Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8 §9 §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6

Příloha č. 7

č. 389/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 odst. 3 x §43 xxxx. x) zákona č. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění zákona x. 227/2013 Xx.:

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx přímo použitelné xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾ xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx sestavování x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxx xxxxxxxxx a regionálních xxxx v Xxxxxxxx xxxx²⁾ x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx banky (dále xxx "xxxxxxxxxx osoba"), x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxx fond xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx úvěrových institucí x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí³⁾,

b) fondem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx majetek obhospodařuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx i xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) výkazem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx popsány, zpracovávány x xxxxxxxxx jako xxxxx.

§3

Xxxxx vykazujících xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx vykazující xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx je

1. xxxxxxxxxx společnost,

2. jiná xxxxx, která xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx,

x) samosprávný xxxxxxxxxx fond,

c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx rejstříku s xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (CZ-NACE 64.9), x která v xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx svou rozhodující xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx finanční leasing, xxxxxxxxx, spotřebitelský xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx osoby x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx pojišťovna, xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx území Xxxxx xxxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx zapojených xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxx xxxxx tohoto xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx účelové xxxxxxxx společnosti zapojené xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx jen "xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx").

§4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx při xxxxxx xxx obhospodařovaného xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx při xxxxx jeho xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xx 25 xxx xx skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx kterém xxxxxxxx xxxxxxx nastala, xxxxx XX (ČNB) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx".

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx x poslednímu xxx každého kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx jednotlivě xx každý jím xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx

x) FKI (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu",

c) XXX (XXX) 4-12 "Měsíční xxxxx o xxxxxxx x ocenění xxxxxxxxxxxx xxxxx" a

d) IF (XXX) 10-12 "Měsíční xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".

(3) Výkazy xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance vždy xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx výkazu xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx, který obhospodařovatel xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx do 15 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Obhospodařovatel xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx dni každého xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx každý xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/investičních xxxxx", a xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.

(5) Xxxxxxxxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a xx 30. dubna následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx IF (XXX) 20-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx".

(6) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxxxxx 2 xxxx. d) x xxxxxxxx 5 xxxxxxxxxxxxxxxx nepředkládá xx xxxx peněžního trhu.

(7) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx vytváří xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5 xxxxxxxxxx za xxxxx x xxxxxx podfondů.

(8) Xxxxxxxxxxx investiční fond xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 5. Xxxxx samosprávný xxxxxxxxxx xxxx vytváří xxxxxxxx, xxxxxxxxx a předkládá xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5 xxxxxxxxxx za xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(9) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, 2, 4 x 5 xx stanoven x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Výkazy zprostředkovatele financování xxxxx

(1) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx OFZ (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxxxxxxx financování aktiv", x xx vždy xx 20 xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx v xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XX (XXX) 61-12 "Měsíční xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx", x xx xxxx do 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx kalendář xxxxxxxxxxxx finančních xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 dnů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XX (ČNB) 63-01 "Roční xxxxx x xxxxxxx zahraničních xxxxxxxxxxx", x xx xxxx do 30 xxx následujících xx xxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§6

Výkaz xxxxxxxxxx

(1) Pojišťovna x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx výkaz XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx podle odstavce 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

§7

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x do 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 12-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx a pasiv xxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", a xx xxxxxxxxxx za penzijní xxxxxxxxxx x xx xxxxx jednotlivý fond xxxxxxxx společnosti,

b) PEF (XXX) 13-04 "Čtvrtletní xxxxxxx o úvěrech xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xx xxxxx jednotlivý xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti", a xx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx sestavuje x do 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance za xxxxxxxx xxxxxxxxxx výkaz XXX (XXX) 15-01 "Xxxxx doplňkové informace x xxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxx společnosti".

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 xx stanoven v příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

§8

Xxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výkaz

a) XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx bilance aktiv x pasiv xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx do 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx výkazů podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 5 x xxxx vyhlášce.

§9

§9 zrušen právním xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§9x

§9x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§10

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance jednou xxxxx pouze hodnotu xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx vyhlášky xxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx do 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Dojde-li xxxxxxxx xx statisticky významné xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx sdělí xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx nebude předkládat xxxxxxx celkových xxxxx xxxxx odstavce 1 x vykazující xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx této xxxxxxxx.

(3) Statistická významnost xx xxx účely xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxx okruhu vykazujících xxxx.

