Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.12.2008 do 31.12.2013.
385
VYHLÁŠKA
xx xxx 6. xxxxx 2008,
kterou xx mění vyhláška x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podkladů Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx znění xxxxxxxx x. 34/2006 Sb.
Česká xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 57/2006 Xx.:
Xx. X
Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x předkládání xxxxxxxxx x podkladů Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx vyhlášky x. 34/2006 Xx., xx mění xxxxx:
1. X §1 xx xxxxx "xxxxxxx na xxxxxxx xxxxx Evropských xxxxxxxxxxxx1)" nahrazují xxxxx "xxxxxxxx x návaznosti xx xxxxx použitelné xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx1)".
2. Xx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx č. 1 se doplňují xxxxx "Nařízení Evropské xxxxxxxxx banky (XX) č. 958/2007 xx xxx 27. července 2007 x statistice xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.".
3. X §3 xxxx. x) xx xxxxx "x xx xxxxxxxxxx xx" xxxxxxx.
4. X §3 xxxx. x) se xxxx 1 x 2 xxxxxxx.
5. V §3 xxxx. x) se xxxxx "xxxxxxxxx" xxxxxxx x slova "(OKEČ 65.2)" xx xxxxxxxxx xxxxx "(XX-XXXX 64.9)".
6. §4 se včetně xxxxxxx xxxxxxx.
7. §5 xxxxxx xxxxxxx zní:
"§5
Výkazy xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "měsíc") za xxxxx jednotlivý podílový xxxx x xx xxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx výkaz
a) XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXXX30,
x) XXX (XXX) 3-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX33,
x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx výkaz o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXXX10.
(2) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1 investiční xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx vždy xx 25 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx výkazu xxxxxxxxxxxxx xx xxxx peněžního xxxx, který xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.
(3) Xxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxx xxxxxxxxx smlouvu x obhospodařování, sestavuje x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 x 2.
(4) Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x obsahové xxxxxx výkazů podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx v příloze x. 2 x xxxx xxxxxxxx.".
8. X §6 odst. 1 xx za xxxxx "xxxxxxx" xxxxxx slovo "xxxxxxxxxxxx" a xx xxxxx "xxxxxxxxx" se xxxxxxxx slova "(dále xxx "xxxxxxxxx")".
9. X §8 xxxx. 1 xx xxxx xxxxx xxxxxxx.
10. V §8 xxxx. 2 xx xxxx druhá xxxxxxx.
11. X §8 xxxx. 4 a x §9 odst. 2 x 3 xx xxxxx "čtvrtletí" nahrazuje xxxxxx "xxxxxx".
12. X §8 se xxxxxxxx 5 zrušuje.
Dosavadní xxxxxxxx 6 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5.
13. X §11 písm. x) se za xxxxx "xxxxxxxx" xxxxxx xxxxx "xxxxxxxxxxx" x xxxxx "xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx" xx xxxxxxx.
14. X §12 xxxx. 1 xx xxxxx "§4 xxxx. 1," xxxxxxx.
15. X §13 xxxx. 3 xx xxxxx "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2" xxxxxxxxx slovy "Xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx subjekty, x xx".
16. §14 zní:
"§14
(1) Xxxxx-xx na xxxxxxx xxxxxxx účetní závěrky xxxxxxxxx ke xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k 31. xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxx této xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx vykazující xxxxxxx xxxx výkazy xxxxx x upravenými xxxxxxxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx k 31. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx opravy x xxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx xxxxxxx a předloží x xxxxxx změny xx xxxxxx rovněž xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx ovlivněny xxxxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx odstavce 1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upravených xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx formou xxxxx xxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx dnů po xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxx výsledků xxxxxx.".
17. X §15 xxxxxxxx 2 xx 4 xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx x. 24x xxxxx:
"(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx předává výkazy xxxxx odstavce 1 xx formě xxxxxxxx xxxxx vytvořených v xxxxxxxx xxx xxxx xxx. Xxxx připravuje xxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, vytvořením x xxxxxxxx datové xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx pro xxxx xxx xxxxx §17.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx x potvrzené xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §17 xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx zaručeným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx24x) xxxx zabezpečovacím xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxx xx v xxxxxxxx pro xxxx xxx přiřazenou xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zprávy xxxxx §17.
