Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.12.2008 do 31.12.2013.
385
VYHLÁŠKA
xx dne 6. xxxxx 2008,
kterou xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx vyhlášky x. 34/2006 Xx.
Česká xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 57/2006 Xx.:
Xx. X
Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x předkládání xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx vyhlášky x. 34/2006 Xx., xx xxxx xxxxx:
1. X §1 se xxxxx "stanoví na xxxxxxx práva Evropských xxxxxxxxxxxx1)" xxxxxxxxx xxxxx "xxxxxxxx x návaznosti xx xxxxx použitelné xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx1)".
2. Xx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx x. 1 xx xxxxxxxx xxxxx "Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 958/2007 xx dne 27. xxxxxxxx 2007 x xxxxxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx.".
3. V §3 xxxx. x) xx xxxxx "x xx xxxxxxxxxx za" xxxxxxx.
4. X §3 xxxx. x) xx xxxx 1 a 2 xxxxxxx.
5. X §3 xxxx. d) se xxxxx "xxxxxxxxx" xxxxxxx x xxxxx "(XXXX 65.2)" xx nahrazují xxxxx "(CZ-NACE 64.9)".
6. §4 xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
7. §5 xxxxxx nadpisu xxx:
"§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx společnost k xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce (xxxx xxx "xxxxx") xx xxxxx xxxxxxxxxx podílový xxxx x xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje na xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx, sestavuje xxxxx
x) XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx RISIFI30,
b) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX33,
x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxx v ocenění xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX10.
(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx do 25 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxx sestavovaného xx xxxx peněžního xxxx, xxxxx investiční xxxxxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxx xx 15 kalendářních xxx následujícího xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx, který xxxx xxxxxxxxx smlouvu x xxxxxxxxxxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2.
(4) Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx x xxxxxxx x. 2 k xxxx xxxxxxxx.".
8. V §6 odst. 1 xx xx xxxxx "xxxxxxx" vkládá xxxxx "xxxxxxxxxxxx" x xx xxxxx "xxxxxxxxx" xx xxxxxxxx xxxxx "(xxxx xxx "čtvrtletí")".
9. V §8 odst. 1 xx xxxx xxxxx xxxxxxx.
10. X §8 xxxx. 2 se xxxx druhá zrušuje.
11. X §8 odst. 4 x x §9 xxxx. 2 x 3 xx xxxxx "xxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "měsíce".
12. X §8 se xxxxxxxx 5 zrušuje.
Dosavadní odstavec 6 se xxxxxxxx xxxx odstavec 5.
13. X §11 xxxx. x) xx xx xxxxx "xxxxxxxx" xxxxxx xxxxx "xxxxxxxxxxx" x xxxxx "xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx" se xxxxxxx.
14. X §12 xxxx. 1 xx slova "§4 xxxx. 1," xxxxxxx.
15. V §13 xxxx. 3 xx xxxxx "Ostatní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2" nahrazují xxxxx "Xxxxx odstavců 1 x 2 xxxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xx".
16. §14 zní:
"§14
(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxx xx změnám xxxxxxxxxxxx údajů ve xxxxxxxx sestavených k 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx vykazující xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx změn v xxxxxxxxxx. Opětovné xxxxxxxxxx xxxxxx sestavených x 31. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx formou xxxxxxxx dodatečné xxxxxx x xxxxxx auditu.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x předloží x důvodu xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxxx roku xxxxx xxxxxxxx 1. Xxxxxxxx předložení xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx upravených výkazů xxxxxxxxxxx k 31. xxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxx.".
17. X §15 xxxxxxxx 2 xx 4 xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx x. 24x znějí:
"(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx výkazy xxxxx odstavce 1 xx xxxxx datových xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx. Xxxx připravuje xxxxxxx osoba (xxxx xxx "xxxxx") pověřená xxxxxxxxxxx subjektem přípravou xxx xxxxxx, vytvořením x předáním xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx tyto činnosti xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx pro xxxx xxx podle §17.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem xxxxx §17 xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx24x) xxxx zabezpečovacím xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxx má x xxxxxxxx xxx sběr xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx datové zprávy xxxxx §17.
(4) Xxxxxxxxx xxxxxx zprávy xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx dat xxxxxxxxxxx výkazu xxxxx §17 xxxx. 1 xxxx. x) x x).
24x) §2 písm. x) xxxxxx x. 227/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a x změně xxxxxxxxx xxxxxxx zákonů (zákon x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Sb.".
18. X §17 xxxx. 1 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx xx slovo "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxx".
19. X §17 xxxx. 1 písm. x) xx xx xxxxx "jména" xxxxxxxx xxxxx "x příjmení" x xxxxx "zaměstnanců" xx nahrazuje xxxxxx "xxxx".
20. V §17 xxxx. 1 xxxx. x) se slovo "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxx" x na xxxxx textu písmene xx xxxxxxxx xxxxx "x xxxxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx26), xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx elektronický xxxxxx".
Xxxxxxxx xxx xxxxx x. 26 zní:
"26) §2 xxxx. l) a x) x §11 xxxxxx č. 227/2000 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 226/2002 Xx. a xxxxxx x. 440/2004 Xx.".
21. X §17 xxxx. 1 písm. c) x xxxx. 3 xx slovo "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxx".
22. X §17 xxxx. 2 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx "xxxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxxx".
23. Xxxxxxx x. 1 xx xxxxxxx.
24. Xxxxxxx x. 2 xxx:
"Xxxxxxx č. 2 x vyhlášce č. 307/2004 Xx.
Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
X) Xxxxxxx bilance xxxxx x pasiv xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 1-12
Xxxxx XXX (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxx kolektivního investování" xx sestavuje x xxxxxxxxxx xxx měsíce. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxx fondu, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou xxxxxxx xxxxx xxxx - xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx, Česká xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxx xxxxxxx xxxx (xxxx xxx "zúčastněné xxxxxxx xxxxx"), xxxxxx xxxxx.
Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx členské xxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxx instituce, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
XX) Xxxxxxx přehled xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxx xxxxxxxxxxxx investování - XXX (XXX) 3-12
Xxxxx XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx x emitovaných cenných xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx x poslednímu dni xxxxxx. Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x emitovaných xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx přehledy držených xxxxxxxxxxx a dluhových xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx základních xxxxxxxxxxxxxx - kód xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx hodnota.
Část 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/akcií fondu x uvedením xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx - xxx cenného papíru, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx - xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
XXX) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 412
Xxxxx XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x ocenění fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxx x ocenění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxx x směnných xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx a xxxxx x xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xx xx xxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx bankou xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx o stavech xxxxxx xxxxx a xxxxx, uvedené ve xxxxxx XXX (XXX) 1-12 "Měsíční bilance xxxxx x pasiv xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5 % celkové xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/ xxxxx xxxxx.".
25. X xxxxxxx x. 4 x Xxxxx 1: Xxxxxx xx xxxxx "xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxx "xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pohledávky Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx deficitu ze xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovědnosti x xxxxxxx xxxxxxx".
Čl. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance výkaz xxxxx §5 xxxx. 1 xxxx. c) xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x 31. lednu 2009.
Xx. XXX
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. prosince 2008.
Guvernér:
doc. Xxx. Xxxx, XXx. x. x.
Informace
Xxxxxx předpis x. 385/2008 Sb. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.12.2008.
Xxxxxx xxxxxxx x. 385/2008 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 314/2013 Sb. s xxxxxxxxx od 1.1.2014.
Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.