EPIS® Právní systém | Plné znění

NAŘÍZENÍ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ XXXXX (XX) 2024/1988

ze xxx 27. června 2024

o statistice xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62)

(ECB/2024/17)

(přepracované xxxxx)

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx statut Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, a zejména xx xxxxxx&xxxx;5 xxxxxx xxxxxxx,

x&xxxx;xxxxxxx xx nařízení Rady (XX) x.&xxxx;2533/98 ze xxx 23. listopadu 1998 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Evropskou xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;5 odst. 1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 uvedeného xxxxxxxx,

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1073/2013 xx xxx 18.&xxxx;xxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) xx xxxxx xxxxxxxxx změnit, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

(2)

Xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx bance (XXX) xx XXX xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx referenčního xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxx, xx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx (XXXX). X&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxx xxxxx plnění xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxx XXX mimo xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3)

Xxxxxx&xxxx;3 xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx XXX xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, x&xxxx;xxxxxxxxx xx, xxx xxxxxx kategorie xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zčásti xxxx xxxxx zprostila xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Soubor xxxxxxxxxxxx xxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx alternativní xxxxxxxxxx xxxxx a subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx xx směrnici Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (3) (xxxxxxxx XXXX) x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX&xxxx;(4) (směrnice x&xxxx;XXXXXX). Pro zajištění xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx statistik xx xxxxxxxx, aby xxxxxxx subjekty zařazené xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (X.124)“ Evropského systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx účtů x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (XXX 2010) stanoveného xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(5), byly xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských jednotek. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx působnosti směrnice XXXX xxxx směrnice x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx xxxxxxxx přijatá xxxxx xxxxxx&xxxx;34.1 statutu Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx jen „xxxxxx XXXX“) nezakládají xxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx (dále xxx „xxxxxxx státy mimo xxxxxxxx“), xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx XXXX xx xxxxxxxx xxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx eurozónu. X&xxxx;17. xxxx xxxxxxxxxx nařízení Xxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xx uvádí, že x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx ESCB xxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 odst. 3 Xxxxxxx o Evropské xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxx veškerá xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx považují xx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx ECB x&xxxx;xxx xxxxxxx přípravu v oblasti xxxxxxxxxx xx xx, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

(5)

Xxx xxxx XXXX xxxxx své xxxxx, xxxxxxx definovat x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx politiku x&xxxx;xxxxxxxxx xx stabilitě xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx. Hlavním xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx ECB xxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz o subsektoru xxxxxxxxxxxx xxxxx v členských xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxx státy xxxxxxxx“), xx které xx hledí xxxx xx jediný hospodářský xxxxxxx. Informace x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx, které jsou x&xxxx;xxxxxxxx době x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ucelený xxxxxxxxxxx xxxxx o subsektoru xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx ESCB, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxx omezení, pokud xxx o rozsah, xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx dostupných x&xxxx;xxxxxx xxxxxx.

(6)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx činnostech xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx měnové x&xxxx;xxxxxxxx analýzy. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXX rovněž x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx statistik, xxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx odvodit x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx se xxxxxxxxxxxxxx zpravodajská zátěž xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx o příjmech xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx o poplatcích xxxx vyžadovány pouze xxxxxx xxxxx.

(7)

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx statistiky xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx jak xxxxxxxxxx, tak xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, jakož x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx zdrojů xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxxx XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx, xxx statistické xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s těmito xxxxxx xxxxxx, včetně statistiky xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24)&xxxx;(6), x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Evropské centrální xxxxx (EU) 2018/876 (XXX/2018/16)&xxxx;(7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (CSDB) sestavovanou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 (ECB/2022/25) (8). Xx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx využívání statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, což xxxxxxx xxxxxx konzistentnost x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, a tím x&xxxx;xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx.

(8)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx vymezení x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX přínosy x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 x&xxxx;xxxxxxx xx, xx nové x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o měsíčních příjmech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx zaplacených xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx vyplacených xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx investičního xxxxx, xxxx nezbytné xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxx xxxxx XXXX. XXX návrh xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

(9)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx investiční xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o držitelích xxxxx xx xxxxxxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx být xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondů. Xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx shromažďovat tyto xxxxxxxxxxx informace, a to x&xxxx;xx xxxxxx zdrojů x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxx.

(10)

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx mělo být xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nezbytné xxxxxxxxx o investičních xxxxxxx xx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxx xxxxxxx širšího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxxxxx, že xxxxx xxxxxx xxxxxxx plnění xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ECB x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xx statistickými xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;3x xxxxxxxx (XX) č. 2533/98. Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxx, xx xx xxxxxxxxxxx xxxxx shromažďují xxx jiné xxxxx.

(11)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx růstu xxxxxxx xxxxxxxxxx investičních fondů xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a sledování x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx stability jsou xxxxxxxxx podrobnější xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx formulovat xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx analýzu, xxxxxxxxx xxx, xx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx události x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v hospodářství x&xxxx;xx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a souvisejících xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předkládaných Xxxx xxxxxxxxx.

(12)

Xxx xx xxxxxxxxx, xx zpravodajská xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxx národní xxxxxxxxx banky možnost xxxxxx investičním xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx být možné xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx vztahují xxxxxxx týkající xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx aktiv, xxx xxxxx plnit xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxx toho xx xxxx xxx xxxxx udělit investičním xxxxxx xxxxxxx z vykazování xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx identifikačních xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx hodnotu xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx držbě xxxxxxx papírů xx xxxxxxxxxxxx úrovni xxxx xx úrovni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů.

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx stanoví xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx a v některých případech xxx ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx, pokud jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, pasivech, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

(1)

„xxxxxxxxxxx fondem“ xx xxxxxx subjekt xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, který:

a)	investuje xx finančních a/nebo xxxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx přílohy II, xxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; x

xx xxxxxx xx základě xxxxx Xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx „xxxx trust“;

iii)	práva xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx společnost;

iv)	jiného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx listy xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxx držitelů xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, x

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxx nakoupit xxxx xxxxxx stávající xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx nebo x&xxxx;xxx vystupují.

