EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXXXXXX EVROPSKÉ XXXXXXXXX XXXXX (EU) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx investičních xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62)

(ECB/2024/17)

(přepracované znění)

RADA XXXXXXXXX EVROPSKÉ XXXXXXXXX XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx statut Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx a Evropské xxxxxxxxx xxxxx, a zejména xx xxxxxx&xxxx;5 tohoto xxxxxxx,

x&xxxx;xxxxxxx xx nařízení Xxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xx xxx 23.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;1998 o shromažďování xxxxxxxxxxxxx informací Evropskou xxxxxxxxx bankou (1), x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;5 odst. 1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 uvedeného xxxxxxxx,

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx důvodům:

(1)

Nařízení Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 xx xxx 18.&xxxx;xxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) je xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx potřebu xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

(2)

Xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xx XXX xx spolupráci s národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxx, xx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx centrálních xxxx (ESCB). X&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;2 xxxx. a) xxxxxxxxx nařízení vyplývá, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx referenčního xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx plnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3)

Xxxxxx&xxxx;3 xxxxx xxxxxxxx vyžaduje, xxx XXX xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx referenčního xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti. Soubor xxxxxxxxxxxx xxxxx, na xxx xx vztahuje xxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a subjekty xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (3) (xxxxxxxx XXXX) a směrnici Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX&xxxx;(4) (xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX). Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx zařazené xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (X.124)“ Evropského xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (XXX 2010) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 549/2013 (5), byly xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXXX xxxx xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;34.1 xxxxxxx Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx a Evropské xxxxxxxxx xxxxx (dále jen „xxxxxx XXXX“) xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxx státy xxxx xxxxxxxx“), xxxxxx&xxxx;5 statutu XXXX xx xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xx členské státy xxxx xxxxxxxx. V 17. xxxx odůvodnění nařízení Xxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xx xxxxx, xx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 statutu XXXX xxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 odst. 3 Xxxxxxx o Evropské unii xxxxxxx povinnost xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xx splnění xxxxxxxxxxx zpravodajské povinnosti xxxx XXX a pro xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx na xx, xxx xx mohly xxxx členskými xxxxx xxxxxxxx.

(5)

Xxx xxxx XXXX xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxx definovat a provádět xxxxxxx politiku x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx finančního xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx statistické informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx XXX ucelený xxxxxxxxxxx obraz x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v členských xxxxxxx, xxxxxxx měnou xx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx“), xx xxxxx xx hledí xxxx xx jediný xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx z jiných xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx k dispozici, xxxxxxxxxxx dostatečně xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx k plnění xxxxx ESCB, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxx omezení, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx, pokrytí x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx a míru xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx.

(6)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů je xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx pravidelných x&xxxx;xx hoc xxxxxxxxxxxx xxxxxx a k podpoře XXX xxx xxxxxxxxx měnové x&xxxx;xxxxxxxx analýzy. Xxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxx XXXX xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxx xxxx eurozóny, xxxx xxxxxxxx bilanci x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx vůči xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxx zapotřebí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx lze xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxxxxxxxxx zpravodajská zátěž xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.

(7)

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx se používají x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx, x&xxxx;xx xxx xxxxxxxxxx, xxx podle xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx dalších xxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxxx XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx toho, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s nařízením Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1011/2012 (XXX/2012/24)&xxxx;(6), x&xxxx;xxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s obecnými xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 (ECB/2018/16) (7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx databází cenných xxxxxx (XXXX) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 (XXX/2022/25)&xxxx;(8). Xx xxxxxxxx účinné x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx využívání xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, což xxxxxxx jejich konzistentnost x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx i jejich xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx.

(8)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ECB xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 x&xxxx;xxxxxxx xx, xx xxxx a častější xxxxxxxxxx, xxxxxx statistických xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx poplatcích xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (podílníky) xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx vyplacených xxxxxxxxxxx fondem x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx investičního fondu, xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx a dostupnosti xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx XXXX. XXX xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxxx komisí x&xxxx;xxxxxxxx xxxx připomínky.

(9)

Toto xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx především x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx. Úplné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx akcií xx doručitele xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx být přímo xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxx nezbytné xxxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxx centrálním bankám xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx informace, a to x&xxxx;xx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx metodami xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(10)

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxx xxxxxxx xxxxxxx statistického xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx tento xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxx způsobem xx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx vychází xxxxxxxx statistika xxxxxxxxxxxxx XXXX, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;3x xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98. Pro xxxxxxx transparentnosti xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky x&xxxx;xxx, že xx xxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx.

(11)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx významu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podrobnější xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. To xxxxxx formulovat xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a zkvalitnit xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx, xx xxxx xxxxx lépe xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx a na xxxxxxxxxx xxxxxx a výrazně xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx pravidelných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx.

(12)

Xxx se xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, měly xx mít národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx investičním xxxxxx xx určitých podmínek x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx. Mělo xx xxx možné xxxxxx xxxxxx výjimky xxxxxxxxxxx fondům, xx xxxxx xx vztahují xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxxxx xxx o oceňování xxxxx, xxx mohly xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx xxxx odpovídají xxxxx xxxxxxxx. Xxxxx toho xx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výjimky x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx identifikačních xxxx, xxxxx mají nízkou xxxxx hodnotu xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx úrovni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx a v některých xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx, přijatých xxxxxxxx, vyplacených xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx fondu.

Článek 2

Definice

Pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

(1)

„xxxxxxxxxxx fondem“ xx xxxxxx subjekt xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x/xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxx II, xxxxx xx xxxx xxxxx investování xxxxxxxx xxxxxxxxx od retailových x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; x

xx xxxxxx na xxxxxxx xxxxx Unie xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx xxxx podílový xxxx spravovaný xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx „xxxx xxxxx“;

xxx)	xxxxx společností xxxx investiční společnost;

iv)	jiného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx formy.

Pro účely xxxxxx nařízení se xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx kolektivního investování, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx nepřímo xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx subjektů, x

—	xxxxxxxx kolektivního investování, xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx prodat stávající xxxxx, xxxx do xxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx.

