EPIS® Právní systém | Plné znění

NAŘÍZENÍ XXXXXXXX CENTRÁLNÍ XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a o zrušení rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

(XXX/2024/17)

(xxxxxxxxxxxx znění)

RADA XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx&xxxx;5 tohoto xxxxxxx,

x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xx xxx 23.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;1998 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;5 odst. 1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 uvedeného xxxxxxxx,

xxxxxxxx k těmto xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1073/2013 xx xxx 18.&xxxx;xxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, zejména x&xxxx;xxxxxxx xx potřebu xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

(2)

Xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XXX) xx XXX xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx referenčního souboru xxxxxxxxxxxxxx jednotek x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxx, xx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx úkolů Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx (ESCB). X&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;2 xxxx. x) xxxxxxxxx xxxxxxxx vyplývá, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx účely plnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx ECB xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3)

Xxxxxx&xxxx;3 téhož xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx XXX blíže xxxxxx xxxxxxxx soubor zpravodajských xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, x&xxxx;xxxxxxxxx ji, xxx xxxxxx xxxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx zčásti nebo xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxx nařízení, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) xxxxxxx xx xxxxx členských xxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (3) (xxxxxxxx XXXX) x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX&xxxx;(4) (xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX). Pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx subsektoru „xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.124)“ Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (XXX 2010) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(5), xxxx xxxxxxxx xx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx případech tedy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx subjekty, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx působnosti xxxxxxxx XXXX xxxx xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx nařízení xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;34.1 xxxxxxx Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx a Evropské centrální xxxxx (xxxx jen „xxxxxx XXXX“) xxxxxxxxxxx xxxxx xxx neukládají xxxxxxxxxx členským xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx (dále jen „xxxxxxx xxxxx mimo xxxxxxxx“), článek 5 statutu XXXX se vztahuje xxx xx členské xxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx státy xxxx xxxxxxxx. V 17. xxxx xxxxxxxxxx nařízení Xxxx (ES) x.&xxxx;2533/98 xx uvádí, xx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx XXXX xxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;3 Xxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx povinnost přijmout x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx veškerá opatření, xxxxx xxxxxxx státy xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajské povinnosti xxxx XXX x&xxxx;xxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx na to, xxx se xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

(5)

Xxx xxxx XXXX xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxx definovat x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Hlavním xxxxxx xxxxxx informací je xxxxxxxxxx ECB ucelený xxxxxxxxxxx obraz x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, jejichž xxxxx xx euro (dále xxx „členské xxxxx xxxxxxxx“), na xxxxx xx xxxxx jako xx jediný hospodářský xxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx době x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, který xx xxxxxxxx k plnění xxxxx ESCB, a to x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx o rozsah, pokrytí x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx.

(6)

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o finančních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx k uspokojení xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx ECB xxx xxxxxxxxx měnové x&xxxx;xxxxxxxx analýzy. Xxxx xxxxxxxxxxx informace používá XXXX xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx jde o finanční xxxx xxxxxxxx, její xxxxxxxx xxxxxxx a investiční xxxxxx xxxx zahraničí. Xxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx z investic xxxxxxxxxxxxx na akcionáře (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx lze xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Aby se xxxxxxxxxxxxxx zpravodajská xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx některé xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx vyžadovány pouze xxxxxx xxxxx.

(7)

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xx jak xxxxxxxxxx, xxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxxxx XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxxxx informace xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx statistiky xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24)&xxxx;(6), x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx o institucích x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxxxxx v souladu s obecnými xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 (XXX/2018/16)&xxxx;(7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXX) sestavovanou x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX)&xxxx;2022/971 (XXX/2022/25)&xxxx;(8). To xxxxxxxx účinné x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, xxx xxxxxxx jejich xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, a tím i jejich xxxxxx a hodnotu xxx xxxxxxxxxx účely.

(8)

Před xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx vymezení a uložení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 x&xxxx;xxxxxxx se, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx příjmech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx a dividendách vyplacených xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx nezbytné ke xxxxxxx xxxxxxx a dostupnosti xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxx úkolů XXXX. ECB xxxxx xxxxxxxx xxxxxx konzultovala x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

(9)

Xxxx nařízení xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o držitelích xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx však xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xx proto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxx centrálním xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úrovni.

(10)

V zájmu xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx širšího statistického xxxxxxxxxxxxxx rámce xx xxxxxxxxxxx, xx tento xxxxxx nebrání xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX x&xxxx;xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx je x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, z nichž xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vypracovávaná XXXX, xxx je xxxxxxxxx v článku 3a nařízení (XX) x.&xxxx;2533/98. Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxx případech xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxx, že xx xxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xxx jiné účely.

(11)

Vzhledem x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxxxxx měnové xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx stability jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. To xxxxxx xxxxxxxxxx včasnější xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx, xx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a souvisejících xxxxxx xx pravidelných strategických xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Radě xxxxxxxxx.

(12)

Xxx se xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx zátěž xxxxxx nadměrná, xxxx xx xxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx fondům xx určitých xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx výjimky. Xxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx výjimky xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx vztahují xxxxxxx týkající xx xxxxxxxx a lhůt, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx aktiv, xxx mohly plnit xxxxxxxxxxxxx povinnost s četností x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxx být xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx z vykazování xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx v případě xxxxxxx papírů xxx xxxxxxxx identifikačních xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx ve xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úrovni nebo xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů.

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx a oblast xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx zpravodajskou xxxxxxxxx xxx investiční xxxxx a v některých xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx fondu.

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

(1)

„xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx a/nebo xxxxxxxxxxxx aktiv xx xxxxxx xxxxxxx II, xxxxx je jeho xxxxx xxxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; x

xx xxxxxx xx základě xxxxx Xxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx jako xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx práva xxxx „xxxx xxxxx“;

xxx)	xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxxxxxxx mechanismu nebo xxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xx investiční xxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx podílové xxxxx xxxx xxxxx jsou xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo nepřímo xxxxxxxxx nebo vyplaceny x&xxxx;xxxxxxx těchto subjektů, x

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx pevný xxxxx xxxxxxxx akcií x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx (podílníci) xxxx povinnost xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, když xx xxxxx xxxxxxxx nebo x&xxxx;xxx xxxxxxxxx.

Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx se xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx fondy xx xxxxxx xxxxxx&xxxx;1 nařízení Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 (XXX/2018/2)&xxxx;(10);

—	xxxxx peněžního xxxx ve xxxxxx xxxxxx&xxxx;2 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ se xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státu. Xxxxxxxxx osoba je xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, v němž xx xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxx xx xxxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx, xxx má xxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx stát, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx;

(3)	„xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, v němž xx daný xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx;

(4)	„xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx;

(5)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx listy, x&xxxx;xx x&xxxx;xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů pro xxxxxxxxxxx účely x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx;

(6)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx“ xx xxxxxx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, pro xxxxx je v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx:

x)	xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx fondů, pro xxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními předpisy xxxxxx xxxxxxxx držitelů xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx akcií/podílových xxxxx, jež xxxx xxxxxxxxxx informace o rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx finanční institucí“ xx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ ve xxxxxx čl. 2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zprostředkovateli xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“ (dále xxx „xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx“) se xxxxxxxx „xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“, jak xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2.86 až 2.94 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx transakcí, xxx xxxx vymezeny x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 xxxxxxx xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxxxx, který xxxxx xx xxxxxxx „finančních xxxxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.55 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;549/2013, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx a správu finančních xxxxxxxx na xxxx xxxxxxx včetně svěřenské xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx nebo zajištění, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx B bodě 1 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX&xxxx;(13);

(11)	„xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů“ (SKIPCP) xx xxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů“ xxxxxxx v čl. 1 bodě 2 směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxx xxx SKIPCP“ xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nejsou XXXXXX xx xxxxxx xxxx 11.

Článek 3

Skutečný soubor zpravodajských xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxxxx investiční xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx na území xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx vyžaduje toto xxxxxxxx, vykazuje xxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx - x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jež xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx práva xxxxxx xxxxxxxxxxxx - xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxxx xx různých xxxxxxxx xxx, xx akcie/podílové xxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx, jsou nezávisle xxxxx odlišnými xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond.

3. Skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx rovněž ty xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatele x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxxx vůči XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x).

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx investičních xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx každého podfondu, xxxxx je považován xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxxxxxx národní centrální xxxxx o své xxxxxxxxx xx xxxxxxx týdne xxx xxx, kdy xxxxxxx činnost, pokud xxxx informace xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx dohledu xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx na xx, xxx investiční xxxx očekává, xx xx xx něj xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxx elektronických xxxxxxxxxx xxxx jiné xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxxxxx, xxxxx a zveřejňují aktualizovaný xxxxxx ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx prostředků xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

5.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xx-xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx verze xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 xxxx 4 xxxxxxxxx, XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx statistickou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se x&xxxx;xxxxx xxxx spoléhali xx nesprávný xxxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx vykazují požadované xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx nařízením, xx-xx xxxxxx vyškrtnutí x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx zjevně xxxxxxxxx.

Článek 5

Statistická zpravodajská xxxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx uvedenými x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx investičních xxxxx xx xxxxx měsíce xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx I;

b)	měsíční xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, nebo x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxxx, xxx xx xxxxxxx v tabulce 2 xxxxxxx X, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx stanovenou x&xxxx;xxxxxxx XXX;

x)	xxxxxxx měsíční xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx třídu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx v tabulce 4 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx tabulky 5 xxxxxxx I.

2. Pro xxxxx xxxxxx x), x) x&xxxx;x) xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xxx xxxxxxxxx v tabulce 1 xxxx tabulce 2 xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 3 xxxxxxx X.

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx xxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx I tabulkách 1 x&xxxx;2 oddíle 9 (xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx nelze přímo xxxxx rezidentskou xxxxxxxxxxx xxxx institucionální sektor xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx nelze xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jak xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx I tabulkách 1 a 2 oddíle 9 (akcie/podílové xxxxx XX), xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx jednoho xxxx xxxx z těchto xxxxxxx postupů:

emitující xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx doručitele, včetně xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxx xx jakéhokoli xxxxxx xxxxxxxx zapojeného xx xxxxx, xxxxxxxx odkupu xxxx xxxxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx finanční xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx uschovatelé xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičními xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rovněž xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx obě xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx jménem držitele xx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx uschovatelů; x

xx)	xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx instituce, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé (měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx).

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxxxxx listech xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných xxxxx xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;1011/2012 (XXX/2012/24), xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx na včasnost xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV xxxxxx nařízení.

Článek 7

Alternativní xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální banky xxxxx xxxxxx statistické xxxxxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx vykazovány, xx xxxxxxxxxxx vnitrostátního xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (15), xxxxx xxxx xxxx statistické xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx místní xxxxxxxxxx xxxx příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx orgánem, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných XXXX xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (ES) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx článku.

2. Národní xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx dohodnuté x&xxxx;XXX.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx vykazovány xxxxx xx.&xxxx;5 odst. 1 písm. x), ze xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, x&xxxx;xx předpokladu, xx jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx důvěrných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX podle článku 8 xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx periodicitu x&xxxx;xxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx, ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx obdrží xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx dodržet xxxxx xxx xxxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 x&xxxx;3, x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxx statistické xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx doby 28. xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx se statistické xxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) do xxxxx xxxxxxxx xxxx 28. xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, v němž xxx xxxxxxxxxx xxxx poprvé xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx výjimky udělené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami xxxxxxxx, xxx investiční xxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx národním xxxxxxxxxx bankám xx xxxxx než měsíčním xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ECB xx xxxxx xxxxxxxx doby 28. xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahují.

Článek 9

Účetní xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx a s výjimkou xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 10:

a)	se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Rady 86/635/EHS (16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx platných mezinárodních xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx metody tržního xxxxxxxxx, xxxx-xx k dispozici;

c)	vykazují xxxxxxx xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx;

xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx fondy, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, aby xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx s cílem xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx založené xx nejnovějším xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy veškerá xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx udělit xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiv) xxxxxxx xx statistické zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx fondy přispívající x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx rozvaze xxxxxxxxxxx xxxxxxx 95 % xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx z hlediska xxxxx x&xxxx;xxxxxx členském xxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx státech xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx celková aktiva xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 1&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, mohou národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx investičním fondům (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiv), xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), b) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx k měsíční xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx alespoň 80&xxxx;% celkových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx eurozóny.

3. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx udělí xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 nebo 2, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx národní centrální xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx čtvrtletí, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxx 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů;

b)	čtvrtletně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o čtvrtletní xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx uvedeno v příloze X&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx 9, xx agregovaném xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů;

4. Pokud xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxx xxx xxxx podmínky:

a)	výjimky se xxxxxxx xx xxxx xxxxx než xxxxx xxxxxxxxxx xxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 a 2 xxxxxx překročeny, nejméně xxxxxx xx xxx x&xxxx;xxxx tak, aby xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx výjimku x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

5. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 přílohy I, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx se vztahují xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx umožňují oceňování xxxxxx aktiv xxxx xxxxx xxx měsíčně. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx výjimky xxxxx, vykazují investiční xxxxx xxxx než XXXXXX xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx svá xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxx, nejméně xxxx xxxxxx xxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx investičním xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx něž se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která umožňují xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx měsíční. Xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx takové výjimky xxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než XXXXXX informace podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x&xxxx;xxxx akcií xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 3 a 4 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx udělit xxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxxxxxx fondům, xx xxxxx xx xxxxxxxx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx aktiva xxxx oceňována xxxx, xxx xxxx dodrženy xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 odst. 1. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx výjimky xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx podle vnitrostátních xxxxxxxx xxxxxxxx.

