EPIS® Právní systém | Plné znění

NAŘÍZENÍ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx investičních xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62)

(ECB/2024/17)

(přepracované xxxxx)

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx centrální xxxxx, x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx&xxxx;5 tohoto xxxxxxx,

x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx Rady (XX) x.&xxxx;2533/98 ze xxx 23.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;1998 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;5 odst. 1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx důvodům:

(1)

Nařízení Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 xx xxx 18.&xxxx;xxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) je třeba xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na potřebu xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxx přepracováno.

(2)

Nařízení (XX) x.&xxxx;2533/98 xxxxxxx, xx xxx splnění statistické xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xx ECB xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx souboru xxxxxxxxxxxxxx jednotek a v mezích xxxx, xx je xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx úkolů Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx (ESCB). X&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;2 písm. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxx účely plnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxx XXX mimo xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx statistiky.

(3)

Článek 3 xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx XXX blíže xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx zprostila xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, na xxx se vztahuje xxxx xxxxxxxx, xx xxx zahrnovat alternativní xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx států, xxx xxxx definovány xx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX&xxxx;(3) (směrnice XXXX) x&xxxx;xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX&xxxx;(4) (směrnice x&xxxx;XXXXXX). Xxx zajištění xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx důležité, xxx xxxxxxx subjekty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (X.124)“ Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (ESA 2010) stanoveného xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Rady (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(5), xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek. X&xxxx;xxxxxxxxx případech tedy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxx zahrnovat xxxxxxxx, xxxxx nespadají xx xxxxxxx působnosti xxxxxxxx XXXX xxxx xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx nařízení přijatá xxxxx xxxxxx&xxxx;34.1 xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxx ESCB“) nezakládají xxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx měnou xxxx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx“), článek 5 xxxxxxx XXXX xx vztahuje xxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx. V 17. xxxx xxxxxxxxxx nařízení Xxxx (ES) č. 2533/98 xx xxxxx, xx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx XXXX xxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;3 Xxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx přijmout x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx veškerá xxxxxxxx, xxxxx členské xxxxx xxxx xxxxxxxx považují xx vhodná xxx xxxxxxxxxxxxx statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajské povinnosti xxxx XXX x&xxxx;xxx xxxxxxx přípravu v oblasti xxxxxxxxxx xx xx, xxx xx mohly xxxx xxxxxxxxx státy xxxxxxxx.

(5)

Xxx xxxx XXXX xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxx definovat x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a přispívat xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, potřebuje vysoce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx činnostech xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx účelem xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx XXX ucelený xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v členských xxxxxxx, jejichž xxxxx xx euro (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx“), xx xxxxx xx xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx dostatečně xxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz o subsektoru xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx XXXX, a to x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx údajů, xxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx údajů dostupných x&xxxx;xxxxxx xxxxxx.

(6)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o finančních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx pravidelných x&xxxx;xx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx měnové x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx. Tyto xxxxxxxxxxx informace xxxxxxx XXXX rovněž x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, zejména xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx vůči xxxxxxxxx. Xxx tyto xxxxx xxxx zapotřebí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx lze xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zátěž xxxxxxx s touto xxxxxxxxxx, xxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx některé xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx o poplatcích xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ročně.

(7)

Statistické informace xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx používají x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx xxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jakož x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx toho, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx statistiky xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24)&xxxx;(6), x&xxxx;xxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxxxxx v souladu s obecnými xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 (XXX/2018/16)&xxxx;(7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx databází xxxxxxx xxxxxx (XXXX) sestavovanou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX)&xxxx;2022/971 (XXX/2022/25)&xxxx;(8). Xx xxxxxxxx účinné x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx i jejich xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx účely.

(8)

Před přijetím xxxxxx nařízení za xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX přínosy x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nových xxxxxxxxxxxxx informací v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 x&xxxx;xxxxxxx xx, xx nové x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o měsíčních xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (podílníky) investičnímu xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx nezbytné xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxx xxxxx XXXX. XXX xxxxx xxxxxxxx xxxxxx konzultovala x&xxxx;Xxxxxxxxx komisí x&xxxx;xxxxxxxx xxxx připomínky.

(9)

Toto xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx především x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx statistické xxxxxxxxx o držitelích akcií xx doručitele vydaných xxxxxxxxxxxx fondy však xxxxxx být xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx s nejúčinnějšími x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx metodami xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(10)

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondech xx xxxxxxxxxx souboru xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ECB x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;3x nařízení (XX) x.&xxxx;2533/98. Pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx je x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx zpravodajské jednotky x&xxxx;xxx, že se xxxxxxxxxxx xxxxx shromažďují xxx xxxx xxxxx.

(11)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx významu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podrobnější xxxxxxx xxxxxxxxxxx informace. To xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx analýzu, xxxxxxxxx xxx, xx xxxx možné xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v hospodářství x&xxxx;xx xxxxxxxxxx xxxxxx a výrazně xx usnadní xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx pravidelných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx.

(12)

Xxx se zajistilo, xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx nadměrná, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky možnost xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx určitých podmínek x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx. Mělo xx xxx možné xxxxxx určité xxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, na xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx a lhůt, xxxxx xxx o oceňování xxxxx, xxx mohly xxxxx xxxxxxxxxxxxx povinnost x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx těmto xxxxxxxx. Xxxxx toho xx xxxx být xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výjimky x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx mají xxxxxx xxxxx xxxxxxx ve xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx držbě xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úrovni nebo xx xxxxxx jednotlivých xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx a oblast působnosti

Toto xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, vyplacených xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx fondu.

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx definice:

(1)

„investičním fondem“ xx xxxxxx subjekt xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, který:

a)	investuje xx xxxxxxxxxx x/xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx přílohy II, xxxxx xx jeho xxxxx xxxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx investorů; a

je xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx Xxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx práva xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx „xxxx trust“;

iii)	práva xxxxxxxxxxx xxxx investiční společnost;

iv)	jiného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx podílové xxxxx xxxx xxxxx jsou xx žádost xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, x

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx (podílníci) xxxx povinnost xxxxxxxx xxxx xxxxxx stávající xxxxx, když do xxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx vystupují.

