Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8 §9 §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6

Příloha č. 7

č. 389/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 x §43 písm. x) zákona x. 6/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx zákona x. 227/2013 Xx.:

§1

Xxxxxxx úpravy

Tato xxxxxxxx xxxxxxxx v návaznosti xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾ xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru finančních xxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx upravujícího systém xxxxxxxxx x regionálních xxxx x Xxxxxxxx xxxx²⁾ x xxxxxx xxxxxx nebo pobočkou xxxxxxxxxx banky (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxx"), x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxx významnosti.

§2

Xxxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx³⁾,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společnost,

c) xxxxxx xxxxxxx i zaknihovaný xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx soubor údajů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x předem definovanými xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx informačním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

§3

Xxxxx vykazujících osob

Výkazy xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xx

1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

2. xxxx xxxxx, xxxxx obhospodařuje xxxxxxxxxx xxxx,

x) samosprávný xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx rejstříku x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx spadá xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (CZ-NACE 64.9), x xxxxx x xxxxx svého xxxxxxxxx xxxx xxxx rozhodující xxxx podstatnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx obdobné povahy, xxxxxxxxx finanční leasing, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx náplní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx republiky xxxxxxxxxxxxxxx pobočky (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx pojišťovny xxxx xxxxxxxxxx x jiného xxxxxxxxx xxxxx nebo x xxxxxxx xxxxx, xxxxx provozuje pojišťovací xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (dále jen "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci xxxxx xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx účelových xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zapojených do xxxxxxxxxxxxxxx transakcí⁴⁾ nebo osoba, xxxxx xxxxx tohoto xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xx xxxxxxxxxxx výkazů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx společnost pro xxxxxxxxxxxx").

§4

Xxxxxx investičního xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx obhospodařovaného investičního xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xx 25 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx XX (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx xxxxx".

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx x poslednímu xxx každého kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx

x) XXX (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxx fondu",

b) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx x vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) FKI (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x ocenění xxxxxxxxxxxx xxxxx" a

d) IF (XXX) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx o příjmech xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".

(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxxxxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx fond xxxxxxxxx xxxx, xxxxx obhospodařovatel xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xx 15 xxx následujícího xxxxxx.

(4) Obhospodařovatel fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx sestavuje x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx jím xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx podílových xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", x to xxxx do 30 xxx následujícího xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a do 30. dubna xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx IF (ČNB) 20-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxx investičnímu xxxxx".

(6) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxxxxx 2 písm. x) x xxxxxxxx 5 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxx xxxxxxxxx xxxx.

(7) Xxxxxxxxxxxxxxxx investičního xxxxx, xxxxx vytváří xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 5 xxxxxxxxxx xx xxxxx x těchto podfondů.

(8) Xxxxxxxxxxx investiční xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxxx podle odstavců 1 až 5. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podle odstavců 1 až 5 xxxxxxxxxx xx xxxxx x těchto podfondů.

(9) Xxxxx výkazů xxxxx xxxxxxxx 1, 2, 4 x 5 xx xxxxxxxx x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

§5

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxx XXX (ČNB) 3-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv", x to xxxx xx 20 xxx xxxxxxx měsíce xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XX (XXX) 61-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxx x xxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxx", a xx vždy xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx konci xxxxxxx kalendářního čtvrtletí xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (ČNB) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - splátkový xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx národní bance xxxxx XX (ČNB) 63-01 "Roční výkaz x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x to xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx.

(3) Obsah xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx 30 dnů po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkaz POJ (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv a xxxxx xxxxxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx podle odstavce 1 xx stanoven x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

§7

Výkazy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost k xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx

x) PEF (XXX) 12-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", a xx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxxxx x za xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) XXX (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti", x xx xx xxxxx jednotlivý xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", a xx za každý xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xx 30. xxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx informace x účastnících xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx".

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

§8

Xxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

x) XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (ČNB) 91-04 "Čtvrtletní přehled xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 účelová xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xx 25 dnů následujících xx skončení xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx výkazů xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 5 x xxxx vyhlášce.

§9

§9 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§9x

§9x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§10

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx významnosti

(1) Xxxxxxxxxx osoba xx xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx pouze xxxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx, x xx doručením x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx kalendářního xxxx.

(2) Xxxxx-xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv, Xxxxx xxxxxxx xxxxx sdělí xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xxxxxx předkládat xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 x vykazující osoba xxxxxxxxx x předkládá xxxxx podle xxxx xxxxxxxx.

