EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXXXXXX EVROPSKÉ XXXXXXXXX XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a o zrušení xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

(XXX/2024/17)

(xxxxxxxxxxxx xxxxx)

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx centrální xxxxx, x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx&xxxx;5 xxxxxx xxxxxxx,

x&xxxx;xxxxxxx xx nařízení Rady (XX) x.&xxxx;2533/98 ze xxx 23. listopadu 1998 o shromažďování xxxxxxxxxxxxx informací Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx čl. 5 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 odst. 4 uvedeného xxxxxxxx,

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 ze xxx 18.&xxxx;xxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) je xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx další a častější xxxxxxxxxxx informace o investičních xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx proto mělo xxx xxxxxxxxxxxx.

(2)

Xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 stanoví, že xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx centrální bance (XXX) xx ECB xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxx, xx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx (XXXX). Z čl. 2 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx vyplývá, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx referenčního xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajské povinnosti xxxx ECB xxxx xxxx v oblasti xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3)

Xxxxxx&xxxx;3 téhož xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx XXX xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx referenčního xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xx, xxx xxxxxx kategorie xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xx xxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (3) (směrnice XXXX) x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES (4) (směrnice x&xxxx;XXXXXX). Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx zařazené xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (X.124)“ Evropského systému xxxxxxxxx a regionálních xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (ESA 2010) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(5), xxxx xxxxxxxx xx skutečného xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx působnosti xxxxxxxx XXXX xxxx xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx xxxxxxxx přijatá xxxxx článku 34.1 xxxxxxx Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx a Evropské xxxxxxxxx xxxxx (xxxx jen „xxxxxx ESCB“) xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx členským xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxx mimo xxxxxxxx“), xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx XXXX xx xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxx eurozóny, xxx xx členské státy xxxx xxxxxxxx. X&xxxx;17. xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xx xxxxx, xx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx XXXX xxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;3 Xxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx přijmout x&xxxx;xxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx eurozónu xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx statistických informací xxxxxxxxxx xx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx na to, xxx se mohly xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

(5)

Xxx mohl XXXX xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx a provádět xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx finančního xxxxxxx, potřebuje xxxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx činnostech xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx účelem xxxxxx informací xx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v členských xxxxxxx, jejichž xxxxx xx euro (dále xxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx“), xx xxxxx xx hledí xxxx xx xxxxxx hospodářský xxxxxxx. Informace x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo komerčních xxxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ucelený xxxxxxxxxxx xxxxx o subsektoru xxxxxxxxxxxx xxxxx, který xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx XXXX, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx a míru xxxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx zdrojů.

(6)

Shromažďování statistických xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx činnostech xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxx analytických xxxxxx a k podpoře XXX xxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxx k sestavování xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxx o finanční xxxx xxxxxxxx, její xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx vůči zahraničí. Xxx tyto účely xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx xxx odvodit x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx příslušná národní xxxxxxxxx banka xxxxxxx xxxxxxxxx o příjmech odhadnout, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx pouze xxxxxx ročně.

(7)

Statistické xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx, x&xxxx;xx jak xxxxxxxxxx, xxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXX a k zajištění xxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx účinně xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxx, včetně statistiky xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s nařízením Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24)&xxxx;(6), x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 (XXX/2018/16)&xxxx;(7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXX) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx zásadami Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 (XXX/2022/25)&xxxx;(8). Xx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx statistických xxxxxxxxx shromážděných od xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, a tím i jejich xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx účely.

(8)

Před xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx vymezení x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 x&xxxx;xxxxxxx xx, xx nové x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o měsíčních xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (podílníky) investičnímu xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxx nezbytné xx xxxxxxx kvality x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxx úkolů XXXX. XXX xxxxx xxxxxxxx rovněž xxxxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxxx komisí a obdržela xxxx xxxxxxxxxx.

(9)

Xxxx nařízení xxxxxxx požadavky především x&xxxx;xxxxxxx xx investiční xxxxx. Úplné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o držitelích xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx však xxxxxx být přímo xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondů. Xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a to x&xxxx;xx xxxxxx zdrojů x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx dostupnými xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(10)

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxx centrálním xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nezbytné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondech xx xxxxxxxxxx souboru xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx širšího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx rámce za xxxxxxxxxxx, xx tento xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx je x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx vychází xxxxxxxx statistika vypracovávaná XXXX, jak je xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;3x nařízení (XX) x.&xxxx;2533/98. Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx případech vhodné xxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx x&xxxx;xxx, xx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx.

(11)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx růstu významu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx transmisi měnové xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx, že xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx události a příčinné xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxxx xxxxxx a výrazně xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx pravidelných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předkládaných Xxxx xxxxxxxxx.

(12)

Xxx xx zajistilo, xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx možnost xxxxxx investičním xxxxxx xx určitých xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx. Mělo xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx vztahují xxxxxxx týkající se xxxxxxxx a lhůt, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx, xxx mohly xxxxx xxxxxxxxxxxxx povinnost s četností x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx těmto xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx mělo být xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výjimky x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx identifikačních xxxx, xxxxx mají xxxxxx xxxxx hodnotu xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx držbě xxxxxxx papírů na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx jednotlivých xxxxxxxxxxxx fondů.

Článek 1

Předmět x&xxxx;xxxxxx působnosti

Toto xxxxxxxx stanoví xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro investiční xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx informace o jejich xxxxxxxx, pasivech, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

(1)

„xxxxxxxxxxx fondem“ xx xxxxxx subjekt xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, který:

a)	investuje xx finančních x/xxxx xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxx xxxxxxx II, xxxxx xx jeho xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx od retailových x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; x

xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx Xxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx spravovaný xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx práva xxxx „xxxx trust“;

iii)	práva společností xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx formy.

Pro xxxxx xxxxxx nařízení xx xx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxxxx podílové xxxxx xxxx xxxxx xxxx xx žádost držitelů xxxxx xxxx nepřímo xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx těchto subjektů, x

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxx xxxxxxxx akcií x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx.