Xxx účely xxxxxx nařízení se xx investiční fondy xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx článku 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 (XXX/2018/2)&xxxx;(10);

—	xxxxx peněžního xxxx xx smyslu xxxxxx&xxxx;2 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ xx rozumí xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx osoba je xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx v němž xx xxxxx. Xxxxx xxxxxx právnická xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxx má xxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xx členský xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vznik x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx;

(3)	„xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou“ xx xxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx členského xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx;

(4)	„xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ xx rozumí informace xxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx xxxxxx;

(5)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx fondů“ xx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx, a to x&xxxx;xx formě xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx na xxxxxxxxxx;

(6)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx“ xx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx, pro xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy xxxxxx evidence xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx listy investičních xxxxx na doručitele“ xx xxxxxx:

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxx evidence xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx které xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vedena xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx akcií/podílových xxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx rozumí „xxxxxx xxxxxxxx instituce“ xx xxxxxx xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“ (xxxx xxx „xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx“) xx rozumějí „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“, xxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2.86 až 2.94 xxxxxxx A nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (EU) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zapojených xx sekuritizačních xxxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 uvedené xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ se xxxxxx xxxxxxx, který xxxxx xx xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, jak je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.55 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;549/2013, a který xxxxxxx xxxxxxx a správu xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a souvisejících xxxxxx, xxxx je správa xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx X&xxxx;xxxx 1 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX&xxxx;(13);

(11)	„xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx“ (SKIPCP) xx xxxxxxxx „subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;1 xxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxx xxx XXXXXX“ se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nejsou SKIPCP xx xxxxxx xxxx 11.

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xx území xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx sám xxxxxxxxxx xxxx, nebo - x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx práva xxxxxx xxxxxxxxxxxx - xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxx aktiva xx různých xxxxxxxx xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx považuje xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx ty xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatele x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx čl. 6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. b).

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx účely

1. Výkonná xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx investičních xxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx podfondu, xxxxx xx považován xx individuální investiční xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxx existenci xx xxxxxxx xxxxx xxx dne, xxx xxxxxxx xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátním xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx ujednáními x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xx xx, xxx investiční xxxx xxxxxxx, xx xx xx xxx xxxx vztahovat xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx seznam xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx statistické xxxxx XXX zveřejňuje xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jiné xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách.

4. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx a zveřejňují xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnových finančních xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx, xxxxxx elektronických prostředků xxxx xxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx-xx xxxxxxxxxx dostupná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 nebo 4 xxxxxxxxx, ECB xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zpravodajskou xxxxxxxxx podle tohoto xxxxxxxx, xxxxx se x&xxxx;xxxxx xxxx spoléhali xx xxxxxxxxx seznam.

6. Investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxx požadované xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, je-li xxxxxx vyškrtnutí z příslušného xxxxxxx zjevně nesprávné.

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx xx specifikacemi uvedenými x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx II xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx konci měsíce xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx I;

b)	měsíční údaje x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx, jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxxx I, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX;

x)	xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx investičním xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx, jak je xxxxxxx v tabulce 4 xxxxxxx I;

d)	informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx 5 xxxxxxx X.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx účely xxxxxx x), b) x&xxxx;x) xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxxxx xxxx vykazuje informace xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxx xxxxxxx 2 xxxxxxx I a v souladu x&xxxx;xxxxxxxx 3 přílohy X.

Článek 6

Zvláštní xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx příslušnosti x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxx, xxx je uvedeno x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 oddíle 9 (xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx přímo xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost xxxx institucionální xxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx fondů na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx příslušné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx nelze xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (akcie/podílové xxxxx XX), vykazují se xxxxxxxxx statistické informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx základě xxxxxxx xxxx xxxx z těchto xxxxxxx postupů:

emitující investiční xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a institucionálního xxxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxx, kdy xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry nebo xx xxxxxxxxxx jiného xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx;

xxxxxxx centrální xxxxx mohou xxxxxxxxx, xxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, kteří xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx doručitele, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičními xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rovněž jako xxxxxxxxxx, pokud jsou xxxxxxx xxx tyto xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx rozlišuje xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních fondů xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx uložených xxxxxx xxxxxx uschovatelů; x

xx)	xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx fondů na xxxxxxxxxx uschovávají vnitrostátní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxx zprostředkovatelé (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx finanční zprostředkovatelé).

4. Národní xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx o akciích/podílových xxxxxxx xxxxxxxx investičními xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx (XX) č. 1011/2012 (XXX/2012/24), xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx včasnost xxxxx článku 8 xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx.

Článek 7

Alternativní zdroje xxxxx x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx získat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx podle tohoto xxxxxxxx vykazovány, od xxxxxxxxxxx vnitrostátního xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxxxx xxxxx rámce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX&xxxx;(15), xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou a příslušným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx a používání xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných XXXX xxxxx článku 8 xxxxxxxx (ES) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx odhadovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), na základě xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx metodiky xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XXX.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, xx jsou xxxxxxx xxxxxxxx týkající xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx odstavce 5 xxxxxxxxx článku.

Článek 8

Lhůty

1. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxx periodicitu x&xxxx;xxxxx, x&xxxx;xxxxx xx investičních xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo měnových xxxxxxxxxx institucí xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxx dodržet xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 a 3, x&xxxx;xxxxxxxxx o tom xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxx statistické xxxxxxxxx xx konce xxxxxxxx xxxx 28. xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx se statistické xxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. d) do xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxx byl xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxxx xxxxx ke xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu;

c)	roční xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx dne 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx výjimky xxxxxxx xxxxxxxxx centrálními xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx než xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ECB xx xxxxx xxxxxxxx doby 28. pracovního xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxx, k němuž xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx pravidla xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx vykazování

Investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;10:

x)	xx xxxx xxxxxxxx stanovenými xx xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX&xxxx;(16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jsou-li k dispozici;

c)	vykazují xxxxxxx finanční aktiva x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx;

xxxxxxxx xx xxxxxxx nejnovějšího xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 x&xxxx;xx lhůtách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx fondy, na xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nevyžadují, xxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx včas x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx stanovené národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx nejnovějším xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv.

Pro účely xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy veškerá xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx udělit xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiv) výjimky xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx předpokladu, že xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx agregované xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx 95&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx členském státě xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx státech xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx aktiva xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 1&xxxx;% celkových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx investičním fondům (x&xxxx;xxxxxxxx celkových xxxxx), xxxxx jsou rezidenty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx státu, xxxxxxx xx statistické xxxxxxxxxxxx povinnosti uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx předpokladu, xx investiční fondy xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx agregované xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx 80&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx národní xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxxx podle odstavců 1 nebo 2, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX:

x)	xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxx 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů;

b)	čtvrtletně xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s akciemi/podílovými listy xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx centrální banky xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxx obě xxxx podmínky:

a)	výjimky se xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx hodnoty uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxxxx, nejméně xxxxxx xx rok x&xxxx;xxxx xxx, xxx xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx zrušit xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

5. Národní xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxx xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx, jak xx xxxxxxx v tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxxx X, xxxxxxxxxxx fondům xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx oceňování xxxxxx xxxxx méně xxxxx xxx měsíčně. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx xxx XXXXXX tyto statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx svá xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, nejméně xxxx xxxxxx ročně.

6. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx udělit xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx xxxxxx a tříd xxxxx xxxxxxxxxxx fondům xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxx, xxxxx umožňují xxxx časté xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx. Xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, vykazují investiční xxxxx xxxx xxx XXXXXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx akcií xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3 x&xxxx;4 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx udělit xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxxx oceňována včas, xxx byly xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 odst. 1. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx oceňovat xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx udělit xxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;2 xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx k cenným xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v kategoriích „xxxxxxx cenné xxxxxx“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ v tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxxx 1, pokud xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx XXXX xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx a pokud xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx představuje méně xxx 1&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx zemi xxxx

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx držby xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5&xxxx;% z celkového xxxxxx xxxxxxx papírů v držbě xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx udělí xxxxxx xxxxxxx, mohou xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxx informace na xxxxxxxxxxx základě x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nástrojů/splatnosti x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x), xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 nebo xxxxxx&xxxx;7. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, zda xx xxxxx tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxx xx dohodě x&xxxx;XXX xxxxx xxxxxxx xxxxxxx případně xxxxxx xxxx zrušit s účinností xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx udělena xxxxxxx podle odstavce 7, mohou xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx zpravodajské xxxxxxxxxx stanovené x&xxxx;xxxxxx&xxxx;6, xxxxx jsou xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jméno xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx pokud xxxxx xx trhu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx uvedených v čl. 6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx investičním xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx statistické informace xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. a) a b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xx xx xxxxxxx čtvrtletí roku 2026 xxxxxx.

Článek 11

Minimální xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy

1. Investiční xxxxx, xxxxxxx finanční zprostředkovatelé x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xx vztahuje, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, přesnost, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy, kterými xx má xxxxx xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Národní centrální xxxxx mohou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ujednání x&xxxx;xxxxxxxxxx s příslušnými xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx zabezpečí, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ujednání x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, pojmovou xxxxx x&xxxx;xxxxxx, jak xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

Článek 12

Fúze, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, rozdělení xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, pokud xxxxx obě tyto xxxxxxxx:

x)	xx xxxxxxxxxxxxx, že xxxx xxxx, rozdělení xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičním xxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx; x

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x) je xxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1:

x)	xx třeba xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx před xxxxxxxxxxxx xxxx, rozdělení xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx; x

x)	xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovené tímto xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx a nucené xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx shromažďovat xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vykonávají xxxx právo xxxxxxx xxxxx, jestliže některá xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, pojmovou xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Investiční xxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx veškeré xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx 2025 xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (ECB/2013/38) (17), x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 5 x&xxxx;9 xxxxxxxxx nařízení.

Článek 15

Zjednodušený postup provádění xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx Xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx Výkonná xxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx příloh, xxxxx xxxx změny xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx neovlivňují xxxxxxxxxxxx zatížení zpravodajských xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx státech. Xxxxxxx xxxx informuje x&xxxx;xxxxx těchto změnách xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx guvernérů.

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx rozhodnutí (EU) 2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62) (18) xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx zrušuje x&xxxx;xxxxxxx xx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx zrušené nařízení (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx obsaženou x&xxxx;xxxxxxx X.

Článek 18

Závěrečná ustanovení

Toto xxxxxxxx xxxxxxxx v platnost xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.

Xxxxxxx xx ode xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx&xxxx;10, který xx xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

Xxxx nařízení xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx rozsahu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx v souladu xx Xxxxxxxxx.

Xx Xxxxxxxxxx nad Xxxxxxx xxx 27. června 2024.

Za Xxxx guvernérů ECB

Prezidentka XXX

Xxxxxxxxx LAGARDE

(1) Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;318, 27.11.1998, x.&xxxx;8.

(2)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX xx xxx 8. června 2011 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx investičních xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (ES) č. 1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Úř. věst. L 174, 1.7.2011, s. 1).

(4) Směrnice Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX xx xxx 13. července 2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a správních předpisů xxxxxxxxxx se subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx národních x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 xx dne 17.&xxxx;xxxxx&xxxx;2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Úř. věst. L 305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 xx dne 1.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx o institucích x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;(XXX/2018/16) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 xx xxx 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 o centralizované databázi xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 a obecných xxxxx (XX)&xxxx;2021/834 (ECB/2022/25) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;166, 22.6.2022, x.&xxxx;147).

(9)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 xx dne 29. prosince 2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx investičních xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, s. 17).

(10) Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2018/231 xx xxx 26. ledna 2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2018/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;45, 17.2.2018, x.&xxxx;3).

(11)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 xx dne 22.&xxxx;xxxxx&xxxx;2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;(XXX/2021/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;73, 3.3.2021, x.&xxxx;16).

(12)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 ze xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Úř. věst. L 174, 26.6.2013, s. 1).

(13) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX xx xxx 15.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX x&xxxx;2011/61/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).

(14)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX xx xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX ze xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů a o změně xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX a nařízení (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX ze xxx 8. prosince 1986 o ročních xxxxxxxx xxxxxxxxx a konsolidovaných xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, s. 1).

(17) Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, s. 73.

(18) Rozhodnutí Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 xx dne 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, které xxx xxxxxx podle xxxxxxxx (EU) č. 1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů (ECB/2013/38) (ECB/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, s. 17.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

TABULKA 1

Xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: i) xxxxx xxxx; xx) xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3x, 3x, 4 a 9; a iii) xxxx xxxx pro xxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kromě tuzemska

Členské xxxxx eurozóny kromě xxxxxxxx (informace xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx státy (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx unii (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Spojené xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů

do 1 xxxx

xxxx měnovým finančním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx OFI

vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx domácnostem x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx investičním xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx podnikům

vůči xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nefinančním xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

2x.

