EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXXXXXX EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ XXXXX (EU) 2024/1988

ze xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx investičních xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

(XXX/2024/17)

(xxxxxxxxxxxx znění)

RADA XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx statut Xxxxxxxxxx xxxxxxx centrálních xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, a zejména na xxxxxx&xxxx;5 xxxxxx statutu,

s ohledem xx xxxxxxxx Rady (XX) x.&xxxx;2533/98 ze xxx 23.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;1998 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx důvodům:

(1)

Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 ze xxx 18.&xxxx;xxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx investičních xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) xx xxxxx xxxxxxxxx změnit, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx další x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxx přepracováno.

(2)

Nařízení (XX) x.&xxxx;2533/98 stanoví, že xxx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xx ECB xx xxxxxxxxxx s národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxx, xx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx (XXXX). X&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx plnění xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxx XXX xxxx xxxx v oblasti xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx statistiky.

(3)

Článek 3 xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx XXX xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, x&xxxx;xxxxxxxxx xx, xxx xxxxxx kategorie xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zčásti xxxx xxxxx zprostila statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx vztahuje xxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx států, xxx jsou xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (3) (směrnice XXXX) x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX&xxxx;(4) (směrnice x&xxxx;XXXXXX). Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a srovnatelnosti statistik xx xxxxxxxx, aby xxxxxxx subjekty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx „investiční xxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.124)“ Evropského xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (ESA 2010) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(5), xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx investičních xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXXX nebo xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx xxxxxxxx přijatá xxxxx xxxxxx&xxxx;34.1 xxxxxxx Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx centrální xxxxx (xxxx xxx „xxxxxx XXXX“) nezakládají xxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx členským xxxxxx, xxxxxxx měnou není xxxx (xxxx xxx „xxxxxxx státy xxxx xxxxxxxx“), xxxxxx&xxxx;5 statutu XXXX se xxxxxxxx xxx na členské xxxxx eurozóny, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx eurozónu. X&xxxx;17. xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (ES) č. 2533/98 xx xxxxx, xx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx XXXX xxxxx s čl. 4 xxxx.&xxxx;3 Xxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxx unii xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx opatření, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX a pro xxxxxxx xxxxxxxx v oblasti xxxxxxxxxx na to, xxx xx xxxxx xxxx členskými xxxxx xxxxxxxx.

(5)

Xxx xxxx XXXX xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxx definovat x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx politiku a přispívat xx stabilitě xxxxxxxxxx xxxxxxx, potřebuje xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx činnostech xxxxxxxxxxxx xxxxx. Hlavním xxxxxx xxxxxx informací xx xxxxxxxxxx ECB xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx euro (dále xxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx“), na xxxxx xx hledí jako xx jediný hospodářský xxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxxx době k dispozici, xxxxxxxxxxx dostatečně xxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, který xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx XXXX, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxx omezení, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx a míru xxxxxxxxxxx xxxxx dostupných x&xxxx;xxxxxx xxxxxx.

(6)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx pravidelných x&xxxx;xx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a k podpoře ECB xxx xxxxxxxxx měnové x&xxxx;xxxxxxxx analýzy. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx používá XXXX xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, zejména xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx bilanci x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx z investic xxxxxxxxxxxxx na akcionáře (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx lze odvodit x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích xxxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx. Xxx se xxxxxxxxxxxxxx zpravodajská xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.

(7)

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx statistiky xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx jak xxxxxxxxxx, xxx podle xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx zdrojů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxxxx informace xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v souladu s nařízením Xxxxxxxx centrální banky (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24)&xxxx;(6), x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx osobách (RIAD) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2018/876 (ECB/2018/16) (7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx (CSDB) sestavovanou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 (XXX/2022/25)&xxxx;(8). To xxxxxxxx účinné a nákladově xxxxxxxxx využívání statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx jejich xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx i jejich xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx.

(8)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx nařízení xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 nařízení (ES) x.&xxxx;2533/98 x&xxxx;xxxxxxx se, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx příjmech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx zaplacených xxxxxxxxx (podílníky) xxxxxxxxxxxx xxxxx a dividendách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxx xxxxx XXXX. XXX xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

(9)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx investiční xxxxx. Xxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy však xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondů. Xx xxxxx nezbytné xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx informace, a to x&xxxx;xx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(10)

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx zátěže xx xxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx shromažďovat nezbytné xxxxxxxxx o investičních xxxxxxx xx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx širšího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxxxxx, že xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx způsobem xx x&xxxx;xxxxxxx se statistickými xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx vychází xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;3x xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98. Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx vhodné xxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx x&xxxx;xxx, xx se xxxxxxxxxxx xxxxx shromažďují xxx jiné xxxxx.

(11)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx transmisi xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podrobnější měsíční xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx včasnější xxxxxxxxxx a zkvalitnit xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx, xx xxxx možné lépe xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx a na xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx začlenění xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Radě xxxxxxxxx.

(12)

Xxx xx zajistilo, xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx mít xxxxxxx xxxxxxxxx banky možnost xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx určitých podmínek x&xxxx;xxxxxxx výjimky. Xxxx xx xxx xxxxx xxxxxx určité xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, na xxxxx se vztahují xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, pokud xxx o oceňování aktiv, xxx xxxxx plnit xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s četností x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxx toho xx xxxx xxx xxxxx udělit xxxxxxxxxxx xxxxxx výjimky z vykazování xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx identifikačních xxxx, xxxxx mají xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx k celkové xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úrovni xxxx xx úrovni jednotlivých xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro investiční xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové finanční xxxxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, pasivech, přijatých xxxxxxxx, vyplacených dividendách x&xxxx;xxxxxxxxxx zaplacených xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu fondu.

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx definice:

(1)

„investičním xxxxxx“ xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx a/nebo xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxx xxxxxxx XX, xxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; x

xx xxxxxx na xxxxxxx xxxxx Xxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx správcovskými xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx „xxxx trust“;

iii)	práva xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxxxxxxx mechanismu xxxx xxxxxx xxxxx.

Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx se xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx listy xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, x

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxx nakoupit xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx nebo x&xxxx;xxx vystupují.

Pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xx investiční xxxxx xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx článku 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 (ECB/2018/2) (10);

—	fondy xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxx xxxxxx&xxxx;2 nařízení Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxx na území xxxxxxxxx státu, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx v němž xx xxxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, je usazena x&xxxx;xxxxx, kde xx xxxxx, x&xxxx;xx s ohledem xx členský xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx a pokračující xxxxxxxxx této osoby;

(3)	„příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ xx rozumí národní xxxxxxxxx xxxxx členského xxxxx eurozóny, v němž xx xxxx investiční xxxx xxxxxxxxxx;

(4)	„xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů“ xx xxxxxx informace xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů;

(5)

„akciemi/podílovými xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů“ se xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, a to x&xxxx;xx xxxxx základního xxxxxxxx, emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx seznamu xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx xx jméno x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx;

(6)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních fondů xx jméno“ se xxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx je x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx evidence xxxxxxxx xxxxxx akcií/podílových listů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele“ xx xxxxxx:

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, pro xxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx držitelů xxxxxx akcií/podílových listů;

b)	akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátními právními xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx, jež xxxx xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx finanční xxxxxxxxx“ xx xxxxxx „měnová xxxxxxxx instituce“ xx xxxxxx xx.&xxxx;2 xxxx 1 nařízení (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“ (dále xxx „ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx“) xx xxxxxxxx „xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“, jak xxxx vymezeni v odstavcích 2.86 až 2.94 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společností xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 uvedené xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxx, který xxxxx xx sektoru „finančních xxxxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx v odstavci 2.55 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;549/2013, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxx xxxxxxx xxxxxx svěřenské xxxxxx a souvisejících xxxxxx, xxxx je xxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx X&xxxx;xxxx 1 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2014/65/EU (13);

(11)	„subjekty kolektivního xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx“ (SKIPCP) xx xxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;1 xxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx fondy jinými xxx SKIPCP“ se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx XXXXXX xx smyslu xxxx 11.

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx soubor zpravodajských xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tvoří xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx vyžaduje xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx - x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jež nemají xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx subjektivitu - xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx fond oprávněny xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxx svá aktiva xx různých xxxxxxxx xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx každému xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx odlišnými xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se každý xxxxxxx považuje xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxx rovněž xx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ECB x&xxxx;xxxxxx použití čl. 6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x).

Článek 4

Seznam xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx a vede xxxxxx investičních fondů, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx investiční xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxx dne, xxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nejsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx ujednáními o spolupráci, xxx ohledu xx xx, xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, že xx xx xxx xxxx vztahovat xxxxxxx xx statistických zpravodajských xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx seznam investičních xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX zveřejňuje xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx prostředků xxxx xxxx xx xxxxx internetových xxxxxxxxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnových finančních xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx do skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx elektronických prostředků xxxx xxxx xx xxxxx internetových stránkách.

5. Je-li xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 1 nebo 4 xxxxxxxxx, XXX neuloží xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxx víře spoléhali xx xxxxxxxxx seznam.

6. Investiční xxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnost

1. V souladu xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;xxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxx XX vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxx xxxx statistické xxxxxxxxx:

x)	xxxxx o stavu xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx konci měsíce xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx I;

b)	měsíční xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx o úpravách x&xxxx;xxxxxxxxx, nebo o transakcích xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxxx X, v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx stanovenou x&xxxx;xxxxxxx XXX;

x)	xxxxxxx měsíční xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx investičním xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 4 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx 5 xxxxxxx X.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx xxxxxx x), x) x&xxxx;x) xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxx xxxxxxx 2 xxxxxxx I a v souladu x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxxxxxx X.

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v členění xxxxx xxxxxxxxxxx příslušnosti x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxxx I tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx sektor xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx informací.

3. Pokud nelze xxxxx určit xxxxxxx xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx v příloze I tabulkách 1 a 2 oddíle 9 (akcie/podílové listy XX), vykazují se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx:

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx v členění xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele, xxxxxx xxxxxxx, xxx vycházejí x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx jiného xxxxxxxx zapojeného xx xxxxx, zpětného xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou vyžadovat, xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů investičních xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xx doručitele xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičními xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rovněž xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx obě tyto xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xxxxxxx jménem xxxxxxxx xx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx uložených xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx; x

xx)	xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vnitrostátní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx).

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o akciích/podílových xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24), xxxxx xxxx xxxx informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx nařízení.

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx zdroje xxxxx x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxx statistické xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx podle xxxxxx xxxxxxxx vykazovány, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx rámce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX&xxxx;(15), xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, že jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx XXXX podle xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o přijatých xxxxxxxx, které mají xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. x), xx xxxxxxx xxxxx investičního xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dohodnuté x&xxxx;XXX.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky mohou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx čl. 5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x&xxxx;xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx mají xxx vykazovány xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx zdrojů xxxxxxxxx, xxxxx mají x&xxxx;xxxxxxxxx, x&xxxx;xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx důvěrných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxx článku 8 xxxxxxxx (ES) č. 2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx periodicitu x&xxxx;xxxxx, x&xxxx;xxxxx od investičních xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx obdrží xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxx lhůty xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 x&xxxx;3, x&xxxx;xxxxxxxxx o tom xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx informace:

a)	měsíční xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx do konce xxxxxxxx xxxx 28. xxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx xxxxxx, ke xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. d) xx xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. pracovního dne xxxxxxxxxxxxx po skončení xxxxxx, x&xxxx;xxxx xxx xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu;

c)	roční statistické xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx doby dne 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxx kalendářního xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx udělené xxxxxxxxx centrálními xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxxxxxx xxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxx xxx měsíčním xxxxxxx, předá národní xxxxxxxxx banka statistické xxxxxxxxx XXX do xxxxx pracovní doby 28. pracovního xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx.

Článek 9

Účetní xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx byla udělena xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;10:

x)	xx xxxx pravidly xxxxxxxxxxx xx směrnici Rady 86/635/EHS (16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx platných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxx tržního xxxxxxxxx, jsou-li x&xxxx;xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx;

xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx národními centrálními xxxxxxx podle xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx fondy, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx pravidla, xxxxx nevyžadují, xxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx lhůty pro xxxxxxxxxx stanovené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 odst. 1, vykazují xxxxxxxxxxx informace založené xx nejnovějším xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv.

Pro xxxxx xxxxxx nařízení vykazují xxxxxxxxxx fondy xxxxxxx xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vyjádření.

