EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXXXXXX XXXXXXXX CENTRÁLNÍ XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62)

(ECB/2024/17)

(přepracované xxxxx)

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX CENTRÁLNÍ XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx&xxxx;5 xxxxxx xxxxxxx,

x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xx xxx 23. listopadu 1998 o shromažďování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Evropskou xxxxxxxxx bankou (1), x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 odst. 4 xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX) x.&xxxx;1073/2013 ze xxx 18.&xxxx;xxxxx&xxxx;2013 o statistice xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) xx xxxxx xxxxxxxxx změnit, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx mělo xxx přepracováno.

(2)

Nařízení (XX) x.&xxxx;2533/98 xxxxxxx, že xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xx XXX xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx statistické informace x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxx, xx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx (XXXX). X&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;2 písm. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx investiční xxxxx xxxx součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxx účely xxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxx XXX xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3)

Xxxxxx&xxxx;3 xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx XXX xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxx ji, xxx xxxxxx xxxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx zčásti xxxx xxxxx xxxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx povinnosti. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx se xxxxxxxx xxxx nařízení, by xxx xxxxxxxxx alternativní xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX&xxxx;(3) (xxxxxxxx XXXX) a směrnici Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES (4) (xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX). Xxx zajištění xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx subsektoru „xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.124)“ Evropského systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx účtů x&xxxx;Xxxxxxxx unii (ESA 2010) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(5), byly xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx nespadají xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXXX xxxx xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;34.1 statutu Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „xxxxxx ESCB“) xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx měnou není xxxx (dále xxx „xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx“), xxxxxx&xxxx;5 statutu XXXX se xxxxxxxx xxx na xxxxxxx xxxxx eurozóny, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx. V 17. xxxx xxxxxxxxxx nařízení Xxxx (XX) č. 2533/98 xx uvádí, xx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx ESCB xxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;3 Xxxxxxx o Evropské unii xxxxxxx xxxxxxxxx přijmout x&xxxx;xxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxx opatření, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX x&xxxx;xxx xxxxxxx přípravu v oblasti xxxxxxxxxx na xx, xxx se xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

(5)

Xxx xxxx XXXX xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxx definovat a provádět xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx činnostech investičních xxxxx. Xxxxxxx účelem xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx o subsektoru xxxxxxxxxxxx xxxxx v členských xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxx (dále xxx „členské státy xxxxxxxx“), xx xxxxx xx xxxxx jako xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Informace z jiných xxxxxxxxxxx nebo komerčních xxxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ucelený xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, který xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx ESCB, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx.

(6)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx XXX xxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx analýzy. Xxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxx XXXX xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, zejména xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, její xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx vůči xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxx zapotřebí statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx z investic xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxx xxxxxxxxx o příjmech odhadnout, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.

(7)

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle tohoto xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx statistiky xxxxxxxxxxxx xxxxx, a to jak xxxxxxxxxx, xxx podle xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx dalších xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx toho, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (ECB/2012/24) (6), x&xxxx;xxxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s obecnými xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 (XXX/2018/16)&xxxx;(7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXX) sestavovanou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx zásadami Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 (ECB/2022/25) (8). Xx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx využívání statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, xxx xxxxxxx jejich xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, a tím i jejich xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx.

(8)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx nařízení xx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ECB přínosy x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 x&xxxx;xxxxxxx se, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o měsíčních příjmech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (podílníky) xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxx uživatele xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx plnění xxxxx XXXX. XXX návrh xxxxxxxx xxxxxx konzultovala x&xxxx;Xxxxxxxxx komisí a obdržela xxxx xxxxxxxxxx.

(9)

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na investiční xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx akcií xx doručitele vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxx však xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx shromažďovat xxxx xxxxxxxxxxx informace, x&xxxx;xx x&xxxx;xx xxxxxx zdrojů x&xxxx;xxxxxxxx, v souladu s nejúčinnějšími x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx metodami xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(10)

X&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám xxxxxxxx shromažďovat nezbytné xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondech xx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx statistického xxxxxxxxxxxxxx rámce xx xxxxxxxxxxx, xx tento xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xx statistickými xxxxxxxx, z nichž xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vypracovávaná XXXX, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;3x nařízení (XX) č. 2533/98. Xxx xxxxxxx transparentnosti xx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx vhodné xxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx x&xxxx;xxx, že xx xxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx.

(11)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx růstu významu xxxxxxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx stability jsou xxxxxxxxx podrobnější xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx, že xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx začlenění xxxxx a souvisejících xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx.

(12)

Xxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx zátěž xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx investičním fondům xx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx výjimky xxxxxxxxxxx fondům, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx týkající se xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx povinnost x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx xxxx odpovídají xxxxx xxxxxxxx. Xxxxx toho xx xxxx xxx xxxxx xxxxxx investičním xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kódů, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů.

Článek 1

Předmět x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx a v některých xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx, přijatých xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx zaplacených akcionáři (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Článek 2

Definice

Pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

(1)

„xxxxxxxxxxx fondem“ xx rozumí subjekt xxxxxxxxxxxx investování, který:

a)	investuje xx finančních x/xxxx xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxx xxxxxxx XX, xxxxx xx xxxx xxxxx investování xxxxxxxx xxxxxxxxx xx retailových x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; a

je xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx Xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx xxxx podílový xxxx spravovaný správcovskými xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx „xxxx trust“;

iii)	práva společností xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx nařízení se xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx akcie xxxx xx xxxxxx držitelů xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyplaceny x&xxxx;xxxxxxx těchto xxxxxxxx, x

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, když xx xxxxx vstupují nebo x&xxxx;xxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx fondy xx xxxxxx xxxxxx&xxxx;1 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 (XXX/2018/2)&xxxx;(10);

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx smyslu xxxxxx&xxxx;2 xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ xx rozumí xxxxx usazená xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xx sídlo. Xxxxx xxxxxx právnická xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, je usazena x&xxxx;xxxxx, xxx xx xxxxx, x&xxxx;xx s ohledem xx členský stát, xxxxx xxxxxx systém xxxxxxxx xxxxx a pokračující xxxxxxxxx xxxx xxxxx;

(3)	„xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx eurozóny, x&xxxx;xxxx xx daný xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx;

(4)	„xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů“ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

(5)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xx xxxxx základního xxxxxxxx, emitované investičními xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx na doručitele;

(6)

„akciemi/podílovými xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jméno“ xx xxxxxx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx a institucionálním sektoru xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx:

x)	xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx, pro xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx evidence držitelů xxxxxx akcií/podílových listů;

b)	akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xxxxx je x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními xxxxxxxx vedena xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx, jež xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a institucionálním sektoru xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx rozumí „xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxx xx.&xxxx;2 bodu 1 nařízení (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“ (xxxx xxx „xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx“) xx xxxxxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx pojišťovacích společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“, xxx xxxx vymezeni x&xxxx;xxxxxxxxxx 2.86 xx 2.94 xxxxxxx A nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), s výjimkou účelových xxxxxxxxxx společností zapojených xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 xxxxxxx xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ se xxxxxx xxxxxxx, který xxxxx xx sektoru „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.55 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;549/2013, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx a správu finančních xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx svěřenské xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx služeb, xxxx xx správa xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxx X&xxxx;xxxx 1 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2014/65/EU (13);

(11)	„subjekty kolektivního xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ (XXXXXX) xx rozumějí „subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx“ xxxxxxx v čl. 1 xxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx xxxxx jinými xxx XXXXXX“ se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx SKIPCP xx xxxxxx bodu 11.

