EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XX) 2024/1988

ze xxx 27. června 2024

o statistice investičních xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62)

(ECB/2024/17)

(přepracované znění)

RADA XXXXXXXXX XXXXXXXX CENTRÁLNÍ XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx statut Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx centrální xxxxx, x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx&xxxx;5 xxxxxx xxxxxxx,

x&xxxx;xxxxxxx xx nařízení Xxxx (XX) č. 2533/98 xx xxx 23. listopadu 1998 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx čl. 5 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 uvedeného xxxxxxxx,

xxxxxxxx k těmto důvodům:

(1)

Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 xx xxx 18. října 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o investičních xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx mělo xxx přepracováno.

(2)

Nařízení (XX) x.&xxxx;2533/98 xxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xx ECB xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx právo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a v mezích xxxx, xx xx xxxxx k provádění úkolů Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx (XXXX). Z čl. 2 xxxx.&xxxx;2 písm. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx fondy xxxx součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxx xxxxx plnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX mimo xxxx x&xxxx;xxxxxxx měnové x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3)

Xxxxxx&xxxx;3 téhož xxxxxxxx xxxxxxxx, aby XXX xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx zprostila xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, na xxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy a subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) usazené na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX&xxxx;(3) (směrnice XXXX) x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX&xxxx;(4) (xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX). Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx statistik xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx subjekty zařazené xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx trhu (X.124)“ Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (XXX 2010) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 549/2013 (5), xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx tedy xxxxxxxx investičních xxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxx, xxxxx nespadají do xxxxxxx působnosti směrnice XXXX xxxx xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx nařízení přijatá xxxxx xxxxxx&xxxx;34.1 statutu Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxx XXXX“) xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx státům, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx“), xxxxxx&xxxx;5 statutu XXXX xx xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxx eurozóny, xxx xx xxxxxxx státy xxxx xxxxxxxx. X&xxxx;17. xxxx xxxxxxxxxx nařízení Xxxx (XX) č. 2533/98 xx xxxxx, že x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 statutu XXXX xxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;3 Xxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx opatření, xxxxx xxxxxxx státy xxxx eurozónu xxxxxxxx xx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx na xx, xxx se xxxxx xxxx členskými státy xxxxxxxx.

(5)

Xxx xxxx ESCB xxxxx xxx úkoly, xxxxxxx definovat a provádět xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx vysoce xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx. Hlavním účelem xxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx ECB ucelený xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v členských xxxxxxx, jejichž xxxxx xx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx“), na xxxxx xx xxxxx xxxx xx xxxxxx hospodářský xxxxxxx. Informace x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx k dispozici, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx o subsektoru xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx k plnění xxxxx ESCB, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx o rozsah, xxxxxxx x&xxxx;xxxx dostupných údajů, xxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx údajů dostupných x&xxxx;xxxxxx zdrojů.

(6)

Shromažďování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxxxxx k uspokojení xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a k podpoře ECB xxx provádění xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx používá XXXX rovněž k sestavování xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx jde o finanční xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx vůči zahraničí. Xxx xxxx účely xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx z investic xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičních xxxxx, xxxxx lze odvodit x&xxxx;xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxxxxxxxxx zpravodajská xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx některé xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ročně.

(7)

Statistické xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx statistiky xxxxxxxxxxxx xxxxx, a to jak xxxxxxxxxx, tak xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx zdrojů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXX a k zajištění xxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx jinými xxxxxx, xxxxxx statistiky xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (ECB/2012/24) (6), x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx o institucích x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (RIAD) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2018/876 (ECB/2018/16) (7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXX) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s obecnými zásadami Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2022/971 (ECB/2022/25) (8). Xx xxxxxxxx účinné x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx využívání statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, což xxxxxxx xxxxxx konzistentnost x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx.

(8)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx a uložení xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nových xxxxxxxxxxxxx informací x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx (ES) x.&xxxx;2533/98 a domnívá xx, xx nové x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem a informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx investičního xxxxx, xxxx xxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx XXXX. XXX návrh xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

(9)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx investiční xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o držitelích akcií xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx však xxxxxx xxx přímo xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xx proto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx informace, a to x&xxxx;xx jiných zdrojů x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx s nejúčinnějšími x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(10)

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx mělo xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nezbytné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek jako xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxxxxx, xx tento xxxxxx nebrání xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx je x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, z nichž xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vypracovávaná XXXX, jak xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;3x xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98. Pro xxxxxxx transparentnosti je x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx vhodné xxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx x&xxxx;xxx, že se xxxxxxxxxxx údaje shromažďují xxx jiné účely.

(11)

Vzhledem x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a sledování a hodnocení xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx analýzu, xxxxxxxxx tím, že xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx události x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx a na xxxxxxxxxx trzích a výrazně xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx.

(12)

Xxx xx xxxxxxxxx, xx zpravodajská xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, měly xx xxx národní xxxxxxxxx xxxxx možnost xxxxxx xxxxxxxxxxx fondům xx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx výjimky. Mělo xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, pokud xxx o oceňování xxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxx xxx xxxxx xxxxxx investičním xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx hodnotu xx xxxxxx k celkové držbě xxxxxxx papírů xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx stanoví zpravodajskou xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx a v některých xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové finanční xxxxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, vyplacených dividendách x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xx použijí xxxx xxxxxxxx:

(1)

„xxxxxxxxxxx fondem“ xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x/xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx přílohy XX, xxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; a

je xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx Xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx xxxx podílový xxxx xxxxxxxxxx správcovskými xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx práva jako „xxxx xxxxx“;

xxx)	xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx investiční xxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxxxxxxx mechanismu nebo xxxxxx formy.

Pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xx investiční xxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx podílové listy xxxx akcie jsou xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx nepřímo xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, x

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx (podílníci) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx prodat xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx vystupují.

