EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (ES) x. 958/2007

xx xxx 27. xxxxxxxx 2007

o statistice xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

(ECB/2007/8)

RADA XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX,

x xxxxxxx xx xxxxxx Xxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxx 5 xxxxxx statutu,

s xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxx (XX) x. 2533/98 xx xxx 23. listopadu 1998 x xxxxxxxxxxxxx statistických xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (1), x zejména xx xx. 5 xxxx. 1 x xx. 6 xxxx. 4 tohoto nařízení,

vzhledem x xxxxx důvodům:

(1)

Čl. 2 xxxx. 1 xxxxxxxx (ES) x. 2533/98 stanoví, xx xxx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) má XXX xx spolupráci x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx shromažďovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx a x xxxxxx toho, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx úkolů Evropského xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx (XXXX). X xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x) nařízení (XX) x. 2533/98 xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx jsou součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx účely xxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx ECB xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx 3 nařízení (XX) x. 2533/98 xxxx xxxxxxxx, xxx ECB xxxxx určila xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek x xxxxx referenčního xxxxxxx, a xxxxxxxxx xx, xxx xxxxxx xxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxxxx xxxx zčásti xxxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2)

XXXX vyžaduje xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jiné xxx xx, které vykonávají xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx účelem těchto xxxxx xx poskytnout XXX xxxxxxx statistický xxxxx o sektoru xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxx jako xx xxxxxx hospodářský xxxxxxx.

(3)

X xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských jednotek x rámci xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx systému, xxxxx xxxxxx jiným xxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx požadavků XXX. V xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx je x těchto xxxxxxxxx xxxxxx informovat xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x tom, xx údaje xxxx xxxxxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

(4)	Xxxxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hlubší xxxxxxx xxx xxxxx měnové xxxxxxxx x xxxx xxxxx. Údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx jako údaje x xxxxxxx používají xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx účtů eurozóny.

(5)

Přestože xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 34.1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nezúčastněným xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx 5 statutu xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxx xx to, xxx xxxxxxx xxxx. V 17. xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (ES) č. 2533/98 xx xxxxxxxx, xx x xxxxxx 5 statutu spolu x xxxxxxx 10 (xxxxxx článek 5) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx vhodná xxx shromažďování statistických xxxxxxxxx potřebných ke xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX x xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx na xx, xxx xx mohly xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(6)	Xxxxxxx xx toto xxxxxxxx xxxxxx především xxxxxxxxxxx xxxxxx, nemusí xxx xxxxx xxxxxxxxx x držitelích xxxxx xx doručitele xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, a xx xxxxx nezbytné do xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

(7)	Xx xxxxxxxxxx fondy xx xxxx xxxxxxxxx sankční xxxxx ECB xxxxxxxxx x xxxxxx 7 xxxxxxxx (ES) x. 2533/98.

(8)

Xxxxxxxxxx xx xxxx 2012 Rada guvernérů xxxxxxxx, zda xxxxx xxx xxxxxxxx státům, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx představuje x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx na celkových xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, dovolí, aby xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx,

XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxx

Xxx xxxxx xxxxxx nařízení se xxxxxx:

—

„xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx:

a)	xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx přílohy XX, xxxxx xx xxxx xxxxx investování xxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxxx, x

x)

xx zřízen xx xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxx vnitrostátního xxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx),

xx)	svěřenského xxxxx (xxxx „xxxx xxxxx“),

iii)	xxxxx xxxxxxxxxxx (jako xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) nebo

iv)	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx:

x)	subjekty, xxxxxxx podílové xxxxxxxx xxxx xxxxx jsou xx xxxxxx podílníků xxxxx nebo nepřímo xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x

x)	subjekty, xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx do xxxxx xxxxxxxx nebo z xxx xxxxxxxxx.

Do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x) x xxxxxxx X xxxxxxxx (ES) x. 2533/98 x

b)	xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxx I nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 2423/2001 ze xxx 22. xxxxxxxxx 2001 o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx měnových xxxxxxxxxx institucí (XXX/2001/13) (2).