Článek 3

Skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tvoří investiční xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx států eurozóny. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx toto xxxxxxxx, vykazuje sám xxxxxxxxxx fond, nebo - x&xxxx;xxxxxxx investičních xxxxx, jež nemají xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx - xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx investiční xxxx xxxxxx xxx aktiva xx různých podfondů xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx každému xxxxxxxx, jsou xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx aktivy, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx každý xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond.

3. Skutečný xxxxxx zpravodajských jednotek xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxxx vůči XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx čl. 6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x).

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx sestaví a vede xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx investiční xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxx informuje xxxxxxxxxx národní centrální xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx týdne xxx xxx, xxx xxxxxxx činnost, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s vnitrostátním xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx o spolupráci, xxx xxxxxx na xx, xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xx xx xx xxx xxxx vztahovat xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx seznam investičních xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX zveřejňuje xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx a zveřejňují xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxx internetových xxxxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 nebo 4 xxxxxxxxx, XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkovatelům xxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxx xxxx spoléhali xx nesprávný seznam.

6. Investiční xxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízením, xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx xx specifikacemi xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX vykazují xxxxxxxxxx fondy příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx konci xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxx o transakcích xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxxx X, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx stanovenou v příloze XXX;

x)	xxxxxxx xxxxxxx příjmy x&xxxx;xxxxxxxxx dividendy xx xxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (podílníky) investičnímu xxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 4 xxxxxxx I;

d)	informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx tabulky 5 xxxxxxx X.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxx účely xxxxxx a), x) x&xxxx;x) odst. 1 xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxx xxxxxxx 2 xxxxxxx I a v souladu x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxxxxxx X.

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx rezidentské příslušnosti x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx I tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx investičními xxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx určit xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx příslušnosti xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových listů xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx vydaných investičními xxxxx, jak je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 a 2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx listy XX), xxxxxxxx se xxxxxxxxx statistické informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxx stanovenými příslušnou xxxxxxx centrální xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx postupů:

emitující investiční xxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx v členění podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx doručitele, xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx poskytnutých obchodníkem x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx jiného xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx převodu xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xx doručitele xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičními xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx jménem xxxxxxxx xxxx jiného xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx rozlišuje xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxx jménem držitele xx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx; x

xx)	xxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx uschovávají vnitrostátní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxx zprostředkovatelé (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx).

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o akciích/podílových xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24), xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;8 tohoto xxxxxxxx a s minimálními standardy xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxx podle xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx vnitrostátního orgánu, xxxxxxx prostřednictvím xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (15), xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx místní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných XXXX podle článku 8 xxxxxxxx (ES) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx odstavce 5 xxxxxxxxx článku.

2. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx odhadovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxx vykazovány podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx metodiky xxxxxx dohodnuté s ECB.

3. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx zaplacených akcionáři (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x&xxxx;xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx mají x&xxxx;xxxxxxxxx, x&xxxx;xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX podle xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) č. 2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx a lhůty, x&xxxx;xxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí obdrží xxxxxxxxxxx informace xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 x&xxxx;3, x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX předávají všechny xxxx informace:

a)	měsíční xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx konce xxxxxxxx doby 28. xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx měsíce, xx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 odst. 1 xxxx. x) xx xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. pracovního xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxxx došlo xx xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu;

c)	roční xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxx kalendářního xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx centrálními xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vykazovaly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx národním xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx než xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ECB xx xxxxx pracovní xxxx 28. pracovního xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx.

Článek 9

Účetní pravidla xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx vykazování

Investiční xxxxx, ostatní finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx případů, xxx xxxx udělena xxxxxxx xxxxx článku 10:

a)	se xxxx xxxxxxxx stanovenými xx směrnici Xxxx&xxxx;86/635/XXX&xxxx;(16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx metody xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx;

xxxxxxxx xx xxxxxxx nejnovějšího xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx xxxxx, na xxx xx vztahují xxxxxxxxxxxx xxxxxx pravidla, xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx lhůty pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1, vykazují xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv.

Pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxx xxxxxxxx aktiva a pasiva x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx.

Článek 10

Výjimky

1. Národní centrální banky xxxxx udělit xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům (z hlediska xxxxxxxxx aktiv) xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x) a c), x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxx přispívající x&xxxx;xxxxxxx agregované xxxxxxx xxxxxxxxxxx alespoň 95&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx stavů x&xxxx;xxxxxx členském xxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx investičních fondů xxxxxxxx, xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx udělit xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiv), xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx státu, xxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx předpokladu, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx alespoň 80&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx udělí xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 nebo 2, xxxxxxxx investiční fondy xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx alespoň xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů ke xxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 1 oddíle 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s akciemi/podílovými listy xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx 9, na agregovaném xxxxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů;

4. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxx xxx xxxx podmínky:

a)	výjimky se xxxxxxx xx dobu xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx rok;

b)	národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx hodnoty uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx překročeny, xxxxxxx xxxxxx za xxx x&xxxx;xxxx xxx, xxx xxxxx udělit xxxx xxxxxxxx zrušit xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxx informacemi xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx v tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxxx I, xxxxxxxxxxx xxxxxx jiným xxx XXXXXX, xx xxx xx vztahují xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx aktiv méně xxxxx než xxxxxxx. Xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx takové xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx XXXXXX tyto statistické xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx povinny xxxxxxxx xxx aktiva xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou udělit xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a tříd xxxxx xxxxxxxxxxx fondům xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx umožňují xxxx časté xxxxxxxxx xxxxx než xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx takové xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx XXXXXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxx akcií xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3 x&xxxx;4 xxxxxxx I čtvrtletně.