8.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou investičním xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx o statistické xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;2 podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v kategoriích „xxxxxxx cenné papíry“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxxx 1, pokud xxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxxxxx kód ISIN xxxx jiný xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxx některá z těchto xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx hodnota xxxxxxx xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx 1&xxxx;% z celkové xxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxx

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxx xxxx než 5&xxxx;% z celkového objemu xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky udělí xxxxxx výjimky, mohou xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx informace xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx v členění xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx investičním xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. b), čl. 6 xxxx.&xxxx;4 xxxx xxxxxx&xxxx;7. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromažďovat včas, xxx xx xxxxxx x&xxxx;XXX mohly takovou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zrušit x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebyla xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 7, xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx ze zpravodajské xxxxxxxxxx stanovené v článku 6, xxxxx jsou xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx poprvé xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx možných xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx statistické informace xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. a) a b) xxxxxxxxx čtvrtletně xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahují, x&xxxx;xx až xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 2026 včetně.

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která se xx xx vztahuje, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, přesnost, xxxxxxxx shodu a opravy, xxx xxxx stanoveny x&xxxx;xxxxxxx IV.

2. Národní centrální xxxxx xxxxxxx a zavedou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou případně xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx s příslušnými vnitrostátními xxxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx o spolupráci xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a umožňovaly xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, jak xxxx xxxxxxx v příloze XX.

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, xxxxxxxxx a reorganizace

1. Investiční xxxxx xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, rozdělení xxxx xxxxx reorganizaci, xxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xx xxxxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx reorganizace xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx; x

x)	xxxxx provést xxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x) xx xxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx xxxxxxx v odstavci 1:

x)	xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx lhůtě xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx jiné reorganizace; x

x)	xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx statistické zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxxxx tímto xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx shromažďování

Národní xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou investiční xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx je xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx právo xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx některá xxxxxxxxx, která je xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx, přesnost, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX.

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nadále xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, do xxxxxxxxx xxxx 2025 xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38)&xxxx;(17), x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 5 x&xxxx;9 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx provádění xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx stanovisku Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Výkonná rada XXX xxxxxxxx nezbytné xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v členských státech. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx změnách xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx.

Článek 16

Zrušení xxxxxxxxxx (EU) 2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (ECB/2014/62) (18) xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx dne 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské centrální xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx od 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx xxxxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx xxxxxxxx xx xxxxxx xx toto xxxxxxxx v souladu xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx V.

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx nařízení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxx věstníku Xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx se ode xxx 1. prosince 2025, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx&xxxx;10, xxxxx se xxxxxxx xxx dne xxxxxx tohoto nařízení x&xxxx;xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxxxx.

Xx Xxxxxxxxxx nad Xxxxxxx xxx 27. června 2024.

Za Xxxx xxxxxxxxx ECB

Prezidentka XXX

Xxxxxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;318, 27.11.1998, s. 8.

(2) Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, s. 73.

(3) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 o správcích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (XX) č. 1060/2009 x&xxxx;(XX) č. 1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX xx xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;549/2013 xx dne 21. května 2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1011/2012 xx dne 17.&xxxx;xxxxx&xxxx;2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx držby cenných xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx zásady Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 xx xxx 1.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxx údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx osobách (ECB/2018/16) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX)&xxxx;2022/971 xx xxx 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 o centralizované xxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2021/834 (XXX/2022/25) (Úř. věst. L 166, 22.6.2022, s. 147).

(9) Rozhodnutí Evropské xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2015/32 xx xxx 29. prosince 2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, které lze xxxxxx podle nařízení (XX) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62) (Úř. věst. L 5, 9.1.2015, s. 17).

(10) Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 xx xxx 26.&xxxx;xxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2018/2) (Úř. věst. L 45, 17.2.2018, x.&xxxx;3).

(11)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2021/379 xx dne 22. ledna 2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí (ECB/2021/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;73, 3.3.2021, x.&xxxx;16).

(12)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a regionálních xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, s. 1).

(13) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2014/65/EU ze xxx 15. května 2014 x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX x&xxxx;2011/61/XX (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).

(14)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX xx xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a správních předpisů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX xx dne 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a o změně xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX a 2009/65/ES x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1060/2009 a (EU) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX ze xxx 8.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;1986 x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx závěrkách x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, x.&xxxx;1).

(17)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(18)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2015/32 xx xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, s. 17.

PŘÍLOHA I

STATISTICKÁ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX 1

Xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx měsíčně

Investiční xxxxx vykazují: x) xxxxx pole; xx) xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx xxxxxxx papírů 2, 3a, 3x, 4 a 9; a iii) xxxx pole pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx státy xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kromě xxxxxxxx (xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx zemí)

Celkem

Nezúčastněné členské xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx (informace xxxxx xxxxxxxxxxxx zemí xxx Japonsko, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx státy)

AKTIVA

1.	Vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů

do 1 xxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx institucím

vůči xxxxxxxxxxx fondům

vůči OFI

vůči xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx pojišťovacím společnostem

vůči xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx sloužícím xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx vládním xxxxxxxxxx

xxxx investičním fondům

vůči XXX

xxxx pomocným xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx penzijním xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx úvěry s pákovým xxxxxxx poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 roku

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 1 rok a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx celkem

do 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

emitované xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx domácnostmi a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx x&xxxx;xx 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx investičními xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

emitované domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx investičními xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

3.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx kótované xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx účasti z toho xxxxxxx xxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pojišťovacími společnostmi

emitované xxxxxxxxxx fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

(2+3+4) z toho xxxxx xxxxxx zapůjčené xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

x&xxxx;xxxx obytné xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx aktiva

PASIVA

8.	Úvěry x&xxxx;xxxxxxx vklady

do 1 xxxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx fondů

od OFI

od xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx a neziskových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok

od xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx investičních xxxxx

xx XXX

xx pomocných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx CFI

od xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx domácností x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužících xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx (1)

xxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx institucemi

držené xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx CFI

držené xxxxxxxxxxxxx společnostmi

držené xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx nefinančními podniky

držené xxxxxxxxxxx a neziskovými institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx používané v této xxxxxxx: OFI (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, except xxxxxxxxx corporations xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, CFI (xxxxxxx xxxxxxxxx institutions xxx money xxxxxxx) = xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelé peněz

TABULKA 2

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx měsíčně

Investiční fondy xxxxxxxx: i) xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“; xx) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx xxxxxxx cenných xxxxxx 2, 3x, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých cenných xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx: x) xxxxx pole, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“; x&xxxx;xx) xxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“ xxx položky xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx státy xxxxxxxx xxxxx tuzemska (xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx členské xxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx (xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxx pro Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx státy)

AKTIVA

1.	Vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 roku

vůči xxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx investičním xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx vládním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx OFI

vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx pojišťovacím xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx efektem xxxxxxxxxx nefinančním xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

2x.