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx nejmenším xxxxxxxxxxx fondům (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) výjimky xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedené v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x) a c), a to xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx alespoň 95&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx z hlediska xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx státech xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx celková xxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičních xxxxx xxxxxxxxxxx 1&xxxx;% celkových xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx udělit xxxxxxxxx investičním xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx), xxxxx jsou rezidenty xxxxxxxxxxx členského xxxxx, xxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) a c), x&xxxx;xx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx alespoň 80&xxxx;% celkových aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx z hlediska xxxxx x&xxxx;xxxxxx členském xxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx podle odstavců 1 xxxx 2, xxxxxxxx investiční fondy xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx v příloze XX:

x)	xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx akcií/podílových listů xxxxxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx čtvrtletí, xxx xx xxxxxxx v příloze X&xxxx;xxxxxxx 1 oddíle 9, xx agregovaném xxxxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s akciemi/podílovými xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx v příloze X&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů;

4. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 nebo 2, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx rok;

b)	národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1 a 2 xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxx x&xxxx;xxxx xxx, aby xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx týkající xx statistických informací, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxxx X, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx SKIPCP, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx pravidla, xxxxx umožňují xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx méně xxxxx než xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx výjimky xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx XXXXXX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx povinny xxxxxxxx svá aktiva xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a tříd xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx něž xx xxxxxxxx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx. Xxxxx národní centrální xxxxx takové xxxxxxx xxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než XXXXXX xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3 x&xxxx;4 xxxxxxx I čtvrtletně.

7. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 investičním fondům, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nevyžadují, xxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx bankami podle xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx výjimky xxxxx, xxxxx investiční xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx informace xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pravidel.

8. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx o statistické xxxxxxxxx shromažďované podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;2 xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx k cenným xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v kategoriích „xxxxxxx xxxxx papíry“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 a 2 xxxxxxx 1, xxxxx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx XXXX xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx a pokud xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx představuje xxxx xxx 1&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxx

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx držby xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5&xxxx;% z celkového xxxxxx xxxxxxx xxxxxx v držbě xxxxxxxxxxxx fondu.

Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx výjimky, mohou xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx kategorií nástrojů/splatnosti x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální banky xxxxx xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;6 odst. 3 xxxx. x), xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 xxxx xxxxxx&xxxx;7. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx je xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxx po xxxxxx x&xxxx;XXX xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zrušit x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 7, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxxx xxxxxx udělit na xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx zpravodajské xxxxxxxxxx stanovené x&xxxx;xxxxxx&xxxx;6, xxxxx xxxx akcie/podílové xxxxx investičních xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx postupu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxxxxxxx fondům xxxxxx výjimky, xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) a b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 2026 xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx fondy, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční instituce xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xx xx vztahuje, x&xxxx;xxxxxxx s minimálními xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx a opravy, xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV.

2. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a zavedou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx má řídit xxxxxxxx soubor zpravodajských xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ujednání x&xxxx;xxxxxxxxxx s příslušnými xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Národní centrální xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx zpravodajské xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadované xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx minimálních xxxxxxxxx pro xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx v příloze XX.

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx oznámí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, pokud xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xx xxxxxxxxxxxxx, že xxxx fúze, rozdělení xxxx jiná xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx; a

b)	záměr provést xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x) je xxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx v odstavci 1:

x)	xx xxxxx učinit x&xxxx;xxxxxxxxx lhůtě xxxx xxxxxxxxxxxx fúze, xxxxxxxxx xxxx jiné reorganizace; x

x)	xxxxx xxxxxxx, které xxxxx použity xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx investiční xxxxx, ostatní finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo měnové xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx je xxx dotčeno xxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx právo xxxxxxx xxxxx, jestliže xxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, přesnost, xxxxxxxx xxxxx a opravy xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx právních xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxx xxxxxxxx příslušné národní xxxxxxxxx xxxxx veškeré xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx období, k němuž xx statistické xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx 2025 xxxxxx, xxx vyžaduje xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38)&xxxx;(17), x&xxxx;xxxxxxx s články 5 x&xxxx;9 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Článek 15

Zjednodušený xxxxxx provádění xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx ke xxxxxxxxxx Xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx rada XXX jakékoli xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx koncepční xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx informuje x&xxxx;xxxxx těchto změnách xxx zbytečného xxxxxxx Xxxx guvernérů.

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)&xxxx;(18) xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx dne 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx 1. prosince 2025.

2. Odkazy xx zrušené xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38) xx považují xx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx V.

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx vyhlášení x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.

Xxxxxxx se xxx xxx 1. prosince 2025, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx&xxxx;10, xxxxx xx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxx nařízení x&xxxx;xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se Xxxxxxxxx.

Xx Xxxxxxxxxx xxx Xxxxxxx dne 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024.

Xx Xxxx xxxxxxxxx ECB

Prezidentka XXX

Xxxxxxxxx LAGARDE

(1) Úř. věst. L 318, 27.11.1998, x.&xxxx;8.

(2)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, s. 73.

(3) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES xx xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 o koordinaci xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) č. 549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx v Evropské xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 xx dne 17.&xxxx;xxxxx&xxxx;2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Úř. věst. L 305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx zásady Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2018/876 xx xxx 1. června 2018 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx o institucích x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;(XXX/2018/16) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 ze xxx 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a vypracovávání xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/834 (XXX/2022/25) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;166, 22.6.2022, s. 147).

(9) Rozhodnutí Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 xx xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx investičních xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, s. 17).

(10) Nařízení Evropské xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2018/231 xx xxx 26.&xxxx;xxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů (ECB/2018/2) (Úř. věst. L 45, 17.2.2018, x.&xxxx;3).

(11)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 xx xxx 22.&xxxx;xxxxx&xxxx;2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;(XXX/2021/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;73, 3.3.2021, x.&xxxx;16).

(12)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 o Evropském xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx účtů x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(13)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX xx xxx 15. května 2014 x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX x&xxxx;2011/61/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).

(14)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX ze xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 o koordinaci xxxxxxxx a správních xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX xx dne 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 o správcích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX a 2009/65/ES x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX ze xxx 8. prosince 1986 x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a konsolidovaných xxxxxxxx xxxxxxxxx bank x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, x.&xxxx;1).