7. Národní centrální xxxxx xxxxx udělit xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 investičním fondům, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxxx oceňována xxxx, xxx xxxx dodrženy xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 odst. 1. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx informace xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxxx svá xxxxxx podle vnitrostátních xxxxxxxx xxxxxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;2 podle xxxxxxxxxxxx cenných papírů, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx klasifikovaným v kategoriích „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 přílohy 1, xxxxx tyto xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx XXXX xxxx jiný xxxxxx xxxxxxxxxxxxx kód x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx xxxxxxx celkové xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 1&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxx

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5&xxxx;% x&xxxx;xxxxxxxxx objemu xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.

Pokud národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx, mohou xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx informace xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v členění xxxxx kategorií xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďované xxxxx čl. 6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x), xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 nebo xxxxxx&xxxx;7. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxx po xxxxxx x&xxxx;XXX xxxxx takovou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zrušit s účinností xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx udělena xxxxxxx podle xxxxxxxx 7, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx jednoho xxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;6, xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx jméno nebo xxxxx/xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xx trhu vyžaduje xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx uvedených v čl. 6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx investičním xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxx v čl. 5 odst. 1 xxxx. x) x&xxxx;x) xxxxxxxxx čtvrtletně za xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx až xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 2026 xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx postupy

1. Investiční xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční instituce xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xx xx vztahuje, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx standardy xxx xxxxxx, přesnost, xxxxxxxx shodu a opravy, xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx stanoví a zavedou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx zabezpečí, xxx xxxx zpravodajské postupy x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx jsou xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

Článek 12

Fúze, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx příslušné xxxxxxx centrální xxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xx pravděpodobné, xx xxxx fúze, xxxxxxxxx xxxx xxxx reorganizace xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičním xxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx; a

b)	záměr provést xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x) xx xxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1:

x)	xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx před xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx jiné reorganizace; x

x)	xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx ke xxxxxxx statistické zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxxxx tímto xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx a nucené xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx ověřovat xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxxx XXX vykonávat xxxx xxxxx sama. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx právo zejména xxxxx, jestliže xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, přesnost, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx stanovené x&xxxx;xxxxxxx XX.

Článek 14

Zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx instituce nadále xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx období, k němuž xx statistické xxxxxxxxx xxxxxxxx, do xxxxxxxxx xxxx 2025 xxxxxx, xxx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38)&xxxx;(17), x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 5 x&xxxx;9 xxxxxxxxx nařízení.

Článek 15

Zjednodušený xxxxxx xxxxxxxxx xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx stanovisku Xxxxxx xxx statistiku xxxxxxx Xxxxxxx xxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx těchto xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx xxxxxxxxxx (EU) 2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (EU) 2015/32 (ECB/2014/62) (18) xx xxxxxxx s účinkem xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38) se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx 1. prosince 2025.

2. Odkazy xx xxxxxxx nařízení (XX) č. 1073/2013 (ECB/2013/38) xx xxxxxxxx xx xxxxxx xx toto xxxxxxxx v souladu se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X.

Článek 18

Závěrečná xxxxxxxxxx

Xxxx nařízení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx po xxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx xx ode xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025, s výjimkou xxxxxx&xxxx;10, xxxxx xx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se Xxxxxxxxx.

Xx Frankfurtu nad Xxxxxxx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024.

Xx Xxxx xxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx; Úř. věst. L 318, 27.11.1998, x.&xxxx;8.

(2)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX ze xxx 8. června 2011 o správcích xxxxxxxxxxxxxx investičních xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX ze xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a správních předpisů xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx v Evropské xxxx (Úř. věst. L 174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (EU) x.&xxxx;1011/2012 xx xxx 17.&xxxx;xxxxx&xxxx;2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx držby xxxxxxx xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Úř. věst. L 305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (EU) 2018/876 xx xxx 1.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx o institucích x&xxxx;xxxxxxxxxxxx osobách (ECB/2018/16) (Úř. věst. L 154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx zásady Xxxxxxxx centrální banky (XX)&xxxx;2022/971 xx xxx 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů a vypracovávání xxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx obecných xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 x&xxxx;xxxxxxxx zásad (XX)&xxxx;2021/834 (XXX/2022/25) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;166, 22.6.2022, x.&xxxx;147).

(9)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 xx dne 29. prosince 2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx lze xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (ECB/2014/62) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, x.&xxxx;17).

(10)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2018/231 xx xxx 26. ledna 2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2018/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;45, 17.2.2018, x.&xxxx;3).

(11)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/379 xx xxx 22.&xxxx;xxxxx&xxxx;2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx položkách xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx&xxxx;(XXX/2021/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;73, 3.3.2021, s. 16).

(12) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx a regionálních účtů x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Úř. věst. L 174, 26.6.2013, s. 1).

(13) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2014/65/EU xx xxx 15.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX x&xxxx;2011/61/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).

(14)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES xx xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 o koordinaci xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxxxx investování do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 o správcích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX a 2009/65/ES a nařízení (XX) č. 1060/2009 a (EU) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX xx xxx 8.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;1986 x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a konsolidovaných xxxxxxxx xxxxxxxxx bank x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, x.&xxxx;1).

(17)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(18)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 xx xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 o výjimkách, které xxx xxxxxx podle xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (ECB/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, s. 17.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX ZPRAVODAJSKÁ XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx tabulky

XXXXXXX 1

Xxxxx

Xxxxx požadované xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: x) xxxxx xxxx; xx) xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx papírů 2, 3x, 3b, 4 x&xxxx;9; a iii) xxxx xxxx pro xxxxxxx cenných papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx světa

Tuzemsko

Členské xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (informace xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx podle jednotlivých xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx mimo Xxxxxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx vládním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx pojišťovacím xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx domácnostem a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx pomocným xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx domácnostem x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx papíry

2e.

Euro

do 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

2x.

Cizí xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 let

emitované měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx celkem

do 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

emitované OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 let

emitované vládními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx investičními xxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované pomocnými xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxx akcie

emitované xxxxxxxx finančními institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx podniky

3b.	Akcie a ostatní xxxxxx z toho xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

(2+3+4) z toho xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

x&xxxx;xxxx obytné xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx komerční nemovitosti

z toho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx kanceláře

7.	Ostatní xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx finančních institucí

od XXX

xx pojišťovacích společností

od xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx fondů

od XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx penzijních fondů

od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (1)

držené xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

držené CFI

držené xxxxxxxxxxxxx společnostmi

držené xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

držené xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx funds) = xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx pojišťovacích společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, CFI (xxxxxxx xxxxxxxxx institutions xxx money xxxxxxx) = xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX 2

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx: x) černá xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“; xx) informace xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3x, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) šedá xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“ pro xxxxxxx cenných xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na: x) xxxxx xxxx, která xxxxxxxxxx výraz „XXXXXXX“; x&xxxx;xx) šedá pole, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx eurozóny xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx státy xxxxxxxx kromě tuzemska (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx státy (informace xxxxx jednotlivých xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx mimo Xxxxxxxxx xxxx (informace xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx království, Xxxxxxx státy)

AKTIVA

1.	Vklady a pohledávky x&xxxx;xxxxx

xx 1 roku

vůči xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx penzijním xxxxxx

xxxx nefinančním podnikům

vůči xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx institucím xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx institucím

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx domácnostem x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx s pákovým xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikům

2.	Dluhové xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 2 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx institucemi

2x.

