EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27. června 2024

o statistice xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

(XXX/2024/17)

(xxxxxxxxxxxx xxxxx)

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX CENTRÁLNÍ XXXXX,

x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx Xxxxxxxxxx systému centrálních xxxx a Evropské centrální xxxxx, x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxx&xxxx;5 tohoto xxxxxxx,

x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxx (XX) č. 2533/98 xx xxx 23.&xxxx;xxxxxxxxx&xxxx;1998 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Evropskou xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;(1), x&xxxx;xxxxxxx xx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;4 xxxxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx:

(1)

Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 xx xxx 18. října 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38)&xxxx;(2) xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, zejména x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx další x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o investičních xxxxxxx. X&xxxx;xxxxx srozumitelnosti xx xxxxx mělo xxx xxxxxxxxxxxx.

(2)

Xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xxxxxxx, že xxx splnění statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx bance (XXX) xx ECB xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek x&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxx, co xx xxxxx k provádění xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx (ESCB). X&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;2 xxxx. a) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx investiční xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxx xxxxx plnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3)

Xxxxxx&xxxx;3 xxxxx xxxxxxxx vyžaduje, aby XXX blíže xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, x&xxxx;xxxxxxxxx xx, xxx xxxxxx kategorie zpravodajských xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, na xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, by xxx zahrnovat xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (3) (xxxxxxxx XXXX) x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX&xxxx;(4) (xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX). Xxx zajištění xxxxxxxxxxx a srovnatelnosti xxxxxxxxx xx důležité, aby xxxxxxx subjekty zařazené xx subsektoru „investiční xxxxx xxxx xxx xxxxx peněžního xxxx (X.124)“ Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a regionálních účtů x&xxxx;Xxxxxxxx unii (XXX 2010) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x&xxxx;Xxxx (XX) č. 549/2013 (5), xxxx xxxxxxxx do skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx případech tedy xxxxxxxx investičních fondů xxxx zahrnovat xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx směrnice XXXX nebo xxxxxxxx x&xxxx;XXXXXX.

(4)

Xxxxxxxx xxxxxxxx přijatá xxxxx xxxxxx&xxxx;34.1 statutu Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx a Evropské centrální xxxxx (xxxx jen „xxxxxx XXXX“) xxxxxxxxxxx xxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx členským státům, xxxxxxx xxxxx není xxxx (xxxx jen „xxxxxxx xxxxx mimo xxxxxxxx“), xxxxxx&xxxx;5 xxxxxxx XXXX xx xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx. X&xxxx;17. xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) x.&xxxx;2533/98 xx xxxxx, xx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 statutu ESCB xxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;4 odst. 3 Xxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx na vnitrostátní xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx členské státy xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx statistických xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajské povinnosti xxxx ECB a pro xxxxxxx xxxxxxxx v oblasti xxxxxxxxxx xx to, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

(5)

Xxx xxxx XXXX xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxx definovat a provádět xxxxxxx xxxxxxxx a přispívat xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, potřebuje xxxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx činnostech investičních xxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxx informací xx xxxxxxxxxx XXX ucelený xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx euro (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx“), xx které xx xxxxx jako xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx době k dispozici, xxxxxxxxxxx dostatečně ucelený xxxxxxxxxxx xxxxx o subsektoru xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx potřebný x&xxxx;xxxxxx xxxxx ESCB, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxx omezení, xxxxx xxx o rozsah, xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx údajů, xxxxxxx údajů x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx.

(6)

Xxxxxxxxxxxxx statistických xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx k uspokojení xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xx hoc xxxxxxxxxxxx xxxxxx a k podpoře XXX xxx provádění xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxx XXXX rovněž x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, její xxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx lze xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx banka některé xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx pouze xxxxxx ročně.

(7)

Statistické xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, a to xxx xxxxxxxxxx, tak podle xxxxxxxxxxxx xxxxx, jakož x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXX x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx účinně xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx jinými xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1011/2012 (XXX/2012/24)&xxxx;(6), x&xxxx;xxxxxxxxxx údajů o institucích x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (RIAD) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (EU) 2018/876 (XXX/2018/16)&xxxx;(7) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx databází xxxxxxx xxxxxx (XXXX) xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s obecnými xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2022/971 (XXX/2022/25)&xxxx;(8). Xx xxxxxxxx účinné a nákladově xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných od xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx jejich xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx i jejich xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx pro xxxxxxxxxx účely.

(8)

Před přijetím xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx vymezení x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx shromažďování nových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;3 xxxxxxxx (ES) x.&xxxx;2533/98 a domnívá xx, xx xxxx a častější xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) investičnímu xxxxx a dividendách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxx xxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx pro uživatele xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx úkolů XXXX. XXX návrh xxxxxxxx rovněž konzultovala x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxx a obdržela xxxx xxxxxxxxxx.

(9)

Xxxx nařízení xxxxxxx požadavky především x&xxxx;xxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx však xxxxxx být xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxx nezbytné xxxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxx centrálním bankám xxxxxx shromažďovat xxxx xxxxxxxxxxx informace, x&xxxx;xx x&xxxx;xx xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx dostupnými xx xxxxxxxxxxxx úrovni.

(10)

V zájmu xxxxxxx zpravodajské xxxxxx xx mělo xxx xxxxxxxx centrálním xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nezbytné xxxxxxxxx o investičních fondech xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxx xxxxxxx xxxxxxx statistického xxxxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx požadavků XXX x&xxxx;xx shromažďování xxxxxxxxx xxxxx způsobem xx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vypracovávaná XXXX, xxx xx xxxxxxxxx v článku 3a xxxxxxxx (XX) č. 2533/98. Xxx xxxxxxx transparentnosti je x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxx, xx xx xxxxxxxxxxx xxxxx shromažďují xxx xxxx xxxxx.

(11)

Xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx měnové xxxxxxxx a sledování a hodnocení xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx měsíční xxxxxxxxxxx informace. To xxxxxx xxxxxxxxxx včasnější xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx analýzu, xxxxxxxxx xxx, xx xxxx možné xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v hospodářství a na xxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx usnadní xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Radě xxxxxxxxx.

(12)

Xxx se xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx mít xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx výjimky xxxxxxxxxxx fondům, na xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x&xxxx;xxxx, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx povinnost s četností x&xxxx;xx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Kromě xxxx xx xxxx být xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx z vykazování xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx papírů xxx xxxxxxxx identifikačních xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx ve xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx úrovni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx případech xxx ostatní finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud jde x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx dividendách x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se použijí xxxx xxxxxxxx:

(1)

„xxxxxxxxxxx fondem“ xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x/xxxx xxxxxxxxxxxx aktiv ve xxxxxx xxxxxxx II, xxxxx je jeho xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; x

xx xxxxxx xx základě xxxxx Unie xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx podle:

i)	smluvního xxxxx xxxx podílový xxxx xxxxxxxxxx správcovskými xxxxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxxxxxxx xxxxx jako „xxxx xxxxx“;

xxx)	xxxxx společností xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

xx)	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx formy.

Pro účely xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxx držitelů xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, x

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxx vydaných akcií x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx povinnost nakoupit xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx nařízení se xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:

—	xxxxxxxx fondy ve xxxxxx xxxxxx&xxxx;1 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/231 (XXX/2018/2)&xxxx;(10);

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx&xxxx;2 xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2)&xxxx;(11);

(2)

„xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxxxx členského xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státu, v němž xx xxxxxxxx, zapsána x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx v němž xx xxxxx. Xxxxx xxxxxx právnická xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, je usazena x&xxxx;xxxxx, xxx xx xxxxx, x&xxxx;xx x&xxxx;xxxxxxx xx členský xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx;

(3)	„xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou“ xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx;

(4)	„xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx“ xx xxxxxx informace xxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx xxxxxx;

(5)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, a to x&xxxx;xx formě xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx investičními xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx seznamu xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx a zahrnují xxxxx/xxxxxxxx listy investičních xxxxx xx xxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na doručitele;

(6)

„akciemi/podílovými xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx“ xx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xxxxx je x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními předpisy xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx a institucionálním sektoru xxxxxxxx;

(7)

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx na xxxxxxxxxx“ xx xxxxxx:

x)	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů;

b)	akcie/podílové xxxxx investičních xxxxx, xxx které xx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx informace x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxx sektoru xxxxxxxx;

(8)	„xxxxxxx finanční xxxxxxxxx“ xx xxxxxx „xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xx xxxxxx čl. 2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX)&xxxx;2021/379 (XXX/2021/2);

(9)

„xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zprostředkovateli xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“ (xxxx xxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx“) se xxxxxxxx „xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx“, xxx xxxx vymezeni x&xxxx;xxxxxxxxxx 2.86 xx 2.94 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (EU) x.&xxxx;549/2013&xxxx;(12), s výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2.90 xxxxxxx xxxxxxx;

(10)

„xxxxxxxxxxxx“ xx rozumí xxxxxxx, xxxxx patří xx sektoru „xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“, xxx xx xxxxxxx v odstavci 2.55 xxxxxxx A nařízení (EU) x.&xxxx;549/2013, x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finančních xxxxxxxx xx účet xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xx uvedeno x&xxxx;xxxxxx X&xxxx;xxxx 1 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2014/65/EU (13);

(11)	„subjekty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do převoditelných xxxxxxx papírů“ (XXXXXX) xx xxxxxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů“ xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;1 xxxx 2 směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (ES) x.&xxxx;2009/65&xxxx;(14);

(12)	„xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxx xxx XXXXXX“ xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx SKIPCP xx xxxxxx xxxx 11.