Pro účely xxxxxx xxxxxxxx xx xx investiční fondy xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx fondy xx xxxxxx xxxxxx&xxxx;1 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX)&xxxx;2018/231 (XXX/2018/2)&xxxx;(10);

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxx ve smyslu xxxxxx&xxxx;2 nařízení Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ se xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx osoba xx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx státu, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xx sídlo. Pokud xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxx xx xxxxx, x&xxxx;xx s ohledem xx xxxxxxx stát, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx osoby;

(3)	„příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx členského xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxx investiční xxxx xxxxxxxxxx;

(4)	„xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx;

(5)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů“ se xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xx formě základního xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx a zahrnují xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jméno x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx xx xxxxxxxxxx;

(6)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jméno“ xx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xxxxx je v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele“ xx xxxxxx:

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, pro xxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx které xx x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátními xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx evidence xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx, xxx však xxxxxxxxxx informace o rezidentské xxxxxxxxxxxx a institucionálním sektoru xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxx „měnová xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxx xx.&xxxx;2 bodu 1 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“ (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx“) se xxxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů“, xxx xxxx vymezeni x&xxxx;xxxxxxxxxx 2.86 až 2.94 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), x&xxxx;xxxxxxxx účelových xxxxxxxxxx společností zapojených xx sekuritizačních transakcí, xxx jsou vymezeny x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 xxxxxxx xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.55 xxxxxxx A nařízení (EU) x.&xxxx;549/2013, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a souvisejících služeb, xxxx xx správa xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx B bodě 1 xxxxxxx I směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2014/65/EU (13);

(11)	„subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ (SKIPCP) xx rozumějí „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů“ xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;1 bodě 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx xxxxx jinými xxx SKIPCP“ se xxxxxxxx investiční xxxxx, xxxxx xxxxxx XXXXXX xx xxxxxx xxxx 11.

Článek 3

Skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tvoří investiční xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx států xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, vykazuje xxx xxxxxxxxxx fond, xxxx - x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx nemají xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx subjektivitu - xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxx oprávněny xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx odlišnými xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx považuje xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond.

3. Skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx ty xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xx které se xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ECB x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. b).

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx sestaví x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx tvoří xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx každého podfondu, xxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx fond informuje xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx týdne xxx xxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx nejsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx dohledu xxxx xxxxxxxx ujednáními o spolupráci, xxx xxxxxx na xx, xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xx xx xx xxx xxxx xxxxxxxxx některá xx statistických zpravodajských xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx investičních xxxxx xxx statistické xxxxx ECB xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách.

4. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx internetových xxxxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx verze xxxxxxx uvedených v odstavci 1 xxxx 4 xxxxxxxxx, XXX xxxxxxx xxxxxx investičním fondům, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zpravodajskou xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se x&xxxx;xxxxx víře xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx seznam.

6. Investiční xxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízením, je-li xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nesprávné.

Článek 5

Statistická xxxxxxxxxxxx povinnost

1. V souladu xx xxxxxxxxxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxx I a popisy uvedenými x&xxxx;xxxxxxx II vykazují xxxxxxxxxx xxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx I;

b)	měsíční xxxxx x&xxxx;xxxxxx buď x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, nebo o transakcích xxxxxxxxxxxx fondů, nebo xxxxxx, xxx je xxxxxxx v tabulce 2 xxxxxxx I, v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx stanovenou v příloze XXX;

x)	xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx dividendy xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx investičním fondem x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 4 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx 5 xxxxxxx I.

2. Pro xxxxx xxxxxx x), b) x&xxxx;x) xxxx.&xxxx;1 investiční xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xxx xxxxxxxxx v tabulce 1 xxxx tabulce 2 xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxxxxxx X.

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx na xxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx I tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx přímo xxxxx rezidentskou xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx investičními xxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx určit xxxxxxx xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxx, jak je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 oddíle 9 (xxxxx/xxxxxxxx listy XX), xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx stanovenými příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx:

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry nebo xx xxxxxxxxxx jiného xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, zpětného odkupu xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx doručitele;

národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele vydaných xxxxxxxxxxxxx investičními fondy x&xxxx;xxxxxxxxx jménem xxxxxxxx xxxx jiného zprostředkovatele xxxxxxxxxxx rovněž xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx tyto xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních fondů xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx; x

xx)	xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé (měnové xxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx).

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx investičními xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24), xxxxx xxxx xxxx informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxx xxxxxxxx a s minimálními xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx statistické xxxxxxxxx, které mají xxx podle tohoto xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx vnitrostátního xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (15), pokud xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx předávány x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx místní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx orgánem, a za xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx podmínky pro xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných XXXX podle xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) č. 2533/98, xxxxxxx odstavce 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx odhadovat xxxxxxxxxxx informace o přijatých xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. x), na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XXX.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx zaplacených akcionáři (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x&xxxx;xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx vykazovány xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx splněny xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (ES) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx odstavce 5 xxxxxxxxx článku.

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxxxxxxx a lhůty, x&xxxx;xxxxx xx investičních xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 x&xxxx;3, x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx informace:

a)	měsíční statistické xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx doby 28. xxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx měsíce, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. x) xx xxxxx xxxxxxxx doby 28. xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxx, x&xxxx;xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx poprvé xxxxxx xxxx ve xxxxxx došlo ke xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu;

c)	roční statistické xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxx kalendářního xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx výjimky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami xxxxxxxx, aby investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xx xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. xxxxxxxxxx dne xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx.

Článek 9

Účetní pravidla xxx xxxxx statistického xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx byla xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;10:

x)	xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX&xxxx;(16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jsou-li x&xxxx;xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx v hrubém vyjádření;

vykazují xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 a ve lhůtách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx fondy, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx jejich xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx lhůty xxx xxxxxxxxxx stanovené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx nejnovějším dostupném xxxxxxx aktiv.

Pro účely xxxxxx nařízení xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxx xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx udělit nejmenším xxxxxxxxxxx fondům (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), a to xx předpokladu, že xxxxxxxxxx xxxxx přispívající x&xxxx;xxxxxxx agregované xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx 95&xxxx;% xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx z hlediska xxxxx x&xxxx;xxxxxx členském státě xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx státech xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx celková xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xxxxxxxx, mohou xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxx xxxxxxxxx investičním xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx členského xxxxx, xxxxxxx ze statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 písm. x), x) a c), x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx 80&xxxx;% celkových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx členském xxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx udělí xxxxxxx xxxxx odstavců 1 nebo 2, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX:

x)	xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 1 oddíle 9, na xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných papírů;

b)	čtvrtletně xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s akciemi/podílovými xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx výjimky xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxx obě xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxx jeden xxxxxxxxxx rok;

b)	národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 a 2 xxxxxx xxxxxxxxxx, nejméně xxxxxx za rok x&xxxx;xxxx xxx, aby xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx výjimku x&xxxx;xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

5. Národní xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxx výjimky xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxxx X, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx SKIPCP, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx umožňují oceňování xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxx. Xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx výjimky xxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx XXXXXX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxxx svá xxxxxx xxxxx vnitrostátních xxxxxxxx xxxxxxxx, nejméně xxxx xxxxxx ročně.

