Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8 §9 §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6

Příloha č. 7

č. 389/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §41 xxxx. 3 x §43 písm. x) xxxxxx x. 6/1993 Sb., o Xxxxx národní xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:

§1

Předmět úpravy

Tato vyhláška xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx použitelné xxxxxxxx Evropské unie¹⁾ xxxxx, formu, lhůty x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru finančních xxxxxxxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx systém xxxxxxxxx x regionálních xxxx v Xxxxxxxx xxxx²⁾ a xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxx"), x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§2

Vymezení pojmů

Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxx peněžního xxxx fond xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx institucí x xxxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx³⁾,

x) xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) cenným xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx papír,

d) výkazem xxxxxxxxxxxxx soubor xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx souborem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx výkazu x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx popsány, zpracovávány x xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

§3

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx x předkládají xxxx vykazující xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, kterým xx

1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

2. jiná xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond,

c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx spadá do xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zprostředkování xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x která x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěry xxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx obdobné povahy, xxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx splátkového xxxxxxx, x to xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx činnosti, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx pojišťovna, xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx x jiného xxxxxxxxx státu nebo x xxxxxxx státu, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx České xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx sekuritizaci xxxxx xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx účelových finančních xxxxxxxxxxx zapojených xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie za xxxxxxxxxxx výkazů xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx xxx "účelová xxxxxxxx společnost pro xxxxxxxxxxxx").

§4

Výkazy xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx při xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xx 25 dnů xx xxxxxxxx kalendářního xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx událost xxxxxxx, xxxxx IF (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx xxxxx x investičním fondu".

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx jím xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx

x) FKI (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu",

b) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx x majetkových xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o změnách x xxxxxxx investičního xxxxx" a

d) XX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx dividendách".

(3) Xxxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx fond peněžního xxxx, xxxxx obhospodařovatel xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx xx 15 xxx následujícího xxxxxx.

(4) Obhospodařovatel xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů k xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x předkládá České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx každý xxx xxxxxxxxxxxxxxx fond výkaz XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx vydaných x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", a xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x do 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XX (ČNB) 20-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxxx investičnímu xxxxx".

(6) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, odstavce 2 xxxx. d) x odstavce 5 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx peněžního xxxx.

(7) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx 5 xxxxxxxxxx za každý x těchto xxxxxxxx.

(8) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5. Xxxxx samosprávný xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5 xxxxxxxxxx za xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(9) Xxxxx výkazů xxxxx xxxxxxxx 1, 2, 4 a 5 xx stanoven x příloze č. 1 k této xxxxxxxx.

§5

Xxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxx OFZ (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv", x to vždy xx 20 dnů xxxxxxx měsíce xxxxxxxxxxxxx xx skončení čtvrtletí.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv, xxxxx v bilanci xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx PB (ČNB) 61-12 "Měsíční xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx ve vztahu x zahraničí", x xx vždy do 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx PB (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx výkaz - xxxxxxxxx kalendář xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx", x to xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx kalendářního roku xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxx XX (XXX) 63-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxx zahraničních xxxxxxxxxxx", a xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx stanoven x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xx 30 xxx xx xxxxxxxx sledovaného čtvrtletí xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX (XXX) 11-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

§7

Výkazy penzijní xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x do 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx

x) XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx společnosti/fondu penzijní xxxxxxxxxxx", x xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnosti,

b) XXX (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnosti, a

c) XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx za každý xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x do 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (ČNB) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x účastnících xxxxx xxxxxxxx společnosti".

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2 xx xxxxxxxx v příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

§8

Xxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx každého kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx účelové xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 91-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 dnů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

§9

§9 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§9x

§9x zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§10

Xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx osoba po xxxxxxxx informace x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx pouze xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vykazovaných xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx stavu k 31. xxxxxxxx, x xx doručením x xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxx xx 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx-xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx významné xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobě, xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx celkových aktiv xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx a předkládá xxxxx xxxxx této xxxxxxxx.

(3) Statistická významnost xx pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx osob v xxxxx xxxxxx vykazujících xxxx.

Xxxxxx sestavování výkazů

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx vytváří x xxxxx svého xxxxxxxxxxxx systému datový xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx součást xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx.

(2) Vykazující xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx podklady xxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx upravujícím xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Xxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou xxx xxx sestavení výkazu. Xxxxx-xx se o xxxxx o xxxxxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx, použije se xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx den, kdy xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxx údajů x xxxxxx xxxxxx, pro xxx Česká xxxxxxx xxxxx nevyhlašuje kurz xxxxxxxxxx trhu, postupuje xxxxxxxxxx osoba podle xxxxxxxx xxx sestavování xxxxxx závěrky.