Pro xxxxx definice xxxxxxxxxxxx xxxxx zahrnuje xxxxx „xxxxxxxxx“ drobné, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx investory,

—	„zúčastněným xxxxxxxx státem“ xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx,

—	„xxxxxxxxxxxxx členským xxxxxx“ xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx,

—	„xxxxxxxxxxxxx jednotkou“ xxxxxxxxxxxx jednotka xx xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxx (XX) x. 2533/98,

—

„xxxxxxxxxx“ xxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxx (ES) x. 2533/98. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx příslušnost xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx podstatný xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, podle xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx, a xx xxxx, jejímž xxxxxxx řádem xx xxxx vznik x xxxxxxxxxxx existence xxxx xxxxx,

—	„xxxxxxx finanční xxxxxxxxx“ xxxxxx finanční xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxx 1 xxxxxxx X xxxxxxxx (XX) x. 2423/2001 (XXX/2001/13),

—	„xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx čl. 2 xxxx. 2 písm. x) a xxxxxxx X xxxxxxxx (XX) x. 2533/98,

—	„příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx bankou“ xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx státu, x xxxx je xxxx xxxxxxxxxx xxxx rezidentem.

Xxxxxx 2

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1. Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Za vykazování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx požadovaných xxxxx xxxxxxxxx odpovídá xxx xxxxxxxxxx fond, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx subjektivitu, xxxxxxxxxx za vykazování xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zastupovat.

2. Xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx 1, pro xxxxx xxxxxxxxxxxxx informací o xxxxxxxxxx akcií xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx 3 x xxxxx 2 xxxxxxx X) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x ty xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxx xxxxxxxxx udělit xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x souladu x xxxxxxxxx 3 x xxxxx 2 xxxxxxx X. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx podmínky, xxx xx xxxxxx x ECB xxxxx xxxxxxx výjimku xxxxxxxx xxxxxx xxxx zrušit x xxxxxxxxx od xxxxxxx každého xxxx. Xxx účely xxxxxx xxxxxxxx xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 3 x xxxxx 2 xxxxxxx X xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx ostatních xxxxxxxxxx zprostředkovatelů, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx 3

Výjimky

1. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) výjimky, a xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx čtvrtletní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx 95 % xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x hlediska xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx členském xxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx podmínky, aby xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxx každého xxxxxxxxxxxx roku. Xxxxxxxxxx xxxxx, pro něž xxxxx xxxx výjimky, xxxxxxxx čtvrtletně pouze: xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx odpovídající čtvrtletní xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

2. Výjimky xxx udělit investičním xxxxxx, xx něž xx vztahují xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx udělit xxxxxxx, xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx požadavky stanovené x xxxxxx 6 xxxxxx xxxxxxxx, x xx x xxxxxxxxxxx, xxxxx je v xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx časového xxxxxxxxx oceňování xxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxx xxxx plnit xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx 6. Xxxxx investiční xxxx xxxxx tuto xxxxxxx, musí před xxxxxx změnou ve xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx 4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

1. Xxxxxxx rada xxxxxxx x vede xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx xxxx xxxxxxxx vztahuje, xxxxxx xxxxxxxxxx dílčích fondů xx xxxxxx xx. 5 xxxx. 2. Xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx podléhají dohledu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx (pokud xxxx xxxxxx xxxxxxx x dispozici), doplněných x xxxxx investiční xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xx definice xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx 1.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x XXX xxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx aktualizace xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xx zejména xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx internetu nebo, xxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x tištěné xxxxxx.

3. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx statistické účely xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xx-xx xxxx xxxxxxxxxx dostupná xxxxxxxxxxxx xxxxx seznamu podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx, xxxxx ECB xxxxxx xxxxxx xxxxxxx subjektu, xxxxx řádně xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, neboť x xxxxx víře xxxxxxxx xx tento xxxxxxxxx seznam.

Xxxxxx 5

Vykazování xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

1. Skutečný soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx x pasivech xxxxx jednotlivých xxxxx.

2. Aniž xx xxxxxx odstavec 1, pokud investiční xxxx xxxxxx xxx xxxxxx do různých xxxxxxx xxxxx xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, jsou xxxxxxxxx xxxxx odlišnými xxxxxx, xxxxxxxx xx každý xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond.