6. Národní centrální xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx investičním xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx se xxxxxxxx vnitrostátní účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx než xxxxxxx. Xxxxx národní centrální xxxxx xxxxxx výjimky xxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx XXXXXX xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných papírů x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3 a 4 xxxxxxx I čtvrtletně.

7. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx udělit xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxxxxxx fondům, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx stanovené národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx výjimky xxxxx, xxxxx investiční fondy xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx, v nichž xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďované xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;2 xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v kategoriích „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx“ a „akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ v tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxxx 1, xxxxx xxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx ISIN xxxx xxxx platný xxxxxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx xxxxxxx celkové xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 1&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx cenných papírů x&xxxx;xxxxx investičních xxxxx x&xxxx;xxxx xxxx nebo

b)	tržní xxxxxxx celkové xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxxx objemu xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.

Pokud národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx výjimky, xxxxx xxxxxxxxxx fondy vykazovat xxxx informace xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální banky xxxxx xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďované xxxxx xx.&xxxx;6 odst. 3 xxxx. b), čl. 6 xxxx.&xxxx;4 xxxx xxxxxx&xxxx;7. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx je xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďovat xxxx, xxx xx xxxxxx x&xxxx;XXX mohly xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx udělit xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 7, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;6, xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx poprvé xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx vyžaduje xxxxx xxxxxxx postupu xxxx xxxxxxxxx možných xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx investičním xxxxxx xxxxxx výjimky, xxx xxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. a) x&xxxx;x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx, x&xxxx;xx až do xxxxxxx xxxxxxxxx roku 2026 xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy

1. Investiční fondy, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx se xx ně xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx a opravy, xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV.

2. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx má xxxxx xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx případně xxxxxxx místní ujednání x&xxxx;xxxxxxxxxx s příslušnými xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Národní xxxxxxxxx xxxxx zabezpečí, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx postupy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx požadované xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a umožňovaly xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx přenos, xxxxxxxx, xxxxxxxx shodu x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

Článek 12

Fúze, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx příslušné xxxxxxx centrální xxxxx xxxx, rozdělení nebo xxxxx reorganizaci, pokud xxxxx obě xxxx xxxxxxxx:

x)	xx xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx fúze, rozdělení xxxx jiná xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx; a

b)	záměr xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x) je veřejně xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx uvedené v odstavci 1:

x)	xx třeba xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx fúze, rozdělení xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx; x

x)	xxxxx postupy, xxxxx xxxxx použity ke xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx tímto xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx xxxxx sama. Národní xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxx xxxx právo xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx některá xxxxxxxxx, která je xxxxxxxx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, pojmovou xxxxx a opravy stanovené x&xxxx;xxxxxxx XX.

Článek 14

Zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nadále xxxxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx období, x&xxxx;xxxxx xx statistické xxxxxxxxx xxxxxxxx, do xxxxxxxxx xxxx 2025 včetně, xxx vyžaduje xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38)&xxxx;(17), x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 5 x&xxxx;9 xxxxxxxxx nařízení.

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx provádění xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx stanovisku Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxx XXX xxxxxxxx nezbytné xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxx koncepční xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx v členských xxxxxxx. Xxxxxxx rada informuje x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx Xxxx guvernérů.

Článek 16

Zrušení xxxxxxxxxx (EU) 2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)&xxxx;(18) xx zrušuje s účinkem xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

Článek 17

Zrušení

1. Nařízení Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38) se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx xxxxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;1073/2013 (ECB/2013/38) xx xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx tabulkou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X.

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx nařízení xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx xx vyhlášení x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx xx xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx&xxxx;10, který xx xxxxxxx xxx dne xxxxxx tohoto nařízení x&xxxx;xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx v souladu xx Xxxxxxxxx.

Xx Xxxxxxxxxx xxx Xxxxxxx dne 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024.

Xx Xxxx guvernérů XXX

Xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxx LAGARDE

(1) Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;318, 27.11.1998, x.&xxxx;8.

(2)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX ze xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx směrnic 2003/41/ES a 2009/65/ES x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Úř. věst. L 174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX xx xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Úř. věst. L 302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx v Evropské xxxx (Úř. věst. L 174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 xx dne 17.&xxxx;xxxxx&xxxx;2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx zásady Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2018/876 xx xxx 1.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx osobách (ECB/2018/16) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 xx xxx 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 o centralizované databázi xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx obecných xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/834 (ECB/2022/25) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;166, 22.6.2022, x.&xxxx;147).

(9)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 xx dne 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, které lze xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62) (Úř. věst. L 5, 9.1.2015, s. 17).

(10) Nařízení Evropské xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2018/231 xx xxx 26.&xxxx;xxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2018/2) (Úř. věst. L 45, 17.2.2018, x.&xxxx;3).

(11)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2021/379 xx xxx 22. ledna 2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a sektoru xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;(XXX/2021/2) (Úř. věst. L 73, 3.3.2021, s. 16).

(12) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 xx dne 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(13)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX xx xxx 15.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX x&xxxx;2011/61/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).

(14)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES xx xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 o koordinaci xxxxxxxx a správních xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) (Úř. věst. L 302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX xx dne 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 x&xxxx;xxxxxxxxx alternativních xxxxxxxxxxxx fondů x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX a 2009/65/ES x&xxxx;xxxxxxxx (XX) č. 1060/2009 a (EU) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Rady 86/635/EHS xx xxx 8.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;1986 x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx závěrkách x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, x.&xxxx;1).

(17)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, s. 73.

(18) Rozhodnutí Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2015/32 ze dne 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx podle xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (ECB/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, x.&xxxx;17.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX 1

Xxxxx

Xxxxx požadované měsíčně

Investiční xxxxx vykazují: i) xxxxx xxxx; xx) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3x, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) xxxx xxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx mimo Xxxxxxxxx xxxx (informace xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Spojené státy)

AKTIVA

1.	Vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů

do 1 xxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx OFI

vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx pojišťovacím xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok

vůči xxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči vládním xxxxxxxxxx

xxxx investičním fondům

vůči XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx pojišťovacím xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx domácnostem x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sloužícím xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nefinančním xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx cenné papíry

2e.

Euro

do 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

2x.

