EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXXXXXX XXXXXXXX CENTRÁLNÍ XXXXX (EU) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx investičních xxxxx a o zrušení rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62)

(ECB/2024/17)

(přepracované xxxxx)

XXXX XXXXXXXXX EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxx&xxxx;5 xxxxxx statutu,

s ohledem xx nařízení Xxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xx xxx 23. listopadu 1998 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací Evropskou xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 uvedeného xxxxxxxx,

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 xx xxx 18.&xxxx;xxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx další a častější xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. V zájmu xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx mělo xxx xxxxxxxxxxxx.

(2)

Xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xxxxxxx, xx xxx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XXX) má XXX xx spolupráci x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a v mezích xxxx, xx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx (XXXX). X&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;2 písm. a) xxxxxxxxx xxxxxxxx vyplývá, xx xxxxxxxxxx fondy xxxx součástí referenčního xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX xxxx xxxx v oblasti xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3)

Xxxxxx&xxxx;3 xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx XXX blíže xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx referenčního xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx xx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx zprostila xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, na xxx se vztahuje xxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx států, xxx jsou xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX&xxxx;(3) (xxxxxxxx XXXX) a směrnici Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX&xxxx;(4) (xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX). Xxx zajištění xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx „investiční xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (X.124)“ Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx účtů x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (ESA 2010) xxxxxxxxxxx nařízením Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(5), byly xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx tedy xxxxxxxx investičních xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx směrnice XXXX nebo směrnice x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx xxxxxxxx přijatá xxxxx xxxxxx&xxxx;34.1 xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx centrální xxxxx (xxxx xxx „xxxxxx XXXX“) xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx měnou xxxx xxxx (xxxx jen „xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx“), xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx XXXX xx xxxxxxxx xxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx. X&xxxx;17. xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (ES) x.&xxxx;2533/98 xx xxxxx, xx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx XXXX xxxxx s čl. 4 xxxx.&xxxx;3 Xxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx považují xx vhodná pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxx xxxxxxx přípravu x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xx to, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

(5)

Xxx xxxx XXXX xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxx definovat a provádět xxxxxxx politiku a přispívat xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx vysoce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz o subsektoru xxxxxxxxxxxx fondů x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, jejichž xxxxx xx xxxx (xxxx xxx „členské státy xxxxxxxx“), na které xx xxxxx xxxx xx jediný xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxxx době x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx dostatečně xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx potřebný x&xxxx;xxxxxx xxxxx ESCB, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxx, pokrytí x&xxxx;xxxx dostupných xxxxx, xxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx.

(6)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx XXX xxx provádění měnové x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, její xxxxxxxx bilanci a investiční xxxxxx vůči xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxx zapotřebí statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Aby xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zátěž xxxxxxx x&xxxx;xxxxx povinností, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka některé xxxxxxxxx o příjmech odhadnout, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.

(7)

Xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, a to jak xxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, jakož x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx dalších xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďovaných XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx toho, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx jinými xxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24)&xxxx;(6), x&xxxx;xxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (RIAD) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s obecnými xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (EU) 2018/876 (XXX/2018/16)&xxxx;(7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXX) sestavovanou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 (ECB/2022/25) (8). Xx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx jejich xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx i jejich xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx účely.

(8)

Před přijetím xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx vymezení x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajské povinnosti xxxxxxxxx XXX přínosy x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx (ES) x.&xxxx;2533/98 x&xxxx;xxxxxxx xx, xx xxxx a častější xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o měsíčních příjmech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx zaplacených xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx a dividendách vyplacených xxxxxxxxxxx xxxxxx a informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx plnění xxxxx XXXX. XXX návrh xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxxx komisí a obdržela xxxx xxxxxxxxxx.

(9)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na investiční xxxxx. Úplné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o držitelích akcií xx doručitele xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx být xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondů. Xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx opatření, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx tyto xxxxxxxxxxx informace, x&xxxx;xx x&xxxx;xx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx dostupnými xx xxxxxxxxxxxx úrovni.

(10)

V zájmu xxxxxxx xxxxxxxxxxxx zátěže xx xxxx xxx xxxxxxxx centrálním xxxxxx xxxxxxxx shromažďovat xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx souboru xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxx xxxxxxx širšího statistického xxxxxxxxxxxxxx rámce za xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx se statistickými xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vypracovávaná XXXX, jak je xxxxxxxxx v článku 3a xxxxxxxx (XX) č. 2533/98. Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx je x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx x&xxxx;xxx, že se xxxxxxxxxxx xxxxx shromažďují xxx jiné xxxxx.

(11)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a sledování x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxxxxx podrobnější xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. To xxxxxx xxxxxxxxxx včasnější xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx analýzu, xxxxxxxxx xxx, xx xxxx možné lépe xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a příčinné xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx usnadní začlenění xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx pravidelných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx.

(12)

Xxx xx zajistilo, xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx nadměrná, měly xx mít xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx možnost xxxxxx investičním xxxxxx xx xxxxxxxx podmínek x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx být možné xxxxxx xxxxxx výjimky xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx plnit xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xx lhůtách, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx těmto xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxx být xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výjimky x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v případě xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx k celkové xxxxx xxxxxxx papírů na xxxxxxxxxxxx úrovni nebo xx xxxxxx jednotlivých xxxxxxxxxxxx fondů.

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx zpravodajskou xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx a v některých xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx dividendách x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx použijí xxxx xxxxxxxx:

(1)

„xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxx subjekt xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, který:

a)	investuje xx finančních x/xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxx XX, xxxxx xx xxxx xxxxx investování kapitálu xxxxxxxxx od retailových x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; a

je xxxxxx xx základě xxxxx Unie xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx jako podílový xxxx spravovaný xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx práva xxxx „xxxx trust“;

iii)	práva xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx formy.

Pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxx držitelů xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx subjektů, x

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx pevný xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx povinnost nakoupit xxxx prodat stávající xxxxx, xxxx do xxxxx xxxxxxxx nebo x&xxxx;xxx vystupují.

Pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxx&xxxx;1 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX)&xxxx;2018/231 (ECB/2018/2) (10);

—	fondy xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx&xxxx;2 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ se xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx nebo x&xxxx;xxxx xx xxxxx. Xxxxx xxxxxx právnická xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xx usazena x&xxxx;xxxxx, xxx xx xxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx stát, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx osoby;

(3)	„příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx bankou“ xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx členského xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxx investiční xxxx xxxxxxxxxx;

(4)	„xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů“ xx rozumí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx;

(5)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ se xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx listy, x&xxxx;xx x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx investičními xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx na xxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx;

(6)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx“ se xxxxxx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, pro xxxxx je v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx informace o rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx“ xx rozumí:

a)	akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx není v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními předpisy xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx akcií/podílových xxxxx;

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx je x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vedena evidence xxxxxxxx těchto akcií/podílových xxxxx, xxx však xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx xxxxxxxx institucí“ xx rozumí „xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ ve xxxxxx xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (EU) 2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“ (dále xxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx“) xx xxxxxxxx „xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů“, jak xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2.86 až 2.94 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), s výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zapojených xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 xxxxxxx xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxxxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.55 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;549/2013, a který xxxxxxx xxxxxxx a správu finančních xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx svěřenské xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx správa xxxxxxxxx xxxx zajištění, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx X&xxxx;xxxx 1 xxxxxxx I směrnice Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX&xxxx;(13);

(11)	„xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ (XXXXXX) xx xxxxxxxx „subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů“ xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;1 bodě 2 směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx XXXXXX“ xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx XXXXXX xx xxxxxx xxxx 11.

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tvoří xxxxxxxxxx xxxxx, které jsou xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx států xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx informace, xxxxxxx xxxxxxxxxx vyžaduje toto xxxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx - v případě investičních xxxxx, jež xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx - xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx svá xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx každému xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx odlišnými aktivy, xxx účely tohoto xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských jednotek xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx instituce, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x).

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx statistické účely

1. Výkonná xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských jednotek, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx individuální xxxxxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx informuje xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxx xxx, kdy xxxxxxx činnost, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátním xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxx ohledu xx xx, xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xx xx xx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx investičních xxxxx xxx statistické xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jiné xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx a zveřejňují aktualizovaný xxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských jednotek, xxxxxx elektronických xxxxxxxxxx xxxx jiné xx xxxxx internetových stránkách.

5. Je-li xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 1 xxxx 4 xxxxxxxxx, ECB xxxxxxx xxxxxx investičním fondům, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx statistickou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle tohoto xxxxxxxx, pokud xx x&xxxx;xxxxx víře spoléhali xx xxxxxxxxx seznam.

6. Investiční xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx vykazují požadované xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx nařízením, xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxx z příslušného xxxxxxx zjevně xxxxxxxxx.

Článek 5

Statistická zpravodajská xxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;xxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx investičních xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxxx X, v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XXX;

x)	xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx dividendy xx xxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx investičním xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 4 xxxxxxx I;

d)	informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxx 5 xxxxxxx X.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx xxxxx xxxxxx x), x) x&xxxx;x) xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xxx xxxxxxxxx v tabulce 1 xxxx xxxxxxx 2 xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx s tabulkou 3 xxxxxxx X.

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jméno, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx přímo xxxxx rezidentskou xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxx vydaných investičními xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxxxxx investiční xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxx informací.

3. Pokud xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx institucionálního sektoru xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx v příloze I tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx listy XX), xxxxxxxx xx xxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx jednoho xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx:

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vykazují xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v členění xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a institucionálního xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, xxx vycházejí x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zapojeného xx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx doručitele;

národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx měnové finanční xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele, xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičními xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx jménem xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx obě tyto xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx jménem xxxxxxxx xx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx fondů uložených xxxxxx jiných xxxxxxxxxxx; x

xx)	xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé).

4. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxxxxx listech xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx základě dostupných xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1011/2012 (XXX/2012/24), pokud xxxx xxxx informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx na včasnost xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v příloze XX xxxxxx xxxxxxxx.

Článek 7

Alternativní zdroje xxxxx x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx získat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx mají xxx podle xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, od xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx prostřednictvím xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX&xxxx;(15), xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx místní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou a příslušným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, že jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných XXXX xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (ES) č. 2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx článku.

2. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o přijatých xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dohodnuté x&xxxx;XXX.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx vykazovány xxxxx xx.&xxxx;5 odst. 1 písm. x), xx xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, a za předpokladu, xx jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx důvěrných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx a lhůty, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx, ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí xxxxxx xxxxxxxxxxx informace podle xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx dodržet xxxxx xxx vykazování xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 x&xxxx;3, x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxx zpravodajské xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx doby 28. xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx, ke xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. x) xx xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. pracovního dne xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx poprvé xxxxxx xxxx ve xxxxxx xxxxx xx xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu;

c)	roční xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx doby dne 30.&xxxx;xxxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx udělené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, předá národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX do xxxxx xxxxxxxx doby 28. xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxx, k němuž se xxxxxxxxxxx informace vztahují.

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx pravidla pro xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx udělena xxxxxxx xxxxx článku 10:

a)	se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx směrnici Xxxx&xxxx;86/635/XXX&xxxx;(16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx platných mezinárodních xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx xxxxxx tržního xxxxxxxxx, xxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxx v hrubém xxxxxxxxx;

xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx stanovenou x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx aktiva xxxxxxxxx včas x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami podle xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (z hlediska xxxxxxxxx aktiv) xxxxxxx xx statistické zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), a to xx předpokladu, že xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx agregované xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx 95&xxxx;% xxxxxxxxx aktiv investičních xxxxx z hlediska stavů x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx státě xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx státech xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx celková aktiva xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxx xxxxxxxxx investičním xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx celkových xxxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx agregované xxxxxxx xxxxxxxxxxx alespoň 80&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx z hlediska xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx eurozóny.

3. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx banky udělí xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxx XX:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxx, jak xx uvedeno x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxx 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o čtvrtletní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx 9, na xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů;

4. Pokud xxxxxxx centrální banky xxxxx výjimky xxxxx xxxxxxxx 1 nebo 2, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xx xxxxxxx na xxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx rok;

b)	národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx překročeny, xxxxxxx xxxxxx xx xxx x&xxxx;xxxx xxx, aby xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, jak je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxxx X, xxxxxxxxxxx fondům xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx pravidla, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx XXXXXX xxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s četností, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx aktiva xxxxx vnitrostátních xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx ročně.

6. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx udělit xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx něž se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxx, která xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx měsíční. Xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než XXXXXX xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3 x&xxxx;4 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti uvedené x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx které se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nevyžadují, xxx xxxxxx aktiva xxxx xxxxxxxxx včas, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx stanovené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1. Pokud xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxx xxxxxxx udělí, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxxxx informace xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx oceňovat xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx investičním xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;2 xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných papírů, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxxx 1, xxxxx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx XXXX xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx z těchto xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx těchto xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx méně xxx 1&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x&xxxx;xxxx xxxx xxxx

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx než 5&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx v držbě xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky udělí xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx v členění xxxxx kategorií xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx investičním xxxxxx xxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x), čl. 6 xxxx.&xxxx;4 xxxx xxxxxx&xxxx;7. Xxxxxxx centrální banky xxxxx, xxx je xxxxx tyto statistické xxxxxxxxx shromažďovat xxxx, xxx xx dohodě x&xxxx;XXX xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zrušit s účinností xx xxxxxxx každého xxxxxxxxxxxx roku.

10. Pokud xxxxxxxxxxxx xxxxx nebyla xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 7, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;6, xxxxx jsou akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx vydávány xxxxxx xxxx pokud xxxxx xx trhu xxxxxxxx xxxxx možného xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx výjimky, xxx xxxxx statistické xxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 odst. 1 xxxx. x) x&xxxx;x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx, k němuž xx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx, x&xxxx;xx xx do xxxxxxx xxxxxxxxx roku 2026 xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx standardy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx statistickou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xx ně xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, přesnost, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV.

2. Národní centrální xxxxx stanoví x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy, xxxxxxx xx má xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx mohou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx vnitrostátními xxxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx zabezpečí, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx dodržování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx shodu x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx v příloze XX.

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, pokud xxxxx obě xxxx xxxxxxxx:

x)	xx xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti investičním xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx; a

b)	záměr provést xxxxxxx uvedenou x&xxxx;xxxxxxx x) je xxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1:

x)	xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx lhůtě před xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx reorganizace; x

x)	xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx tímto xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx a nucené xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx ověřovat nebo xxxxxx shromažďovat informace, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx instituce povinny xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx, aniž je xxx xxxxxxx xxxxx XXX vykonávat xxxx xxxxx xxxx. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx zejména xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, neplní xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx stanovené x&xxxx;xxxxxxx XX.

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo měnové xxxxxxxx instituce xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx 2025 xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38)&xxxx;(17), x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 5 x&xxxx;9 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx stanovisku Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx xxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx změny příloh, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx základní xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx státech. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx Xxxx guvernérů.

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)&xxxx;(18) xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx dne 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

Článek 17

Zrušení

1. Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38) xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx xxxxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx xxxxxxxx za xxxxxx xx toto xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx tabulkou obsaženou x&xxxx;xxxxxxx V.

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx nařízení xxxxxxxx v platnost dvacátým xxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxx věstníku Xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx xx xxx xxx 1. prosince 2025, s výjimkou xxxxxx&xxxx;10, který xx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx tohoto nařízení x&xxxx;xxxxxxxx.

Toto xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx rozsahu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxxxx.

Xx Xxxxxxxxxx nad Xxxxxxx dne 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024.

Xx Xxxx guvernérů XXX

Xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;318, 27.11.1998, x.&xxxx;8.

(2)&xxxx;&xxxx; Úř. věst. L 297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU ze xxx 8. června 2011 o správcích xxxxxxxxxxxxxx investičních fondů x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (ES) č. 1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Úř. věst. L 174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX ze xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a správních xxxxxxxx xxxxxxxxxx se subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) č. 549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 xx xxx 17.&xxxx;xxxxx&xxxx;2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Úř. věst. L 305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 xx xxx 1.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;(XXX/2018/16) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx zásady Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 xx dne 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 x&xxxx;xxxxxxxx zásad (XX)&xxxx;2021/834 (XXX/2022/25) (Úř. věst. L 166, 22.6.2022, x.&xxxx;147).

(9)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 xx dne 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx podle xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62) (Úř. věst. L 5, 9.1.2015, s. 17).

(10) Nařízení Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 xx dne 26. ledna 2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů (ECB/2018/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;45, 17.2.2018, x.&xxxx;3).

(11)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2021/379 xx dne 22. ledna 2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx položkách úvěrových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;(XXX/2021/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;73, 3.3.2021, x.&xxxx;16).

(12)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 xx dne 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a regionálních účtů x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Úř. věst. L 174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(13)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX xx xxx 15. května 2014 x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX x&xxxx;2011/61/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).

(14)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES xx xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a správních xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX ze xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Úř. věst. L 174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX xx xxx 8.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;1986 x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a konsolidovaných xxxxxxxx závěrkách bank x&xxxx;xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, s. 1).

(17) Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(18)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2015/32 xx xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 o výjimkách, xxxxx xxx udělit podle xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů (ECB/2013/38) (XXX/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, s. 17.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX ZPRAVODAJSKÁ XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX 1

Xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx vykazují: i) xxxxx xxxx; ii) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3x, 3x, 4 a 9; x&xxxx;xxx) xxxx xxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx státy xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx eurozóny kromě xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx protistrany xxxx Xxxxxxxxx xxxx (informace xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx Japonsko, Spojené xxxxxxxxxx, Spojené xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx OFI

vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx pojišťovacím xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx nefinančním xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sloužícím xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx investičním fondům

vůči XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx podnikům

vůči xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx institucím xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx úvěry s pákovým xxxxxxx xxxxxxxxxx nefinančním xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx papíry

2e.

Euro

do 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

2x.

Cizí xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx institucemi

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx kótované xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

3c.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx účasti

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx papíry xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx celkem

z toho xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx kanceláře

7.	Ostatní xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx vklady

do 1 xxxx

xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx vládních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx společností

od xxxxxxxxxx xxxxx

xx nefinančních xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx a neziskových xxxxxxxxx sloužících xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx penzijních xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx podniků

od xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx fondů (1)

držené xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

držené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

držené CFI

držené xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxx nefinančními xxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx domácnostem

10.	Finanční deriváty

11.	Ostatní xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx intermediaries, xxxxxx xxxxxxxxx corporations xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, CFI (xxxxxxx xxxxxxxxx institutions xxx money lenders) = xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelé xxxxx

XXXXXXX 2

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx: i) xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“; xx) informace xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx položky xxxxxxx xxxxxx 2, 3a, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxx požadavky xxxxxxxx na: i) xxxxx xxxx, která xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“; x&xxxx;xx) šedá xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“ xxx položky xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx tuzemska

Členské xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (informace xxxxx jednotlivých zemí)

