Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.12.2008 do 31.12.2013.
385
VYHLÁŠKA
xx xxx 6. xxxxx 2008,
xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží do xxxxxxx finančních institucí, xx znění vyhlášky x. 34/2006 Xx.
Česká národní xxxxx stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 57/2006 Sb.:
Xx. I
Vyhláška č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Sb., xx xxxx takto:
1. X §1 xx xxxxx "xxxxxxx na xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx1)" nahrazují xxxxx "xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx1)".
2. Xx xxxxx poznámky xxx čarou č. 1 xx xxxxxxxx xxxxx "Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (ES) č. 958/2007 xx dne 27. xxxxxxxx 2007 x xxxxxxxxxx xxxxx x pasiv investičních xxxxx.".
3. X §3 xxxx. x) xx xxxxx "x to xxxxxxxxxx xx" xxxxxxx.
4. X §3 písm. x) xx xxxx 1 a 2 xxxxxxx.
5. V §3 xxxx. d) xx xxxxx "xxxxxxxxx" xxxxxxx x xxxxx "(XXXX 65.2)" se nahrazují xxxxx "(XX-XXXX 64.9)".
6. §4 xx včetně xxxxxxx zrušuje.
7. §5 xxxxxx xxxxxxx xxx:
"§5
Xxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce (xxxx xxx "xxxxx") xx xxxxx xxxxxxxxxx podílový xxxx x xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxxxxxxx, sestavuje xxxxx
x) XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx RISIFI30,
b) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených a xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX33,
x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx TISIFI10.
(2) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy xx 25 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce, s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx, který xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2.
(4) Charakteristika xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx v xxxxxxx x. 2 k xxxx vyhlášce.".
8. X §6 xxxx. 1 xx za xxxxx "xxxxxxx" xxxxxx slovo "xxxxxxxxxxxx" x xx xxxxx "xxxxxxxxx" se xxxxxxxx xxxxx "(dále xxx "xxxxxxxxx")".
9. V §8 xxxx. 1 xx věta xxxxx xxxxxxx.
10. X §8 xxxx. 2 se xxxx druhá zrušuje.
11. X §8 xxxx. 4 a v §9 xxxx. 2 x 3 xx xxxxx "čtvrtletí" nahrazuje xxxxxx "měsíce".
12. X §8 xx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 6 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5.
13. X §11 xxxx. x) xx xx xxxxx "xxxxxxxx" xxxxxx xxxxx "insolvenční" a xxxxx "xx prohlášení xxxxxxxx" se zrušují.
14. X §12 odst. 1 xx xxxxx "§4 xxxx. 1," xxxxxxx.
15. X §13 xxxx. 3 xx xxxxx "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2" xxxxxxxxx slovy "Xxxxx odstavců 1 x 2 xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xx".
16. §14 xxx:
"§14
(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxx xx změnám xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. prosinci x xxxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, sestaví a xxxxxxxx vykazující subjekt xxxx výkazy xxxxx x xxxxxxxxxx hodnotami xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx xx provedení xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx. Opětovné xxxxxxxxxx xxxxxx sestavených k 31. prosinci xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx dodatečné xxxxxx x důvodu auditu.
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x důvodu xxxxx xx xxxxxx rovněž xxxxxxxxxxx výkazy, pokud xxxx ovlivněny xxxxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx minulého xxxx xxxxx odstavce 1. Xxxxxxxx předložení upravených xxxxxx provede xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx běžné xxxxxx do 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx k 31. xxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxx.".
17. X §15 xxxxxxxx 2 xx 4 včetně xxxxxxxx xxx xxxxx č. 24x xxxxx:
"(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx předává xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx formě datových xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx. Xxxx připravuje xxxxxxx osoba (xxxx xxx "xxxxx") pověřená xxxxxxxxxxx subjektem xxxxxxxxx xxx výkazu, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx pro sběr xxx podle §17.
(3) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §17 xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx odesláním xxxxxx zaručeným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx24x) xxxx zabezpečovacím xxxxx pověřené osoby, xxxxx xx x xxxxxxxx xxx sběr xxx xxxxxxxxxx roli xxxxxxxxxx provést xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx §17.
(4) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx obsahují xxxxx x osobě xxxxxxxx přípravou xxx xxxxxxxxxxx výkazu podle §17 odst. 1 xxxx. x) a x).
24x) §2 písm. x) xxxxxx č. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x změně některých xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx podpisu), xx xxxxx zákona x. 440/2004 Sb.".
18. X §17 odst. 1 xxxxxx části xxxxxxxxxx xx xxxxx "xxxxxxxxxxx" nahrazuje slovem "xxxxx".
19. V §17 xxxx. 1 písm. x) xx xx xxxxx "xxxxx" xxxxxxxx xxxxx "x příjmení" x xxxxx "xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx xxxxxx "xxxx".
20. X §17 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx "xxxxxxxxxxx" nahrazuje xxxxxx "xxxx" a na xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx slova "x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx certifikátu vydaném xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx26), xxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxxxxxx pro zabezpečování xxxxxxxxxxx datových xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx".
Xxxxxxxx xxx xxxxx č. 26 xxx:
"26) §2 xxxx. l) x x) a §11 xxxxxx x. 227/2000 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 226/2002 Xx. x xxxxxx x. 440/2004 Xx.".
21. X §17 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxx. 3 xx xxxxx "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "osob".
22. X §17 odst. 2 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx slovo "xxxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxxx".
23. Příloha x. 1 xx xxxxxxx.
24. Xxxxxxx č. 2 xxx:
"Xxxxxxx x. 2 x vyhlášce x. 307/2004 Sb.
Struktura a xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxxx xx fondy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
X) Měsíční bilance xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - FKI (XXX) 1-12
Xxxxx FKI (XXX) 1-12 "Xxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni měsíce. Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx převoditelné x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxx fondu, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx - xxxxxx xx xxxxxxx xxxx celkem, Česká xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie, které xxxxxxx xxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx členské xxxxx"), xxxxxx světa.
Část 3: Doplňkové xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx údaje xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx členské xxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pojišťovny a xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužící xxxxxxxxxxx.
XX) Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování - XXX (XXX) 3-12
Výkaz XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx přehled držených x emitovaných cenných xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxxx fondem xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx přehledy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x dluhových xxxxxxx papírů x xxxxxxxx xxxxxx základních xxxxxxxxxxxxxx - xxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx přehled emitovaných xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx - xxx cenného papíru, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx aktuální hodnota, x xxxxxxx podle xxxx xxxxxxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx - xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx instituce, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
XXX) Měsíční xxxxx x změnách x xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx - FKI (XXX) 412
Výkaz FKI (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx k poslednímu xxx xxxxxx. Výkaz xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx položek x xxxxxxxx xxxxxx xxx a směnných xxxxx.
Xxxxxxx rozvahové xxxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx a xxxxx x xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xx xx xxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx x stavech xxxxxx aktiv a xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5 % xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/ xxxxx xxxxx.".
25. V xxxxxxx x. 4 v Xxxxx 1: Xxxxxx xx slova "xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx zajistiteli" xxxxxxxxx xxxxx "xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx České xxxxxxxxx pojistitelů x xxxxxx deficitu xx xxxxxxxxx pojištění xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx".
Xx. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x investiční xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx §5 xxxx. 1 písm. c) xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx dne xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x 31. xxxxx 2009.
Čl. XXX
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2008.
Xxxxxxxx:
xxx. Xxx. Xxxx, XXx. x. r.
Informace
Xxxxxx předpis č. 385/2008 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.12.2008.
Xxxxxx předpis x. 385/2008 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 314/2013 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2014.
Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.