Cizí xxxx

xx 1 roku

emitované xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx celkem

do 1 xxxx

xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

emitované XXX

xxxxxxxxx pomocnými finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

emitované xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

3.	Akcie a ostatní xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx kótované xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

3b.	Akcie a ostatní xxxxxx z toho nekótované xxxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti z toho xxxxxxx xxxxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

(2+3+4) z toho xxxxx xxxxxx zapůjčené xxxx prodané x&xxxx;xxxxx xxxx obchodů

5.	Finanční xxxxxxxx

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx kanceláře

7.	Ostatní aktiva

PASIVA

8.	Úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx vládních institucí

od xxxxxxxxxxxx fondů

od XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx společností

od xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx domácností a neziskových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx investičních fondů

od XXX

xx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx penzijních xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx podniků

od xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx institucí xxxxxx xxx MFI

9.	Akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů (1)

xxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx institucemi

držené xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx CFI

držené xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

10.	Xxxxxxxx deriváty

11.	Ostatní xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx corporations xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů, XXX (xxxxxxx financial institutions xxx xxxxx xxxxxxx) = kaptivní finanční xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX 2

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx měsíčně

Investiční xxxxx xxxxxxxx: x) xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „MINIMUM“; xx) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3a, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) šedá pole x&xxxx;xxxxxxxxx „MINIMUM“ pro xxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx požadavky xxxxxxxx na: x) xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“; x&xxxx;xx) šedá xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“ pro položky xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kromě xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx členské státy

Nezúčastněné xxxxxxx státy (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx (xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxx xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx státy)

AKTIVA

1.	Vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx společnostem

vůči penzijním xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx pojišťovacím xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nefinančním podnikům

2.	Dluhové xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok x&xxxx;xx 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

2x.

Cizí měny

do 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

nad 2 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx investičními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx akcie

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx finančními institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx nekótované xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx ostatní xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

XXXXXXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx cenné xxxxxx zapůjčené nebo xxxxxxx v rámci repo xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

6.	Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx xxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 roku

od xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx společností

od xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx podniků

od xxxxxxxxxx a neziskových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx

xx měnových finančních xxxxxxxxx

xx vládních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

z toho xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx jiných než XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx (2)

MINIMUM

držené xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx pomocnými finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx fondy

držené xxxxxxxxxxxx podniky

držené xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

Xxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

11.	Xxxxxxx pasiva

Zkratky xxxxxxxxx v této tabulce: XXX (other financial xxxxxxxxxxxxxx, except insurance xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a penzijních xxxxx, XXX (xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) = xxxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx 3

Požadované xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Údaje x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx tabulce xxxx xxx vykazovány xx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx do xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx fondů“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2, podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1.	Xxxxx xx xxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xx cenný xxxxx xxx XXXX, xxxx xxx xxx XXXX xxxxxxx.

2.	Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx, xxxx být xxxxxxxx xxxxx xx xxx xx xxx xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (xx. xxxx 2 a 3, xxxx 2 a 4, xxxx xxxx 3 a 4).

Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shromažďuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx přímo, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxx xxxx:

x)	xxxx 5, xxxx xxxx 6 x&xxxx;7, a

b)	pole 4, xxxx xxxx 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx vykazovaly údaje xx pole 8.

5.	Xxxxxxxxx xxxxxxx centrální banka xxxx rozhodnout, xx x&xxxx;xxxxxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxxx 2 x&xxxx;x&xxxx;xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) bude xxxxxxxxxxxx xxxxx údaje xx xxxx 2.

Kromě xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx banky musí xxx údaje vykazovány x&xxxx;xxxxxxx s následujícími pravidly.

a)	Údaje xx xxxx 9 x&xxxx;10 musí xxx xxxxxxxx. Má-li emitent xxxxxxx xxxxxx identifikační xxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX), musí být XXX xxxxxx.

Xxxxx xx xxxx 11, 12 x&xxxx;13 xxxx být xxxxxxxx. Xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx banka xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxx nebude shromažďovat, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 10 xxxxx XXX, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem, který xxxxxxxx xx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „dluhové xxxxx xxxxxx“ xxxx xxx xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxx 16, xxxxx xx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx předem xxxxxxxxx s ECB.

d)	Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxx výjimku podle xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;8, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx cenného xxxxxx

Xxxxx jednotek nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (aktiva) nebo xxxxxx (pasiva)

Cenné papíry xxxxxxx (aktiva) nebo xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (pasiva)

Měna xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx:

—	xxxxxxx xxxxx xxxxxx (F.3)

—	účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxx akcie (X.511)

—	xxxxxx x&xxxx;xxxx nekótované akcie (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.521)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxx xxx fondů xxxxxxxxx trhu (X.522)

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxx subsektor xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxx (S.121)

—	instituce xxxxxxxxxxx xxxxxx kromě xxxxxxxxx xxxxx (X.122)

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.123)

—	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx trhu (X.124)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů (S.125)

—	pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126)

—	xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (S.127)

—	pojišťovací xxxxxxxxxxx (X.128)

—	xxxxxxxx xxxxx (X. 129)

—	xxxxxxxxxx xxxxxxx (X.11)

—	xxxxxxxx xxxxxx instituce (kromě xxxxx xxxxxxxxxx zabezpečení) (X.1311)

—	xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (S.1312)

—	místní xxxxxx xxxxxxxxx (kromě xxxxx xxxxxxxxxx zabezpečení) (S.1313)

—	fondy xxxxxxxxxx zabezpečení (S.1314)

—	domácnosti (X.14)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.15)

Xxxxx emise

Datum xxxxxxxxxx

Xxxxxxx úrok

Tabulka 4

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích

Pole

Položka

Přijaté xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx 5

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx uvedené tabulce xxxx xxx xxxxxxxxxx xx každý xxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx kód

Název

Země rezidentské xxxxxxxxxxxx

Xxxxx vzniku

Správcovská společnost

ID xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

—	xxxxxxxxxx xxxx xx zastřešujícím xxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx RIAD) xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxx

—

xxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxx/xxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx:

—

xxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx fyzický

Zeměpisné xxxxxxxx:

—

xxxxxxxx

—	Xxxxxx (Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostor (XXX))

—	Xxxxxx (xxxxx EHP)

—	Severní Xxxxxxx

—	Xxxxx Xxxxxxx

—	Xxxx/Xxxxxxxxx

—	Xxxxxx xxxxxx

—

Xxxxxx

—	xxxxxxxxxx/ xxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx/xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx podnikové/státní xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (SKIPCP) / xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX):

—	xxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX

—

xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxxxx AIF

—	z toho fondy, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx retailovým xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx požadavky XXXXXX, xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx profesionální xxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xxxxxxxxx investoři

—	smíšená: profesionální/retailoví xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxxx xx xxxxxx nemovitosti

—	zaměřené xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx se

Fond obchodovaný x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx trust

Četnost xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxx

—

xxxxx

—	xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxx/xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XXX) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx o zveřejňování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (5)

—	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 nařízení o zveřejňování xxxxxxxxx o udržitelném financování

—

ostatní

(1) Pokud xxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxxxxx přímo xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx příslušné xxxxx xx základě xxxxxxxxx, xxxxx má x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx akcií xx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx shromažďovány xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx xxxx OFI (xxx xx uvedeno x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 a čl. 10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx nařízení).