Hlavní xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx (informace xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí pro Xxxxxxxx, Xxxxxxx království, Xxxxxxx xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx a pohledávky x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx investičním xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx nefinančním xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx institucím

vůči xxxxxxxxxxx fondům

vůči XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx efektem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 roku

emitované měnovými xxxxxxxxxx institucemi

nad 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními institucemi

2t.	Měny xxxxxx

xx 1 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx nefinančními podniky

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx a neziskovými institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx vládními institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími společnostmi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx investičními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními fondy

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti

3a.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx nekótované akcie

MINIMUM

emitované xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho ostatní xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

MINIMUM

emitované penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx nefinančními podniky

MINIMUM

4.	Akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx jinými xxx XXX

XXXXXXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

6.	Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx ostatní xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx OFI

od pomocných xxxxxxxxxx institucí

od CFI

od xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx vládních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx domácností x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

z toho xxxxxxxxxxxx úvěry a přečerpání

od xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (2)

XXXXXXX

xxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

držené XXX

xxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx fondy

držené xxxxxxxxxxxx podniky

držené domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů (4)

MINIMUM

Zpětný xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx v této tabulce: XXX (other financial xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx and xxxxxxx xxxxx) = ostatní xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností a penzijních xxxxx, XXX (xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) = xxxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx 3

Požadované xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx uvedené xxxxxxx xxxx být vykazovány xx každý cenný xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxx cenné papíry“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ v tabulkách 1 x&xxxx;2, podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1.	Xxxxx xx xxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxx. Pokud xx cenný xxxxx xxx ISIN, musí xxx xxx XXXX xxxxxxx.

2.	Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka neshromažďuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxx, xxxx být xxxxxxxx xxxxx xx xxx xx tří xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (xx. xxxx 2 a 3, pole 2 x&xxxx;4, xxxx xxxx 3 x&xxxx;4).

Xxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx shromažďuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx papírů xxxxx, xxxx být xxxxxxxx xxxxxx xxxxx za xxxx xxxx:

x)	xxxx 5, xxxx xxxx 6 x&xxxx;7, x

x)	xxxx 4, xxxx xxxx 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx investiční xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx 8.

5.	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxx rozhodnout, že x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2 a v odst. 3 xxxx. x) bude xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx za xxxx 2.

Kromě xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

x)	Xxxxx xx xxxx 9 x&xxxx;10 xxxx být xxxxxxxx. Má-li xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX), musí xxx XXX xxxxxx.

Xxxxx xx xxxx 11, 12 x&xxxx;13 musí xxx xxxxxxxx. Příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxx xxxxxxxxxx, xx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 10 xxxxx XXX, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx uvedeným xx internetových xxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem, xxxxx xxxxxxxx xx platný.

U každého xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx „dluhové xxxxx papíry“ musí xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx 16, xxxxx xx xxxx xxxxxxx z jiných xxxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxx xxxxxxxx předem xxxxxxxxx s ECB.

d)	Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxx výjimku xxxxx xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;8, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxx základě x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nástrojů/splatnosti x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx transakce

Cenné xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx (xxxxxx)

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (pasiva)

Měna xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx:

—	xxxxxxx xxxxx xxxxxx (F.3)

—	účasti z toho xxxxxxxx xxxxx (F.511)

—	účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx trhu (F.521)

—	akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx xxxx (F.522)

Identifikační xxx xxxxxxxx

Xxxxx emitenta

Země xxxxxxxx

Xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxx (S.121)

—	instituce xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx banky (S.122)

—	fondy xxxxxxxxx xxxx (X.123)

—	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.124)

—	xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126)

—	xxxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (X.127)

—	xxxxxxxxxxx společnosti (X.128)

—	xxxxxxxx xxxxx (X. 129)

—	xxxxxxxxxx xxxxxxx (S.11)

—	ústřední xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1311)

—	xxxxxxx vládní xxxxxxxxx (xxxxx fondů sociálního xxxxxxxxxxx) (S.1312)

—	místní xxxxxx xxxxxxxxx (kromě xxxxx xxxxxxxxxx zabezpečení) (X.1313)

—	xxxxx xxxxxxxxxx zabezpečení (S.1314)

—	domácnosti (X.14)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.15)

Xxxxx emise

Datum xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx

Xxxxxxx 4

Požadované xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx zaplacené xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 x&xxxx;2 xx xxxxxxxx xx xxxxxx třídu xxxxx xxxxxxxx investičním fondem.

Tabulka 5

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx fondů

Údaje x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx uvedené xxxxxxx xxxx xxx vykazovány xx každý xxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx kód

Název

Země rezidentské xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX xxxxxxxxxxx společnosti

Přístup x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxxxxxx fond

—	smíšený xxxx

Xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx fondu

—	investiční fond xx zastřešujícím fondem

—	identifikátor (xxxx. kód XXXX) xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (v příslušných xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxx

—

xxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxx/xxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx styl:

—

aktivní

—	pasivní xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxxxxx

—	Xxxxxx (Xxxxxxxx hospodářský xxxxxxx (XXX))

—	Xxxxxx (xxxxx EHP)

—	Severní Xxxxxxx

—	Xxxxx Amerika

—	Asie/Tichomoří

—	Blízký xxxxxx

—

Xxxxxx

—	xxxxxxxxxx/ xxxx regionů

Otevřené/uzavřené

Zaměření xxxxxxxx xx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxx dluhopisy

Stav xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) / xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX):

—	xxxxxxx xxxxxxxxx SKIPCP

—

nesplňuje xxxxxxxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxxxx XXX

—	x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx mohou xxx nabízeny xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx požadavky XXXXXX, xxxxxxxxx xxxxxxxxx AIF

Investorská xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx: xxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx fondu:

—	zaměřené xx xxxxxx nemovitosti

—	zaměřené xx xxxxxxxx nemovitosti

—	průmyslové

—	s více xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx se

Fond xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx soukromého xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx ročně

—

roční

—	pouze xx xxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxx/xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (ESG) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (5)

—	xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o udržitelném xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx určit xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a sektor xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx. V případě xxxxx xx doručitele mohou xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx nebo OFI (xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 tohoto nařízení).

