Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8 §9 §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6

Příloha č. 7

č. 389/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 x §43 xxxx. x) zákona x. 6/1993 Sb., o Xxxxx xxxxxxx bance, xx znění zákona x. 227/2013 Xx.:

§1

Xxxxxxx úpravy

Tato vyhláška xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾ xxxxx, xxxxx, lhůty x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx²⁾ x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "vykazující osoba"), x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§2

Vymezení xxxxx

Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x sektoru měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx³⁾,

x) fondem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x předem definovanými xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx informačním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, zpracovávány x xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

§3

Xxxxx vykazujících xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx vykazující xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xx

1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

2. jiná xxxxx, která obhospodařuje xxxxxxxxxx xxxx,

x) samosprávný xxxxxxxxxx fond,

c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx činnosti, xxxxx xxxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxx finančního xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx nebo uzavírá xxxxxxx xxxxxxx povahy, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prodeje, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx osoby x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx na xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx "zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx pojišťovna, xxxxxxxx zajišťovna a xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx pojišťovací xxxx xxxxxxxxxxx činnost xx xxxxx České xxxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx společnost,

f) xxxxxxx finanční společnost xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx transakcí⁴⁾ nebo xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx sekuritizačních xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx").

§4

Výkazy xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxx xxxxx jeho klasifikace xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx 25 xxx xx skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx událost xxxxxxx, xxxxx XX (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx xxxxx x investičním fondu".

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx x poslednímu xxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx jednotlivě xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx investiční xxxx xxxxx

x) FKI (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx fondu",

c) FKI (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x změnách x ocenění investičního xxxxx" x

x) XX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".

(3) Výkazy xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx výkazu xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx, který xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 15 dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx jednotlivě xx xxxxx jím xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx výkaz xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx podílových xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.

(5) Xxxxxxxxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx a do 30. xxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxx XX (XXX) 20-01 "Roční xxxxx x úplatách xxxxxxxxxxxx xxxxx".

(6) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxxxxx 2 xxxx. x) x xxxxxxxx 5 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx peněžního xxxx.

(7) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5 xxxxxxxxxx xx xxxxx x těchto xxxxxxxx.

(8) Xxxxxxxxxxx investiční xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5. Xxxxx samosprávný investiční xxxx vytváří podfondy, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 5 xxxxxxxxxx za každý x xxxxxx podfondů.

(9) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, 2, 4 x 5 xx xxxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxx kalendářního čtvrtletí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XXX (XXX) 3-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx", x xx vždy xx 20 dnů xxxxxxx měsíce xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxx položky xx xxxxxx x zahraničí,

a) x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XX (XXX) 61-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx", x xx xxxx do 25 xxx následujícího xxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - splátkový kalendář xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 63-01 "Xxxxx výkaz x přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x to xxxx xx 30 xxx následujících po xxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2 xx stanoven v příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx 30 xxx xx xxxxxxxx sledovaného xxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxx POJ (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx pojišťovny".

(2) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 je xxxxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

§7

Xxxxxx penzijní společnosti

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x xx 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx čtvrtletí předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx

x) PEF (XXX) 12-04 "Čtvrtletní bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnosti,

b) XXX (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x to za xxxxx jednotlivý xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a

c) XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti", a xx xx xxxxx xxxxxxxxxx fond penzijní xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xx 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxxxx výkaz XXX (ČNB) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx".

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 a 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

§8

Výkazy xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro sekuritizaci

(1) Xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sestavuje xxxxx

x) XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (ČNB) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx vždy do 25 dnů následujících xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx v příloze č. 5 x této xxxxxxxx.

§9

§9 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§9a

§9a zrušen právním xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§10

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx informace o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx hodnotu xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxx xxxxx xxxxx k 31. prosinci, x xx doručením x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx 20. xxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Dojde-li následně xx statisticky xxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv, Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 x vykazující xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx podle této xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx významnost xx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx xxxxx všech xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx okruhu xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx výkazů

§11

(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx, který předává xxxx součást xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Vykazující xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx účetní závěrky⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx používají xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Xxx přepočet xxxxx x xxxxxx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx vyhlášený Xxxxxx xxxxxxx bankou pro xxx sestavení xxxxxx. Xxxxx-xx se o xxxxx o xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx devizového xxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx den, kdy xxxx x transakci xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx období. Pro xxxxxxxx údajů x xxxxxx měnách, xxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx kurz xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky.