(2) Pokud xxxx xxxxxxxxxxxx jednotka xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx má x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 tohoto xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx měsíční stavy xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5&xxxx;% vydaných xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) 2019/2088 xx xxx 27.&xxxx;xxxxxxxxx 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx souvisejících x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (Úř. věst. L 317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Xxxxx xxxxxxxxx nástrojů

Tato xxxxxxx uvádí xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx kategorií xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;xxxxxxx xxxxx není xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx Evropský systém xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx unii (xxxx xxx „XXX 2010“) xxxxxxxx v nařízení (XX) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx splatnost, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxx, je pevně xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, před xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxxx. dluhové xxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, např. některé xxxxx vkladů. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx podle xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx převoditelná, xxxxx lze její xxxxxxxxxxx xxxxxx převést x&xxxx;xxxxx jednotky na xxxxx xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx nebo rubopisu xxxx, x&xxxx;xxxxxxx finančních xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxx vyrovnat jí xxxxxxxxxx xxxxxx. Potenciálně xx xxxx možné xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx finančním xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx, aby xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx trhu, x&xxxx;xxxx skutečné obchodování xxxx nezbytnou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

Xxx účely xxxxxxxxxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx nebo x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx investičním xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx neobchodovatelnými dokumenty, xxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx dokumenty

Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx například jednodenní xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a vklady s výpovědní xxxxxx;

—

xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxxx a nemohou xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx xxxxx,

—	xxxxx, xxxxx xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů“ za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx o obchodování xx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xx klasifikují xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx xx formě xxxxxx xxxx úvěrů: xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx podřízenou xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx může xxx xxxxxxxxx xx xxxx, xxx xxxx uspokojeny xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx „xxxxx“ xxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“. Xxxxx xx všechny xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx investičních fondů x&xxxx;xxxxxxxx době vykazují xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx jediná vykazovaná xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx vykázat x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, protože xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx spíše xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx než úvěrů;

—

pohledávky x&xxxx;xxxxxxxxxx rep xxxxx xxxxxxxxxxxx zajištění:

—	protipoložka xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx danou xxxx x&xxxx;xxxxxx závazkem zpětného xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx cenu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx datu;

—

pohledávky x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zajištění:

—	protipoložka xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx papíry xxxxxxxxx investičními fondy;

—	úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx úvěry xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

Xxx účely tohoto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx i držbu xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx a jiných xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx k provádění xxxxxx.

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx sloužícími xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx držiteli xxxxx vlastnická xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, která xx xxxxxx.

Xxxx kategorie zahrnuje:

—	držbu xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx stanovené xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx nebo xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx počínaje xxx xxx stanoveného x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx úvěry, které xx staly xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx předpokladu, xx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx sekundárním xxxx, xxxxxx existence xxxxxx xxxx a častých kotací xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rozpětím xxxxx/xxxxxx. Xxxx-xx xxxx tak, xxxx xx se xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“;

—	xxxxxxxxx dluh xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (a nezaznamenávají xx v rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) v těch xxxxxxxxx, xxx existuje xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, a nejen pouhá xxxxxxx xxx učinit. X&xxxx;xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx získané xxxxx xxxxxx prodá, xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx v rozvaze dočasného xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx společnostech xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxx obvykle xxxxxxxxx xxxxx držitele xx xxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx kvazispolečnosti x&xxxx;xx podíl xx xxxxxxx aktivech v případě xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxx a nekótované xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti.

S majetkovými cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx prodanými v rámci xxxx xxxxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“.

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx z toho xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxx na xxxxx. Xxxxx burzou xxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů nebo xxxxxxxx jiná forma xxxxxxxxxxxx trhu. Xxxxxxxx xxxxx se x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxx xxxxxx“ i jako „xxxxxx shares“. Existence xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, že xxxxx xxxxx ceny xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xx, které xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx akcie x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (tj. xxxxxxxxxxxx fondy, které xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxx jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 odst. 5 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxx peněžního trhu xxxx definovány x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx.

(2&xxxx;+&xxxx;3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx papíry (xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx) zapůjčené xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (xxxxxxx xxxxx xxxxxx), 3 (xxxxxx) x&xxxx;4 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx), xxxxx byly zapůjčeny x&xxxx;xxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx obdobných xxxxxxx xxxx xxxx. xxxxxxxxx spočívající x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx („xxxx – xxx-xxxx“).

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx komoditu, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx xxxxx („warrants“);

—

futures;

—

forwardy;

—

swapy;

—	úvěrové xxxxxxxx.

Xxxxxxxx deriváty xx x&xxxx;xxxxxxx zaznamenávají x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx vyjádření. Xxxxxxxxxx derivátové xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx zaznamenávají xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx rozvahy.

Hrubé xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx z derivátových xxxxx xx xxxxxx xxx zachycovány xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx metod vykazovat x&xxxx;xxxxx xxxx. V případě, xx jsou x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxx jsou pozice xxxxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx hodnotě, měly xx být xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxx kategorie xxxxxxxxxx xxxxxxxx deriváty, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nezaznamenávají x&xxxx;xxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxxxx známa, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx příslušnosti xxxx.

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv.

Tato xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx duševního xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx kryptoaktiva bez xxxxxxxxxxxx v závazcích.

Tato kategorie xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“:

—

Xxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx vlastník nebo xxxxxxx xxxxxx obydlí;

—

Komerční xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx nemovitost xx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx služby (např. xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx);

—

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx nemovitostmi se xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx průmyslové účely, xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx střediska a skladovací xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxx jiné xxx xxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx aktiva

Toto xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx straně aktiv, xxxxx je xxxxxxxx xxxx „xxxxxx nezahrnutá xxxxx“. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou u této xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx a úvěrů;

—	naběhlé xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxxx nesouvisejících x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx znaků

8.	Úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx věřitelům, xxxx xxx xx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx cenných papírů.

Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx;

—

xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx repo xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxxxxxxxx hotovosti xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx investičními xxxxx xx xxxxx xxxx s pevným závazkem xxxxxxxx odkupu xxxxxx (xxxx xxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx za pevnou xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxxxx investičními fondy xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) se xxxxxxxx x&xxxx;xxxx kategorii x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx provedení xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. To xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx zůstávají xxxxxxx xxxxxx a výnosy z předmětných xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx převedené xx třetí xxxxx xxxxxx půjčky cenných xxxxxx xxxxx hotovostnímu xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx zajištění přijaté xxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxxxxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx samostatné xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx charakterizované xxxxx xxxxxx znaky: x) xxxxxxx může xxxxxx prostředky do xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx bez předchozího xxxxxxxx xxxxxxxx, ii) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx zvyšovat xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a spláceny, xxx) xxxx xxx xxxxxxxx opakovaně.