Pro xxxxx xxxxxx nařízení xx xx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxx&xxxx;1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2018/231 (XXX/2018/2)&xxxx;(10);

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxx ve smyslu xxxxxx&xxxx;2 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxx usazená xx xxxxx členského xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx xx povolena, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xx sídlo. Pokud xxxxxx xxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxx má xxxxx, x&xxxx;xx s ohledem xx xxxxxxx xxxx, xxxxx právní xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx osoby;

(3)	„příslušnou xxxxxxx centrální xxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka členského xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx daný xxxxxxxxxx xxxx rezidentem;

(4)	„informacemi xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

(5)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů“ xx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx listy, x&xxxx;xx x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů pro xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx;

(6)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx“ xx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx evidence xxxxxxxx xxxxxx akcií/podílových listů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx:

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx není v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx držitelů xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xxxxx je x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátními xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx akcií/podílových xxxxx, xxx však xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx a institucionálním xxxxxxx xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx finanční xxxxxxxxx“ xx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxx xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (EU) 2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“ (xxxx xxx „xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx“) se xxxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů“, xxx xxxx xxxxxxxx v odstavcích 2.86 až 2.94 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), x&xxxx;xxxxxxxx účelových xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx sekuritizačních xxxxxxxxx, xxx xxxx vymezeny x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 uvedené xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ se rozumí xxxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.55 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;549/2013, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx a správu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx včetně svěřenské xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx služeb, xxxx je správa xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx X&xxxx;xxxx 1 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2014/65/EU (13);

(11)	„subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů“ (XXXXXX) xx rozumějí „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů“ xxxxxxx v čl. 1 xxxx 2 směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx XXXXXX“ xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx XXXXXX xx smyslu bodu 11.

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx investiční xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xx území xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, vykazuje xxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx - v případě xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx nemají xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx subjektivitu - xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx fond oprávněny xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx akcie/podílové xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx ke každému xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx považuje xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční instituce, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx čl. 6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. b).

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx sestaví a vede xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx tvoří xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx každého xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx investiční xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx o své existenci xx xxxxxxx týdne xxx dne, kdy xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx bance xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátním xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxx ohledu xx xx, xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xx xx xx něj xxxx vztahovat xxxxxxx xx statistických zpravodajských xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX zveřejňuje xxxxxx elektronických xxxxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách.

4. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx a zveřejňují xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských jednotek, xxxxxx elektronických xxxxxxxxxx xxxx jiné xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx verze xxxxxxx uvedených x&xxxx;xxxxxxxx 1 xxxx 4 xxxxxxxxx, ECB neuloží xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx, pokud se x&xxxx;xxxxx xxxx spoléhali xx xxxxxxxxx seznam.

6. Investiční xxxxx, ostatní finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx požadované xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx, je-li xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx zjevně nesprávné.

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxx o stavu xxxxx x&xxxx;xxxxx investičních xxxxx xx xxxxx měsíce xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx buď x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, nebo x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx, jak je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxxx I, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX;

x)	xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx třídu xxxxx xxxxxxxx investičním xxxxxx x&xxxx;xxxxx poplatky xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxxxxx v tabulce 4 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx 5 xxxxxxx X.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx účely xxxxxx x), x) x&xxxx;x) odst. 1 xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx tak xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxx xxxxxxx 2 xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx s tabulkou 3 přílohy X.

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx vykazují xxxxxxxxxxx informace v členění xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx xxxxx, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost xxxx institucionální xxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx vydaných investičními xxxxx podle xxxxxxxx 1, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx příslušnosti xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx XX), vykazují se xxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou xx základě xxxxxxx xxxx více x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx:

xxxxxxxxx investiční xxxxx vykazují xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx podle xxxxxxxxxxx příslušnosti a institucionálního xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele, xxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé, xxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a institucionálního xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičními xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx uschovatelů; x

xx)	xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx klasifikovány jako xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé).

4. Národní xxxxxxxxx banky mohou xxxxxxx xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx o akciích/podílových xxxxxxx xxxxxxxx investičními xxxxx xx xxxxxxx dostupných xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24), pokud xxxx xxxx informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx článku 8 xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx nařízení.

Článek 7

Alternativní xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxx statistické xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx vykazovány, od xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx orgánu, xxxxxxx prostřednictvím xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx rámce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX&xxxx;(15), xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx orgánem, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, že jsou xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací shromážděných XXXX xxxxx článku 8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx odstavce 5 xxxxxxxxx článku.

2. Národní centrální xxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx vykazovány xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx metodiky xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XXX.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx statistické informace x&xxxx;xxxxxxxxxx zaplacených xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu fondu, xxxxx mají xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. c), x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx investičního xxxxx, xxxxx xxxx xxx vykazovány podle xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. x), xx xxxxxx xxxxxxxxx, které mají x&xxxx;xxxxxxxxx, x&xxxx;xx předpokladu, xx xxxx splněny xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx a používání důvěrných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX podle xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx odstavce 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

Článek 8

Lhůty

1. Národní centrální xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx a lhůty, x&xxxx;xxxxx xx investičních xxxxx, xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx nařízení, xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx vykazování xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 x&xxxx;3, x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxx zpravodajské xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxx statistické xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx doby 28. xxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx měsíce, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx informace xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. d) do xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx po skončení xxxxxx, v němž xxx xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx doby xxx 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx investiční xxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám na xxxxx než měsíčním xxxxxxx, předá xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX do xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. xxxxxxxxxx dne xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, k němuž xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx statistického vykazování

Investiční xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx a s výjimkou xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;10:

x)	xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx směrnici Rady 86/635/EHS (16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx-xx k dispozici;

c)	vykazují xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx;

xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ocenění xxxxx x&xxxx;xxxxxxx s četností xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 a ve xxxxxxx xxxxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx fondy, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx jejich xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx lhůty xxx xxxxxxxxxx stanovené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami podle xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx nejnovějším xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx nařízení vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vyjádření.

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx nejmenším xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiv) xxxxxxx xx statistické zpravodajské xxxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx předpokladu, xx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx agregované xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx 95&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx členském xxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx státech eurozóny, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxx, mohou národní xxxxxxxxx banky xxxxxx xxxxxxxxx investičním xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx členského xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx k měsíční xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx alespoň 80&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx z hlediska xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx eurozóny.

3. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx udělí xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxx XX:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx akcií/podílových listů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx čtvrtletí, jak xx uvedeno v příloze X&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxx 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx 9, na xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných papírů;

4. Pokud xxxxxxx centrální banky xxxxx výjimky podle xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxx xxx xxxx podmínky:

a)	výjimky se xxxxxxx na xxxx xxxxx než xxxxx xxxxxxxxxx rok;

b)	národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, zda xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx za xxx x&xxxx;xxxx xxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx zrušit xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx začátku xxxxxxxxxxxxx kalendářního xxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky mohou xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx statistických xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxxx I, xxxxxxxxxxx fondům xxxxx xxx XXXXXX, na xxx xx vztahují xxxxxxxxxxxx xxxxxx pravidla, xxxxx xxxxxxxx oceňování xxxxxx aktiv xxxx xxxxx xxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx takové xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx xxx XXXXXX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s četností, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx aktiva xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx a tříd xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx XXXXXX xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx akcií uvedené x&xxxx;xxxxxxxxx 3 a 4 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou udělit xxxxxxx xx statistické xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 investičním xxxxxx, xx které xx xxxxxxxx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxxx, která nevyžadují, xxx jejich xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx lhůty pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx informace xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxxx svá xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pravidel.

8. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;2 xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v kategoriích „xxxxxxx cenné xxxxxx“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 přílohy 1, xxxxx xxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx ISIN xxxx xxxx platný xxxxxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx hodnota xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 1 % x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxx nebo

b)	tržní xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx udělí xxxxxx výjimky, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx informace xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v členění xxxxx kategorií nástrojů/splatnosti x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx investičním xxxxxx xxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďované xxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x), xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 xxxx xxxxxx&xxxx;7. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx, zda je xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx včas, xxx xx dohodě x&xxxx;XXX xxxxx xxxxxxx xxxxxxx případně udělit xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx počátku xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx udělena xxxxxxx podle xxxxxxxx 7, xxxxx národní xxxxxxxxx banky investičním xxxxxx udělit na xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovené x&xxxx;xxxxxx&xxxx;6, xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních fondů xx xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx pokud xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx investičním xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. a) a b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx až xx xxxxxxx čtvrtletí xxxx 2026 včetně.

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx statistickou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx s minimálními xxxxxxxxx xxx xxxxxx, přesnost, xxxxxxxx shodu x&xxxx;xxxxxx, xxx jsou stanoveny x&xxxx;xxxxxxx XX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy, kterými xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx případně xxxxxxx místní ujednání x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx zpravodajské xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ujednání x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx, xxxxxxxx, pojmovou xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx v příloze XX.

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, rozdělení a reorganizace

1. Investiční xxxxx xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, pokud xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xx xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx fúze, rozdělení xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle tohoto xxxxxxxx; x

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v písmenu x) je xxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx v odstavci 1:

x)	xx třeba xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx lhůtě xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, rozdělení xxxx jiné xxxxxxxxxxxx; x

x)	xxxxx postupy, xxxxx xxxxx použity xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx tímto xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx a nucené xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx ověřovat nebo xxxxxx shromažďovat informace, xxxxx xxxx investiční xxxxx, ostatní finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povinny xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxx dotčeno právo XXX xxxxxxxxx toto xxxxx xxxx. Národní xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, která je xxxxxxxx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx, přesnost, pojmovou xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx právních účinků

Investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx statistické xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx 2025 xxxxxx, xxx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxx centrální banky (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38)&xxxx;(17), x&xxxx;xxxxxxx s články 5 x&xxxx;9 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Článek 15

Zjednodušený postup provádění xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx ke stanovisku Xxxxxx xxx statistiku xxxxxxx Xxxxxxx xxxx XXX jakékoli xxxxxxxx xxxxxxxxx změny xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx neovlivňují xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v členských xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx těchto změnách xxx zbytečného xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx.

Článek 16

Zrušení xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62) (18) xx xxxxxxx s účinkem xxx xxx 1. prosince 2025.

Článek 17

Zrušení

1. Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx zrušuje x&xxxx;xxxxxxx od 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx zrušené xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx xxxxxxxx za xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx v souladu xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx obsaženou x&xxxx;xxxxxxx X.

Článek 18

Závěrečná ustanovení

Toto xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx po vyhlášení x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx se xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025, s výjimkou xxxxxx&xxxx;10, xxxxx xx xxxxxxx ode xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

Toto xxxxxxxx je xxxxxxx v celém xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx v souladu xx Xxxxxxxxx.

Xx Xxxxxxxxxx xxx Xxxxxxx xxx 27. června 2024.

Za Xxxx guvernérů XXX

Xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx; Úř. věst. L 318, 27.11.1998, x.&xxxx;8.

(2)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU xx xxx 8. června 2011 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (XX) č. 1060/2009 x&xxxx;(XX) č. 1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES xx xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a správních xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) (Úř. věst. L 302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 xx dne 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx účtů x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 xx dne 17.&xxxx;xxxxx&xxxx;2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx držby cenných xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 xx dne 1.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx o institucích x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;(XXX/2018/16) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx zásady Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2022/971 xx xxx 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx emisí xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 a obecných xxxxx (XX)&xxxx;2021/834 (XXX/2022/25) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;166, 22.6.2022, s. 147).

(9) Rozhodnutí Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 xx xxx 29. prosince 2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, x.&xxxx;17).

(10)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2018/231 xx xxx 26.&xxxx;xxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů (ECB/2018/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;45, 17.2.2018, s. 3).

(11) Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 xx xxx 22.&xxxx;xxxxx&xxxx;2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí (ECB/2021/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;73, 3.3.2021, x.&xxxx;16).

(12)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013 ze dne 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Úř. věst. L 174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(13)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX xx xxx 15.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX x&xxxx;2011/61/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).

(14)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES ze xxx 13. července 2009 o koordinaci xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX ze dne 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 o správcích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a o změně xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX a nařízení (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX xx xxx 8.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;1986 x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx závěrkách bank x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, x.&xxxx;1).

(17)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, s. 73.

(18) Rozhodnutí Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 ze xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 o výjimkách, které xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, s. 17.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx tabulky

TABULKA 1

Xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx měsíčně

Investiční xxxxx vykazují: i) xxxxx xxxx; ii) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3a, 3x, 4 a 9; a iii) xxxx xxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou shromažďovány xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kromě tuzemska

Členské xxxxx eurozóny kromě xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx členské xxxxx

Xxxxxxxxxxxx členské xxxxx (xxxxxxxxx podle jednotlivých xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx unii (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí xxx Japonsko, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx státy)

AKTIVA

1.	Vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx měnovým finančním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči vládním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx pomocným finančním xxxxxxxxxx

xxxx CFI

vůči xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx penzijním xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx cenné xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 roku

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

emitované OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx investičními xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx domácnostem

3.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx kótované akcie

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx nekótované xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxx účasti

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx měnovými finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

(2+3+4) z toho xxxxx xxxxxx zapůjčené xxxx prodané x&xxxx;xxxxx xxxx obchodů

5.	Finanční xxxxxxxx

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

x&xxxx;xxxx obytné xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx ostatní xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx vklady

do 1 xxxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx nefinančních xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx podniků

od domácností x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx revolvingové úvěry x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx jiných xxx MFI

9.	Akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (1)

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

držené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx investičními xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxx nefinančními podniky

držené xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

10.	Xxxxxxxx deriváty

11.	Ostatní xxxxxx

Xxxxxxx používané v této xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx intermediaries, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx and xxxxxxx funds) = xxxxxxx finanční zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, XXX (xxxxxxx financial xxxxxxxxxxxx xxx money xxxxxxx) = kaptivní xxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelé xxxxx