Cizí xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními institucemi

nad 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx celkem

do 1 xxxx

xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími společnostmi

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními fondy

emitované xxxxxxxxxxxx podniky

emitované xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx investičními xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx akcie

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx nekótované xxxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti z toho xxxxxxx xxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími společnostmi

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx deriváty

6.	Nefinanční xxxxxx xxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx komerční xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx nemovitosti

z toho ostatní xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xx měnových finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od XXX

xx xxxxxxxxxxxxx společností

od xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužících xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx investičních fondů

od XXX

xx pomocných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx penzijních fondů

od xxxxxxxxxxxx podniků

od xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx revolvingové úvěry x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx jiných xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx (1)

xxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx OFI

držené xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx corporations xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, CFI (xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx money lenders) = xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX 2

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: x) černá xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „MINIMUM“; xx) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3x, 3x, 4 a 9; x&xxxx;xxx) xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „MINIMUM“ xxx xxxxxxx cenných papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx: i) xxxxx xxxx, která xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“; x&xxxx;xx) xxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“ xxx položky xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx eurozóny xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx podle jednotlivých xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx státy

Nezúčastněné xxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx (informace podle xxxxxxxxxxxx xxxx xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx OFI

vůči pomocným xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx CFI

vůči xxxxxxxxxxxx společnostem

vůči xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx podnikům

vůči xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx institucím

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx společnostem

vůči xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx domácnostem

z toho xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nefinančním xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx investičními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx a ostatní účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

3c.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx jinými xxx XXX

XXXXXXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx deriváty

MINIMUM(2)

6.	Nefinanční aktiva xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx obytné xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx průmyslové xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx ostatní xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx aktiva

PASIVA

8.	Úvěry a přijaté xxxxxx

xx 1 xxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx pomocných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx společností

od xxxxxxxxxx xxxxx

xx nefinančních xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx fondů

od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx a neziskových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

z toho xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (2)

XXXXXXX

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx fondy

držené xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů (4)

MINIMUM

Zpětný xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx deriváty

MINIMUM(2)

11.	Ostatní xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx: XXX (xxxxx financial xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx insurance xxxxxxxxxxxx and xxxxxxx xxxxx) = ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a penzijních xxxxx, XXX (captive xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) = xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx peněz

Tabulka 3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx papírů

Údaje v polích x&xxxx;xxxx xxxxxxx tabulce xxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx do xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx papíry“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2, xxxxx xxxxxxxxxxxxx pravidel.

1.	Údaje xx xxxx 1 musí xxx xxxxxxxx. Pokud xx cenný xxxxx xxx XXXX, musí xxx xxx XXXX xxxxxxx.

2.	Xxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx banka neshromažďuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xx xxx xx tří xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (xx. pole 2 x&xxxx;3, xxxx 2 x&xxxx;4, xxxx xxxx 3 x&xxxx;4).

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxx pole:

a)	pole 5, xxxx xxxx 6 x&xxxx;7, x

x)	xxxx 4, xxxx xxxx 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx také xxxxxxxxx, xxx investiční xxxxx vykazovaly xxxxx xx xxxx 8.

5.	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxx xxxxxxxxxx, že x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2 x&xxxx;x&xxxx;xxxx.&xxxx;3 písm. x) xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxx 2.

Xxxxx toho x&xxxx;xxxxxxx cenného papíru xxx xxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx údaje vykazovány x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

x)	Xxxxx xx xxxx 9 x&xxxx;10 xxxx xxx xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx identifikační xxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX), xxxx xxx XXX xxxxxx.

Xxxxx xx xxxx 11, 12 x&xxxx;13 xxxx být xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx může xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx v poli 10 xxxxx XXX, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX nebo xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxxx xx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx zařazeného xx xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx papíry“ musí xxx vykázány údaje x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx 16, xxxxx xx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XXX.

x)	Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;10 odst. 8, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v členění xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx cenného xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota

Cena

Celková xxxxxxx

Xxxxxxxx transakce

Cenné xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx (xxxxxx)

Xxxxx papíry xxxxxxx (aktiva) nebo xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxxx)

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx papíru

Nástroj:

—	dluhové xxxxx xxxxxx (F.3)

—	účasti z toho xxxxxxxx akcie (X.511)

—	xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx akcie (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx fondů xxxxxxxxx xxxx (X.521)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx trhu (X.522)

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx

Xxxxx emitenta

Země xxxxxxxx

Xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxx (X.121)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vklady xxxxx xxxxxxxxx banky (X.122)

—	xxxxx xxxxxxxxx trhu (X.123)

—	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx peněžního trhu (X.124)

—	xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126)

—	xxxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (X.127)

—	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128)

—	xxxxxxxx fondy (S. 129)

—	xxxxxxxxxx podniky (S.11)

—	ústřední xxxxxx instituce (kromě xxxxx sociálního zabezpečení) (X.1311)

—	xxxxxxx vládní instituce (xxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1312)

—	xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1313)

—	xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (S.1314)

—	domácnosti (X.14)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.15)

Xxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx

Xxxxxxx 4

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o příjmech a poplatcích

Pole

Položka

Přijaté xxxxxx

Xxxxxxxxx dividendy

Poplatky xxxxxxxxx xxxxxxxxx (podílníky) xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx xx xxxxxx třídu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx 5

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx fondů

Údaje x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx tabulce xxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx

Xxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX xxxxxxxxxxx společnosti

Přístup x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx fond

—	kumulativní xxxx

—	xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx s podfondy:

—	investiční xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx fondu

—	investiční xxxx xx zastřešujícím xxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx XXXX) xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx strategie:

—

dluhopisy

—

účasti

—

smíšené

—	nemovitosti

—

hedgeové

—	půjčky/úvěry

—

komodity

—	infrastruktura

—

ostatní

Investiční styl:

—

aktivní

—	pasivní xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx zaměření:

—

tuzemsko

—	Evropa (Xxxxxxxx hospodářský prostor (XXX))

—	Xxxxxx (kromě EHP)

—	Severní Xxxxxxx

—	Xxxxx Xxxxxxx

—	Xxxx/Xxxxxxxxx

—	Xxxxxx východ

—

Afrika

—	nadnárodní/ xxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx/xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx dluhopisů:

—	podnikové xxxxxxxxx

—	xxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx podnikové/státní xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxx

Xxxxxx s požadavky xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) / xxxxxxxxxxxx investiční xxxxx (XXX):

—	xxxxxxx požadavky XXXXXX

—

xxxxxxxxx xxxxxxxxx SKIPCP, xxxxxxx xxxxxxxxx AIF

—	z toho xxxxx, xxxxxxx akcie xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx SKIPCP, xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx: profesionální/retailoví xxxxxxxxx

Xxxx realitního xxxxx:

—	xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx xx

Xxxx obchodovaný x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx soukromého xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx ročně

—

roční

—	pouze xx xxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxx/xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a správními (XXX) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx o zveřejňování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (5)

—	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx financování

—

ostatní

(1) Pokud xxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, uvede příslušné xxxxx na základě xxxxxxxxx, xxxxx má x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx akcií xx doručitele mohou xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx nebo XXX (xxx xx uvedeno x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 a čl. 10 xxxx.&xxxx;9 tohoto nařízení).