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tvoří xxxxxxxxxx xxxxx, které jsou xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx eurozóny. Xxxxxxxxxxx informace, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx - x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jež xxxxxx xxxxx vnitrostátního xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx - xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxxx xx různých xxxxxxxx xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx, které se xxxxxxxx ke každému xxxxxxxx, xxxx nezávisle xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx považuje xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond.

3. Skutečný xxxxxx zpravodajských jednotek xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatele x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xx které se xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči XXX x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. x).

Článek 4

Seznam xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx účely

1. Výkonná xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, xxxxxx xxxxxxx podfondu, xxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx xx jednoho xxxxx xxx xxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx informace xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nejsou xxxxxxxxxx v souladu s vnitrostátním xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx na xx, xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, že xx xx něj xxxx vztahovat xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zpravodajských xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx seznam xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx prostředků xxxx xxxx xx xxxxx internetových stránkách.

4. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx prostředků xxxx xxxx xx xxxxx internetových stránkách.

5. Je-li xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 nebo 4 xxxxxxxxx, XXX xxxxxxx xxxxxx investičním xxxxxx, xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zpravodajskou xxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx, pokud xx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx.

6.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx a měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx vykazují xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxx nařízením, xx-xx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx zjevně xxxxxxxxx.

Článek 5

Statistická xxxxxxxxxxxx povinnost

1. V souladu xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX vykazují xxxxxxxxxx xxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx statistické xxxxxxxxx:

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxx xxxxxx, jak je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxxx I, x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx stanovenou x&xxxx;xxxxxxx XXX;

x)	xxxxxxx měsíční příjmy x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx investičním fondem x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, jak je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 4 xxxxxxx X;

x)	xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx tabulky 5 xxxxxxx I.

2. Pro xxxxx xxxxxx x), x) x&xxxx;x) xxxx.&xxxx;1 xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx-xx xxx xxxxxxxxx v tabulce 1 xxxx tabulce 2 xxxxxxx X&xxxx;x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 3 přílohy X.

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxx, xxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 oddíle 9 (xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx).

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx rezidentskou příslušnost xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových listů xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxxxxx v příloze X&xxxx;xxxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx 9 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx XX), xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxxx xx základě xxxxxxx xxxx xxxx z těchto xxxxxxx postupů:

emitující xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx příslušnosti a institucionálního xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx doručitele, xxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx nebo xx jakéhokoli jiného xxxxxxxx zapojeného xx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx;

xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxxxxx, xxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičními xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx obě tyto xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx uschovatelů; x

xx)	xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx klasifikovány xxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé (xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx).

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx shromážděných xxxxx xxxxxxxx (EU) č. 1011/2012 (XXX/2012/24), xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx na včasnost xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxx xxxxxxxx a s minimálními xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx získat statistické xxxxxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx orgánu, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2011/61/EU (15), pokud xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bankou a příslušným xxxxxxxxxxxxx orgánem, x&xxxx;xx xxxxxxxxxxx, že jsou xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) č. 2533/98, xxxxxxx odstavce 5 xxxxxxxxx xxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx odhadovat xxxxxxxxxxx informace o přijatých xxxxxxxx, které mají xxx vykazovány xxxxx xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 písm. x), na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxxxx metodiky xxxxxx dohodnuté x&xxxx;XXX.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx mají být xxxxxxxxxx xxxxx čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. c), x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, které mají xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. x), xx xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, a za xxxxxxxxxxx, xx jsou splněny xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx a používání xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx XXXX xxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (ES) č. 2533/98, xxxxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx článku.

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx, x&xxxx;xxxxx od investičních xxxxx, ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx vykazování xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx 2 a 3, x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX předávají xxxxxxx xxxx informace:

a)	měsíční xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx konce xxxxxxxx xxxx 28. xxxxxxxxxx dne xx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. x) xx xxxxx pracovní doby 28. pracovního xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxx, v němž xxx xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx fondu;

c)	roční statistické xxxxxxxxx do konce xxxxxxxx xxxx dne 30.&xxxx;xxxxxx xxxxxxx kalendářního xxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx udělené xxxxxxxxx centrálními xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx, ostatní finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx instituce xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, předá národní xxxxxxxxx banka xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX do xxxxx pracovní xxxx 28. xxxxxxxxxx dne xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, k němuž xx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx.

Článek 9

Účetní pravidla xxx xxxxx statistického xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, ostatní finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx udělena xxxxxxx xxxxx xxxxxx&xxxx;10:

x)	xx xxxx pravidly xxxxxxxxxxx xx směrnici Xxxx&xxxx;86/635/XXX&xxxx;(16) x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxx metody tržního xxxxxxxxx, xxxx-xx x&xxxx;xxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxx xxxxxxx finanční aktiva x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx;

xxxxxxxx xx základě nejnovějšího xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 x&xxxx;xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 xxxx.&xxxx;1.

Xxxxxxxxxx fondy, na xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx pravidla, xxxxx nevyžadují, xxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx včas x&xxxx;xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xx.&xxxx;8 odst. 1, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxx xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx vyjádření.

Článek 10

Výjimky

1. Národní centrální xxxxx xxxxx udělit nejmenším xxxxxxxxxxx xxxxxx (z hlediska xxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx xx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx přispívající x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx 95&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx stavů x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx eurozóny, x&xxxx;xxxxx celková xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxxxxx 1&xxxx;% celkových xxxxx investičních xxxxx xxxxxxxx, xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx), xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti uvedené x&xxxx;xx.&xxxx;5 odst. 1 xxxx. x), x) x&xxxx;x), x&xxxx;xx za předpokladu, xx investiční fondy xxxxxxxxxxxx k měsíční xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx alespoň 80&xxxx;% xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx z hlediska xxxxx v každém členském xxxxx eurozóny.

3. Pokud národní xxxxxxxxx xxxxx udělí xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx národní centrální xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx v příloze XX:

x)	xxxxxxxxxx statistické informace x&xxxx;xxxxx akcií/podílových xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx v příloze X&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxx 9, na agregovaném xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s akciemi/podílovými listy xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx uvedeno v příloze X&xxxx;xxxxxxx 2 xxxxxx 9, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx;

4.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 nebo 2, xxxxx obě xxxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxx xx xxxxxxx na xxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx;

x)	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 1 x&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxx x&xxxx;xxxx xxx, aby xxxxx udělit xxxx xxxxxxxx zrušit xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

5. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx výjimky xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx informacemi xxxxx jednotlivých cenných xxxxxx, xxx je xxxxxxx v tabulkách 1 x&xxxx;2 xxxxxxx X, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx SKIPCP, na xxx xx vztahují xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx oceňování xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx než xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx XXXXXX tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxx, xxxxxxx však xxxxxx ročně.

6. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx papírů a tříd xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx XXXXXX, xx xxx se xxxxxxxx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxxx, která umožňují xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx takové výjimky xxxxx, vykazují xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx XXXXXX xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x&xxxx;xxxx xxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxxx 3 a 4 xxxxxxx X&xxxx;xxxxxxxxxx.

7.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;5 investičním xxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxx jejich xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxx dodrženy xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;8 odst. 1. Pokud xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx investiční xxxxx xxxxxxx centrální bance xxxxxxxxx informace ve xxxxxxx, v nichž xxxx xxxxxxx xxxxxxxx svá xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pravidel.

8. Národní centrální xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx udělit xxxxxxx, xxxxx xxx o statistické xxxxxxxxx shromažďované xxxxx xx.&xxxx;5 odst. 2 xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v kategoriích „xxxxxxx xxxxx papíry“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx fondů“ v tabulkách 1 a 2 přílohy 1, pokud tyto xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx XXXX xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx kód x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxx:

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx představuje xxxx xxx 1 % x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx investičních fondů x&xxxx;xxxx zemi xxxx

x)	xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx než 5&xxxx;% z celkového xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx výjimky, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nástrojů/splatnosti x&xxxx;xxxxxxxxxx.