3. Odchylně xx odstavců 1 x 2 xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a x souladu x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vykazovat xxx xxxxxx x xxxxxx jako skupina xx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxx x xxxxxxxx výsledkům xxxx xxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxx.

Xxxxxx 6

Xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx I xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx xxxxx x xxxxx investičních fondů xx xxxxx čtvrtletí x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x

x)	xxxxxxx údaje x xxxxxxx vydaných xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičního fondu xx konci měsíce x případná xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx.

2. X předchozím xxxxxxxxx x v xxxxxxx x pokyny xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx skutečný soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxx ze xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx X x souladu x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx II.

3. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx údaje xxxxxxx x xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx xxxxxxxxxxxx měsíčně namísto xxxxxxxxxx.

Xxxxxx 7

Přecenění xxxx xxxxxxxxx

1. Xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx agregované xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx X xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx v souladu x xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. X xxxxx xxxxxxxxxxx metody xxxxxxx v xxxxxxx X mohou xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty obchodů x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx přímo xxxxxxxxxxxx transakce xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

3. Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxx XXX.

Xxxxxx 8

Účetní pravidla

1. Účetními xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx používají xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Rady 86/635/XXX xx dne 8. xxxxxxxx 1986 x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx závěrkách xxxx x xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx (3), xxxx, pokud xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x jakýchkoli xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx standardech, jež xx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

2. Xxxx jsou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x možnosti vzájemného xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx finanční aktiva x xxxxxx se xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxx.

Xxxxxx 9

Xxxxx

1. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx o xxx, xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx údaje podle xxxxxx 6, xxx xxxx xxxxxxxx lhůty xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxxxxx XXX:

x)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osmého xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxx údaje xxxxxxxx, xxx se xxxxxxx x xxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x

x)

agregované měsíční xxxxx x přecenění xx xxxxx xxxxxxxx xxxx dvacátého xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx se opírají x xxxxxxx údaje x xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx fondů xxxx xxx jsou xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx podle čl. 6 xxxx. 3.

Xxxxxx 10

Minimální standardy x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxxxxxxx statistické informace xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx národní centrální xxxxx x souladu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, přesnost, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx IV.

2. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy, xxxxxxx xx xx xxxxx skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx x vnitrostátními xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, aby xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx požadované statistické xxxxxxxxx x aby xxxxxxxxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx shodu a xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx IV.

Xxxxxx 11

Xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx

X případě xxxx, rozdělení nebo xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx příslušnou národní xxxxxxxxx xxxxx, jakmile xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx zveřejněn, x včas před xxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx, xxxxx plánují xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx 12

Xxxxxxxxx x xxxxxx shromažďování

Národní centrální xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx poskytují x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx dotčeno xxxxx XXX xxxxxxxxx toto xxxxx sama. Toto xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vykonávají zejména xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx a opravy xxxxxxxxx v příloze XX.

Xxxxxx 13

Xxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxx xx xxxxxxxx měsíční x xxxxxxxxxx údaje xx prosinec 2008.

Xxxxxx 14

Xxxxxxxxx ustanovení

Toto xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx dnem xx xxxxxxxxx v Xxxxxxx věstníku Xxxxxxxx xxxx.

Xx Xxxxxxxxxx xxx Xxxxxxx xxx 27. xxxxxxxx 2007.

Za Radu xxxxxxxxx ECB

Prezident XXX

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X 318, 27.11.1998, x. 8.

(2)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X 333, 17.12.2001, x. 1.

(3)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. L 372, 31.12.1986, x. 1.

XXXXXXX X

XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXX 1

Xxxxxx xxxxxxxxxx

1.	XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, na xxxxx xx xxxxx xxxx xx jediný xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxx stavů x xxxxxxxxx.

