EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XX) 2024/1988

ze xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx investičních xxxxx a o zrušení rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

(XXX/2024/17)

(xxxxxxxxxxxx xxxxx)

XXXX XXXXXXXXX EVROPSKÉ XXXXXXXXX XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx statut Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxx&xxxx;5 tohoto statutu,

s ohledem xx nařízení Xxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 ze xxx 23.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;1998 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Evropskou xxxxxxxxx bankou (1), a zejména xx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 odst. 4 uvedeného xxxxxxxx,

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx důvodům:

(1)

Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1073/2013 ze xxx 18.&xxxx;xxxxx&xxxx;2013 o statistice xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) xx xxxxx xxxxxxxxx změnit, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na potřebu xxxxxxxxxxxx xxxxx a častější xxxxxxxxxxx informace o investičních xxxxxxx. V zájmu xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

(2)

Xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xxxxxxx, xx xxx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx bance (XXX) má ECB xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xxxxxxxxxxxx statistické informace x&xxxx;xxxxx referenčního xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxx, co xx xxxxx k provádění úkolů Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx (XXXX). Z čl. 2 xxxx.&xxxx;2 xxxx. a) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx investiční fondy xxxx xxxxxxxx referenčního xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX xxxx xxxx v oblasti xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3)

Xxxxxx&xxxx;3 téhož xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx XXX xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx zčásti xxxx xxxxx xxxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xx xxx xx vztahuje xxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných papírů (XXXXXX) xxxxxxx xx xxxxx členských xxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX&xxxx;(3) (xxxxxxxx XXXX) x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX&xxxx;(4) (xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX). Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx subjekty xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.124)“ Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx účtů x&xxxx;Xxxxxxxx unii (XXX 2010) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(5), xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx případech xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx směrnice XXXX xxxx xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx nařízení xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;34.1 xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx a Evropské xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxx XXXX“) xxxxxxxxxxx xxxxx ani neukládají xxxxxxxxxx členským xxxxxx, xxxxxxx měnou xxxx xxxx (dále jen „xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx“), článek 5 xxxxxxx XXXX se xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, tak xx xxxxxxx státy xxxx eurozónu. X&xxxx;17. xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xx uvádí, že x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx ESCB xxxxx s čl. 4 odst. 3 Xxxxxxx o Evropské unii xxxxxxx povinnost přijmout x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajské povinnosti xxxx XXX a pro xxxxxxx xxxxxxxx v oblasti xxxxxxxxxx xx xx, xxx xx xxxxx xxxx členskými státy xxxxxxxx.

(5)

Xxx mohl XXXX xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a přispívat xx stabilitě xxxxxxxxxx xxxxxxx, potřebuje vysoce xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx činnostech xxxxxxxxxxxx xxxxx. Hlavním účelem xxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx měnou xx xxxx (xxxx xxx „členské xxxxx xxxxxxxx“), xx které xx hledí xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz o subsektoru xxxxxxxxxxxx fondů, který xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx XXXX, a to x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx a míru xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx.

(6)

Xxxxxxxxxxxxx statistických xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx k uspokojení pravidelných x&xxxx;xx xxx analytických xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx informace používá XXXX xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxx xxxx eurozóny, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx a investiční xxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxx tyto xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx xxx odvodit x&xxxx;xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Aby xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx povinností, xxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx odhadnout, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ročně.

(7)

Statistické informace xxxxxxxxxxx podle tohoto xxxxxxxx se xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx, x&xxxx;xx jak xxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx dalších xxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxxx XXX a k zajištění toho, xxx statistické informace xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx statistiky xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s nařízením Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24)&xxxx;(6), x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx osobách (XXXX) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 (ECB/2018/16) (7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXX) sestavovanou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2022/971 (ECB/2022/25) (8). Xx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných od xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx i jejich xxxxxx a hodnotu xxx xxxxxxxxxx xxxxx.

(8)

Xxxx přijetím xxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx a uložení xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx shromažďování nových xxxxxxxxxxxxx informací x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 nařízení (XX) x.&xxxx;2533/98 a domnívá se, xx nové a častější xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o měsíčních příjmech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx investičního xxxxx, xxxx nezbytné xx xxxxxxx kvality a dostupnosti xxxxx xxx uživatele xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxx úkolů XXXX. ECB návrh xxxxxxxx xxxxxx konzultovala x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

(9)

Xxxx nařízení xxxxxxx požadavky především x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondů. Xx xxxxx nezbytné xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, v souladu s nejúčinnějšími x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxx.

(10)

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx shromažďovat xxxxxxxx xxxxxxxxx o investičních fondech xx xxxxxxxxxx souboru xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx požadavků ECB x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx statistika vypracovávaná XXXX, xxx je xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;3x xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98. Pro xxxxxxx transparentnosti xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx vhodné xxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx x&xxxx;xxx, xx xx xxxxxxxxxxx xxxxx shromažďují xxx xxxx účely.

(11)

Vzhledem x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx významu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx transmisi xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx měsíční xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx formulovat xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx, že xxxx možné xxxx xxxxxxxxxxxxx události x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxxx trzích x&xxxx;xxxxxxx xx usnadní xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx analýz xx xxxxxxxxxxxx strategických xxxxxxxxx předkládaných Radě xxxxxxxxx.

(12)

Xxx se xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx zátěž xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx mít xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx investičním fondům xx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx výjimky. Xxxx xx být xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx vztahují xxxxxxx týkající xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, pokud xxx o oceňování xxxxx, xxx xxxxx plnit xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xx lhůtách, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx těmto xxxxxxxx. Xxxxx toho xx mělo xxx xxxxx udělit investičním xxxxxx xxxxxxx z vykazování xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx identifikačních kódů, xxxxx mají nízkou xxxxx xxxxxxx ve xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx držbě xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx stanoví xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx případech xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx informace o jejich xxxxxxxx, xxxxxxxx, přijatých xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx fondu.

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx se použijí xxxx xxxxxxxx:

(1)

„xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xx finančních x/xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx II, xxxxx xx jeho xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; a

je xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx Unie xxxx xxxxxxxxxxxxxx práva xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx práva xxxx „xxxx xxxxx“;

xxx)	xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx společnost;

iv)	jiného xxxxxxxxx mechanismu xxxx xxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx listy xxxx akcie xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo nepřímo xxxxxxxxx xxxx vyplaceny x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx subjektů, x

—	xxxxxxxx kolektivního investování, xxxxx mají xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, když xx xxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx vystupují.

