Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8 §9 §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6

Příloha č. 7

č. 389/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §41 xxxx. 3 x §43 písm. x) zákona x. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské unie¹⁾ xxxxx, formu, lhůty x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx národní bance xxxxxxx, které xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího systém xxxxxxxxx x regionálních xxxx x Evropské xxxx²⁾ x nejsou xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx osoba"), x xxxxxxx rozsah xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§2

Vymezení xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

x) fondem peněžního xxxx fond xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx rozvahové xxxxxxx xxxxxxxxx institucí x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx³⁾,

x) fondem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx transformovaný xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) cenným xxxxxxx x zaknihovaný xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx elektronické xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, zpracovávány x předávány xxxx xxxxx.

§3

Okruh vykazujících xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xx

1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

2. xxxx xxxxx, která xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx,

x) samosprávný xxxxxxxxxx fond,

c) finanční xxxxxxxxx zapsaná v xxxxxxxxx rejstříku s xxxxxxxxx xxxxxxxx, který xxxxxxxx spadá do xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx klasifikace ekonomických xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x která x xxxxx xxxxx podnikání xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx uzavírá xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx finanční leasing, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prodeje, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx na xxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (dále xxx "zprostředkovatel financování xxxxx"),

x) tuzemská xxxxxxxxxx, xxxxxxxx zajišťovna x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx pojišťovací xxxx zajišťovací činnost xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (dále jen "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx společnost,

f) xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx účelových xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx výkazů xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx transakcí xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx jen "xxxxxxx xxxxxxxx společnost pro xxxxxxxxxxxx").

§4

Xxxxxx investičního xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxx vzniku xxx obhospodařovaného investičního xxxxx xxxx xxx xxxxx jeho xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xx 25 xxx xx xxxxxxxx kalendářního xxxxxx, xx kterém xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx XX (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx".

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx každého kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx každý xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx

x) XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a majetkových xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x změnách x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx" x

x) IF (XXX) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".

(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxxxxxxxxx předkládá České xxxxxxx xxxxx vždy xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx obhospodařovatel xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 15 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Obhospodařovatel xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů k xxxxxxxxxx dni každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx fond výkaz XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxxxxx investorů x xxxxxx vydaných x xxxxxxxxxxx podílových xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", x xx xxxx do 30 xxx následujícího měsíce.

(5) Xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx x do 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XX (XXX) 20-01 "Xxxxx xxxxx x úplatách investičnímu xxxxx".

(6) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1, odstavce 2 písm. x) x xxxxxxxx 5 xxxxxxxxxxxxxxxx nepředkládá xx xxxx xxxxxxxxx trhu.

(7) Xxxxxxxxxxxxxxxx investičního xxxxx, xxxxx vytváří xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 5 xxxxxxxxxx za xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(8) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx 5. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5 xxxxxxxxxx za xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(9) Xxxxx výkazů xxxxx xxxxxxxx 1, 2, 4 x 5 xx xxxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx

(1) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx OFZ (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx", x xx xxxx xx 20 xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx PB (XXX) 61-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx", x xx xxxx xx 25 dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx konci xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx PB (ČNB) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx ze zahraničí", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx PB (ČNB) 63-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx", a xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxx.

(3) Obsah xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§6

Výkaz pojišťovny

(1) Pojišťovna x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx 30 dnů xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx výkaz XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx pojišťovny".

(2) Obsah xxxxxx podle xxxxxxxx 1 je stanoven x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

§7

Xxxxxx xxxxxxxx společnosti

(1) Xxxxxxxx společnost x xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sestavuje x xx 30 xxx po skončení xxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx

x) XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xxxxxxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) XXX (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti", x xx xx xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a

c) XXX (ČNB) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xx konci každého xxxxxxxxxxxx xxxx sestavuje x xx 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx výkaz XXX (XXX) 15-01 "Xxxxx doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx".

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xx stanoven x příloze č. 4 k této xxxxxxxx.

§8

Xxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx pro sekuritizaci

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výkaz

a) XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx cenných papírů xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 dnů následujících xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx v příloze č. 5 x xxxx vyhlášce.

§9

§9 xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§9a

§9a xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§10

Hledisko xxxxxxxxxxx významnosti

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx hlediska statistické xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx pouze xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vykazovaných xxxxx xxxx vyhlášky xxxxx xxxxx k 31. xxxxxxxx, a xx xxxxxxxxx v xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxx do 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx-xx xxxxxxxx xx statisticky významné xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv, Xxxxx xxxxxxx banka sdělí xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx celkových xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a předkládá xxxxx podle této xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxx vyhlášky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx všech xxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Způsob xxxxxxxxxxx xxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx vytváří x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxx xxxx součást datové xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Vykazující xxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxxx údaje z xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx podklady xxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx x postupuje xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx vykazovaných xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Pro xxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x české xxxx použije vykazující xxxxx kurz xxxxxxxxxx xxxx vyhlášený Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx-xx se o xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx pro xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx den, xxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx průměrný xxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx období. Pro xxxxxxxx údajů x xxxxxx měnách, xxx xxx Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx trhu, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky.