2.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx dvou metod xxxxxxxxxx.

x)

Xxxxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxx x poskytování:

—

čtvrtletně: x) xxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x držení xxxxxxxxxxxx fondů, xx) xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx kategorií xxxxxxx/xxxxxxxxx, xxx x protistran x případě jiných xxxxx x xxxxx xxx cenných papírů x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kódů x xxx) xxx xxxxx podle jednotlivých xxxxxxx papírů, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových xxxxxxxx investičních xxxxx, xxx je xxxxxxx xxxx x xxxxx 2 xxxx přílohy. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx jednotky xxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x případě cenných xxxxxx bez veřejných xxxxxxxxxxxxxxx kódů nebo xxxxx podle jednotlivých xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx než xxxxx xxxxxx, a

—	měsíčně xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s oddělenou xxxxxxxxxxxx všech akcií/podílových xxxxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xx xxxxxxx x xxxxxxx 2, xxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx polí, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x souvislosti x vykazováním podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxx xxxx možné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x cenných xxxxxxxx, xxxx rovněž shromažďovat xxxxx o transakcích xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxx údaje a x xxxxxxx s xxxxxx příslušné národní xxxxxxxxx xxxxx buď: x) xxxx přecenění x důsledku změn xxx a xxxxxxxx xxxxx, nebo xx) xxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx poskytují požadované xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx údajů xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx požadované xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

x)

Xxxxxxxxxx metoda: xxxxxxx x poskytování:

—	čtvrtletně xxxxxxx souboru agregovaných xxxxx x aktivech x pasivech xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxx splatnost, xxx x xxxxxxxxxx x

—	xxxxxxx agregovaných údajů x xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičními fondy.

Čtvrtletní x měsíční xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx údaje x x souladu x xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx: x) xxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxx kurzů, xxxx xx) xxxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxx, xxxxx se mají xxxxxxx centrální bance xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů podle xxxxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxx x tabulce 2. Agregovaná xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxx o stavové xxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx 1; xxxxx jde x xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx cen a xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, je tato xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 3. Xxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajská xxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx v důsledku xxxx cen a xxxxxxxx kurzů nebo xxxxxxxxx, je xxxxxxx x xxxxxxx 4.

XXXX 2

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxxxxxx xxxxx

1.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx příslušnosti xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x členěním xx xxxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxx světa. Xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x tuzemsku x v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx členských xxxxxxx xx xxxx člení xxxxx xxxxxxx.

2.

Xxxxx jde x xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx, vykazují xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxxxx xx právně xxxxxxxxx, xxxxx v členění xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x odvětví xxxxxxxx xxxxxx vydaných akcií/podílových xxxxxxxx. Pokud emitující xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx rezidentskou xxxxxxxxxxx x odvětví držitele xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx informací, které xx x xxxxxxxxx.

3.

Xxxxx xxx o xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx na doručitele, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky xxxxx x členění xxxxx rezidentské příslušnosti x xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx národní centrální xxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxx x následujících xxxxxxxx xxxx na xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx zvolena x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx právní xxxxxx x dotčeném xxxxxxxx xxxxx. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx povinnosti xxxxxxxxxx sledovat.

a)

Emitující xxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxxxxxx investiční xxxxx xx osoby, které xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx příslušnosti x xxxxxxx držitelů xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx podílejícího xx xx emisi, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx akcií/podílových xxxxxxxx.

x)

Xxxxxx xxxxxxxx instituce x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx jednající jakožto xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx příslušnosti x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek vydaných xxxxxxxxxxxxx investičními fondy x xxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx jiného zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxx: x) uschovatel xxxxxxxx akcie/podílové xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxx xx úschovy jménem xxxxxxxx xx těch, xxx jsou xx xxxxxxx uložené xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a xx) většina xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičního xxxxx xx x úschově x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx).

x)

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vykazující transakce x xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx:

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx jednají xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx transakce x xxxxxxx/xxxxxxxxxx jednotkami xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxx x členění xxxxx xxxxxxxxxxx příslušnosti x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxx transakce. Tuto xxxxxxx xxx zvolit xxxxx, xxxxx: x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x nákupech x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx) xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx jsou x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx) xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy x držených xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx nízké.

d)	Nelze-li zvolit xxxxxxxx x) až x), xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, jež xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxxx, xxxxx mají x xxxxxxxxx.

