Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2013.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.12.2008 do 31.12.2013.
385
VYHLÁŠKA
xx xxx 6. xxxxx 2008,
xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x předkládání xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx znění xxxxxxxx x. 34/2006 Xx.
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x České xxxxxxx xxxxx, ve xxxxx zákona x. 57/2006 Sb.:
Xx. X
Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x předkládání informací x podkladů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx znění vyhlášky x. 34/2006 Sb., xx xxxx xxxxx:
1. X §1 xx xxxxx "stanoví xx xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx1)" nahrazují slovy "xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx přímo použitelné xxxxxxxx Xxxxxxxxxx společenství1)".
2. Xx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx č. 1 xx xxxxxxxx xxxxx "Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 958/2007 xx xxx 27. xxxxxxxx 2007 x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx investičních xxxxx.".
3. X §3 xxxx. a) se xxxxx "x xx xxxxxxxxxx xx" xxxxxxx.
4. X §3 písm. x) xx xxxx 1 a 2 xxxxxxx.
5. X §3 xxxx. x) xx xxxxx "xxxxxxxxx" xxxxxxx x xxxxx "(XXXX 65.2)" xx xxxxxxxxx xxxxx "(XX-XXXX 64.9)".
6. §4 se včetně xxxxxxx xxxxxxx.
7. §5 xxxxxx xxxxxxx xxx:
"§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxx") xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xx xxxxxxxxxx fond, jehož xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx, sestavuje výkaz
a) XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx bilance aktiv x pasiv xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX30,
x) XXX (XXX) 3-12 "Měsíční xxxxxxx držených x xxxxxxxxxxx cenných papírů xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX33,
x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x ocenění xxxxx kolektivního investování" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX10.
(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy do 25 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx výkazu xxxxxxxxxxxxx xx fond xxxxxxxxx xxxx, který investiční xxxxxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 15 kalendářních xxx následujícího měsíce.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2.
(4) Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x obsahové xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 je xxxxxxx x xxxxxxx x. 2 x xxxx xxxxxxxx.".
8. V §6 xxxx. 1 xx xx xxxxx "xxxxxxx" vkládá xxxxx "xxxxxxxxxxxx" x xx xxxxx "čtvrtletí" xx xxxxxxxx slova "(xxxx xxx "čtvrtletí")".
9. X §8 xxxx. 1 xx xxxx xxxxx xxxxxxx.
10. V §8 xxxx. 2 xx xxxx xxxxx xxxxxxx.
11. X §8 xxxx. 4 x x §9 odst. 2 x 3 xx xxxxx "xxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxxx".
12. X §8 se odstavec 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 6 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5.
13. X §11 xxxx. x) xx xx xxxxx "zamítnut" xxxxxx xxxxx "xxxxxxxxxxx" x xxxxx "na xxxxxxxxxx xxxxxxxx" xx xxxxxxx.
14. X §12 xxxx. 1 se slova "§4 odst. 1," xxxxxxx.
15. V §13 xxxx. 3 xx xxxxx "Ostatní xxxxxxxxxx xxxxxxxx postupují xxxxx xxxxxxxx 1 x 2" xxxxxxxxx xxxxx "Xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx".
16. §14 zní:
"§14
(1) Xxxxx-xx na xxxxxxx xxxxxxx účetní závěrky xxxxxxxxx xx změnám xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k 31. xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, sestaví x xxxxxxxx vykazující xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x upravenými xxxxxxxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx xx provedení xxxxxxxxxxxxxx změn x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx auditu.
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx xxxxxxx x předloží x důvodu změny xx auditu rovněž xxxxxxxxxxx výkazy, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx odstavce 1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx formou běžné xxxxxx do 30 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx k 31. xxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxx.".