9.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 xxxx. b), čl. 6 xxxx.&xxxx;4 xxxx xxxxxx&xxxx;7. Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxx, zda je xxxxx tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx včas, xxx xx xxxxxx x&xxxx;XXX xxxxx takovou xxxxxxx případně xxxxxx xxxx xxxxxx s účinností xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

10.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle odstavce 7, xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx investičním xxxxxx udělit xx xxxxxx jednoho xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx&xxxx;6, xxxxx xxxx akcie/podílové xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx poprvé xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx možného postupu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v čl. 6 xxxx.&xxxx;3.

11.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx investičním xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) x&xxxx;x) xxxxxxxxx čtvrtletně xx xxxxxx, x&xxxx;xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xx xx do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 2026 xxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx standardy a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx fondy, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx se xx xx vztahuje, x&xxxx;xxxxxxx s minimálními xxxxxxxxx xxx xxxxxx, přesnost, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV.

2. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a zavedou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v souladu x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Národní centrální xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx zabezpečí, aby xxxx zpravodajské xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a umožňovaly xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx minimálních xxxxxxxxx pro xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx, jak jsou xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx IV.

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, xxxxxxxxx a reorganizace

1. Investiční xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, rozdělení nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx, pokud xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx:

x)	xx xxxxxxxxxxxxx, že xxxx fúze, xxxxxxxxx xxxx jiná xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx; x

x)	xxxxx provést xxxxxxx uvedenou v písmenu x) je veřejně xxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx uvedené x&xxxx;xxxxxxxx 1:

x)	xx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx lhůtě xxxx xxxxxxxxxxxx fúze, rozdělení xxxx xxxx reorganizace; x

x)	xxxxx postupy, které xxxxx použity ke xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx tímto xxxxxxxxx.

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx a nucené xxxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx informace, xxxxx jsou investiční xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx povinny xxxxxxxxxx podle tohoto xxxxxxxx, xxxx je xxx dotčeno xxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx některá xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, neplní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, přesnost, pojmovou xxxxx a opravy stanovené x&xxxx;xxxxxxx XX.

Článek 14

Zachování xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx měnové xxxxxxxx instituce nadále xxxxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx období, x&xxxx;xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx listopadu xxxx 2025 xxxxxx, xxx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38)&xxxx;(17), x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx 5 x&xxxx;9 xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Článek 15

Zjednodušený postup xxxxxxxxx xxxx

X&xxxx;xxxxxxxxxxxx xx stanovisku Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxx rada XXX jakékoli xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx změny xxxxxx xxxxxxxx koncepční xxxxx ani xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zatížení zpravodajských xxxxxxxx v členských státech. Xxxxxxx rada xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxx guvernérů.

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx xxxxxxxxxx (EU) 2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)&xxxx;(18) xx zrušuje x&xxxx;xxxxxxx xxx xxx 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

1.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx zrušuje x&xxxx;xxxxxxx od 1.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2025.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xx xxxxxxx nařízení (XX) x.&xxxx;1073/2013 (XXX/2013/38) xx xxxxxxxx xx xxxxxx xx toto xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx V.

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxx nařízení xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx dvacátým xxxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx xx xxx xxx 1. prosince 2025, x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx&xxxx;10, xxxxx xx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx tohoto xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx.

Toto xxxxxxxx je xxxxxxx x&xxxx;xxxxx rozsahu x&xxxx;xxxxx použitelné v členských xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx Xxxxxxxxx.

Xx Frankfurtu nad Xxxxxxx xxx 27. června 2024.

Za Xxxx guvernérů XXX

Xxxxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx; Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;318, 27.11.1998, x.&xxxx;8.

(2)&xxxx;&xxxx; Úř. věst. L 297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX ze xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx směrnic 2003/41/ES x&xxxx;2009/65/XX x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 1.7.2011, s. 1).

(4) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2009/65/ES ze xxx 13.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2009 x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx (XXXXXX) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 xx xxx 21. května 2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx národních x&xxxx;xxxxxxxxxxxx účtů x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(6)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1011/2012 xx xxx 17.&xxxx;xxxxx&xxxx;2012 x&xxxx;xxxxxxxxxx držby xxxxxxx xxxxxx&xxxx;(XXX/2012/24) (Úř. věst. L 305, 1.11.2012, x.&xxxx;6).

(7)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (XX)&xxxx;2018/876 xx xxx 1. června 2018 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx o institucích x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx&xxxx;(XXX/2018/16) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;154, 18.6.2018, x.&xxxx;3).

(8)&xxxx;&xxxx;Xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2022/971 xx xxx 19.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2022 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů a vypracovávání xxxxxxxxxx emisí xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx obecných xxxxx&xxxx;XXX/2012/21 x&xxxx;xxxxxxxx zásad (XX)&xxxx;2021/834 (XXX/2022/25) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;166, 22.6.2022, s. 147).

(9) Rozhodnutí Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2015/32 xx xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, které lze xxxxxx podle xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 o statistice xxxxx a pasiv investičních xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (XXX/2014/62) (Úř. věst. L 5, 9.1.2015, x.&xxxx;17).

(10)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) 2018/231 xx xxx 26.&xxxx;xxxxx&xxxx;2018 x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2018/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;45, 17.2.2018, s. 3).

(11) Nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX)&xxxx;2021/379 xx dne 22.&xxxx;xxxxx&xxxx;2021 x&xxxx;xxxxxxxxxxx položkách úvěrových xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí (ECB/2021/2) (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;73, 3.3.2021, s. 16).

(12) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;549/2013 xx xxx 21.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;174, 26.6.2013, x.&xxxx;1).

(13)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2014/65/XX xx xxx 15.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2014 o trzích xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2002/92/XX x&xxxx;2011/61/XX (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;173, 12.6.2014, x.&xxxx;349).

(14)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2009/65/XX xx xxx 13. července 2009 o koordinaci xxxxxxxx a správních xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investování do xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXXXX) (Úř. věst. L 302, 17.11.2009, x.&xxxx;32).

(15)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx&xxxx;2011/61/XX xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2011 x&xxxx;xxxxxxxxx alternativních xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxx&xxxx;2003/41/XX a 2009/65/ES x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;1060/2009 x&xxxx;(XX) x.&xxxx;1095/2010 (Úř. věst. L 174, 1.7.2011, x.&xxxx;1).

(16)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxx&xxxx;86/635/XXX xx xxx 8. prosince 1986 x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;372, 31.12.1986, s. 1).

(17) Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;297, 7.11.2013, x.&xxxx;73.

(18)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX)&xxxx;2015/32 ze xxx 29.&xxxx;xxxxxxxx&xxxx;2014 x&xxxx;xxxxxxxxx, které xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx (EU) x.&xxxx;1073/2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(XXX/2013/38) (ECB/2014/62), Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;5, 9.1.2015, x.&xxxx;17.

PŘÍLOHA X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

TABULKA 1

Xxxxx

Xxxxx požadované měsíčně

Investiční xxxxx xxxxxxxx: x) xxxxx xxxx; xx) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vyžadované x&xxxx;xxxxxxx 3 pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 2, 3a, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) xxxx xxxx pro xxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx státy xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxxxx členské státy (xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx mimo Xxxxxxxxx xxxx (informace xxxxx jednotlivých xxxx xxx Japonsko, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Spojené xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx společnostem

vůči xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx

xxxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx vládním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx fondům

vůči XXX

xxxx xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxxxx fondům

vůči xxxxxxxxxxx podnikům

vůči xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx poskytnuté nefinančním xxxxxxxx

2.	Xxxxxxx cenné papíry

2e.