§12

Xxx vykazování xxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx⁸⁾, xxxxx xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx vykazující xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x České xxxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, která xxx xxxxxxxxxx způsobem umožňujícím xxxxxxx přístup,

b) členských xxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, používá xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x klasifikaci "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx minimálním xxxxxxxx" xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx výkazů

§13

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkazy x elektronické xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx aplikačního nebo xxxxxxxxxxxxx rozhraní xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxx zprávu xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Vykazující xxxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, telefonní xxxxx x adresu xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba Xxxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx odkladu.

§14

(1) Xxxxxxxx-xx to Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx ve stanovené xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx způsobem xxxxxxxxxx x §13 x x xxxxxxx xxxxxxx poskytne xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, že xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx správné, xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx a x xxxxxxx xxxxxxx x dat výkazů xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx x provedení, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx Xxxxxx národní xxxxx.

§15

(1) Xxxxx-xx na xxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx auditorem xx xxxxxx vykazovaných xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. prosinci x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx vyhlášky, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx změn v xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. prosinci xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx opravy x xxxxxx auditu.

(2) Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx xxxxxx, vykazující xxxxx je sestaví x předloží xxxxx. Xxxxxxxx předložení xxxxxxxxxx xxxxxx provede xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xx 30 xxx xx předložení xxxxxxxxxx xxxxxx sestavených x 31. xxxxxxxx.

§16

§16 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Přechodná x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx povinnost xxxxxxxx x předložit xxxxxx, které xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. prosince 2013, se xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx účinném xxxxx xxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

§18

Zrušovací xxxxxxxxxx

Xxxxxxx se:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška č. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3. Vyhláška č. 385/2008 Sb., kterou xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Xx.

4. Vyhláška č. 225/2010 Sb., kterou se xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Xxxxxxxx č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.

Příloha x. 1 x xxxxxxxx č. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxxxxxxx xxxxx

X. FKI (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx doplňkové xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond nebo xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - uložené xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx aktiva, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx aktiva x jejich složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx fondem, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx cenných papírů.

Uvedené xxxxxx aktiv x xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, podle xxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx účtů x Xxxxxxxx xxxx²⁾ (xxxx xxx "XXX 2010") x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx a nerezidenty.

II. XXX (ČNB) 3-12 "Xxxxxxx přehled držených xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx x vydaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx identifikaci xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x majetkových xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehledy držených xxxxxxx papírů s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx ISIN x uvedením jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (kód x xxxxx cenného xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x celková xxxxxx xxxxxxx) x cenných xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx ISIN x uvedením jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx, xxx kódu, xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxx a splatnosti, xxxxxxxxxxxxxxx sektor x xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovený XXX 2010, xxxx xxxxx emitenta, xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, celková xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx příslušenství).

Část 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jednotek x xxxxxxx aktuální xxxxxxx) x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

III. XXX (ČNB) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxx x ocenění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx položek, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxxx pohybu cen x směnných xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xx xx xxxxxx x Českou xxxxxxx xxxxxx nemusejí xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx x stavech xxxxxx xxxxx x pasiv, xxxxxxx xx xxxxxx XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv investičního xxxxx", představují xxxx xxx 5% xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx fondem xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx kvalifikovaných investorů x objemu vydaných x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x objemu xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx.

X. XX (ČNB) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx distribuce xxxxx, xxxxxxxxxx politiky, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx investic, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx fondů x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxx. Xx investiční dluhopisový xxxx výkaz xxxx xxxxxxxx klasifikaci x xxxxxx xxxx korporátních/státních xxxxxxxxx xxxxx převažujícího xxxxxxxxxxx zastoupení xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx výkaz dále xxxxxxxx specifikaci zaměření xxxxxxxx podle převažujícího xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxx nemovitostního fondu.

VI. XX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x vyplacených xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx investičního xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXX. XX (XXX) 20-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx zaplacených xxxxxxxxx xxxx podílníky xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx č. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv

I. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x pasiv zprostředkovatele xxxxxxxxxxx aktiv"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxx a xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx (vydané xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx), xxxxxxxx deriváty, ostatní xxxxxx a xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx druhů xxxxxxx papírů a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x nerezidenty.

II. XX (XXX) 61-12 "Měsíční xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx k zahraničí"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x pozicích xxxxxxxxxx se aktiv xxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutých xx xxxxxxxxx a x xxxxxxxx na účtech x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx splatnosti, xxxxx xxxx x země xxxxx zahraničního subjektu x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx veličin (xxxxx, xxxxxxxxx, úroky, změny x xxxxxxx x xxxxxxx netransakční xxxxx).