§12

Xxx xxxxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx⁸⁾, xxxxx xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) Xxxxx xxxxxxxxx, používá xxxxxxxxxx xxxxx xxx jejich xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových finančních xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxx České xxxxxxxxx, xxxxxxx vykazující xxxxx pro jejich xxxxxxxxxxxx x klasifikaci "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervám" xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx centrální xxxxxx, xxxxx xxx uveřejňuje xxxxxxxx umožňujícím dálkový xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx předkládá České xxxxxxx xxxxx výkazy x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx datové zprávy xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx umožňujícími xxxxxxx přístup prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx sběrného xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Datovou xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxx sdělí České xxxxxxx xxxxx jména, xxxxxx xxxxxxxxxx, telefonní xxxxx x adresu xxxxxxxxxxxx xxxxx kontaktních xxxx. X změnách xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu.

§14

(1) Požaduje-li xx Xxxxx národní banka, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx předloží České xxxxxxx xxxxx způsobem xxxxxxxxxx x §13 x x případě xxxxxxx poskytne xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Pokud xxxxxxxxxx xxxxx zjistí, xx xxxxx xxxxx předloženého xxxxxx nejsou správné, xxxxxxx xxxxxx dat xxxxxx xxxxxx a x xxxxxxx potřeby x xxx výkazů xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxx Xxxxxx národní xxxxx.

§15

(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx ověření účetní xxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx x předložených České xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do 15 xxx po provedení xxxxxxxxxxxxxx změn x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx k 31. prosinci xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx dodatečné xxxxxx x xxxxxx auditu.

(2) Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 také xxxxx výkazy, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upravených xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xx 30 xxx po xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výkazů xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx.

§16

§16 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Přechodná x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x období xx 31. xxxxxxxx 2013, se xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx xxxxxxx přede xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyhlášky.

§18

Xxxxxxxxx ustanovení

Zrušuje xx:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx osobami, které xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., kterou xx xxxx vyhláška č. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do sektoru xxxxxxxxxx institucí.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx č. 34/2006 Xx.

4. Vyhláška č. 225/2010 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx pozdějších předpisů.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Xxxxxxxx č. 413/2012 Sb., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a podkladů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.

Příloha x. 1 x vyhlášce č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxx fondu

I. XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx aktiv a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx údaje a xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - uložené xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, podle xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx národních a xxxxxxxxxxxx účtů v Xxxxxxxx xxxx²⁾ (dále xxx "XXX 2010") x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x nerezidenty.

II. XXX (ČNB) 3-12 "Xxxxxxx přehled držených xxxxxxx papírů x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx identifikaci xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x majetkových xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx bázi.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehledy xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx ISIN x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx reálná xxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx a majetkových xxxxxx xxx ISIN x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx, xxx xxxx, xxxxx x xxxx cenného xxxxxx xxxx majetkové xxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX 2010, země xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx).

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx x celková xxxxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

III. XXX (ČNB) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x ocenění xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxx vybraných xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx cen x xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx xx xx xxxxxx x Českou xxxxxxx xxxxxx nemusejí xxxxxxxxx, pokud údaje x xxxxxxx těchto xxxxx x xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx", představují xxxx xxx 5% xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx účastnických xxxxxxx xxxxxx.

XX. FKI (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx podílových xxxxx/xxxxxxxxxxxx akcií"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx podílových listů xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx.

X. XX (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxx fondu. Xxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, geografického xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, identifikace xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu x xxxxxxxxx odkupů xxxxxxxxxxx podílových listů/akcií. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx klasifikaci x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zastoupení dluhopisů x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx investiční xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx dále xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zaměření xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

XX. XX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x vyplacených dividendách"

Výkaz xxxxxxxx údaje o xxxxxxxx investičního fondu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx tříd xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXX. XX (XXX) 20-01 "Roční výkaz x úplatách xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.

Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx

X. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, vydané dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx a rezerv), xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx v závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx poskytnutých xxxxxx, podle xxxxx xxxxxxx papírů a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 61-12 "Měsíční xxxxx o úvěrech x xxxxxxxx ve xxxxxx x zahraničí"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o finančních xxxxxxx poskytnutých do xxxxxxxxx x x xxxxxxxx na účtech x xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x země xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx netransakční xxxxx).

XXX. XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx dlouhodobých xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x předpokládaných xxxxxxxxx splátkách xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx přijatých xx zahraničí. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx splátek finančních xxxxx zahrnuje xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxx sídla zahraničního xxxxxxxx.