Euro

do 1 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx a do 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 1 xxx a do 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 2 xxxx

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx investičními xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované pojišťovacími xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními fondy

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx CFI

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

3.	Akcie a ostatní xxxxxx

3x.	Xxxxx a ostatní účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniky

3b.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx účasti

emitované měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx OFI

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

emitované XXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

(2+3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx prodané v rámci xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx deriváty

6.	Nefinanční xxxxxx celkem

z toho xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx nemovitosti

z toho ostatní xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx aktiva

PASIVA

8.	Úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx fondů

od XXX

xx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx společností

od xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx a neziskových xxxxxxxxx sloužících xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok

od xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx pojišťovacích xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx fondů

od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx revolvingové úvěry x&xxxx;xxxxxxxxxx

xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx institucí jiných xxx MFI

9.	Akcie/podílové listy xxxxxxxxxxxx xxxxx (1)

držené xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxx institucemi

držené investičními xxxxx

xxxxxx OFI

držené xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx společnostmi

držené penzijními xxxxx

xxxxxx nefinančními xxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

10.	Xxxxxxxx deriváty

11.	Ostatní xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx v této xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx corporations xxx xxxxxxx xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx, XXX (xxxxxxx financial institutions xxx xxxxx xxxxxxx) = xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a půjčovatelé xxxxx

XXXXXXX 2

Xxxxxxxxx xxxx transakce

Údaje xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxx: x) xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“; xx) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 3 xxx položky xxxxxxx xxxxxx 2, 3a, 3x, 4 x&xxxx;9; x&xxxx;xxx) šedá xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých cenných xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxx xx: x) xxxxx pole, xxxxx xxxxxxxxxx výraz „XXXXXXX“; x&xxxx;xx) xxxx pole, xxxxx neobsahují xxxxx „XXXXXXX“ pro xxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx

Xxxxxxx státy xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx kromě xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx státy

Nezúčastněné xxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx mimo Xxxxxxxxx xxxx (xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx zemí xxx Xxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxxx)

XXXXXX

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx

xx 1 xxxx

xxxx xxxxxxx finančním xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx investičním xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx institucím

vůči XXX

xxxx xxxxxxxxxxxx společnostem

vůči xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx xxxxxxxxxxx podnikům

vůči xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 xxx

xxxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

xxxx xxxxxxx institucím

vůči xxxxxxxxxxx xxxxxx

xxxx XXX

xxxx xxxxxxxx finančním institucím

vůči XXX

xxxx pojišťovacím společnostem

vůči xxxxxxxxx xxxxxx

xxxx nefinančním xxxxxxxx

xxxx domácnostem a neziskovým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx domácnostem

z toho xxxxx s pákovým xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikům

2.	Dluhové xxxxx xxxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 1 rok x&xxxx;xx 2 let

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 xxxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

nad 1 xxx x&xxxx;xx 2 xxx

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxx 2 roky

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními institucemi

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx a do 2 xxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy

MINIMUM

emitované OFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a neziskovými xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem

nad 2 xxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucemi xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

3x.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx akcie

MINIMUM

emitované xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi

MINIMUM

emitované XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx nefinančními xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx CFI

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx penzijními fondy

MINIMUM

emitované xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

3x.	Xxxxx a ostatní xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx XXX

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

XXXXXXX

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXXXXXX

xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX

XXXXXXX

(2+3+4) z toho xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

5.	Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX(2)

6.	Xxxxxxxxxx aktiva xxxxxx

XXXXXXX(2)

x&xxxx;xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx průmyslové xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx

7.	Xxxxxxx aktiva

PASIVA

8.	Úvěry x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

xx 1 roku

od xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxx institucí

od xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx pomocných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx podniků

od xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxxx domácnostem

nad 1 xxx

xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx vládních xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx

xx XXX

xx xxxxxxxxxxxxx společností

od xxxxxxxxxx xxxxx

xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx domácností x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužících xxxxxxxxxxx

x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a přečerpání

od xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

xx xxxxxxxxx xxxxxx než XXX

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx (2)

MINIMUM

držené měnovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

xxxxxx vládními xxxxxxxxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx

xxxxxx XXX

xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

xxxxxx penzijními xxxxx

xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xxxxxx domácnostmi x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxx akcií/podílových listů xxxxxxxxxxxx fondů (4)

MINIMUM

Zpětný odkup xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx (4)

XXXXXXX

10.	Xxxxxxxx deriváty

MINIMUM(2)

11.	Ostatní pasiva

Zkratky xxxxxxxxx v této xxxxxxx: XXX (xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx pension xxxxx) = xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé kromě xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a penzijních xxxxx, XXX (xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) = xxxxxxxx finanční instituce x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx 3

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx být xxxxxxxxxx xx každý xxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx kategorie „xxxxxxx xxxxx papíry“, „xxxxxx“ x&xxxx;„xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů“ v tabulkách 1 x&xxxx;2, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

1.	Xxxxx xx xxxx 1 xxxx xxx vykázány. Xxxxx xx cenný xxxxx xxx ISIN, musí xxx xxx ISIN xxxxxxx.

2.	Xxxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, musí xxx xxxxxxxx xxxxx xx xxx ze xxx xxxx 2, 3 x&xxxx;4 (tj. xxxx 2 x&xxxx;3, pole 2 x&xxxx;4, xxxx xxxx 3 x&xxxx;4).

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shromažďuje xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx přímo, xxxx xxx vykázány xxxxxx xxxxx za xxxx pole:

a)	pole 5, xxxx xxxx 6 x&xxxx;7, a

b)	pole 4, xxxx xxxx 2 x&xxxx;3.

4.	Xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxx také xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx 8.

5.	Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx 2 a v odst. 3 xxxx. x) xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx údaje xx xxxx 2.

Kromě xxxx x&xxxx;xxxxxxx cenného xxxxxx xxx kódu XXXX xxxx jiného xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxx xxx údaje xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

x)	Xxxxx xx xxxx 9 x&xxxx;10 xxxx být xxxxxxxx. Má-li emitent xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX), xxxx xxx XXX xxxxxx.

Xxxxx xx xxxx 11, 12 x&xxxx;13 xxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxx nebude xxxxxxxxxxxx, xxxxx jsou údaje xxxxxxxx x&xxxx;xxxx 10 xxxxx XXX, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx internetových xxxxxxxxx XXX xxxx jiným xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxxx xx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx zařazeného xx xxxxxxxxx „dluhové xxxxx xxxxxx“ musí xxx xxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxxxx 14, 15 x&xxxx;16. Příslušná národní xxxxxxxxx banka může xxxxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxxxxxxx údaje x&xxxx;xxxx 16, pokud je xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;XXX.

x)	Xxxxx příslušná xxxxxxx centrální banka xxxxxxx xxxxxxx podle xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;8, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx základě x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx/xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx jmenovitá xxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx papíry xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx (xxxxxx)

Xxxxx papíry xxxxxxx (aktiva) xxxx xxxxxx odkoupené či xxxxxxxx (xxxxxx)

Xxxx zaúčtování xxxxxxx papíru

Nástroj:

—	dluhové cenné xxxxxx (X.3)

—	xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxx (F.511)

—	účasti x&xxxx;xxxx nekótované xxxxx (X.512)

—	xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.521)

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx (X.522)

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxx (X.121)

—	xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (X.122)

—	xxxxx xxxxxxxxx trhu (S.123)

—	investiční xxxxx xxxx xxx xxxxx peněžního trhu (X.124)

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125)

—	xxxxxxx xxxxxxxx instituce (S.126)

—	kaptivní xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxx (X.127)

—	xxxxxxxxxxx společnosti (X.128)

—	xxxxxxxx xxxxx (X. 129)

—	xxxxxxxxxx podniky (X.11)

—	xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1311)

—	xxxxxxx xxxxxx instituce (xxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (X.1312)

—	xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx) (S.1313)

—	fondy xxxxxxxxxx zabezpečení (X.1314)

—	xxxxxxxxxx (X.14)

—	xxxxxxxxx instituce sloužící xxxxxxxxxxx (S.15)

Datum xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxx

Xxxxxxx 4

Požadované xxxxxxxxx o příjmech x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxx

Xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx:

xxxx 1 x&xxxx;2 xx xxxxxxxx za xxxxxx třídu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem.

Tabulka 5

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o klasifikaci xxxxxxxxxxxx fondů

Údaje x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx být vykazovány xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx

Xxxxx

Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxx společnost

ID xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxxxxxx xxxx

—	xxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx fondy s podfondy:

—	investiční xxxx xx podfondem xxxxxxxxxxxxxx fondu

—	investiční xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx

—	xxxxxxxxxxxxx (xxxx. xxx RIAD) xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (v příslušných xxxxxxxxx)

Xxxxxxxxxx strategie:

—

dluhopisy

—

účasti

—

smíšené

—	nemovitosti

—

hedgeové

—	půjčky/úvěry

—

komodity

—	infrastruktura

—

ostatní

Investiční xxxx:

—

xxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxx zaměření:

—

tuzemsko

—	Evropa (Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXX))

—	Xxxxxx (xxxxx EHP)

—	Severní Xxxxxxx

—	Xxxxx Xxxxxxx

—	Xxxx/Xxxxxxxxx

—	Xxxxxx východ

—

Afrika

—	nadnárodní/ xxxx xxxxxxx

Xxxxxxxx/xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx dluhopisy

—	státní xxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxxxxxx/xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných cenných xxxxxx (XXXXXX) / xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy (XXX):

—	xxxxxxx požadavky XXXXXX

—

xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, splňuje xxxxxxxxx AIF

—	z toho xxxxx, xxxxxxx xxxxx mohou xxx nabízeny xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxx požadavky XXXXXX, xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xxxxxxxxx investoři

—	smíšená: xxxxxxxxxxxxx/xxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx realitního xxxxx:

—	xxxxxxxx xx obytné xxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxx xx xxxxxxxx nemovitosti

—	průmyslové

—	s více xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxx se

Fond xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx systému

Fond soukromého xxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx investiční trust

Četnost xxxxxx:

—

xxxxx

—

xxxxxxx

—

xxxxxxx

—	xxxxxxxxxx

—	xxxxxxx xxxxx

—

xxxxx

—	xxxxx xx xxxxx splatnosti

—	jiná/nepravidelná

Soulad x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx (XXX) xxxxxxxx:

—	xxxxxxx požadavky xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (5)

—	xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

—

xxxxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx jednotka xxxxxxx přímo určit xxxxxxxxxxxx příslušnost x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, uvede xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xx x&xxxx;xxxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 a čl. 10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxx xxxx zpravodajská jednotka xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx, uvede xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx, které xx x&xxxx;xxxxxxxxx. V případě xxxxx xx doručitele xxxxx xxx informace xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX (xxx xx xxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;6 xxxx.&xxxx;3 x&xxxx;xx.&xxxx;10 xxxx.&xxxx;9 xxxxxx xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxxxx nejsou xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx 1 xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5&xxxx;% vydaných xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů.