XXX. XX (ČNB) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx dlouhodobých xxxxxxxxxx xxxxx přijatých xx zahraničí"

Výkaz obsahuje xxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx finančních xxxxx xxxxxxxx splátky xxxxxxx x splátky xxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxx sídla xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 63-01 "Roční xxxxx x xxxxxxx zahraničních xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx x doplňkové xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx údaje x společnosti v xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx podíl - xxxxxxxx kapitál (xxxxx xxxxxxxxx), x xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx kapitálové xxxxx, xxxxx xxxxxxx ze xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x vykazující osobě, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx společnost xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (podíl xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x zahraničí, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx (vrcholový xxxxxxxx), xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné složky.

Uvedené xxxxxx aktiv a xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx jsou členěny x xxxxxxxxxx na xxx ekonomické podstatě xxxxx země xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx).

Xxxxxxx x. 3 x vyhlášce x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxx

XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxx" Xxxxx obsahuje statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx ze zajištění, xxxxx zajistitelů xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pohledávky Xxxxx kanceláře xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx pojištění xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx styku x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx pohledávky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxx, finanční xxxxxxxx, přijaté xxxxxx, xxxxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx pojištění, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx závazky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovědnosti zaměstnavatele xx xxxxx při xxxxxxxxx úrazu xxxx xxxxxx z povolání.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, xxxxx, změny x xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

Xxxxxxx x. 4 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X. XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx za xxxxx jednotlivý fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti xx xxxxxxxx společnost, pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, nároky xxxxx xxxxxxxx společnosti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx dávky xxxx než xxxxxxxx, xxxxxxx x obchodního xxxxx x přijaté xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx aktiv x pasiv xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxxxx xx své ekonomické xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx druhů xxxxxxx papírů, podle xxxx uložených vkladů x xxxx penzijních xxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrech xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx údaje xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Část 2: Tokové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x poskytnutých úvěrů, xxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx období, x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx ESA 2010.

XXX. XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx nárocích fondu xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti o xxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx fond xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 1: Stavové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx fondu penzijní xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx typu xxxxx x xxxxx zemí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 15-01 "Roční xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxx xxxxxx xxxxxxxx (aktivní, x xxxxxxxxxxxx smlouvou, x xxxxx).

Xxxxxxx x. 5 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci

I. OFZ (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx údaje x xxxxxxx doplňkové xxxxx xx účelovou xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, uložené vklady, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, držené cenné xxxxxx, ostatní sekuritizovaná xxxxxx, xxxxx aktiva, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, finanční xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx údaje

Doplňkové xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx aktivech, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx úvěrech x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x dluhovým xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx údajů xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx uložených xxxxxx, xxxxx struktury xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti pro xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx přehled xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finanční společností x xxxxxx základní xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx - kód xxxxxxx papíru, název xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

XXX. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx výkaz x finančních transakcích xxxxxxx finanční společnosti xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x transakcích x xxxxxxxx statisticky xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx finanční společnost xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková aktiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, držené cenné xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rezervy, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů x xxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv a xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv a xxxxx institucionálních sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x nerezidenty.

Příloha č. 6 x vyhlášce x. 314/2013 Sb.

Příloha č. 6 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Příloha č. 7 x xxxxxxxx č. 314/2013 Sb.

Příloha x. 7 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xx. XX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

1. Xxxxx xxxxx §4 xxxx. 1 xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx rozhodná xxxxxxxxxx do 30. xxxxxxxxx 2025.

2. Výkaz xxxxx §4 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx až xxxxxxxx 2025.

Xx. XX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 389/2024 Xx. x xxxxxxxxx od 1.7.2025

Právní předpis x. 314/2013 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Ve xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx x doplnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

215/2014 Xx., kterým xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x předkládání výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x xxxxxxxxx od 1.1.2015

217/2018 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx č. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx od 1.1.2019

389/2024 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se jich xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 549/2013 ze xxx 21. května 2013 x Evropském xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx v Xxxxxxxx unii.

3) Xx. 2 xxx 5 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX) 2021/379.

4) Xx. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx se provádějí xxxxxxx ustanovení zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x jinými finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx účetní jednotky, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Zákon č. 563/1991 Sb., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

8) Nařízení Xxxx (XX) č. 2533/98.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 549/2013.

Xx. 2 xxx 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) 2021/379.

9) Xxxxxxx X xxxxxxxx 1 xxx 1.61 až 1.63 x kapitola 2 xxx 2.04 xx 2.11 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

10) §11 xxxx. 3 xxxxxx č. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a x změně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx podpisu), xx znění xxxxxx x. 167/2012 Xx.