XXXXXXX 2

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: x) xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“; xx) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx položky xxxxxxx xxxxxx 2, 3a, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) xxxx pole x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxxxx cenných papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxx požadavky xxxxxxxx na: x) xxxxx pole, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „MINIMUM“; x&xxxx;xx) šedá xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx eurozóny xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx státy xxxxxxxx xxxxx tuzemska (xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx státy

Nezúčastněné xxxxxxx xxxxx (informace xxxxx jednotlivých xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx Evropskou xxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 roku

vůči xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx společnostem

vůči xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx nefinančním xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx fondům

vůči OFI

vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx domácnostem x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sloužícím domácnostem

z toho xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nefinančním podnikům

2.	Dluhové xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx měny

do 1 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

2t.	Měny xxxxxx

xx 1 roku

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními fondy

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

emitované domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx nefinančními podniky

MINIMUM

4.	Akcie/podílové xxxxx investičních xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinými xxx XXX

XXXXXXX

(2+3+4) z toho xxxxx xxxxxx zapůjčené nebo xxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

6.	Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx průmyslové xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx ostatní nemovitosti

z toho xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx a přijaté xxxxxx

xx 1 xxxx

xx xxxxxxxx finančních institucí

od xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx investičních xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od XXX

xx xxxxxxxxxxxxx společností

od penzijních xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx a neziskových institucí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx OFI

od xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx domácností x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (2)

XXXXXXX

xxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx pomocnými finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx CFI

držené xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

držené xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů (4)

MINIMUM

Zpětný xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx tabulce: XXX (other xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, except xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, CFI (xxxxxxx xxxxxxxxx institutions) = xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx peněz

Tabulka 3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx tabulce xxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx, který xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx papíry“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů“ v tabulkách 1 a 2, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1.	Xxxxx za xxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx papír xxx XXXX, musí xxx xxx XXXX xxxxxxx.

2.	Xxxxx příslušná národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných papírů xxxxx, musí xxx xxxxxxxx xxxxx za xxx xx xxx xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (tj. xxxx 2 x&xxxx;3, xxxx 2 a 4, nebo xxxx 3 x&xxxx;4).

Xxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx údaje za xxxx xxxx:

x)	xxxx 5, xxxx xxxx 6 x&xxxx;7, a

b)	pole 4, xxxx pole 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx investiční xxxxx xxxxxxxxxx údaje xx pole 8.

5.	Příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxx rozhodnout, xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2 a v odst. 3 xxxx. x) bude xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx za xxxx 2.

Xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxx vykazovány x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

x)	Xxxxx xx xxxx 9 x&xxxx;10 xxxx xxx xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx identifikační xxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX), xxxx xxx XXX uveden.

Údaje za xxxx 11, 12 x&xxxx;13 xxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx banka xxxx xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 10 xxxxx XXX, vnitrostátním xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxx jiným xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx platný.

U každého xxxxxxx xxxxxx zařazeného xx xxxxxxxxx „dluhové xxxxx xxxxxx“ xxxx xxx vykázány xxxxx x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxx 16, xxxxx je xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxx xxxxxxxx předem xxxxxxxxx s ECB.

d)	Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx výjimku xxxxx xx.&xxxx;10 odst. 8, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx kód cenného xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx transakce

Cenné papíry xxxxxxx (aktiva) xxxx xxxxxx (xxxxxx)

Xxxxx papíry xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx odkoupené či xxxxxxxx (pasiva)

Měna xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx:

—	xxxxxxx cenné xxxxxx (X.3)

—	xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx (F.511)

—	účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (F.521)

—	akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (X.522)

Xxxxxxxxxxxxx xxx emitenta

Název emitenta

Země xxxxxxxx

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxx (X.121)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vklady xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (X.122)

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxx (S.123)

—	investiční xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.124)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (S.126)

—	kaptivní xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (X.127)

—	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128)

—	xxxxxxxx fondy (X. 129)

—	xxxxxxxxxx xxxxxxx (S.11)

—	ústřední xxxxxx instituce (kromě xxxxx xxxxxxxxxx zabezpečení) (X.1311)

—	xxxxxxx vládní xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx) (X.1312)

—	xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (kromě xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (S.1313)

—	fondy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.1314)

—	xxxxxxxxxx (X.14)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.15)

Xxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx

Xxxxxxx 4

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 x&xxxx;2 xx xxxxxxxx za xxxxxx třídu xxxxx xxxxxxxx investičním xxxxxx.

Xxxxxxx 5

Xxxxxxxxxx informace o klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx v polích x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx

Xxxxx

Xxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx s podfondy:

—	investiční xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

—	xxxxxxxxxx xxxx xx zastřešujícím fondem

—	identifikátor (xxxx. kód XXXX) xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx strategie:

—

dluhopisy

—

účasti

—

smíšené

—	nemovitosti

—

hedgeové

—	půjčky/úvěry

—

komodity

—	infrastruktura

—

ostatní

Investiční xxxx:

—

xxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx fyzický

Zeměpisné zaměření:

—

tuzemsko

—	Evropa (Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXX))

—	Xxxxxx (xxxxx XXX)

—	Xxxxxxx Xxxxxxx

—	Xxxxx Xxxxxxx

—	Xxxx/Xxxxxxxxx

—	Xxxxxx xxxxxx

—

Xxxxxx

—	xxxxxxxxxx/ xxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx/xxxxxxxx

Xxxxxxxx investic xx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx podnikové/státní xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných cenných xxxxxx (XXXXXX) / xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX):

—	xxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX

—

xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxxxx XXX

—	x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx akcie xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx požadavky SKIPCP, xxxxxxxxx požadavky XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xxxxxxxxx investoři

—	smíšená: xxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx xx

Xxxx obchodovaný x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxx

—

xxxxx

—	xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxx/xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx s environmentálními, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (ESG) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxxxxx článku 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (5)

—	xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx o zveřejňování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx určit xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx shromažďovány xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx je uvedeno x&xxxx;xx.&xxxx;6 odst. 3 a čl. 10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxxx, které má x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx mohou xxx informace shromažďovány xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx je uvedeno x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 a čl. 10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx položku xxxxxxxxx, xxxxx měsíční xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxxxxxx xxxx než 5&xxxx;% xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů.