Cizí xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx měnovými finančními xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované investičními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx a ostatní účasti

3a.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx akcie

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx nekótované xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx jinými než XXX

XXXXXXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

6.	Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx xxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx aktiva

PASIVA

8.	Úvěry a přijaté xxxxxx

xx 1 xxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx OFI

od xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx CFI

od xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx penzijních xxxxx

xx nefinančních xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx a neziskových institucí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx fondů

od XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a přečerpání

od xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx jiných xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (2)

MINIMUM

držené xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx investičními xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx CFI

držené pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

Xxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx pension xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a penzijních xxxxx, CFI (xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) = xxxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx 3

Požadované xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx v polích x&xxxx;xxxx xxxxxxx tabulce xxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxx cenný xxxxx, který xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx papíry“, „xxxxxx“ a „akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 a 2, podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1.	Xxxxx za xxxx 1 xxxx xxx vykázány. Xxxxx xx cenný xxxxx xxx XXXX, xxxx xxx xxx ISIN xxxxxxx.

2.	Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xx xxx xx xxx xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (xx. xxxx 2 a 3, xxxx 2 x&xxxx;4, xxxx xxxx 3 x&xxxx;4).

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx shromažďuje údaje x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx za xxxx xxxx:

x)	xxxx 5, xxxx pole 6 x&xxxx;7, a

b)	pole 4, xxxx xxxx 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx národní centrální xxxxx xxxx také xxxxxxxxx, aby xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx údaje xx xxxx 8.

5.	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 2 a v odst. 3 písm. x) xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx za xxxx 2.

Xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx papíru xxx xxxx XXXX xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kódu v souladu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx pravidly.

a)	Údaje xx xxxx 9 x&xxxx;10 musí xxx xxxxxxxx. Má-li emitent xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX), xxxx xxx XXX xxxxxx.

Xxxxx za xxxx 11, 12 x&xxxx;13 musí xxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxx xxxxxxxx v poli 10 xxxxx LEI, vnitrostátním xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxxx xx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx zařazeného xx xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“ xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx 16, xxxxx xx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxx xxxxxxxx předem xxxxxxxxx x&xxxx;XXX.

x)	Xxxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;8, může xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v členění xxxxx kategorií xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota

Cena

Celková xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx (xxxxxx)

Xxxxx papíry xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxxx)

Xxxx zaúčtování xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx:

—	xxxxxxx cenné xxxxxx (X.3)

—	xxxxxx z toho xxxxxxxx akcie (X.511)

—	xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx fondů xxxxxxxxx xxxx (X.521)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.522)

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx

Xxxxx emitenta

Země xxxxxxxx

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx banka (X.121)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vklady xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (S.122)

—	fondy xxxxxxxxx xxxx (X.123)

—	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.124)

—	xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů (S.125)

—	pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126)

—	xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelé xxxxx (X.127)

—	xxxxxxxxxxx společnosti (X.128)

—	xxxxxxxx fondy (S. 129)

—	xxxxxxxxxx podniky (X.11)

—	xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (kromě xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx) (X.1311)

—	xxxxxxx vládní instituce (xxxxx fondů sociálního xxxxxxxxxxx) (X.1312)

—	xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (S.1313)

—	fondy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.1314)

—	xxxxxxxxxx (X.14)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.15)

Xxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx

Xxxxxxx 4

Požadované xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (podílníky) xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 x&xxxx;2 xx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxx akcií xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx 5

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx v polích x&xxxx;xxxx uvedené xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xx každý xxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx

Xxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxx společnost

ID xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx fond

—	kumulativní xxxx

—	xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx xxxx xx podfondem xxxxxxxxxxxxxx fondu

—	investiční xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx XXXX) xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxx

—

xxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxx/xxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx:

—

xxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxxxxxx

—	Xxxxxx (Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXX))

—	Xxxxxx (xxxxx XXX)

—	Xxxxxxx Xxxxxxx

—	Xxxxx Xxxxxxx

—	Xxxx/Xxxxxxxxx

—	Xxxxxx xxxxxx

—

Xxxxxx

—	xxxxxxxxxx/ xxxx regionů

Otevřené/uzavřené

Zaměření investic xx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx dluhopisy

—	státní xxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (SKIPCP) / xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX):

—	xxxxxxx požadavky SKIPCP

—

nesplňuje xxxxxxxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxxxx XXX

—	x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx požadavky XXXXXX, xxxxxxxxx požadavky XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx profesionální xxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx: xxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

—	xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xx komerční xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx se

Fond xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx systému

Fond xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx trust

Četnost xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx ročně

—

roční

—	pouze xx xxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxx/xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a správními (XXX) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx požadavky článku 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (5)

—	xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, které xx x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx mohou xxx informace shromažďovány xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo OFI (xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx nařízení).

(2) Pokud xxxx xxxxxxxxxxxx jednotka xxxxxxx přímo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx. V případě xxxxx xx doručitele xxxxx xxx informace xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx je xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 a čl. 10 xxxx.&xxxx;9 tohoto nařízení).