(2) Pokud xxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx určit xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx příslušné xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx doručitele xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx xx uvedeno x&xxxx;xx.&xxxx;6 odst. 3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xxxxx měsíční stavy xxxxxxx v tabulce 1 xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5&xxxx;% xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) 2019/2088 xx xxx 27. listopadu 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx finančních xxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx

Tato xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx popis xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kategorie xxxxxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxx. Xxxxxxx nepředstavuje xxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních nástrojů x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „ESA 2010“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx splatnost, tj. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx, je xxxxx xxxxxxxxx životnost xxxxxxxxxx xxxxxxxx, před xxxxxx xxxxxx xxx splacen, xxxx. dluhové xxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, např. xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Všechna xxxxxxxxxx členění xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx pohledávky xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx převoditelná, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx snadno xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx jednotku xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx vyrovnat jí xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xx sice možné xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx finančním xxxxxxxxx, xxxxx převoditelné xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx xx x&xxxx;xxxx obchodovalo na xxxxxxxxxxxx burze xxxx xx xxxxxxxxxxxxx trhu, x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx nezbytnou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX A

Popis kategorií xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

Xxx účely xxxxxxxxxxx xxxx kategorie xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx buď xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx podloženy xxxxxxx dokumenty

Tato kategorie xxxxxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx například jednodenní xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a vklady s výpovědní xxxxxx;

—

xxxxx neobchodovatelných cenných xxxxxx;

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx úvěry,

—	úvěry, xxxxx xx de xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů“ za xxxxxxxxxxx, že neexistuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxx úvěrů: xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pohledávky x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx „xxxxx“ xxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“. Xxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx účely xxxx xxxxxx vykazovaná xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, protože xxxxxxxxx xxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxx xxxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx rep xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx hotovosti xxxxxxxxx výměnou xx xxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx závazkem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx stanovenou xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxx hotovostnímu xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

—	xxxxx x&xxxx;xxxxxxx efektem xxxx xxxxxxxxxxx úvěry poskytované xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx úvěrovou xxxxxxxx (xxx investičním xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx v eurech x&xxxx;xxxxxx xxxxxx uvedených xx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx.

2.	Xxxxxxx cenné papíry

Držba xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx obchodovatelnými xxxxxxxxxx xxxxxxxx sloužícími xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx lze vyrovnávat xxxxxx na xxxx x&xxxx;xxxxx nezaručují xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx.

Xxxx kategorie xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo stanovené xxxxx xxxxxx splatné x&xxxx;xxxxxx den xxxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx počínaje xxx xxx xxxxxxxxxxx v okamžiku xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxx obchodovatelnými xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx předpokladu, xx xxxxxxxx xxxxxx o obchodování xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rozpětím xxxxx/xxxxxx. Xxxx-xx xxxx xxx, xxxx xx xx xxxxxxxxx v položce „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů“;

—	podřízený xxxx xx xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v rozvaze xxxxxxxxx majitele (x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, a nejen xxxxx xxxxxxx tak xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xxx dočasný xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx, je xxxxx xxxxx prodej xxxxxxx xxxx přímou xxxxxxxxx s cennými papíry x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx zápornou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx práva xx společnostech nebo xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxx obvykle xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx kvazispolečnosti x&xxxx;xx podíl na xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx zapůjčenými v rámci xxxxxx xxxxxxx papírů xxxx prodanými x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „xxxxxxx xxxxx papíry“.

3a.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné papíry xxxxxxxx xx burze. Xxxxx xxxxxx xxxx xxx uznaná xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx trhu. Xxxxxxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx označují xxxx „xxxxxx shares“ i jako „xxxxxx xxxxxx“. Existence xxxxxxxxxx cen akcií xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, xx běžné xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx snadno xxxxxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti z toho xxxxxxxxxx akcie

Nekótované xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx na xxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx formy xxxxxx jiné než xx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx a investičními fondy xxxxxx než fondy xxxxxxxxx trhu (tj. xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx účely.

Fondy xxxxxxxxx xxxx jsou definovány x&xxxx;xx.&xxxx;2 odst. 5 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

Xxxxxxxxxx xxxxx jiné než xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx v článku 2 xxxxxx xxxxxxxx.

(2&xxxx;+&xxxx;3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxx papíry, účasti x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (dluhové xxxxx papíry), 3 (xxxxxx) x&xxxx;4 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx), xxxxx xxxx zapůjčeny x&xxxx;xxxxx půjček cenných xxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx (xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx druhu xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx např. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v prodeji x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx („sell – xxx-xxxx“).

5.	Xxxxxxxx deriváty

Finanční xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx komoditu, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx obchodovat x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx listy („warrants“);

—

futures;

—

forwardy;

—

swapy;

—	úvěrové xxxxxxxx.

Xxxxxxxx deriváty se x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx derivátové smlouvy x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx aktiv xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx zápornou xxxxx hodnotou xx xxxxxxxxxxxxx xx straně xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx budoucí xxxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx položky.

Finanční deriváty xxx podle xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx výši. V případě, xx jsou k dispozici xxxxx xxxxx pozice xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx jinak xxx x&xxxx;xxxxx hodnotě, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx nezahrnuje xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx začlenění xxxxxxxx xx rezidentské příslušnosti xxxxxxxxxxx. Není-li protistrana xxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx organizovaném xxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx založeno xx xxxxxxxxxxx příslušnosti xxxx.

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxxxx finančních xxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx a stavby, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx duševního vlastnictví xxxx počítačový xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a virtuální aktiva xx kryptoaktiva xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx vykazují xxxx xxxxxxxxxx kategorie „x&xxxx;xxxx“:

—

Xxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx xxxxxx;

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, v níž jsou xxxxxxxxxx poskytovány xxxxx xxxx xxxxxx (např. xxxxxx, xxxxxxxxxx, maloobchod);

—

Průmyslové xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx využívané xxx průmyslové xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a skladovací xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxx xxxx xxx obytné, komerční x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx kancelářské xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx rozvahy xx xxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx též xxxx jednotlivá xxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx a úvěrů;

—	naběhlé úroky x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxx rozlišené nájemné;

—	částky xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx činností investičního xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx znaků

8.	Úvěry a přijaté xxxxxx

Xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx věřitelům, xxxx xxx xx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx podloženy xxxxxxx xxxxxxxxx;

—

xxxx xxxxxxx a operace xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx hotovostnímu zajištění: xxxxxxxxxxxx hotovosti xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx investičními xxxxx xx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odkupu těchto (xxxx xxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) se xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx v těch xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. Xx znamená, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx všechna xxxxxx a výnosy x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx výměnou xx půjčené cenné xxxxxx: částky xxxxxxx xxxxxxx xx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx osobu xxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx xxxxx hotovostnímu xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijaté xxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx dočasný xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx samostatné xxxxxxxxx „z toho“.