Xxx účely xxxxxx nařízení xx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx&xxxx;1 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 (XXX/2018/2)&xxxx;(10);

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxx xxxxxx&xxxx;2 nařízení Evropské xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx osoba xx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx, zapsána x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xx xxxxx. Xxxxx xxxxxx právnická xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, je usazena x&xxxx;xxxxx, xxx xx xxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, xxxxx právní xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx;

(3)	„xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx;

(4)	„xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

(5)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů“ xx xxxxxxxx akcie nebo xxxxxxxx listy, x&xxxx;xx x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx investičními xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx seznamu xxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxx a zahrnují xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx xx doručitele;

(6)

„akciemi/podílovými xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx“ xx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx akcií/podílových listů xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele“ xx rozumí:

a)	akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, pro xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx držitelů xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx které je x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxx evidence xxxxxxxx xxxxxx akcií/podílových xxxxx, jež xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a institucionálním xxxxxxx xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx finanční xxxxxxxxx“ xx xxxxxx „měnová xxxxxxxx instituce“ xx xxxxxx čl. 2 xxxx 1 nařízení (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx finančními zprostředkovateli xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“ (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx“) xx rozumějí „xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů“, xxx xxxx vymezeni x&xxxx;xxxxxxxxxx 2.86 xx 2.94 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společností xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 xxxxxxx xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ se xxxxxx xxxxxxx, xxxxx patří xx sektoru „finančních xxxxxxxxx“, jak xx xxxxxxx v odstavci 2.55 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;549/2013, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx a správu finančních xxxxxxxx na xxxx xxxxxxx včetně svěřenské xxxxxx a souvisejících služeb, xxxx xx správa xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx X&xxxx;xxxx 1 xxxxxxx I směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX&xxxx;(13);

(11)	„xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ (XXXXXX) xx xxxxxxxx „subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxx v čl. 1 bodě 2 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx xxxxx jinými xxx XXXXXX“ xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx XXXXXX xx xxxxxx xxxx 11.

Článek 3

Skutečný xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx investiční xxxxx, které jsou xxxxxxxxx xx území xxxxxxxxx xxxxx eurozóny. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx toto xxxxxxxx, vykazuje sám xxxxxxxxxx xxxx, xxxx - v případě investičních xxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx - xxxxx, které jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx investiční xxxx xxxxxx xxx xxxxxx xx různých podfondů xxx, xx akcie/podílové xxxxx, které se xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx nezávisle xxxxx xxxxxxxxx aktivy, xxx účely xxxxxx xxxxxxxx se každý xxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxx rovněž xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx instituce, xx které se xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 písm. x).

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx a vede xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx skutečný xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx individuální investiční xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx fond informuje xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx o své xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxx xxx, kdy xxxxxxx xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx dohledu xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxx ohledu xx xx, zda xxxxxxxxxx xxxx očekává, xx xx na něj xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxx elektronických prostředků xxxx jiné na xxxxx internetových xxxxxxxxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, xxxxxx elektronických xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx internetových xxxxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx-xx xxxxxxxxxx dostupná xxxxx xxxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxxx 1 nebo 4 xxxxxxxxx, XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx měnovým finančním xxxxxxxxxx, které řádně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zpravodajskou xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx nesprávný seznam.

6. Investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx vykazují požadované xxxxxxxxxxx informace v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx I a popisy xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxx o stavu aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx I;

b)	měsíční xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, nebo x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxxx X, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx stanovenou x&xxxx;xxxxxxx XXX;

x)	xxxxxxx xxxxxxx příjmy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx investičním fondem x&xxxx;xxxxx poplatky zaplacené xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx, jak xx xxxxxxx v tabulce 4 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx 5 xxxxxxx X.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx xxxxxx x), x) x&xxxx;x) odst. 1 xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xxx xxxxxxxxx v tabulce 1 xxxx xxxxxxx 2 xxxxxxx I a v souladu s tabulkou 3 přílohy I.

Článek 6

Zvláštní xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx přímo xxxxx rezidentskou příslušnost xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx příslušné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičními xxxxx, jak je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx I tabulkách 1 a 2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx XX), vykazují xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxxxx stanovenými xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx jednoho xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx:

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a institucionálního xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele, xxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníkem x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, zpětného odkupu xxxx převodu akcií/podílových xxxxx investičních fondů xx doručitele;

národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, kteří xxxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx doručitele, xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx jiného xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx obě xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxxx xxxxxx jiných uschovatelů; x

xx)	xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx).

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx o akciích/podílových xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (EU) č. 1011/2012 (XXX/2012/24), pokud xxxx xxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;8 tohoto xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxx standardy xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx mají xxx podle tohoto xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx vnitrostátního xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxxxx xxxxx rámce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (15), xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx spolupráce xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx orgánem, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, xx jsou xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných XXXX podle xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx odhadovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o přijatých xxxxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), na základě xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx metodiky xxxxxx xxxxxxxxx s ECB.

3. Národní xxxxxxxxx banky mohou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx investičního xxxxx, které mají xxx vykazovány xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), ze xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx splněny xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx důvěrných xxxxxxxxxxxxx informací shromážděných XXXX xxxxx článku 8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx odstavce 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální banky xxxx xxxxxxxxxxx a lhůty, x&xxxx;xxxxx xx investičních xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx dodržet lhůty xxx vykazování xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 x&xxxx;3, x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxx statistické xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. xxxxxxxxxx dne xx xxxxxxxx měsíce, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahují;

b)	statistické informace xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. d) do xxxxx pracovní xxxx 28. pracovního xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx došlo xx xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx doby dne 30.&xxxx;xxxxxx každého kalendářního xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx výjimky xxxxxxx xxxxxxxxx centrálními xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx, ostatní finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx národním xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka statistické xxxxxxxxx XXX do xxxxx pracovní doby 28. xxxxxxxxxx dne xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxxxxx informace vztahují.

Článek 9

Účetní xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx podle článku 10:

a)	se xxxx pravidly stanovenými xx směrnici Xxxx&xxxx;86/635/XXX&xxxx;(16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx platných mezinárodních xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx finanční aktiva x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx;

xxxxxxxx xx xxxxxxx nejnovějšího xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx národními centrálními xxxxxxx xxxxx čl. 8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx xxxxx, na xxx se vztahují xxxxxxxxxxxx xxxxxx pravidla, xxxxx nevyžadují, xxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx včas x&xxxx;xxxxx xxxxxxx lhůty pro xxxxxxxxxx stanovené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) výjimky xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), a to xx předpokladu, xx xxxxxxxxxx xxxxx přispívající x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx rozvaze xxxxxxxxxxx alespoň 95&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx z hlediska xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx eurozóny, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx udělit xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiv), xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx členského xxxxx, xxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x) a c), x&xxxx;xx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxxxxx k měsíční agregované xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx 80&xxxx;% xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx fondů z hlediska xxxxx x&xxxx;xxxxxx členském xxxxx eurozóny.

3. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx udělí xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 nebo 2, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx alespoň xxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx čtvrtletí, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 1 oddíle 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů;

b)	čtvrtletně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx 9, xx agregovaném xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx;

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxx xxx xxxx podmínky:

a)	výjimky xx xxxxxxx xx xxxx xxxxx než xxxxx xxxxxxxxxx xxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxxxx, nejméně xxxxxx xx xxx x&xxxx;xxxx xxx, xxx xxxxx udělit nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxx výjimky xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, jak je xxxxxxx v tabulkách 1 x&xxxx;2 přílohy I, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx xx vztahují xxxxxxxxxxxx xxxxxx pravidla, xxxxx xxxxxxxx oceňování xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxx. Xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx než XXXXXX tyto statistické xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx ročně.

6. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx něž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxx, která xxxxxxxx xxxx časté xxxxxxxxx xxxxx xxx měsíční. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jiné než XXXXXX xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxx xxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxxx 3 a 4 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx udělit xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti uvedené x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 investičním xxxxxx, xx které se xxxxxxxx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxxx, která nevyžadují, xxx jejich xxxxxx xxxx xxxxxxxxx včas, xxx byly xxxxxxxx xxxxxxxxxxx lhůty xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 odst. 1. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxx výjimky udělí, xxxxx investiční xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx informace xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx investičním xxxxxx udělit xxxxxxx, xxxxx jde o statistické xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 odst. 2 podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx k cenným xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v kategoriích „xxxxxxx cenné papíry“, „xxxxxx“ a „akcie/podílové listy xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxxx 1, pokud xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx kód XXXX xxxx jiný xxxxxx xxxxxxxxxxxxx kód x&xxxx;xxxxx xxxxx některá x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx xxxxxxx celkové xxxxx těchto cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 1 % z celkové xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x&xxxx;xxxx xxxx xxxx

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx než 5&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxxx objemu xxxxxxx xxxxxx v držbě xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx udělí xxxxxx výjimky, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx základě x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďované xxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. b), xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 xxxx xxxxxx&xxxx;7. Xxxxxxx centrální banky xxxxx, xxx xx xxxxx tyto statistické xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxx x&xxxx;XXX xxxxx xxxxxxx xxxxxxx případně udělit xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 7, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky investičním xxxxxx xxxxxx na xxxxxx jednoho xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v článku 6, xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jméno xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xx trhu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx uvedených v čl. 6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx výjimky, xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. a) x&xxxx;x) xxxxxxxxx čtvrtletně xx xxxxxx, k němuž se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahují, x&xxxx;xx xx do xxxxxxx xxxxxxxxx roku 2026 xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx standardy a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx postupy

1. Investiční fondy, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxx statistickou zpravodajskou xxxxxxxxx, xxxxx xx xx ně xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx s minimálními xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy, xxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx mohou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Národní centrální xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ujednání x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx a umožňovaly přesnou xxxxxxxx dodržování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx, xxxxxxxx, pojmovou shodu x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx oznámí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, rozdělení xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx tyto xxxxxxxx:

x)	xx xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx fúze, xxxxxxxxx xxxx jiná xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx; a

b)	záměr provést xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x) je veřejně xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1:

x)	xx třeba xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx reorganizace; x

x)	xxxxx postupy, xxxxx xxxxx xxxxxxx ke xxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx tímto xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, aniž je xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx banky vykonávají xxxx právo xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx některá xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx souboru xxxxxxxxxxxxxx jednotek, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV.

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nadále xxxxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, k němuž xx statistické xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx listopadu xxxx 2025 xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (ECB/2013/38) (17), x&xxxx;xxxxxxx s články 5 x&xxxx;9 uvedeného xxxxxxxx.

Článek 15

Zjednodušený xxxxxx xxxxxxxxx xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx stanovisku Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx neovlivňují xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx těchto xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62) (18) xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

Článek 17

Zrušení

1. Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) se zrušuje x&xxxx;xxxxxxx xx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx zrušené xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx xxxxxxxx za xxxxxx na xxxx xxxxxxxx v souladu xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X.

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx ustanovení

Toto nařízení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx vyhlášení x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx se ode xxx 1. prosince 2025, s výjimkou xxxxxx&xxxx;10, xxxxx se xxxxxxx ode xxx xxxxxx xxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxxxx.

Xx Frankfurtu xxx Xxxxxxx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024.

Xx Xxxx xxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;318, 27.11.1998, s. 8.

(2) Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU ze xxx 8. června 2011 o správcích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX a 2009/65/ES x&xxxx;xxxxxxxx (XX) č. 1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES xx xxx 13. července 2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx v Evropské xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 xx dne 17.&xxxx;xxxxx&xxxx;2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Úř. věst. L 305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 xx xxx 1. června 2018 x&xxxx;xxxxxxxxx údajů o institucích x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;(XXX/2018/16) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 xx xxx 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 a obecných xxxxx (XX)&xxxx;2021/834 (ECB/2022/25) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;166, 22.6.2022, x.&xxxx;147).

(9)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2015/32 xx xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxx podle xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, x.&xxxx;17).

(10)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2018/231 xx xxx 26.&xxxx;xxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů (ECB/2018/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;45, 17.2.2018, x.&xxxx;3).

(11)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2021/379 xx xxx 22.&xxxx;xxxxx&xxxx;2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a sektoru xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;(XXX/2021/2) (Úř. věst. L 73, 3.3.2021, x.&xxxx;16).

(12)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 xx dne 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx unii (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, s. 1).

(13) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX xx xxx 15.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014 o trzích xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX a 2011/61/EU (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;173, 12.6.2014, s. 349).

(14) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES ze xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a správních předpisů xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX xx dne 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 o správcích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX a 2009/65/ES a nařízení (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX ze xxx 8. prosince 1986 x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx závěrkách x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx závěrkách xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, s. 1).

(17) Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, s. 73.

(18) Rozhodnutí Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 xx xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, x.&xxxx;17.

XXXXXXX I

STATISTICKÁ ZPRAVODAJSKÁ XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx tabulky

TABULKA 1

Xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: x) xxxxx pole; xx) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vyžadované x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3x, 3x, 4 a 9; a iii) xxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou shromažďovány xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kromě xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx eurozóny xxxxx xxxxxxxx (informace podle xxxxxxxxxxxx zemí)

Celkem

Nezúčastněné xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx protistrany mimo Xxxxxxxxx unii (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx státy)

AKTIVA

1.	Vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx vládním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx OFI

vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx pojišťovacím xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx domácnostem a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx fondům

vůči XXX

xxxx pomocným finančním xxxxxxxxxx

xxxx CFI

vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx institucím xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx cenné papíry

2e.

Euro

do 1 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

2x.