(3) Investiční xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazovat, xxxxx xxxxxxx stavy xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5&xxxx;% vydaných akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxx

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) 2019/2088 ze xxx 27. listopadu 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx v odvětví xxxxxxxxxx xxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxx uvádí podrobný xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx převádějí xx xxxxxxxxx použitelné xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních nástrojů x&xxxx;xxxxxxx xxxxx není xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx odkazují xx Xxxxxxxx systém xxxxxxxxx a regionálních xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx unii (dále xxx „XXX 2010“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx splatnost, tj. xxxxxxxxx stanovená xxx xxxxx, xx pevně xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxxx. dluhové xxxxx xxxxxx, nebo xxxx xxxxxx může být xxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, např. xxxxxxx xxxxx vkladů. Všechna xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxx toho, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo rubopisu xxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx vyrovnat jí xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx s jakýmkoli finančním xxxxxxxxx, avšak převoditelné xxxxxxxx jsou xxxxxx x&xxxx;xxxx, aby se x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xx mimoburzovním trhu, x&xxxx;xxxx skutečné obchodování xxxx xxxxxxxxx podmínkou xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX A

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx fondů

KATEGORIE XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

Xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx z finančních prostředků xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxx z úvěrů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx neobchodovatelnými dokumenty, xxxx nejsou xxxxxxxxx xxxxxxx dokumenty

Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx s dohodnutou xxxxxxxxxx a vklady x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx;

—

xxxxx neobchodovatelných xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx xxxxx,

—	xxxxx, xxxxx xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“ za xxxxxxxxxxx, xx neexistuje xxxxx o obchodování na xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xx klasifikují xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx: xxxxxxxx podřízeného xxxxx xxxxxxxxxxx podřízenou pohledávku xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxxx xx poté, xxx xxxx uspokojeny xxxxxxx xxxxxxxxxx s vyšším xxxxxxxxxx, což xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Pro statistické xxxxx xx podřízený xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx nástroje buď xxxx „úvěry“ xxxx „xxxxxxx cenné xxxxxx“. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx podřízeného dluhu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, je xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „dluhové cenné xxxxxx“, protože podřízený xxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxx spíše xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx úvěrů;

—

pohledávky x&xxxx;xxxxxxxxxx rep xxxxx xxxxxxxxxxxx zajištění:

—	protipoložka xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nakoupily xx xxxxx cenu x&xxxx;xxxxxx závazkem zpětného xxxxxxx těchto xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx stanovenou xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx datu;

—

pohledávky x&xxxx;xxxxxxxx cenných papírů xxxxx hotovostnímu zajištění:

—	protipoložka xxxxxxxxx xxxxxxxxx výměnou xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

—	xxxxx x&xxxx;xxxxxxx efektem xxxx xxxxxxxxxxx úvěry poskytované xxxxxxxx s nízkou xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx bankovek x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx a jiných xxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx, xxxxx xx xxxxx používají k provádění xxxxxx.

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroji xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxx x&xxxx;xxxxx nezaručují xxxxxxxx xxxxx vlastnická xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx bezvýhradné xxxxx na pevný xxxx xxxxxxx stanovený xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx splatné x&xxxx;xxxxxx xxx xxxx xxx nebo v určitém xxxxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxx obchodovatelnými xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx předpokladu, xx xxxxxxxx důkazy x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nákup/prodej. Xxxx-xx xxxx tak, xxxx xx xx xxxxxxxxx v položce „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“;

—	xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx papíry xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx půjček xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx zůstávají v rozvaze xxxxxxxxx majitele (a nezaznamenávají xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) v těch xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xxx dočasný xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx, je xxxxx xxxxx prodej xxxxxxx jako přímou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry x&xxxx;xxxxxxxxxx v rozvaze dočasného xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx aktiva, která xxxxxxxxxxx vlastnická xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxx obvykle zakládají xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx v rámci xxxxxx cenných papírů xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „dluhové xxxxx xxxxxx“.

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx burze. Xxxxx xxxxxx xxxx xxx uznaná burza xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx forma xxxxxxxxxxxx trhu. Kótované xxxxx se x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jako „xxxxxx shares“ x&xxxx;xxxx „xxxxxx xxxxxx“. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx akcií xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxx ceny xxxx xxxxxxx xxxxxx dostupné.

3b.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx akcie

Nekótované xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx burze.

3c.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx formy xxxxxx jiné xxx xx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx akcie a nekótované xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxx než xxxxx xxxxxxxxx xxxx (xx. xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxx jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 odst. 5 nařízení (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx peněžního trhu xxxx definovány v článku 2 xxxxxx xxxxxxxx.

(2&xxxx;+&xxxx;3+4) z toho xxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (dluhové xxxxx xxxxxx), 3 (xxxxxx) x&xxxx;4 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx), xxxxx xxxx zapůjčeny x&xxxx;xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx. xxxxxxxxx spočívající v prodeji x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx („xxxx – xxx-xxxx“).

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxx vázané na xxxxxx xxxxxxxx nástroj, xxxxxxxx nebo xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx obchodovat x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx riziky

Tato kategorie xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx xxxxx („xxxxxxxx“);

—

xxxxxxx;

—

xxxxxxxx;

—

xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx v hrubém xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx derivátové xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx tržní xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx straně xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx vyplývající z derivátových xxxxx xx xxxxxx xxx zachycovány xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx jiných xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, měly xx být xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx tyto xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nezaznamenávají v rozvaze.

Je-li xxxxxxxxxxx známa, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx příslušnosti xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx protistrana xxxxx, xxxxxxxxx u transakcí xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx, je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu.

6.	Nefinanční xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv.

Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx obydlí, xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, cennosti, xxxxxxxx duševního xxxxxxxxxxx xxxx počítačový xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxx kategorie xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, které se xxxxxx xxxxxxxx jako xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“:

—

Xxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx, které xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx obydlí;

—

Komerční xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, v níž jsou xxxxxxxxxx poskytovány zboží xxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxxxxxxxx, maloobchod);

—

Průmyslové xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx nemovitosti využívané xxx xxxxxxxxxx účely, xxxx jsou xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxx jiné xxx xxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nemovitosti. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx kategorie xxxxxxx xx straně xxxxx, xxxxx je vymezena xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx u této xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx naběhlého xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxxx nesouvisejících x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Kategorie

Popis xxxxxxxx xxxxx

8.	Xxxxx a přijaté xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx xx, xxxxx vznikají x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje:

—	úvěry xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxxxxx xxxxxxxxx žádnými xxxxxxxxx;

—

xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx repo xxxxxxx xxxxx hotovostnímu xxxxxxxxx: xxxxxxxxxxxx hotovosti xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx těchto (xxxx xxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxx xx stanovenému xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxxxx investičními xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx převedené na xxxxx osobu („xxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) xx vykazují x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx operace x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx tak xxxxxx. Xx znamená, xx xxxxx xxxx xxxxxxx zůstávají všechna xxxxxx a výnosy z předmětných xxxxxxx papírů na xxxxxx investičního xxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijaté xxxxxxx xx půjčené xxxxx xxxxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx dočasně xxxxxxxxx xx třetí xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx operacích, jež xxxxxxxx xxxxxxx převod xxxxx oproti zajištění.

Tato xxxxxxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx se rovněž xxxxxxxx xxxx samostatné xxxxxxxxx „z toho“.