(4) Transakce

(5) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) 2019/2088 xx xxx 27. listopadu 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (Úř. věst. L 317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

XXXXXXX XX

XXXXX

Xxxx 1

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Tato xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx kategorií xxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx nařízením xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vnitrostátní úrovni. Xxxxxxx nepředstavuje seznam xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx odkazují xx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx unii (xxxx xxx „XXX 2010“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xxx splacen, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxx před xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx s určitou xxxxxx, např. xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx členění xxxxx xxxxxxxxxx xx vztahují x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx jsou převoditelné. Xxxxxxxxxx je xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxx její xxxxxxxxxxx snadno převést x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx na xxxxx jednotku xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xxxxxxx finančních xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, avšak xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou určeny x&xxxx;xxxx, aby xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xxxx skutečné obchodování xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx fondů

KATEGORIE AKTIV

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů

Pro xxxxx xxxxxxxxxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxx z finančních prostředků xxxxxxxxx investičními fondy xxxxxxxxx xxxx z úvěrů xxxxxxxxxxxx investičním xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx dokumenty, xxxx xxxxxx podloženy xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx jednodenní xxxxxx, vklady s dohodnutou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx;

—

xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx být xxxxxxxxxxx xx sekundárních xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx xxxxx,

—	xxxxx, xxxxx xx xx xxxxx xxxxx obchodovatelnými, se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“ za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx o obchodování xx xxxxxxxxxxx trhu. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx nebo xxxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx poté, xxx xxxx uspokojeny xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx, což jim xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxx nástroje xxx xxxx „úvěry“ xxxx „xxxxxxx cenné papíry“. Xxxxx se všechny xxxxx podřízeného xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx době vykazují xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx třeba xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, protože xxxxxxxxx xxxx xx převážně xxxxxxxxx xxxxx ve xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx než úvěrů;

—

pohledávky x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zajištění:

—	protipoložka hotovosti xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx nakoupily xx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx závazkem zpětného xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxxxxx cenu x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx cenných papírů xxxxx hotovostnímu xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výměnou xx xxxxx papíry xxxxxxxxx investičními xxxxx;

—	xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx v eurech x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx.

2.	Xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx bezvýhradné xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx den xxxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx ode xxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx staly xxxxxxxxxxxxxxxx xx organizovaném xxxx, xx předpokladu, xx xxxxxxxx xxxxxx o obchodování xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx existence xxxxxx xxxx a častých kotací xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nákup/prodej. Xxxx-xx xxxx tak, xxxx xx xx xxxxxxxxx v položce „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“;

—	xxxxxxxxx xxxx xx formě xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx papíry xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxx (a nezaznamenávají xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx pevný xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, a nejen pouhá xxxxxxx tak xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xxx dočasný xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx, je xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx aktiva, xxxxx xxxxxxxxxxx vlastnická práva xx společnostech nebo xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxx finanční xxxxxx obvykle xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx na zisku xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxx na xxxxxxx aktivech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx kategorie zahrnuje xxxxxxxx a nekótované xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s popisem x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“.

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx kótované xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxx na xxxxx. Xxxxx xxxxxx může xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx forma xxxxxxxxxxxx trhu. Xxxxxxxx xxxxx xx v anglickém xxxxxx označují xxxx „xxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxx „xxxxxx xxxxxx“. Existence xxxxxxxxxx cen xxxxx xxxxxxxxxx na burze xxxxxxx, že xxxxx xxxxx ceny xxxx xxxxxxx snadno dostupné.

3b.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xx xxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx formy xxxxxx jiné xxx xx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx podkategorií xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx peněžního xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (tj. xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx peněžního xxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxx xx seznamů xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx definovány x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;5 nařízení (XX) 2021/379 (ECB/2021/2).

Investiční xxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx definovány x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx.

(2&xxxx;+&xxxx;3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx) zapůjčené xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (xxxxxxx xxxxx papíry), 3 (xxxxxx) a 4 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů), xxxxx xxxx zapůjčeny x&xxxx;xxxxx půjček cenných xxxxxx nebo prodané x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx x&xxxx;xxxxx jakéhokoli xxxxxx xxxxx obdobných xxxxxxx xxxx xxxx. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx nákupu („xxxx – xxx-xxxx“).

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx nástroj, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s konkrétními xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx xxxxx („warrants“);

—

futures;

—

forwardy;

—

swapy;

—	úvěrové xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx v hrubém vyjádření. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx zápornou xxxxx hodnotou xx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx rozvahy.

Hrubé budoucí xxxxxxx vyplývající z derivátových xxxxx xx neměly xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx deriváty xxx podle jiných xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx čisté xxxxxx xxxx jsou pozice xxxxxxxxx jinak xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxxx xx být xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátními xxxxxxxx nezaznamenávají x&xxxx;xxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxxxx známa, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx založeno xx xxxxxxxxxxx příslušnosti xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, například u transakcí xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx příslušnosti xxxx.

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx a nehmotná xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx budovy x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, cennosti, xxxxxxxx xxxxxxxxx vlastnictví xxxx xxxxxxxxxx software x&xxxx;xxxxxxxx a virtuální xxxxxx xx kryptoaktiva xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx zahrnovat následující xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“:

—

Xxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx obydlí;

—

Komerční xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx jsou xxxxxxxxxx poskytovány xxxxx xxxx služby (xxxx. xxxxxx, xxxxxxxxxx, maloobchod);

—

Průmyslové xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx nemovitostmi xx xxxxxx xxxxxxxxxxx využívané xxx průmyslové xxxxx, xxxx jsou xxxxxxx, xxxxxxxxxx střediska a skladovací xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx nemovitosti:

—	Nemovitosti jiné xxx xxxxxx, komerční x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx aktiva

Toto xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xx vymezena xxxx „xxxxxx nezahrnutá xxxxx“. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx naběhlého xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx s hlavní xxxxxxxx xxxxxxxx investičního xxxxx.

XXXXXXXXX PASIV

Kategorie

Popis xxxxxxxx xxxxx

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx věřitelům, xxxx než ty, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx buď podloženy xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxxxxx podloženy xxxxxxx xxxxxxxxx;

—

xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zajištění: xxxxxxxxxxxx hotovosti xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx xxxxxxx investičními xxxxx xx danou xxxx s pevným závazkem xxxxxxxx odkupu těchto (xxxx xxxxxxxxx) cenných xxxxxx xx xxxxxx xxxx ke stanovenému xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxx za cenné xxxxxx převedené na xxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx kategorii v těch xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx provedení xxxxxx xxxxxxx a nejen xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. Xx znamená, xx xxxxx xxxx xxxxxxx zůstávají xxxxxxx xxxxxx a výnosy z předmětných xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijaté xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx: xxxxxx získané xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx třetí osobu xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijaté xxx xxxxxxxxx, jež xxxxxxxx xxxxxxx převod xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxxxxxx úvěry a přečerpání, xxxxx xx rovněž xxxxxxxx xxxx samostatné xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx: x) xxxxxxx může xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx stanoveného xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx) xxxx disponibilního xxxxx xx může zvyšovat xxxx xxxxxxxx podle xxxx, jak xxxx xxxxxxxxxx vypůjčovány x&xxxx;xxxxxxxx, xxx) xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx úvěry xxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx) a které xxxxx xxxxxx splaceny (xxxxxxxx). Xxxxxxx rámec xx dohoda xxxx xxxxxxxxx a dlužníkem, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vybírat xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxx xxxx prostředky a tyto xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx datem xxxxxxx. Xxxxxx, které jsou xxxxxxxxxxxxxxx úvěrového xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx byly xxx xxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx jsou xxxxxxx zůstatky na xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx dlužná xxxxxx bez ohledu xx to, xxx xx v rámci xxxxxx, xxxxx xx věřitel x&xxxx;xxxxxxx předem dohodli, xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx maximální xxxx trvání xxxxx.