(4) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx dat xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §17 odst. 1 xxxx. x) a x).
24x) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx některých xxxxxxx zákonů (zákon x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx zákona x. 440/2004 Sb.".
18. X §17 odst. 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxx".
19. X §17 xxxx. 1 xxxx. x) xx xx xxxxx "xxxxx" vkládají xxxxx "a xxxxxxxx" x xxxxx "xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx xxxxxx "xxxx".
20. V §17 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx "xxxxxxxxxxx" nahrazuje slovem "xxxx" x xx xxxxx xxxxx písmene xx xxxxxxxx xxxxx "x xxxxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx akreditovaným xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx26), xxxxx vykazující xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx datových xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podpis".
Poznámka xxx xxxxx č. 26 xxx:
"26) §2 xxxx. x) a x) x §11 xxxxxx č. 227/2000 Xx., xx xxxxx xxxxxx č. 226/2002 Xx. x xxxxxx x. 440/2004 Xx.".
21. X §17 xxxx. 1 písm. x) x odst. 3 xx xxxxx "zaměstnanců" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxx".
22. X §17 xxxx. 2 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx "xxxxxxxxxxxx" nahrazuje xxxxxx "xxxxxx".
23. Xxxxxxx x. 1 xx xxxxxxx.
24. Xxxxxxx x. 2 xxx:
"Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx x. 307/2004 Xx.
Xxxxxxxxx a xxxxx výkazů předkládaných xx fondy kolektivního xxxxxxxxxxx
X) Xxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování - FKI (ČNB) 1-12
Xxxxx FKI (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx měsíce. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx x vybrané xxxxxxxxx xxxxx za xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx převoditelné a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx aktiva, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxxxxx podílové xxxxx/xxxxx xxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx - xxxxxx za xxxxxxx xxxx xxxxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, členské xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx"), xxxxxx xxxxx.
Xxxx 3: Xxxxxxxxx údaje
Doplňkové xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx údaje xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x podle xxxxxxxxxxxx sektorů - xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, ostatní finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx, pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
XX) Xxxxxxx přehled xxxxxxxx a emitovaných xxxxxxx papírů fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 3-12
Xxxxx XXX (ČNB) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených x emitovaných xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" se xxxxxxxxx x poslednímu dni xxxxxx. Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx bázi.
Část 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx přehledy držených xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx - xxx xxxxxxx xxxxxx, název xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik - xxx cenného xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx - Xxxxx republika, zúčastněné xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů - xxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pojišťovny x xxxxxxxx fondy, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx instituce sloužící xxxxxxxxxxx.
XXX) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx v xxxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 412
Výkaz FKI (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x změnách x xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx měsíce. Výkaz xxxxxxxx údaje o xxxxxxx x ocenění xxxxxxxxx rozvahových položek x důsledku xxxxxx xxx x směnných xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx položky
Obsahuje xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx v ocenění xxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxx xxxxx x xxxxx a xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx složky xxxxx x pasiv xx xx xxxxxx s Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vykazovat, pokud xxxxx x stavech xxxxxx aktiv a xxxxx, uvedené xx xxxxxx FKI (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx bilance xxxxx a xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx", xxxxxxxxxxx méně xxx 5 % celkové xxxxxxxx hodnoty emitovaných xxxxxxxxxx xxxxx/ xxxxx xxxxx.".
25. X xxxxxxx x. 4 v Xxxxx 1: Aktiva xx xxxxx "pohledávky xxxxxxxxxx xx zajistiteli" xxxxxxxxx slovy "xxxxxxxxxx xx zajištění, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx České xxxxxxxxx pojistitelů x xxxxxx xxxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx vozidla".
Čl. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx předloží Xxxxx xxxxxxx bance výkaz xxxxx §5 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x 31. xxxxx 2009.
Xx. III
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx účinnosti xxxx 1. xxxxxxxx 2008.
Xxxxxxxx:
xxx. Xxx. Xxxx, XXx. x. x.
Informace
Xxxxxx předpis x. 385/2008 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.12.2008.
Xxxxxx xxxxxxx x. 385/2008 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 314/2013 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2014.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx uvedeného právního xxxxxxxx.