Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8 §9 §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6

Příloha č. 7

č. 389/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví podle §41 xxxx. 3 x §43 xxxx. x) xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx bance, xx znění zákona x. 227/2013 Sb.:

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx vyhláška xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx¹⁾ xxxxx, formu, xxxxx x způsob xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx v Xxxxxxxx xxxx²⁾ x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "vykazující xxxxx"), x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx určitý xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) fondem xxxxxxxxx xxxx xxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx institucí x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí³⁾,

b) fondem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) cenným xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x předem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx popsány, zpracovávány x předávány xxxx xxxxx.

§3

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xx

1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

2. xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond,

b) samosprávný xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx zapsaná v xxxxxxxxx rejstříku x xxxxxxxxx činnosti, xxxxx xxxxxxxx spadá xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx nebo uzavírá xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx leasing, xxxxxxxxx, spotřebitelský xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prodeje, x to xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx na xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pobočky (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) tuzemská pojišťovna, xxxxxxxx zajišťovna x xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxx provozuje xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx území Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci xxxxx xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x xxxxx účelových xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾&xxxx;xxxx osoba, xxxxx xxxxx tohoto xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxxx výkazů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx").

§4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx obhospodařovaného xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxx xxxxx jeho klasifikace xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xx 25 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx událost nastala, xxxxx IF (XXX) 10-97 "Klasifikační xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx".

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx k poslednímu xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x ocenění investičního xxxxx" x

x) XX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx dividendách".

(3) Výkazy xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce, x xxxxxxxx výkazu sestavovaného xx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx obhospodařovatel xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 15 xxx následujícího xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx sestavuje x xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx každý xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx výkaz XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", x to xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx a do 30. dubna následujícího xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XX (XXX) 20-01 "Roční xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx".

(6) Výkazy podle xxxxxxxx 1, xxxxxxxx 2 xxxx. x) x odstavce 5 xxxxxxxxxxxxxxxx nepředkládá za xxxx xxxxxxxxx trhu.

(7) Xxxxxxxxxxxxxxxx investičního xxxxx, xxxxx vytváří xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podle odstavců 1 xx 5 xxxxxxxxxx za xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(8) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx 5. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x předkládá xxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 5 xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(9) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, 2, 4 x 5 xx xxxxxxxx x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

§5

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx

(1) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx", x to xxxx xx 20 xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x zahraničí,

a) x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx PB (ČNB) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x úvěrech x xxxxxxxx ve xxxxxx x zahraničí", a xx vždy do 25 dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxx XX (ČNB) 62-04 "Čtvrtletní výkaz - splátkový kalendář xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx", x to vždy xx 30 dnů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xx konci xxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxx XX (XXX) 63-01 "Roční výkaz x přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x to xxxx xx 30 xxx následujících xx xxxxxxxx xxxx.

(3) Obsah xxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2 xx stanoven x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§6

Výkaz xxxxxxxxxx

(1) Pojišťovna x poslednímu dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a do 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx POJ (XXX) 11-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 je xxxxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

§7

Výkazy xxxxxxxx společnosti

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x do 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx

x) XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx", x xx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) XXX (XXX) 13-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx", x xx za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnosti, x

x) XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti", x xx xx každý xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx sestavuje x xx 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx společnost xxxxx XXX (XXX) 15-01 "Xxxxx doplňkové informace x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti".

(3) Obsah xxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

§8

Výkazy xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro sekuritizaci

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výkaz

a) XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (XXX) 91-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xx 25 dnů následujících xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx výkazů xxxxx xxxxxxxx 1 je xxxxxxxx x příloze č. 5 x této vyhlášce.

§9

§9 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§9x

§9x zrušen právním xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§10

Hledisko xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxx xxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx, a xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx elektronické xxxxx xx 20. xxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx-xx následně xx statisticky xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv, Česká xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, že xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx celkových xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x vykazující xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

(3) Statistická významnost xx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx celkovém xxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxx okruhu vykazujících xxxx.