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxx podílové xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxx pro xxxxxxxxxxx účely xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx kategorie xxxxxxxxxxx celkové xxxxxxx xxxx akcionářům (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx fondu. Patří xxx xxxxxx prostředky x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx zisků xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx investičními xxxxx do rezerv x&xxxx;xxxxxxxxx pravděpodobných budoucích xxxxxx a závazků.

10.	Finanční xxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx 5

11.	Xxxxxxx pasiva

Toto xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx „xxxxxx nezahrnutá xxxxx“.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx kategorie xxxxxxxxx xxx xxxx jednotlivá xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—	Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx trzích nebo xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxx xx trhu x&xxxx;xxxxx nezaručují xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx práva xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxx úrok x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s hlavní xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx. závazky xxxx dodavatelům, xxxx, xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxx.;

—	xxxxxxx představující xxxxxxx xxxx třetím xxxxxxx, xx. xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx.,

—	xxxxx pozice vyplývající x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx papírů xxx hotovostního xxxxxxxxx;

—	xxxxx xxxxxx splatné v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxx vypořádáním operací x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2

Popisy xxxxxxxx informací podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

XXXXXXX X

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx	Xxxxx hlavních xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxx xxxxxx	Xxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx cenný papír. Xxxxx pokynů xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx to xxxx xxx xxx XXXX xxxx jiný xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx. „Xxxxx XXXX“ xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx papírům, xxxxx xx skládá x&xxxx;12 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx emisi xxxxxxx xxxxxx (podle xxxxx ISO 6166).
Xxxxx xxxxxxxx xxxx agregovaná xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, a nikoli x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx xxxx za xxxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx je xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx tržní hodnota xxxxxxx papíru. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx papírů obchodovaných x&xxxx;xxxxxxxxxx se tato xxxxxxx xxxxx počtu xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v určitém xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx cenou vyjádřenou xxxx xxxxxxxxx podíl. Národní xxxxxxxxx xxxxx mohou x&xxxx;xxxxx této pozice xxxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxx nákupů xx odečtení prodejů (xxxxx papíry xx xxxxxx aktiv) nebo xxxxx xx odečtení xxxxxxxx odkupů či xxxxxxxx (cenné papíry xx straně xxxxx) xxxxxxx papíru zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (aktiva) xxxx xxxxxx (xxxxxx)	Xxxx xxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) nebo xxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx papíry xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxx (xxxxxx)	Xxxx prodejů (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxx či xxxxxxxx (cenné xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Měna zaúčtování xxxxxxx xxxxxx	Xxx XXX xxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx k vyjádření xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx.
Xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 2, 3 x&xxxx;4.
Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx s příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxxxx kódu, xxxxx xx používá, např. xxxxxxxxxxxxx xxx XX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx	Xxx XXX xxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx, x&xxxx;xxx je xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxx	Xxx, xxx xxxxxxx oproti xxxxxxxxx doručí cenné xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx o den, xxx xxxx cenné xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx splatnosti	Den, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx	Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx dne, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxx 3

Popis sektorů

Xxxxxxxxxxx sektorů v členských xxxxxxx xx řídí xxxxxxxxxx ESA 2010. Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které národní xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízením xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx použitelné xx xxxxxxxxxxxx úrovni. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx sektoru x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx Evropská xxxxxxxxx xxxxx (ECB) xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v příručce XXX „Xxxxxxxx xxxxxxxxx institutions xxx xxxxxxx statistics xxxxxx manual: Xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx“.

XXXXXXX X

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx

1.	Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 bodě 1 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx instituce

Sektor xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.13) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx netržními xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx institucionální jednotky, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx přerozdělováním xxxxxxxxx xxxxxxx a bohatství (XXX 2010, xxxxxxxx 2.111 xx 2.113).

Ústřední xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (S.1311) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx orgány, jejichž xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx území x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.114). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vládní xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx v sektoru xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.13).

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (X.1312) xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx institucionální xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx s výjimkou xxxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx některé x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx úrovni, než xx úroveň ústředních xxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx existujících xx xxxxxx xxxxxx (XXX 2010, odstavec 2.115)

Xxxxxx vládní xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (X.1313) zahrnuje xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx správy, xxxxxxx xxxxxxxx xx vztahuje xxxxx na xxxxxx xxxxxxx část xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.116).

Fondy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.1314) zahrnuje xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxx činnost spočívá x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxx kritéria: a) xxxxxx skupiny xxxxxxxxxxxx xxxx ze xxxxxx xxxx xxxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx programu xxxx xxxxxx příspěvky x&xxxx;x) xx řízení xxxxxxxxx, xxxxx xxx o stanovení xxxx xxxxxxxxxxx příspěvků x&xxxx;xxxxx, xxxxxxxxxxx vládní xxxxxxxxx nezávisle na xxx úloze xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxx příspěvku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxx 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx xxxxx peněžního xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;2 bodu 1 xxxxxx xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125) zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxx, xx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v jiné xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx (xxxx xxxxxxx velmi podobné xxxxxxxxxx), akcie / xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx nařízení Evropské xxxxxxxxx banky (XX) x.&xxxx;1075/2013 (XXX/2013/40) (1)&xxxx;(XXX 2010, xxxxxxxx 2.86 xx 2.94).

5.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx (X.126) xxxxxxxx všechny xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx zabývají xxxxxxxx činnostmi, xxx xxxx xxxxxxxxx s finančním xxxxxxxxxxxxxxxx, ale které xxxx xxxxxxxxxx zprostředkovateli xxxxxx. Tento xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx vedení xxxxxxx (xxxxxxx), jejichž xxxxxxx dceřiné xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx finančními institucemi (XXX 2010, xxxxxxxx 2.95 xx 2.97)

6.	Xxxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx peněz (X.127) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx nezabývají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx závazků xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx trzích. Xxxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx této xxxxxxx a jejichž hlavním xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, aniž xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, v nichž xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx. xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.98 a 2.99).