Pro xxxxx xxxxxx nařízení xx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx článku 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 (ECB/2018/2) (10);

—	fondy peněžního xxxx xx smyslu xxxxxx&xxxx;2 xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxx usazená xx xxxxx členského xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xx území xxxxxxxxx státu, x&xxxx;xxxx xx povolena, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xx xxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxx xx xxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xx členský stát, xxxxx právní xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx této osoby;

(3)	„příslušnou xxxxxxx centrální xxxxxx“ xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx eurozóny, x&xxxx;xxxx xx xxxx investiční xxxx xxxxxxxxxx;

(4)	„xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů“ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

(5)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxx xxxxx, a to x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx investičními xxxxx, které xxxx xxxxxxx xx seznamu xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx xx xxxxxxxxxx;

(6)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx“ xx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xxxxx je x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx:

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, pro xxxxx není v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx akcií/podílových xxxxx;

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních fondů, xxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx rozumí „xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxx xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (EU) 2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů“ (dále xxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx“) se xxxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“, jak xxxx vymezeni x&xxxx;xxxxxxxxxx 2.86 xx 2.94 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zapojených xx sekuritizačních xxxxxxxxx, xxx xxxx vymezeny x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 xxxxxxx xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ xx rozumí xxxxxxx, xxxxx patří xx sektoru „finančních xxxxxxxxx“, jak je xxxxxxx v odstavci 2.55 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;549/2013, a který xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx účet xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a souvisejících xxxxxx, xxxx je správa xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx X&xxxx;xxxx 1 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX&xxxx;(13);

(11)	„xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ (SKIPCP) xx xxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování do xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx“ xxxxxxx v čl. 1 xxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx XXXXXX“ xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nejsou SKIPCP xx smyslu xxxx 11.

Článek 3

Skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tvoří investiční xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx vyžaduje xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx - x&xxxx;xxxxxxx investičních xxxxx, jež xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx práva xxxxxx subjektivitu - xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxx xxxxxx xx různých xxxxxxxx xxx, že xxxxx/xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx ty xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxxxxx použití xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 písm. x).

Článek 4

Seznam investičních fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx sestaví x&xxxx;xxxx xxxxxx investičních fondů, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských jednotek, xxxxxx každého xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx informuje xxxxxxxxxx národní centrální xxxxx o své existenci xx xxxxxxx týdne xxx xxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx, pokud xxxx informace národní xxxxxxxxx xxxxx nejsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátním xxxxxx dohledu nebo xxxxxxxx ujednáními x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xx xx, xxx investiční xxxx xxxxxxx, xx xx na xxx xxxx vztahovat xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxx elektronických prostředků xxxx xxxx xx xxxxx internetových stránkách.

4. Národní xxxxxxxxx banky sestavují, xxxxx a zveřejňují aktualizovaný xxxxxx ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx elektronických xxxxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx-xx xxxxxxxxxx dostupná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 nebo 4 xxxxxxxxx, XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxx víře spoléhali xx nesprávný xxxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx nařízením, je-li xxxxxx vyškrtnutí x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnost

1. V souladu xx xxxxxxxxxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxx I a popisy xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxx tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxxx X, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX;

x)	xxxxxxx měsíční příjmy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 4 xxxxxxx I;

d)	informace o klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx tabulky 5 xxxxxxx X.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx xxxxxx a), b) x&xxxx;x) odst. 1 xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, je-li xxx xxxxxxxxx v tabulce 1 xxxx xxxxxxx 2 xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxxxxxx X.

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx vykazují xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jméno, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx přímo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx xxxxxxxx investičními xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx příslušné statistické xxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx nelze xxxxx určit xxxxxxx xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 oddíle 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx XX), xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s pokyny xxxx xxxxxxx stanovenými xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx základě xxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx:

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx podle xxxxxxxxxxx příslušnosti x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníkem x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx jiného xxxxxxxx zapojeného xx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx xxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx měnové finanční xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx uschovatelé xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na doručitele, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičními xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx tyto xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx rozlišuje xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx akcií/podílových listů xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxxx xxxxxx jiných uschovatelů; x

xx)	xxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx).

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx požadované xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o akciích/podílových listech xxxxxxxx investičními xxxxx xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1011/2012 (XXX/2012/24), xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;8 tohoto xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx statistické xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx vnitrostátního orgánu, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (15), xxxxx xxxx xxxx statistické xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx předávány v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a příslušným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx důvěrných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (ES) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx článku.

2. Národní centrální xxxxx xxxxx odhadovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o přijatých xxxxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx základě xxxxx investičního xxxxx xx xxxxxxx metodiky xxxxxx dohodnuté x&xxxx;XXX.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. c), x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx mají x&xxxx;xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx a používání xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných XXXX podle xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx článku.

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx, x&xxxx;xxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí obdrží xxxxxxxxxxx informace xxxxx xxxxxx nařízení, xxx xxxxx xxxxxxx lhůty xxx vykazování uvedené x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 x&xxxx;3, x&xxxx;xxxxxxxxx o tom xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx XXX xxxxxxxxx všechny xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. xxxxxxxxxx dne po xxxxxxxx xxxxxx, ke xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xx xxxxx pracovní xxxx 28. pracovního dne xxxxxxxxxxxxx po skončení xxxxxx, v němž byl xxxxxxxxxx xxxx poprvé xxxxxx nebo ve xxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx konce xxxxxxxx xxxx dne 30.&xxxx;xxxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami xxxxxxxx, xxx investiční xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx národním xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx než xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx statistické xxxxxxxxx XXX xx xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. pracovního dne xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx.

Článek 9

Účetní xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx a s výjimkou xxxxxxx, xxx byla xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 10:

a)	se xxxx xxxxxxxx stanovenými xx směrnici Xxxx&xxxx;86/635/XXX&xxxx;(16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxxx, jsou-li x&xxxx;xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx;

xxxxxxxx xx xxxxxxx nejnovějšího xxxxxxxxxx ocenění aktiv x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx nejmenším xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) výjimky xx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx rozvaze xxxxxxxxxxx alespoň 95&xxxx;% xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx stavů x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx aktiva xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 1&xxxx;% celkových xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxx, xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx udělit xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx členského xxxxx, xxxxxxx xx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxxxxx k měsíční xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx 80&xxxx;% celkových aktiv xxxxxxxxxxxx fondů z hlediska xxxxx v každém členském xxxxx eurozóny.

3. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 nebo 2, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, jak xx xxxxxxx v příloze X&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxx 9, na agregovaném xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s akciemi/podílovými xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx 9, na xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx;

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx centrální banky xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2, platí xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xx xxxxxxx xx dobu xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, zda xxxxxxx hodnoty uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx překročeny, nejméně xxxxxx xx xxx x&xxxx;xxxx tak, aby xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx od začátku xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx v tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxxx I, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx aktiv xxxx xxxxx xxx xxxxxxx. Xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx XXXXXX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx povinny xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxx, xxxxxxx však xxxxxx xxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx mohou udělit xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxx xxxx xxxxx oceňování xxxxx než xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx takové xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx než XXXXXX informace xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3 x&xxxx;4 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx ze statistické xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 investičním fondům, xx které se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxx, xxxxx nevyžadují, xxx jejich xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 odst. 1. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, v nichž xxxx xxxxxxx oceňovat svá xxxxxx podle vnitrostátních xxxxxxxx xxxxxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxxxxxxx xxxxxx udělit xxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďované xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;2 podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, xx xxxxxx k cenným xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 a 2 xxxxxxx 1, pokud xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx XXXX xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx a pokud xxxxx xxxxxxx z těchto xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx hodnota celkové xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 1&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx zemi nebo

b)	tržní xxxxxxx celkové xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx než 5&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx výjimky, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vykazovat xxxx informace xx xxxxxxxxxxx základě x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nástrojů/splatnosti x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďované xxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. b), xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 xxxx xxxxxx&xxxx;7. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx, zda xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďovat včas, xxx po xxxxxx x&xxxx;XXX xxxxx takovou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 7, mohou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx udělit na xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;6, xxxxx xxxx akcie/podílové xxxxx investičních xxxxx xx jméno xxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xx xxxxxxxxxx vydávány poprvé xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx kombinace možných xxxxxxx uvedených x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx investičním xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, aby xxxxx statistické xxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx, x&xxxx;xx xx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 2026 xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx postupy

1. Investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé x&xxxx;xxxxxx finanční instituce xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx xx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx s minimálními xxxxxxxxx xxx xxxxxx, přesnost, xxxxxxxx shodu a opravy, xxx jsou stanoveny x&xxxx;xxxxxxx XX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xx řídit xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v souladu s vnitrostátními xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, aby xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx ujednání o spolupráci xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx a umožňovaly xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx minimálních xxxxxxxxx xxx přenos, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx jsou xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV.

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, rozdělení nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx, pokud xxxxx obě xxxx xxxxxxxx:

x)	xx pravděpodobné, že xxxx fúze, xxxxxxxxx xxxx xxxx reorganizace xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx; a

b)	záměr xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x) je xxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1:

x)	xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx před xxxxxxxxxxxx xxxx, rozdělení xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx; x

x)	xxxxx xxxxxxx, které xxxxx xxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, ostatní finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxx dotčeno xxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx xxxxx sama. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx právo xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx některá xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx a opravy stanovené x&xxxx;xxxxxxx XX.

Článek 14

Zachování právních účinků

Investiční xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx statistické xxxxxxxxx xxxxxxxx, do listopadu xxxx 2025 včetně, xxx vyžaduje nařízení Xxxxxxxx centrální banky (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38)&xxxx;(17), x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 5 x&xxxx;9 xxxxxxxxx nařízení.

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxxxxxxx postup xxxxxxxxx xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx Xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx Výkonná rada XXX xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx změny příloh, xxxxx xxxx změny xxxxxx základní xxxxxxxxx xxxxx ani neovlivňují xxxxxxxxxxxx zatížení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v členských státech. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx.

Článek 16

Zrušení xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)&xxxx;(18) xx xxxxxxx s účinkem xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38) xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx od 1. prosince 2025.

2. Odkazy xx xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (ECB/2013/38) xx xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx tabulkou obsaženou x&xxxx;xxxxxxx X.

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx ustanovení

Toto xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx po vyhlášení x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx.

Xxxxxxx xx xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025, s výjimkou xxxxxx&xxxx;10, xxxxx xx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

Xxxx nařízení xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx rozsahu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx v souladu xx Xxxxxxxxx.

Xx Xxxxxxxxxx nad Xxxxxxx dne 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024.

Xx Xxxx xxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxx LAGARDE

(1) Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;318, 27.11.1998, x.&xxxx;8.

(2)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 o správcích xxxxxxxxxxxxxx investičních xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX a 2009/65/ES x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) č. 1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, s. 1).

(4) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX xx xxx 13. července 2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a správních předpisů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Úř. věst. L 302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013 xx dne 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Úř. věst. L 174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (EU) x.&xxxx;1011/2012 xx xxx 17. října 2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx držby xxxxxxx xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx zásady Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 xx xxx 1.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;(XXX/2018/16) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 xx xxx 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a vypracovávání xxxxxxxxxx emisí cenných xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 a obecných xxxxx (XX)&xxxx;2021/834 (ECB/2022/25) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;166, 22.6.2022, s. 147).

(9) Rozhodnutí Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (EU) 2015/32 xx dne 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (ECB/2014/62) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, s. 17).

(10) Nařízení Evropské xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2018/231 xx xxx 26.&xxxx;xxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2018/2) (Úř. věst. L 45, 17.2.2018, s. 3).

(11) Nařízení Evropské xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2021/379 xx xxx 22. ledna 2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx měnových xxxxxxxxxx institucí (ECB/2021/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;73, 3.3.2021, s. 16).

(12) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Rady (EU) x.&xxxx;549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a regionálních xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, s. 1).

(13) Směrnice Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2014/65/EU xx xxx 15. května 2014 o trzích xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX x&xxxx;2011/61/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).

(14)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX xx xxx 13. července 2009 o koordinaci xxxxxxxx a správních předpisů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Úř. věst. L 302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a o změně xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (XX) č. 1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Úř. věst. L 174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX xx xxx 8. prosince 1986 o ročních xxxxxxxx xxxxxxxxx a konsolidovaných xxxxxxxx závěrkách xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, s. 1).

(17) Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(18)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 xx xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 o výjimkách, které xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů (ECB/2013/38) (ECB/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, s. 17.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX 1

Xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: x) xxxxx xxxx; ii) xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx papírů 2, 3x, 3b, 4 a 9; x&xxxx;xxx) xxxx pole xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx světa

Tuzemsko

Členské xxxxx xxxxxxxx kromě xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí)

Celkem

Nezúčastněné xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx členské státy (xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx Japonsko, Spojené xxxxxxxxxx, Xxxxxxx státy)

AKTIVA

1.	Vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx fondům

vůči XXX

xxxx xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sloužícím domácnostem

nad 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx vládním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx CFI

vůči pojišťovacím xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx domácnostem x&xxxx;xxxxxxxxxx institucím xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx cenné papíry

2e.