(2) Pokud xxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx určit xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, uvede xxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxxx, které xx x&xxxx;xxxxxxxxx. V případě xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxx informace shromažďovány xx měnových finančních xxxxxxxxx xxxx OFI (xxx je uvedeno x&xxxx;xx.&xxxx;6 odst. 3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx nejsou xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx měsíční xxxxx xxxxxxx v tabulce 1 xxxxxxxxxxx méně xxx 5&xxxx;% xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Rady (XX) 2019/2088 ze xxx 27. listopadu 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

XXXXXXX XX

XXXXX

Xxxx 1

Popis xxxxxxxxx nástrojů

Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx kategorií xxxxxxxx, xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízením převádějí xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vnitrostátní úrovni. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx seznam xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;xxxxxxx xxxxx není xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „XXX 2010“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx splatnost, tj. xxxxxxxxx stanovená xxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxxx. xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx členění xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx pohledávky xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxx její xxxxxxxxxxx xxxxxx převést x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx jednotku xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx, v případě finančních xxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Potenciálně xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx převoditelné xxxxxxxx jsou xxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx xx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx burze xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxxx obchodování xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

Xxxxx kategorií xxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

KATEGORIE XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx hlavních xxxxx

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

Xxx účely xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxx investičními xxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx investičním xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx dokumenty, xxxx xxxxxx podloženy xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx například jednodenní xxxxxx, xxxxxx s dohodnutou xxxxxxxxxx a vklady s výpovědní xxxxxx;

—

xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx;

—	xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx být xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx xxxxx,

—	xxxxx, xxxxx xx de facto xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů“ za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx: xxxxxxxx podřízeného xxxxx xxxxxxxxxxx podřízenou pohledávku xx emitující institucí, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx až poté, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx, což jim xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx statistické xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx „úvěry“ xxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x&xxxx;xxxxxxxx xxxx vykazují xxx xxxxxxxxxxx účely xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx vykázat x&xxxx;xxxxxxxxx „dluhové xxxxx xxxxxx“, xxxxxxx podřízený xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ve xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx než xxxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx hotovosti xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx stanovenou xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplacené výměnou xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx investičními xxxxx;

—	xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx poskytované xxxxxxxx s nízkou úvěrovou xxxxxxxx (xxx investičním xxxxxxx).

Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, které xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx.

2.	Xxxxxxx cenné papíry

Držba xxxxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx xxxx obchodovatelnými xxxxxxxxxx xxxxxxxx sloužícími xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxx vyrovnávat xxxxxx xx trhu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx vlastnická xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, která xx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx bezvýhradné xxxxx na pevný xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v podobě xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx částky splatné x&xxxx;xxxxxx xxx xxxx xxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx počínaje ode xxx xxxxxxxxxxx v okamžiku xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx xxxxx, které xx staly obchodovatelnými xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx předpokladu, xx xxxxxxxx důkazy x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxx. Xxxx-xx xxxx tak, xxxx xx se xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“;

—	xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx majitele (a nezaznamenávají xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) v těch případech, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zpětné xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx, xx xxxxx tento prodej xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jako zápornou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx vlastnická xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Tato finanční xxxxxx obvykle zakládají xxxxx držitele na xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx kvazispolečnosti x&xxxx;xx xxxxx na xxxxxxx aktivech v případě xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a nekótované xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx obchodů xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s popisem x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „xxxxxxx xxxxx papíry“.

3a.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho kótované xxxxx

Xxxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxx burzou může xxx uznaná xxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxx se x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jako „xxxxxx xxxxxx“ i jako „xxxxxx xxxxxx“. Existence xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx na burze xxxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx snadno dostupné.

3b.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx akcie

Nekótované akcie xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxx účasti

Ostatní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx formy xxxxxx xxxx než xx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx peněžního xxxx a investičními fondy xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (tj. xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx), xxxxx jsou xxxxxxxx xx seznamů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;5 nařízení (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

Xxxxxxxxxx xxxxx jiné než xxxxx peněžního xxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx.

(2&xxxx;+&xxxx;3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx (dluhové xxxxx xxxxxx, účasti x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx) zapůjčené xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx vykazované x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (dluhové xxxxx xxxxxx), 3 (xxxxxx) a 4 (akcie/podílové xxxxx investičních xxxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx půjček xxxxxxx xxxxxx nebo prodané x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx druhu obdobných xxxxxxx xxxx např. xxxxxxxxx spočívající x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx („xxxx – buy-back“).

5.	Finanční xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx nástroj, xxxxxxxx nebo komoditu, xxxxxxx prostřednictvím xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx listy („xxxxxxxx“);

—

xxxxxxx;

—

xxxxxxxx;

—

xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx v hrubém xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx zaznamenávají na xxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy.

Hrubé xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx z derivátových xxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx výši. X&xxxx;xxxxxxx, xx jsou k dispozici xxxxx xxxxx pozice xxxx xxxx pozice xxxxxxxxx xxxxx než x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxxx xx být xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxx kategorie nezahrnuje xxxxxxxx xxxxxxxx, které xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nezaznamenávají x&xxxx;xxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx začlenění xxxxxxxx xx rezidentské příslušnosti xxxxxxxxxxx. Není-li protistrana xxxxx, xxxxxxxxx u transakcí xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, je geografické xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx finančních xxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx a stavby, xxxxxx, xxxxxxxx, cennosti, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx počítačový xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“:

—

Xxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx nemovitostí se xxxxxx obydlí, které xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx xxxxxx;

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxxx, v níž jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxx, restaurace, xxxxxxxxxx);

—

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx nemovitostmi xx xxxxxx xxxxxxxxxxx využívané xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx jsou továrny, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a skladovací xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxx xxxx xxx obytné, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nemovitosti. Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx kancelářské xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx straně aktiv, xxxxx xx vymezena xxxx „xxxxxx nezahrnutá xxxxx“. Xxxxxxx centrální xxxxx mohou x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx vyžadovat xxx xxxx jednotlivá xxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx a úvěrů;

—	naběhlé úroky x&xxxx;xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXX PASIV

Kategorie

Popis xxxxxxxx xxxxx

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx xx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx dokumenty, xxxx xxxxxx podloženy žádnými xxxxxxxxx;

—

xxxx obchody x&xxxx;xxxxxxx xxxx repo xxxxxxx xxxxx hotovostnímu zajištění: xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxx xxxx s pevným xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxx xxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx stanovenému xxxxxxxxx datu. Xxxxxx xxxxxxx investičními xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx osobu („dočasného xxxxxxxxxx“) xx vykazují x&xxxx;xxxx kategorii v těch xxxxxxxxx, xxx existuje xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx operace x&xxxx;xxxxx xxxxx možnost xxx xxxxxx. To znamená, xx během xxxx xxxxxxx zůstávají všechna xxxxxx x&xxxx;xxxxxx z předmětných xxxxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu;

—	hotovostní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx: xxxxxx získané xxxxxxx xx cenné xxxxxx dočasně převedené xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx operacích, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xx rovněž xxxxxxxx jako xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „z toho“.