(4) Transakce

(5) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) 2019/2088 xx xxx 27.&xxxx;xxxxxxxxx 2019 x&xxxx;xxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;317, 9.12.2019, x.&xxxx;1).

PŘÍLOHA II

POPIS

Část 1

Xxxxx xxxxxxxxx nástrojů

Xxxx xxxxxxx uvádí xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx kategorií xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky v souladu x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx převádějí xx kategorie použitelné xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx nepředstavuje xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx. Definice xxxxxxxx xx Evropský xxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx účtů x&xxxx;Xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „XXX 2010“) xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;549/2013.

Xxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx, je pevně xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx kterou xxxxxx xxx xxxxxxx, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, např. některé xxxxx xxxxxx. Všechna xxxxxxxxxx členění podle xxxxxxxxxx xx vztahují x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx pohledávky xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxx lze její xxxxxxxxxxx snadno xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx na xxxxx jednotku prostřednictvím xxxxxx xxxx rubopisu xxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx vyrovnat xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx s jakýmkoli xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxx x&xxxx;xxxx, xxx xx x&xxxx;xxxx obchodovalo xx xxxxxxxxxxxx burze xxxx xx mimoburzovním xxxx, x&xxxx;xxxx skutečné xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX A

Popis xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

1.	Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů

Pro xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx z finančních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xxxx z úvěrů xxxxxxxxxxxx investičním fondům, xxxxx xxxx buď xxxxxxxxx neobchodovatelnými dokumenty, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxx investičních xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a vklady s výpovědní xxxxxx;

—

xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx;

—	xxxxxxxxxxx úvěry,

—	úvěry, xxxxx xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, se xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx „vklady x&xxxx;xxxxxxxxxx z úvěrů“ za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx o obchodování xx xxxxxxxxxxx trhu. Xxxxx xx klasifikují jako xxxxxxx cenné xxxxxx;

—

xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx: xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx podřízenou xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxxx xx xxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pohledávky x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx statistické xxxxx xx podřízený xxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxx nástroje xxx xxxx „xxxxx“ nebo „xxxxxxx cenné papíry“. Xxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x&xxxx;xxxxxxxx xxxx vykazují xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx vykazovaná xxxxxxx, je xxxxx xxxx xxxxxxx vykázat x&xxxx;xxxxxxxxx „xxxxxxx xxxxx xxxxxx“, protože podřízený xxxx se převážně xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx než xxxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

—	xxxxxxxxxxxx hotovosti xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xx danou cenu x&xxxx;xxxxxx závazkem zpětného xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx cenných papírů xx xxxxxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx;

—

xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxx hotovostnímu zajištění:

—	protipoložka xxxxxxxxx xxxxxxxxx výměnou xx xxxxx papíry xxxxxxxxx investičními fondy;

—	úvěry x&xxxx;xxxxxxx efektem jsou xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx úvěrovou xxxxxxxx (pod xxxxxxxxxxx xxxxxxx).

Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx bankovek x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx uvedených xx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx.

2.	Xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxx obchodovatelnými xxxxxxxxxx nástroji xxxxxxxxxx xxxx důkaz xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx vlastnická xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v podobě kupónových xxxxxx xxxx stanovené xxxxx xxxxxx splatné x&xxxx;xxxxxx xxx nebo xxx nebo x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx ode xxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx,

—

xxxxxxxxxxx úvěry, xxxxx xx staly xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx trhu, xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xx sekundárním xxxx, xxxxxx existence xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, představovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxx. Xxxx-xx xxxx xxx, xxxx by xx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx „xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx“;

—	xxxxxxxxx xxxx xx formě dluhových xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx v rámci xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxx (x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx provedení xxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx tak xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx prodá, xx xxxxx tento xxxxxx xxxxxxx jako přímou xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry x&xxxx;xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx zápornou xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxxxxxx vlastnická xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxx obvykle xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx nebo kvazispolečnosti x&xxxx;xx xxxxx xx xxxxxxx aktivech x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

X&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx v rámci xxxxxx cenných xxxxxx xxxx prodanými v rámci xxxx obchodů se xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s popisem x&xxxx;xxxxxxxxx 2 „xxxxxxx xxxxx papíry“.

3a.	Akcie a ostatní xxxxxx z toho kótované xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxx xx burze. Xxxxx burzou může xxx xxxxxx burza xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx „xxxxxx xxxxxx“ x&xxxx;xxxx „xxxxxx xxxxxx“. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxx ceny xxxx xxxxxxx snadno dostupné.

3b.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx účasti x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx akcie

Nekótované xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xx burze.

3c.	Akcie x&xxxx;xxxxxxx účasti z toho xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx účasti xxxxxxxx všechny xxxxx xxxxxx jiné než xx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx.

4.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx

Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx a investičními fondy xxxxxx xxx fondy xxxxxxxxx trhu (xx. xxxxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx), xxxxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí x&xxxx;xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxx peněžního xxxx xxxx definovány x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx.&xxxx;5 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx definovány x&xxxx;xxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx.

(2&xxxx;+&xxxx;3+4) x&xxxx;xxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x&xxxx;xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxxxx nebo xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx 2 (xxxxxxx xxxxx xxxxxx), 3 (xxxxxx) a 4 (xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx), xxxxx byly zapůjčeny x&xxxx;xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxx prodané x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx obdobných xxxxxxx jako např. xxxxxxxxx spočívající v prodeji x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx („sell – xxx-xxxx“).

5.	Xxxxxxxx deriváty

Finanční xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vázané na xxxxxx finanční xxxxxxx, xxxxxxxx nebo xxxxxxxx, xxxxxxx prostřednictvím xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx:

—

xxxx;

—	xxxxx xxxxx („xxxxxxxx“);

—

xxxxxxx;

—

xxxxxxxx;

—

xxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx derivátové xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx zaznamenávají na xxxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx rozvahy.

Hrubé xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx z derivátových xxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxx podle jiných xxxxxxxxxxx metod xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxx. X&xxxx;xxxxxxx, xx jsou x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx čisté xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxx vykazovány tyto xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx v souladu s vnitrostátními xxxxxxxx nezaznamenávají v rozvaze.

Je-li xxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx rezidentské xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxxxx xxxxx, například x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, xx geografické xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu.

6.	Nefinanční xxxxxx

Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx aktiva x&xxxx;xxxxxxxx finančních aktiv.

Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx obydlí, xxxxxxx budovy x&xxxx;xxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, cennosti, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx aktiva xx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx v závazcích.

Tato kategorie xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, které se xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“:

—

Xxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx obydlí, xxxxx xxxxx vlastník xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx;

—

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxxx, x&xxxx;xxx jsou xxxxxxxxxx poskytovány zboží xxxx xxxxxx (např. xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx);

—

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx průmyslové xxxxx, xxxx xxxx továrny, xxxxxxxxxx střediska x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

—

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx:

—	Xxxxxxxxxxx jiné xxx obytné, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nemovitosti. Tato xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

7.	Xxxxxxx aktiva

Toto xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx straně xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx členění:

—	pohledávky x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx úroku x&xxxx;xxxxxx a úvěrů;

—	naběhlé úroky x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx;

—	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Kategorie

Popis xxxxxxxx xxxxx

8.	Xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx investiční xxxxx dluží věřitelům, xxxx než xx, xxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx zahrnuje:

—	úvěry xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, xxxxx xxxx xxx podloženy xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx podloženy xxxxxxx xxxxxxxxx;

—

xxxx obchody a operace xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx s pevným xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx těchto (xxxx xxxxxxxxx) cenných xxxxxx xx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxxxx investičními xxxxx xxxxxxx xx cenné xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) se vykazují x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxx, kdy existuje xxxxx závazek xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. Xx xxxxxxx, xx xxxxx celé xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a výnosy x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx investičního xxxxx;

—	xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přijaté xxxxxxx xx půjčené xxxxx xxxxxx: xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx za cenné xxxxxx dočasně xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;

—	xxxxxxxxxx zajištění přijaté xxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxxx xxxx zahrnovat xxxxxxxxxxxx úvěry x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx „x&xxxx;xxxx“.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx úvěry xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx těmito xxxxx: x) xxxxxxx xxxx xxxxxx prostředky do xxxxxx stanoveného úvěrového xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx) xxxx disponibilního úvěru xx může xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a spláceny, xxx) úvěr lze xxxxxxxx opakovaně.