Euro

do 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními institucemi

nad 1 rok x&xxxx;xx 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

emitované xxxxxxxxxxxx fondy

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx investičními xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními fondy

emitované xxxxxxxxxxxx podniky

emitované xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

emitované investičními xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

3.	Akcie a ostatní xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx z toho xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx institucemi jinými xxx MFI

(2+3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx zapůjčené xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx deriváty

6.	Nefinanční xxxxxx celkem

z toho xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx komerční xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx vládních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx nefinančních xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

nad 1 rok

od xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx fondů

od XXX

xx pomocných finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx MFI

9.	Akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů (1)

xxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx investičními xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

držené xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

10.	Xxxxxxxx deriváty

11.	Ostatní xxxxxx

Xxxxxxx používané x&xxxx;xxxx xxxxxxx: OFI (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů, CFI (xxxxxxx xxxxxxxxx institutions xxx xxxxx xxxxxxx) = xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelé xxxxx

XXXXXXX 2

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx: x) černá xxxx s označením „XXXXXXX“; xx) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxx v tabulce 3 xxx xxxxxxx cenných xxxxxx 2, 3x, 3x, 4 a 9; x&xxxx;xxx) šedá xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“ pro xxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx nejsou shromažďovány xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx: x) xxxxx pole, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“; x&xxxx;xx) xxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“ xxx položky xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx shromažďovány xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx eurozóny xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kromě xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx státy

Nezúčastněné xxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx (informace xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx státy)

AKTIVA

1.	Vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx institucím

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx penzijním xxxxxx

xxxx nefinančním xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx a neziskovým institucím xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx pojišťovacím společnostem

vůči xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx efektem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

2x.

Cizí xxxx

xx 1 roku

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 roku

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx investičními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx společnostmi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx a do 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

nad 2 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx investičními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních fondů

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx jinými xxx XXX

XXXXXXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx deriváty

MINIMUM(2)

6.	Nefinanční xxxxxx xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx průmyslové xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx aktiva

PASIVA

8.	Úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 roku

od xxxxxxxx finančních institucí

od xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx investičních xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx CFI

od xxxxxxxxxxxxx společností

od xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx podniků

od xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx fondů

od OFI

od xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx fondů

od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx úvěry a přečerpání

od xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx (2)

XXXXXXX

xxxxxx měnovými xxxxxxxxxx institucemi

držené vládními xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx fondů (4)

MINIMUM

Zpětný odkup xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx v této xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx insurance xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx) = ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, XXX (captive xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) = xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx 3

Požadované xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx tabulce xxxx být vykazovány xx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xx kategorie „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 a 2, podle xxxxxxxxxxxxx pravidel.

1.	Údaje xx xxxx 1 musí xxx vykázány. Xxxxx xx cenný xxxxx xxx XXXX, musí xxx xxx XXXX xxxxxxx.

2.	Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka neshromažďuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx, musí xxx xxxxxxxx údaje za xxx xx tří xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (xx. xxxx 2 a 3, pole 2 a 4, xxxx xxxx 3 a 4).

Pokud xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx shromažďuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx xxxxxx přímo, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxx xxxx:

x)	xxxx 5, xxxx pole 6 x&xxxx;7, x

x)	xxxx 4, xxxx pole 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx také xxxxxxxxx, aby investiční xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx 8.

5.	Příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxx rozhodnout, xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 2 x&xxxx;x&xxxx;xxxx.&xxxx;3 xxxx. x) bude xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx za xxxx 2.

Xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx papíru xxx xxxx ISIN xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx vykazovány x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx pravidly.

a)	Údaje xx pole 9 x&xxxx;10 xxxx být xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx osoby (XXX), xxxx xxx XXX xxxxxx.

Xxxxx xx xxxx 11, 12 x&xxxx;13 musí být xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxx nebude xxxxxxxxxxxx, xxxxx jsou údaje xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 10 xxxxx XXX, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx platný.

U každého xxxxxxx xxxxxx zařazeného xx kategorie „dluhové xxxxx xxxxxx“ xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx nebude xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx 16, xxxxx xx xxxx xxxxxxx z jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx předem xxxxxxxxx x&xxxx;XXX.

x)	Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxx výjimku xxxxx xx.&xxxx;10 odst. 8, xxxx xxxxxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v členění xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (aktiva) xxxx xxxxxx (xxxxxx)

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxx (pasiva)

Měna xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx:

—	xxxxxxx xxxxx xxxxxx (X.3)

—	xxxxxx z toho xxxxxxxx xxxxx (X.511)

—	xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (F.521)

—	akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx fondů xxxxxxxxx xxxx (X.522)

Xxxxxxxxxxxxx xxx emitenta

Název emitenta

Země xxxxxxxx

Xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx banka (X.121)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx banky (X.122)

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.123)

—	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.124)

—	xxxxxxx finanční zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126)

—	xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (X.127)

—	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128)

—	xxxxxxxx xxxxx (X. 129)

—	xxxxxxxxxx podniky (X.11)

—	xxxxxxxx xxxxxx instituce (xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1311)

—	xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1312)

—	xxxxxx vládní xxxxxxxxx (xxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1313)

—	xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.1314)

—	xxxxxxxxxx (X.14)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.15)

Xxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx úrok

Tabulka 4

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx zaplacené xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 x&xxxx;2 xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx investičním xxxxxx.

Xxxxxxx 5

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

Údaje v polích x&xxxx;xxxx uvedené xxxxxxx xxxx být vykazovány xx každý xxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx

Xxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx fond

—	kumulativní xxxx

—	xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx fondu

—	investiční xxxx xx zastřešujícím xxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx RIAD) xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (v příslušných xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxx

—

xxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxx/xxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx:

—

xxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx fyzický

Zeměpisné xxxxxxxx:

—

xxxxxxxx

—	Xxxxxx (Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostor (XXX))

—	Xxxxxx (xxxxx XXX)

—	Xxxxxxx Xxxxxxx

—	Xxxxx Xxxxxxx

—	Xxxx/Xxxxxxxxx

—	Xxxxxx xxxxxx

—

Xxxxxx

—	xxxxxxxxxx/ xxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx/xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx podnikové/státní dluhopisy

Stav xxxxxx

Xxxxxx s požadavky xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) / xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy (XXX):

—	xxxxxxx xxxxxxxxx SKIPCP

—

nesplňuje xxxxxxxxx XXXXXX, splňuje xxxxxxxxx AIF

—	z toho xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx nabízeny xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx požadavky XXXXXX, xxxxxxxxx požadavky XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx: xxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx realitního xxxxx:

—	xxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xx komerční xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx se

Fond xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx trust

Četnost xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx ročně

—

roční

—	pouze xx xxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxx/xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (ESG) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxxxxx článku 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (5)

—	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o udržitelném xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx zpravodajská jednotka xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, uvede xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, které má x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx akcií xx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 a čl. 10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx nařízení).