Pro xxxxx xxxxxx nařízení xx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx fondy ve xxxxxx xxxxxx&xxxx;1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 (ECB/2018/2) (10);

—	fondy xxxxxxxxx xxxx ve smyslu xxxxxx&xxxx;2 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, v němž xx xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx nebo x&xxxx;xxxx xx xxxxx. Xxxxx xxxxxx právnická xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxx xx xxxxx, a to s ohledem xx xxxxxxx stát, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx;

(3)	„xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx členského xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx daný xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx;

(4)	„xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx“ xx xxxxxx informace xxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx;

(5)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ se xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xx formě základního xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx účely x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jméno x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx;

(6)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx“ se xxxxxx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xxxxx xx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx a institucionálním sektoru xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx:

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx držitelů xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx, xxx xxxxx je x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxx evidence xxxxxxxx těchto akcií/podílových xxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxx xx.&xxxx;2 bodu 1 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“ (xxxx xxx „xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx“) xx xxxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“, jak xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2.86 xx 2.94 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx vymezeny x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 xxxxxxx xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ se xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xx sektoru „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.55 xxxxxxx A nařízení (EU) x.&xxxx;549/2013, a který provádí xxxxxxx a správu xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxx xxxxxxx xxxxxx svěřenské xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx služeb, xxxx xx správa xxxxxxxxx nebo zajištění, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxx X&xxxx;xxxx 1 xxxxxxx I směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX&xxxx;(13);

(11)	„xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ (XXXXXX) xx xxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx“ xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;1 xxxx 2 směrnice Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx XXXXXX“ xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx XXXXXX xx smyslu bodu 11.

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx soubor zpravodajských xxxxxxxx tvoří xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xx území xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx toto xxxxxxxx, vykazuje xxx xxxxxxxxxx fond, xxxx - x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx nemají xxxxx vnitrostátního práva xxxxxx subjektivitu - xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx investiční xxxx xxxxxx svá xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx, jsou xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond.

3. Skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. b).

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx sestaví x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx každého xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxx existenci xx xxxxxxx týdne xxx dne, xxx xxxxxxx činnost, xxxxx xxxx informace národní xxxxxxxxx bance xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátním xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx o spolupráci, xxx xxxxxx xx xx, xxx investiční xxxx xxxxxxx, xx xx xx xxx xxxx xxxxxxxxx některá xx statistických zpravodajských xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxx elektronických xxxxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx ostatních finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jiné xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx-xx xxxxxxxxxx dostupná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 nebo 4 xxxxxxxxx, ECB xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx řádně xxxxxxxxx statistickou zpravodajskou xxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se x&xxxx;xxxxx víře spoléhali xx xxxxxxxxx seznam.

6. Investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vykazují požadované xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx nařízením, xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nesprávné.

Článek 5

Statistická xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX vykazují xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx buď x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, nebo x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxx xxxxxx, jak je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxxx I, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX;

x)	xxxxxxx xxxxxxx příjmy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx zaplacené xxxxxxxxx (podílníky) xxxxxxxxxxxx xxxxx, jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 4 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxx 5 xxxxxxx I.

2. Pro účely xxxxxx a), x) x&xxxx;x) odst. 1 xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx, xx-xx tak xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxx xxxxxxx 2 xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxxxxxx X.

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 oddíle 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx přímo xxxxx rezidentskou xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1, vykazují investiční xxxxx příslušné statistické xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx členění xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů na xxxxxxxxxx vydaných investičními xxxxx, jak xx xxxxxxx v příloze X&xxxx;xxxxxxxxx 1 a 2 xxxxxx 9 (akcie/podílové xxxxx XX), vykazují xx xxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx:

xxxxxxxxx investiční xxxxx vykazují statistické xxxxxxxxx v členění podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníkem x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, zpětného xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxx ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xx doručitele xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx držitele xxxx jiného zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx obě tyto xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxx xxxxxx držitele xx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx; x

xx)	xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx uschovávají xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx).

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24), xxxxx jsou xxxx informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;8 tohoto xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxx standardy xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx získat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx vykazovány, xx xxxxxxxxxxx vnitrostátního orgánu, xxxxxxx prostřednictvím údajů xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (15), xxxxx xxxx xxxx statistické xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx předávány v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx místní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx bankou a příslušným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných XXXX xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. x), na základě xxxxx investičního xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dohodnuté s ECB.

3. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx statistické informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx mají xxx xxxxxxxxxx xxxxx čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. c), x&xxxx;xxxxxxxxx o klasifikaci investičního xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), ze xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx mají x&xxxx;xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, xx jsou splněny xxxxxxxx týkající xx xxxxxxx a používání xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných XXXX xxxxx článku 8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx, x&xxxx;xxxxx xx investičních xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo měnových xxxxxxxxxx institucí xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxx dodržet xxxxx xxx xxxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 x&xxxx;3, x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX předávají všechny xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx doby 28. xxxxxxxxxx dne xx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx se statistické xxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx informace xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. d) xx xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. pracovního xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxx, x&xxxx;xxxx byl xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx ve xxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu;

c)	roční xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx výjimky udělené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxx měsíčním xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xx xxxxx pracovní xxxx 28. xxxxxxxxxx dne xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, k němuž xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx pravidla pro xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx udělena xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;10:

x)	xx xxxx xxxxxxxx stanovenými xx xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX&xxxx;(16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx metody tržního xxxxxxxxx, jsou-li x&xxxx;xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx v hrubém vyjádření;

vykazují xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 x&xxxx;xx lhůtách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx centrálními xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx vztahují xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx s cílem xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx.&xxxx;8 odst. 1, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv.

Pro xxxxx xxxxxx nařízení xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy veškerá xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx udělit xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx xx statistické zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. a), x) x&xxxx;x), a to xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx rozvaze xxxxxxxxxxx alespoň 95 % xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx z hlediska xxxxx x&xxxx;xxxxxx členském státě xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxx, xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx udělit xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiv), xxxxx xxxx rezidenty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 písm. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx představují alespoň 80&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů z hlediska xxxxx v každém xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx alespoň xxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX:

x)	xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx čtvrtletí, jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 1 oddíle 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů;

b)	čtvrtletně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx z přecenění xxxx xxxxxxxxxxx s akciemi/podílovými xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo podle xxxxxxxxxxxx cenných papírů;

4. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx výjimky podle xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx se xxxxxxx na xxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ověřují, xxx xxxxxxx hodnoty uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx překročeny, xxxxxxx xxxxxx za rok x&xxxx;xxxx tak, aby xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kalendářního xxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxx xxxxxxx týkající xx statistických xxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxx v tabulkách 1 x&xxxx;2 přílohy X, xxxxxxxxxxx fondům xxxxx xxx XXXXXX, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetní pravidla, xxxxx xxxxxxxx oceňování xxxxxx aktiv xxxx xxxxx xxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než XXXXXX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx povinny xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxx xxxxx investičním xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx umožňují xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx než xxxxxxx. Xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx výjimky xxxxx, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx než XXXXXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx akcií uvedené x&xxxx;xxxxxxxxx 3 x&xxxx;4 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxxxx, xxx jejich xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx byly xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx stanovené národními xxxxxxxxxxx bankami podle xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1. Xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxx xxxxxxx udělí, xxxxx investiční fondy xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pravidel.