(17)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(18)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 xx xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 o výjimkách, xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů (ECB/2013/38) (XXX/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, s. 17.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX 1

Xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx měsíčně

Investiční xxxxx xxxxxxxx: x) xxxxx xxxx; ii) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx papírů 2, 3x, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) xxxx xxxx pro xxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kromě xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx eurozóny xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí)

Celkem

Nezúčastněné xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx protistrany xxxx Xxxxxxxxx unii (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Spojené státy)

AKTIVA

1.	Vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx fondům

vůči XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx nefinančním xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx investičním fondům

vůči XXX

xxxx pomocným finančním xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx pojišťovacím xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx podnikům

vůči xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx cenné xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními institucemi

nad 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími domácnostem

nad 1 xxx x&xxxx;xx 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx investičními xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx a ostatní xxxxxx

3x.	Xxxxx a ostatní účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxx akcie

emitované xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pomocnými finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

3b.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx měnovými finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx institucemi jinými xxx XXX

(2+3+4) z toho xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v rámci xxxx obchodů

5.	Finanční xxxxxxxx

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx celkem

z toho xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx kanceláře

7.	Ostatní xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx vklady

do 1 xxxx

xx měnových finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx fondů

od XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx domácností x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx fondů

od XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx domácností x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů (1)

xxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx OFI

držené pomocnými xxxxxxxxxx institucemi

držené XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

10.	Xxxxxxxx deriváty

11.	Ostatní xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx: XXX (other xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, except xxxxxxxxx corporations xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx pojišťovacích společností x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů, XXX (xxxxxxx financial xxxxxxxxxxxx xxx xxxxx lenders) = xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelé xxxxx

XXXXXXX 2

Xxxxxxxxx xxxx transakce

Údaje xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx: x) xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „MINIMUM“; xx) informace xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3a, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxxxx cenných papírů, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxx na: x) xxxxx pole, která xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“; x&xxxx;xx) xxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx státy xxxxxxxx xxxxx tuzemska (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx státy

Nezúčastněné xxxxxxx státy (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí)

Hlavní xxxxxxxxxxx mimo Xxxxxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx a pohledávky x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx institucím

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx pomocným xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx podnikům

vůči xxxxxxxxxxx a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx nefinančním xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx efektem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx papíry

2e.

Euro

do 1 xxxx

xxxxxxxxx měnovými finančními xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 let

emitované xxxxxxxx finančními institucemi

nad 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

2x.

Cizí xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními institucemi

2t.	Měny xxxxxx

xx 1 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx investičními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx a do 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

nad 2 roky

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx a ostatní účasti

3a.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx akcie

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho ostatní xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

4.	Akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

XXXXXXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx obytné xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx ostatní xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx OFI

od xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx penzijních xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx fondů

od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a přečerpání

od xxxxxxxx finančních institucí

od xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx (2)

MINIMUM

držené xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx fondy

držené xxxxxxxxxxxx podniky

držené xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů (4)

MINIMUM

Zpětný odkup xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

11.	Xxxxxxx pasiva

Zkratky xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, except insurance xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé kromě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, XXX (xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) = xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx 3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx v polích x&xxxx;xxxx uvedené tabulce xxxx být xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx kategorie „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2, xxxxx xxxxxxxxxxxxx pravidel.

1.	Údaje za xxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxx xxx XXXX, musí xxx xxx XXXX xxxxxxx.

2.	Xxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx banka xxxxxxxxxxxxx xxxxx o transakcích podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xx xxx ze xxx xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (xx. pole 2 x&xxxx;3, xxxx 2 x&xxxx;4, xxxx xxxx 3 a 4).

Pokud xxxxxxxxx národní centrální xxxxx shromažďuje údaje x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxx vykázány xxxxxx xxxxx za xxxx pole:

a)	pole 5, xxxx xxxx 6 x&xxxx;7, x

x)	xxxx 4, xxxx pole 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx národní centrální xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx investiční xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx 8.

5.	Xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx rozhodnout, xx x&xxxx;xxxxxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxxx 2 a v odst. 3 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxx 2.

Xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx papíru xxx xxxx ISIN xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx údaje xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s následujícími xxxxxxxx.

x)	Xxxxx xx xxxx 9 x&xxxx;10 xxxx být xxxxxxxx. Má-li emitent xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx právnické xxxxx (XXX), xxxx být XXX uveden.

Údaje xx xxxx 11, 12 x&xxxx;13 musí xxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx údaje xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 10 xxxxx XXX, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem uvedeným xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx může xxxxxxxxxx, že nebude xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx 16, xxxxx je xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XXX.

x)	Xxxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;8, xxxx xxxxxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nástrojů/splatnosti x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx jmenovitá xxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx (pasiva)

Cenné xxxxxx xxxxxxx (aktiva) xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxxx)

Xxxx zaúčtování xxxxxxx papíru

Nástroj:

—	dluhové xxxxx xxxxxx (X.3)

—	xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx (F.511)

—	účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx fondů xxxxxxxxx xxxx (F.521)

—	akcie/podílové xxxxx investičních xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (F.522)

Identifikační xxx xxxxxxxx

Xxxxx emitenta

Země xxxxxxxx

Xxxxxx nebo subsektor xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxx (X.121)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx banky (S.122)

—	fondy xxxxxxxxx xxxx (S.123)

—	investiční xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (X.124)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126)

—	xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (X.127)

—	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128)

—	xxxxxxxx xxxxx (X. 129)

—	xxxxxxxxxx xxxxxxx (X.11)

—	xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx) (X.1311)

—	xxxxxxx vládní instituce (xxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx) (X.1312)

—	xxxxxx vládní xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1313)

—	xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.1314)

—	xxxxxxxxxx (X.14)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (S.15)

Datum emise

Datum xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx

Xxxxxxx 4

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx 5

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx uvedené xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xx každý xxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx kód

Název

Země rezidentské xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxx společnost

ID xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

—	xxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxxxxxxx fondem

—	identifikátor (xxxx. xxx XXXX) xxxxxxxxxxxxxx fondu (x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxx

—

xxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxx/xxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx styl:

—

aktivní

—	pasivní xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx fyzický

Zeměpisné xxxxxxxx:

—

xxxxxxxx

—	Xxxxxx (Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostor (XXX))

—	Xxxxxx (xxxxx EHP)

—	Severní Xxxxxxx

—	Xxxxx Xxxxxxx

—	Xxxx/Xxxxxxxxx

—	Xxxxxx xxxxxx

—

Xxxxxx

—	xxxxxxxxxx/ xxxx regionů

Otevřené/uzavřené

Zaměření xxxxxxxx xx dluhopisů:

—	podnikové dluhopisy

—	státní xxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxx

Xxxxxx s požadavky na xxxxxxxx kolektivního investování xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) / xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX):

—	xxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX

—

xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, splňuje xxxxxxxxx XXX

—	x&xxxx;xxxx fondy, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx retailovým xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx profesionální xxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx: profesionální/retailoví xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx xx

Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx systému

Fond xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx trust

Četnost xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxx

—

xxxxx

—	xxxxx xx xxxxx splatnosti

—	jiná/nepravidelná

Soulad s environmentálními, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (ESG) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxxxxx článku 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (5)

—	xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o udržitelném xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx přímo určit xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx příslušné xxxxx na základě xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX (xxx je xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 a čl. 10 xxxx.&xxxx;9 tohoto xxxxxxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx určit xxxxxxxxxxxx příslušnost a sektor xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx. V případě xxxxx xx xxxxxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx OFI (xxx xx uvedeno x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 a čl. 10 xxxx.&xxxx;9 tohoto xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx měsíční stavy xxxxxxx v tabulce 1 xxxxxxxxxxx méně xxx 5&xxxx;% xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) 2019/2088 xx xxx 27.&xxxx;xxxxxxxxx 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Xxxxx xxxxxxxxx nástrojů

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx popis kategorií xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx převádějí xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx seznam xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;xxxxxxx popis xxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx účtů x&xxxx;Xxxxxxxx unii (dále xxx „XXX 2010“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx splatnost, tj. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, před kterou xxxxxx být xxxxxxx, xxxx. xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, např. xxxxxxx xxxxx vkladů. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx lze xxxxxxxxxx podle xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx převoditelná, xxxxx lze xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx převést x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx na xxxxx jednotku xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx, v případě xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud lze xxxxxx xxxxxxxx jí xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou určeny x&xxxx;xxxx, aby se x&xxxx;xxxx obchodovalo xx xxxxxxxxxxxx burze xxxx xx mimoburzovním trhu, x&xxxx;xxxx skutečné xxxxxxxxxxx xxxx nezbytnou podmínkou xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

Xxxxx kategorií xxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXXXX AKTIV

Xxxxxxxxx

Xxxxx hlavních xxxxx

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

Xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx nebo x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx buď xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx dokumenty, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dokumenty

Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, vklady s dohodnutou xxxxxxxxxx a vklady s výpovědní xxxxxx;

—

xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a nemohou xxx xxxxxxxxxxx na sekundárních xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx xxxxx,

—	xxxxx, které xx xx facto xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“ xx xxxxxxxxxxx, že neexistuje xxxxx o obchodování xx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx ve formě xxxxxx xxxx xxxxx: xxxxxxxx podřízeného dluhu xxxxxxxxxxx podřízenou pohledávku xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxxx xx xxxx, xxx byly xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx, což jim xxxxxxxxxx xxxxxx vlastnosti xxxxxx. Pro statistické xxxxx xx podřízený xxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx „xxxxx“ xxxx „xxxxxxx xxxxx papíry“. Xxxxx xx všechny xxxxx xxxxxxxxxxx dluhu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx vykazují xxx statistické xxxxx xxxx jediná vykazovaná xxxxxxx, xx třeba xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „dluhové cenné xxxxxx“, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zajištění:

—	protipoložka hotovosti xxxxxxxxx výměnou xx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx závazkem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx cenných papírů xx xxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx datu;

—

pohledávky x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výměnou xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy;

—	úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxx poskytované xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx investičním xxxxxxx).

Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx i držbu xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx uvedených xx xxxxx, xxxxx se xxxxx používají x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx.

2.	Xxxxxxx xxxxx papíry

Držba xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroji xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích nebo xxxxxxx xxx vyrovnávat xxxxxx xx trhu x&xxxx;xxxxx nezaručují držiteli xxxxx xxxxxxxxxx práva x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx částky xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx den xxxx xxx nebo x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx počínaje xxx xxx stanoveného x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx kotací xxxxxxxxxx aktiva, představovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxx. Xxxx-xx xxxx tak, xxxx xx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů“;

—	podřízený dluh xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

Cenné papíry xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxx případech, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx provedení zpětné xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx tak xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx, je xxxxx xxxxx prodej xxxxxxx xxxx přímou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx v rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxx finanční xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx držitele xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx podíl xx xxxxxxx xxxxxxxx v případě xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx akcie x&xxxx;xxxxxxx účasti.

S majetkovými xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx prodanými x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“.

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx kótované xxxxx

Xxxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx na xxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxx xxx uznaná burza xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxx xxxx forma xxxxxxxxxxxx trhu. Xxxxxxxx xxxxx se x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx označují xxxx „xxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxx „xxxxxx shares“. Existence xxxxxxxxxx xxx akcií xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx, xx běžné xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx dostupné.

3b.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xx xxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxx účasti

Ostatní xxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxx xxxxxx jiné než xx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx podkategorií xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx xxxx (xx. xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx), xxxxx jsou xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx peněžního xxxx jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 odst. 5 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

Xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx definovány v článku 2 xxxxxx xxxxxxxx.

(2&xxxx;+&xxxx;3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx (dluhové xxxxx papíry, xxxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (xxxxxxx xxxxx xxxxxx), 3 (xxxxxx) a 4 (akcie/podílové xxxxx investičních fondů), xxxxx byly zapůjčeny x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx (xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx druhu obdobných xxxxxxx jako např. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx („xxxx – xxx-xxxx“).

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx komoditu, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx lze xx xxxxxxxxxx trzích xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx xxxxx („xxxxxxxx“);

—

xxxxxxx;

—

xxxxxxxx;

—

xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxx tržní xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy.

Hrubé xxxxxxx xxxxxxx vyplývající z derivátových xxxxx by xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxx podle xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx vykazovat x&xxxx;xxxxx xxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx jsou x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxx jsou xxxxxx xxxxxxxxx jinak xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxx vykazovány tyto xxxxxx.

Xxxx kategorie nezahrnuje xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nezaznamenávají x&xxxx;xxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, například u transakcí xxxxxxxxxxx xx organizovaném xxxx, xx geografické xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx příslušnosti xxxx.

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv.

Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx budovy x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx duševního vlastnictví xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a virtuální aktiva xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx v závazcích.

Tato xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx následující xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kategorie „x&xxxx;xxxx“:

—

Xxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx;

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx);

—

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx nemovitostmi se xxxxxx nemovitosti xxxxxxxxx xxx průmyslové xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxx jiné xxx obytné, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx kancelářské xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx aktiva

Toto xx xxxxxxxx kategorie xxxxxxx xx straně xxxxx, xxxxx xx vymezena xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx též xxxx jednotlivá xxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx naběhlého xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxxx nesouvisejících s hlavní xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

8.	Xxxxx a přijaté xxxxxx

Xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx dluží věřitelům, xxxx xxx ty, xxxxx vznikají x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx buď podloženy xxxxxxxxxxxxxxxxxx dokumenty, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx;

—

xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx prodané investičními xxxxx xx xxxxx xxxx s pevným xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx těchto (xxxx xxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx ke stanovenému xxxxxxxxx datu. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx převedené xx xxxxx osobu („xxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx v těch xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx provedení xxxxxx operace x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. Xx znamená, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx na xxxxxx investičního xxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx výměnou xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx xxxxxxx převedené xx xxxxx osobu xxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijaté xxx xxxxxxxxx, jež xxxxxxxx dočasný xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx se rovněž xxxxxxxx xxxx samostatné xxxxxxxxx „z toho“.