Cizí xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx celkem

do 1 xxxx

xxxxxxxxx vládními institucemi

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx domácnostmi a neziskovými xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx domácnostem

3.	Akcie a ostatní xxxxxx

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho nekótované xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinými xxx MFI

(2+3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx zapůjčené xxxx xxxxxxx v rámci xxxx obchodů

5.	Finanční deriváty

6.	Nefinanční xxxxxx xxxxxx

x&xxxx;xxxx obytné xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx ostatní xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx kanceláře

7.	Ostatní xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx vklady

do 1 xxxx

xx měnových finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx fondů

od XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx fondů

od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok

od měnových xxxxxxxxxx institucí

od vládních xxxxxxxxx

xx investičních fondů

od XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx penzijních xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx podniků

od xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužících xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (1)

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx investičními xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx institucemi

držené XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxx nefinančními xxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx v této xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, CFI (xxxxxxx xxxxxxxxx institutions xxx money xxxxxxx) = kaptivní xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx peněz

TABULKA 2

Xxxxxxxxx xxxx transakce

Údaje xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx: x) xxxxx xxxx s označením „MINIMUM“; xx) informace podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx položky cenných xxxxxx 2, 3a, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) šedá xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx požadavky xxxxxxxx xx: i) xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“; x&xxxx;xx) šedá xxxx, xxxxx neobsahují xxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných papírů.

Celkem

Eurozóna

Zbytek xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx státy eurozóny xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx členské xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí)

Hlavní xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx pro Xxxxxxxx, Xxxxxxx království, Xxxxxxx xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči xxxxxxx institucím

vůči investičním xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx společnostem

vůči penzijním xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx podnikům

vůči xxxxxxxxxxx a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx institucím

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx společnostem

vůči xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx domácnostem a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx papíry

2e.

Euro

do 1 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx institucemi

2x.

Cizí měny

do 1 roku

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními institucemi

2t.	Měny xxxxxx

xx 1 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx domácnostmi a neziskovými xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx investičními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti

3a.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx z toho ostatní xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx společnostmi

MINIMUM

emitované penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

4.	Akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx xxxxxx než XXX

XXXXXXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx cenné xxxxxx zapůjčené xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx deriváty

MINIMUM(2)

6.	Nefinanční xxxxxx xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx xxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx aktiva

PASIVA

8.	Úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 roku

od xxxxxxxx finančních institucí

od xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od CFI

od xxxxxxxxxxxxx společností

od xxxxxxxxxx xxxxx

xx nefinančních xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx a neziskových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx fondů

od nefinančních xxxxxxx

xx domácností a neziskových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

z toho xxxxxxxxxxxx xxxxx a přečerpání

od xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx jiných než XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (2)

MINIMUM

držené měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

držené XXX

xxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

Xxxxxx odkup xxxxx/xxxxxxxxxx listů investičních xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx deriváty

MINIMUM(2)

11.	Ostatní xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx v této xxxxxxx: XXX (other financial xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx and xxxxxxx xxxxx) = ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností a penzijních xxxxx, XXX (xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) = xxxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx 3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xx každý xxxxx xxxxx, který xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx“ a „akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 a 2, podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1.	Xxxxx za xxxx 1 xxxx xxx vykázány. Pokud xx xxxxx xxxxx xxx XXXX, xxxx xxx xxx XXXX xxxxxxx.

2.	Xxxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx banka neshromažďuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx, musí být xxxxxxxx xxxxx za xxx xx tří xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (xx. xxxx 2 a 3, xxxx 2 x&xxxx;4, xxxx xxxx 3 x&xxxx;4).

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx shromažďuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx přímo, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxx xxxx:

x)	xxxx 5, xxxx pole 6 x&xxxx;7, a

b)	pole 4, xxxx pole 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx národní centrální xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, aby investiční xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx 8.

5.	Příslušná xxxxxxx centrální xxxxx xxxx rozhodnout, že x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 2 a v odst. 3 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxx 2.

Xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx XXXX xxxx xxxxxx platného xxxxxxxxxxxxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx vykazovány x&xxxx;xxxxxxx s následujícími xxxxxxxx.

x)	Xxxxx xx pole 9 x&xxxx;10 xxxx být xxxxxxxx. Má-li xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx identifikační xxx xxxxxxxxx osoby (XXX), xxxx xxx XXX uveden.

Údaje za xxxx 11, 12 x&xxxx;13 xxxx xxx xxxxxxxx. Příslušná národní xxxxxxxxx xxxxx může xxxxxxxxxx, že tyto xxxxx nebude shromažďovat, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 10 xxxxx XXX, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx internetových stránkách XXX xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx kategorie „xxxxxxx xxxxx papíry“ musí xxx vykázány xxxxx x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v poli 16, xxxxx je xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx údajů za xxxxxxx metodiky xxxxxx xxxxxxxxx s ECB.

d)	Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx výjimku xxxxx xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;8, xxxx xxxxxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx kategorií xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota

Cena

Celková xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx papíry xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx (xxxxxx)

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx odkoupené xx xxxxxxxx (xxxxxx)

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx:

—	xxxxxxx cenné xxxxxx (X.3)

—	xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx (X.511)

—	xxxxxx x&xxxx;xxxx nekótované xxxxx (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx fondů xxxxxxxxx trhu (F.521)

—	akcie/podílové xxxxx investičních xxxxx xxxxxx než fondů xxxxxxxxx xxxx (X.522)

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx

Xxxxx emitenta

Země xxxxxxxx

Xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxx (X.121)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (S.122)

—	fondy xxxxxxxxx xxxx (S.123)

—	investiční xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.124)

—	xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126)

—	xxxxxxxx xxxxxxxx instituce a půjčovatelé xxxxx (S.127)

—	pojišťovací xxxxxxxxxxx (X.128)

—	xxxxxxxx fondy (X. 129)

—	xxxxxxxxxx xxxxxxx (X.11)

—	xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx zabezpečení) (X.1311)

—	xxxxxxx xxxxxx instituce (xxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx) (S.1312)

—	místní xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (S.1313)

—	fondy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.1314)

—	xxxxxxxxxx (X.14)

—	xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.15)

Xxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx

Xxxxxxx 4

Požadované xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích

Pole

Položka

Přijaté xxxxxx

Xxxxxxxxx dividendy

Poplatky xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem.