Revolvingové xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx těmito znaky: x) xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx předchozího xxxxxxxx věřiteli, xx) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxx snižovat podle xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx vypůjčovány x&xxxx;xxxxxxxx, xxx) xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx úvěry xxxxxxxx částky, xxxxx xxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx úvěrového xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx splaceny (xxxxxxxx). Úvěrový rámec xx dohoda xxxx xxxxxxxxx a dlužníkem, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vybírat xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx a tyto xxxxxxxxxx xxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx byly xxx xxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nezachycují.

Přečerpání jsou xxxxxxx zůstatky na xxxxxxx účtech. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xx xx, zda xx v rámci limitu, xxxxx si xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx limit xxxxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx.

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxx xxxxxxxx listy xxxxxx těch ve xxxxx základního kapitálu xxxxxxxxx investičními fondy, xxxxx jsou pro xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx seznamu investičních xxxxx. Xxxx kategorie xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx akcionářům (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxx rovněž xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx zisků nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx investičními xxxxx xx rezerv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx budoucích xxxxxx a závazků.

10.	Finanční xxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx 5

11.	Xxxxxxx pasiva

Toto xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx straně xxxxx, xxxxx xxxxxxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx jinde“.

Národní xxxxxxxxx xxxxx mohou x&xxxx;xxxx kategorie vyžadovat xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—	Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx nástroji xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx nezaručují xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx práva xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxx xxxx z úvěrů x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx nesouvisející x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxxx xxxx dodavatelům, daně, xxxx, sociální xxxxx xxxx.;

—	xxxxxxx představující závazky xxxx xxxxxx stranám, xx. xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx.,

—	xxxxx pozice xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx cenných papírů xxx xxxxxxxxxxxx zajištění;

—	čisté xxxxxx splatné x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx operací x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX X

Xxxxxx atributů xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx kód cenného xxxxxx	Xxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenný xxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxx xxx XXXX xxxx jiný xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx. „Xxxxx XXXX“ xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxx cenným xxxxxxx, xxxxx xx skládá x&xxxx;12 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx XXX 6166).
Xxxxx xxxxxxxx xxxx agregovaná xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxx obchodován x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, a nikoli x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx cena xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx podíl xxxxxxxxxx jmenovité xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx vyžadovat xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx tržní xxxxxxx xxxxxxx papíru. V případě xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jednotku. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx transakce	Suma xxxxxx xx xxxxxxxx prodejů (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) nebo xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx (pasiva)	Suma xxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxx (pasiva)	Suma prodejů (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (cenné xxxxxx xx straně xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx papíru	Kód XXX xxxx xxxxxxxxxxxx kód xxxx xxxxxxxxx k vyjádření xxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx v tabulce X&xxxx;xxxxxxxxx 2, 3 x&xxxx;4.
Xxxxxxxxxxxxx xxx emitenta	Standardní xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxx XX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx	Xxx XXX xxxx ekvivalentní xxx xxxx, x&xxxx;xxx je xxxxxxx rezidentem.
Datum xxxxx	Xxx, xxx xxxxxxx oproti xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx upisovateli. Jedná xx o den, kdy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx investorům.
Datum xxxxxxxxxx	Xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx skutečně xxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx	Xxxx naběhlý od xxxxxxxx xxxxxxxx výplaty xxxx xxx xxx, xxx začaly xxxxxxx xxxxx.

Xxxx 3

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx v členských xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx ESA 2010. Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxxxxx standardní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx nařízením převádějí xx xxxxxxxxx použitelné xx xxxxxxxxxxxx úrovni. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx seznamy, xxxxx Evropská xxxxxxxxx xxxxx (ECB) xxxx xxx statistické xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx ECB „Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx markets statistics xxxxxx manual: Xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx of xxxxxxxxx“.

XXXXXXX X

Xxxxx sektorů

Sektor

Popis

1.	Měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx finanční xxxxxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 bodě 1 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx vládních xxxxxxxxx (X.13) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx výrobci, xxxxxxx produkce je xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (ESA 2010, odstavce 2.111 xx 2.113).

Ústřední xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx subsektor (X.1311) xxxxxxxx xxxxxxx správní xxxxxxx státu x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx obvykle xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.114). Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx v sektoru xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.13).

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx subsektor zahrnuje (X.1312) xxxxxx xxxx xxxxxxx správy, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx s výjimkou xxxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx xxxxxxx z funkcí xxxxxxxx institucí xx xxxxx xxxxxx, než xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxx vyšší, xxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx jednotek existujících xx xxxxxx xxxxxx (XXX 2010, odstavec 2.115)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (X.1313) xxxxxxxx xxxxxx druhy xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx část ekonomického xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.116).

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx (S.1314) xxxxxxxx xxxxxxxx, národní a místní xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx sociálních dávek x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxx xxx kritéria: x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx zákona xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x) xx xxxxxx instituce, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx příspěvků x&xxxx;xxxxx, xxxxxxxxxxx vládní xxxxxxxxx nezávisle xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxx příspěvku xxxxxxxxx jednotlivcem x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxx 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx fondy jiné xxx fondy xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx.&xxxx;2 xxxx 1 tohoto xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů (X.125) zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním, x&xxxx;xx xxx, xx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx (xxxx xxxxxxx xxxxx podobné xxxxxxxxxx), akcie / xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx, xxxx závazky xxxxxxxxxxx s pojistnými, penzijními x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx záručními xxxxxxxx. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) x.&xxxx;1075/2013 (ECB/2013/40) (1) (ESA 2010, xxxxxxxx 2.86 xx 2.94).

5.	Xxxxxxx finanční instituce

Subsektor xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx (X.126) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx které xxxx finančními zprostředkovateli xxxxxx. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxx vedení xxxxxxx (xxxxxxx), xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx finančními xxxxxxxxxxx (XXX 2010, odstavce 2.95 xx 2.97)

6.	Kaptivní xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelů xxxxx (X.127) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx instituce a kvazikorporace, xxxxx xx nezabývají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx jejich xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx otevřených xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx účast ve xxxxxxx xxxxxxxxx společností xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx a jejichž hlavním xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx podíl na xxxxxxxx xxxxxxxx, tzn. xx xxxxxxxxxx ani xxxxxx xxxx xxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.98 a 2.99).

7.	Pojišťovací xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx převážně zabývají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, hlavně xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxx zajištění (XXX 2010, odstavce 2.100 xx 2.104).