Cizí xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 roku

MINIMUM

emitované xxxxxxxx finančními institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sloužícími xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx nekótované akcie

MINIMUM

emitované xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinými xxx XXX

XXXXXXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx cenné xxxxxx zapůjčené nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

6.	Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx nemovitosti

z toho xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 roku

od xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx institucí

od investičních xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od CFI

od xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx OFI

od xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx společností

od xxxxxxxxxx fondů

od nefinančních xxxxxxx

xx domácností x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

z toho xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx (2)

XXXXXXX

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx CFI

držené xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

držené xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

Xxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx tabulce: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx and xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé kromě xxxxxxxxxxxxx společností a penzijních xxxxx, XXX (captive xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) = xxxxxxxx finanční instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx 3

Požadované xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx v polích x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xx každý xxxxx xxxxx, který je xxxxxxxx xx xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx papíry“, „xxxxxx“ a „akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2, xxxxx xxxxxxxxxxxxx pravidel.

1.	Údaje za xxxx 1 musí xxx xxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxx xxx XXXX, xxxx xxx kód XXXX xxxxxxx.

2.	Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx neshromažďuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xx xxx ze tří xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (xx. xxxx 2 a 3, xxxx 2 x&xxxx;4, xxxx xxxx 3 x&xxxx;4).

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx papírů xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx za xxxx xxxx:

x)	xxxx 5, xxxx pole 6 x&xxxx;7, x

x)	xxxx 4, xxxx xxxx 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx investiční xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx 8.

5.	Příslušná xxxxxxx centrální banka xxxx xxxxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2 a v odst. 3 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxx 2.

Xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx ISIN xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx údaje xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

x)	Xxxxx xx xxxx 9 x&xxxx;10 musí xxx xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx identifikační xxx xxxxxxxxx osoby (XXX), xxxx xxx XXX xxxxxx.

Xxxxx xx xxxx 11, 12 x&xxxx;13 musí být xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx tyto xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 10 xxxxx XXX, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem xxxxxxxx xx internetových xxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx platný.

U každého xxxxxxx papíru zařazeného xx kategorie „dluhové xxxxx xxxxxx“ xxxx xxx vykázány xxxxx x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx údaje v poli 16, pokud xx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s ECB.

d)	Pokud xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;8, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx základě x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx cenného xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx (xxxxxx)

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (pasiva)

Měna zaúčtování xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx:

—	xxxxxxx xxxxx xxxxxx (F.3)

—	účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx (F.511)

—	účasti x&xxxx;xxxx nekótované xxxxx (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.521)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních fondů xxxxxx xxx fondů xxxxxxxxx xxxx (X.522)

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxx (S.121)

—	instituce xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (X.122)

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.123)

—	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.124)

—	xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (S.126)

—	kaptivní xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (X.127)

—	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128)

—	xxxxxxxx xxxxx (S. 129)

—	xxxxxxxxxx podniky (S.11)

—	ústřední xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx sociálního xxxxxxxxxxx) (X.1311)

—	xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1312)

—	xxxxxx vládní xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1313)

—	xxxxx xxxxxxxxxx zabezpečení (S.1314)

—	domácnosti (X.14)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.15)

Xxxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx úrok

Tabulka 4

Požadované xxxxxxxxx o příjmech a poplatcích

Pole

Položka

Přijaté xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx zaplacené xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx 5

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx být xxxxxxxxxx xx každý xxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx kód

Název

Země xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

XX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx fond

—	kumulativní fond

—	smíšený xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx s podfondy:

—	investiční xxxx xx podfondem xxxxxxxxxxxxxx fondu

—	investiční xxxx xx zastřešujícím xxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxx (xxxx. kód XXXX) xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxx

—

xxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxx/xxxxx

—

xxxxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx:

—

xxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx fyzický

Zeměpisné xxxxxxxx:

—

xxxxxxxx

—	Xxxxxx (Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXX))

—	Xxxxxx (xxxxx XXX)

—	Xxxxxxx Xxxxxxx

—	Xxxxx Xxxxxxx

—	Xxxx/Xxxxxxxxx

—	Xxxxxx xxxxxx

—

Xxxxxx

—	xxxxxxxxxx/ xxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx/xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx dluhopisů:

—	podnikové xxxxxxxxx

—	xxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) / xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX):

—	xxxxxxx xxxxxxxxx SKIPCP

—

nesplňuje xxxxxxxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxxxx XXX

—	x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx akcie xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investoři

—	převážně xxxxxxxxx investoři

—	smíšená: xxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx realitního xxxxx:

—	xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx xx

Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx ročně

—

roční

—	pouze xx xxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxx/xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx s environmentálními, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (ESG) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxxxxx článku 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (5)

—	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 nařízení x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx zpravodajská jednotka xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, které má x&xxxx;xxxxxxxxx. V případě akcií xx doručitele mohou xxx xxxxxxxxx shromažďovány xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx jednotka xxxxxxx xxxxx určit xxxxxxxxxxxx příslušnost x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, uvede xxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxxx, které má x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx akcií xx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx nebo XXX (xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx měsíční xxxxx xxxxxxx v tabulce 1 xxxxxxxxxxx méně než 5&xxxx;% xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních fondů.

(4) Transakce

(5) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) 2019/2088 xx xxx 27. listopadu 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx v odvětví xxxxxxxxxx xxxxxx (Úř. věst. L 317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

XXXXXXX XX

XXXXX

Xxxx 1

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx

Tato xxxxxxx xxxxx podrobný xxxxxxxxxx xxxxx kategorií xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx převádějí xx kategorie xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úrovni. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxx systém xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx unii (xxxx xxx „ESA 2010“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxxx při xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančního xxxxxxxx, před xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxx, nebo xxxx xxxxxx xxxx být xxxxxxx pouze x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, např. xxxxxxx xxxxx vkladů. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx splatnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx na xxxxx jednotku xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx s jakýmkoli finančním xxxxxxxxx, xxxxx převoditelné xxxxxxxx xxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx se x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx mimoburzovním trhu, x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

Xxxxx kategorií xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

Xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx investičními xxxxx xxxxxxxxx xxxx z úvěrů xxxxxxxxxxxx investičním xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx podloženy xxxxxxx dokumenty

Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxx investičních fondů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a vklady x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx;

