Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8 §9 §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6

Příloha č. 7

č. 389/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 xxxx. 3 x §43 písm. x) zákona x. 6/1993 Sb., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:

§1

Xxxxxxx úpravy

Tato xxxxxxxx xxxxxxxx v návaznosti xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾ xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx systém xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx x Evropské xxxx²⁾ x xxxxxx xxxxxx xxxx pobočkou xxxxxxxxxx banky (xxxx xxx "xxxxxxxxxx osoba"), x stanoví xxxxxx xxxxxxxxxx xxx určitý xxxx údajů x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx významnosti.

§2

Xxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx

x) fondem xxxxxxxxx xxxx fond xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x sektoru xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí³⁾,

b) fondem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx majetek xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společnost,

c) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) výkazem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx informačním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, zpracovávány x xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

§3

Okruh vykazujících osob

Výkazy xxxxxxxxx x předkládají xxxx vykazující xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx je

1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

2. xxxx xxxxx, xxxxx obhospodařuje xxxxxxxxxx xxxx,

x) samosprávný xxxxxxxxxx fond,

c) finanční xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx, který xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx finančního xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (CZ-NACE 64.9), x xxxxx x xxxxx xxxxx podnikání xxxx xxxx rozhodující xxxx xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxx úvěry xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx obdobné xxxxxx, xxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xxxxxxxxx, spotřebitelský úvěr, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prodeje, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxxx činnosti, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx pojišťovna, xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo x třetího xxxxx, xxxxx provozuje pojišťovací xxxx zajišťovací xxxxxxx xx území Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx sekuritizaci xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zapojených do xxxxxxxxxxxxxxx transakcí⁴⁾ nebo osoba, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xx sekuritizačních transakcí xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx jen "xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx").

§4

Výkazy xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx obhospodařovaného xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo při xxxxx xxxx klasifikace xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx 25 xxx xx xxxxxxxx kalendářního xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nastala, xxxxx XX (XXX) 10-97 "Klasifikační údaje x xxxxxxxxxxx fondu".

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx každého kalendářního xxxxxx sestavuje xxxxxxxxxx xx každý xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxx

x) XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxx fondu",

b) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) FKI (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o změnách x ocenění xxxxxxxxxxxx xxxxx" a

d) XX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx x příjmech xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx dividendách".

(3) Xxxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce, x xxxxxxxx xxxxxx sestavovaného xx xxxx xxxxxxxxx xxxx, který xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 15 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Obhospodařovatel xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx sestavuje x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx každý xxx xxxxxxxxxxxxxxx fond xxxxx XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx výkaz xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů o xxxxxx vydaných x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx x xx 30. dubna následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 20-01 "Xxxxx xxxxx x úplatách investičnímu xxxxx".

(6) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxxxxx 2 písm. x) x xxxxxxxx 5 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx trhu.

(7) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5 xxxxxxxxxx xx xxxxx x těchto xxxxxxxx.

(8) Xxxxxxxxxxx investiční xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 5. Xxxxx samosprávný investiční xxxx vytváří xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 až 5 xxxxxxxxxx xx xxxxx x těchto xxxxxxxx.

(9) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1, 2, 4 x 5 xx xxxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Výkazy zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx", x to xxxx xx 20 dnů xxxxxxx měsíce xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv, xxxxx x xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx národní bance xxxxx PB (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x úvěrech a xxxxxxxx ve vztahu x zahraničí", x xx vždy xx 25 dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 62-04 "Čtvrtletní xxxxx - xxxxxxxxx kalendář xxxxxxxxxxxx finančních úvěrů xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx", x to xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx PB (XXX) 63-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx", a to xxxx xx 30 xxx následujících xx xxxxxxxx xxxx.

(3) Obsah xxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxx pojišťovny

(1) Xxxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a do 30 dnů xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkaz POJ (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx stanoven x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

§7

Xxxxxx xxxxxxxx společnosti

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx

x) XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xxxxxxxxxx za penzijní xxxxxxxxxx a xx xxxxx jednotlivý xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) PEF (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrech xxxxx xxxxxxxx společnosti", x xx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx nárocích xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx konci každého xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xx 30. xxxxx následujícího kalendářního xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx".

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx stanoven x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

§8

Výkazy xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 90-04 "Xxxxxxxxxx bilance aktiv x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 5 x xxxx vyhlášce.

§9

§9 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§9x

§9x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§10

Xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx předkládá České xxxxxxx xxxxx jednou xxxxx pouze hodnotu xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx této vyhlášky xxxxx stavu x 31. xxxxxxxx, a xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxx do 20. xxxxx následujícího kalendářního xxxx.