Revolvingové úvěry xxxx úvěry xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx: x) xxxxxxx může xxxxxx prostředky xx xxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrového xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx může zvyšovat xxxx snižovat podle xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a spláceny, xxx) xxxx lze xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx úvěry xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx získány prostřednictvím xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx). Xxxxxxx rámec xx dohoda xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx stanoveného xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx datem xxxxxxx. Xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxxxx úvěrového xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nebyly xxxxxxx xxxx xxxx xxx splaceny, se x&xxxx;xxxxx z kategorií xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx celková xxxxxx xxxxxx bez ohledu xx xx, xxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxxx si xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx předem xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx trvání xxxxx.

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx základního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx investičních xxxxx. Xxxx kategorie xxxxxxxxxxx celkové xxxxxxx xxxx akcionářům (podílníkům) xxxxxxxxxxxx fondu. Xxxxx xxx rovněž prostředky x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx přesunuté xxxxxxxxxxxx xxxxx do rezerv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx budoucích xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx 5

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx straně xxxxx, xxxxx popisuje „xxxxxx nezahrnutá xxxxx“.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—	Xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy, které xxxx nástroji obvykle xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx instituci;

—	splatný xxxxxxx úrok z úvěrů x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx. závazky xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx, xxxx, xxxxxxxx dávky xxxx.;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxx xxxxxxx, xx. důchody, dividendy xxx.,

—	xxxxx xxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx hotovostního zajištění;

—	čisté xxxxxx xxxxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

XXXXXXX X

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx cenného xxxxxx	Xxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx cenný xxxxx. Xxxxx xxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx to xxxx xxx xxx XXXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx kód cenného xxxxxx. „Xxxxx XXXX“ xx xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxxxxx xxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;12 xxxxxxxxxxxxxxx znaků x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx emisi xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx ISO 6166).
Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx jmenovitá hodnota x&xxxx;xxxxxxx, xx je xxxxx papír xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx xxxx za xxxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxxx podíl xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Národní centrální xxxxx xxxxx v rámci xxxx xxxxxx vyžadovat xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx se tato xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx cenných papírů xxxxxxxxxxxxx v určitém xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xx xxxx hodnota rovná xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxx nákupů xx odečtení prodejů (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) nebo xxxxx po odečtení xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (cenné xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx papíru zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Cenné xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx (xxxxxx)	Xxxx nákupů (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) nebo xxxxx (cenné xxxxxx xx xxxxxx pasiv) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxx (xxxxxx)	Xxxx xxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxxxxx odkupů xx xxxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx	Xxx ISO xxxx ekvivalentní xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 2, 3 a 4.
Identifikační xxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx emitenta x&xxxx;xxxxxx informace o typu xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxx kód XX xxxx národní identifikační xxx.
Xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxx podle právních xxxxxxxx.
Xxxx emitenta	Kód XXX xxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxx	Xxx, xxx emitent oproti xxxxxxxxx doručí xxxxx xxxxxx upisovateli. Jedná xx x&xxxx;xxx, kdy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx	Xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx skutečně xxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx	Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx kupónové výplaty xxxx xxx dne, xxx začaly xxxxxxx xxxxx.

Xxxx 3

Popis xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx sektorů x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx tabulka xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx převádějí xx xxxxxxxxx použitelné xx xxxxxxxxxxxx úrovni. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xx rozlišují xxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxx, xxxxx Evropská centrální xxxxx (XXX) vede xxx xxxxxxxxxxx účely, x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v příručce ECB „Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx manual: Guidance xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx of xxxxxxxxx“.

XXXXXXX X

Xxxxx sektorů

Sektor

Popis

1.	Měnové finanční xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (EU) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx instituce

Sektor vládních xxxxxxxxx (S.13) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx netržními xxxxxxx, xxxxxxx produkce je xxxxxx xxx individuální x&xxxx;xxxxxxxxxx spotřebu a které xxxx financovány z povinných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx institucionální xxxxxxxx, xxxxx xx převážně xxxxxxxx přerozdělováním národního xxxxxxx a bohatství (ESA 2010, xxxxxxxx 2.111 xx 2.113).

Ústřední xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx subsektor (X.1311) xxxxxxxx xxxxxxx správní xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx orgány, xxxxxxx xxxxxxxx xx obvykle xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx fondů sociálního xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.114). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx a instituce Xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx v sektoru vládních xxxxxxxxx (S.13).

Národní vládní xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (X.1312) xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx institucionální xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx úrovni, xxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx institucí, x&xxxx;xx xxxxxx xxxxx, xxx xx úroveň xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx místní úrovni (XXX 2010, odstavec 2.115)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (X.1313) zahrnuje xxxxxx druhy xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx místně xxxxxxx xxxx ekonomického xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx místních xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.116).

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx (X.1314) xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxx xxxxxxx spočívá x&xxxx;xxxxxxxxxxx sociálních dávek x&xxxx;xxxxx splňují xxxx xxx kritéria: x) xxxxxx skupiny xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx povinny xxxxxxxx xx programu xxxx xxxxxx příspěvky x&xxxx;x) xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx, zodpovídají vládní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx úloze xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxx výší xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a rizikem, xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx vystaven, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx souvislost (XXX 2010, bod 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xx.&xxxx;2 xxxx 1 tohoto xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a penzijních xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a penzijních xxxxx (X.125) zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxx, xx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx závazky v jiné xxxxx, xxx jsou xxxxxxx, vklady (nebo xxxxxxx velmi podobné xxxxxxxxxx), akcie / xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx s pojistnými, penzijními x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx záručními xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci xx xxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (EU) x.&xxxx;1075/2013 (XXX/2013/40) (1)&xxxx;(XXX 2010, xxxxxxxx 2.86 xx 2.94).

5.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx (X.126) xxxxxxxx všechny xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx činnostmi, xxx xxxx xxxxxxxxx s finančním xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Tento subsektor xxxxxxxx též xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx), jejichž xxxxxxx dceřiné xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, odstavce 2.95 až 2.97)

6.	Xxxxxxxx xxxxxxxx instituce a půjčovatelé xxxxx

Xxxxxxxxx kaptivních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelů xxxxx (X.127) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, pokud se x&xxxx;xxxxxxxx jejich xxxxx xxxx závazků xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účast xx xxxxxxx dceřiných xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx činnosti je xxxxxxxxx skupiny, aniž xxxxxxxxx jakékoli xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx. xx nespravují xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.98 x&xxxx;2.99).