17. X §15 xxxxxxxx 2 xx 4 včetně poznámky xxx čarou č. 24x xxxxx:
"(2) Vykazující xxxxxxx předává výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx datových xxxxx vytvořených v xxxxxxxx pro sběr xxx. Data xxxxxxxxxx xxxxxxx osoba (xxxx xxx "osoba") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx má xxx tyto činnosti xxxxxxxxxx roli v xxxxxxxx xxx sběr xxx podle §17.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykazujícím xxxxxxxxx xxxxx §17 xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx odesláním xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx24x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx pověřené xxxxx, xxxxx xx v xxxxxxxx pro xxxx xxx přiřazenou xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx datové xxxxxx xxxxx §17.
(4) Předávané xxxxxx zprávy xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxx přípravou xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §17 xxxx. 1 xxxx. x) a x).
24x) §2 písm. x) xxxxxx x. 227/2000 Xx., o xxxxxxxxxxxxx podpisu x x změně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x elektronickém xxxxxxx), xx znění xxxxxx x. 440/2004 Xx.".
18. X §17 xxxx. 1 xxxxxx části xxxxxxxxxx xx slovo "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxx".
19. V §17 xxxx. 1 písm. x) xx xx xxxxx "jména" xxxxxxxx xxxxx "a xxxxxxxx" x xxxxx "zaměstnanců" xx xxxxxxxxx xxxxxx "xxxx".
20. X §17 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx slovem "xxxx" x xx xxxxx xxxxx písmene xx xxxxxxxx slova "x údaje x xxxxxxxxxxxxxx certifikátu vydaném xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx26), xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxx elektronický xxxxxx".
Xxxxxxxx xxx xxxxx x. 26 xxx:
"26) §2 xxxx. x) x x) a §11 xxxxxx č. 227/2000 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 226/2002 Xx. x xxxxxx x. 440/2004 Sb.".
21. X §17 odst. 1 písm. c) x odst. 3 xx xxxxx "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx slovem "xxxx".
22. X §17 odst. 2 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx "xxxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxxx".
23. Příloha x. 1 xx xxxxxxx.
24. Xxxxxxx x. 2 xxx:
"Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx x. 307/2004 Sb.
Struktura x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
X) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxx xxxxxxxxxxxx investování - FKI (ČNB) 1-12
Xxxxx XXX (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x vybrané xxxxxxxxx xxxxx za xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté xxxxx, xxxxxx cenné xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx.
Xxxx 2: Pasiva
Obsahuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxx fondu, finanční xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx - xxxxxx za xxxxxxx xxxx xxxxxx, Česká xxxxxxxxx, členské státy Xxxxxxxx xxxx, které xxxxxxx xxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx členské xxxxx"), xxxxxx světa.
Část 3: Xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxx o struktuře xxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx údaje xxxx členěny xxxxx xxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, zúčastněné xxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxxx sektorů - xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx, pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx fondy, domácnosti, xxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužící xxxxxxxxxxx.
XX) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 3-12
Xxxxx XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx držených x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a jejich xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x dluhových xxxxxxx papírů s xxxxxxxx xxxxxx základních xxxxxxxxxxxxxx - kód xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx x celková xxxxxx hodnota.
Část 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx přehled xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/akcií xxxxx x uvedením xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx - xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x členění xxxxx xxxx xxxxxxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx státy, zbytek xxxxx, a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů - xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxx instituce, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
XXX) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx v xxxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx - FKI (XXX) 412
Výkaz XXX (XXX) 4-12 "Měsíční xxxxx x xxxxxxx x ocenění xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x důsledku pohybu xxx x xxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx a xxxxx a xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xx xx dohodě x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vykazovat, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx, uvedené ve xxxxxx FKI (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5 % xxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/ xxxxx xxxxx.".
25. V xxxxxxx x. 4 v Xxxxx 1: Xxxxxx xx slova "xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za zajistiteli" xxxxxxxxx slovy "xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, podíl xxxxxxxxxxx xx technických xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx deficitu xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx".
Xx. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx §5 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x 31. lednu 2009.
Xx. III
Xxxxxxxx
Tato xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2008.
Guvernér:
xxx. Xxx. Xxxx, XXx. x. r.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx x. 385/2008 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.12.2008.
Právní předpis x. 385/2008 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 314/2013 Sb. x xxxxxxxxx od 1.1.2014.
Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx norem jiných xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.