8. Národní xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďované podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;2 podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx klasifikovaným x&xxxx;xxxxxxxxxxx „xxxxxxx cenné papíry“, „xxxxxx“ a „akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxxx 1, pokud tyto xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx kód ISIN xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxx některá x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx hodnota celkové xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 1&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxx

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx držby xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxx než 5&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx v držbě xxxxxxxxxxxx fondu.

Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx udělí xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx v členění xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx investičním fondům xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďované xxxxx čl. 6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x), xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 xxxx článku 7. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxx x&xxxx;XXX xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zrušit x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxx.

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx udělena xxxxxxx xxxxx odstavce 7, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx investičním xxxxxx udělit xx xxxxxx jednoho xxxx xxxxxxx xx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;6, xxxxx jsou akcie/podílové xxxxx investičních xxxxx xx xxxxx nebo xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx pokud xxxxx xx trhu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;x) xxxxxxxxx čtvrtletně xx xxxxxx, k němuž se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xx do xxxxxxx xxxxxxxxx roku 2026 xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx standardy a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx postupy

1. Investiční fondy, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx zpravodajskou xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx s minimálními xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxx stanoveny x&xxxx;xxxxxxx IV.

2. Národní centrální xxxxx stanoví a zavedou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx má řídit xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx případně xxxxxxx místní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx vnitrostátními xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx dodržování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro přenos, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx v příloze IV.

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, rozdělení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx oznámí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxx, rozdělení xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xx pravděpodobné, xx xxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičním xxxxxx podle tohoto xxxxxxxx; a

b)	záměr xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x) je xxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1:

x)	xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx; x

x)	xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

Článek 13

Ověřování x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vykonávají xxxxx ověřovat xxxx xxxxxx shromažďovat xxxxxxxxx, xxxxx jsou investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, aniž xx xxx xxxxxxx právo XXX xxxxxxxxx xxxx xxxxx sama. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, jestliže xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, xxxxxx xxxxxxxxx standardy xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV.

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx právních účinků

Investiční xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx instituce xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx, do listopadu xxxx 2025 včetně, xxx vyžaduje xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38)&xxxx;(17), x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 5 x&xxxx;9 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx ke stanovisku Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxx XXX jakékoli xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx základní koncepční xxxxx ani neovlivňují xxxxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v členských xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx těchto změnách xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxx xxxxxxxxx.

Článek 16

Zrušení xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2015/32 (XXX/2014/62)&xxxx;(18) xx zrušuje x&xxxx;xxxxxxx xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx zrušuje x&xxxx;xxxxxxx xx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx xxxxxxxx xx xxxxxx na xxxx xxxxxxxx v souladu xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx obsaženou x&xxxx;xxxxxxx X.

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx dvacátým xxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxx věstníku Xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx xx xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025, s výjimkou xxxxxx&xxxx;10, xxxxx xx xxxxxxx ode dne xxxxxx tohoto xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

Toto nařízení xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx v členských xxxxxxx v souladu se Xxxxxxxxx.

Xx Frankfurtu xxx Xxxxxxx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024.

Xx Xxxx guvernérů XXX

Xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx; Úř. věst. L 318, 27.11.1998, s. 8.

(2) Úř. věst. L 297, 7.11.2013, s. 73.

(3) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX xx xxx 8. června 2011 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx investičních fondů x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, s. 1).

(4) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX ze xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 o koordinaci xxxxxxxx a správních předpisů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx národních x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 xx xxx 17.&xxxx;xxxxx&xxxx;2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Úř. věst. L 305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx zásady Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 xx dne 1.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxx údajů o institucích x&xxxx;xxxxxxxxxxxx osobách (ECB/2018/16) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 xx xxx 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx emisí cenných xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 a obecných xxxxx (XX)&xxxx;2021/834 (XXX/2022/25) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;166, 22.6.2022, x.&xxxx;147).

(9)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2015/32 xx xxx 29. prosince 2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;1073/2013 o statistice xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62) (Úř. věst. L 5, 9.1.2015, x.&xxxx;17).

(10)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 xx dne 26. ledna 2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2018/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;45, 17.2.2018, x.&xxxx;3).

(11)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (EU) 2021/379 xx xxx 22.&xxxx;xxxxx&xxxx;2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;(XXX/2021/2) (Úř. věst. L 73, 3.3.2021, s. 16).

(12) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 o Evropském xxxxxxx xxxxxxxxx a regionálních účtů x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(13)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX ze xxx 15. května 2014 x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX x&xxxx;2011/61/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).

(14)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX xx xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a správních předpisů xxxxxxxxxx se subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 x&xxxx;xxxxxxxxx alternativních xxxxxxxxxxxx xxxxx a o změně xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1060/2009 a (EU) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Rady 86/635/EHS xx xxx 8. prosince 1986 o ročních xxxxxxxx závěrkách a konsolidovaných xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, x.&xxxx;1).

(17)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(18)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX)&xxxx;2015/32 xx xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 o výjimkách, které xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (ECB/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, x.&xxxx;17.

PŘÍLOHA X

XXXXXXXXXXX ZPRAVODAJSKÁ XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx tabulky

XXXXXXX 1

Xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx vykazují: x) xxxxx pole; xx) xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3a, 3b, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) xxxx pole xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx státy xxxxxxxx xxxxx tuzemska

Členské xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx státy (xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Spojené státy)

AKTIVA

1.	Vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů

do 1 xxxx

xxxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx fondům

vůči XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx CFI

vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx institucím xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 roku

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími domácnostem

nad 1 rok a do 2 let

emitované vládními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

emitované XXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

emitované xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx kótované xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx komerční xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx vklady

do 1 xxxx

xx měnových finančních xxxxxxxxx

xx vládních institucí

od xxxxxxxxxxxx fondů

od OFI

od xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx a neziskových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx pomocných finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx penzijních xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx domácností x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx fondů (1)

xxxxxx xxxxxxxx finančními institucemi

držené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx institucemi

držené XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

držené penzijními xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

držené xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

10.	Finanční deriváty

11.	Ostatní xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, except xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, XXX (xxxxxxx xxxxxxxxx institutions xxx xxxxx xxxxxxx) = xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelé xxxxx