7.	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx formě přímého xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx zajištění (XXX 2010, xxxxxxxx 2.100 xx 2.104).

8.	Xxxxxxxx fondy

Subsektor xxxxxxxxxx fondů (X.129) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxx zabývají xxxxxxxxx zprostředkováním x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx sociálních xxxxx x&xxxx;xxxxxx pojištěnců (xxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.105 xx 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx nefinančních xxxxxxx (X.11) je xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx jednotkami, xxxxx jsou samostatnými xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx hlavní xxxxxxxx je xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (XXX 2010, odstavce 2.45 xx 2.50).

10.	Xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx (S.14) zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxx skupiny xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, nefinanční x&xxxx;xxxxxxxx služby (tržní xxxxxxx) xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx výrobků x&xxxx;xxxxxx není xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx užití. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxx samostatné xxxxxx xxxxxxxxxxxx – nepovažované xx xxxxxxxxxxxxxx – xxx jsou tržními xxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.118 až 2.128).

11.	Xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (NISD) (X.15) xxxxxxxx neziskové xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobami, xxxxxxxxx služby domácnostem x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx netržními xxxxxxx. Jejich xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx domácností xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, z plateb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi a z důchodů x&xxxx;xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.129 a 2.130).

Část 4

Xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Tabulka D

Popis xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx	Xxxxx
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx a který xx xxxxxxxx ke xxxxx xxxxx akcií xxxxxxxxxxx investičním xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyplatil xxxx xxxxxxxxxx (podílníkům) xx xxxxx dividend nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx každé xxxxx xxxxx emitovaných xxxxxxxxxxx fondem.
Poplatky placené xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx, xxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) zaplatili investičnímu xxxxx v daném období, x&xxxx;xx ve xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx z „opakovaných xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx nákladů“ investičního xxxxx, xxx jsou xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx Xxxxxx v přenesené xxxxxxxxx (XX) 2017/653 (2)&xxxx;.

Xxxx 5

Xxxxx atributů pro xxxxxxxxxxx investičních fondů

Xxxxxxx E

Popis xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxx

Xxxx	Xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů
Identifikační xxx	„Xxxxxxxxxxxxx kód právnické xxxxx“ nebo „XXX“ xx alfanumerický xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx s normou XXX 17442, xxxxx xx přiřazen xxxxxxxxx xxxxx; „Xxx XXXX“ xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální bankou xxxx ECB za xxxxxx identifikace zaznamenaného xxxxxxxx. Xxxxx (xxxx. vnitrostátním) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx x&xxxx;xxx) xx jakýkoli xxxx identifikační xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxx LEI, XXXX xxxx jakýkoli xxxx xxxxxxxxxxxxx subjektu.
Název	Úplný název xxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx předpisů.
Země rezidentské xxxxxxxxxxxx	Xxxx, v níž je xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx	Xxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.
ID xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V pořadí xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx kód XXX, XXXX xxxx jakýkoli xxxx (např. xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx fond je xxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxx, převážně (více xxx 50 %) x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx je investiční xxxx, který xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxx rozdělování xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx používá xxxxxx, xxxxx obdrží, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx akcionářům (xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx svou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, který odděluje xxx xxxxxx xx xxxxxxx jednotek (xxxxxxxx) xxx, xx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx kryty xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxx podfondem.
Investiční xxxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx investují xxxxxxx xx dluhových xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx účastí x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxx ohledu xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx uplatňují relativně xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxx xx účelem xxxxxxxx xxxxxxxx absolutních výnosů x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx výkonnosti xxxxx. X&xxxx;xxxxxx důvodu xxxx xxxxxxxx fondy jen xxxx omezení, xxxxx xxx o druhy xxxxxxxxxx xxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, a mohou xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx řadu xxxxxxxxxx xxxxxxx, včetně „xxxxxxxx xxxxxx“, xxxxxxxx xxxxxxx xx jiných xxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx nebo x&xxxx;xxxxx xxxxxxx investují xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, pokud jinak xxxxxxxx splňují. Půjčkové/úvěrové fondy xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx investují xxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx komodit. Fondy xxxxxxxxxxxxxx xxxx investiční fondy, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx veřejných xxxxx jako xxxx xxxxx, nemocnice nebo xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx je sociální xxxxxxx, xxxxxxxx infrastruktury xxxx jsou xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, projekty x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx a zmírňování xxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx systémy xxxxxxxxxx xxxxx, kanalizační xxxx xxxxxxxxxxx systémy, komunikační xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx jako xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx fondy, xxxxxxx xxxxx, realitní xxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx/xxxxxxx fondy, komoditní xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx investičních xxxxx xxxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx zvláštním právním xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx o investicích xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx nemusí xxx spravovány x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx referenční xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx investiční xxxxx xxxx xx xxx sledování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů, xxxx xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxx výnosů xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx fyzické xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx fyzické replikace, xx. držením aktiv xxxx xxxxxx aktiv, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxx, který xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxx investice xx xxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (více xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx hodnoty. „Tuzemsko“ xxxxxxx, xx investiční xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx vydaných rezidenty x&xxxx;xxxx xxxx jako xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxx (XXX), Xxxxxx (mimo XXX), Xxxxxxx Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx, Xxxx/Xxxxxxxxx, Blízký xxxxxx x&xxxx;Xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxx cenné papíry x&xxxx;xxxx (ESMA) (ESMA/2014/869EN) (3) . Nadnárodní/více xxxxxxx znamená, že xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx z výše uvedených xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx/xxxxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jsou investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx těchto xxxxxxxx. Xxxxxxxx investiční fondy xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx vydaných xxxxx, xxxxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) jsou povinni xxxxxxxx xxxx prodat xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx fondu xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxx státních xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx dluhopisů xxxxxxxxx xxxxxxxx (více xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxx xxxxxxxxxx a nefinančními xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů podle xxxxxx xxxxxxxxxx strategie xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx akcie xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx na xxxxx organizovaném trhu. Nekótované xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx cenných xxxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX) jsou investiční xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx směrnicí 2011/61/EU. „Investiční xxxxx, které nesplňují xxxxxxxxx SKIPCP, ale xxxxxxx požadavky XXX - x&xxxx;xxxx xxxxx, jejichž xxxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s článkem 43 směrnice 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx základna xx xxxxxx xx xxxxxxx převládajícího xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) (xxxx xxx 50&xxxx;%) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx hodnoty. „Profesionální xxxxxxxx“ xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovená x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx investor“ xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx převážně (více xxx 50 %) do xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx nemovitostí xx rozumí xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx nájemce xxxxxx xxxxxxxx prostoru. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxx 75 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx účely, jako xxxx maloobchod x&xxxx;xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investují xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx, xxxxxx, skladování x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx s více xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, komerčních a průmyslových xxxxxxxxxxx, xxxx by xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxx převážně xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxx obytnými, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx v obchodním xxxxxxx	Xxxx xxxxxxxxxxx v obchodním systému (XXX) je „XXXXXX XXX“ xx xxxxxx xxxx.&xxxx;3 čtvrtého xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pokynů xxxxxx XXXX (XXXX/2012/832) (5). Xxxxx XXXX xxxxxxxx XXXXXX XXX xxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxx jedna xxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů xxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx na jednom xxxxxxxxxxx xxxx nebo x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx systému, x&xxxx;xxxxxxx jedním xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, jež zajistí, xx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx akcií xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx orientační xxxxx xxxxxxx aktiv. Xxx xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx než XXXXXX, xxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx Xxxxxxxxx orgánem xxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx efektu a které xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx kótovány na xxxxx. Dílčí xxxxxxxxx xxxxx soukromého xxxxxxxx xxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx, xxxxx investují xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxx) jsou xxxxxxx zřízeny jako xxxxxxxx xxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxx společnost xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx - v případě xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu - xxx xxxxxxx společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Zatímco xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx s článkem 2 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx soukromého xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxx pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx S.126 x&xxxx;XXX 2010), xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu, xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx X.125 x&xxxx;XXX 2010).
Xxxxxxxxxxxx investiční xxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (REIT) xx xxxxxxx, který xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zvláštnímu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, způsobilá xxxxxx a daňový xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx své xxxxx/xxxxxxxx xxxxx.
Xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (ESG) oblasti	Investiční xxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx s článkem 8 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx fondy, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx článku 9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, a jeho xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 ani článkem 9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088.