§12

Xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx⁸⁾, xxxxx xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx jejich xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx "Xxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx" vydaný x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, x výjimkou Xxxxx xxxxxxxxx, používá xxxxxxxxxx xxxxx xxx jejich xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových finančních xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx minimálním rezervám" xxxxxx a aktualizovaný Xxxxxxxxx centrální bankou, xxxxx jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx umožňujícími xxxxxxx přístup prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx sběrného xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Datovou xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx elektronickým podpisem xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance jména, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. X změnách xxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx odkladu.

§14

(1) Xxxxxxxx-xx xx Xxxxx národní xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx nesprávných xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx předloží Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §13 x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx požadované xxxxxxxxxx.

(2) Pokud vykazující xxxxx zjistí, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx výkazu x x xxxxxxx xxxxxxx x xxx výkazů xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§15

(1) Dojde-li xx xxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx sestavených x 31. prosinci x předložených Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx vyhlášky, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx. Opětovné xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx formou xxxxxxxx dodatečné xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx údajů podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx xxxxxx, vykazující xxxxx xx sestaví x předloží xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upravených xxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx xxxxxx běžné xxxxxx do 30 xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. prosinci.

§16

§16 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Přechodná x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx povinnost xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx k xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, xx xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, ve xxxxx účinném přede xxxx nabytí účinnosti xxxx vyhlášky.

§18

Xxxxxxxxx ustanovení

Zrušuje xx:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., kterou xx xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3. Vyhláška č. 385/2008 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx vyhlášky x. 34/2006 Xx.

4. Vyhláška č. 225/2010 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Vyhláška č. 413/2012 Sb., xxxxxx se mění xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podkladů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

§19

Účinnost

Tato xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.

Příloha x. 1 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx investičního xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx každý jednotlivý xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - uložené xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx údaje

Doplňkové xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Evropským xxxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx unii²⁾ (dále xxx "ESA 2010") x rozdělení xx xxxxxxxxx x nerezidenty.

II. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx investičního xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx identifikaci fondem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x majetkových xxxxxx x xxxxxxxx cenných xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx charakteristiku xx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehledy xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXXX x uvedením xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (xxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx bez ISIN x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (kód, xxx xxxx, xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx majetkové xxxxxx, měna, xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX 2010, xxxx xxxxx emitenta, jednotková xxxx xxxx procento xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx reálná xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx).

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx jejich základních xxxxxxxxxxxxxx (xxx cenného xxxxxx, počet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx) v xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (ČNB) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x ocenění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů, v xxxxxxxx pohybu xxx x xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xx po xxxxxx s Českou xxxxxxx xxxxxx nemusejí xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx x stavech xxxxxx xxxxx x pasiv, xxxxxxx xx výkazu XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx", xxxxxxxxxxx méně xxx 5% celkové xxxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx kvalifikovaných xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx podílových xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx fondu xx daný měsíc.

V. XX (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx distribuce xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx portfolia, geografického xxxxxxxx investic, investorské xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x frekvence odkupů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx dále xxxxxxxx klasifikaci x xxxxxx fond xxxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zastoupení xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx výkaz xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zaměření xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx nemovitostí x xxxxxxxxxxx portfoliu x xxxxxxxxxxx x názvem xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

XX. XX (ČNB) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx investičního xxxxx x vyplacených xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx investičního xxxxx.

XXX. XX (XXX) 20-01 "Roční xxxxx x xxxxxxxx investičnímu xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx zaplacených xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx č. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x pasiv xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx hotovost, xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté úvěry x obdobné pohledávky, xxxxx papíry x xxxxxx x držení xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, vydané xxxxxxx xxxxx papíry, kapitál x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx, xxxx složky xxxxxxxx a rezerv), xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv jsou xxxxxxx v závislosti xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxx, xxxxx splatnosti, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxx poskytnutých xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x nerezidenty.

II. XX (XXX) 61-12 "Měsíční xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxxx ve xxxxxx k xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx se aktiv xxxx xxxxx ve xxxxxx k xxxxxxxxx xx zprostředkovatele financování xxxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutých xx xxxxxxxxx x x xxxxxxxx na xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx přijatých xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné složky.

Uvedené xxxxxx aktiv x xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické podstatě xxxxx splatnosti, podle xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu x podle typů xxxxxxxxxxx veličin (stavy, xxxxxxxxx, úroky, změny x xxxxxxx x xxxxxxx netransakční xxxxx).

