Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.12.2008 do 31.12.2013.
385
XXXXXXXX
xx dne 6. xxxxx 2008,
kterou xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Xx.
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 57/2006 Sb.:
Čl. X
Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podkladů České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx vyhlášky x. 34/2006 Sb., xx mění xxxxx:
1. X §1 xx xxxxx "xxxxxxx xx xxxxxxx práva Evropských xxxxxxxxxxxx1)" nahrazují slovy "xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxx použitelné xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx1)".
2. Xx xxxxx xxxxxxxx xxx čarou x. 1 xx doplňují xxxxx "Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 958/2007 xx xxx 27. xxxxxxxx 2007 x statistice xxxxx x xxxxx investičních xxxxx.".
3. X §3 xxxx. a) xx xxxxx "a xx xxxxxxxxxx xx" xxxxxxx.
4. X §3 písm. x) se xxxx 1 a 2 xxxxxxx.
5. V §3 xxxx. x) xx xxxxx "odvětvové" xxxxxxx x xxxxx "(XXXX 65.2)" se nahrazují xxxxx "(CZ-NACE 64.9)".
6. §4 se včetně xxxxxxx zrušuje.
7. §5 xxxxxx xxxxxxx zní:
"§5
Výkazy xxxxx kolektivního investování
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "měsíc") xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xx xxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx smlouvy o xxxxxxxxxxxxxxx, sestavuje výkaz
a) XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" s xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx RISIFI30,
b) XXX (XXX) 3-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx kolektivního investování" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXXX33,
x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x ocenění xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXXX10.
(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 investiční xxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx výkazu xxxxxxxxxxxxx xx fond xxxxxxxxx xxxx, xxxxx investiční xxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxx xx 15 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx, který xxxx xxxxxxxxx smlouvu x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance výkazy xxxxx odstavců 1 x 2.
(4) Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 je xxxxxxx v příloze x. 2 x xxxx xxxxxxxx.".
8. X §6 xxxx. 1 xx xx slovo "xxxxxxx" xxxxxx slovo "xxxxxxxxxxxx" a za xxxxx "xxxxxxxxx" xx xxxxxxxx xxxxx "(dále xxx "xxxxxxxxx")".
9. X §8 odst. 1 xx xxxx xxxxx xxxxxxx.
10. X §8 xxxx. 2 xx xxxx xxxxx zrušuje.
11. X §8 odst. 4 a v §9 xxxx. 2 x 3 se xxxxx "xxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxxx".
12. X §8 xx odstavec 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx odstavec 6 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5.
13. X §11 xxxx. x) se za xxxxx "zamítnut" xxxxxx xxxxx "insolvenční" x xxxxx "na xxxxxxxxxx xxxxxxxx" xx zrušují.
14. X §12 xxxx. 1 xx xxxxx "§4 odst. 1," xxxxxxx.
15. V §13 xxxx. 3 xx xxxxx "Xxxxxxx vykazující xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2" nahrazují xxxxx "Xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 obdobně xxxxxxxxx i ostatní xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xx".
16. §14 zní:
"§14
(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxxx sestavených x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx znovu x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx předložení xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx provede xxxxxxxxxx subjekt formou xxxxxxxx xxxxxxxxx opravy x xxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xx auditu xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upravených xxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxxxx xxxxxx běžné xxxxxx do 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výkazů xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.".
17. X §15 xxxxxxxx 2 xx 4 xxxxxx poznámky xxx xxxxx x. 24x xxxxx:
"(2) Vykazující xxxxxxx předává xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx datových xxxxx vytvořených x xxxxxxxx pro xxxx xxx. Xxxx připravuje xxxxxxx xxxxx (dále xxx "osoba") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem přípravou xxx výkazu, xxxxxxxxxx x předáním datové xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx pro sběr xxx xxxxx §17.
(3) Xxxxxx zprávy podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx x potvrzené xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §17 xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx24x) nebo zabezpečovacím xxxxx pověřené xxxxx, xxxxx má x xxxxxxxx pro xxxx xxx přiřazenou roli xxxxxxxxxx provést xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx datové xxxxxx xxxxx §17.
(4) Xxxxxxxxx xxxxxx zprávy xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx přípravou xxx xxxxxxxxxxx výkazu podle §17 odst. 1 xxxx. x) x x).
24x) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x změně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx znění zákona x. 440/2004 Xx.".
18. X §17 xxxx. 1 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxx".
19. V §17 xxxx. 1 xxxx. x) xx xx xxxxx "xxxxx" xxxxxxxx xxxxx "x xxxxxxxx" x xxxxx "xxxxxxxxxxx" xx nahrazuje xxxxxx "xxxx".
20. V §17 xxxx. 1 xxxx. x) xx slovo "xxxxxxxxxxx" nahrazuje slovem "xxxx" a xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx slova "x xxxxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx akreditovaným xxxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx26), xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podpis".
Poznámka xxx xxxxx x. 26 xxx:
"26) §2 xxxx. x) x x) x §11 xxxxxx x. 227/2000 Xx., ve znění xxxxxx x. 226/2002 Xx. x xxxxxx x. 440/2004 Sb.".
21. X §17 xxxx. 1 xxxx. x) x odst. 3 xx slovo "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxx".
22. X §17 xxxx. 2 úvodní části xxxxxxxxxx xx xxxxx "xxxxxxxxxxxx" nahrazuje xxxxxx "xxxxxx".
23. Xxxxxxx x. 1 xx xxxxxxx.
24. Xxxxxxx x. 2 xxx:
"Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx č. 307/2004 Xx.
Xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
X) Měsíční xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - FKI (XXX) 1-12
Xxxxx XXX (ČNB) 1-12 "Měsíční bilance xxxxx a xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" xx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx dni měsíce. Xxxxx obsahuje statisticky xxxxxxx rozvahové xxxxx x vybrané xxxxxxxxx xxxxx za xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx převoditelné a xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxx fondu, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx zemí - xxxxxx xx xxxxxxx xxxx celkem, Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxx xxxxxxx xxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx"), zbytek xxxxx.
Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxx x struktuře xxxxxxxxxxxx úvěrů.
Doplňkové údaje xxxx xxxxxxx podle xxxx - Česká xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx členské xxxxx, x podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx instituce sloužící xxxxxxxxxxx.
XX) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx investování - XXX (XXX) 3-12
Výkaz XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx přehled držených x emitovaných xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx držených x xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx přehledy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a dluhových xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx - xxx xxxxxxx papíru, název xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik - xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx hodnota, x xxxxxxx podle xxxx xxxxxxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů - xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pojišťovny x xxxxxxxx fondy, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
XXX) Xxxxxxx výkaz x xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - FKI (XXX) 412
Výkaz XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o změnách x xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x důsledku xxxxxx xxx a xxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx rozvahové xxxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xx xx xxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxxx o xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx, uvedené xx xxxxxx XXX (ČNB) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5 % xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/ xxxxx xxxxx.".
25. V xxxxxxx x. 4 v Xxxxx 1: Xxxxxx xx slova "xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxx "pohledávky xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovědnosti x xxxxxxx vozidla".
Čl. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Investiční xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance výkaz xxxxx §5 xxxx. 1 písm. c) xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., ve znění xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x 31. xxxxx 2009.
Čl. XXX
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2008.
Xxxxxxxx:
doc. Xxx. Xxxx, XXx. x. x.
Informace
Xxxxxx předpis x. 385/2008 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.12.2008.
Právní xxxxxxx x. 385/2008 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 314/2013 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2014.
Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.