Revolvingové úvěry xxxx xxxxx charakterizované xxxxx těmito xxxxx: x) xxxxxxx xxxx xxxxxx prostředky xx xxxxxx stanoveného úvěrového xxxxx xxx předchozího xxxxxxxx věřiteli, ii) xxxx xxxxxxxxxxxxxx úvěru xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxx) úvěr lze xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx částky, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx) a které xxxxx nebyly xxxxxxxx (xxxxxxxx). Xxxxxxx rámec xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx umožňuje xxxxxxx xx během stanoveného xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nebyly xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx, se x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx ohledu xx xx, xxx xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx tento limit xxxxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx.

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

Akcie xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx těch xx xxxxx základního kapitálu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx. Patří xxx rovněž prostředky x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx přesunuté investičními xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx 5

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx zbytková xxxxxxxxx xxxxxxx na straně xxxxx, která popisuje „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx kategorie vyžadovat xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—	Xxxxx papíry xxxx xxx účasti emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxx obvykle xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx držiteli xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxx xxxx z úvěrů x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx nesouvisející x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx. závazky xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx, xxxx, xxxxxxxx dávky xxxx.;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx stranám, xx. xxxxxxx, dividendy xxx.,

—	xxxxx pozice xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx cenných papírů xxx xxxxxxxxxxxx zajištění;

—	čisté xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry.

Část 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

XXXXXXX X

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Pole	Popis xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxx xxxxxx	Xxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx to xxxx xxx xxx XXXX xxxx jiný xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxx xxxxxx. „Xxxxx XXXX“ se xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxxxxx xxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxx cenným papírům, xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;12 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx XXX 6166).
Počet xxxxxxxx xxxx agregovaná xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papíru nebo xxxxxxxxxx jmenovitá xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxxx xxxxx obchodován x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, a nikoli x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx cenného xxxxxx xxxx procentní podíl xxxxxxxxxx jmenovité xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx mohou x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx naběhlé xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx papírů obchodovaných x&xxxx;xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx počtu xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jednotku. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v určitém xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xx xxxx hodnota xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou x&xxxx;xxxxx této xxxxxx xxxxxxxxx rovněž naběhlé xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx papíry na xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx xx odečtení xxxxxxxx odkupů xx xxxxxxxx (xxxxx papíry xx straně pasiv) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Cenné xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx (pasiva)	Suma nákupů (xxxxx papíry xx xxxxxx aktiv) xxxx xxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxx (xxxxxx)	Xxxx xxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) nebo xxxxxxxx odkupů xx xxxxxxxx (cenné xxxxxx xx xxxxxx pasiv) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx zaúčtování xxxxxxx xxxxxx	Xxx ISO xxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx používané x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx.
Xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 2, 3 x&xxxx;4.
Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxx kód xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx identifikuje emitenta x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, který xx používá, xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxx XX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx emitenta	Kód XXX xxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxx rezidentem.
Datum emise	Den, xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Jedná xx x&xxxx;xxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx investorům.
Datum splatnosti	Den, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx splacen.
Naběhlý xxxx	Xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx výplaty xxxx xxx xxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxx 3

Xxxxx sektorů

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx tabulka uvádí xxxxxxxx standardní popis xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kategorie použitelné xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx nacházející xx x&xxxx;xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx xxxxx sektoru x&xxxx;xxxxxxx xx seznamy, xxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XXX) xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx protistran xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx ECB „Xxxxxxxx financial institutions xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx: Guidance xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx of xxxxxxxxx“.

XXXXXXX X

Xxxxx sektorů

Sektor

Popis

1.	Měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx finanční instituce xx smyslu xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx instituce

Sektor vládních xxxxxxxxx (S.13) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx výrobci, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx spotřebu x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx sektorů, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx přerozdělováním národního xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.111 xx 2.113).

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (S.1311) xxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx na celé xxxxxxxxxx území x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.114). Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxxxxxx xxxxxxxx vládní xxxxxxxxx i orgány x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.13).

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (X.1312) takové typy xxxxxxx správy, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx s výjimkou xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx z funkcí xxxxxxxx institucí na xxxxx xxxxxx, než xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx institucí, x&xxxx;xx xxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx místní xxxxxx (XXX 2010, odstavec 2.115)

Xxxxxx vládní instituce

Tento xxxxxxxxx (X.1313) zahrnuje xxxxxx druhy xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx ekonomického xxxxx, s výjimkou xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.116).

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (S.1314) zahrnuje xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx spočívá x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx tato xxx xxxxxxxx: a) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x) xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxxxxxxxx vládní xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxx výší xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx, xxxxxxx je tento xxxxxxxxxxx vystaven, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxx 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx fondy xx xxxxxx čl. 2 xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx fondů (X.125) zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx tím, xx xx institucionálních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx, než xxxx xxxxxxx, vklady (xxxx xxxxxxx velmi podobné xxxxxxxxxx), xxxxx / xxxxxxxx listy investičních xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci xx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) x.&xxxx;1075/2013 (XXX/2013/40) (1)&xxxx;(XXX 2010, xxxxxxxx 2.86 xx 2.94).

5.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx činnostmi, jež xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, ale xxxxx xxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx), xxxxxxx xxxxxxx dceřiné společnosti xxxx většina x&xxxx;xxxx xxxx finančními xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.95 až 2.97)

6.	Xxxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (X.127) xxxxxxxx všechny xxxxxxxx instituce a kvazikorporace, xxxxx xx nezabývají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx ani xxxxxxxxxxx pomocné finanční xxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx závazků neobchoduje xx otevřených xxxxxx. Xxxxx subsektor zahrnuje xxxxxxxxxx společnosti, xxxxxxx xxxxxxxxx účast ve xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx kontrolu této xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx hlavním xxxxxxxxx činnosti xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx jakékoli xxxxx xxxxxx podnikům, x&xxxx;xxxxx xxxx podíl xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx. xx nespravují xxx xxxxxx jiné xxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.98 x&xxxx;2.99).

7.	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx zabývají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx formě přímého xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.100 xx 2.104).

8.	Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů (S.129) xxxxxxxx všechny xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx rizik x&xxxx;xxxxxx pojištěnců (sociální xxxxxxxxx). Penzijní xxxxx xxxx xxxxxxxx sociálního xxxxxxxxx poskytují xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.105 xx 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx podniky

Sektor xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (X.11) je xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx jednotkami, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a tržními xxxxxxx a jejichž xxxxxx xxxxxxxx je xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx služeb. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx nefinanční xxxxxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.45 až 2.50).