Tabulka 5

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx v polích x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xx každý xxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx kód

Název

Země xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx s podfondy:

—	investiční xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

—	xxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxx (xxxx. kód RIAD) xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxx

—

xxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxx/xxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx:

—

xxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx fyzický

Zeměpisné zaměření:

—

tuzemsko

—	Evropa (Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXX))

—	Xxxxxx (xxxxx XXX)

—	Xxxxxxx Xxxxxxx

—	Xxxxx Xxxxxxx

—	Xxxx/Xxxxxxxxx

—	Xxxxxx východ

—

Afrika

—	nadnárodní/ xxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx/xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxx dluhopisy

Stav xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) / xxxxxxxxxxxx investiční xxxxx (XXX):

—	xxxxxxx požadavky XXXXXX

—

xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, splňuje xxxxxxxxx XXX

—	x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx SKIPCP, xxxxxxxxx požadavky XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx profesionální xxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx: xxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx realitního xxxxx:

—	xxxxxxxx xx xxxxxx nemovitosti

—	zaměřené xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx xx

Xxxx obchodovaný x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx investiční xxxxx

Xxxxxxx xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxx

—

xxxxx

—	xxxxx xx xxxxx splatnosti

—	jiná/nepravidelná

Soulad x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a správními (XXX) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxxxxx článku 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (5)

—	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o udržitelném xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, uvede xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xx x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx akcií xx xxxxxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 a čl. 10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx nařízení).

(2) Pokud xxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxxxxx přímo xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx má x&xxxx;xxxxxxxxx. V případě xxxxx xx doručitele xxxxx xxx informace shromažďovány xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx xxxx OFI (xxx xx uvedeno x&xxxx;xx.&xxxx;6 odst. 3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 tohoto xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx povinny xxxx položku vykazovat, xxxxx xxxxxxx stavy xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxxxxxx méně xxx 5&xxxx;% xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) 2019/2088 ze xxx 27.&xxxx;xxxxxxxxx 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx v odvětví finančních xxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxxxxx xxxxxxxxxx popis xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxx banky x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kategorie xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx nepředstavuje xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;xxxxxxx popis xxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a regionálních xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (dále xxx „ESA 2010“) xxxxxxxx v nařízení (EU) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx, xx pevně xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx být xxxxxxx, xxxx. xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx může xxx xxxxxxx xxxxx s určitou xxxxxx, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx pohledávky xxx xxxxxxxxxx podle toho, xxx jsou převoditelné. Xxxxxxxxxx je převoditelná, xxxxx lze xxxx xxxxxxxxxxx snadno převést x&xxxx;xxxxx jednotky xx xxxxx jednotku xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xxxxxxx finančních xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx pozici. Xxxxxxxxxxx xx sice xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx převoditelné xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx nezbytnou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

KATEGORIE XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

Xxx xxxxx xxxxxxxxxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx z finančních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxx xxxxxxxxx neobchodovatelnými xxxxxxxxx, xxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx dokumenty

Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx jednodenní xxxxxx, xxxxxx s dohodnutou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx;

—

xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx úvěry,

—	úvěry, xxxxx xx de xxxxx xxxxx obchodovatelnými, xx xxxxxxxx v kategorii „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů“ za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx emitující institucí, xxxxx xxxx být xxxxxxxxx až xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx s vyšším xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx statistické xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx nástroje xxx xxxx „xxxxx“ nebo „xxxxxxx cenné xxxxxx“. Xxxxx se všechny xxxxx podřízeného xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx době xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx jediná vykazovaná xxxxxxx, xx xxxxx xxxx hodnotu xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxxx cenné xxxxxx“, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx spíše xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx proti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx hotovosti xxxxxxxxx výměnou xx xxxxx papíry, které xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx těchto nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx stanovenou cenu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx hotovostnímu xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výměnou xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy;

—	úvěry x&xxxx;xxxxxxx efektem xxxx xxxxxxxxxxx úvěry xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s nízkou úvěrovou xxxxxxxx (xxx investičním xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx zahrnuje xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, které xx xxxxx používají k provádění xxxxxx.

2.	Xxxxxxx cenné papíry

Držba xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx obchodovatelnými xxxxxxxxxx xxxxxxxx sloužícími xxxx důkaz dluhu, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxx vyrovnávat xxxxxx xx trhu x&xxxx;xxxxx nezaručují xxxxxxxx xxxxx vlastnická xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx.

Xxxx kategorie xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxx xxxx smluvně xxxxxxxxx xxxxxx v podobě xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx splatné x&xxxx;xxxxxx xxx nebo xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx ode xxx stanoveného v okamžiku xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx staly xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx trhu, xx předpokladu, xx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx existence xxxxxx xxxx a častých kotací xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxx. Xxxx-xx xxxx xxx, xxxx by xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“;

—	xxxxxxxxx xxxx xx formě xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx v rámci repo xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xx v rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zpětné xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx tak xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxx tento prodej xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry x&xxxx;xxxxxxxxxx v rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx aktiva, xxxxx xxxxxxxxxxx vlastnická xxxxx xx společnostech xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Tato xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx zakládají xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xx zisku xxxxxxxxxxx nebo kvazispolečnosti x&xxxx;xx xxxxx xx xxxxxxx aktivech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti.

S majetkovými xxxxxxx xxxxxx zapůjčenými v rámci xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „dluhové xxxxx xxxxxx“.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx kótované xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx na xxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx burza xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx jiná xxxxx xxxxxxxxxxxx trhu. Xxxxxxxx xxxxx se x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx označují xxxx „xxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxx „xxxxxx shares“. Existence xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, že xxxxx xxxxx xxxx jsou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti z toho xxxxxxx účasti

Ostatní účasti xxxxxxxx xxxxxxx formy xxxxxx xxxx xxx xx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxx a investičními xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (xx. xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondů pro xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx peněžního xxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 odst. 5 nařízení (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx trhu xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx.

(2&xxxx;+&xxxx;3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxx, účasti x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx) zapůjčené xxxx xxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (dluhové xxxxx xxxxxx), 3 (xxxxxx) x&xxxx;4 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních fondů), xxxxx byly zapůjčeny x&xxxx;xxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx obchodů (xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx. xxxxxxxxx spočívající v prodeji x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx („xxxx – xxx-xxxx“).

5.	Xxxxxxxx deriváty

Finanční xxxxxxxx jsou finanční xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx nástroj, xxxxxxxx nebo xxxxxxxx, xxxxxxx prostřednictvím xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx obchodovat s konkrétními xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx xxxxx („xxxxxxxx“);

—

xxxxxxx;

—

xxxxxxxx;

—

xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx vyjádření. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx hodnotou xx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxx aktiv rozvahy x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx straně xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx budoucí xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx položky.

Finanční xxxxxxxx xxx podle jiných xxxxxxxxxxx metod xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx. V případě, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxx jsou pozice xxxxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxx namísto xxxx xxxxxxxxxx tyto xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx nezahrnuje xxxxxxxx xxxxxxxx, které xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx založeno xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Není-li protistrana xxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx organizovaném xxxx, je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx příslušnosti xxxx.

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje obydlí, xxxxxxx xxxxxx a stavby, xxxxxx, xxxxxxxx, cennosti, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx v závazcích.