XXX. XX (ČNB) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů přijatých xx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x předpokládaných xxxxxxxxx splátkách dlouhodobých xxxxxxxxxx xxxxx přijatých xx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx splátek xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx splátky xxxxxxx a splátky xxxxx x xxxxxxx xxxxx typu a xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 63-01 "Roční xxxxx x přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx základní xxxxx x společnosti x xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podíl - xxxxxxxx kapitál (xxxxx xxxxxxxxx), a xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx kapitálové xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx osobě, xx xxxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx - základní xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx fondy, fondy xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx osobu xxxxx nebo nepřímo xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx podílech xx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx sídla xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxx, investice v xxxxxxxxx).

Příloha x. 3 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazu xxxxxxxxxx

XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx" Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové údaje xx pojišťovnu.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxx cenné xxxxxx xxxx než xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, držené akcie xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, x xx kótované x xxxxxxxxxx, xxxxxx účasti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx jiné xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pohledávky Xxxxx xxxxxxxxx pojistitelů x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x provozu xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx styku a xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx pohledávky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx účasti, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zaměstnavatele xx xxxxx xxx xxxxxxxxx úrazu xxxx xxxxxx z xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx jsou xxxxxxx x závislosti na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, podle xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 x rozdělení xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, salda, změny x xxxxxxx a xxxxxxx netransakční změny).

Xxxxxxx x. 4 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X. XXX (XXX) 12-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnosti.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, nároky xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx společnost, pohledávky x xxxxxxxxxx styku x xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx úvěry, xxxxxxx v členění xx základní xxxxxxx x ostatní xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx, xxxxxx na xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx z obchodního xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx složky aktiv x pasiv xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxx x závislosti xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx členěny podle xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů x typů xxxxxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrech fondu xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx údaje xxxxxxx jednotlivého xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxx poskytnutých x xxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Část 2: Tokové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx pohledávek x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx provedl za xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010.

XXX. XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx přehled x xxxxxxxxxx nárocích xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx členěné údaje xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx x změně x ocenění xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx úhradu xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx hodnotu penzijních xxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx období x xxxxxxx podle xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx fondu penzijní xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 15-01 "Roční doplňkové xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx typu xxxxxx xxxxxxxx (aktivní, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx).

Xxxxxxx x. 5 x vyhlášce č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxx finanční společnosti xxx sekuritizaci

I. XXX (XXX) 90-04 "Čtvrtletní xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx pohledávky, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, držené cenné xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx x rezervy, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, sekuritizovaných xxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrech x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx údajů xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx své ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx držených xxxxxxx xxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papírů držených xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x jejich xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx - xxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, celkový xxxxxxxxx xxxxx, celková xxxxxx xxxxxxx.

XXX. OFZ (ČNB) 20-04 "Čtvrtletní výkaz x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx o xxxxxxxxxxx x odpisech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx finanční společnost xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx pohledávky, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx x xxxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx údaje

Doplňkové xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů.

Uvedené xxxxxx aktiv a xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx jsou členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných úvěrů, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 6 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx x. 6 zrušena xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xxxxxxx x. 7 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx x. 7 zrušena xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xx. II

Přechodná xxxxxxxxxx

1. Xxxxx podle §4 xxxx. 1 vyhlášky x. 314/2013 Xx., xx znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do 30. xxxxxxxxx 2025.

2. Xxxxx xxxxx §4 xxxx. 2 xxxx. d) xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx, obhospodařovatel xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx za xxxxxx červenec až xxxxxxxx 2025.

Xx. XX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 389/2024 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Xxxxxx xxxxxxx č. 314/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.1.2014.

Xx xxxxx tohoto právního xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

215/2014 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x xxxxxxxxx od 1.1.2015

217/2018 Xx., kterým xx mění vyhláška x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx xx 1.1.2019

389/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, které náleží xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů

s účinností xx 1.7.2025

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem jiných xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013 xx xxx 21. května 2013 x Evropském xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx.

3) Xx. 2 xxx 5 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) 2021/379.

4) Xx. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx pojišťovnami, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

8) Xxxxxxxx Rady (XX) č. 2533/98.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Čl. 2 xxx 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) 2021/379.

9) Xxxxxxx X xxxxxxxx 1 xxx 1.61 xx 1.63 x xxxxxxxx 2 xxx 2.04 xx 2.11 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 549/2013.

10) §11 xxxx. 3 zákona x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x elektronickém xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 167/2012 Xx.