(2) Pokud xxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, které má x&xxxx;xxxxxxxxx. V případě akcií xx doručitele xxxxx xxx informace xxxxxxxxxxxxx xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo OFI (xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 odst. 3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx nejsou povinny xxxx xxxxxxx vykazovat, xxxxx měsíční xxxxx xxxxxxx v tabulce 1 xxxxxxxxxxx méně xxx 5&xxxx;% vydaných akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů.

(4) Transakce

(5) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) 2019/2088 xx xxx 27. listopadu 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx v odvětví finančních xxxxxx (Úř. věst. L 317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

PŘÍLOHA XX

XXXXX

Xxxx 1

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxx xxxxx podrobný xxxxxxxxxx popis kategorií xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízením převádějí xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx seznam xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx popis xxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx Evropský xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (dále xxx „ESA 2010“) xxxxxxxx v nařízení (XX) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx splatnost, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxxx. dluhové cenné xxxxxx, nebo před xxxxxx může xxx xxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx podle xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx je xxxxxxxxxxxx, xxxxx lze xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx jednotky xx xxxxx xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx nebo rubopisu xxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud lze xxxxxx vyrovnat jí xxxxxxxxxx pozici. Xxxxxxxxxxx xx sice xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, avšak xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx, aby se x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx burze nebo xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xxxx skutečné xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX A

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

KATEGORIE AKTIV

Xxxxxxxxx

Xxxxx hlavních xxxxx

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

Xxx xxxxx xxxxxxxxxxx tato kategorie xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx nebo x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxx xxxxxxxxx neobchodovatelnými xxxxxxxxx, xxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx:

—	xxxxxx investičních xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx;

—

xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx xxxxx,

—	xxxxx, xxxxx xx de xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů“ xx xxxxxxxxxxx, xx neexistuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx. Jinak xx xxxxxxxxxxx jako xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx nebo xxxxx: xxxxxxxx podřízeného dluhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxx, xxx byly uspokojeny xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx „xxxxx“ nebo „xxxxxxx cenné xxxxxx“. Xxxxx se xxxxxxx xxxxx podřízeného xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx vykazují xxx xxxxxxxxxxx účely xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxx xxxx xxxxxxx vykázat x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxxx cenné xxxxxx“, xxxxxxx podřízený xxxx xx převážně xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx než xxxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx rep proti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xx danou cenu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx cenných papírů xx xxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zajištění:

—	protipoložka xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy;

—	úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx úvěry poskytované xxxxxxxx s nízkou xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx investičním xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx v eurech x&xxxx;xxxxxx xxxxxx uvedených xx xxxxx, které se xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx.

2.	Xxxxxxx xxxxx papíry

Držba xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou obchodovatelnými xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx nezaručují xxxxxxxx xxxxx vlastnická xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, která xx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje:

—	držbu xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx pevný xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v podobě xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx splatné x&xxxx;xxxxxx xxx nebo xxx nebo v určitém xxxxxx počínaje xxx xxx xxxxxxxxxxx v okamžiku xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx úvěry, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx organizovaném xxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx sekundárním trhu, xxxxxx xxxxxxxxx tvůrců xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxx. Xxxx-xx xxxx xxx, xxxx xx xx xxxxxxxxx v položce „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů“;

—	podřízený dluh xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx papíry xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xx v rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, xxx existuje xxxxx xxxxxxx provedení xxxxxx xxxxxxx, a nejen pouhá xxxxxxx xxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx, je xxxxx xxxxx prodej xxxxxxx xxxx přímou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx dočasného xxxxxxxxxx jako zápornou xxxxxx v portfoliu xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxxxxxx vlastnická xxxxx xx společnostech nebo xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Tato xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx zakládají xxxxx držitele xx xxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx kvazispolečnosti x&xxxx;xx podíl xx xxxxxxx aktivech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxx a nekótované xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx zapůjčenými x&xxxx;xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“.

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxx burzou xxxx xxx uznaná xxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxx jiná xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx v anglickém xxxxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxx shares“ i jako „xxxxxx xxxxxx“. Existence xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, xx běžné xxxxx ceny jsou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxxxx akcie

Nekótované akcie xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx na xxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx účasti

Ostatní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xx, které jsou xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx akcie x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (xx. xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxx), xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx účely.

Fondy xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;5 nařízení (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx definovány x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2 xxxxxx nařízení.

(2 + 3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx) zapůjčené xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx papíry vykazované x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (dluhové xxxxx xxxxxx), 3 (xxxxxx) x&xxxx;4 (akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx), xxxxx byly zapůjčeny x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx (xxxx v rámci jakéhokoli xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx. xxxxxxxxx spočívající v prodeji x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx („sell – xxx-xxxx“).

5.	Xxxxxxxx deriváty

Finanční xxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxx vázané xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx prostřednictvím xxx xx finančních trzích xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx listy („warrants“);

—

futures;

—

forwardy;

—

swapy;

—	úvěrové xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx zaznamenávají v tržní xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xx neměly xxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx deriváty xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx metod xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx výši. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxx jsou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx než x&xxxx;xxxxx hodnotě, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxx vykazovány tyto xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, je xxxxxxxxxxx začlenění založeno xx rezidentské příslušnosti xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx protistrana xxxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx organizovaném xxxx, je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx příslušnosti xxxx.

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx finančních aktiv.

Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx obydlí, xxxxxxx xxxxxx a stavby, xxxxxx, xxxxxxxx, cennosti, xxxxxxxx duševního xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx software x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“:

—

Xxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx obydlí, které xxxxx vlastník nebo xxxxxxx xxxxxx obydlí;

—

Komerční xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx (např. xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx);

—

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxx nemovitosti xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx továrny, xxxxxxxxxx střediska x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nemovitosti. Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje kancelářské xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx aktiva

Toto xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx straně xxxxx, xxxxx je vymezena xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx jednotlivá xxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx dluží xxxxxxxxx, xxxx xxx xx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx poskytnuté xxxxxxxxxxx fondům, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx;

—

xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx repo xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zajištění: xxxxxxxxxxxx hotovosti obdržené xxxxxxx za cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx závazkem xxxxxxxx odkupu xxxxxx (xxxx obdobných) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx datu. Xxxxxx xxxxxxx investičními xxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx převedené xx xxxxx osobu („dočasného xxxxxxxxxx“) se xxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx operace a nejen xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. Xx xxxxxxx, xx xxxxx celé xxxxxxx xxxxxxxxx všechna xxxxxx a výnosy z předmětných xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx cenné xxxxxx: částky získané xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx osobu xxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx zajištění xxxxxxx xxx operacích, jež xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a přečerpání, xxxxx se xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „z toho“.