(1) Nařízení Xxxxxxxx centrální banky (XX) x.&xxxx;1075/2013 xx xxx 18.&xxxx;xxxxx 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ECB/2013/40) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;107).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx 2017, kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;1286/2014 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx technických xxxxx týkajících se xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx; „Xxxxxxxxxx xx reporting xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx 3(3)(x) and 24(1), (2) xxx&xxxx;(4) xx xxx XXXXX“ (XXXX/2014/869XX), které xxxx k dispozici xx xxxxxxxxxxxxx stránkách orgánu XXXX xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 xx xxx 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx instituce x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;648/2012 (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx XXXXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ESMA/2012/832EN), x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ESMA xx xxxxxx xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

PŘÍLOHA III

METODIKA XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

Xxxxxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx v čl. 5 odst. 1 xxxx. b) tohoto xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx vykazuje xxxxxxxxx, xxxx přecenění pokrývají xxx xxxxxxxxx v důsledku xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx banky. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v důsledku xxxx xxx, příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx potřebné xxxxx, xxxxx pokrývají xxxxxxx xxxxxxx podle xxx xx libru xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx, xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v důsledku xxxx xxxxxxxx xxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xx vzniku, xxxxxx nebo změny xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx se měří xxxx rozdíl mezi xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx nějž xx xxxxxx účinek xxxx xxxxxxxxxxx „přeceněním“ (v důsledku xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx) a „překlasifikací x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxxx transakce xx měly x&xxxx;xxxxxx xxx v souladu x&xxxx;XXX 2010, ale xxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ xx vztahuje x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx změn x&xxxx;xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx, vyjádřené x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx změny xxx xx vztahuje x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx aktiv/pasiv, xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx změny xxx, za xxxxx xx xxxxxx/xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx zahrnují změny xxxxxxx xxxxx xx xxxxx období, ke xxxxxx xxxxxxxx dochází x&xxxx;xxxxxx změn xxxxxxxxxx xxxxxxx, za xxxxxx xx vedou v účetnictví, xx. xxxxx xx xxxxxx z držby. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Jelikož xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx x&xxxx;xxxxx a nejsou xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. „Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx cen a směnných xxxxx“ x&xxxx;xxxxxx rovněž xxxxxxxx xxxxx ocenění, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx s aktivy/pasivy, tj. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; v tomto xxxxxx xxxx v jednotlivých xxxxxxx existuje xxxxx xxxxx.

XXXXXXX IV

MINIMÁLNÍ STANDARDY XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxx musí dodržovat xxxx minimální standardy, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči Xxxxxxxx centrální bance (XXX).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxx a ve xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx musí xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx stanovené xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxx musí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx;

x)	xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx přenos xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální banky;

v případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxx. název xxxxxxxx, xxxxx xxxxx), xxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kódy xxxx xxx chybné, nebo xxxxxx veřejně xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx přesnost:

a)	statistické xxxxx xxxx xxx xxxxxxx: všechny xxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx (např. xxxxxx x&xxxx;xxxxxx musí xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxx xxx v rámci všech xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx údajů;

c)	statistické xxxxx xxxx xxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxx údaje xxxx xxx vyznačeny, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx dodržovat xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx míst stanovené xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx dat.

Minimální xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx shodu:

a)	statistické xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a klasifikace xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	x&xxxx;xxxxxxx odchylek xx xxxxxx definic x&xxxx;xxxxxxxxxxx musí xxxxxxxxxx xxxxx pravidelně xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx v tomto xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx údajích xx srovnání x&xxxx;xxxxxxxxx xx předcházející xxxxxx.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx: Xx xxxxx dodržovat xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Opravy xxxxxxxxxxx xx xx pravidelných xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38)

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx I část 1

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 2

Příloha X&xxxx;xxxx 3

Xxxxxxx XX xxxxx 1 až 3

Příloha XXX

Xxxxxxx IV

Příloha X

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxx X

Xxxxxxx II části 1 xx 3

Příloha XX části 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx III

Příloha XX

Xxxxxxx X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

XXXXXXXX EVROPSKÉ XXXXXXXXX XXXXX (EU) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx investičních xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Článek 2

Definice

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx účely

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Článek 6

Zvláštní xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

Článek 7

Alternativní zdroje xxxxx x&xxxx;xxxxxx

Článek 8

Lhůty

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx pravidla xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx vykazování

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

Článek 11

Minimální xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy

Článek 12

Fúze, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx a nucené xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx xxxxxxxx účinků

Článek 15

Zjednodušený postup provádění xxxx

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx rozhodnutí (EU) 2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

Článek 18

Závěrečná ustanovení

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx 2

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

Xxxx 3

Popis xxxxxxx

Část 4

Xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

PŘÍLOHA III

METODIKA XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX IV

MINIMÁLNÍ STANDARDY XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXX

XXXXXXX X

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.