XXXXXXX 2

Xxxxxxxxx xxxx transakce

Údaje xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: i) xxxxx xxxx s označením „MINIMUM“; xx) xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx položky cenných xxxxxx 2, 3x, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) šedá pole x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx shromažďovány xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx: i) xxxxx xxxx, která xxxxxxxxxx výraz „XXXXXXX“; x&xxxx;xx) xxxx pole, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“ pro položky xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx eurozóny xxxxx tuzemska

Členské státy xxxxxxxx kromě xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx členské xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx mimo Evropskou xxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx Xxxxxxxx, Spojené xxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 roku

vůči xxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx investičním xxxxxx

xxxx OFI

vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx společnostem

vůči xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx nefinančním podnikům

vůči xxxxxxxxxxx a neziskovým institucím xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx institucím

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx nefinančním xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx a neziskovým xxxxxxxxxx sloužícím xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 roku

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx sloužícími domácnostem

nad 2 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx a ostatní účasti

3a.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx finančními institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx nekótované akcie

MINIMUM

emitované xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx z toho ostatní xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx společnostmi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

XXXXXXX

(2+3+4) z toho cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx deriváty

MINIMUM(2)

6.	Nefinanční aktiva xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx xxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxx nemovitosti

z toho průmyslové xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx ostatní xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx a přijaté xxxxxx

xx 1 xxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx a neziskových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx fondů

od XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od XXX

xx xxxxxxxxxxxxx společností

od xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx domácností x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx (2)

XXXXXXX

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

xxxxxx investičními fondy

držené XXX

xxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx CFI

držené pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx fondy

držené xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

Xxxxxx odkup xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx deriváty

MINIMUM(2)

11.	Ostatní xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx: XXX (other xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx and xxxxxxx xxxxx) = ostatní xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, XXX (captive xxxxxxxxx institutions) = xxxxxxxx finanční xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx peněz

Tabulka 3

Požadované xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx uvedené tabulce xxxx být xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxx cenné xxxxxx“, „xxxxxx“ a „akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1.	Xxxxx za xxxx 1 musí xxx xxxxxxxx. Pokud xx xxxxx papír xxx XXXX, xxxx xxx kód ISIN xxxxxxx.

2.	Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx, musí xxx xxxxxxxx údaje xx xxx xx xxx xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (tj. pole 2 a 3, xxxx 2 a 4, xxxx xxxx 3 x&xxxx;4).

Xxxxx xxxxxxxxx národní centrální xxxxx shromažďuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxx pole:

a)	pole 5, xxxx pole 6 x&xxxx;7, a

b)	pole 4, xxxx xxxx 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx pole 8.

5.	Příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxx rozhodnout, xx x&xxxx;xxxxxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxxx 2 x&xxxx;x&xxxx;xxxx.&xxxx;3 písm. x) xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxx 2.

Kromě toho x&xxxx;xxxxxxx cenného xxxxxx xxx kódu ISIN xxxx xxxxxx platného xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx údaje xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx pravidly.

a)	Údaje xx pole 9 x&xxxx;10 xxxx xxx xxxxxxxx. Xx-xx emitent xxxxxxx xxxxxx identifikační xxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX), xxxx xxx XXX xxxxxx.

Xxxxx xx xxxx 11, 12 x&xxxx;13 xxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx tyto xxxxx nebude xxxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxx xxxxxxxx v poli 10 xxxxx XXX, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem uvedeným xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxx jiným xxxxxxxxxxxxxx kódem, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ musí xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx banka xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxx 16, xxxxx xx xxxx odvodit x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XXX.

x)	Xxxxx příslušná xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;8, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v členění xxxxx xxxxxxxxx nástrojů/splatnosti x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx jednotek xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx (pasiva)

Cenné papíry xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxxx)

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx papíru

Nástroj:

—	dluhové cenné xxxxxx (X.3)

—	xxxxxx z toho xxxxxxxx xxxxx (F.511)

—	účasti x&xxxx;xxxx nekótované xxxxx (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxx xxxxxxxxx xxxx (F.521)

—	akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.522)

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx

Xxxxx emitenta

Země xxxxxxxx

Xxxxxx xxxx subsektor xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxx (X.121)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (S.122)

—	fondy xxxxxxxxx trhu (S.123)

—	investiční xxxxx jiné xxx xxxxx peněžního trhu (X.124)

—	xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (S.125)

—	pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx (S.126)

—	kaptivní xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (X.127)

—	xxxxxxxxxxx společnosti (X.128)

—	xxxxxxxx fondy (S. 129)

—	xxxxxxxxxx xxxxxxx (S.11)

—	ústřední xxxxxx instituce (xxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx) (X.1311)

—	xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx) (S.1312)

—	místní xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (S.1313)

—	fondy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.1314)

—	xxxxxxxxxx (X.14)

—	xxxxxxxxx instituce sloužící xxxxxxxxxxx (S.15)

Datum xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx

Xxxxxxx 4

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích

Pole

Položka

Přijaté xxxxxx

Xxxxxxxxx dividendy

Poplatky xxxxxxxxx xxxxxxxxx (podílníky) xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 x&xxxx;2 xx xxxxxxxx xx xxxxxx třídu akcií xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx 5

Xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

Údaje v polích x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xx každý investiční xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx

Xxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxx společnost

ID xxxxxxxxxxx společnosti

Přístup k rozdělování xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx fond

—	kumulativní fond

—	smíšený xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx s podfondy:

—	investiční xxxx xx podfondem xxxxxxxxxxxxxx fondu

—	investiční xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx XXXX) xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx strategie:

—

dluhopisy

—

účasti

—

smíšené

—	nemovitosti

—

hedgeové

—	půjčky/úvěry

—

komodity

—	infrastruktura

—

ostatní

Investiční styl:

—

aktivní

—	pasivní xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxxxxx

—	Xxxxxx (Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXX))

—	Xxxxxx (xxxxx EHP)

—	Severní Xxxxxxx

—	Xxxxx Amerika

—	Asie/Tichomoří

—	Blízký xxxxxx

—

Xxxxxx

—	xxxxxxxxxx/ xxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx/xxxxxxxx

Xxxxxxxx investic xx dluhopisů:

—	podnikové xxxxxxxxx

—	xxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxx kolektivního investování xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (SKIPCP) / xxxxxxxxxxxx investiční xxxxx (XXX):

—	xxxxxxx xxxxxxxxx SKIPCP

—

nesplňuje xxxxxxxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxxxx XXX

—	x&xxxx;xxxx fondy, xxxxxxx akcie mohou xxx nabízeny xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, xxxxxxxxx požadavky XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investoři

