Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8 §9 §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6

Příloha č. 7

č. 389/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §41 odst. 3 x §43 písm. x) xxxxxx č. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx bance, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:

§1

Předmět úpravy

Tato xxxxxxxx xxxxxxxx x návaznosti xx xxxxx použitelné xxxxxxxx Evropské unie¹⁾ xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx sestavování x předkládání výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx systém xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx²⁾ x xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "vykazující xxxxx"), x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pro určitý xxxx údajů z xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí³⁾,

b) xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx i xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx soubor xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobou,

e) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x předem definovanými xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x předávány jako xxxxx.

§3

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, kterým xx

1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

2. jiná xxxxx, xxxxx obhospodařuje xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x která x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx svou xxxxxxxxxxx xxxx podstatnou xxxxxxx xxxxxxxxx úvěry nebo xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx povahy, xxxxxxxxx xxxxxxxx leasing, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxxx činnosti, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx pojišťovny xxxx xxxxxxxxxx z jiného xxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxxx"),

x) penzijní xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx sekuritizaci podle xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾&xxxx;xxxx osoba, xxxxx xxxxx tohoto xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zapojené xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx").

§4

Xxxxxx investičního fondu

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx obhospodařovaného xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx národní xxxxx xx 25 dnů xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx XX (ČNB) 10-97 "Klasifikační xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx".

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx sestavuje xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu",

b) XXX (XXX) 3-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) FKI (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x změnách x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx" a

d) IF (XXX) 10-12 "Xxxxxxx xxxxx o příjmech xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx dividendách".

(3) Výkazy xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxxxxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx fond xxxxxxxxx xxxx, xxxxx obhospodařovatel xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx vždy xx 15 dnů následujícího xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx sestavuje x předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxxx xx každý xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/investičních xxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xx 30. dubna xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 20-01 "Roční výkaz x úplatách xxxxxxxxxxxx xxxxx".

(6) Výkazy podle xxxxxxxx 1, xxxxxxxx 2 xxxx. x) x odstavce 5 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxx peněžního trhu.

(7) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5 xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(8) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 5. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podfondy, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5 xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx podfondů.

(9) Xxxxx výkazů xxxxx xxxxxxxx 1, 2, 4 x 5 xx xxxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx", x xx xxxx xx 20 xxx xxxxxxx xxxxxx následujícího xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx, xxxxx v xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx kalendářního měsíce xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxx PB (XXX) 61-12 "Xxxxxxx výkaz x úvěrech x xxxxxxxx ve xxxxxx x zahraničí", x xx xxxx xx 25 xxx následujícího xxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (ČNB) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 dnů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) ke konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 63-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxx zahraničních xxxxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx následujících xx xxxxxxxx xxxx.

(3) Obsah xxxxxx podle odstavců 1 a 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxx pojišťovny

(1) Pojišťovna x poslednímu xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x do 30 xxx po xxxxxxxx sledovaného xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx stanoven x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

§7

Výkazy xxxxxxxx společnosti

(1) Xxxxxxxx společnost k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x do 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx

x) XXX (ČNB) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x to xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxx jednotlivý fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) XXX (XXX) 13-04 "Čtvrtletní xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx za xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx společnosti, a

c) XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xx konci každého xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x do 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx výkaz XXX (XXX) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x účastnících fondů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx".

(3) Obsah xxxxxx xxxxx odstavců 1 a 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 4 k xxxx xxxxxxxx.

§8

Výkazy účelové finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

x) XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x pasiv účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 91-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx do 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 5 x této xxxxxxxx.

§9

§9 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§9x

§9x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

§10

Xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx po xxxxxxxx informace x xxxxxxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vykazovaných xxxxx této vyhlášky xxxxx xxxxx x 31. prosinci, a xx doručením v xxxxxxxx nebo elektronické xxxxx do 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx kalendářního xxxx.

(2) Xxxxx-xx xxxxxxxx xx statisticky xxxxxxxx xxxxx x objemu xxxxxxxxxxxx xxxxx, Česká xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxx odstavce 1 x xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx a předkládá xxxxx xxxxx této xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx významnost xx pro účely xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Způsob sestavování výkazů

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx s hodnotami xxxxx, který předává xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx.

(2) Vykazující xxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxxx údaje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxx sestavení xxxxxx a postupuje xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx údaje xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx použije xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx-xx xx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xx vztahu k xxxxxxxxx, xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx den xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxx xxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, anebo xx xxxxxxx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Pro xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, pro xxx Česká xxxxxxx xxxxx nevyhlašuje xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

§12

Při xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx institucím⁸⁾, xxxxx xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) České xxxxxxxxx, používá xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových finančních xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx" xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) členských xxxxx Xxxxxxxx unie, x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x klasifikaci "Xxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x institucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervám" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx centrální bankou, xxxxx xxx uveřejňuje xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance výkazy x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx datové zprávy xx formátu a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx prostředky umožňujícími xxxxxxx přístup xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx aplikačního xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx České národní xxxxx.