XX. PB (ČNB) 63-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxx zahraničních xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx x doplňkové xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx týkajících xx xxxxx nebo xxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx základní xxxxx x společnosti x xxxxxxxxx, ve které xx vykazující xxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (podíl xxxxxxxxx), a xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, hospodářský xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx údaje x vykazující xxxxx, xx xxxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx - základní xxxxxxx (podíl xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx investor), xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx jsou členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx země xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx ekonomické xxxxxxxx x podle xxxxx xxxxxxxxx (investice v xxxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxxxx).

Příloha x. 3 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx" Xxxxx obsahuje statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx fondech, x xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx jiné xxxxxx, xxxxxxxxxx xx zajištění, xxxxx zajistitelů na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pohledávky Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xx zákonného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, pohledávky x xxxxxxxxxx styku a xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx pohledávky, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - vydané xxxxx papíry jiné xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx půjčky, xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx kapitál, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, technické xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx uplatnění xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, závazky z xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx závazky, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zaměstnavatele xx škodu xxx xxxxxxxxx úrazu nebo xxxxxx z povolání.

Uvedené xxxxxx aktiv x xxxxx jsou členěny x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů a xxxxxxxxxx stanovených ESA 2010 v rozdělení xx rezidenty x xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx veličin (xxxxx, xxxxx, změny x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx změny).

Xxxxxxx x. 4 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X. XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx jednotlivý fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx finanční xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx základní xxxxxxx x ostatní xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxx finanční xxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Všechny xxxxxxx složky aktiv x pasiv xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx uložených xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx přehled x úvěrech fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx a přijatých xxxxxxx.

Xxxx 1: Stavové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx poskytnutých a xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Xxxx 2: Tokové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxx fond penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x institucionálních xxxxxxx a subsektorů xxxxxxxxxxx ESA 2010.

XXX. XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx přehled o xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx jednotlivého xxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxx zemí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Tokové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx hodnoty penzijních xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx x xxxxx zemí xxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

XX. PEF (ČNB) 15-01 "Xxxxx doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx (aktivní, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx).

Příloha x. 5 x vyhlášce x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

X. XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx pohledávky, sekuritizované xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx dluhové xxxxx papíry, základní xxxxxxx, ostatní kapitál x rezervy, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové údaje

Doplňkové xxxxx x struktuře xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x naběhlém příslušenství x xxxxxxxx cenným xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx v závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x podle institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx držených xxxxxxx xxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx přehled xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx individuální xxxx - kód xxxxxxx xxxxxx, název xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

XXX. OFZ (ČNB) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x transakcích x xxxxxxxx statisticky xxxxxxxxx položek xxxxx x pasiv x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, sekuritizované xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx aktiva, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, vydané xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx a doplňkových xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle typů xxxxxxxxx vkladů, podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 v xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

Příloha č. 6 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx x. 6 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xxxxxxx č. 7 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx č. 7 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xx. XX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

1. Xxxxx xxxxx §4 xxxx. 1 xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., xx znění xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyhlášky, xxxxxxxxxxxxxxxx nesestavuje x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxxxxxx 2025.

2. Xxxxx xxxxx §4 odst. 2 písm. d) xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx červenec až xxxxxxxx 2025.

Xx. XX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 389/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Xxxxxx xxxxxxx x. 314/2013 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Ve xxxxx xxxxxx právního xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx předpisem x.:

215/2014 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x účinností xx 1.1.2015

217/2018 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., x předkládání xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx od 1.1.2019

389/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru finančních xxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx předpisů

s xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx právního xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013 xx xxx 21. xxxxxx 2013 o Xxxxxxxxx xxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx.

3) Xx. 2 xxx 5 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) 2021/379.

4) Čl. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX) č. 1075/2013.

5) Čl. 2 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších předpisů, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

Vyhláška č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx.

7) Zákon č. 563/1991 Sb., x účetnictví, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

8) Nařízení Xxxx (XX) č. 2533/98.

Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Xx. 2 xxx 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) 2021/379.

9) Xxxxxxx A xxxxxxxx 1 bod 1.61 xx 1.63 x xxxxxxxx 2 xxx 2.04 xx 2.11 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 549/2013.

10) §11 odst. 3 zákona x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx podpisu a x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zákonů (zákon x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 167/2012 Xx.