Revolvingové xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx linek) x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx splaceny (xxxxxxxx). Xxxxxxx rámec xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx umožňuje vybírat xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxx xxxx prostředky x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx před xxxxxxxxxx datem splácet. Xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxx xxx splaceny, xx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Vykazuje xx xxxxxxx dlužná xxxxxx xxx xxxxxx xx xx, zda xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx předem dohodli, xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx maximální xxxx trvání úvěru.

9.	Akcie/podílové xxxxx investičních xxxxx

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx základního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx pro xxxxxxxxxxx účely zahrnuty xx seznamu investičních xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx celkové xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (podílníkům) xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxx xxxxxx prostředky x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx investičními xxxxx do rezerv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx budoucích xxxxxx a závazků.

10.	Finanční deriváty

Viz xxxxxxxxx 5

11.	Ostatní pasiva

Toto xx xxxxxxxx kategorie xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, která xxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx vyžadovat xxx xxxx jednotlivá xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—	Xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx nástroji xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx lze vyrovnávat xxxxxx na xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx vydávající instituci;

—	splatný xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s hlavní xxxxxxxx činností investičního xxxxx, tj. xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx, xxxx, xxxxxxxx dávky xxxx.;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxx xxxxxxx, xx. důchody, xxxxxxxxx xxx.,

—	xxxxx xxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx xxx hotovostního zajištění;

—	čisté xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

XXXXXXX X

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx papírů

Pole	Popis xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx kód cenného xxxxxx	Xxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xx xxxx být xxx XXXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx. „Xxxxx XXXX“ xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx papírům, xxxxx xx skládá x&xxxx;12 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx určuje xxxxx xxxxxxx xxxxxx (podle xxxxx XXX 6166).
Xxxxx xxxxxxxx xxxx agregovaná xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxxx jednotek xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota x&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxxx xxxxx obchodován x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx xxxx za xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx procentní xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx tržní hodnota xxxxxxx papíru. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx v určitém xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xx xxxx hodnota rovná xxxxxxxxxx jmenovité hodnotě xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx procentní podíl. Národní xxxxxxxxx banky mohou x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx transakce	Suma xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxx) nebo xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx či xxxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx pasiv) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (aktiva) xxxx xxxxxx (xxxxxx)	Xxxx nákupů (xxxxx papíry xx xxxxxx aktiv) xxxx xxxxx (xxxxx xxxxxx xx straně xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Cenné xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx odkoupené xx xxxxxxxx (xxxxxx)	Xxxx prodejů (xxxxx papíry na xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx pasiv) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Měna xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx	Xxx XXX xxxx ekvivalentní xxx xxxx používané x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx.
Xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx v tabulce X&xxxx;xxxxxxxxx 2, 3 x&xxxx;4.
Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxx kód xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx identifikuje emitenta x&xxxx;xxxxxx informace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxxxx kódu, xxxxx xx xxxxxxx, např. xxxxxxxxxxxxx xxx EU xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx název xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx	Xxx XXX xxxx ekvivalentní xxx xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxx rezidentem.
Datum emise	Den, xxx emitent oproti xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx upisovateli. Xxxxx xx o den, kdy xxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx investorům.
Datum splatnosti	Den, xxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx splacen.
Naběhlý xxxx	Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx ode xxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxx 3

Popis xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx sektorů x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx standardní popis xxxxxxx, xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kategorie xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx nacházející xx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx svého xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (ECB) vede xxx statistické xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx XXX „Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx: Xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx of xxxxxxxxx“.

XXXXXXX X

Xxxxx sektorů

Sektor

Popis

1.	Měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx instituce xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.13) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxx xxx individuální x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a které xxxx financovány x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx patřících xx xxxxxx sektorů, x&xxxx;xxxxxx institucionální xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx přerozdělováním xxxxxxxxx xxxxxxx a bohatství (ESA 2010, xxxxxxxx 2.111 xx 2.113).

Ústřední xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (X.1311) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx orgány, jejichž xxxxxxxx xx obvykle xxxxxxxx xx celé xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.114). Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx i orgány x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxx v sektoru vládních xxxxxxxxx (X.13).

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (X.1312) xxxxxx xxxx xxxxxxx správy, xxx xxxx samostatné xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx z funkcí xxxxxxxx institucí xx xxxxx úrovni, xxx xx úroveň xxxxxxxxxx xxxxxxxx institucí, a na xxxxxx xxxxx, než xx xxxxxx vládních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx existujících xx xxxxxx xxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.115)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (S.1313) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx se vztahuje xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx část xxxxxxxxxxxx xxxxx, s výjimkou xxxxxxxx xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.116).

Xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx (X.1314) zahrnuje xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx jednotky, jejichž xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx: x) xxxxxx xxxxxxx obyvatelstva xxxx ze xxxxxx xxxx jiného xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx účastnit xx programu xxxx xxxxxx xxxxxxxxx a b) xx xxxxxx instituce, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx schvalování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx úloze orgánu xxxxxxx xxxx zaměstnavatele. Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxx 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx fondy xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx fondy xx xxxxxx xx.&xxxx;2 bodu 1 tohoto xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a penzijních fondů (X.125) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxx, že xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx (nebo xxxxxxx velmi xxxxxxx xxxxxxxxxx), xxxxx / xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx programy. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) x.&xxxx;1075/2013 (XXX/2013/40) (1)&xxxx;(XXX 2010, xxxxxxxx 2.86 až 2.94).

5.	Xxxxxxx xxxxxxxx instituce

Subsektor xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126) zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx činnostmi, xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx), xxxxxxx xxxxxxx dceřiné společnosti xxxx většina x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.95 xx 2.97)

6.	Xxxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx peněz (X.127) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účast ve xxxxxxx dceřiných xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kontrolu této xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx činnosti xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx jakékoli další xxxxxx xxxxxxxx, v nichž xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx, tzn. xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx jiné xxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.98 a 2.99).

7.	Pojišťovací xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společností (X.128) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxx zabývají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx rizik, xxxxxx xx formě xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (ESA 2010, odstavce 2.100 xx 2.104).