Způsob xxxxxxxxxxx xxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx svého xxxxxxxxxxxx systému xxxxxx xxxxxx s hodnotami xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx datové xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx platné xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxx oceňování xxxxxxxxxxxx xxxxx xx používají xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx upravujícím xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Xxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxx xx údaje xxxxxxxxxx v xxxxx xxxx použije xxxxxxxxxx xxxxx kurz xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx-xx se x xxxxx o xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx, použije xx xxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxx pro xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx xxx, kdy xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx průměrný xxxx xxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, pro xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, postupuje xxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

§12

Při xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx měnovým xxxxxxxxx institucím⁸⁾, xxxxx xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) České xxxxxxxxx, xxxxxxx vykazující xxxxx xxx jejich xxxxxxxxxxxx x klasifikaci "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxx České xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x institucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

§13

(1) Vykazující xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx datových xxxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx aplikačního xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx sběrného xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx pracoviště, xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. X změnách xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu.

§14

(1) Xxxxxxxx-xx xx Xxxxx národní banka, xxxxxxxxxx xxxxx provede xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx ve stanovené xxxxx předloží Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §13 x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx požadované xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx předloženého xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x x xxxxxxx potřeby x dat xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x neprodleně xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§15

(1) Dojde-li xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditorem ke xxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxxx sestavených x 31. xxxxxxxx x předložených České xxxxxxx xxxxx podle xxxx xxxxxxxx, sestaví x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tyto xxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do 15 xxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx. Opětovné xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. prosinci xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx opravy x xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 také xxxxx výkazy, xxxxxxxxxx xxxxx xx sestaví x xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx předložení xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx do 30 xxx xx předložení xxxxxxxxxx výkazů sestavených x 31. xxxxxxxx.

§16

§16 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Přechodná x závěrečná xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx ustanovení

Pro povinnost xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x období xx 31. xxxxxxxx 2013, se xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxx přede xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx se:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Vyhláška č. 34/2006 Sb., kterou se xxxx vyhláška č. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx institucí.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx se xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx vyhlášky x. 34/2006 Xx.

4. Xxxxxxxx č. 225/2010 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x předkládání xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Vyhláška č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., x předkládání xxxxxxxxx a podkladů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Účinnost

Tato vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.

Xxxxxxx x. 1 x vyhlášce x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky členěné xxxxxxxxx údaje a xxxxxxx doplňkové údaje xx xxxxx jednotlivý xxxxxxxxxx fond nebo xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx pohledávky, xxxxxx cenné papíry, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - přijaté xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické podstatě xxxxx zemí, podle xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx účtů x Xxxxxxxx xxxx²⁾ (xxxx xxx "ESA 2010") x rozdělení xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx investičního fondu"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx bázi.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx charakteristik (xxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx) a xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx ISIN x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (xxx, xxx xxxx, název x druh xxxxxxx xxxxxx nebo majetkové xxxxxx, měna, datum xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX 2010, xxxx xxxxx emitenta, xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, celková reálná xxxxxxx, xxxxxxxxxx příslušenství).

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x celková xxxxxxxx xxxxxxx) x členění xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (ČNB) 4-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx položek, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxxx xxxxxx xxx x směnných xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx se xx xxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx x stavech xxxxxx xxxxx x xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5% xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx fondem xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. FKI (XXX) 5-12 "Měsíční xxxxx xxxxx kvalifikovaných xxxxxxxxx x objemu xxxxxxxx x odkoupených xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x objemu xxxxxxxx a zpětně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx.

X. XX (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx fondu. Xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx způsobu xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx portfolia, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx burzovně xxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx soukromého xxxxxxxx x xxxxxxxxx odkupů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx dále xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx fond xxxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx převažujícího xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x investičním portfoliu. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx dále xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle převažujícího xxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxx nemovitostního fondu.

VI. XX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx investičního fondu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x vyplacených dividendách xxxxx tříd xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXX. IF (ČNB) 20-01 "Xxxxx xxxxx x úplatách investičnímu xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje x úplatách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx

X. XXX (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx, xxxx složky xxxxxxxx x xxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 v xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x nerezidenty.

II. XX (XXX) 61-12 "Měsíční xxxxx x úvěrech x vkladech xx xxxxxx k xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx aktiv xxxx xxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxx poskytnutých do xxxxxxxxx a x xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx statisticky členěné xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky.