(3) Datovou xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxx sdělí České xxxxxxx xxxxx jména, xxxxxx pracoviště, xxxxxxxxx xxxxx a adresu xxxxxxxxxxxx xxxxx kontaktních xxxx. O xxxxxxx xxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§14

(1) Požaduje-li xx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx provede xxxxxx nesprávných nebo xxxxxxxxx xxxxxx, opravené xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx předloží České xxxxxxx bance způsobem xxxxxxxxxx x §13 x x případě xxxxxxx poskytne xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Pokud xxxxxxxxxx xxxxx zjistí, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx správné, xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx výkazu a x xxxxxxx potřeby x xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§15

(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx vykazovaných xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx x předložených České xxxxxxx bance xxxxx xxxx vyhlášky, xxxxxxx x předloží xxxxxxxxxx xxxxx xxxx výkazy xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx změn x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. prosinci provede xxxxxxxxxx xxxxx formou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x důvodu auditu.

(2) Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx výkazy, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x předloží znovu. Xxxxxxxx předložení upravených xxxxxx provede xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx do 30 xxx po předložení xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. prosinci.

§16

§16 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Xxxxxxxxx x závěrečná xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx k xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, xx xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§18

Zrušovací xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xx:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Vyhláška č. 34/2006 Sb., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx osobami, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Xx.

4. Xxxxxxxx č. 225/2010 Sb., xxxxxx se xxxx vyhláška č. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České národní xxxxx osobami, které xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších předpisů.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x předkládání xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx.

6. Vyhláška č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx mění xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., x předkládání xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.

Příloha č. 1 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu

I. FKI (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx jednotlivý xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - uložené xxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx úvěry, xxxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx složky.

Část 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

Uvedené xxxxxx xxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx x podle xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Evropským xxxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx²⁾ (xxxx xxx "XXX 2010") x rozdělení xx xxxxxxxxx a nerezidenty.

II. XXX (ČNB) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených xxxxxxx papírů x xxxxxxxxxxx xxxxxx x vydaných cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x majetkových xxxxxx x vydaných xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx charakteristiku xx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (kód x název xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x celková reálná xxxxxxx) x cenných xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXXX x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx charakteristik (xxx, xxx xxxx, xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx majetkové xxxxxx, xxxx, datum xxxxx x splatnosti, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx emitenta xxxxxxxxx XXX 2010, xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxx procento xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx nominální xxxxxxx, xxxxxxx reálná xxxxxxx, xxxxxxxxxx příslušenství).

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxx xxxxxx základních xxxxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx aktuální xxxxxxx) v xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx a institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

III. XXX (ČNB) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz obsahuje xxxxx x xxxxxxx x ocenění xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxxx pohybu cen x xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx se po xxxxxx x Českou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx x stavech těchto xxxxx x xxxxx, xxxxxxx xx výkazu XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5% xxxxxxx xxxxxxxx hodnoty fondem xxxxxxxx účastnických xxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů x xxxxxx xxxxxxxx x odkoupených xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx akcií"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x objemu xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx podílových xxxxx xxxx xxxxx fondu xx daný xxxxx.

X. XX (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, investiční xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x frekvence odkupů xxxxxxxxxxx podílových listů/akcií. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx výkaz dále xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxx korporátních/státních xxxxxxxxx podle převažujícího xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx portfoliu. Xx investiční xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx dále xxxxxxxx specifikaci zaměření xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx nemovitostí x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x názvem xxx nemovitostního fondu.

VI. XX (ČNB) 10-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxxx investičního xxxxx x xxxxxxxxxxx dividendách"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx investičního fondu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx emitovaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXX. XX (XXX) 20-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x vyhlášce x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx hotovost, xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté úvěry x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx a xxxxxx v držení xxxxxxxxxxxxxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx (vydané xxxxx, jiné složky xxxxxxxx x rezerv), xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx splatnosti, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 v xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XX (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x úvěrech x xxxxxxxx xx xxxxxx x zahraničí"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x pozicích xxxxxxxxxx se xxxxx xxxx pasiv xx xxxxxx x zahraničí xx zprostředkovatele financování xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutých xx xxxxxxxxx a o xxxxxxxx na účtech x zahraničí a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o finančních xxxxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx a jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou členěny x závislosti na xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x země xxxxx zahraničního xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (stavy, xxxxxxxxx, xxxxx, změny x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

XXX. XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx výkaz - xxxxxxxxx xxxxxxxx dlouhodobých xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x předpokládaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx přijatých xx zahraničí. Vykazování xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zahrnuje xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x členění xxxxx xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. XX (ČNB) 63-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x doplňkové xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx týkajících se xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx za zprostředkovatele xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx základní xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, ve xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxx), x xx xx navazující nároky xx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx tvořené ze xxxxx, hospodářský xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx základní xxxxx x vykazující osobě, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majetkový xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx nerezidenta), xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxx ze xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x zahraničí, xxxxx vykazující xxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx investor), xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx a doplňkových xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu, xxxxx xxxxxxxxxxx ekonomické xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (investice x xxxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxxxx).