8.	Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů (S.129) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, které xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx rizik x&xxxx;xxxxxx pojištěnců (sociální xxxxxxxxx). Penzijní fondy xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx poskytují xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx a často také xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.105 xx 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (X.11) xx xxxxxx institucionálními xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx a jejichž xxxxxx xxxxxxxx je xxxxxx xxxxxxx a nefinančních služeb. Xxxxx sektor xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.45 xx 2.50).

10.	Xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx (X.14) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx služby (xxxxx xxxxxxx) xx xxxxxxxxxxx, xx výroba xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx není xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx považovanými xx kvazikorporace. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx a nefinančních xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx domácností xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vlastníky x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx právní xxxxxxxxxxxx – nepovažované xx kvazikorporace – xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.118 až 2.128).

11.	Xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXXX) (X.15) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobami, xxxxxxxxx služby xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx soukromými netržními xxxxxxx. Jejich xxxxxxxx xxxxxx pocházejí z dobrovolných xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx domácností jakožto xxxxxxxxxxxx, z plateb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.129 a 2.130).

Část 4

Xxxxx xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx	Xxxxx
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx, který xxxxxxxxxx xxxx obdržel xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xx přiřazen xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx svým xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xx xxxxx dividend xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx, které akcionáři (xxxxxxxxx) zaplatili xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) platí xxxxx xxxxxx osobám xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx xxxxxxx“ investičního xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 (2) .

Část 5

Xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx investičních xxxxx

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxx

Xxxx	Xxxxx atributů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů
Identifikační xxx	„Xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxxxx xxxxx“ nebo „LEI“ xx xxxxxxxxxxxxx referenční xxx x&xxxx;xxxxxxx s normou XXX 17442, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx; „Xxx XXXX“ xx xxxxxxxxx identifikační xxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx XXX xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx zaznamenaného xxxxxxxx. Xxxxx (např. xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx x&xxxx;xxx) xx jakýkoli xxxx identifikační xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx podle xxxxxxxx xx použije xxx LEI, XXXX xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx	Xxxx, v níž xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx	Xxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.
ID xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx společnosti. V pořadí xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxx LEI, XXXX xxxx xxxxxxxx xxxx (např. vnitrostátní) xxxxxxxxxxxxx subjektu.
Přístup k rozdělování xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx (podílníkům) xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, převážně (xxxx xxx 50&xxxx;%) x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) xxxxxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx strategií. Smíšený xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxx, který xxxxxxx xxxxxx, který obdrží, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) v hotovosti x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se svou xxxxxxxxxx strategií.
Investiční xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx do xxxxxxx jednotek (podfondů) xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx je jednotka, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx akcie/podílové xxxxx xxxxxx podfondem.
Investiční xxxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx akcií x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx investují zejména xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, které xxxxxxxxx xx účastí x&xxxx;xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx nástroj. Realitní xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx investují xxxxxxx xx nemovitostí. Hedgeovými xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx relativně xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxx xx účelem xxxxxxxx xxxxxxxx absolutních výnosů x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx důvodu xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx omezení, pokud xxx o druhy xxxxxxxxxx xxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxx investovat, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx využívat xxxxx xxxx finančních xxxxxxx, včetně „xxxxxxxx xxxxxx“, krátkých xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx popis xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx nebo x&xxxx;xxxxx xxxxxxx investují xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxxx xxxxxxxx splňují. Půjčkové/úvěrové xxxxx xxxx investiční fondy, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx investiční fondy, xxxxx primárně xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx jsou xxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, sociální xxxxxxxxxxxxxx xxxx je sociální xxxxxxx, dopravní xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, energetické xxxxxxxxxxxxxx jako xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx změny, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx infrastruktury xxxx xxxx xxxxxxx zásobování xxxxx, kanalizační nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxx recyklační nebo xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx investiční xxxxx xxxx xxx dluhopisové xxxxx, akciové xxxxx, xxxxxxx fondy, xxxxxxxx xxxxx, hedgeové xxxxx, xxxxxxxx/xxxxxxx fondy, komoditní xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx investiční fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxxxx xxxxxxx mají xxx rozhodování x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvážení. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx nemusí xxx spravovány s ohledem xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx investiční xxxxx mají za xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx syntetické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx finančních derivátů, xxxx xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx investiční xxxxx xxxx xx xxx xxxxxxxxx indexu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxx xxxxxxxxx xx určuje na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx hodnoty. „Tuzemsko“ xxxxxxx, xx investiční fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxx (EHP), Xxxxxx (xxxx EHP), Xxxxxxx Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx, Asie/Tichomoří, Blízký xxxxxx x&xxxx;Xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx cenné xxxxxx x&xxxx;xxxx (ESMA) (XXXX/2014/869XX) (3)&xxxx;. Xxxxxxxxxx/xxxx xxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxx neinvestuje převážně x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx/xxxxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, jejichž podílové xxxxx nebo akcie xxxx xx žádost xxxxxxxx přímo xxxx xxxxxxx odkoupeny nebo xxxxxxxxx z majetku xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, jejichž xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, když xx fondu vstupují xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50 %) xx xxxxxxxxx cenných xxxxxx vydaných státem. Fondy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) do dluhových xxxxxxx papírů vydaných xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx podniky. Klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxx xx xxxx v jednotlivých xxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx klasifikace xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx akcie xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx organizovaném trhu. Nekótované xxxxxxxxxx fondy xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx papírů xxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx s požadavky XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (SKIPCP) jsou xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx směrnicí 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy (XXX) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx zřízené v souladu xx xxxxxxxx 2011/61/XX. „Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, ale xxxxxxx xxxxxxxxx AIF - x&xxxx;xxxx xxxxx, jejichž xxxxx xxxxx být xxxxxxxx retailovým xxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;43 xxxxxxxx 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx základna	Investorská xxxxxxxx xx určuje xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx typu xxxxxxxxx (podílníků) (více xxx 50&xxxx;%) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx hodnoty. „Profesionální xxxxxxxx“ xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx xxxxxxxx“ je xxxxxxxx, xxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“.
Xxxx realitního xxxxx	Xxxxx xxxxxxxx nemovitostí xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx obývá xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx obytného xxxxxxxx. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxx 75 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx komerčních nemovitostí xxxxxxxxx převážně (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxxxx využívaných pro xxxxxxxx xxxxx, jako xxxx maloobchod x&xxxx;xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx nemovitostí xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zpracování, xxxxxx, xxxxxxxxxx a distribuci xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx s více xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxx obytnými, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxx s více xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxx xxxxxxxxxxx v obchodním xxxxxxx (XXX) xx „SKIPCP XXX“ xx xxxxxx xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pokynů orgánu XXXX (XXXX/2012/832) (5). Xxxxx XXXX xxxxxxxx XXXXXX XXX xxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podílových xxxxx xxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxx obchodována xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx obchodním xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, který přijme xxxxxxxx, jež xxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx akcií xx xxxxx xxxxxxxx neodlišuje xx xxxx xxxxx xxxxxxx aktiv, xxxxxxxx xx orientační čisté xxxxxxx aktiv. Xxx xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx než XXXXXX, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx ETF xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nevyužívají xxxxxxxx efektu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx kótovány na xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx, xxxxx investují xx xxxx začínajících xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxx) jsou xxxxxxx zřízeny xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx společnost xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx - v případě xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu - xxx správou společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;2 tohoto xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx soukromého xxxxxxxx a společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxx pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx (subsektor X.126 x&xxxx;XXX 2010), xxxxx xxxxx spravují xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxxx xxxx investují xx soukromého kapitálu, xxxxxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx S.125 x&xxxx;XXX 2010).
Xxxxxxxxxxxx investiční trust	Nemovitostní xxxxxxxxxx xxxxx (REIT) xx xxxxxxx, který xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx majetek vytvářející xxxxxx a podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx formu, xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx investičnímu xxxxx xxxxxxxx své xxxxx/xxxxxxxx listy.
Typ x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (ESG) xxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx o zveřejňování informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx financování, splňují xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx investiční xxxxx xxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 ani xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088.