Revolvingové úvěry xxxx úvěry charakterizované xxxxx těmito xxxxx: x) dlužník může xxxxxx prostředky xx xxxxxx stanoveného xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx zvyšovat xxxx snižovat podle xxxx, jak jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxx) úvěr xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rámce (xxxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx splaceny (xxxxxxxx). Úvěrový xxxxx xx dohoda xxxx xxxxxxxxx a dlužníkem, která xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx stanoveného xxxxxx a do xxxxxx xxxx prostředky x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxx, které jsou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rámce x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxx xxx xxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxx z kategorií rozvahových xxxxxxx nezachycují.

Přečerpání jsou xxxxxxx zůstatky xx xxxxxxx xxxxxx. Vykazuje xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xx to, xxx xx v rámci xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx limit xxxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx.

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx základního kapitálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxxx (podílníkům) xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxx rovněž prostředky x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx investičními xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx pravděpodobných budoucích xxxxxx a závazků.

10.	Finanční xxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx 5

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx zbytková xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, která popisuje „xxxxxx nezahrnutá jinde“.

Národní xxxxxxxxx banky xxxxx x&xxxx;xxxx kategorie xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—	Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx a obchodovanými xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxx x&xxxx;xxxxx nezaručují držiteli xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxx xxxx z úvěrů x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s hlavní xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, tj. xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, daně, xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxx.;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xx. důchody, xxxxxxxxx xxx.,

—	xxxxx pozice vyplývající x&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zajištění;

—	čisté xxxxxx splatné x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx vypořádáním xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry.

Část 2

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX B

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Pole	Popis xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxx xxxxxx	Xxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxx kód XXXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx. „Xxxxx XXXX“ xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx cenným xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx x&xxxx;12 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx emisi xxxxxxx papírů (podle xxxxx ISO 6166).
Xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota	Počet xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx jmenovitá xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx papír xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx množství, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx cena xx xxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx jmenovité xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx papír obchodován x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx naběhlé xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx tržní hodnota xxxxxxx papíru. V případě xxxxxxx xxxxxx obchodovaných x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx rovná počtu xxxxxxx papírů vynásobenému xxxxx za jednotku. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou x&xxxx;xxxxx této xxxxxx xxxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx transakce	Suma nákupů xx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx aktiv) nebo xxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxx odkupů xx xxxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Cenné papíry xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx (xxxxxx)	Xxxx nákupů (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxxx)	Xxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxxxxx odkupů xx xxxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx straně xxxxx) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Měna zaúčtování xxxxxxx xxxxxx	Xxx XXX xxxx xxxxxxxxxxxx kód xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx nebo zůstatkové xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx v tabulce A kategorie 2, 3 x&xxxx;4.
Xxxxxxxxxxxxx xxx emitenta	Standardní xxx xxxxxxxxx s příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx identifikuje xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxx XX xxxx národní xxxxxxxxxxxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx název xxxxxxxx xxxxx právních xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx	Xxx XXX xxxx ekvivalentní kód xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxx rezidentem.
Datum emise	Den, xxx emitent xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx x&xxxx;xxx, xxx xxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx investorům.
Datum splatnosti	Den, xxx xx dluhový xxxxxxx xxxxxxxx splacen.
Naběhlý xxxx	Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx ode dne, xxx začaly xxxxxxx xxxxx.

Xxxx 3

Popis xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx se řídí xxxxxxxxxx ESA 2010. Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxxxxx standardní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx převádějí xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx se rozlišují xxxxx xxxxx sektoru x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx Evropská xxxxxxxxx xxxxx (ECB) vede xxx statistické xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx klasifikaci protistran xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx XXX „Xxxxxxxx xxxxxxxxx institutions xxx markets statistics xxxxxx manual: Xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx“.

XXXXXXX X

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx

1.	Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx finanční xxxxxxxxx xx xxxxxx definice x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (EU) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx instituce

Sektor xxxxxxxx xxxxxxxxx (S.13) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx jednotky, xxxxx xxxx netržními xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx institucionální jednotky, xxxxx xx převážně xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a bohatství (XXX 2010, odstavce 2.111 xx 2.113).

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx subsektor (S.1311) xxxxxxxx xxxxxxx správní xxxxxxx státu a jiné xxxxxxxx orgány, xxxxxxx xxxxxxxx se obvykle xxxxxxxx xx celé xxxxxxxxxx území x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.114). Pro xxxxx xxxxxx nařízení xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx a instituce Xxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx v sektoru vládních xxxxxxxxx (X.13).

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx subsektor xxxxxxxx (X.1312) takové xxxx xxxxxxx xxxxxx, jež xxxx samostatné institucionální xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxx, xxx xx úroveň xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a na xxxxxx vyšší, než xx xxxxxx vládních xxxxxxxxxxxxxxxxx jednotek existujících xx místní xxxxxx (XXX 2010, odstavec 2.115)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (X.1313) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx správy, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx část ekonomického xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.116).

Fondy sociálního xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (S.1314) xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx jednotky, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxx kritéria: x) xxxxxx xxxxxxx obyvatelstva xxxx xx zákona xxxx xxxxxx právního xxxxxxxx povinny xxxxxxxx xx xxxxxxxx nebo xxxxxx příspěvky a b) xx řízení xxxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxxxxxxxx vládní xxxxxxxxx nezávisle xx xxx úloze xxxxxx xxxxxxx nebo zaměstnavatele. Xxxx xxxx příspěvku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxx xx tento xxxxxxxxxxx vystaven, obvykle xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx (XXX 2010, bod 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx fondy xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx fondy xx xxxxxx xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a penzijních xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a penzijních fondů (X.125) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx instituce a kvazikorporace, xxxxx xx převážně xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním, x&xxxx;xx xxx, že xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx závazky v jiné xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx (nebo xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx), akcie / xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, penzijními x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx programy. Xxxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1075/2013 (ECB/2013/40) (1) (ESA 2010, xxxxxxxx 2.86 xx 2.94).