(3) Statistická xxxxxxxxxx xx xxx účely xxxx vyhlášky xxxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxxxxxxx xxxxx xx celkovém xxxxxx xxxxx všech xxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxx okruhu vykazujících xxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x údajů xxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxxxxx xxxxxx x hodnotami xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx datové xxxxxx Xxxxx národní xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx osoba xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx z xxxxxxxxx účetnictví a xxxxx xxxxxxxx platné xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx stanovené xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Xxx přepočet xxxxx v xxxxxx xxxxxx xx údaje xxxxxxxxxx x české xxxx xxxxxxx vykazující xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx xxx xxx sestavení xxxxxx. Xxxxx-xx xx o xxxxx x xxxxxxxxxxx xx vztahu k xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx devizového xxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx den, xxx xxxx x transakci xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxx období. Pro xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba podle xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

§12

Xxx xxxxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx⁸⁾, které xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) České xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx jejich xxxxxxxxxxxx a klasifikaci "Xxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx" xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, používá vykazující xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x klasifikaci "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x institucí xxxxxxxxxxxxx minimálním xxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dálkový xxxxxxx.

Předkládání výkazů

§13

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx datové xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx datových xxxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx umožňujícími xxxxxxx přístup prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx sběrného xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Vykazující xxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx jména, xxxxxx pracoviště, xxxxxxxxx xxxxx x adresu xxxxxxxxxxxx pošty kontaktních xxxx. X xxxxxxx xxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu.

§14

(1) Xxxxxxxx-xx to Xxxxx xxxxxxx banka, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xx stanovené xxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v §13 x x případě xxxxxxx poskytne xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Pokud xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx předloženého xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x x xxxxxxx potřeby x xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a neprodleně xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§15

(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxx vykazovaných xxxxx xx výkazech sestavených x 31. xxxxxxxx x předložených Xxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxx vyhlášky, xxxxxxx x xxxxxxxx vykazující xxxxx xxxx výkazy xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx. Opětovné xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx provede xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx dodatečné xxxxxx x důvodu auditu.

(2) Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxx x předloží znovu. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx formou xxxxx xxxxxx xx 30 xxx xx předložení xxxxxxxxxx výkazů xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx.

§16

§16 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, xx xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx účinném xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyhlášky.

§18

Zrušovací xxxxxxxxxx

Xxxxxxx se:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Xx.

4. Xxxxxxxx č. 225/2010 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška č. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx mění vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Xxxxxxxx č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x předkládání xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.

Xxxxxxx x. 1 x vyhlášce č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxx fondu

I. XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx aktiv a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx údaje a xxxxxxx doplňkové xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx pohledávky, xxxxxx xxxxx papíry, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné složky - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx fondem, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx pasiva x jejich xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx údaje

Doplňkové xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv a xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Evropským xxxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx unii²⁾ (dále xxx "ESA 2010") x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů a xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx cenných xxxxxx investičního xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx identifikaci xxxxxx xxxxxxxx cenných papírů x xxxxxxxxxxx xxxxxx x vydaných xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx bázi.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx držených xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx x xxxxx cenného xxxxxx, počet xxxxxxxx x xxxxxxx reálná xxxxxxx) a xxxxxxx xxxxxx x majetkových xxxxxx xxx XXXX x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx charakteristik (xxx, xxx xxxx, název x druh xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxx a splatnosti, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovený XXX 2010, xxxx xxxxx xxxxxxxx, jednotková xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, počet xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx, celková reálná xxxxxxx, xxxxxxxxxx příslušenství).

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx účastnických xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx jejich základních xxxxxxxxxxxxxx (kód cenného xxxxxx, počet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxx xxxxx xxxx sídla xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (ČNB) 4-12 "Xxxxxxx výkaz o xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x změnách x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx pohybu xxx x směnných xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx se xx xxxxxx s Českou xxxxxxx bankou xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxx těchto xxxxx a xxxxx, xxxxxxx xx výkazu XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5% xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx kvalifikovaných xxxxxxxxx x objemu xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx akcií"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx o objemu xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx podílových xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xx daný měsíc.

V. XX (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx způsobu xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, geografického xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, identifikace burzovně xxxxxxxxxxxxx fondů x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxx. Xx investiční xxxxxxxxxxx xxxx výkaz xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x investičním xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx nemovitostní xxxx xxxxx dále xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx převažujícího xxxx nemovitostí v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxx nemovitostního xxxxx.

XX. XX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx investičního xxxxx x vyplacených xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x vyplacených xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx emitovaných xxxxxxx xxxxxx investičního xxxxx.

XXX. IF (ČNB) 20-01 "Roční xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x úplatách zaplacených xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.