10.	Domácnosti

Sektor xxxxxxxxxx (X.14) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx jako spotřebitele x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx vyrábějící xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx služby (tržní xxxxxxx) xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx není prováděna xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx výlučně pro xxxxxxx xxxxxxx užití. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx – nepovažované xx xxxxxxxxxxxxxx – xxx jsou xxxxxxx xxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.118 xx 2.128).

11.	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužící xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem (XXXX) (X.15) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx služby xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Jejich základní xxxxxx pocházejí x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a z důchodů x&xxxx;xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.129 x&xxxx;2.130).

Xxxx 4

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx	Xxxxx
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx, který xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxx ke xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem.
Vyplacené xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, které investiční xxxx vyplatil xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx rovnocenného rozdělení xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx a které xxxx xxxxxxxxx ke xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem.
Poplatky placené xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx	Xxxxxxxx, které akcionáři (xxxxxxxxx) zaplatili investičnímu xxxxx v daném xxxxxx, x&xxxx;xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx z aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxx přímo xxxxxx xxxxxx jiným xxx investičnímu xxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx xxxxxxx“ investičního xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx v příloze VI xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 (2)&xxxx;.

Xxxx 5

Xxxxx atributů xxx xxxxxxxxxxx investičních fondů

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx	„Xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxxxx xxxxx“ xxxx „LEI“ xx xxxxxxxxxxxxx referenční xxx v souladu x&xxxx;xxxxxx XXX 17442, xxxxx xx přiřazen právnické xxxxx; „Xxx RIAD“ xx xxxxxxxxx identifikační kód xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx a přidružených xxxxxxx (XXXX) vytvořený xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx ECB xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx zaznamenaného xxxxxxxx. Xxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxx x&xxxx;xxx) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxxxxxxx fondu. V pořadí xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx XXX, XXXX xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxx xxxxxxxx předpisů.
Země rezidentské xxxxxxxxxxxx	Xxxx, v níž xx xxxxxxxxxx fond rezidentem.
Datum xxxxxx	Xxxxx, xxx byl xxxxxxxxxx xxxx poprvé xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx investičního fondu.
ID xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. V pořadí xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx kód XXX, XXXX xxxx xxxxxxxx xxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx akcionářům (xxxxxxxxxx) xxxxxxx příjem, xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx (xxxx xxx 50 %) x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxxxxx příjem, který xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx obdrží, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se svou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxx, který xxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxx jednotek (podfondů) xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxx jednotce xxxx xxxxxxxxx kryty xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx zastřešujícího xxxxx je jednotka, xxxxx drží xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx účastí. Dluhopisové xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxxx zejména xx xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx nástroj. Realitní xxxxx jsou investiční xxxxx, xxxxx investují xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx ohledu xx xxxxxx xxxxxx strukturu xxxxx xxxxxxxxxxxxxx práva, xxxxx uplatňují relativně xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx dosažení xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx vedoucí pracovníci xxxx xxxxx manažerského xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx výkonnosti fondu. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx finančních xxxxxxxx, do xxxxxxx xxxxx investovat, a mohou xxxxx xxxxxx využívat xxxxx xxxx finančních xxxxxxx, xxxxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, krátkých xxxxxxx xx jiných xxxxxxx. Xxxxx popis xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx částečně xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx investují xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx/xxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxxx zejména xx xxxxx. Xxxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx zejména xx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx primárně xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx jsou xxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx infrastruktury xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx infrastruktury xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx hromadné xxxxxxx xxxx xxxxxxx, energetické xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx sítě, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx přizpůsobování se xxxxx klimatu a zmírňování xxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx systémy zásobování xxxxx, xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx a infrastruktury xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx systémy. Ostatními xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx fondy, realitní xxxxx, hedgeové xxxxx, xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxx se může x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx lišit. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx podléhá xxxxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx investiční fondy xxxx investiční fondy, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx rozhodování o investicích xxxxxxx vlastního xxxxxxx. Xxxx investiční xxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx syntetické investiční xxxxx xxxx za xxx sledování indexu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx replikace x&xxxx;xxxxxxxx finančních xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxx výnosů xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx fyzické xxxxxxxxxx xxxxx xxxx za xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx fyzické xxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx xxxx vzorku xxxxx, xxxxx jsou podkladem xxx xxxxx, který xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) domicilu xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxx“ znamená, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx rezidenty x&xxxx;xxxx xxxx jako xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxx (EHP), Xxxxxx (xxxx XXX), Xxxxxxx Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx, Xxxx/Xxxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxx x&xxxx;Xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx cenné papíry x&xxxx;xxxx (XXXX) (ESMA/2014/869EN) (3) . Nadnárodní/více xxxxxxx znamená, xx xxxxxxxxxx fond převážně xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxx uvedených xxxxxxxxxxx oblastí.
Otevřené/uzavřené	Otevřené xxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxxx na xxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx těchto xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxx xxxxxx vydaných xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx akcie, xxxx xx fondu xxxxxxxx xxxx z něj xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx převážně (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) do xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx lišit. V některých xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx předpisům.
Stav xxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xx burze cenných xxxxxx nebo xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nemají xxxxx xxxxxxxx na xxxxx cenných papírů xxx xx jiném xxxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx s požadavky XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy (XXX) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx v souladu xx xxxxxxxx 2011/61/XX. „Xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx XXX - x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povolení x&xxxx;xxxxxxx s článkem 43 směrnice 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx převládajícího typu xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) (xxxx xxx 50&xxxx;%) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxxxxxxx investor“ xx subjekt, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxxx zákazníka stanovená x&xxxx;xxxxxxx XX směrnice 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx investor“ xx xxxxxxxx, xxxxx není „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx xxxxxxxx nemovitostí xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) do xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx obytný xxxxxxx, xxxxx obývá xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxx 75 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (EU) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (více xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxxxx využívaných pro xxxxxxxx xxxxx, jako xxxx xxxxxxxxxx a hotely. Fondy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) xx nemovitostí xxxxxxxxxxx xxx zpracování, xxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx investují xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx fondy jsou xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx obytnými, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx systému (XXX) je „XXXXXX XXX“ xx smyslu xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pokynů xxxxxx XXXX (XXXX/2012/832) (5). Xxxxx XXXX xxxxxxxx XXXXXX XXX xxxx XXXXXX, xxxxxxx nejméně xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx dne obchodována xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx trhu xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx obchodním xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx listů xxxx xxxxx na xxxxx významně neodlišuje xx xxxx čisté xxxxxxx xxxxx, případně xx xxxxxxxxxx čisté xxxxxxx xxxxx. Xxx xx měly xxx xxxxxxxx investiční fondy xxxx než SKIPCP, xxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou investiční xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx efektu a které xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx soukromého xxxxxxxx xxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx, které investují xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx soukromého xxxxxxxx (xxxxxx fondů xxxxxxxxxx kapitálu) xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx komanditní společnost xxx správou společnosti xxxxxxxxxx kapitálu xxxx - v případě fondu xxxxxxxxxx xxxxxxxx - xxx správou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx soukromého xxxxxxxx (xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxx) jsou xxxxxxxxxxxxx xxxx investiční xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx soukromého xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx rizikového xxxxxxxx xx klasifikují xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (subsektor S.126 x&xxxx;XXX 2010), xxxxx xxxxx spravují xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx fondu xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx na xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx soukromého kapitálu, xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx X.125 x&xxxx;XXX 2010).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx trust	Nemovitostní xxxxxxxxxx trust (REIT) xx xxxxxxx, který xxxxxxx nebo financuje xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx jeho xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxxx xxxxxx stanoví xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx investičnímu xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx.
Xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx, sociální x&xxxx;xxxxxxx (XXX) xxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx informací o udržitelném xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;8 nařízení (XX) 2019/2088, a podporují tak xxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx v souladu s článkem 9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, a jeho xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx investice. Jiné investiční xxxxx nejsou v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 ani xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088.