5.	Xxxxxxx finanční instituce

Subsektor xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx (X.126) zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx se zabývají xxxxxxxx činnostmi, xxx xxxx souvisejí x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, ale xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Tento xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx), xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx většina x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.95 až 2.97)

6.	Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelé xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelů xxxxx (X.127) xxxxxxxx všechny xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxx, pokud se x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx otevřených trzích. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účast xx xxxxxxx dceřiných xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kontrolu xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx hlavním xxxxxxxxx činnosti xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx podíl xx xxxxxxxx kapitálu, tzn. xx nespravují xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.98 a 2.99).

7.	Pojišťovací společnosti

Subsektor xxxxxxxxxxxxx společností (X.128) xxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxx přímého xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.100 xx 2.104).

8.	Xxxxxxxx fondy

Subsektor xxxxxxxxxx fondů (X.129) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx sociálních xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx (sociální xxxxxxxxx). Penzijní fondy xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx také xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.105 až 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx podniky

Sektor xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (X.11) xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx jednotkami, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a tržními xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx je výroba xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx služeb. Xxxxx xxxxxx zahrnuje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (XXX 2010, odstavce 2.45 xx 2.50).

10.	Xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx (X.14) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, nefinanční x&xxxx;xxxxxxxx služby (xxxxx xxxxxxx) za xxxxxxxxxxx, xx výroba výrobků x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxxx výrobků x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx domácností xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx – nepovažované xx xxxxxxxxxxxxxx – xxx jsou xxxxxxx xxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.118 xx 2.128).

11.	Xxxxxxxxx instituce sloužící xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (NISD) (X.15) zahrnuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jakožto xxxxxxxxxxxx, z plateb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.129 x&xxxx;2.130).

Xxxx 4

Xxxxx xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx	Xxxxx
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx, xxxxx investiční xxxx xxxxxxx během xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyplatil xxxx xxxxxxxxxx (podílníkům) xx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx jsou xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx emitovaných xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (podílníky) xxxxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) zaplatili investičnímu xxxxx v daném xxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx z aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx jiným xxx xxxxxxxxxxxx fondu. Xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxxxxxxx nákladů“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx Komise v přenesené xxxxxxxxx (EU) 2017/653 (2)&xxxx;.

Xxxx 5

Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx investičních fondů

Xxxxxxx E

Popis atributů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx	„Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx“ xxxx „XXX“ xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx v souladu x&xxxx;xxxxxx XXX 17442, který xx přiřazen právnické xxxxx; „Xxx RIAD“ je xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kód xxx rejstřík údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx a přidružených xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx ECB xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx (např. vnitrostátním) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (typ x&xxxx;xxx) xx xxxxxxxx xxxx identifikační xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx podle xxxxxxxx se xxxxxxx xxx XXX, RIAD xxxx xxxxxxxx jiný xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx	Xxxxx název xxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx	Xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx	Xxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx fond poprvé xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, jejíž xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx investičního xxxxx.
XX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx kód XXX, XXXX xxxx jakýkoli xxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx subjektu.
Přístup x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxx akcionářům (xxxxxxxxxx) xxxxxxx příjem, xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, který xxxxxxxx (xxxx než 50 %) xxxxxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx investiční xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je investiční xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, který xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, který xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxx jednotek (xxxxxxxx) xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xx každé xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx aktivy. Podfond xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx drží oddělená xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxx podfondem.
Investiční strategie	Akciové xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx do akcií x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx fondy xxxx investiční fondy, xxxxx investují xxxxxxx xx xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx nástroj. Realitní xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xx nemovitostí. Hedgeovými xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxx ohledu na xxxxxx xxxxxx strukturu xxxxx vnitrostátního práva, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx výnosů x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx důvodu xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, do kterých xxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx pružně využívat xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx „pákového xxxxxx“, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx popis xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx rozsahu xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxx xxxx investiční fondy, xxxxx investují zejména xx úvěrů. Komoditní xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx primárně investují xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, sociální xxxxxxxxxxxxxx xxxx xx sociální xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx hromadné dopravy xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx klimatu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx této změny, xxxxxxxxxx nebo potrubí, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx systémy, komunikační xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx s odpady xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx než xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx fondy, xxxxxxxx xxxxx, hedgeové xxxxx, xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx fondy xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx investičních xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx zemích xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx o investicích xxxxxxx xxxxxxxxx uvážení. Xxxx investiční fondy xxxxx, xxx xxxxxx xxx spravovány x&xxxx;xxxxxxx xx stanovenou xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx mají xx xxx xxxxxxxxx indexu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx swapy, x&xxxx;xxxxxxxxxxx výnosů xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx fyzické investiční xxxxx mají xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx fyzické xxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx, který xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (více xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx z hlediska xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxx“ xxxxxxx, xx investiční xxxx xxxxxxxx investuje xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxx (XXX), Xxxxxx (xxxx XXX), Xxxxxxx Amerika, Jižní Xxxxxxx, Xxxx/Xxxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;Xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx (XXXX) (XXXX/2014/869XX) (3)&xxxx;. Xxxxxxxxxx/xxxx xxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx z výše uvedených xxxxxxxxxxx oblastí.
Otevřené/uzavřené	Otevřené xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo akcie xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx přímo xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxx počtem vydaných xxxxx, jejichž xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx akcie, xxxx xx fondu vstupují xxxx z něj xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx převážně (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx dluhopisů xxxxxxxxx xxxxxxxx (více xxx 50&xxxx;%) do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a nefinančními podniky. Klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx strategie xx může x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx klasifikace xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx organizovaném xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nemají xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX) xxxx investiční xxxxx xxxxxxx v souladu xx xxxxxxxx 2011/61/XX. „Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nesplňují xxxxxxxxx XXXXXX, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx XXX - x&xxxx;xxxx fondy, jejichž xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx retailovým investorům“, jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx příslušné xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;43 xxxxxxxx 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx určuje xx xxxxxxx převládajícího typu xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) (xxxx xxx 50&xxxx;%) z hlediska xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX směrnice 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx xxxxxxxx“ xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxxxx investorem“.
Druh xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx obytných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx převážně (více xxx 50 %) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx nemovitostí xx xxxxxx obytný xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx obytného xxxxxxxx. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxx 75 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (více xxx 50 %) do xxxxxxxxxxx využívaných pro xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investují xxxxxxxx (více xxx 50&xxxx;%) do nemovitostí xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx investují xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, aniž xx xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx zaměřovaly. Ostatní xxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx s více xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX) xx „XXXXXX XXX“ ve xxxxxx xxxx.&xxxx;3 čtvrtého pododstavce xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXX (XXXX/2012/832) (5). Xxxxx XXXX xxxxxxxx XXXXXX XXX xxxx SKIPCP, xxxxxxx nejméně jedna xxxxxxxxx podílových listů xxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx dne obchodována xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx trhu xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx obchodním xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx tvůrcem xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx čisté xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx xxx SKIPCP, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx ETF xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx kapitálu	Fondy xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nevyužívají xxxxxxxx xxxxxx a které xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a nástrojů, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx kótovány xx xxxxx. Dílčí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx nově začínajících xxxxxxx. Xxxxx soukromého xxxxxxxx (xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu) jsou xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx fondy nebo xxxx xxxxxxxxxx společnost xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu nebo - x&xxxx;xxxxxxx fondu xxxxxxxxxx xxxxxxxx - xxx xxxxxxx společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx s článkem 2 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx klasifikují xxxx pomocné finanční xxxxxxxxx (subsektor X.126 x&xxxx;XXX 2010), pokud xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx; xxxxx na xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx soukromého kapitálu, xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx X.125 v ESA 2010).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (REIT) xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx majetek vytvářející xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx vymezuje xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx režim.
Četnost xxxxxx	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, podle xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx investičnímu xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx.
Xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx v environmentální, sociální x&xxxx;xxxxxxx (XXX) xxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, splňují xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, a jeho xxxxx xxxx tedy xxxxxxxxxx investice. Jiné xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 xxx xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088.