—

xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx úvěry,

—	úvěry, xxxxx xx de xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx v kategorii „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“ xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu. Xxxxx xx klasifikují xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx nebo úvěrů: xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx emitující xxxxxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxxx xx poté, xxx xxxx uspokojeny xxxxxxx xxxxxxxxxx s vyšším xxxxxxxxxx, což xxx xxxxxxxxxx určité xxxxxxxxxx xxxxxx. Pro xxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx „úvěry“ nebo „xxxxxxx cenné xxxxxx“. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx podřízeného dluhu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx vykazovaná xxxxxxx, xx xxxxx xxxx hodnotu xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ve xxxxx dluhových cenných xxxxxx než úvěrů;

—

pohledávky x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xx xxxxx cenu x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx datu;

—

pohledávky x&xxxx;xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zajištění:

—	protipoložka xxxxxxxxx xxxxxxxxx výměnou xx xxxxx papíry xxxxxxxxx investičními xxxxx;

—	xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s nízkou xxxxxxxx xxxxxxxx (xxx investičním xxxxxxx).

Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tato xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx, které xx xxxxx používají x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx.

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx sloužícími xxxx důkaz xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx nezaručují xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx.

Xxxx kategorie xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxxxx poskytují bezvýhradné xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx den nebo xxx xxxx v určitém xxxxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx úvěry, xxxxx xx xxxxx obchodovatelnými xx xxxxxxxxxxxxx trhu, xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, xxxxxx xxxxxxxxx tvůrců xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, představovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxx. Xxxx-xx xxxx xxx, xxxx by xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“;

—	xxxxxxxxx dluh xx xxxxx dluhových xxxxxxx papírů.

Cenné xxxxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx zůstávají x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (a nezaznamenávají xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxx případech, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx provedení xxxxxx xxxxxxx, a nejen xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xxx dočasný xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx, je xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s cennými xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx v rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxx obvykle zakládají xxxxx xxxxxxxx na xxxxx na zisku xxxxxxxxxxx xxxx kvazispolečnosti x&xxxx;xx podíl xx xxxxxxx aktivech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx kategorie zahrnuje xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx akcie x&xxxx;xxxxxxx účasti.

S majetkovými xxxxxxx xxxxxx zapůjčenými x&xxxx;xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxx prodanými x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „xxxxxxx xxxxx papíry“.

3a.	Akcie a ostatní xxxxxx z toho kótované xxxxx

Xxxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxx na burze. Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx jiná xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxx „xxxxxx xxxxxx“. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, že xxxxx xxxxx xxxx jsou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx z toho xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xx burze.

3c.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx účasti xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xx, xxxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxx xxxxx peněžního xxxx a investičními xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (xx. xxxxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxx), které jsou xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx účely.

Fondy peněžního xxxx jsou xxxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

Xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx trhu xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx.

(2&xxxx;+&xxxx;3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx) zapůjčené xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (dluhové xxxxx xxxxxx), 3 (xxxxxx) x&xxxx;4 (akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů), xxxxx xxxx zapůjčeny x&xxxx;xxxxx půjček cenných xxxxxx xxxx prodané x&xxxx;xxxxx repo xxxxxxx (xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx jako např. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx nákupu („xxxx – xxx-xxxx“).

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx nebo xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx trzích xxxxxxxxxx obchodovat x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx xxxxx („xxxxxxxx“);

—

xxxxxxx;

—

xxxxxxxx;

—

xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx deriváty xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx smlouvy x&xxxx;xxxxxxx tržní hodnotou xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx deriváty xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx metod vykazovat x&xxxx;xxxxx xxxx. V případě, xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxx jsou pozice xxxxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, měly xx xxx namísto xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

Xxxx kategorie xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx.

Xx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, je xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx u transakcí xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx geografické xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

6.	Xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxxxx finančních xxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx a stavby, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx duševního xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx software x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx.

Xxxx kategorie xxxx xxxxxxxxx následující xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx vykazují jako xxxxxxxxxx kategorie „x&xxxx;xxxx“:

—

Xxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx obydlí;

—

Komerční xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx nemovitost xx xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx xxxx xxxxxxxxxx poskytovány xxxxx xxxx služby (xxxx. xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx);

—

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx nemovitostmi xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx továrny, xxxxxxxxxx střediska x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx, komerční x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx kancelářské xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx aktiva

Toto je xxxxxxxx xxxxxxxxx rozvahy xx xxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxx „xxxxxx nezahrnutá xxxxx“. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx u této xxxxxxxxx vyžadovat xxx xxxx jednotlivá členění:

—	pohledávky x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx úroku x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxx;

—	xxxxxxx úroky x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxx rozlišené xxxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx investičního xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx dluží věřitelům, xxxx než ty, xxxxx xxxxxxxx z emise xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx buď xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxxxxx xxxxxxxxx žádnými xxxxxxxxx;

—

xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx repo xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zajištění: xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx prodané investičními xxxxx xx danou xxxx s pevným xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx těchto (xxxx obdobných) xxxxxxx xxxxxx za pevnou xxxx xx stanovenému xxxxxxxxx xxxx. Částky xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx za cenné xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx osobu („dočasného xxxxxxxxxx“) xx vykazují x&xxxx;xxxx kategorii x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxx závazek provedení xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. To znamená, xx xxxxx xxxx xxxxxxx zůstávají všechna xxxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů na xxxxxx investičního fondu;

—	hotovostní xxxxxxxxx přijaté výměnou xx xxxxxxx cenné xxxxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx osobu xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx hotovostnímu xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijaté xxx operacích, jež xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx zajištění.

Tato xxxxxxxxx může xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx těmito znaky: x) xxxxxxx může xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrového xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx) xxxx disponibilního úvěru xx může xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, jak xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a spláceny, xxx) xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx úvěry xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrového xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx splaceny (xxxxxxxx). Úvěrový xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx a dlužníkem, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vybírat xx xxxxx stanoveného xxxxxx a do xxxxxx xxxx prostředky x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxx, které jsou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxx z kategorií rozvahových xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx účtech. Vykazuje xx xxxxxxx dlužná xxxxxx xxx ohledu xx to, zda xx x&xxxx;xxxxx xxxxxx, xxxxx si xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx trvání xxxxx.

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

Xxxxx xxxx xxxxxxxx listy xxxxxx xxxx ve xxxxx základního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou pro xxxxxxxxxxx xxxxx zahrnuty xx xxxxxxx investičních xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx akcionářům (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx fondu. Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx přesunuté investičními xxxxx do xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx pravděpodobných xxxxxxxxx xxxxxx a závazků.

10.	Finanční xxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx 5

11.	Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx popisuje „xxxxxx nezahrnutá xxxxx“.

Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx dluhové cenné xxxxxx;

—	Xxxxx papíry jiné xxx účasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx nástroji xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx a obchodovanými na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxx nezaručují xxxxxxxx xxxxx vlastnická xxxxx xxxx xxxxxxxxxx instituci;

—	splatný xxxxxxx úrok z úvěrů x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s hlavní xxxxxxxx xxxxxxxx investičního xxxxx, xx. xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, daně, xxxx, sociální xxxxx xxxx.;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx závazky xxxx xxxxxx stranám, xx. xxxxxxx, dividendy xxx.,

—	xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx cenných papírů xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx vypořádáním operací x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

XXXXXXX X

Xxxxxx atributů xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Pole	Popis xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx	Xxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx xxxxx papír. Xxxxx xxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxx xxx XXXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxx xxxxxx. „Xxxxx ISIN“ xx xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxxxxx xxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxx cenným xxxxxxx, xxxxx se skládá x&xxxx;12 xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx emisi xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx XXX 6166).
Počet xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota	Počet xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx jmenovitá hodnota x&xxxx;xxxxxxx, že xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, a nikoli x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx xxxx za xxxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty x&xxxx;xxxxxxx, xx je xxxxx xxxxx obchodován x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, a nikoli x&xxxx;xxxxxxxxxx. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. V případě xxxxxxx papírů obchodovaných x&xxxx;xxxxxxxxxx xx tato xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v určitém xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx rovná xxxxxxxxxx jmenovité xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx naběhlé xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxx nákupů xx xxxxxxxx prodejů (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) nebo xxxxx po odečtení xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx (xxxxxx)	Xxxx xxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) nebo xxxxx (cenné xxxxxx xx straně xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (aktiva) xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxxx)	Xxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) nebo xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx pasiv) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Měna zaúčtování xxxxxxx xxxxxx	Xxx XXX xxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxx zůstatkové xxxxxxx cenného papíru.
Nástroj	Podle xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 2, 3 x&xxxx;4.
Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxx kód xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx o typu xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx používá, xxxx. xxxxxxxxxxxxx kód EU xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx emitenta	Kód XXX xxxx ekvivalentní xxx xxxx, x&xxxx;xxx je xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx emise	Den, xxx emitent oproti xxxxxxxxx doručí xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx o den, kdy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx investorům.
Datum xxxxxxxxxx	Xxx, xxx xx dluhový xxxxxxx skutečně xxxxxxx.
Xxxxxxx xxxx	Xxxx naběhlý od xxxxxxxx kupónové výplaty xxxx xxx xxx, xxx xxxxxx nabíhat xxxxx.

Xxxx 3

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxxxxx xxxxxxxxxx popis xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kategorie xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx Evropská xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xxxx xxx statistické xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx protistran xxxxxxxxxx v příručce XXX „Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx markets xxxxxxxxxx xxxxxx manual: Xxxxxxxx xxx xxx statistical xxxxxxxxxxxxxx of xxxxxxxxx“.

XXXXXXX X

Xxxxx sektorů

Sektor

Popis

1.	Měnové finanční xxxxxxxxx

Xxxxxx finanční instituce xx smyslu xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx instituce

Sektor vládních xxxxxxxxx (X.13) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx výrobci, xxxxxxx produkce je xxxxxx pro individuální x&xxxx;xxxxxxxxxx spotřebu x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx jednotek xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se převážně xxxxxxxx přerozdělováním národního xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.111 xx 2.113).

Ústřední vládní xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (S.1311) xxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a jiné xxxxxxxx orgány, jejichž xxxxxxxx se obvykle xxxxxxxx xx celé xxxxxxxxxx území s výjimkou xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.114). Xxx xxxxx tohoto nařízení xxxxxxxx ústřední xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx a instituce Xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X.13).

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx zahrnuje (X.1312) xxxxxx typy xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx institucionální xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx s výjimkou xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx některé z funkcí xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxx, než xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx institucí, x&xxxx;xx xxxxxx xxxxx, xxx xx úroveň vládních xxxxxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxxxxxx xx místní xxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.115)

Xxxxxx vládní instituce

Tento xxxxxxxxx (X.1313) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xx místně xxxxxxx xxxx ekonomického xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.116).

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (S.1314) zahrnuje xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dávek x&xxxx;xxxxx splňují xxxx xxx xxxxxxxx: x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx zákona xxxx jiného xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx účastnit xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx a b) xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx o stanovení xxxx xxxxxxxxxxx příspěvků x&xxxx;xxxxx, zodpovídají vládní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx úloze xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxx příspěvku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a rizikem, xxxxxxx je tento xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx přímá souvislost (XXX 2010, bod 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx fondy xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx xx.&xxxx;2 xxxx 1 tohoto nařízení.

4.	Ostatní xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a penzijních xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125) zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx finančním zprostředkováním, x&xxxx;xx tím, xx xx institucionálních xxxxxxxx xxxxxxxxx závazky x&xxxx;xxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx (xxxx xxxxxxx velmi xxxxxxx xxxxxxxxxx), xxxxx / xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx, nebo závazky xxxxxxxxxxx s pojistnými, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (EU) x.&xxxx;1075/2013 (XXX/2013/40) (1)&xxxx;(XXX 2010, xxxxxxxx 2.86 až 2.94).

5.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (X.126) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx zprostředkovateli xxxxxx. Xxxxx subsektor xxxxxxxx též vedení xxxxxxx (xxxxxxx), xxxxxxx xxxxxxx dceřiné společnosti xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxxx institucemi (XXX 2010, xxxxxxxx 2.95 xx 2.97)

6.	Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelů xxxxx (X.127) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxx, pokud xx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx neobchoduje xx otevřených xxxxxx. Xxxxx subsektor xxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti, jejichž xxxxxxxxx účast ve xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx této xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx činnosti xx xxxxxxxxx xxxxxxx, aniž xxxxxxxxx jakékoli xxxxx xxxxxx podnikům, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx kapitálu, xxx. xx nespravují xxx xxxxxx jiné xxxxxxxx (XXX 2010, odstavce 2.98 x&xxxx;2.99).

7.	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx zabývají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxx přímého xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx (XXX 2010, odstavce 2.100 xx 2.104).

8.	Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů (S.129) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx převážně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx sociálních xxxxx x&xxxx;xxxxxx pojištěnců (xxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx sociálního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxx v případě xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.105 xx 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx nefinančních xxxxxxx (S.11) xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx a jejichž xxxxxx xxxxxxxx xx výroba xxxxxxx a nefinančních xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kvazikorporace (XXX 2010, xxxxxxxx 2.45 xx 2.50).