Revolvingové xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx: x) xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrového xxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx) xxxx disponibilního xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxx) xxxx xxx xxxxxxxx opakovaně.

Revolvingové xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx linek) x&xxxx;xxxxx xxxxx nebyly xxxxxxxx (xxxxxxxx). Xxxxxxx rámec xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a do určité xxxx prostředky a tyto xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxx xxx splaceny, xx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx celková dlužná xxxxxx xxx ohledu xx xx, xxx xx v rámci xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx limit xxxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx trvání xxxxx.

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx ve xxxxx základního kapitálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy, xxxxx jsou xxx xxxxxxxxxxx účely zahrnuty xx xxxxxxx investičních xxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx celkové závazky xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx fondu. Patří xxx rovněž xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx zisků nebo xxxxxxxxxx přesunuté xxxxxxxxxxxx xxxxx xx rezerv x&xxxx;xxxxxxxxx pravděpodobných xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

10.	Xxxxxxxx deriváty

Viz xxxxxxxxx 5

11.	Xxxxxxx pasiva

Toto xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx straně xxxxx, xxxxx popisuje „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx tato xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx;

—	Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx emitované xxxxxxxxxxxx fondy, které xxxx nástroji xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx nezaručují xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxx xxxx z úvěrů x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxx xxxxx, tj. xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, daně, xxxx, sociální xxxxx xxxx.;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx závazky xxxx třetím xxxxxxx, xx. xxxxxxx, dividendy xxx.,

—	xxxxx xxxxxx vyplývající x&xxxx;xxxxxx cenných xxxxxx xxx hotovostního zajištění;

—	čisté xxxxxx splatné x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

XXXXXXX X

Xxxxxx atributů xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx papírů

Pole	Popis xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx cenného xxxxxx	Xxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxx národní xxxxxxxxx banky xx xxxx xxx kód XXXX nebo xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx. „Xxxxx ISIN“ se xxxxxx mezinárodní identifikační xxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx x&xxxx;12 alfanumerických xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx XXX 6166).
Xxxxx xxxxxxxx xxxx agregovaná xxxxxxxxx hodnota	Počet xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx množství, a nikoli x&xxxx;xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx vyžadovat xxxxxx naběhlé xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. V případě xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx tato xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx vynásobenému xxxxx za jednotku. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx v jednotkách, xx xxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx procentní xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx banky mohou x&xxxx;xxxxx této xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxx nákupů xx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx pasiv) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx (xxxxxx)	Xxxx xxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (aktiva) nebo xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (pasiva)	Suma xxxxxxx (xxxxx xxxxxx na xxxxxx aktiv) nebo xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Měna zaúčtování xxxxxxx xxxxxx	Xxx XXX xxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx používané x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru.
Nástroj	Podle xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 2, 3 x&xxxx;4.
Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxx kód xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx emitenta x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx o typu xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx používá, např. xxxxxxxxxxxxx xxx XX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx název xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx	Xxx XXX xxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx, v níž je xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxx	Xxx, xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx upisovateli. Xxxxx xx o den, kdy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx investorům.
Datum xxxxxxxxxx	Xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx skutečně splacen.
Naběhlý xxxx	Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx kupónové výplaty xxxx xxx xxx, xxx xxxxxx nabíhat xxxxx.

Xxxx 3

Popis sektorů

Xxxxxxxxxxx sektorů v členských xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx ESA 2010. Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx standardní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx převádějí xx xxxxxxxxx použitelné xx xxxxxxxxxxxx úrovni. Xxxxxxxxxxx nacházející xx x&xxxx;xxxxxxxx se rozlišují xxxxx xxxxx sektoru x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx Evropská xxxxxxxxx xxxxx (ECB) xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v příručce XXX „Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx: Xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx of customers“.

TABULKA X

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx

1.	Xxxxxx finanční xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 bodě 1 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx instituce

Sektor xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.13) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx netržními xxxxxxx, xxxxxxx produkce xx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx spotřebu x&xxxx;xxxxx xxxx financovány z povinných xxxxxx xxxxxxxx patřících xx jiných xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx převážně xxxxxxxx přerozdělováním xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.111 xx 2.113).

Xxxxxxxx vládní xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (X.1311) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx orgány, xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx na celé xxxxxxxxxx území s výjimkou xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.114). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vládní xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxx, které jsou xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.13).

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx subsektor xxxxxxxx (X.1312) takové xxxx xxxxxxx správy, xxx xxxx samostatné institucionální xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx z funkcí xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxx ústředních xxxxxxxx xxxxxxxxx, a na xxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx úrovni (XXX 2010, odstavec 2.115)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (S.1313) zahrnuje xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx vztahuje xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx místních xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.116).

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx (X.1314) xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx a místní xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxx xxxxxxx spočívá x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx tato xxx kritéria: a) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxx účastnit xx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x) xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx o stanovení xxxx schvalování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx úloze orgánu xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a rizikem, xxxxxxx xx tento xxxxxxxxxxx vystaven, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxx 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx fondy xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé kromě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a penzijních xxxxx (X.125) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxx, xx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx, než jsou xxxxxxx, vklady (xxxx xxxxxxx velmi xxxxxxx xxxxxxxxxx), xxxxx / xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx záručními programy. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1075/2013 (XXX/2013/40) (1)&xxxx;(XXX 2010, xxxxxxxx 2.86 xx 2.94).

5.	Xxxxxxx finanční instituce

Subsektor xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx zabývají xxxxxxxx činnostmi, xxx xxxx xxxxxxxxx s finančním xxxxxxxxxxxxxxxx, ale xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Tento subsektor xxxxxxxx xxx vedení xxxxxxx (xxxxxxx), xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.95 xx 2.97)

6.	Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx kaptivních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelů xxxxx (X.127) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx nezabývají xxxxxxxxx zprostředkováním xxx xxxxxxxxxxx pomocné finanční xxxxxx, pokud xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx aktiv xxxx závazků xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx společnosti, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx společností xxxxxxxx kontrolu xxxx xxxxxxx a jejichž xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx skupiny, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx podnikům, x&xxxx;xxxxx xxxx podíl xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx. xx xxxxxxxxxx ani xxxxxx xxxx xxxxxxxx (XXX 2010, odstavce 2.98 x&xxxx;2.99).

7.	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společností (S.128) xxxxxxxx všechny xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, které xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx zajištění (XXX 2010, xxxxxxxx 2.100 xx 2.104).