Xxxxxxx č. 3 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxx" Xxxxx obsahuje statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než účasti, xxxxxxxx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, držené akcie xxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x investičních xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx rezervách, pohledávky Xxxxx xxxxxxxxx pojistitelů x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx z provozu xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx půjčky, xxxxxxx x xxxxxxx xx základní xxxxxxx x xxxxxxx kapitál, xxxxxxxxx xxxxxxx životního xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx pojištění, rezervy xx xxxxxxxxx standardizovaných xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx doplňkové ukazatele xxxxxxxx xx zákonného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zaměstnavatele xx škodu při xxxxxxxxx úrazu xxxx xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx rezidenty a xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, salda, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx netransakční xxxxx).

Příloha x. 4 x xxxxxxxx č. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxxx společnosti

I. XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx jednotlivý xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx cenné xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti na xxxxxxxx společnost, xxxxxxxxxx x obchodního styku x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky členěné xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx v xxxxxxx xx základní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx nároky, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx penzijní společnost, xxxxxx xx xxxxx xxxx xxx penzijní, xxxxxxx z obchodního xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx finanční xxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Všechny xxxxxxx složky aktiv x xxxxx jsou xxxxxxx podle skupin xxxx. Xxxxxxx složky xxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx penzijních xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 13-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxxxx fondu xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx podle splatnosti, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Xxxx 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx x poskytnutých xxxxx, xxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx provedl xx xxxxxxxxx xxxxxx, v xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxx x institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx nárocích fondu xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx a změně x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx fond xxxx xx xxxxxx budoucích xxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx podle xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Tokové xxxxx

Xxxxxxxx změnu x xxxxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx x členění xxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 15-01 "Xxxxx doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx podle typu xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx).

Příloha x. 5 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxx finanční společnosti xxx xxxxxxxxxxxx

X. XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro sekuritizaci"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx účelovou společnost xxx sekuritizaci.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, ostatní sekuritizovaná xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, vydané dluhové xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx kapitál x rezervy, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x přijatých úvěrech x xxxxxxxx příslušenství x xxxxxxxx cenným xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx údajů xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx individuální xxxx - xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

XXX. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx transakcích xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci"

Výkaz obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxxx x odpisech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx pohledávky, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx cenné xxxxxx, xxxxxxx sekuritizovaná xxxxxx, xxxxx aktiva, xxxxxxxx deriváty, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - přijaté xxxxx, vydané xxxxxxx xxxxx papíry, základní xxxxxxx, ostatní xxxxxxx x rezervy, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní pasiva.

Část 3: Xxxxxxxxx údaje

Doplňkové xxxxx o finančních xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx sekuritizovaných úvěrů.

Uvedené xxxxxx xxxxx a xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxx xxxx ostatních xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 v xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 6 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx x. 6 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Příloha x. 7 x vyhlášce č. 314/2013 Xx.

Xxxxxxx č. 7 zrušena právním xxxxxxxxx č. 389/2024 Sb.

Xx. II

Přechodná xxxxxxxxxx

1. Xxxxx podle §4 xxxx. 1 xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., xx znění xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxxxxxx 2025.

2. Xxxxx xxxxx §4 xxxx. 2 písm. x) xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx dne xxxxxx účinnosti této xxxxxxxx, obhospodařovatel xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 2025.

Xx. II xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 389/2024 Xx. x účinností od 1.7.2025

Xxxxxx xxxxxxx x. 314/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx a doplnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

215/2014 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x účinností xx 1.1.2015

217/2018 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxx č. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx od 1.1.2019

389/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Znění jednotlivých xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013 xx xxx 21. května 2013 x Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx účtů x Xxxxxxxx unii.

3) Čl. 2 xxx 5 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) 2021/379.

4) Xx. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x jinými finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

8) Nařízení Rady (XX) č. 2533/98.

Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Xx. 2 xxx 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) 2021/379.

9) Xxxxxxx X xxxxxxxx 1 xxx 1.61 xx 1.63 x xxxxxxxx 2 xxx 2.04 až 2.11 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 549/2013.

10) §11 xxxx. 3 zákona č. 227/2000 Xx., o xxxxxxxxxxxxx podpisu x x xxxxx některých xxxxxxx zákonů (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx zákona x. 167/2012 Xx.