Tato xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx následující xxxxxxx, které xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“:

—

Xxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx nemovitostí xx xxxxxx xxxxxx, které xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx tohoto xxxxxx;

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx nemovitost xx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zboží xxxx služby (např. xxxxxx, xxxxxxxxxx, maloobchod);

—

Průmyslové xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx nemovitostmi xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx účely, xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxx jiné xxx obytné, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx kancelářské xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx je xxxxxxxx kategorie rozvahy xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxx „aktiva xxxxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou u této xxxxxxxxx xxxxxxxxx též xxxx xxxxxxxxxx členění:

—	pohledávky x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXX PASIV

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

8.	Xxxxx a přijaté xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx dluží věřitelům, xxxx xxx xx, xxxxx xxxxxxxx z emise xxxxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje:

—	úvěry poskytnuté xxxxxxxxxxx fondům, které xxxx buď xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx;

—

xxxx obchody x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za cenné xxxxxx xxxxxxx investičními xxxxx za xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odkupu těchto (xxxx xxxxxxxxx) cenných xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx stanovenému xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) se xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx provedení xxxxxx operace a nejen xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. To znamená, xx xxxxx xxxx xxxxxxx zůstávají xxxxxxx xxxxxx a výnosy z předmětných xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu;

—	hotovostní xxxxxxxxx xxxxxxx výměnou xx půjčené xxxxx xxxxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx cenné xxxxxx xxxxxxx převedené xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx proti hotovostnímu xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx operacích, jež xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xx rovněž xxxxxxxx jako samostatné xxxxxxxxx „z toho“.

Revolvingové xxxxx xxxx xxxxx charakterizované xxxxx těmito xxxxx: x) xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx může xxxxxxxx xxxx snižovat xxxxx xxxx, jak jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxx) xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrového rámce (xxxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx mezi xxxxxxxxx a dlužníkem, xxxxx xxxxxxxxxx umožňuje xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a do určité xxxx prostředky x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx před xxxxxxxxxx datem xxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxxx úvěrového xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxx xxx xxxxxxxx, se x&xxxx;xxxxx z kategorií xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx dlužná xxxxxx xxx xxxxxx xx to, xxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxxx si věřitel x&xxxx;xxxxxxx předem xxxxxxx, xxxx tento xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx úvěru.

9.	Akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxx podílové listy xxxxxx těch ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxx xxxxxxxxxxx xxxxx zahrnuty xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxx rovněž xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx přesunuté xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

10.	Xxxxxxxx deriváty

Viz xxxxxxxxx 5

11.	Xxxxxxx pasiva

Toto xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx, která xxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx jinde“.

Národní xxxxxxxxx banky xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx jednotlivá xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx;

—	Xxxxx papíry jiné xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx a obchodovanými xx xxxxxxxxxxxx trzích xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx držiteli xxxxx vlastnická xxxxx xxxx xxxxxxxxxx instituci;

—	splatný xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx. závazky xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx, xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxx.;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx stranám, xx. xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx.,

—	xxxxx pozice vyplývající x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zajištění;

—	čisté xxxxxx splatné x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry.

Část 2

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX X

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx cenného xxxxxx	Xxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxx pokynů xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx být kód XXXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxx xxxxxx. „Xxxxx ISIN“ xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx x&xxxx;12 alfanumerických xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx určuje xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx XXX 6166).
Počet xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx jmenovitá xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxx obchodován x&xxxx;xxxxxxx množství, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx cena xx xxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx procentní xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx papír xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx množství, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxx naběhlé xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx obchodovaných x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx počtu xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx v jednotkách, se xxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxx jmenovité xxxxxxx xxxxxxxxxx cenou vyjádřenou xxxx procentní xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx prodejů (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx xx odečtení xxxxxxxx xxxxxx či xxxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx straně pasiv) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Cenné xxxxxx xxxxxxx (aktiva) nebo xxxxxx (xxxxxx)	Xxxx xxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx aktiv) xxxx xxxxx (xxxxx xxxxxx xx straně pasiv) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx papíry xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxx (pasiva)	Suma xxxxxxx (xxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxx papíry xx straně xxxxx) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Měna zaúčtování xxxxxxx xxxxxx	Xxx XXX xxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx cenného papíru.
Nástroj	Podle xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 2, 3 x&xxxx;4.
Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou, který xxxxxxxxxxx identifikuje xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx informace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxxxx kódu, xxxxx xx xxxxxxx, např. xxxxxxxxxxxxx kód EU xxxx národní xxxxxxxxxxxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx právních xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx	Xxx XXX xxxx ekvivalentní xxx xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxx	Xxx, xxx emitent xxxxxx xxxxxxxxx doručí xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx x&xxxx;xxx, xxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx	Xxx, xxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx	Xxxx xxxxxxx od xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxx 3

Xxxxx sektorů

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx použitelné xx xxxxxxxxxxxx úrovni. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx Evropská centrální xxxxx (XXX) vede xxx statistické xxxxx, x&xxxx;xxxxx pokynů xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx protistran xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx XXX „Xxxxxxxx financial xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx: Xxxxxxxx xxx the xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx“.

XXXXXXX X

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx

1.	Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx finanční xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (EU) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx vládních xxxxxxxxx (X.13) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx jednotky, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx produkce je xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a bohatství (ESA 2010, xxxxxxxx 2.111 xx 2.113).

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (S.1311) xxxxxxxx všechny správní xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xx celé xxxxxxxxxx území x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.114). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx a instituce Xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx v sektoru vládních xxxxxxxxx (X.13).

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx subsektor zahrnuje (X.1312) takové xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx samostatné xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx z funkcí xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxx vyšší, xxx xx úroveň vládních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx existujících xx xxxxxx xxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.115)

Xxxxxx xxxxxx instituce

Tento xxxxxxxxx (S.1313) xxxxxxxx xxxxxx druhy jednotek xxxxxxx správy, xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx na místně xxxxxxx část ekonomického xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.116).

Fondy sociálního xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.1314) xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxx xxxxxxx spočívá x&xxxx;xxxxxxxxxxx sociálních dávek x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx: x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx právního xxxxxxxx povinny xxxxxxxx xx programu nebo xxxxxx příspěvky a b) xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx o stanovení xxxx schvalování příspěvků x&xxxx;xxxxx, zodpovídají xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxx výší xxxxxxxxx xxxxxxxxx jednotlivcem x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx přímá xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxx 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx čl. 2 xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančním zprostředkováním, x&xxxx;xx xxx, xx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx závazky x&xxxx;xxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx, vklady (nebo xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx), akcie / xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx záručními programy. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1075/2013 (ECB/2013/40) (1) (ESA 2010, xxxxxxxx 2.86 xx 2.94).