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) x.&xxxx;1075/2013 xx xxx 18.&xxxx;xxxxx 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx sekuritizačních xxxxxxxxx (XXX/2013/40) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, s. 107).

(2) Nařízení Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx pravomoci (EU) 2017/653 xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx 2017, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1286/2014 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a pojistných xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx složkou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx sdělení klíčových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx požadavků na xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx; „Xxxxxxxxxx on xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx under Articles 3(3)(x) xxx&xxxx;24(1), (2) xxx&xxxx;(4) xx the XXXXX“ (XXXX/2014/869XX), xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu XXXX xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 xx xxx 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx instituce x&xxxx;x&xxxx;xxxxx nařízení (EU) x.&xxxx;648/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxx competent xxxxxxxxxxx xxx XXXXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXXX/2012/832XX), x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu ESMA xx xxxxxx xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

XXXXXXX III

METODIKA ÚPRAV X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx, jak xx xxxxxxxxx v čl. 5 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxx. V případě, xx xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx pokrývají xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx cen a směnných xxxxx, xxxx pouze xxxxx xxx v referenčním xxxxxx, a to s předchozím xxxxxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx, příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle měn xx libru šterlinků, xxxxxxxxx frank, xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, aby xxxx možné xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx pasiv. Xxxx xxxxxxxxx xx měří xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxx xx konci xxxxxx, ke xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ (v důsledku xxxx xxx a směnných xxxxx) x&xxxx;„xxxxxxxxxxxxxx a ostatními xxxxxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx úprav, které xxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxxx a ostatní xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx cen a směnných xxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;XXX 2010, xxx xxxxx xx odchylovat x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx praxe.

„Přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx v oceňování xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx vyplývá xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx ovlivňují xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Úprava xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx, která xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx xxx, xx xxxxx xx xxxxxx/xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx v důsledku xxxxx xxx xxxxxxxx změny xxxxxxx xxxxx ke xxxxx období, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx změn xxxxxxxxxx xxxxxxx, za xxxxxx xx vedou x&xxxx;xxxxxxxxxx, xx. xxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxx. Z důvodu xxxxxx xxxxxxxx kurzů xxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxx, xx xxxx xxxxxxx aktiv/pasiv v cizích xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx v eurech. Xxxxxxx xxxx xxxxx představují xxxxx/xxxxxx z držby x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx transakcemi, xxxx xx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx o transakcích xxxxxxxxx. „Přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx a směnných xxxxx“ x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx změny xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxx s aktivy/pasivy, xx. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; v tomto xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx existuje xxxxx xxxxx.

PŘÍLOHA XX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXXXX ZPRAVODAJSKÝCH XXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxx musí xxxxxxxxx xxxx minimální standardy, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální banka xxxxxxx;

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxxx statistických xxxxxx xxxx splňovat xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxx xxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx;

x)	xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx přenos xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxxxx fondy xx žádost příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx informace (xxxx. xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx), které xxxx třeba x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kódy xxxx xxx chybné, xxxx xxxxxx xxxxxxx přístupné.

Minimální xxxxxxxxx pro přesnost:

a)	statistické xxxxx xxxx xxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx musí být xxxxxxx (např. xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) a údaje xxxx xxx v rámci xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx schopny xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx a nesmí xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx mezery; xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx vyznačeny, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národní centrální xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx fondy xxxx dodržovat rozměry, xxxxxx zaokrouhlování a počet xxxxxxxxxxx míst xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx pro technický xxxxxx xxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx pojmovou xxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx obsažené x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	x&xxxx;xxxxxxx odchylek xx těchto xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx sledovat x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx vysvětlit xxxxxxx xxxxx v předávaných údajích xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx: Xx xxxxx dodržovat metody x&xxxx;xxxxxxx pro xxxxxx, xxxxx stanoví XXX x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Opravy odchylující xx xx pravidelných xxxxx musí být xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXX TABULKA

Nařízení (XX) x.&xxxx;1073/2013 (ECB/2013/38)

Toto xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 1

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 2

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 3

Xxxxxxx XX xxxxx 1 xx 3

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx IV

Příloha V

Článek 1

Článek 2

Článek 3

Článek 4

Článek 5

Článek 7

Článek 9

Článek 10

Článek 8

Článek 11

Článek 12

Článek 13

Článek 14

Článek 15

Článek 16

Článek 17

Článek 18

Článek 6

Příloha X

Xxxxxxx II xxxxx 1 až 3

Xxxxxxx XX xxxxx 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx III

Příloha XX

Xxxxxxx X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

XXXXXXXX XXXXXXXX CENTRÁLNÍ XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62)

Článek 1

Předmět x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Článek 2

Definice

Článek 3

Skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

Článek 9

Účetní pravidla xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx vykazování

Článek 10

Výjimky

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx postupy

Článek 12

Fúze, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx a nucené xxxxxxxxxxxxx

Článek 14

Zachování xxxxxxxx xxxxxx

Článek 15

Zjednodušený xxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx xxxxxxxxxx (EU) 2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

Článek 18

Závěrečná xxxxxxxxxx

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX ZPRAVODAJSKÁ XXXXXXXXX

XXXXXXX II

POPIS

Část 1

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx

Část 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Xxxx 3

Xxxxx sektorů

Xxxx 4

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

XXXXXXX III

METODIKA ÚPRAV X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

PŘÍLOHA XX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXXXX ZPRAVODAJSKÝCH XXXXXXXX

XXXXXXX X

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.