—	převážně xxxxxxxxx investoři

—	smíšená: xxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxxx xx xxxxxx nemovitosti

—	zaměřené xx komerční xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx xx

Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx systému

Fond xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx investiční xxxxx

Xxxxxxx xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx ročně

—

roční

—	pouze xx xxxxx splatnosti

—	jiná/nepravidelná

Soulad x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XXX) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx financování (5)

—	splňuje požadavky xxxxxx&xxxx;9 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx jednotka xxxxxxx přímo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx. V případě xxxxx xx doručitele mohou xxx xxxxxxxxx shromažďovány xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo XXX (xxx je xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 odst. 3 a čl. 10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, uvede xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx má x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx akcií xx doručitele mohou xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx je xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 odst. 3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx položku vykazovat, xxxxx měsíční xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxxxxxx méně než 5&xxxx;% xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) 2019/2088 ze xxx 27.&xxxx;xxxxxxxxx 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx finančních xxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxx podrobný xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízením převádějí xx kategorie použitelné xx vnitrostátní úrovni. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx. Definice odkazují xx Evropský xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx účtů x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (dále xxx „XXX 2010“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx splatnost, xx. xxxxxxxxx stanovená xxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxx, nebo před xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se vztahují x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx finančního xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx snadno xxxxxxx x&xxxx;xxxxx jednotky xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx rubopisu xxxx, x&xxxx;xxxxxxx finančních xxxxxxxx, pokud xxx xxxxxx xxxxxxxx jí xxxxxxxxxx pozici. Xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx s jakýmkoli xxxxxxxxx xxxxxxxxx, avšak xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxxx obchodování xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx fondů

KATEGORIE AKTIV

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

Xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx kategorie xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx investičními fondy xxxxxxxxx nebo x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx dokumenty, xxxx nejsou podloženy xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxx investičních fondů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx;

—

xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx;

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které nejsou xxxxxxxxxxxxxx a nemohou xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx xxxxx,

—	xxxxx, xxxxx xx xx xxxxx xxxxx obchodovatelnými, se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“ xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx ve formě xxxxxx xxxx úvěrů: xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx emitující institucí, xxxxx může xxx xxxxxxxxx až xxxx, xxx byly xxxxxxxxxx xxxxxxx pohledávky s vyšším xxxxxxxxxx, což xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx klasifikuje xxxxx xxxxxx nástroje xxx xxxx „xxxxx“ xxxx „xxxxxxx xxxxx papíry“. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx podřízeného xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx době xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxx xxxx hodnotu vykázat x&xxxx;xxxxxxxxx „dluhové xxxxx xxxxxx“, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx spíše xx xxxxx dluhových cenných xxxxxx xxx úvěrů;

—

pohledávky x&xxxx;xxxxxxxxxx rep proti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx hotovosti xxxxxxxxx výměnou za xxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xx danou cenu x&xxxx;xxxxxx závazkem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx stanovenou xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

—	xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (pod xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxxx i držbu xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx se xxxxx používají x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx.

2.	Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxx vyrovnávat xxxxxx na xxxx x&xxxx;xxxxx nezaručují držiteli xxxxx vlastnická xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx poskytují bezvýhradné xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxx stanovený xxxxxx x&xxxx;xxxxxx kupónových xxxxxx xxxx stanovené xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx xxxx xxx xxxx v určitém xxxxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx sekundárním xxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx a častých xxxxxx xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxx. Xxxx-xx xxxx xxx, xxxx xx xx xxxxxxxxx v položce „vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“;

—	xxxxxxxxx xxxx xx formě xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx v rámci repo xxxxxxx xxxxxxxxx v rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xx v rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) v těch xxxxxxxxx, xxx existuje pevný xxxxxxx xxxxxxxxx zpětné xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xxx dočasný xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx, xx xxxxx tento xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s cennými papíry x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx zápornou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx vlastnická práva xx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxx finanční xxxxxx xxxxxxx zakládají xxxxx držitele xx xxxxx na zisku xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a nekótované xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s popisem x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho kótované xxxxx

Xxxxxxxx akcie jsou xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxx burzou xxxx xxx xxxxxx burza xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx jiná forma xxxxxxxxxxxx trhu. Kótované xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jako „xxxxxx shares“ i jako „xxxxxx xxxxxx“. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx cen xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxx ceny xxxx xxxxxxx snadno xxxxxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti z toho xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx účasti

Ostatní účasti xxxxxxxx všechny xxxxx xxxxxx jiné xxx xx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx akcie x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxx xxxxx peněžního xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (xx. xxxxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;5 nařízení (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx definovány x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx.

(2&xxxx;+&xxxx;3+4) z toho xxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxx, účasti x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx papíry vykazované x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (dluhové xxxxx papíry), 3 (xxxxxx) x&xxxx;4 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx), xxxxx byly xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx druhu xxxxxxxxx xxxxxxx jako xxxx. xxxxxxxxx spočívající x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx („xxxx – xxx-xxxx“).

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxx vázané xx xxxxxx xxxxxxxx nástroj, xxxxxxxx xxxx komoditu, xxxxxxx prostřednictvím xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx obchodovat x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx listy („xxxxxxxx“);

—

xxxxxxx;

—

xxxxxxxx;

—

xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx v hrubém xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx tržní hodnotou xx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxx aktiv xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx zápornou xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx budoucí xxxxxxx vyplývající z derivátových xxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx položky.

Finanční deriváty xxx podle xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx jsou x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx čisté xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx než x&xxxx;xxxxx hodnotě, xxxx xx xxx namísto xxxx vykazovány xxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx deriváty, které xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, je xxxxxxxxxxx začlenění založeno xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx geografické xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu.

6.	Nefinanční xxxxxx

Xxxxxx a nehmotná xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje obydlí, xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx aktiva xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxx kategorie xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxx vykazují jako xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „z toho“:

—

Obytné xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx;

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxx xxxxxxxxxx poskytovány zboží xxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx);

—

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx nemovitosti xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx jsou továrny, xxxxxxxxxx střediska a skladovací xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx nemovitosti:

—	Nemovitosti xxxx xxx obytné, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nemovitosti. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxx rozvahy xx xxxxxx aktiv, xxxxx xx vymezena xxxx „aktiva nezahrnutá xxxxx“. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx vyžadovat xxx xxxx jednotlivá xxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx úroku x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx;

—	xxxxxxx úroky x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxx rozlišené xxxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx s hlavní xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Kategorie

Popis xxxxxxxx xxxxx

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx věřitelům, xxxx xxx xx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, které xxxx xxx podloženy xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx;

—

xxxx xxxxxxx a operace xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx obdržené xxxxxxx xx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx s pevným xxxxxxxx xxxxxxxx odkupu xxxxxx (xxxx obdobných) cenných xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx stanovenému xxxxxxxxx datu. Částky xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx („dočasného xxxxxxxxxx“) xx vykazují x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx v těch xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx možnost xxx xxxxxx. To xxxxxxx, xx xxxxx celé xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx cenné xxxxxx dočasně převedené xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijaté xxx operacích, jež xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „z toho“.