7.	Pojišťovací xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společností (X.128) xxxxxxxx všechny xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxx zabývají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.100 xx 2.104).

8.	Penzijní xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů (X.129) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx převážně xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním v důsledku xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx pojištěnců (sociální xxxxxxxxx). Xxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx také xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.105 xx 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx podniky

Sektor xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (S.11) je xxxxxx institucionálními jednotkami, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobami x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx hlavní xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxx zahrnuje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (XXX 2010, odstavce 2.45 xx 2.50).

10.	Domácnosti

Sektor xxxxxxxxxx (S.14) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx skupiny xxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx vyrábějící xxxxx výrobky, nefinanční x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxxxx) za předpokladu, xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx prováděna xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx jednotlivců xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx užití. Xxxxxx domácností zahrnuje xxxxxxxxxxxx vlastníky a společenství xxx samostatné xxxxxx xxxxxxxxxxxx – nepovažované xx xxxxxxxxxxxxxx – xxx jsou tržními xxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.118 xx 2.128).

11.	Xxxxxxxxx instituce sloužící xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem (XXXX) (X.15) xxxxxxxx neziskové xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx právnickými osobami, xxxxxxxxx služby xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Jejich xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx z dobrovolných xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.129 a 2.130).

Část 4

Xxxxx xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

Tabulka D

Popis xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx	Xxxxx
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx třídě akcií xxxxxxxxxxx investičním xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyplatil xxxx xxxxxxxxxx (podílníkům) xx xxxxx dividend nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxx ke xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxx investičnímu xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx ve formě xxxxxx xxxxxxxxxx z aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxx xxxxx xxxxxx osobám xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx xxxxxxx“ investičního xxxxx, jak xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx VI xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 (2)&xxxx;.

Xxxx 5

Xxxxx atributů xxx xxxxxxxxxxx investičních fondů

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxx

Xxxx	Xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx	„Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx“ xxxx „XXX“ xx alfanumerický xxxxxxxxxx xxx v souladu x&xxxx;xxxxxx XXX 17442, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx; „Xxx XXXX“ xx xxxxxxxxx identifikační xxx xxx xxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx osobách (XXXX) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx XXX xx xxxxxx identifikace xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx x&xxxx;xxx) je xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxx LEI, RIAD xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu podle xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx	Xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx	Xxxxx, xxx byl xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, jejíž xxxxxx činností je xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
XX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx priority xx xxxxxxx xxx XXX, XXXX nebo jakýkoli xxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx subjektu.
Přístup k rozdělování xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, který xxxx akcionářům (xxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxx, xxxxxxxx (více xxx 50 %) v hotovosti. Kumulativní xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx (xxxx než 50 %) xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx se xxxx investiční strategií. Smíšený xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx strategií.
Investiční xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx fond je xxxxxxx, který odděluje xxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx) xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xx každé jednotce xxxx nezávisle xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx je jednotka, xxxxx xxxx oddělená xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx dluhových cenných xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxx převažujícího xxxxxxxx upřednostňujícího xxxxx xx xxxxx nástroj. Realitní xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx rozumějí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx strukturu xxxxx vnitrostátního práva, xxxxx xxxxxxxxx relativně xxxxxxxxx investiční strategie xx xxxxxx dosažení xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx odměňováni na xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu. X&xxxx;xxxxxx důvodu xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx omezení, xxxxx xxx o druhy xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx kterých xxxxx investovat, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx řadu finančních xxxxxxx, xxxxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx investiční xxxxx, xxxxx částečně xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx investují xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jinak xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx/xxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx komodit. Fondy xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxx investují xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx jsou xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx dopravy xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jako xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx a zmírňování xxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jako xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jako xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx jako xxxx recyklační nebo xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx fondy, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx fondy, xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxx, komoditní xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx investičních fondů xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx zemích xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx zemích podléhá xxxxxxxxxxx zvláštním právním xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx mají xxx rozhodování x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, ale xxxxxx xxx spravovány x&xxxx;xxxxxxx xx stanovenou xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx mají xx xxx sledování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx syntetické replikace x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů, xxxx xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxx výnosů xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx fyzické xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxx sledování indexu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx podkladem xxx index, xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) domicilu xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxx“ xxxxxxx, xx investiční xxxx xxxxxxxx investuje do xxxxx vydaných xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx zemi xxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxx (XXX), Xxxxxx (xxxx EHP), Xxxxxxx Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx, Xxxx/Xxxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxx a Afrika xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx (XXXX) (XXXX/2014/869XX) (3)&xxxx;. Xxxxxxxxxx/xxxx xxxxxxx znamená, xx xxxxxxxxxx xxxx převážně xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx oblastí.
Otevřené/uzavřené	Otevřené xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx akcie xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx přímo nebo xxxxxxx odkoupeny nebo xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx těchto xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx prodat xxxxxxxxx xxxxx, když xx xxxxx vstupují xxxx z něj xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxx státních xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx dluhopisů investují xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx podniky. Klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx lišit. V některých xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx xxxxx xxxxxxxx xx burze xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx papírů xxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx trhu.
Soulad x&xxxx;xxxxxxxxx XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) jsou xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy (XXX) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx zřízené v souladu xx xxxxxxxx 2011/61/XX. „Xxxxxxxxxx xxxxx, které nesplňují xxxxxxxxx SKIPCP, ale xxxxxxx požadavky XXX - x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx mohou být xxxxxxxx xxxxxxxxxx investorům“, jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx příslušné xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;43 xxxxxxxx 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) (xxxx xxx 50 %) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xx subjekt, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX směrnice 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx investor“ je xxxxxxxx, který není „xxxxxxxxxxxxxx investorem“.
Druh xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) do xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx rozumí xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 bod 75 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx komerčních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (více xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxxxx využívaných xxx xxxxxxxx účely, xxxx xxxx xxxxxxxxxx a hotely. Fondy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (více než 50&xxxx;%) do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zpracování, xxxxxx, skladování a distribuci xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxx převážně xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx, komerčními, xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx strategiemi.
Fond xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX) xx „SKIPCP XXX“ ve xxxxxx xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx pododstavce xxxxxxxx pokynů orgánu XXXX (ESMA/2012/832) (5). Xxxxx XXXX xxxxxxxx SKIPCP XXX xxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů xxxx xxxxx je x&xxxx;xxxxxxx dne xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, který xxxxxx xxxxxxxx, xxx zajistí, xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx na xxxxx xxxxxxxx neodlišuje xx xxxx xxxxx xxxxxxx aktiv, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx čisté xxxxxxx xxxxx. Xxx xx xxxx xxx xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx xxx XXXXXX, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx ETF vymezenou Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx kapitálu	Fondy xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nevyužívají xxxxxxxx efektu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx na xxxxx. Xxxxx kategorií xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx fondy xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx investují xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (včetně fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxx) jsou xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx - x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx - xxx xxxxxxx společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Zatímco xxxxx soukromého xxxxxxxx (xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;2 tohoto xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx soukromého xxxxxxxx a společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx se klasifikují xxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx (subsektor X.126 x&xxxx;XXX 2010), pokud xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx soukromého xxxxxxxx xxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu, xxxxxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé (xxxxxxxxx X.125 v ESA 2010).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx trust (XXXX) xx subjekt, xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vytvářející xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx a daňový xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxxx xxxxxx stanoví xxxxxxxxxxx, xxxxx kterého xxxxx investoři xxxxxxxxxxxx xxxxx odprodat xxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx.
Xxx z hlediska xxxxxxx v environmentální, sociální x&xxxx;xxxxxxx (ESG) xxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx s článkem 8 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, a podporují tak xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx fondy, které xxxx v souladu s článkem 9 xxxxxxxx o zveřejňování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, a jeho xxxxx xxxx tedy xxxxxxxxxx investice. Jiné xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 xxx xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088.