(1) Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) x.&xxxx;1075/2013 xx xxx 18.&xxxx;xxxxx 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv a pasiv xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společností xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ECB/2013/40) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;107).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2017/653 ze dne 8.&xxxx;xxxxxx 2017, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1286/2014 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx produktů a pojistných xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx sdělení xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx sdělení (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, s. 1).

(3) „Xxxxxxxxxx on reporting xxxxxxxxxxx under Xxxxxxxx 3(3)(x) xxx&xxxx;24(1), (2) xxx&xxxx;(4) xx the XXXXX“ (ESMA/2014/869EN), xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx stránkách xxxxxx XXXX www.esma.europa.eu.

(4) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 ze dne 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 o obezřetnostních požadavcích xx xxxxxxx instituce x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;648/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxx competent xxxxxxxxxxx xxx UCITS xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ESMA/2012/832EN), x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu ESMA xx xxxxxx www.esma.europa.eu.

XXXXXXX XXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

Xxxxxxxxxx xxxxx musí vykazovat xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v souladu s pokyny xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxx. V případě, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxxx xxx v referenčním xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx banky. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx pokrývá xxxxx přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx potřebné údaje, xxxxx pokrývají xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx frank, xxx x&xxxx;xxxxxxxx dolar, aby xxxx možné xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx kurzů.

„Finanční xxxxxxxxx“ xxxx transakce, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxx xxxx změny xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx měří xxxx xxxxxx mezi xxxxxxxxx pozicemi xx xxxxx na xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xx sestavují xxxxxx, xx xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx) a „překlasifikací x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx“. Evropská xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro účely xxxxxxxxxxx transakcí xx xxxxx úprav, xxxxx xxxxxxxx „překlasifikace a ostatní xxxxxx“ a „přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx a směnných xxxxx“. Finanční transakce xx xxxx v zásadě xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;XXX 2010, ale xxxxx xx xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxxx praxe.

„Přecenění v důsledku xxxx cen x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx měně, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx aktiv/pasiv x&xxxx;xxxxxxxx změny xxx xx vztahuje k fluktuaci x&xxxx;xxxxxxxxx aktiv/pasiv, která xxxxxx x&xxxx;xxxxxx změny xxx, xx xxxxx xx xxxxxx/xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx změny xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx stavů xx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx průběžně xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx změn referenční xxxxxxx, za xxxxxx xx xxxxx v účetnictví, xx. xxxxx xx xxxxxx z držby. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx euru, x&xxxx;xxxx xxxxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx v eurech. Jelikož xxxx změny xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx x&xxxx;xxxxx a nejsou xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xxxx se xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. „Přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx cen a směnných xxxxx“ v zásadě xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx/xxxxxx, xx. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx.

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx statistickou xxxxxxxxxxxxx povinnost xxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XXX).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx být xxxxxxx xxxx x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxx;

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxxx statistických xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavky na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxx xxxx příslušné xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx;

x)	xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro přenos xxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxx xxxxxxxx, xxxxx emise), xxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx přesnost:

a)	statistické xxxxx xxxx xxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx (např. aktiva x&xxxx;xxxxxx musí být xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx výsledné xxxxxx) a údaje xxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx konzistentní;

b)	investiční fondy xxxx být xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o trendech xxxxxxxxxxxxx z předložených xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxx musí xxx vyznačeny, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx a případně co xxxxxxxx dodány;

d)	investiční fondy xxxx xxxxxxxxx rozměry, xxxxxx zaokrouhlování a počet xxxxxxxxxxx xxxx stanovené xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx pro technický xxxxxx xxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx shodu:

a)	statistické xxxxx musí xxxxxxxx xxxxxxxx a klasifikace xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízení;

b)	v případě xxxxxxxx xx těchto xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx sledovat x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx rozdíl xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx musí být xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx srovnání x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx: Xx xxxxx xxxxxxxxx metody x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx ECB x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx odchylující xx xx pravidelných xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

PŘÍLOHA V

SROVNÁVACÍ XXXXXXX

Xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 (ECB/2013/38)

Toto xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 1

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 2

Xxxxxxx I část 3

Xxxxxxx XX části 1 xx 3

Příloha XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx X

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxx X

Xxxxxxx XX xxxxx 1 xx 3

Xxxxxxx XX xxxxx 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

XXXXXXXX EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ XXXXX (EU) 2024/1988

ze xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx investičních xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx soubor zpravodajských xxxxxxxx

Článek 4

Seznam xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnost

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx zdroje xxxxx x&xxxx;xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

Článek 9

Účetní xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx právních xxxxxx

Článek 15

Zjednodušený xxxxxx provádění xxxx

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Xxxxx xxxxxxxxx nástrojů

Část 2

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx 3

Popis xxxxxxx

Xxxx 4

Xxxxx xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

XXXXXXX XXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX NEBO XXXXXXXXX

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

PŘÍLOHA V

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.