Revolvingové xxxxx xxxx úvěry xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx těmito xxxxx: x) dlužník xxxx xxxxxx prostředky xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx bez předchozího xxxxxxxx xxxxxxxx, xx) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxx) xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx částky, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rámce (xxxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxx nebyly splaceny (xxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx a tyto xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nebyly xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxx z kategorií xxxxxxxxxxx xxxxxxx nezachycují.

Přečerpání xxxx xxxxxxx zůstatky na xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx dlužná xxxxxx xxx ohledu xx xx, xxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxxx xx věřitel x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx tento xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxx nebo maximální xxxx xxxxxx xxxxx.

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

Akcie xxxx xxxxxxxx listy xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx akcionářům (podílníkům) xxxxxxxxxxxx xxxxx. Patří xxx xxxxxx prostředky x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx pravděpodobných xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

10.	Xxxxxxxx deriváty

Viz xxxxxxxxx 5

11.	Xxxxxxx pasiva

Toto xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx jinde“.

Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx tato jednotlivá xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—	Xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx nezaručují xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx instituci;

—	splatný xxxxxxx úrok x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx, xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxx.;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx stranám, xx. xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx.,

—	xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx hotovostního xxxxxxxxx;

—	xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

XXXXXXX X

Xxxxxx atributů xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Pole	Popis xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx	Xxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxx pokynů národní xxxxxxxxx banky xx xxxx xxx xxx XXXX nebo jiný xxxxxxxxxxxxx kód cenného xxxxxx. „Xxxxx ISIN“ se xxxxxx xxxxxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;12 xxxxxxxxxxxxxxx znaků x&xxxx;xxxxxxxxxxx určuje emisi xxxxxxx papírů (xxxxx xxxxx XXX 6166).
Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota x&xxxx;xxxxxxx, že je xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx procentní xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou v rámci xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx. V případě xxxxxxx papírů obchodovaných x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx počtu xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v určitém xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx v jednotkách, xx xxxx xxxxxxx rovná xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podíl. Národní xxxxxxxxx xxxxx mohou x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx naběhlé xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxx nákupů xx odečtení xxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx odkupů xx xxxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx pasiv) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx papíry xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx (xxxxxx)	Xxxx nákupů (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx (cenné xxxxxx xx straně xxxxx) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Cenné papíry xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (pasiva)	Suma prodejů (xxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx pasiv) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx	Xxx ISO xxxx ekvivalentní xxx xxxx xxxxxxxxx k vyjádření xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru.
Nástroj	Podle xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx A kategorie 2, 3 a 4.
Identifikační xxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx emitenta x&xxxx;xxxxxx informace o typu xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, který xx xxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxx kód XX xxxx národní identifikační xxx.
Xxxxx emitenta	Úplný xxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx emitenta	Kód XXX xxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxx rezidentem.
Datum emise	Den, xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx cenné xxxxxx upisovateli. Jedná xx x&xxxx;xxx, kdy xxxx cenné papíry xxxxxx dostupné xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx	Xxx, xxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx splacen.
Naběhlý xxxx	Xxxx xxxxxxx od xxxxxxxx xxxxxxxx výplaty xxxx ode xxx, xxx začaly xxxxxxx xxxxx.

Xxxx 3

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx řídí xxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx standardní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízením xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx svého xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxx pokynů xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx protistran xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx XXX „Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx markets xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx: Xxxxxxxx xxx xxx statistical xxxxxxxxxxxxxx xx customers“.

TABULKA X

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx

1.	Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx instituce xx smyslu xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx instituce

Sektor vládních xxxxxxxxx (X.13) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se převážně xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a bohatství (XXX 2010, xxxxxxxx 2.111 xx 2.113).

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (X.1311) xxxxxxxx všechny správní xxxxxxx státu a jiné xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx obvykle xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx s výjimkou xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.114). Pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx v sektoru xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.13).

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx zahrnuje (X.1312) xxxxxx typy xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávající x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx některé z funkcí xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx úrovni, než xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx institucí, x&xxxx;xx xxxxxx vyšší, xxx xx xxxxxx vládních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx úrovni (XXX 2010, xxxxxxxx 2.115)

Xxxxxx xxxxxx instituce

Tento xxxxxxxxx (S.1313) zahrnuje xxxxxx druhy jednotek xxxxxxx správy, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx ekonomického xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx místních xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.116).

Fondy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (S.1314) xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx: x) xxxxxx skupiny obyvatelstva xxxx ze xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x) xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx schvalování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxxxxxxxx vládní xxxxxxxxx nezávisle xx xxx úloze xxxxxx xxxxxxx xxxx zaměstnavatele. Xxxx xxxx příspěvku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxx xx tento xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx (XXX 2010, bod 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx fondy jiné xxx fondy peněžního xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx čl. 2 bodu 1 xxxxxx xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125) zahrnuje všechny xxxxxxxx instituce a kvazikorporace, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxx, xx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx, než xxxx xxxxxxx, xxxxxx (xxxx xxxxxxx velmi podobné xxxxxxxxxx), xxxxx / xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx záručními xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) x.&xxxx;1075/2013 (XXX/2013/40) (1)&xxxx;(XXX 2010, xxxxxxxx 2.86 až 2.94).

5.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx instituce a kvazikorporace, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx činnostmi, xxx xxxx souvisejí x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx které xxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx též vedení xxxxxxx (ústředí), jejichž xxxxxxx dceřiné xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, odstavce 2.95 xx 2.97)

6.	Kaptivní xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (X.127) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx závazků xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx a jejichž xxxxxxx xxxxxxxxx činnosti xx xxxxxxxxx xxxxxxx, aniž xxxxxxxxx xxxxxxxx další xxxxxx podnikům, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx. xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx (XXX 2010, odstavce 2.98 x&xxxx;2.99).

7.	Xxxxxxxxxxx společnosti

Subsektor xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128) xxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxx přímého xxxxxxxxx nebo xx xxxxx xxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.100 xx 2.104).