(2) Dojde-li následně xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobě, xx xxx nebude xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx podle xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na celkovém xxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx výkazů

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx svého xxxxxxxxxxxx systému datový xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxx xxxx součást datové xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Vykazující xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx podklady xxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vedení xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Xxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx vykazující xxxxx kurz devizového xxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx pro xxx xxxxxxxxx výkazu. Xxxxx-xx xx x xxxxx o xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxx xxx, xxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxx údajů v xxxxxx xxxxxx, xxx xxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, postupuje xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky.

§12

Při vykazování údajů x pohledávkách x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx⁸⁾, xxxxx xxxx rezidenty⁹⁾

a) Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x České xxxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) členských xxxxx Evropské xxxx, x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových finančních xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxx jej uveřejňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx podobě xxxx xxxxxx zprávy xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx souborů.

(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx umožňujícími xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx aplikačního xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx sběrného xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Vykazující xxxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x adresu xxxxxxxxxxxx pošty xxxxxxxxxxx xxxx. X změnách xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba Xxxxxx xxxxxxx banku bez xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§14

(1) Xxxxxxxx-xx to Xxxxx xxxxxxx banka, xxxxxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, opravené xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx předloží Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v §13 x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx požadované xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zjistí, že xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx opravu xxx xxxxxx xxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a neprodleně xxxxxxx o xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx Xxxxxx národní xxxxx.

§15

(1) Xxxxx-xx na xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx sestavených x 31. xxxxxxxx x předložených Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x upravenými xxxxxxxxx xx 15 xxx po provedení xxxxxxxxxxxxxx změn x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx k 31. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx formou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx auditu.

(2) Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx výkazy, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upravených xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx.

§16

§16 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Xxxxxxxxx a závěrečná xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, se xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx účinném xxxxx xxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx se:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., kterou se xxxx vyhláška č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., kterou se xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, ve xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Sb.

4. Xxxxxxxx č. 225/2010 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx mění vyhláška x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance osobami, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Xxxxxxxx č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x předkládání xxxxxxxxx a podkladů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, které náleží xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.

Příloha x. 1 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond nebo xxxxxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x ostatní xxxxxx, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx aktiva, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - přijaté xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, finanční xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx x podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx v Xxxxxxxx xxxx²⁾ (xxxx xxx "XXX 2010") x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx účastí x xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x majetkových účastí x xxxxxxxx cenných xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx charakteristiku xx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehledy držených xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx ISIN x uvedením xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx x xxxxx cenného xxxxxx, počet xxxxxxxx x xxxxxxx reálná xxxxxxx) x cenných xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXXX x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx, xxx xxxx, název x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, měna, xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx sektor x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX 2010, xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, počet xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx reálná xxxxxxx, nabíhající xxxxxxxxxxxxx).

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehled xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů s xxxxxxxx xxxxxx základních xxxxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx x xxxxxxx aktuální xxxxxxx) v členění xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x změnách x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx derivátů, v xxxxxxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xx xx xxxxxx s Českou xxxxxxx bankou nemusejí xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx bilance aktiv x pasiv investičního xxxxx", představují xxxx xxx 5% xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx fondem xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx výkaz xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x odkoupených xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x zpětně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx akcií xxxxx xx xxxx xxxxx.

X. XX (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, investiční xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, geografického xxxxxxxx xxxxxxxx, investorské xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx soukromého xxxxxxxx x xxxxxxxxx odkupů xxxxxxxxxxx podílových xxxxx/xxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx výkaz dále xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx fond xxxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx převažujícího xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zaměření xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx fondu.

VI. XX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x vyplacených xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx investičního fondu x xxxxxxxxxxx dividendách xxxxx tříd emitovaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXX. IF (XXX) 20-01 "Roční výkaz x úplatách xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx hotovost, xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté úvěry x xxxxxxx pohledávky, xxxxx papíry x xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - přijaté xxxxx, vydané dluhové xxxxx xxxxxx, kapitál x xxxxxxx (vydané xxxxx, jiné xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle zemí, xxxxx splatnosti, podle xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx druhů xxxxxxx xxxxxx x xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx rezidenty x xxxxxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x pozicích xxxxxxxxxx xx aktiv xxxx pasiv ve xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o finančních xxxxxxx poskytnutých xx xxxxxxxxx x x xxxxxxxx xx xxxxxx x zahraničí x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné složky.

Uvedené xxxxxx aktiv a xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x země xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx typů xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx netransakční změny).