4.	Xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx trhu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, mohou xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxxxxx xx jeden xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx 2 a 3.

XXXX 3

Xxxxxxxxxx tabulky

Tabulka 1

Xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxē

X.	Xxxxxxxx (xxxxxx)

X.	Xxxxxxx xxxxxxxxxx členské státy (xxxxxx)

X.	Xxxxxx xxxxx (xxxxxx)

X.	Xxxxxxxxxx

XXX

Xxxxxxxxx xxxx než MFI – Celkem

MFI

Instituce xxxx xxx MFI – Xxxxxx

x xxxx nezúčastněné xxxxxxx státy

z toho XXX

x xxxx Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxxxx finanční zprostředkovatelé + xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X. 123 + X. 124)

Pojišťovny x penzijní xxxxx (X. 125)

Nefinanční xxxxxxx (X. 11)

Xxxxxxxxxx + xxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužící xxxxxxxxxxx (X. 14 + S. 15)

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé + xxxxxxx xxxxxxxx instituce (X. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (X. 125)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx (X. 11)

Xxxxxxxxxx + neziskové xxxxxxxxx xxxxxxxx domácnostem (X. 14 + X. 15)

XXXXXX

1	Xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxx

2	Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xx 1 roku xx 2 let

nad 2 xxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 xxxx

xx 1 roku xx 2 xxx

xxx 2 xxxx

2x.	Xxxx celkem

do 1 roku

nad 1 xxx do 2 xxx

xxx 2 xxxx

3	Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

x toho xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x xxxxx xxxxxxxxx xxxx

x toho xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx peněžního xxxx

4	Xxxxxxxx xxxxxxxx

5	Xxxxxxxxxx aktiva (xxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv)

6	Zbývající xxxxxx

XXXXXX

7	Xxxxx a xxxxxxx xxxxxx

8	Xxxxx / xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(1)

9	Xxxxxxxx xxxxxxxx

10	Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx fondy, xxxxx postupují xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x šedých.

Investiční xxxxx, které xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx: i) xxxxx xxxxx, xx) informace xxxxxxxxxx v tabulce 2 pro xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, a xxx) šedé xxxxx xxx cenné xxxxxx, xxxxx xxxxxx shromažďovány xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx 2

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx-xx se kombinovaná xxxxxx, xxxx xxx xxxxx x polích x xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx „xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx“, „akcie x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ x „xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx investičními xxxxx“ xxxxx následujících xxxxxxxx.

x)	Xxxx xxx xxxxxxxx údaje xx xxxx 1.

x)	Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, musí být xxxxxxxx xxxxx za xxx xx xxx xxxx 2, 3 x 4 (xx. xxxx 2 a 3, pole 2 x 4, xxxx xxxx 3 x 4).

x)

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shromažďuje xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx tato xxxx:

x)	xxxx 5, nebo xxxx 6 x 7, x

xx)	xxxx 4, xxxx xxxx 2 x 3.

d)	Příslušná národní xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazovaly xxxxx xx xxxx 8.

x)

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx může xxxxxxxxxx, xx x případech xxxxxxxxx výše v xxxxxxx b) x x písm. x) xxxx xx) xxxx xxxxxxxxxxxx pouze xxxxx xx xxxx 2. X tomto případě xxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx agregovaných xxxxx xxxxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx periodicity x xxxxxxx xxxxx, xxxx dotčena, x xxxxxxxxxx x tom XXX.