10.	Xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx (S.14) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx skupiny xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx vyrábějící xxxxx výrobky, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx (tržní xxxxxxx) za předpokladu, xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx není prováděna xxxxxxxxxxxx subjekty považovanými xx xxxxxxxxxxxxxx. Zahrnuje xxxx jednotlivce xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx výrobků a nefinančních xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vlastníky x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxx samostatné xxxxxx xxxxxxxxxxxx – xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx – xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.118 xx 2.128).

11.	Xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx neziskových institucí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXXX) (X.15) xxxxxxxx neziskové xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Jejich základní xxxxxx xxxxxxxxx z dobrovolných xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx poskytovaných xxxxxxxx institucemi x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.129 a 2.130).

Část 4

Xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx	Xxxxx
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xx přiřazen xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem.
Vyplacené xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxx vyplatil svým xxxxxxxxxx (podílníkům) xx xxxxx dividend xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx placené xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx, které xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) zaplatili xxxxxxxxxxxx xxxxx v daném období, x&xxxx;xx xx formě xxxxxx odečtených x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx jiným xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;„xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx nákladů“ xxxxxxxxxxxx xxxxx, jak xxxx xxxxxxx v příloze XX xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 (2) .

Část 5

Xxxxx atributů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

Xxxxxxx E

Popis atributů xxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxx

Xxxx	Xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů
Identifikační xxx	„Xxxxxxxxxxxxx kód právnické xxxxx“ xxxx „LEI“ xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX 17442, který xx xxxxxxxx právnické xxxxx; „Xxx XXXX“ xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kód xxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx osobách (XXXX) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxxx xxxx XXX xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx zaznamenaného xxxxxxxx. Xxxxx (např. xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (typ x&xxxx;xxx) xx xxxxxxxx xxxx identifikační xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx LEI, RIAD xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx	Xxxxx název xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx předpisů.
Země rezidentské xxxxxxxxxxxx	Xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxxx fond rezidentem.
Datum xxxxxx	Xxxxx, xxx byl xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx investičního xxxxx.
XX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxx XXX, XXXX xxxx jakýkoli xxxx (např. xxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx subjektu.
Přístup k rozdělování xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxxxx xxxx, který xxxx akcionářům (podílníkům) xxxxxxx příjem, xxxxx xxxxxxx, převážně (více xxx 50 %) x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, který převážně (xxxx než 50&xxxx;%) xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx investiční xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx používá xxxxxx, xxxxx obdrží, x&xxxx;xxxxxxxxx svým xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx svou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx fond xx xxxxxxx, který xxxxxxxx xxx xxxxxx do xxxxxxx jednotek (podfondů) xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xx každé xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx kryty xxxxxxx aktivy. Podfond xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx jednotka, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx jsou investiční xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx investiční xxxxx, xxxxx investují xxxxxxx xx dluhových xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy, které xxxxxxxxx do xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx upřednostňujícího jeden xx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, které investují xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx ohledu na xxxxxx právní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx uplatňují relativně xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx absolutních xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx pracovníci xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx mají xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxx o druhy xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, a mohou xxxxx pružně využívat xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, xxxxxxxx prodejů xx xxxxxx technik. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx částečně xxxx x&xxxx;xxxxx rozsahu investují xx xxxxxx hedgeových xxxxx, xxxxx jinak xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx investiční fondy, xxxxx investují xxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxx infrastruktury xxxx investiční fondy, xxxxx primárně xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx veřejných xxxxx jako jsou xxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx infrastruktury xxxx xx sociální xxxxxxx, xxxxxxxx infrastruktury xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx hromadné xxxxxxx xxxx letiště, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, projekty x&xxxx;xxxxxxx přizpůsobování xx xxxxx klimatu a zmírňování xxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx potrubí, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx systémy xxxxxxxxxx xxxxx, kanalizační xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jako jsou xxxx a infrastruktury xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx dluhopisové xxxxx, akciové fondy, xxxxxxx fondy, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx fondy, xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxx, komoditní xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx investičních fondů xxxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx podléhá xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx investiční xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx mají xxx rozhodování x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, ale xxxxxx xxx xxxxxxxxxx s ohledem xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx syntetické xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx replikace x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxxxxxxxx výnosů xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx fyzické xxxxxxxxxx xxxxx mají za xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx replikace, xx. držením xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx podkladem xxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxx investice xx xxxxxx xx xxxxxxx převládajícího (xxxx xxx 50&xxxx;%) domicilu xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx hodnoty. „Tuzemsko“ xxxxxxx, xx investiční xxxx xxxxxxxx investuje do xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx zemi jako xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxx (XXX), Xxxxxx (xxxx XXX), Xxxxxxx Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx, Asie/Tichomoří, Blízký xxxxxx a Afrika xxxx xxxxxx xxxxxx jako x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx (ESMA) (ESMA/2014/869EN) (3) . Nadnárodní/více xxxxxxx znamená, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx/xxxxxxxx	Xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx investiční xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx přímo nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx z majetku těchto xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, jejichž akcionáři (xxxxxxxxx) jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxxx prodat xxxxxxxxx xxxxx, když xx fondu xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxx státních xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) do xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx podniky. Klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxx xx může x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx lišit. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx podléhá xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxx	Xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx akcie kotované xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx trhu. Nekótované xxxxxxxxxx xxxxx nemají xxxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX) jsou xxxxxxxxxx xxxxx zřízené v souladu xx xxxxxxxx 2011/61/XX. „Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, ale xxxxxxx xxxxxxxxx XXX - x&xxxx;xxxx xxxxx, jejichž xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx retailovým xxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;43 xxxxxxxx 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx určuje xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) (xxxx xxx 50 %) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx hodnoty. „Profesionální xxxxxxxx“ xx subjekt, který xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx zákazníka stanovená x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx xxxxxxxx“ xx xxxxxxxx, který xxxx „xxxxxxxxxxxxxx investorem“.
Druh xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx xxxxxxxx nemovitostí xxxxxxxxx převážně (více xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx obytný xxxxxxx, xxxxx obývá xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx obytného xxxxxxxx. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxx 75 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx komerčních nemovitostí xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50 %) do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx a hotely. Fondy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investují xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zpracování, xxxxxx, xxxxxxxxxx a distribuci xxxxx. Xxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx investují do xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, aniž xx xx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx zaměřovaly. Ostatní xxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxx xxxxx, které xxxxxx obytnými, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx s více xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx v obchodním xxxxxxx	Xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX) xx „XXXXXX XXX“ xx xxxxxx xxxx.&xxxx;3 xxxxxxxx pododstavce xxxxxxxx pokynů orgánu XXXX (ESMA/2012/832) (5). Xxxxx XXXX xxxxxxxx XXXXXX XXX xxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů xxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx dne obchodována xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx obchodním xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx zajistí, xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx listů xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx neodlišuje xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, případně xx orientační xxxxx xxxxxxx xxxxx. Zde xx xxxx xxx xxxxxxxx investiční xxxxx xxxx xxx XXXXXX, xxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx papíry a trhy.
Fond xxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxx soukromého xxxxxxxx xxxx investiční xxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxx efektu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx xxxx ekonomicky xxxxxxx kapitálovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxx kategorií xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx, xxxxx investují xx nově xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx soukromého xxxxxxxx (včetně xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxx zřízeny xxxx xxxxxxxx fondy nebo xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx - x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu - xxx xxxxxxx společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Zatímco xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx) jsou xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx, společnosti soukromého xxxxxxxx a společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx S.126 x&xxxx;XXX 2010), pokud xxxxx spravují aktiva xxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu, xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx S.125 x&xxxx;XXX 2010).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx trust (XXXX) xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx majetek xxxxxxxxxxx xxxxxx a podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx formu, xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxxx xxxxxx stanoví xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx investičnímu xxxxx xxxxxxxx své xxxxx/xxxxxxxx listy.
Typ z hlediska xxxxxxx v environmentální, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (XXX) xxxxxxx	Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou x&xxxx;xxxxxxx s článkem 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o udržitelném xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;8 nařízení (EU) 2019/2088, x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx financování, xxxxxxx xxxxxxxxx článku 9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, a jeho xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 ani xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088.