5.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí (X.126) xxxxxxxx všechny xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx zabývají xxxxxxxx činnostmi, xxx xxxx souvisejí s finančním xxxxxxxxxxxxxxxx, ale xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx), xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx z nich xxxx xxxxxxxxxx institucemi (XXX 2010, odstavce 2.95 až 2.97)

6.	Kaptivní xxxxxxxx instituce a půjčovatelé xxxxx

Xxxxxxxxx kaptivních finančních xxxxxxxxx a půjčovatelů xxxxx (X.127) zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx nezabývají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx ani xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx otevřených trzích. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx této xxxxxxx a jejichž hlavním xxxxxxxxx činnosti xx xxxxxxxxx skupiny, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx podnikům, v nichž xxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx. xx nespravují xxx xxxxxx jiné jednotky (XXX 2010, xxxxxxxx 2.98 x&xxxx;2.99).

7.	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128) xxxxxxxx všechny xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx převážně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xx xxxxx xxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.100 xx 2.104).

8.	Penzijní fondy

Subsektor xxxxxxxxxx fondů (X.129) xxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx převážně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx rizik x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx (sociální xxxxxxxxx). Penzijní xxxxx xxxx programy xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx také xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.105 až 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (X.11) je xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx jednotkami, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx a nefinančních xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.45 xx 2.50).

10.	Xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx (X.14) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, nefinanční x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx (tržní xxxxxxx) za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx není prováděna xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kvazikorporace. Zahrnuje xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx výlučně xxx xxxxxxx xxxxxxx užití. Xxxxxx domácností zahrnuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx právní xxxxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx – xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.118 xx 2.128).

11.	Xxxxxxxxx instituce sloužící xxxxxxxxxxx

Xxxxxx neziskových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXXX) (X.15) xxxxxxxx neziskové xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobami, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx soukromými netržními xxxxxxx. Jejich xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx naturálních xxxxxxxxx domácností xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.129 x&xxxx;2.130).

Xxxx 4

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Tabulka D

Popis xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích

Pole	Popis
Přijaté xxxxxx	Xxxxxx, který xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem.
Vyplacené xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx investiční xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx rovnocenného xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx a které jsou xxxxxxxxx ke každé xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx, které akcionáři (xxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxx xxxxxx odečtených x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) platí xxxxx xxxxxx osobám jiným xxx investičnímu xxxxx. Xxxxxxxxx z „opakovaných nákladů“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx xxxxxxx“ investičního xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2017/653 (2)&xxxx;.

Xxxx 5

Xxxxx atributů xxx xxxxxxxxxxx investičních fondů

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxx xxx klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx	Xxxxx atributů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx	„Xxxxxxxxxxxxx xxx právnické xxxxx“ nebo „LEI“ xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX 17442, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx; „Xxx RIAD“ xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) vytvořený příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx ECB za xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (typ x&xxxx;xxx) xx jakýkoli xxxx xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx XXX, XXXX xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx	Xxxx, x&xxxx;xxx je xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx	Xxxxx, kdy byl xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
XX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx LEI, XXXX xxxx jakýkoli xxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx k rozdělování xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxxxx xxxx, který xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx převážně (xxxx xxx 50 %) xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, v souladu se xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je investiční xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se svou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxx aktiva do xxxxxxx xxxxxxxx (podfondů) xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xx každé xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx akcie/podílové listy xxxxxx podfondem.
Investiční xxxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx investují xxxxxxx xx xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, které xxxxxxxxx xx účastí x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx upřednostňujícího jeden xx xxxxx nástroj. Realitní xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx ohledu xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vnitrostátního xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx výnosů x&xxxx;xxxxxxx vedoucí xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx odměňováni xx xxxxxxx výkonnosti xxxxx. X&xxxx;xxxxxx důvodu xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx omezení, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx kterých xxxxx xxxxxxxxxx, a mohou xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx řadu finančních xxxxxxx, včetně „pákového xxxxxx“, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx popis xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx/xxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx zejména xx xxxxxxx. Xxxxx infrastruktury xxxx investiční fondy, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx infrastruktury veřejných xxxxx xxxx xxxx xxxxx, nemocnice nebo xxxxxxx, xxxxxxxx infrastruktury xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx hromadné xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxx, projekty x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx této změny, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx infrastruktury xxxx xxxx systémy xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx jako xxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx systémy. Ostatními xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx xxx dluhopisové xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, realitní xxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx zemích xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx zemích podléhá xxxxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx investiční xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx o investicích xxxxxxx xxxxxxxxx uvážení. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxx sledování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx replikace x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx swapy, x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx investiční xxxxx mají xx xxx xxxxxxxxx indexu xxxxxxxxxxxxxxx fyzické replikace, xx. xxxxxxx aktiv xxxx xxxxxx aktiv, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (více xxx 50&xxxx;%) domicilu xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx hodnoty. „Tuzemsko“ znamená, xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx vydaných rezidenty x&xxxx;xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx fond. Evropa (EHP), Xxxxxx (xxxx XXX), Xxxxxxx Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx, Xxxx/Xxxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxx a Afrika mají xxxxxx význam jako x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx cenné papíry x&xxxx;xxxx (XXXX) (ESMA/2014/869EN) (3) . Nadnárodní/více xxxxxxx znamená, že xxxxxxxxxx fond převážně xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx neinvestuje xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx/xxxxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx z majetku xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx investiční fondy x&xxxx;xxxxxx xxxxxx vydaných xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx akcie, když xx xxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx dluhopisů	Fondy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx převážně (xxxx než 50 %) xx dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx investují xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) xx dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx v jednotlivých xxxxxx xxxxx. V některých xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx xxxxx xxxxxxxx xx burze xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nemají xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx cenných papírů xxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (SKIPCP) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx směrnicí 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX) jsou xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2011/61/XX. „Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nesplňují xxxxxxxxx SKIPCP, ale xxxxxxx xxxxxxxxx XXX - x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx investorům“, jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povolení x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;43 xxxxxxxx 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx základna	Investorská základna xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (podílníků) (xxxx xxx 50 %) z hlediska xxxxxx hodnoty. „Profesionální xxxxxxxx“ xx subjekt, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx II xxxxxxxx 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx xxxxxxxx“ xx xxxxxxxx, xxxxx není „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50 %) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx nemovitostí xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, které xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx obytného xxxxxxxx. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 bod 75 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx xxxxxxxxxx nemovitostí xxxxxxxxx převážně (xxxx xxx 50&xxxx;%) do xxxxxxxxxxx využívaných xxx xxxxxxxx účely, jako xxxx maloobchod a hotely. Fondy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investují xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, komerčních x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xx xx některé x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, komerčními, xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx s více xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx systému (XXX) xx „XXXXXX XXX“ ve smyslu xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pokynů orgánu XXXX (XXXX/2012/832) (5). Xxxxx XXXX xxxxxxxx XXXXXX XXX xxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx dne xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx nebo x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx tvůrcem xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx zajistí, xx se xxxxxxx xxxx podílových xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx jeho xxxxx xxxxxxx xxxxx, případně xx orientační xxxxx xxxxxxx xxxxx. Zde xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx xxx XXXXXX, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx ETF xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxx soukromého xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a nástrojů, xxxxx xxxx ekonomicky xxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx. Dílčí kategorií xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx nově xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx) jsou xxxxxxx zřízeny xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx komanditní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo - x&xxxx;xxxxxxx fondu xxxxxxxxxx xxxxxxxx - xxx xxxxxxx společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx (xxxxxxxxx X.126 x&xxxx;XXX 2010), xxxxx xxxxx spravují xxxxxx xxxxx soukromého kapitálu xxxx fondu xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx na xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx X.125 x&xxxx;XXX 2010).
Xxxxxxxxxxxx investiční xxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX) xx subjekt, xxxxx xxxxxxx xxxx financuje xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx jeho xxxxxx formu, xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxxx odkupů xxxxxxx xxxxxxxxxxx, podle xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx/xxxxxxxx listy.
Typ x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx v environmentální, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (XXX) xxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx, které jsou x&xxxx;xxxxxxx s článkem 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx informací o udržitelném xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx sociální xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx článku 9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 xxx xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (EU) 2019/2088.