8.	Penzijní xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů (X.129) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx sociálních rizik x&xxxx;xxxxxx pojištěnců (xxxxxxxx xxxxxxxxx). Penzijní xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx poskytují příjmy x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx také xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.105 až 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (S.11) xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx jednotkami, xxxxx jsou samostatnými xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx je xxxxxx xxxxxxx a nefinančních služeb. Xxxxx xxxxxx zahrnuje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (XXX 2010, odstavce 2.45 xx 2.50).

10.	Xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx (X.14) zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxx skupiny xxxxxxxxxxx jako spotřebitele x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx výrobky, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx služby (xxxxx xxxxxxx) xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx není prováděna xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx a nefinančních xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx konečné xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxx samostatné právní xxxxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx – xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.118 xx 2.128).

11.	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem (XXXX) (X.15) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobami, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx soukromými netržními xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pocházejí x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx domácností xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx poskytovaných xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a z důchodů x&xxxx;xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.129 x&xxxx;2.130).

Xxxx 4

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích

Pole	Popis
Přijaté xxxxxx	Xxxxxx, xxxxx investiční xxxx xxxxxxx během xxxxxx xxxxxx a který xx xxxxxxxx xx xxxxx třídě akcií xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx investiční xxxx xxxxxxxx svým xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) ve xxxxx dividend xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx daného xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxx ke xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem.
Poplatky placené xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) zaplatili investičnímu xxxxx x&xxxx;xxxxx období, x&xxxx;xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxx přímo xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx fondu. Xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx v příloze VI xxxxxxxx Komise x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 (2) .

Část 5

Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

Xxxxxxx X

Xxxxx atributů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx	Xxxxx atributů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx	„Xxxxxxxxxxxxx xxx právnické xxxxx“ xxxx „XXX“ xx alfanumerický xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx s normou XXX 17442, xxxxx xx xxxxxxxx právnické xxxxx; „Xxx XXXX“ je xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxx rejstřík údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou xxxx XXX xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx zaznamenaného xxxxxxxx. Xxxxx (xxxx. vnitrostátním) xxxxxxxxxxxxxxx subjektu (xxx x&xxxx;xxx) je xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx LEI, XXXX xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx	Xxxxx název xxxxxxxxxxxx fondu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx	Xxxx, v níž xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx	Xxxxx, kdy xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
XX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx XXX, XXXX xxxx xxxxxxxx xxxx (např. xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxx akcionářům (xxxxxxxxxx) xxxxxxx příjem, který xxxxxxx, xxxxxxxx (více xxx 50 %) x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx xx investiční xxxx, který xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx investiční strategií. Smíšený xxxx pro rozdělování xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, který xxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx svým akcionářům (xxxxxxxxxx) v hotovosti x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx svou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx fond xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx (podfondů) xxx, že akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxx se xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx zastřešujícího xxxxx je xxxxxxxx, xxxxx drží oddělená xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxx podfondem.
Investiční xxxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx investují xxxxxxx do xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx fondy xxxx investiční xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx dluhových xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx nástroj. Realitní xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxx právní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx relativně xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx manažerského xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx mají xxxxxxxx xxxxx jen xxxx xxxxxxx, xxxxx xxx o druhy finančních xxxxxxxx, xx kterých xxxxx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx finančních xxxxxxx, xxxxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, krátkých xxxxxxx xx xxxxxx technik. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx investiční fondy, xxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx hedgeových xxxxx, pokud jinak xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx investiční fondy, xxxxx xxxxxxxxx zejména xx komodit. Fondy infrastruktury xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx primárně investují xx infrastruktury xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx, nemocnice xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx infrastruktury xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx jsou xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx letiště, energetické xxxxxxxxxxxxxx xxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx a zmírňování xxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx systémy xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx investiční xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxx, hedgeové fondy, xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxx nebo fondy xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx investičních xxxxx xxxxx jejich investiční xxxxxxxxx se xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx lišit. X&xxxx;xxxxxxxxx zemích xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx investiční fondy, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx rozhodování x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx s ohledem xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx syntetické xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxx sledování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx syntetické replikace x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů, xxxx xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx sledovaného xxxxxx. Xxxxxxx fyzické xxxxxxxxxx xxxxx xxxx za xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxx aktiv xxxx vzorku xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx na xxxxxxx převládajícího (více xxx 50&xxxx;%) domicilu xxxxxxxx aktiv z hlediska xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxx“ xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx fond. Evropa (EHP), Xxxxxx (xxxx XXX), Xxxxxxx Amerika, Jižní Xxxxxxx, Asie/Tichomoří, Xxxxxx xxxxxx a Afrika xxxx xxxxxx xxxxxx jako x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx (ESMA) (XXXX/2014/869XX) (3)&xxxx;. Xxxxxxxxxx/xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx neinvestuje xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx/xxxxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, jejichž podílové xxxxx xxxx akcie xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx přímo xxxx xxxxxxx odkoupeny xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx těchto xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx počtem xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx akcie, když xx xxxxx vstupují xxxx z něj xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxx státních xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50 %) xx dluhových cenných xxxxxx vydaných státem. Fondy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů podle xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx může x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx lišit. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx trhu. Nekótované xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx papírů xxx na jiném xxxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných cenných xxxxxx (SKIPCP) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX) xxxx investiční xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2011/61/XX. „Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx SKIPCP, ale xxxxxxx xxxxxxxxx AIF - x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povolení x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;43 směrnice 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx základna	Investorská xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) (xxxx xxx 50&xxxx;%) z hlediska xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx“ xx subjekt, xxxxx xxxxxxx kritéria xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovená x&xxxx;xxxxxxx II směrnice 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx investor“ xx xxxxxxxx, xxxxx není „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“.
Xxxx realitního xxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) do xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx prostoru. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxx 75 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx převážně (více xxx 50&xxxx;%) do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx maloobchod x&xxxx;xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx nemovitostí investují xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) do nemovitostí xxxxxxxxxxx xxx zpracování, xxxxxx, skladování x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx s více xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xx na xxxxxxx x&xxxx;xxxx převážně xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxx obytnými, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX) xx „SKIPCP XXX“ ve smyslu xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pokynů xxxxxx XXXX (XXXX/2012/832) (5). Xxxxx XXXX xxxxxxxx XXXXXX XXX xxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx akcií je x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx jednom xxxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx obchodním systému, x&xxxx;xxxxxxx jedním xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, jež zajistí, xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx akcií xx xxxxx významně xxxxxxxxxx xx jeho xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx aktiv. Xxx xx měly xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx než XXXXXX, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx ETF xxxxxxxxx Xxxxxxxxx orgánem pro xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx kapitálu	Fondy soukromého xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a které xxxxxxxx investují xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxx ekonomicky xxxxxxx xxxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxxxx společnostmi, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx na xxxxx. Dílčí xxxxxxxxx xxxxx soukromého xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Fondy soukromého xxxxxxxx (včetně xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu) jsou xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxx komanditní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx - x&xxxx;xxxxxxx fondu xxxxxxxxxx xxxxxxxx - xxx správou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx soukromého kapitálu (xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx klasifikovány xxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx, společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx klasifikují xxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx (xxxxxxxxx X.126 x&xxxx;XXX 2010), xxxxx xxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx; pokud na xxxxxxx účet investují xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx jako xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé (xxxxxxxxx S.125 x&xxxx;XXX 2010).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx trust (XXXX) xx subjekt, xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vytvářející xxxxxx a podléhá zvláštnímu xxxxxxxxxxxxxx právnímu xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx režim.
Četnost xxxxxx	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx.
Xxx z hlediska xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (XXX) xxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx, které jsou x&xxxx;xxxxxxx s článkem 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o udržitelném xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (EU) 2019/2088, x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx o zveřejňování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx financování, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 nařízení (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxx xxxxx xxxx tedy xxxxxxxxxx investice. Jiné xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 xxx xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088.