Uvedené xxxxxx xxxxx a xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (stavy, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

XXX. XX (ČNB) 62-04 "Xxxxxxxxxx výkaz - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x předpokládaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx dlouhodobých xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx. Vykazování xxxxxxxxx splátek xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx splátky xxxxxxx x splátky xxxxx x členění xxxxx xxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. PB (ČNB) 63-01 "Xxxxx xxxxx x přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x doplňkové xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx xx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxx), a na xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx kapitálové xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, hospodářský xxxxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x vykazující osobě, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx fondy, fondy xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx vykazující xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx podílech na xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv a xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx x závislosti xx xxx ekonomické podstatě xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x podle xxxxx xxxxxxxxx (investice v xxxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxxxx).

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazu xxxxxxxxxx

XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx pojišťovny" Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx pojišťovnu.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx složky - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx účasti, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx kótované a xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x investičních xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx zajistitelů xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx deficitu xx zákonného pojištění xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx pohledávky, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, přijaté půjčky, xxxxxxx x členění xx základní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx standardizovaných xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, jiné xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx při xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx z xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti na xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx sledovaných veličin (xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx změny).

Xxxxxxx x. 4 x xxxxxxxx č. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X. PEF (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnosti.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti na xxxxxxxx xxxxxxxxxx, pohledávky x obchodního xxxxx x xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, nároky xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx finanční xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx podle xxxxxx xxxx. Vybrané xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, podle druhů xxxxxxx xxxxxx, podle xxxx uložených xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxx jednotlivého xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx splatnosti, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Xxxx 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx provedl za xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx podle splatnosti, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx přehled o xxxxxxxxxx xxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxx jednotlivého xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx x změně x xxxxxxx kapitálu, xxxxx fond drží xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxx zemí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx za sledované xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx x podle xxxx xxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

XX. PEF (XXX) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx (aktivní, x xxxxxxxxxxxx smlouvou, x xxxxx).

Xxxxxxx x. 5 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

X. OFZ (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx údaje x xxxxxxx doplňkové xxxxx xx xxxxxxxx společnost xxx sekuritizaci.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx aktiva, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, vydané dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rezervy, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x struktuře xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, sekuritizovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x naběhlém xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x pasiv x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx splatnosti, podle xxxx uložených xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x rozdělení xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx - xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx, celkový nominální xxxxx, celková xxxxxx xxxxxxx.

XXX. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx výkaz x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx statisticky xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx údajů za xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx aktiva, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, základní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx údaje

Doplňkové xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů.

Uvedené xxxxxx aktiv a xxxxx a doplňkových xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx rezidenty x nerezidenty.

Příloha x. 6 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx č. 6 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xxxxxxx č. 7 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx x. 7 xxxxxxx právním xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xx. XX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

1. Xxxxx xxxxx §4 xxxx. 1 xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyhlášky, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, nastala-li xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxxxxxx 2025.

2. Xxxxx xxxxx §4 odst. 2 písm. d) xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., ve xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 2025.

Xx. II xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 389/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Xxxxxx xxxxxxx č. 314/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Xx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx podchyceny xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právním xxxxxxxxx x.:

215/2014 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx sektoru finančních xxxxxxxxx
x xxxxxxxxx od 1.1.2015

217/2018 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx od 1.1.2019

389/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx aktualizováno, xxxxx xx jich xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 549/2013 ze xxx 21. května 2013 o Evropském xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx.

3) Čl. 2 xxx 5 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) 2021/379.

4) Čl. 1 xxxx. 1 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 nařízení Xxxxxxxx centrální banky (XX) č. 1075/2013.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

Vyhláška č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx jsou pojišťovnami, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Zákon č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

8) Xxxxxxxx Xxxx (XX) č. 2533/98.

Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Xx. 2 xxx 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX) 2021/379.

9) Xxxxxxx X xxxxxxxx 1 bod 1.61 xx 1.63 x xxxxxxxx 2 xxx 2.04 až 2.11 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 549/2013.

10) §11 xxxx. 3 xxxxxx x. 227/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx podpisu), xx xxxxx xxxxxx x. 167/2012 Sb.