Revolvingové xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx úvěrového rámce (xxxxxxxxx linek) x&xxxx;xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx mezi xxxxxxxxx a dlužníkem, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vybírat xx xxxxx stanoveného xxxxxx x&xxxx;xx xxxxxx xxxx prostředky x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxx libovolně xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx a které nebyly xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx, se x&xxxx;xxxxx z kategorií xxxxxxxxxxx xxxxxxx nezachycují.

Přečerpání xxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx. Vykazuje xx xxxxxxx dlužná xxxxxx bez ohledu xx xx, xxx xx x&xxxx;xxxxx limitu, xxxxx xx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx předem xxxxxxx, xxxx tento xxxxx xxxxxxxxx, pokud xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx trvání xxxxx.

9.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxx investičních fondů

Akcie xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx investičními fondy, xxxxx jsou xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx celkové xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx. Patří xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx zisků nebo xxxxxxxxxx přesunuté investičními xxxxx do rezerv x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a závazků.

10.	Finanční xxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx 5

11.	Ostatní xxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx, která popisuje „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxx kategorie xxxxxxxxx xxx tato xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx;

—	Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích xxxx xxxxxxx lze xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx práva xxxx vydávající instituci;

—	splatný xxxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s hlavní xxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxx xxxxx, tj. xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx, xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxx.;

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx třetím xxxxxxx, xx. xxxxxxx, xxxxxxxxx xxx.,

—	xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx zajištění;

—	čisté xxxxxx xxxxxxx v souvislosti x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

XXXXXXX B

Popisy atributů xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx	Xxxxx hlavních xxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx cenného xxxxxx	Xxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenný xxxxx. Xxxxx xxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx být kód XXXX xxxx jiný xxxxxxxxxxxxx kód cenného xxxxxx. „Xxxxx ISIN“ se xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx cenným xxxxxxx, xxxxx xx skládá x&xxxx;12 xxxxxxxxxxxxxxx znaků x&xxxx;xxxxxxxxxxx určuje xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxxx XXX 6166).
Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxxx jednotek xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota x&xxxx;xxxxxxx, xx xx xxxxx papír xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, a nikoli x&xxxx;xxxxxxxxxx.
Xxxx	Xxxxx cena za xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx procentní xxxxx xxxxxxxxxx jmenovité hodnoty x&xxxx;xxxxxxx, že je xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx množství, a nikoli x&xxxx;xxxxxxxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx mohou x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxxx vyžadovat xxxxxx naběhlé úroky.
Celková xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx obchodovaných x&xxxx;xxxxxxxxxx se tato xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxxx v jednotkách, xx xxxx xxxxxxx rovná xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx této xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx naběhlé xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx aktiv) xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (cenné papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx papíry xxxxxxx (aktiva) xxxx xxxxxx (xxxxxx)	Xxxx nákupů (xxxxx papíry na xxxxxx aktiv) xxxx xxxxx (xxxxx papíry xx straně xxxxx) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx odkoupené xx xxxxxxxx (pasiva)	Suma xxxxxxx (xxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxx) nebo xxxxxxxx odkupů xx xxxxxxxx (cenné papíry xx xxxxxx pasiv) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x&xxxx;xxxxxxx transakce.
Měna zaúčtování xxxxxxx papíru	Kód XXX xxxx xxxxxxxxxxxx kód xxxx xxxxxxxxx k vyjádření xxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx.
Xxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx v tabulce X&xxxx;xxxxxxxxx 2, 3 a 4.
Identifikační xxx emitenta	Standardní xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx informace x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxxxxxx kódu, xxxxx xx používá, xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxx XX xxxx národní xxxxxxxxxxxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxx	Xxxxx název xxxxxxxx xxxxx právních xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx	Xxx XXX xxxx ekvivalentní xxx xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxx	Xxx, xxx xxxxxxx oproti xxxxxxxxx doručí cenné xxxxxx xxxxxxxxxxx. Jedná xx x&xxxx;xxx, kdy xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx	Xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx splacen.
Naběhlý xxxx	Xxxx naběhlý xx xxxxxxxx kupónové xxxxxxx xxxx xxx xxx, xxx začaly xxxxxxx xxxxx.

Xxxx 3

Xxxxx sektorů

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx ESA 2010. Xxxx tabulka xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízením xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx klasifikaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v příručce ECB „Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx: Xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx“.

XXXXXXX X

Xxxxx xxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxx

1.	Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxx instituce xx smyslu xxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX) 2021/379 (XXX/2021/2).

2.	Xxxxxx instituce

Sektor vládních xxxxxxxxx (X.13) zahrnuje xxxxxxxxxxxxxxx jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxxxx výrobci, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx a které xxxx financovány z povinných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx sektorů, x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx jednotky, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a bohatství (ESA 2010, xxxxxxxx 2.111 xx 2.113).

Ústřední vládní xxxxxxxxx

Xxxxx subsektor (S.1311) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx státu a jiné xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx s výjimkou xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.114). Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vládní xxxxxxxxx i orgány a instituce Xxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx vládních xxxxxxxxx (S.13).

Národní vládní xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (X.1312) takové xxxx xxxxxxx xxxxxx, jež xxxx xxxxxxxxxx institucionální xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxx institucí xx xxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxx ústředních xxxxxxxx xxxxxxxxx, x&xxxx;xx xxxxxx xxxxx, než xx xxxxxx vládních xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx (XXX 2010, odstavec 2.115)

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxx (X.1313) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx jednotek xxxxxxx správy, xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, s výjimkou xxxxxxxx xxxxxx fondů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.116).

Fondy sociálního xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (S.1314) zahrnuje xxxxxxxx, xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx spočívá x&xxxx;xxxxxxxxxxx sociálních xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxx tato xxx xxxxxxxx: a) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx ze zákona xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx účastnit xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx příspěvky a b) xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jde o stanovení xxxx schvalování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx, zodpovídají xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxx úloze xxxxxx xxxxxxx xxxx zaměstnavatele. Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx jednotlivcem a rizikem, xxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx souvislost (XXX 2010, bod 2.117).

3.	Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx fondy xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx čl. 2 xxxx 1 xxxxxx xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé xxxxx xxxxxxxxxxxxx společností x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx pojišťovacích xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx (X.125) zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx instituce a kvazikorporace, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxx, x&xxxx;xx tím, xx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxx, než jsou xxxxxxx, xxxxxx (xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx), xxxxx / xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, penzijními x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx programy. Xxxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (EU) x.&xxxx;1075/2013 (XXX/2013/40) (1)&xxxx;(XXX 2010, xxxxxxxx 2.86 xx 2.94).

5.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí (X.126) zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a kvazikorporace, xxxxx se zabývají xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx s finančním xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx zprostředkovateli xxxxxx. Xxxxx subsektor xxxxxxxx též xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx), xxxxxxx xxxxxxx dceřiné xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx xxxxxxxxxx institucemi (XXX 2010, xxxxxxxx 2.95 až 2.97)

6.	Kaptivní xxxxxxxx instituce a půjčovatelé xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx peněz (X.127) xxxxxxxx všechny xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx se nezabývají xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, pokud se x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx společnosti, xxxxxxx xxxxxxxxx účast xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx a jejichž xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx jakékoli xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, x&xxxx;xxxxx xxxx xxxxx na xxxxxxxx kapitálu, tzn. xx nespravují xxx xxxxxx jiné xxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.98 a 2.99).

7.	Pojišťovací společnosti

Subsektor xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X.128) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx zabývají xxxxxxxxx zprostředkováním x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxx rizik, xxxxxx xx formě xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxx zajištění (XXX 2010, xxxxxxxx 2.100 xx 2.104).

8.	Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů (X.129) xxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx převážně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxx xxxxxxxxxx rizik x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx (sociální xxxxxxxxx). Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx poskytují příjmy x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxx také xxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.105 xx 2.110).

9.	Xxxxxxxxxx podniky

Sektor nefinančních xxxxxxx (S.11) xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx samostatnými xxxxxxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx je xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx sektor zahrnuje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.45 xx 2.50).