Xxxxxx sestavování xxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxxxx x údajů xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx datový xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx, který předává xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx sestavování xxxxxx údaje z xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx podklady xxxxxx xx xxx sestavení xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx pravidel xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx vykazovaných xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx stanovené právním xxxxxxxxx upravujícím vedení xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Xxx přepočet xxxxx x cizích xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx pro xxx sestavení xxxxxx. Xxxxx-xx xx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx den, xxx xxxx x transakci xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx průměrný kurz xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxx údajů x xxxxxx měnách, xxx xxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, postupuje xxxxxxxxxx osoba podle xxxxxxxx xxx sestavování xxxxxx xxxxxxx.

§12

Při xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx⁸⁾, které xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) Xxxxx xxxxxxxxx, používá vykazující xxxxx pro jejich xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx "Xxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx x České xxxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,

b) xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, používá xxxxxxxxxx xxxxx pro jejich xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx minimálním rezervám" xxxxxx x aktualizovaný Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx uveřejňuje xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx výkazů

§13

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x elektronické podobě xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx a xxxxxxxxx datových souborů.

(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, telefonní xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx pošty xxxxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxxxx údajů informuje xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§14

(1) Požaduje-li to Xxxxx národní xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx výkazů, opravené xxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v §13 x v případě xxxxxxx xxxxxxxx požadované xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx vykazující xxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nejsou xxxxxxx, xxxxxxx opravu dat xxxxxx xxxxxx x x případě potřeby x dat xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx Českou xxxxxxx xxxxx.

§15

(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tyto xxxxxx xxxxx x upravenými xxxxxxxxx do 15 xxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx. Opětovné xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx provede xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx auditu.

(2) Xxxxx xxxx ovlivněny xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 také xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xx sestaví x předloží znovu. Xxxxxxxx předložení xxxxxxxxxx xxxxxx provede xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx běžné xxxxxx do 30 xxx xx předložení xxxxxxxxxx výkazů xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx.

§16

§16 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Xxxxxxxxx x závěrečná xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx povinnost xxxxxxxx a předložit xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, xx xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xx:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx institucí.

2. Vyhláška č. 34/2006 Sb., kterou xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx vyhlášky x. 34/2006 Sb.

4. Vyhláška č. 225/2010 Sb., kterou xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x předkládání informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx náleží do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

6. Xxxxxxxx č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a podkladů Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx č. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxxxxxxx fondu

I. FKI (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx aktiv a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx údaje a xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - uložené xxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx aktiva, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx aktiva x jejich složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx cenné papíry xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx pasiva x xxxxxx složky.

Část 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx v Xxxxxxxx xxxx²⁾ (dále xxx "ESA 2010") x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx účastí x xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx x majetkových účastí x vydaných cenných xxxxxx x jejich xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehledy držených xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx charakteristik (kód x xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx reálná xxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXXX x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (xxx, xxx xxxx, název x xxxx cenného xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx, datum xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx emitenta xxxxxxxxx XXX 2010, xxxx xxxxx emitenta, xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx reálná xxxxxxx, xxxxxxxxxx příslušenství).

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx jejich základních xxxxxxxxxxxxxx (kód xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx) x členění xxxxx země xxxxx xxxxxxxx a institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010.

XXX. XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x změnách x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxxx xxxxxx cen x směnných kurzů.

Požadované xxxxxx aktiv a xxxxx xx xx xxxxxx x Českou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxxx x xxxxxxx těchto xxxxx x xxxxx, xxxxxxx ve xxxxxx XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx", představují méně xxx 5% xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. FKI (XXX) 5-12 "Měsíční xxxxx xxxxx kvalifikovaných xxxxxxxxx x objemu vydaných x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů xxxx xxxxx fondu xx daný měsíc.

V. XX (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx fondu. Xxxxxxxx údaje týkající xx způsobu distribuce xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx investic, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx fondů x xxxxx soukromého xxxxxxxx x xxxxxxxxx odkupů xxxxxxxxxxx podílových xxxxx/xxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx výkaz xxxx xxxxxxxx klasifikaci s xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx převažujícího xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x investičním portfoliu. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx výkaz xxxx xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s názvem xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

XX. XX (ČNB) 10-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx dividendách"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x vyplacených dividendách xxxxx tříd xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXX. XX (XXX) 20-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje údaje x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxx bilance aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv"

Výkaz obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková aktiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx hotovost, uložené xxxxxx, poskytnuté úvěry x xxxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxx a xxxxxx x držení xxxxxxxxxxxxxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, vydané dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx), xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx a jejich xxxxxx.

Xxxxxxx složky aktiv x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx podle xxxx, xxxxx splatnosti, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx typů xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x vkladech ve xxxxxx x xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x pozicích xxxxxxxxxx se aktiv xxxx xxxxx xx xxxxxx x zahraničí xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxx o finančních xxxxxxx poskytnutých do xxxxxxxxx x x xxxxxxxx xx xxxxxx x zahraničí x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x země xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx veličin (stavy, xxxxxxxxx, úroky, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx změny).

III. XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x předpokládaných xxxxxxxxx splátkách dlouhodobých xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx zahraničí. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx splátek xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx splátky xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx x členění xxxxx xxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. XX (XXX) 63-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x transakcích a xxxxxxxx týkajících xx xxxxx nebo pasiv xx xxxxxx x xxxxxxxxx xx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x společnosti v xxxxxxxxx, xx které xx vykazující xxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (podíl xxxxxxxxx), x na xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx tvořené xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx osobě, xx které xx xxxxxxxxxx společnost xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx zisku, xxxxxxxxxxx výsledek a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx, xxxxx vykazující xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx investor), xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx a jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx sídla xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x podle směru xxxxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxx, investice v xxxxxxxxx).

Příloha x. 3 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazu xxxxxxxxxx

XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x pasiv xxxxxxxxxx" Xxxxx obsahuje statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx účasti, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, držené akcie xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx účasti, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx zajistitelů na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pohledávky Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x titulu deficitu xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx, pohledávky z xxxxxxxxxx styku x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx účasti, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx základní kapitál x xxxxxxx kapitál, xxxxxxxxx xxxxxxx životního xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, závazky z xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx zálohy, jiné xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx zákonného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zaměstnavatele xx xxxxx xxx xxxxxxxxx úrazu xxxx xxxxxx z xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx sledovaných veličin (xxxxx, xxxxx, změny x ocenění a xxxxxxx netransakční změny).

Příloha x. 4 x vyhlášce č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X. XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxx cenné papíry, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, nároky fondů xxxxxxxx společnosti na xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx finanční xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, přijaté xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, nároky xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx, xxxxxx xx dávky xxxx než xxxxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx finanční xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv jsou xxxxxxx xxxxx skupin xxxx. Xxxxxxx složky xxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx druhů xxxxxxx papírů, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx přehled x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x přijatých xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxx poskytnutých a xxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Část 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx hodnoty pohledávek x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx provedl xx xxxxxxxxx xxxxxx, v xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010.

III. XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx údaje xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx společnosti o xxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx fond xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Tokové xxxxx

Xxxxxxxx změnu x xxxxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxx změny x xxxxx zemí xxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx o účastnících xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxx xxxxxx xxxxxxxx (aktivní, x xxxxxxxxxxxx smlouvou, x xxxxx).

Příloha x. 5 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci

I. XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx účelovou společnost xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx pohledávky, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx x xxxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Část 3: Xxxxxxxxx údaje

Doplňkové xxxxx x struktuře xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x pasiv x xxxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx přehled xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti pro xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxx xxxxxxxx finanční společností x jejich xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxx - kód xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx, celkový xxxxxxxxx xxxxx, celková reálná xxxxxxx.

XXX. OFZ (ČNB) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek aktiv x xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx pohledávky, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní kapitál x rezervy, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx údaje

Doplňkové xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x položce xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx x doplňkových xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, podle typů xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

Příloha x. 6 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx x. 6 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xxxxxxx č. 7 x vyhlášce x. 314/2013 Sb.

Příloha x. 7 xxxxxxx právním xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Čl. XX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

1. Xxxxx xxxxx §4 xxxx. 1 xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., xx znění xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx, nastala-li xxxxxxxx xxxxxxxxxx do 30. xxxxxxxxx 2025.

2. Xxxxx xxxxx §4 odst. 2 xxxx. d) xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., xx znění xxxxxxx ode dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx nesestavuje x nepředkládá xx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 2025.

Čl. II xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 389/2024 Sb. x účinností od 1.7.2025

Právní předpis č. 314/2013 Sb. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Xx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx x doplnění xxxxxxxxxxx právním předpisem x.:

215/2014 Xx., xxxxxx xx mění vyhláška x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 1.1.2015

217/2018 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx xx 1.1.2019

389/2024 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které náleží xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx není aktualizováno, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 549/2013 ze xxx 21. xxxxxx 2013 x Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx v Xxxxxxxx xxxx.

3) Xx. 2 xxx 5 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) 2021/379.

4) Čl. 1 xxxx. 1 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1075/2013.

5) Čl. 2 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx účetní jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x účetnictví, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

7) Zákon č. 563/1991 Sb., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

8) Nařízení Xxxx (XX) č. 2533/98.

Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Xx. 2 xxx 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) 2021/379.

9) Xxxxxxx X xxxxxxxx 1 bod 1.61 až 1.63 x kapitola 2 xxx 2.04 xx 2.11 nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 549/2013.

10) §11 odst. 3 zákona x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx podpisu x x xxxxx některých xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x elektronickém xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 167/2012 Xx.