8.	Penzijní xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (X.129) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním v důsledku xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx (sociální xxxxxxxxx). Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.105 xx 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (S.11) xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a tržními xxxxxxx a jejichž xxxxxx xxxxxxxx xx výroba xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kvazikorporace (XXX 2010, xxxxxxxx 2.45 xx 2.50).

10.	Xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx (S.14) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx spotřebitele x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, nefinanční x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxxxx) xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx považovanými xx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx jednotlivců jako xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vlastníky a společenství xxx xxxxxxxxxx právní xxxxxxxxxxxx – nepovažované xx xxxxxxxxxxxxxx – xxx jsou tržními xxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.118 xx 2.128).

11.	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxxx domácnostem (XXXX) (X.15) zahrnuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx právnickými osobami, xxxxxxxxx služby xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx soukromými xxxxxxxxx xxxxxxx. Jejich xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx domácností xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, z plateb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.129 x&xxxx;2.130).

Xxxx 4

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích

Pole	Popis
Přijaté xxxxxx	Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx obdržel xxxxx xxxxxx období a který xx přiřazen xx xxxxx třídě xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (podílníkům) ve xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem.
Poplatky xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx, které akcionáři (xxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx období, x&xxxx;xx ve xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx z aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) platí přímo xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx xxxxxxx“ investičního xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx v příloze VI xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (EU) 2017/653 (2)&xxxx;.

Xxxx 5

Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx X

Xxxxx atributů xxx klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx	„Xxxxxxxxxxxxx kód právnické xxxxx“ xxxx „XXX“ xx xxxxxxxxxxxxx referenční xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX 17442, který xx xxxxxxxx právnické xxxxx; „Xxx XXXX“ xx xxxxxxxxx identifikační xxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxx příslušnou xxxxxxx centrální xxxxxx xxxx ECB xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx zaznamenaného xxxxxxxx. Xxxxx (xxxx. vnitrostátním) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (typ x&xxxx;xxx) xx xxxxxxxx xxxx identifikační xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx XXX, RIAD xxxx jakýkoli jiný xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx	Xxxx, v níž xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx	Xxxxx, kdy byl xxxxxxxxxx xxxx poprvé xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, jejíž xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx investičního xxxxx.
XX xxxxxxxxxxx společnosti	Identifikační kód xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxx LEI, XXXX xxxx xxxxxxxx xxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, převážně (více xxx 50 %) x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, který xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxxxxx příjem, xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx investiční xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx používá xxxxxx, který xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx svou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, který odděluje xxx aktiva xx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx) xxx, xx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxx se xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx aktivy. Podfond zastřešujícího xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx drží oddělená xxxxxx zastřešujícího fondu xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx strategie	Akciové xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx akcií x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx fondy xxxx investiční xxxxx, xxxxx investují zejména xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, které xxxxxxxxx do xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx upřednostňujícího xxxxx xx druhý xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxx xxxxxx xx xxxxxx právní xxxxxxxxx xxxxx vnitrostátního práva, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxx xx xxxxxx dosažení xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kromě xxxxxxxxxxxx xxxxx odměňováni na xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx mají xxxxxxxx fondy jen xxxx xxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxx finančních xxxxxxxx, xx kterých xxxxx investovat, a mohou xxxxx pružně xxxxxxxx xxxxx řadu xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, xxxxxxxx prodejů xx xxxxxx technik. Xxxxx popis zahrnuje xxxxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx částečně xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jinak xxxxxxxx splňují. Půjčkové/úvěrové xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx úvěrů. Komoditní xxxxx xxxx investiční xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxx infrastruktury xxxx investiční xxxxx, xxxxx primárně xxxxxxxxx xx infrastruktury veřejných xxxxx xxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx infrastruktury xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx dopravy xxxx xxxxxxx, energetické xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx se xxxxx klimatu a zmírňování xxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx potrubí, xxxxxxxxxxxxxxx infrastruktury xxxx xxxx systémy xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx systémy, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jako jsou xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx s odpady xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx fondy xxxx investiční xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, akciové xxxxx, xxxxxxx fondy, xxxxxxxx xxxxx, hedgeové fondy, xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxx, komoditní xxxxx nebo fondy xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx investičních fondů xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx investiční fondy xxxxx, ale nemusí xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx stanovenou referenční xxxxxxx. Xxxxxxx syntetické xxxxxxxxxx xxxxx mají xx xxx sledování indexu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx jsou swapy, x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx sledovaného xxxxxx. Xxxxxxx fyzické xxxxxxxxxx xxxxx mají za xxx sledování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx index, xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxx“ znamená, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx vydaných rezidenty x&xxxx;xxxx xxxx jako xxxxxxxxxx fond. Evropa (XXX), Xxxxxx (mimo EHP), Xxxxxxx Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx, Xxxx/Xxxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;Xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx jako x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx (ESMA) (ESMA/2014/869EN) (3) . Nadnárodní/více xxxxxxx znamená, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx nadnárodními xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx/xxxxxxxx	Xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx přímo nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx těchto xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx počtem xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx akcie, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx vystupují.
Fondy xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx dluhopisů	Fondy státních xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50 %) xx dluhových xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx dluhopisů investují xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů podle xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx lišit. V některých xxxxxx xxxxxxx klasifikace xxxxxxxxx právním předpisům.
Stav xxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx kotované xx burze xxxxxxx xxxxxx nebo na xxxxx organizovaném xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx s požadavky XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (SKIPCP) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx zřízené x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx zřízené x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2011/61/EU. „Investiční xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx SKIPCP, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx XXX - x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx být xxxxxxxx retailovým xxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;43 xxxxxxxx 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx základna xx určuje xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx typu xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) (xxxx xxx 50&xxxx;%) z hlediska xxxxxx hodnoty. „Profesionální xxxxxxxx“ xx subjekt, xxxxx xxxxxxx kritéria pro xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX směrnice 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx xxxxxxxx“ je xxxxxxxx, který není „xxxxxxxxxxxxxx investorem“.
Druh xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx obytných nemovitostí xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx nemovitostí xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx obytného prostoru. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 bod 75 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx komerčních nemovitostí xxxxxxxxx převážně (xxxx xxx 50 %) do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx a hotely. Fondy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) xx nemovitostí xxxxxxxxxxx pro zpracování, xxxxxx, skladování x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx investují xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xx na xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxx obytnými, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx systému (XXX) je „XXXXXX XXX“ xx xxxxxx xxxx.&xxxx;3 čtvrtého pododstavce xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXX (XXXX/2012/832) (5). Xxxxx XXXX definuje XXXXXX XXX jako SKIPCP, xxxxxxx xxxxxxx jedna xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx je x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx trhu xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx systému, x&xxxx;xxxxxxx jedním xxxxxxx xxxx, který xxxxxx xxxxxxxx, xxx zajistí, xx se xxxxxxx xxxx podílových xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx neodlišuje xx xxxx čisté xxxxxxx aktiv, xxxxxxxx xx orientační čisté xxxxxxx xxxxx. Xxx xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx XXXXXX, xxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx kapitálu	Fondy xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxx ekonomicky xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xxxxxx kótovány xx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx soukromého kapitálu xxxx fondy rizikového xxxxxxxx, xxxxx investují xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx soukromého xxxxxxxx (xxxxxx fondů xxxxxxxxxx kapitálu) xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx společnost xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx - x&xxxx;xxxxxxx fondu xxxxxxxxxx xxxxxxxx - xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Zatímco xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxx s článkem 2 xxxxxx xxxxxxxx, společnosti soukromého xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (subsektor X.126 x&xxxx;XXX 2010), pokud xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx fondu xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx soukromého xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx S.125 v ESA 2010).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx trust	Nemovitostní xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX) xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx majetek vytvářející xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx právnímu xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx a daňový xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx své xxxxx/xxxxxxxx xxxxx.
Xxx z hlediska xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (ESG) xxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxx s článkem 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (EU) 2019/2088, a podporují xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx fondy, které xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, splňují xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, a jeho xxxxx jsou tedy xxxxxxxxxx investice. Jiné xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 xxx článkem 9 xxxxxxxx (EU) 2019/2088.