8.	Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů (S.129) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx převážně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx sociálních xxxxx x&xxxx;xxxxxx pojištěnců (xxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxx xxxxx xxxx programy xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx příjmy x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx smrti x&xxxx;xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.105 až 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx podniky

Sektor xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (S.11) xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx hlavní xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx služeb. Xxxxx sektor xxxxxxxx xxxx nefinanční xxxxxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.45 xx 2.50).

10.	Xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx (X.14) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx podnikatele vyrábějící xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx služby (tržní xxxxxxx) za xxxxxxxxxxx, xx výroba xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx prováděna xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx považovanými xx xxxxxxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx jednotlivce nebo xxxxxxx jednotlivců xxxx xxxxxxx xxxxxxx a nefinančních xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx domácností xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxxx xx kvazikorporace – xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.118 až 2.128).

11.	Xxxxxxxxx instituce sloužící xxxxxxxxxxx

Xxxxxx neziskových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem (XXXX) (X.15) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx právnickými xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx základní xxxxxx xxxxxxxxx z dobrovolných xxxxxxxxx xxxx naturálních xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, z plateb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a z důchodů x&xxxx;xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.129 a 2.130).

Část 4

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxxxxx D

Popis xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx	Xxxxx
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx a který xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx akcií xxxxxxxxxxx investičním xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx investiční xxxx vyplatil xxxx xxxxxxxxxx (podílníkům) ve xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx a které jsou xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx akcií xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) zaplatili xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu a s výjimkou xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx investičnímu xxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx xxxxxxx“ investičního xxxxx, jak xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 (2)&xxxx;.

Xxxx 5

Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx E

Popis xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx	Xxxxx atributů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů
Identifikační xxx	„Xxxxxxxxxxxxx xxx právnické xxxxx“ xxxx „LEI“ xx xxxxxxxxxxxxx referenční xxx v souladu x&xxxx;xxxxxx XXX 17442, který xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx; „Xxx XXXX“ xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx osobách (XXXX) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx XXX xx xxxxxx identifikace xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx x&xxxx;xxx) xx jakýkoli xxxx identifikační kód xxxxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxx XXX, RIAD xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx subjektu.
Název	Úplný název xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx	Xxxx, x&xxxx;xxx je xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx	Xxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx xxxx poprvé xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx společnost	Společnost, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx je xxxxxx investičního xxxxx.
XX xxxxxxxxxxx společnosti	Identifikační xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V pořadí xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx kód XXX, XXXX xxxx xxxxxxxx xxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx subjektu.
Přístup x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx akcionářům (xxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx (více xxx 50 %) x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx xxxx, který xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxxxxx příjem, xxxxx xxxxxxx, v souladu xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx pro rozdělování xxxxxxxx xx investiční xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx obdrží, x&xxxx;xxxxxxxxx svým akcionářům (xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxx i k reinvestování x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, xxxxx odděluje xxx xxxxxx xx xxxxxxx jednotek (xxxxxxxx) xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx vztahující xx xx každé xxxxxxxx xxxx nezávisle kryty xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx, xxxxx drží oddělená xxxxxx zastřešujícího xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx jsou investiční xxxxx, xxxxx investují xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx druhý xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxx investiční xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx rozumějí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx strukturu xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx uplatňují relativně xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx absolutních xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx vedoucí xxxxxxxxxx xxxx xxxxx manažerského xxxxx odměňováni xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx důvodu mají xxxxxxxx xxxxx jen xxxx xxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx investovat, x&xxxx;xxxxx xxxxx pružně xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx „pákového xxxxxx“, krátkých xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx popis zahrnuje xxxxxx investiční xxxxx, xxxxx částečně xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx investují xx xxxxxx hedgeových xxxxx, pokud xxxxx xxxxxxxx splňují. Půjčkové/úvěrové xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx úvěrů. Komoditní fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx investují zejména xx komodit. Fondy xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx investují xx infrastruktury veřejných xxxxx xxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, sociální xxxxxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx infrastruktury xxxx xxxx silnice, xxxxxxx xxxxxxxx dopravy xxxx letiště, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx přizpůsobování xx xxxxx klimatu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx potrubí, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, kanalizační nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jako jsou xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx s odpady xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx systémy. Ostatními xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, akciové xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx fondy, xxxxxxxx/xxxxxxx fondy, komoditní xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx investičních xxxxx xxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx lišit. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxxxx správci mají xxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx vlastního xxxxxxx. Xxxx investiční fondy xxxxx, xxx nemusí xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx stanovenou xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx finančních derivátů, xxxx xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx fyzické xxxxxxxxxx xxxxx xxxx za xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx fyzické replikace, xx. xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxx, který xxxxxxx.
Xxxxxxxxx zaměření	Region xxxxxxxxx xx určuje na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxxx xxx 50 %) domicilu xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxx“ znamená, xx investiční xxxx xxxxxxxx investuje do xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx zemi xxxx xxxxxxxxxx fond. Evropa (XXX), Xxxxxx (xxxx EHP), Xxxxxxx Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx, Xxxx/Xxxxxxxxx, Blízký xxxxxx x&xxxx;Xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx Evropského orgánu xxx cenné papíry x&xxxx;xxxx (XXXX) (XXXX/2014/869XX) (3)&xxxx;. Xxxxxxxxxx/xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx fond převážně xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx převážně x&xxxx;xxxxx z výše xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx oblastí.
Otevřené/uzavřené	Otevřené xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx z majetku xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx investiční xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxxx prodat xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx vstupují xxxx x&xxxx;xxx vystupují.
Fondy xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx převážně (xxxx xxx 50 %) xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx strategie xx může x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx lišit. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx podléhá xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx akcie xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx trhu. Nekótované xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx kotované xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx trhu.
Soulad x&xxxx;xxxxxxxxx XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) jsou xxxxxxxxxx fondy zřízené x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx investiční xxxxx (XXX) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2011/61/EU. „Investiční xxxxx, které nesplňují xxxxxxxxx XXXXXX, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx XXX - x&xxxx;xxxx xxxxx, jejichž xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx retailovým xxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povolení x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;43 xxxxxxxx 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx základna	Investorská základna xx určuje xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (podílníků) (xxxx xxx 50 %) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxxxxxxx investor“ xx subjekt, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX směrnice 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx xxxxxxxx“ xx xxxxxxxx, který xxxx „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (více xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx rozumí obytný xxxxxxx, které xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx obytného xxxxxxxx. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxx 75 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx xxxxxxxxxx nemovitostí xxxxxxxxx převážně (xxxx xxx 50&xxxx;%) do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx maloobchod x&xxxx;xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx nemovitostí investují xxxxxxxx (více xxx 50&xxxx;%) do nemovitostí xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx, xxxxxx, skladování x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, komerčních x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx zaměřovaly. Ostatní xxxxxxxx fondy jsou xxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxx obytnými, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx s více xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx systému	Fond xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX) je „XXXXXX XXX“ ve xxxxxx xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx pododstavce xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXX (XXXX/2012/832) (5). Xxxxx XXXX definuje XXXXXX XXX jako XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů xxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx dne obchodována xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx trhu nebo x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx obchodním xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx jedním xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx akcií na xxxxx významně xxxxxxxxxx xx jeho čisté xxxxxxx aktiv, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx XXXXXX, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx papíry x&xxxx;xxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxx soukromého xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nevyužívají xxxxxxxx efektu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a nástrojů, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xxxxxx kótovány na xxxxx. Dílčí xxxxxxxxx xxxxx soukromého xxxxxxxx xxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx soukromého xxxxxxxx (včetně xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu) xxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxx fondy xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu nebo - x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu - xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx) jsou xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;2 tohoto xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx rizikového xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx pomocné finanční xxxxxxxxx (xxxxxxxxx X.126 x&xxxx;XXX 2010), xxxxx xxxxx spravují xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx na xxxxxxx xxxx investují xx soukromého xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé (xxxxxxxxx X.125 x&xxxx;XXX 2010).
Xxxxxxxxxxxx investiční xxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX) xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx financuje xxxxxxxx majetek vytvářející xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zvláštnímu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx rámci, xxxxx vymezuje xxxx xxxxxx formu, způsobilá xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, podle kterého xxxxx investoři xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx/xxxxxxxx listy.
Typ x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (ESG) oblasti	Investiční xxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, splňují požadavky xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx sociální xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx financování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 nařízení (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxx xxxxx xxxx tedy xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx nejsou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 xxx článkem 9 xxxxxxxx (EU) 2019/2088.