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1075/2013 ze xxx 18.&xxxx;xxxxx 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX/2013/40) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, s. 107).

(2) Nařízení Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx 2017, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1286/2014 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx informací týkajících xx strukturovaných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx sdělení klíčových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx těchto xxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx; „Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx under Xxxxxxxx 3(3)(x) xxx&xxxx;24(1), (2) xxx&xxxx;(4) xx the XXXXX“ (XXXX/2014/869XX), xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu XXXX xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 ze xxx 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;648/2012 (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx for xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx and XXXXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXXX/2012/832XX), x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu XXXX xx adrese xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

PŘÍLOHA III

METODIKA XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

Xxxxxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxx xxxxxx z přecenění xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, jak xx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxx. V případě, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazuje xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx pouze xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx, xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx údaje, xxxxx pokrývají xxxxxxx xxxxxxx podle měn xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx frank, xxx x&xxxx;xxxxxxxx dolar, xxx xxxx xxxxx odvodit xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx změn xxxxxxxx xxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxx xxxx změny xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx pasiv. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx rozdíl mezi xxxxxxxxx pozicemi xx xxxxx na xxxxx xxxxxx, ke xxxxxx xx xxxxxxxxx výkazy, xx nějž xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ (v důsledku xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;„xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx“. Evropská centrální xxxxx požaduje statistické xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx, které xxxxxxxx „překlasifikace a ostatní xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxx v důsledku xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx měly x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;XXX 2010, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxxx praxe.

„Přecenění v důsledku xxxx cen a směnných xxxxx“ xx vztahuje x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx vyplývá xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx ovlivňují hodnoty xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Úprava xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx cen xx xxxxxxxx k fluktuaci x&xxxx;xxxxxxxxx aktiv/pasiv, xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxx, xx xxxxx xx xxxxxx/xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx průběžně xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx změn xxxxxxxxxx xxxxxxx, za kterou xx xxxxx v účetnictví, xx. zisky či xxxxxx x&xxxx;xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx směnných xxxxx xxxx xxxx, k nimž xxxxxxx mezi termíny xxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxx, se mění xxxxxxx xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx v eurech. Jelikož xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx finančními transakcemi, xxxx se tyto xxxxx x&xxxx;xxxxx o transakcích xxxxxxxxx. „Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx změny xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx/xxxxxx, xx. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; v tomto xxxxxx xxxx v jednotlivých xxxxxxx existuje xxxxx xxxxx.

PŘÍLOHA IV

MINIMÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXXXX ZPRAVODAJSKÝCH XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx dodržovat xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XXX).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx:

x)	xxxxxx musí xxx xxxxxxx xxxx a ve xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxx a formát xxxxxxxxxxxxx xxxxxx musí splňovat xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx stanovené xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxx musí xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxxx údaje o kontaktní xxxxx nebo xxxxxxx;

x)	xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro přenos xxxxx xx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx banky;

v případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxx. název xxxxxxxx, xxxxx xxxxx), které xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx přístupné.

Minimální xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx: všechny lineární xxxxx musí xxx xxxxxxx (xxxx. aktiva x&xxxx;xxxxxx musí být xxxxxxxxx, dílčí xxxxxx xxxx vytvářet xxxxxxxx xxxxxx) a údaje musí xxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx být schopny xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a případně xx xxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx dodržovat xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx míst stanovené xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx technický xxxxxx dat.

Minimální standardy xxx xxxxxxxx shodu:

a)	statistické xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	x&xxxx;xxxxxxx odchylek xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx investiční xxxxx pravidelně xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx rozdíl xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a opatřením xxxxxxxxx v tomto nařízení;

c)	investiční xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx: Xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx pro xxxxxx, xxxxx xxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxxxxx vysvětlivkami.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 (ECB/2013/38)

Toto xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 1

Příloha X&xxxx;xxxx 2

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 3

Xxxxxxx XX xxxxx 1 xx 3

Příloha XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx V

Článek 1

Článek 2

Článek 3

Článek 4

Článek 5

Článek 7

Článek 9

Článek 10

Článek 8

Článek 11

Článek 12

Článek 13

Článek 14

Článek 15

Článek 16

Článek 17

Článek 18

Článek 6

Příloha X

Xxxxxxx II xxxxx 1 xx 3

Xxxxxxx XX xxxxx 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx III

Příloha IV

Příloha X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

XXXXXXXX EVROPSKÉ XXXXXXXXX XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a o zrušení xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Článek 1

Předmět x&xxxx;xxxxxx působnosti

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Článek 3

Skutečný xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Článek 6

Zvláštní xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

Článek 9

Účetní xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx standardy a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx postupy

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Článek 15

Zjednodušený xxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Článek 17

Zrušení

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx ustanovení

XXXXXXX I

STATISTICKÁ ZPRAVODAJSKÁ XXXXXXXXX

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx

Část 2

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx 3

Xxxxx sektorů

Xxxx 4

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

PŘÍLOHA III

METODIKA XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

PŘÍLOHA IV

MINIMÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXXXX ZPRAVODAJSKÝCH XXXXXXXX

XXXXXXX X

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.