(1) Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013 ze xxx 18.&xxxx;xxxxx 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ECB/2013/40) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;107).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2017/653 ze xxx 8.&xxxx;xxxxxx 2017, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 1286/2014 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx strukturovaných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx sdělení xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx sdělení (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, s. 1).

(3) „Xxxxxxxxxx xx reporting xxxxxxxxxxx under Xxxxxxxx 3(3)(x) xxx&xxxx;24(1), (2) xxx&xxxx;(4) xx xxx XXXXX“ (ESMA/2014/869EN), které xxxx k dispozici na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu XXXX xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 xx dne 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx instituce x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;648/2012 (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx and XXXXX xxxxxxxxxx companies (XXXX/2012/832XX), x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu ESMA xx xxxxxx xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

XXXXXXX XXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX NEBO TRANSAKCÍ

Investiční xxxxx xxxx vykazovat xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx, jak je xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazuje xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx v důsledku xxxx xxx a směnných xxxxx, nebo xxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx přecenění v důsledku xxxx cen, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx pokrývají xxxxxxx xxxxxxx podle xxx xx xxxxx šterlinků, xxxxxxxxx frank, xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, aby xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx kurzů.

„Finanční transakce“ xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx vzniku, xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx finančních xxxxx xxxx xxxxx. Tyto xxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx mezi xxxxxxxxx pozicemi xx xxxxx na xxxxx xxxxxx, ke xxxxxx xx sestavují xxxxxx, xx xxxx xx xxxxxx účinek xxxx xxxxxxxxxxx „přeceněním“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx cen x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;„xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx“. Evropská xxxxxxxxx xxxxx požaduje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxx úprav, které xxxxxxxx „překlasifikace x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ a „přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx měly x&xxxx;xxxxxx xxx v souladu x&xxxx;XXX 2010, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxxx v důsledku xxxx xxx a směnných xxxxx“ se vztahuje x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx změn x&xxxx;xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx kurzů, xxx ovlivňují xxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx, vyjádřené x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx přecenění xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx změny cen xx vztahuje x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx, xxxxx xxxxxx z důvodu xxxxx xxx, za xxxxx xx xxxxxx/xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx, ke xxxxxx průběžně dochází x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx kterou xx xxxxx v účetnictví, xx. zisky xx xxxxxx z držby. Z důvodu xxxxxx směnných xxxxx xxxx euru, k nimž xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ke konci xxxxxx, xx xxxx xxxxxxx aktiv/pasiv v cizích xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx x&xxxx;xxxxx a nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx transakcemi, xxxx xx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx o transakcích xxxxxxxxx. „Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx/xxxxxx, xx. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx existuje různá xxxxx.

PŘÍLOHA IV

MINIMÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXX XXX SKUTEČNÝ XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

Investiční xxxxx musí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx splnily xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx centrální bance (XXX).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxx xxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx osobách;

d)	musí xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx přenos xxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx centrální banky;

v případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných papírů xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxx emitenta, xxxxx xxxxx), xxxxx xxxx xxxxx k identifikaci xxxxxxx papírů, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kódy jsou xxx chybné, nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro přesnost:

a)	statistické xxxxx xxxx xxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx (xxxx. aktiva x&xxxx;xxxxxx musí xxx xxxxxxxxx, dílčí xxxxxx xxxx xxxxxxxx výsledné xxxxxx) x&xxxx;xxxxx musí xxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z předložených údajů;

c)	statistické xxxxx xxxx být xxxxx x&xxxx;xxxxx obsahovat xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx mezery; xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národní centrální xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxx dodány;

d)	investiční fondy xxxx dodržovat xxxxxxx, xxxxxx zaokrouhlování x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx míst xxxxxxxxx xxxxxxxxxx národní centrální xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx xxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx shodu:

a)	statistické xxxxx xxxx splňovat xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx definic x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx investiční xxxxx pravidelně xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx údajích xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx předcházející období.

4.	Minimální xxxxxxxxx xxx opravy: Je xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx opravy, xxxxx xxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38)

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx I část 1

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 2

Xxxxxxx I část 3

Xxxxxxx XX xxxxx 1 až 3

Příloha XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx V

Článek 1

Článek 2

Článek 3

Článek 4

Článek 5

Článek 7

Článek 9

Článek 10

Článek 8

Článek 11

Článek 12

Článek 13

Článek 14

Článek 15

Článek 16

Článek 17

Článek 18

Článek 6

Příloha X

Xxxxxxx XX xxxxx 1 xx 3

Xxxxxxx XX části 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx IV

Příloha X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

NAŘÍZENÍ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ XXXXX (XX) 2024/1988

ze xxx 27. června 2024

o statistice xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Článek 3

Skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Článek 5

Statistická xxxxxxxxxxxx povinnost

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

Článek 9

Účetní pravidla xxx xxxxx statistického xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy

Článek 12

Fúze, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Článek 14

Zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx provádění xxxx

Článek 16

Zrušení xxxxxxxxxx (EU) 2015/32 (XXX/2014/62)

Článek 17

Zrušení

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Xxxxx xxxxxxxxx nástrojů

Xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Xxxx 3

Popis xxxxxxx

Část 4

Xxxxx xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

XXXXXXX XXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX NEBO TRANSAKCÍ

PŘÍLOHA IV

MINIMÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXX XXX SKUTEČNÝ XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

XXXXXXX X

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.