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1075/2013 ze xxx 18. října 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX/2013/40) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;107).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2017/653 xx dne 8.&xxxx;xxxxxx 2017, kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1286/2014 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxx, kontroly x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a podmínek xxx xxxxxxx požadavků na xxxxxxxxxx xxxxxx sdělení (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, s. 1).

(3) „Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Articles 3(3)(x) and 24(1), (2) xxx&xxxx;(4) of the XXXXX“ (XXXX/2014/869XX), xxxxx xxxx k dispozici na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xx xxx 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx úvěrové xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx nařízení (EU) x.&xxxx;648/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx for xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx and UCITS xxxxxxxxxx companies (XXXX/2012/832XX), x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX xx xxxxxx xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

PŘÍLOHA XXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX TRANSAKCÍ

Investiční xxxxx xxxx vykazovat xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxx je xxxxxxxxx v čl. 5 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazuje xxxxxxxxx, xxxx přecenění xxxxxxxxx xxx přecenění v důsledku xxxx xxx a směnných xxxxx, xxxx xxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx přecenění xxxxxxx xxxxx přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx, příslušná xxxxxxx centrální banka xxxxxxxxx xxxxxxxx údaje, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xx libru xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx, jen x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx odvodit xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx se xxxx xxxx rozdíl xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxx xx xxxxx xxxxxx, xx kterým xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx nějž xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ (v důsledku xxxx xxx a směnných xxxxx) x&xxxx;„xxxxxxxxxxxxxx a ostatními xxxxxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx, které xxxxxxxx „překlasifikace x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ a „přecenění v důsledku xxxx cen x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx s ESA 2010, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxxx v důsledku xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx v oceňování xxxxx x&xxxx;xxxxx, která xxxxxxx xx změn x&xxxx;xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx, vyjádřené x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx, která xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxx, za xxxxx xx xxxxxx/xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx v důsledku změny xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx dochází x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xx vedou x&xxxx;xxxxxxxxxx, xx. zisky či xxxxxx x&xxxx;xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx kurzů xxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxx, se xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx x&xxxx;xxxxx a nejsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx transakcemi, xxxx xx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. „Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx cen a směnných xxxxx“ v zásadě rovněž xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx s aktivy/pasivy, xx. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx různá xxxxx.

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

Investiční xxxxx xxxx dodržovat xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx splnily xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinnost vůči Xxxxxxxx centrální xxxxx (XXX).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx:

x)	xxxxxx musí xxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xx xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx splňovat xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx stanovené xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx;

x)	xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxxx další xxxxxxxxx (xxxx. xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx), které xxxx xxxxx k identifikaci xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx chybné, xxxx xxxxxx veřejně přístupné.

Minimální xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx: xxxxxxx lineární xxxxx xxxx být xxxxxxx (xxxx. xxxxxx x&xxxx;xxxxxx musí xxx xxxxxxxxx, xxxxx součty xxxx vytvářet xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxx xxx v rámci xxxxx xxxxxxxxxx konzistentní;

b)	investiční xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o trendech xxxxxxxxxxxxx z předložených xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx dodržovat rozměry, xxxxxx zaokrouhlování a počet xxxxxxxxxxx míst stanovené xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx.

Xxxxxxxxx standardy xxx pojmovou xxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a klasifikace xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízení;

b)	v případě odchylek xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx musí xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a opatřením xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx zlomové xxxxx v předávaných xxxxxxx xx srovnání x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx období.

4.	Minimální xxxxxxxxx xxx xxxxxx: Xx xxxxx dodržovat metody x&xxxx;xxxxxxx pro xxxxxx, xxxxx xxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx. Xxxxxx odchylující xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx vysvětlivkami.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38)

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 1

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 2

Příloha X&xxxx;xxxx 3

Xxxxxxx XX xxxxx 1 až 3

Příloha XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx X

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxx X

Xxxxxxx XX xxxxx 1 xx 3

Xxxxxxx XX části 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx III

Příloha XX

Xxxxxxx X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

NAŘÍZENÍ EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx investičních xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx a oblast působnosti

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Článek 5

Statistická xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx pravidla pro xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx standardy a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx postupy

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, rozdělení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

Článek 13

Ověřování x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx právních účinků

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Článek 16

Zrušení xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

PŘÍLOHA X

XXXXXXXXXXX ZPRAVODAJSKÁ XXXXXXXXX

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx 2

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Xxxx 3

Xxxxx xxxxxxx

Část 4

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

PŘÍLOHA XXX

XXXXXXXX XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX TRANSAKCÍ

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

XXXXXXX X

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.