III. XX (ČNB) 62-04 "Xxxxxxxxxx výkaz - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx dlouhodobých xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx xx zahraničí. Vykazování xxxxxxxxx xxxxxxx finančních xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. XX (XXX) 63-01 "Xxxxx výkaz x přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx údaje x transakcích a xxxxxxxx týkajících xx xxxxx nebo xxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x společnosti x xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxx), a xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx tvořené xx xxxxx, hospodářský výsledek x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xx které xx xxxxxxxxxx společnost xxxxxxxxx xxxxx - základní xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx fondy, fondy xxxxxxx xx zisku, xxxxxxxxxxx výsledek x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx vykazující xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxx o dividendách xxxx podílech xx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx a doplňkových xxxxx jsou xxxxxxx x závislosti na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx ekonomické xxxxxxxx x podle xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx).

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx" Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxx cenné papíry xxxx než xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx akcie xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, xxxxxx xxxx účasti, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx rezervách, pohledávky Xxxxx xxxxxxxxx pojistitelů x titulu xxxxxxxx xx xxxxxxxxx pojištění xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxx xxxxx papíry jiné xxx xxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx kapitál, xxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxxxxxxxx, technické rezervy xxxxxxxxxxx pojištění, rezervy xx uplatnění xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovědnosti xxxxxxxxxxxxxx xx škodu xxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx jsou xxxxxxx x závislosti na xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx rezidenty a xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx sledovaných xxxxxxx (xxxxx, salda, xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxx netransakční změny).

Příloha x. 4 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X. PEF (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx za penzijní xxxxxxxxxx nebo xx xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx společnosti.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx cenné papíry, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, nároky xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x poskytnuté zálohy, xxxx xxxxxxxx pohledávky, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti xx penzijní xxxxxxxxxx, xxxxxx na xxxxx xxxx xxx penzijní, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, jiné finanční xxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx složky aktiv x xxxxx jsou xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, podle druhů xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

XX. PEF (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx společnosti o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Stavové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Xxxx 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx provedl za xxxxxxxxx období, x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx ESA 2010.

XXX. XXX (ČNB) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxx x xxxxx x ocenění xxxxxxxx, xxxxx fond drží xx xxxxxx budoucích xxxxxx.

Xxxx 1: Stavové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx zemí xxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx změnu v xxxxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxx xx sledované xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx x xxxxx zemí xxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

XX. PEF (XXX) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx aktivity (aktivní, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x penzi).

Příloha č. 5 x vyhlášce x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci

I. OFZ (XXX) 90-04 "Čtvrtletní xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx doplňkové xxxxx xx účelovou xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, vydané xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní kapitál x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Část 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, sekuritizovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x naběhlém příslušenství x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx údajů jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx uložených xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x nerezidenty.

II. XXX (ČNB) 91-04 "Xxxxxxxxxx přehled xxxxxxxx xxxxxxx papírů účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společností x jejich xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx - kód xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx nominální xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

XXX. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x finančních transakcích xxxxxxx finanční společnosti xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx statisticky xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx pohledávky, sekuritizované xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx sekuritizovaná xxxxxx, stálá aktiva, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, základní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Část 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx x doplňkových xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx rezidenty x nerezidenty.

Příloha č. 6 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx x. 6 xxxxxxx právním xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xxxxxxx x. 7 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx x. 7 zrušena právním xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Čl. XX

Xxxxxxxxx ustanovení

1. Xxxxx xxxxx §4 xxxx. 1 vyhlášky x. 314/2013 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx této vyhlášky, xxxxxxxxxxxxxxxx nesestavuje x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx rozhodná xxxxxxxxxx do 30. xxxxxxxxx 2025.

2. Výkaz xxxxx §4 xxxx. 2 xxxx. d) xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx nesestavuje x xxxxxxxxxxx za xxxxxx červenec až xxxxxxxx 2025.

Xx. XX xxxxxx právním xxxxxxxxx x. 389/2024 Xx. x účinností od 1.7.2025

Právní předpis x. 314/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Xx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx x doplnění xxxxxxxxxxx právním xxxxxxxxx x.:

215/2014 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, které xxxxxx xx sektoru finančních xxxxxxxxx
x účinností od 1.1.2015

217/2018 Xx., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které náleží xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx od 1.1.2019

389/2024 Xx., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x účinností xx 1.7.2025

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není aktualizováno, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx xxxxxxxxx právního xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013 ze xxx 21. xxxxxx 2013 x Evropském xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx unii.

3) Čl. 2 xxx 5 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) 2021/379.

4) Xx. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1075/2013.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx předpisů.

Vyhláška č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Zákon č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

8) Nařízení Rady (XX) č. 2533/98.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Xx. 2 xxx 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) 2021/379.

9) Xxxxxxx A xxxxxxxx 1 xxx 1.61 až 1.63 x xxxxxxxx 2 xxx 2.04 xx 2.11 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 549/2013.

10) §11 xxxx. 3 xxxxxx č. 227/2000 Sb., o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x změně xxxxxxxxx xxxxxxx zákonů (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx podpisu), xx xxxxx xxxxxx x. 167/2012 Sb.