10.	Xxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxx (X.14) zahrnuje xxxxxxxxxxx nebo skupiny xxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx služby (xxxxx xxxxxxx) za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx výrobků x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx kvazikorporace. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx výlučně xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx domácností xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a společenství xxx samostatné xxxxxx xxxxxxxxxxxx – nepovažované xx xxxxxxxxxxxxxx – xxx xxxx tržními xxxxxxx (XXX 2010, xxxxxxxx 2.118 xx 2.128).

11.	Xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx domácnostem (XXXX) (X.15) xxxxxxxx neziskové xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobami, xxxxxxxxx xxxxxx domácnostem x&xxxx;xxxx soukromými xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pocházejí x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jakožto xxxxxxxxxxxx, z plateb poskytovaných xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx (ESA 2010, xxxxxxxx 2.129 x&xxxx;2.130).

Xxxx 4

Xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx a poplatcích

Pole	Popis
Přijaté xxxxxx	Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx během xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xx přiřazen ke xxxxx třídě xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxx vyplatil xxxx xxxxxxxxxx (podílníkům) xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx rozdělení xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx a které xxxx xxxxxxxxx ke xxxxx xxxxx akcií xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondem.
Poplatky placené xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxx, které xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v daném xxxxxx, x&xxxx;xx xx formě xxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a s výjimkou xxxxxxxx, xxxxx akcionáři (xxxxxxxxx) xxxxx přímo xxxxxx xxxxxx jiným xxx investičnímu xxxxx. Xxxxxxxxx z „opakovaných xxxxxxx“ x&xxxx;„xxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxxxxx xxxxx, jak xxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx XX xxxxxxxx Komise v přenesené xxxxxxxxx (EU) 2017/653 (2)&xxxx;.

Xxxx 5

Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxx

Xxxxxxx X

Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxx	Xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx investičních xxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx	„Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx“ nebo „LEI“ xx alfanumerický xxxxxxxxxx xxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx XXX 17442, který xx xxxxxxxx právnické xxxxx; „Xxx XXXX“ je xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxx rejstřík údajů x&xxxx;xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXXX) xxxxxxxxx příslušnou xxxxxxx centrální bankou xxxx XXX za xxxxxx xxxxxxxxxxxx zaznamenaného xxxxxxxx. Xxxxx (např. xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxxxxxx subjektu (typ x&xxxx;xxx) je xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx fondu. V pořadí xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxx XXX, XXXX xxxx xxxxxxxx jiný xxxxxxxxxxxxx subjektu.
Název	Úplný xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx	Xxxx, x&xxxx;xxx xx xxxxxxxxxx fond rezidentem.
Datum xxxxxx	Xxxxx, kdy xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.
ID xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx společnosti. X&xxxx;xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx kód XXX, XXXX xxxx jakýkoli xxxx (např. vnitrostátní) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxx akcionářům (xxxxxxxxxx) xxxxxxx příjem, xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx (více xxx 50 %) x&xxxx;xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxx xx investiční xxxx, který převážně (xxxx xxx 50 %) xxxxxxxxxxx příjem, který xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx investiční xxxx, který xxxxxxx xxxxxx, který obdrží, x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xx svou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxxxxxx	Xxxxxxxxxxxx fond xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxx) xxx, že xxxxx/xxxxxxxx xxxxx vztahující xx xx každé xxxxxxxx xxxx nezávisle xxxxx xxxxxxx aktivy. Podfond xxxxxxxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx listy xxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx investují xxxxxxx xx akcií x&xxxx;xxxxxxxxx účastí. Dluhopisové fondy xxxx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx investují zejména xx dluhových xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx bez převažujícího xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx nástroj. Realitní xxxxx xxxx investiční xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx strukturu xxxxx xxxxxxxxxxxxxx práva, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx vedoucí xxxxxxxxxx xxxx xxxxx manažerského xxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx mají xxxxxxxx fondy xxx xxxx omezení, xxxxx xxx x&xxxx;xxxxx finančních xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, a mohou xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx technik. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx částečně xxxx x&xxxx;xxxxx rozsahu investují xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, pokud jinak xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx/xxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx investují xxxxxxx xx úvěrů. Komoditní xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx zejména xx xxxxxxx. Xxxxx infrastruktury xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx primárně xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx, nemocnice nebo xxxxxxx, xxxxxxxx infrastruktury xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx sítě, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx a zmírňování xxxxxx této xxxxx, xxxxxxxxxx nebo potrubí, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx systémy xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, komunikační xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx fondy, xxxxxxxx xxxxx, hedgeové xxxxx, xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx jejich investiční xxxxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx lišit. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx podléhá xxxxxxxxxxx zvláštním právním xxxxxxxxx.
Xxxxxxx/xxxxxxx	Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx správci mají xxx xxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx investiční xxxxx xxxxx, ale xxxxxx xxx spravovány s ohledem xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx syntetické xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxx sledování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx syntetické replikace x&xxxx;xxxxxxxx finančních xxxxxxxx, xxxx xxxx swapy, x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxx zaměření	Region xxxxxxxxx xx určuje na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (více xxx 50&xxxx;%) xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv z hlediska xxxxxx xxxxxxx. „Xxxxxxxx“ xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx jako xxxxxxxxxx fond. Evropa (XXX), Xxxxxx (xxxx XXX), Xxxxxxx Xxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxx, Asie/Tichomoří, Xxxxxx xxxxxx a Afrika xxxx xxxxxx význam jako x&xxxx;xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx (ESMA) (ESMA/2014/869EN) (3) . Nadnárodní/více xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx nadnárodními subjekty xxxx xxxxxxxxxxx převážně x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxx uvedených xxxxxxxxxxx oblastí.
Otevřené/uzavřené	Otevřené investiční xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx, jejichž xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxxx na xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxx povinni xxxxxxxx nebo prodat xxxxxxxxx akcie, xxxx xx fondu vstupují xxxx x&xxxx;xxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx investují xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx dluhových cenných xxxxxx vydaných xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx dluhopisů xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx dluhových xxxxxxx papírů vydaných xxxxxxxxxx a nefinančními xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx v jednotlivých xxxxxx xxxxx. X&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxx	Xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxx akcie xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo na xxxxx organizovaném xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx trhu.
Soulad x&xxxx;xxxxxxxxx XXXXXX/XXX	Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx převoditelných xxxxxxx xxxxxx (XXXXXX) jsou xxxxxxxxxx xxxxx zřízené x&xxxx;xxxxxxx se směrnicí 2009/65/XX. Xxxxxxxxxxxx investiční xxxxx (XXX) jsou xxxxxxxxxx xxxxx zřízené x&xxxx;xxxxxxx xx xxxxxxxx 2011/61/EU. „Investiční xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXXXXX, ale xxxxxxx xxxxxxxxx AIF - x&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“, xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxx příslušné povolení x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;43 směrnice 2011/61/XX.
Xxxxxxxxxxx základna	Investorská xxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx) (více xxx 50&xxxx;%) x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxx hodnoty. „Profesionální xxxxxxxx“ xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxxx zákazníka stanovená x&xxxx;xxxxxxx II směrnice 2014/65/XX. „Xxxxxxxxx xxxxxxxx“ xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx „xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“.
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxx xxxxxxxx nemovitostí xxxxxxxxx převážně (více xxx 50 %) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx nemovitostí xx rozumí xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx prostoru. (Xx.&xxxx;4 xxxx.&xxxx;1 xxx 75 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 (4)&xxxx;) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx účely, xxxx xxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx nemovitostí xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx než 50&xxxx;%) xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx fondy x&xxxx;xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xx na xxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, komerčními, xxxxxxxxxxxx xxx realitními xxxxx x&xxxx;xxxx strategiemi.
Fond xxxxxxxxxxx v obchodním xxxxxxx	Xxxx xxxxxxxxxxx v obchodním xxxxxxx (XXX) xx „SKIPCP XXX“ xx xxxxxx xxxx.&xxxx;3 čtvrtého xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pokynů orgánu XXXX (XXXX/2012/832) (5). Xxxxx XXXX xxxxxxxx SKIPCP XXX xxxx XXXXXX, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx akcií xx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx jednom xxxxxxxxxxx xxxx nebo x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx tvůrcem xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx zajistí, xx xx hodnota xxxx podílových xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx významně xxxxxxxxxx xx jeho čisté xxxxxxx aktiv, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Zde xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx SKIPCP, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxx a trhy.
Fond xxxxxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou investiční xxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx investují do xxxxxxxxxxxx nástrojů x&xxxx;xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxxxx společnostmi, xxxxx xxxxxx kótovány xx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx fondy rizikového xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Fondy xxxxxxxxxx xxxxxxxx (včetně xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx) xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx fondy xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx - v případě fondu xxxxxxxxxx xxxxxxxx - xxx xxxxxxx společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Zatímco xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx fondů rizikového xxxxxxxx) jsou klasifikovány xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;2 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a společnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx klasifikují xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (subsektor S.126 x&xxxx;XXX 2010), xxxxx xxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxx soukromého xxxxxxxx xxxx xxxxx rizikového xxxxxxxx; xxxxx na xxxxxxx účet investují xx xxxxxxxxxx kapitálu, xxxxxxxxxxx xx jako xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxx X.125 v ESA 2010).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx	Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (REIT) xx xxxxxxx, který xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vytvářející xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx zvláštnímu xxxxxxxxxxxxxx právnímu xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx a daňový xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx	Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, podle kterého xxxxx xxxxxxxxx investičnímu xxxxx odprodat xxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxx.
Xxx z hlediska xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx (XXX) oblasti	Investiční xxxxx, xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxx s článkem 8 xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;8 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx v souladu x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx o zveřejňování xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, splňují xxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088, x&xxxx;xxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx&xxxx;8 ani článkem 9 xxxxxxxx (XX) 2019/2088.