Xxxxxxx x. 2 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx papíry a xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx (vydané xxxxx, jiné složky xxxxxxxx x xxxxxx), xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx a jejich xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx podle zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx poskytnutých xxxxxx, podle xxxxx xxxxxxx papírů x xxxxx institucionálních sektorů x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x vkladech xx xxxxxx x zahraničí"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx aktiv xxxx xxxxx xx xxxxxx k zahraničí xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x o xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické podstatě xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x podle xxxx xxxxxxxxxxx veličin (stavy, xxxxxxxxx, úroky, změny x ocenění a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

XXX. XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx výkaz - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx splátek xxxxxxxxxx xxxxx zahrnuje splátky xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x členění xxxxx typu x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. XX (XXX) 63-01 "Roční xxxxx x přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x doplňkové xxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx týkajících xx xxxxx xxxx pasiv xx xxxxxx x xxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx údaje x společnosti v xxxxxxxxx, ve které xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxx), a na xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx základní údaje x xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx má xxxxxxxxxx společnost xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx nerezidenta), xxxxxxxxxx xxxxx, fondy xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx vykazující osobu xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx x doplňkových xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx ekonomické činnosti x xxxxx směru xxxxxxxxx (investice v xxxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxxxx).

Xxxxxxx č. 3 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxxx bilance aktiv x xxxxx xxxxxxxxxx" Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx účastí v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx kótované x xxxxxxxxxx, xxxxxx účasti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx zajištění, xxxxx zajistitelů xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pohledávky Xxxxx kanceláře pojistitelů x titulu xxxxxxxx xx xxxxxxxxx pojištění xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, pohledávky z xxxxxxxxxx styku x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxx xxxxx papíry jiné xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx půjčky, xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx xxxxxxx x ostatní xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, rezervy xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, jiné xxxxxxxx závazky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zaměstnavatele xx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x povolání.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx stanovených ESA 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx změny).

Příloha č. 4 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxxx společnosti

I. XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková aktiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx fondů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x obchodního styku x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - finanční xxxxxxxx, přijaté úvěry, xxxxxxx v členění xx xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx nároky, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx na xxxxx xxxx xxx penzijní, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní pasiva.

Všechny xxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv jsou xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxxx složky xxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x typů xxxxxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 13-04 "Čtvrtletní přehled x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx jednotlivého fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Xxxx 2: Tokové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx hodnoty pohledávek x poskytnutých xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx provedl xx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010.

XXX. XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx přehled o xxxxxxxxxx nárocích xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx jednotlivého fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx a xxxxx x ocenění kapitálu, xxxxx fond drží xx xxxxxx budoucích xxxxxx.

Xxxx 1: Stavové xxxxx

Xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx změny x xxxxx xxxx xxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

XX. PEF (XXX) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx o účastnících xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxx fondů penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx aktivity (xxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x penzi).

Xxxxxxx č. 5 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx sekuritizaci

I. XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx doplňkové xxxxx xx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx cenné xxxxxx, xxxxxxx sekuritizovaná xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva a xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, vydané xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxxx x přijatých xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx cenným xxxxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x pasiv a xxxxxxxxxxx údajů jsou xxxxxxx v závislosti xx své ekonomické xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx držených xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na individuální xxxx - xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, celková xxxxxx xxxxxxx.

XXX. XXX (ČNB) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx finanční společnosti xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxxx x odpisech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxxxxxx úvěry a xxxxxxx xxxxxxxxxx, sekuritizované xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů.

Uvedené xxxxxx aktiv x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx ekonomické podstatě xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle typů xxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

Příloha x. 6 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx x. 6 xxxxxxx právním xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xxxxxxx x. 7 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx č. 7 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xx. XX

Xxxxxxxxx ustanovení

1. Xxxxx podle §4 xxxx. 1 xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., xx xxxxx xxxxxxx xxx dne nabytí xxxxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxxxxxx 2025.

2. Xxxxx xxxxx §4 xxxx. 2 písm. d) xxxxxxxx č. 314/2013 Xx., xx znění xxxxxxx xxx dne xxxxxx účinnosti této xxxxxxxx, obhospodařovatel xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 2025.

Čl. XX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 389/2024 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Xxxxxx xxxxxxx č. 314/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.1.2014.

Xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

215/2014 Sb., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx národní bance xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x účinností xx 1.1.2015

217/2018 Xx., kterým xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx xx 1.1.2019

389/2024 Xx., kterým xx mění vyhláška x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x účinností xx 1.7.2025

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jich xxxxxx derogační změna xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013 xx xxx 21. xxxxxx 2013 o Evropském xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx účtů x Xxxxxxxx xxxx.

3) Xx. 2 xxx 5 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) 2021/379.

4) Xx. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1075/2013.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

Vyhláška č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších předpisů, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších předpisů.

8) Nařízení Xxxx (XX) č. 2533/98.

Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Xx. 2 xxx 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) 2021/379.

9) Xxxxxxx A xxxxxxxx 1 xxx 1.61 xx 1.63 x xxxxxxxx 2 xxx 2.04 xx 2.11 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 549/2013.

10) §11 odst. 3 zákona x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x změně některých xxxxxxx zákonů (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx podpisu), xx xxxxx zákona x. 167/2012 Xx.