(1) Nařízení Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1075/2013 xx xxx 18.&xxxx;xxxxx 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společností xxxxxxxxxx xx sekuritizačních xxxxxxxxx (ECB/2013/40) (Úř. věst. L 297, 7.11.2013, x.&xxxx;107).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 xx dne 8.&xxxx;xxxxxx 2017, kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) č. 1286/2014 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx strukturovaných retailových xxxxxxxxxxxx produktů a pojistných xxxxxxxx s investiční xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxx, kontroly x&xxxx;xxxxxx sdělení xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, s. 1).

(3) „Xxxxxxxxxx xx reporting xxxxxxxxxxx under Xxxxxxxx 3(3)(x) and 24(1), (2) xxx&xxxx;(4) xx xxx XXXXX“ (ESMA/2014/869EN), které xxxx k dispozici xx xxxxxxxxxxxxx stránkách xxxxxx XXXX xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;575/2013 xx xxx 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx úvěrové xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;648/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx for xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx and XXXXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXXX/2012/832XX), x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX xx xxxxxx www.esma.europa.eu.

PŘÍLOHA XXX

XXXXXXXX ÚPRAV X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx z přecenění xxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. b) tohoto xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přecenění, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx v důsledku xxxx cen a směnných xxxxx, xxxx pouze xxxxx xxx v referenčním xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx přecenění v důsledku xxxx xxx, xxxxxxxxx xxxxxxx centrální banka xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx pokrývají alespoň xxxxxxx xxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx, jen x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx odvodit xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx kurzů.

„Finanční xxxxxxxxx“ xxxx transakce, které xxxxxxxxx ze xxxxxx, xxxxxx xxxx změny xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx pasiv. Xxxx xxxxxxxxx se měří xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx na xxxxx xxxxxx, ke xxxxxx xx sestavují xxxxxx, xx nějž se xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx „přeceněním“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;„xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx „překlasifikace x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ a „přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx cen x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx měly v zásadě xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;XXX 2010, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx v oceňování xxxxx x&xxxx;xxxxx, která vyplývá xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxx směnných xxxxx, xxx xxxxxxxxx hodnoty xxxxx x&xxxx;xxxxx denominovaných x&xxxx;xxxx měně, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx aktiv/pasiv x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx xx vztahuje x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx, xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxx, xx xxxxx xx xxxxxx/xxxxxx vedou x&xxxx;xxxxxxxxxx nebo obchodují. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx změny xxxxxxx xxxxx xx xxxxx období, xx xxxxxx průběžně xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx změn referenční xxxxxxx, za xxxxxx xx vedou v účetnictví, xx. xxxxx či xxxxxx x&xxxx;xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxx, se xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxxx xxxx změny xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxx xxxxx z údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. „Přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx a směnných xxxxx“ x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx ocenění, xxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxx s aktivy/pasivy, xx. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; v tomto xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx existuje xxxxx xxxxx.

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX STANDARDY XXXXXXX XXX SKUTEČNÝ XXXXXX ZPRAVODAJSKÝCH JEDNOTEK

Investiční xxxxx xxxx dodržovat xxxx xxxxxxxxx standardy, xxx splnily xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XXX).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx včas a ve xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxx;

x)	xxxxx a formát xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx splňovat xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx stanovené xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální bance xxxxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx;

x)	xxxx xxx xxxxxxxx technické xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx do příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx banky;

v případě xxxxxxxxxx informací podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx žádost xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx), xxxxx xxxx třeba x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx musí být xxxxxxx (např. xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, dílčí součty xxxx xxxxxxxx výsledné xxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxx všech xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx fondy xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o trendech xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx x&xxxx;xxxxx obsahovat xxxxxx a strukturální xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx co xxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx dodržovat xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a počet xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx dat.

Minimální standardy xxx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a klasifikace xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	x&xxxx;xxxxxxx odchylek xx těchto definic x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx rozdíl xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a opatřením xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx v předávaných xxxxxxx xx srovnání s hodnotami xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx: Xx xxxxx dodržovat xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx opravy, xxxxx xxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx. Opravy xxxxxxxxxxx xx xx pravidelných xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx vysvětlivkami.

XXXXXXX V

SROVNÁVACÍ XXXXXXX

Xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38)

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 1

Příloha X&xxxx;xxxx 2

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 3

Xxxxxxx XX xxxxx 1 xx 3

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx X

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxx X

Xxxxxxx II části 1 xx 3

Xxxxxxx XX xxxxx 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XX) 2024/1988

ze xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx investičních xxxxx a o zrušení rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Článek 3

Skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Článek 4

Seznam investičních fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnost

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

Článek 9

Účetní xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx postupy

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Článek 14

Zachování právních účinků

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxxxxxxx postup xxxxxxxxx xxxx

Článek 16

Zrušení xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx ustanovení

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

PŘÍLOHA XX

XXXXX

Xxxx 1

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx 2

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Xxxx 3

Popis sektorů

Xxxx 4

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

PŘÍLOHA XXX

XXXXXXXX ÚPRAV X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX STANDARDY XXXXXXX XXX SKUTEČNÝ XXXXXX ZPRAVODAJSKÝCH JEDNOTEK

XXXXXXX V

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.