(1) Nařízení Xxxxxxxx centrální banky (XX) x.&xxxx;1075/2013 ze xxx 18. října 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx finančních společností xxxxxxxxxx xx sekuritizačních xxxxxxxxx (XXX/2013/40) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;107).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/653 ze xxx 8.&xxxx;xxxxxx 2017, xxxxxx xx doplňuje nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu a Rady (XX) x.&xxxx;1286/2014 o sděleních xxxxxxxxx informací xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx retailových xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx složkou xxxxxxxxxx regulačních xxxxxxxxxxx xxxxx týkajících se xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx sdělení klíčových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, x.&xxxx;1).

(3)&xxxx;&xxxx; „Xxxxxxxxxx on xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx 3(3)(x) and 24(1), (2) xxx&xxxx;(4) xx xxx XXXXX“ (XXXX/2014/869XX), xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

(4)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) x.&xxxx;575/2013 xx xxx 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;648/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx for competent xxxxxxxxxxx xxx XXXXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ESMA/2012/832EN), x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX xx adrese xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

XXXXXXX XXX

XXXXXXXX ÚPRAV X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx vykazovat xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx v souladu s pokyny xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxx. V případě, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přecenění, xxxx přecenění xxxxxxxxx xxx přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxxx cen x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx přecenění xxxxxxx xxxxx přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx cen, příslušná xxxxxxx centrální banka xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xx libru šterlinků, xxxxxxxxx frank, xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx, aby xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx ze xxxxxx, xxxxxx nebo změny xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxx pasiv. Tyto xxxxxxxxx se xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx pozicemi xx xxxxx xx konci xxxxxx, ke xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx „přeceněním“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;„xxxxxxxxxxxxxx a ostatními xxxxxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxx v důsledku xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“. Finanční xxxxxxxxx xx měly x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx s ESA 2010, xxx xxxxx xx odchylovat v důsledku xxxxxxxxxxxx praxe.

„Přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx v oceňování xxxxx x&xxxx;xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx změn x&xxxx;xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx kurzů, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx, xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx aktiv/pasiv x&xxxx;xxxxxxxx změny xxx xx vztahuje x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx, která xxxxxx z důvodu xxxxx xxx, xx xxxxx xx xxxxxx/xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx obchodují. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx změny xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx změn xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx kterou xx vedou v účetnictví, xx. xxxxx xx xxxxxx z držby. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx kurzů xxxx xxxx, x&xxxx;xxxx xxxxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Jelikož xxxx xxxxx představují xxxxx/xxxxxx z držby x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. „Přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx cen x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxx s aktivy/pasivy, xx. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; v tomto xxxxxx však v jednotlivých xxxxxxx existuje xxxxx xxxxx.

XXXXXXX IV

MINIMÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

Investiční xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx standardy, xxx splnily xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XXX).

Xxxxxxxxx standardy xxx xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxx x&xxxx;xx xxxxxxx, které příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxx a formát xxxxxxxxxxxxx xxxxxx musí xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavky na xxxxxxxxxxx stanovené xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx;

x)	xxxx xxx xxxxxxxx technické xxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx další xxxxxxxxx (xxxx. xxxxx xxxxxxxx, xxxxx emise), xxxxx xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxxxxxxxx xxxx jsou xxx chybné, xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx: xxxxxxx lineární xxxxx xxxx být xxxxxxx (xxxx. aktiva x&xxxx;xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxx součty xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxx xxx v rámci xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx schopny xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxx x&xxxx;xxxxx obsahovat xxxxxx a strukturální xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a případně xx xxxxxxxx dodány;

d)	investiční xxxxx xxxx dodržovat rozměry, xxxxxx zaokrouhlování x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx xxx.

Xxxxxxxxx standardy xxx xxxxxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx splňovat xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xx těchto xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx musí xxxxxxxxxx xxxxx pravidelně sledovat x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxxxx opatřením a opatřením xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx údajích xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx období.

4.	Minimální xxxxxxxxx pro opravy: Je xxxxx xxxxxxxxx metody x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx ECB x&xxxx;xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx. Opravy xxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38)

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx I část 1

Příloha X&xxxx;xxxx 2

Příloha X&xxxx;xxxx 3

Xxxxxxx II části 1 až 3

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx V

Článek 1

Článek 2

Článek 3

Článek 4

Článek 5

Článek 7

Článek 9

Článek 10

Článek 8

Článek 11

Článek 12

Článek 13

Článek 14

Článek 15

Článek 16

Článek 17

Článek 18

Článek 6

Příloha X

Xxxxxxx XX xxxxx 1 až 3

Příloha XX části 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

NAŘÍZENÍ XXXXXXXX CENTRÁLNÍ XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2024

x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a o zrušení rozhodnutí (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx a oblast xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Článek 3

Skutečný soubor zpravodajských xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Článek 5

Statistická zpravodajská xxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Článek 7

Alternativní xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

Článek 9

Účetní xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, xxxxxxxxx a reorganizace

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx shromažďování

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx provádění xxxx

Článek 16

Zrušení xxxxxxxxxx (EU) 2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

PŘÍLOHA I

STATISTICKÁ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX XX

XXXXX

Xxxx 1

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx 2

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

Xxxx 3

Xxxxx xxxxxxx

Část 4

Xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

XXXXXXX XXX

XXXXXXXX ÚPRAV X&xxxx;XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

XXXXXXX IV

MINIMÁLNÍ XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

XXXXXXX X

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.