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1075/2013 xx xxx 18.&xxxx;xxxxx 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společností xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ECB/2013/40) (Úř. věst. L 297, 7.11.2013, s. 107).

(2) Nařízení Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx 2017, kterým xx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) č. 1286/2014 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx strukturovaných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx produktů x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx regulačních technických xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx, obsahu, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx sdělení (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx; „Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx under Xxxxxxxx 3(3)(x) and 24(1), (2) xxx&xxxx;(4) xx xxx XXXXX“ (XXXX/2014/869XX), xxxxx xxxx k dispozici xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu XXXX xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 ze xxx 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx instituce x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;648/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxx competent xxxxxxxxxxx and UCITS xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ESMA/2012/832EN), x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX xx xxxxxx www.esma.europa.eu.

XXXXXXX XXX

XXXXXXXX ÚPRAV X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s pokyny xxxxxxxxx národní centrální xxxxx, xxx je xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) tohoto xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx přecenění v důsledku xxxx cen a směnných xxxxx, nebo pouze xxxxx cen x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky. X&xxxx;xxxxxxx, xx přecenění xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v důsledku xxxx xxx, příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx pokrývají xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx frank, jen x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx změn xxxxxxxx kurzů.

„Finanční xxxxxxxxx“ xxxx transakce, xxxxx xxxxxxxxx xx vzniku, xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx finančních xxxxx xxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xx konci xxxxxx, ke xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxx se xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx a směnných xxxxx) x&xxxx;„xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx“. Evropská centrální xxxxx požaduje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx „překlasifikace a ostatní xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;XXX 2010, xxx mohou xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx praxe.

„Přecenění v důsledku xxxx xxx a směnných xxxxx“ xx vztahuje x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx, která vyplývá xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx nebo xxxx směnných xxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx denominovaných x&xxxx;xxxx xxxx, vyjádřené x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx přecenění xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx změny cen xx vztahuje k fluktuaci x&xxxx;xxxxxxxxx aktiv/pasiv, která xxxxxx z důvodu změny xxx, xx xxxxx xx xxxxxx/xxxxxx vedou x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx v důsledku změny xxx xxxxxxxx změny xxxxxxx xxxxx ke xxxxx období, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, za kterou xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xx. xxxxx či xxxxxx z držby. Z důvodu xxxxxx směnných xxxxx xxxx euru, x&xxxx;xxxx xxxxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxx, se xxxx xxxxxxx aktiv/pasiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx v eurech. Xxxxxxx xxxx xxxxx představují xxxxx/xxxxxx z držby x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx o transakcích xxxxxxxxx. „Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ v zásadě rovněž xxxxxxxx xxxxx ocenění, xxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxx s aktivy/pasivy, xx. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; v tomto xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx různá xxxxx.

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX STANDARDY XXXXXXX PRO SKUTEČNÝ XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

Investiční xxxxx xxxx dodržovat xxxx xxxxxxxxx standardy, xxx splnily xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX).

Xxxxxxxxx standardy xxx xxxxxx:

x)	xxxxxx musí být xxxxxxx xxxx x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxxx statistických xxxxxx musí xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx;

x)	xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální banky;

v případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných papírů xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx žádost xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxx emitenta, xxxxx emise), které xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx chybné, xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx (xxxx. aktiva x&xxxx;xxxxxx musí být xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) a údaje musí xxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx údajů;

c)	statistické xxxxx xxxx xxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a strukturální mezery; xxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx a případně co xxxxxxxx dodány;

d)	investiční xxxxx xxxx dodržovat xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx stanovené xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx.

Xxxxxxxxx standardy xxx pojmovou xxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx obsažené x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	x&xxxx;xxxxxxx odchylek xx těchto xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx musí investiční xxxxx pravidelně xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx v tomto nařízení;

c)	investiční xxxxx musí být xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx srovnání x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro opravy: Je xxxxx dodržovat metody x&xxxx;xxxxxxx pro xxxxxx, xxxxx xxxxxxx ECB x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx musí být xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

PŘÍLOHA X

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (ECB/2013/38)

Toto xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 1

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 2

Xxxxxxx I část 3

Xxxxxxx XX části 1 až 3

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx X

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxx X

Xxxxxxx XX xxxxx 1 xx 3

Xxxxxxx XX xxxxx 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx III

Příloha XX

Xxxxxxx X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

XXXXXXXX XXXXXXXX CENTRÁLNÍ XXXXX (EU) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx investičních xxxxx a o zrušení rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx statistické účely

Článek 5

Statistická zpravodajská xxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

Článek 7

Alternativní zdroje xxxxx x&xxxx;xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx pravidla pro xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx standardy x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx a nucené xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Článek 17

Zrušení

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX ZPRAVODAJSKÁ XXXXXXXXX

XXXXXXX XX

XXXXX

Xxxx 1

Popis xxxxxxxxx nástrojů

Xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx 3

Xxxxx xxxxxxx

Xxxx 4

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

XXXXXXX XXX

XXXXXXXX ÚPRAV X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX STANDARDY XXXXXXX PRO SKUTEČNÝ XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

PŘÍLOHA X

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.