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x.&xxxx;1075/2013 xx xxx 18.&xxxx;xxxxx 2013 x&xxxx;xxxxxxxxxx aktiv a pasiv xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX/2013/40) (Úř. věst. L 297, 7.11.2013, x.&xxxx;107).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx pravomoci (XX) 2017/653 xx xxx 8.&xxxx;xxxxxx 2017, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (XX) x.&xxxx;1286/2014 x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx produktů x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxx s investiční složkou xxxxxxxxxx regulačních technických xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxx, kontroly x&xxxx;xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxx xxxxxxx požadavků na xxxxxxxxxx těchto xxxxxxx (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;100, 12.4.2017, s. 1).

(3) „Xxxxxxxxxx on reporting xxxxxxxxxxx xxxxx Articles 3(3)(x) and 24(1), (2) xxx&xxxx;(4) of the XXXXX“ (XXXX/2014/869XX), xxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu XXXX www.esma.europa.eu.

(4) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x&xxxx;Xxxx (EU) x.&xxxx;575/2013 xx dne 26.&xxxx;xxxxxx&xxxx;2013 x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxx požadavcích xx úvěrové xxxxxxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx (XX) x.&xxxx;648/2012 (Xx.&xxxx;xxxx.&xxxx;X&xxxx;176, 27.6.2013, x.&xxxx;1).

(5)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx UCITS xxxxxxxxxx companies (ESMA/2012/832EN), x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXX xx adrese xxx.xxxx.xxxxxx.xx.

XXXXXXX XXX

XXXXXXXX ÚPRAV X&xxxx;XXXXXXXXX NEBO TRANSAKCÍ

Investiční xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx z přecenění nebo xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx s pokyny xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x&xxxx;xx.&xxxx;5 xxxx.&xxxx;1 xxxx. x) tohoto xxxxxxxx. X&xxxx;xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazuje xxxxxxxxx, xxxx přecenění xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx a směnných xxxxx, xxxx xxxxx xxxxx xxx v referenčním xxxxxx, a to x&xxxx;xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx. V případě, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx přecenění x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx potřebné údaje, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xx libru xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx, jen x&xxxx;xxxxxxxx dolar, aby xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.

2.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxx transakce“ xxxx transakce, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv xxxx xxxxx. Tyto xxxxxxxxx se měří xxxx xxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xx konci xxxxxx, xx xxxxxx xx sestavují xxxxxx, xx nějž xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ (x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx) x&xxxx;„xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxx“. Evropská xxxxxxxxx xxxxx požaduje statistické xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx úprav, xxxxx xxxxxxxx „překlasifikace x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx“ a „přecenění v důsledku xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“. Finanční transakce xx měly x&xxxx;xxxxxx xxx v souladu x&xxxx;XXX 2010, xxx mohou xx odchylovat x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

3.&xxxx;&xxxx;&xxxx;

„Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx cen x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ xx vztahuje x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx aktiv x&xxxx;xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxx a pasiv nebo xxxx směnných kurzů, xxx ovlivňují xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxx xxxx, vyjádřené x&xxxx;xxxxxx. Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx xx vztahuje x&xxxx;xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx, která xxxxxx z důvodu změny xxx, za xxxxx xx aktiva/pasiva xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx nebo obchodují. Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx, ke xxxxxx průběžně xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx referenční xxxxxxx, xx kterou xx xxxxx v účetnictví, xx. zisky či xxxxxx x&xxxx;xxxxx. X&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx euru, x&xxxx;xxxx xxxxxxx xxxx termíny xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx, xx mění xxxxxxx aktiv/pasiv x&xxxx;xxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx v eurech. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx x&xxxx;xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx transakcemi, xxxx se xxxx xxxxx x&xxxx;xxxxx o transakcích xxxxxxxxx. „Xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxx xxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxx“ x&xxxx;xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx změny ocenění, xxxxx xxxxxxxx v důsledku xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxx/xxxxxx, xx. xxxxxxxxxxx zisky/ztráty; v tomto xxxxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx.

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX ZPRAVODAJSKÝCH JEDNOTEK

Investiční xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx statistickou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX).

Xxxxxxxxx standardy xxx xxxxxx:

x)	xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx včas a ve xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxxx údaje o kontaktní xxxxx nebo xxxxxxx;

x)	xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx;

x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxx xxxxx informace (xxxx. xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx), které xxxx xxxxx k identifikaci xxxxxxx papírů, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kódy xxxx xxx chybné, xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx: xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx (např. xxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxx být xxxxxxxxx, dílčí součty xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx) x&xxxx;xxxxx xxxx xxx v rámci xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx fondy xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxx musí xxx vyznačeny, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národní centrální xxxxx x&xxxx;xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a počet xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx pro technický xxxxxx xxx.

Xxxxxxxxx standardy xxx xxxxxxxx shodu:

a)	statistické xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a klasifikace obsažené x&xxxx;xxxxx xxxxxxxx;

x)	x&xxxx;xxxxxxx odchylek xx xxxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx pravidelně xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxx rozdíl mezi xxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxx nařízení;

c)	investiční xxxxx musí xxx xxxxxxx vysvětlit xxxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx srovnání x&xxxx;xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx období.

4.	Minimální xxxxxxxxx xxx xxxxxx: Xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx XXX x&xxxx;xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx. Opravy odchylující xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXX

Xxxxxxxx (XX) č. 1073/2013 (XXX/2013/38)

Xxxx xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 1

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 2

Xxxxxxx X&xxxx;xxxx 3

Xxxxxxx II xxxxx 1 xx 3

Příloha XXX

Xxxxxxx XX

Xxxxxxx X

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxx&xxxx;4

Xxxxxx&xxxx;5

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxx&xxxx;9

Xxxxxx&xxxx;10

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxx&xxxx;14

Xxxxxx&xxxx;15

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxx X

Xxxxxxx XX části 1 xx 3

Příloha XX části 4 x&xxxx;5

Xxxxxxx III

Příloha IV

Příloha X

Plné znění - 32024R1988

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XX) 2024/1988

xx xxx 27. června 2024

o statistice xxxxxxxxxxxx xxxxx x&xxxx;x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX)&xxxx;2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;1

Xxxxxxx x&xxxx;xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;2

Xxxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;3

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

Článek 4

Seznam xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx účely

Článek 5

Statistická xxxxxxxxxxxx povinnost

Xxxxxx&xxxx;6

Xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxx&xxxx;7

Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x&xxxx;xxxxxx

Xxxxxx&xxxx;8

Xxxxx

Článek 9

Účetní pravidla xxx xxxxx statistického xxxxxxxxxx

Článek 10

Výjimky

Xxxxxx&xxxx;11

Xxxxxxxxx standardy a vnitrostátní xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;12

Xxxx, xxxxxxxxx a reorganizace

Xxxxxx&xxxx;13

Xxxxxxxxx a nucené xxxxxxxxxxxxx

Článek 14

Zachování xxxxxxxx xxxxxx

Článek 15

Zjednodušený postup xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx&xxxx;16

Xxxxxxx xxxxxxxxxx (EU) 2015/32 (XXX/2014/62)

Xxxxxx&xxxx;17

Xxxxxxx

Xxxxxx&xxxx;18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

PŘÍLOHA X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

PŘÍLOHA II

POPIS

Část 1

Xxxxx xxxxxxxxx nástrojů

Xxxx 2

Popisy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

Xxxx 3

Xxxxx sektorů

Xxxx 4

Xxxxx informací x&xxxx;xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx

XXXXXXX XXX

XXXXXXXX ÚPRAV X&xxxx;XXXXXXXXX NEBO TRANSAKCÍ

XXXXXXX XX

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX ZPRAVODAJSKÝCH JEDNOTEK

XXXXXXX X

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.