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1075/2013 ze xxx 18.&xxxx;xxxxx 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv a pasiv xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společností xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX/2013/40) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;107).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 ze xxx 8.&xxxx;xxxxxx 2017, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Rady (XX) č. 1286/2014 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx, obsahu, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx klíčových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx těchto xxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, s. 1).

(3) „Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Articles 3(3)(x) and 24(1), (2) xxx&xxxx;(4) of xxx XXXXX“ (XXXX/2014/869XX), xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX www.esma.europa.eu.

(4) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 xx xxx 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;648/2012 (Úř. věst. L 176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx for competent xxxxxxxxxxx xxx UCITS xxxxxxxxxx companies (XXXX/2012/832XX), x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ESMA xx xxxxxx xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

XXXXXXX III

METODIKA XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx vykazovat xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx, xxx je xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx přecenění pokrývají xxx xxxxxxxxx v důsledku xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx pouze xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky. X&xxxx;xxxxxxx, xx přecenění pokrývá xxxxx přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx, příslušná xxxxxxx centrální banka xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx pokrývají alespoň xxxxxxx xxxxx měn xx libru xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx, xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, aby xxxx možné odvodit xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx změn xxxxxxxx xxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx finančních xxxxx xxxx pasiv. Xxxx xxxxxxxxx xx měří xxxx xxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxx xx xxxxx xxxxxx, ke kterým xx xxxxxxxxx výkazy, xx xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx a směnných xxxxx) x&xxxx;„xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx“. Xxxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx, které xxxxxxxx „překlasifikace x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ a „přecenění v důsledku xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“. Finanční xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx s ESA 2010, xxx xxxxx xx odchylovat v důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxxx v důsledku xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx, xxxxx vyplývá xx změn v cenách xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxx směnných xxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx měně, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx přecenění xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx xx xxxxxxxx k fluktuaci x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx, xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx změny xxx, xx které xx xxxxxx/xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx obchodují. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx změny xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx stavů xx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx změn xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxx v účetnictví, xx. xxxxx xx xxxxxx z držby. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx kurzů xxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxx termíny xxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxx, xx xxxx xxxxxxx aktiv/pasiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx v eurech. Xxxxxxx xxxx xxxxx představují xxxxx/xxxxxx z držby x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xxxx xx tyto xxxxx z údajů o transakcích xxxxxxxxx. „Xxxxxxxxx v důsledku xxxx cen a směnných xxxxx“ v zásadě rovněž xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx s aktivy/pasivy, tj. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; x&xxxx;xxxxx xxxxxx však x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx různá xxxxx.

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX STANDARDY XXXXXXX PRO SKUTEČNÝ XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

Investiční xxxxx xxxx dodržovat xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx splnily xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči Xxxxxxxx centrální xxxxx (XXX).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx včas a ve xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx centrální banka xxxxxxx;

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx splňovat xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou;

c)	investiční xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx;

x)	xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxx centrální banky;

v případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných papírů xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxx xxxxx informace (xxxx. xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx), xxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx chybné, xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx: všechny xxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx (xxxx. xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxx součty xxxx xxxxxxxx výsledné xxxxxx) a údaje xxxx xxx x&xxxx;xxxxx všech xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx musí být xxxxx a nesmí xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxx údaje musí xxx vyznačeny, vysvětleny xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx dodržovat rozměry, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a počet xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a klasifikace xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	x&xxxx;xxxxxxx odchylek xx těchto xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx sledovat x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx rozdíl xxxx xxxxxxxx opatřením x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízení;

c)	investiční xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx zlomové xxxxx v předávaných údajích xx xxxxxxxx s hodnotami xx předcházející období.

4.	Minimální xxxxxxxxx xxx opravy: Je xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx opravy, xxxxx xxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx vysvětlivkami.

XXXXXXX V

SROVNÁVACÍ XXXXXXX

Xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38)

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx I část 1

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 2

Příloha X&xxxx;xxxx 3

Xxxxxxx XX xxxxx 1 xx 3

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx IV

Příloha V

Článek 1

Článek 2

Článek 3

Článek 4

Článek 5

Článek 7

Článek 9

Článek 10

Článek 8

Článek 11

Článek 12

Článek 13

Článek 14

Článek 15

Článek 16

Článek 17

Článek 18

Článek 6

Příloha X

Xxxxxxx XX xxxxx 1 xx 3

Xxxxxxx XX části 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XX) 2024/1988

ze xxx 27. června 2024

o statistice investičních xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Článek 7

Alternativní xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

Článek 8

Lhůty

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx statistického vykazování

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, rozdělení a reorganizace

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx a nucené xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx právních účinků

Článek 15

Zjednodušený postup provádění xxxx

Článek 16

Zrušení xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Článek 17

Zrušení

Článek 18

Závěrečná ustanovení

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XX

XXXXX

Xxxx 1

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx 2

Popisy xxxxxxxx informací podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Xxxx 3

Popis sektorů

Část 4

Xxxxx xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

XXXXXXX III

METODIKA XXXXX X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX STANDARDY XXXXXXX PRO SKUTEČNÝ XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

XXXXXXX V

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.