Xxxx	Xxxxx
1	Xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxx xxxxxx
2	Xxxxx jednotek xxxx xxxxxxxxxx nominální hodnota
3	Cena
4	Celková xxxxxxx
5	Xxxxxxxxx
6	Xxxxx xxxxxx koupené (xxxxxx) xxxx vydané (xxxxxx)
7	Xxxxx papíry xxxxxxx (xxxxxx) xxxx zpětně xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxxx)
8	Xxxx xxxxxxxxxx cenného xxxxxx

Xxxxxxx 3

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx požadované xxxxxxxxxx

X.	Xxxxxxxx (xxxxxx)

X.	Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxx)

X.	Xxxxxx xxxxx (xxxxxx)

X.	Xxxxxxxxxx

XXX

Xxxxxxxxx xxxx xxx XXX – Xxxxxx

XXX

Xxxxxxxxx xxxx xxx XXX – Xxxxxx

x xxxx xxxxxxxxxxxx členské státy

z xxxx XXX

x xxxx Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + pomocné xxxxxxxx instituce (S. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (X. 125)

Nefinanční xxxxxxx (X. 11)

Xxxxxxxxxx + neziskové xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (S. 14 + X. 15)

Xxxxxx

Xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx + pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx (X. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx fondy (X. 125)

Nefinanční podniky (X. 11)

Domácnosti + xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X. 14 + S. 15)

AKTIVA

1	Vklady x xxxxxxxxxx z xxxxx

2	Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xx 1 xxxx xx 2 let

nad 2 xxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 roku

od 1 xxxx xx 2 xxx

xxx 2 xxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 roku

MINIMUM

od 1 xxxx xx 2 xxx

XXXXXXX

xxx 2 xxxx

XXXXXXX

3	Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX

x xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x fondů xxxxxxxxx xxxx

XXXXXXX

x xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxx trhu

MINIMUM

4	Finanční deriváty

MINIMUM (3)

5	Nefinanční xxxxxx (xxxxxx dlouhodobých xxxxx)

XXXXXXX&xxxx;(3)

6	Xxxxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

7	Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

8	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(2)

XXXXXXX

9	Xxxxxxxx deriváty

MINIMUM (3)

10	Zbývající xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, vykazují xxxxxxx xxxxx označené výrazem „XXXXXXX“. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx a xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx „XXXXXXX“ xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx: i) xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx „XXXXXXX“, xx) šedé xxxxx označené xxxxxxx „XXXXXXX“ xxx cenné xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx x xxx) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx požadované v xxxxxxx 2 pro xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx: x) xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“, a xx) xxxx buňky, xxxxx neobsahují xxxxx „XXXXXXX“, pro cenné xxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx 4

Xxxxx: Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx měsíčně

A.	Tuzemsko (xxxxxx)

X.	Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxx)

X.

Xxxxxx

X.	Xxxxxxxxxx

XXX

Xxxxxxxxx xxxx xxx XXX – Xxxxxx

XXX

Xxxxxxxxx xxxx xxx XXX – Xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx instituce

Ostatní rezidenti

Celkem

Ostatní xxxxxxxx zprostředkovatelé + xxxxxxx finanční instituce (X. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx fondy (X. 125)

Xxxxxxxxxx podniky (X. 11)

Xxxxxxxxxx + xxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužící xxxxxxxxxxx (X. 14 + X. 15)

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (S. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx (X. 125)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx (S. 11)

Xxxxxxxxxx + neziskové xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (S. 14 + X. 15)

XXXXXX

8.	Xxxxx/xxxxxxxx jednotky xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxx-xx xxxxxxxxxxxx jednotka xxxxxxx přímo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxxxx xxxxxxxxxx informací. Xxxxxxxxx o xxxxxxx xx doručitele xxxxx xxx shromažďovány xx xxxxxxxx xxxxxxx'xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxx xx xxxxxxx v xx. 2 xxxx. 2 x v odstavci 3 xxxxx 2 xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx přímo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx držitele, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx dostupných informací. Xxxxxxxxx o akciích xx xxxxxxxxxx xxxxx xxx shromažďovány xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí xx ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx (xxx xx xxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 x v xxxxxxxx 3 části 2 xxxxxxx X tohoto xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx centrální banky xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx z povinnosti xxxx položku xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 1 xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5&xxxx;% xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx vydaných xxxxxxxxxxx xxxxxx.

XXXXXXX XX

XXXXXXXX

Xxxx 1

Definice xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx tabulka xxxxxxxxx xxxxxxxx standardní xxxxx xxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxx nařízením xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;(1). Xxxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxx systém xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx xx Společenství (XXX 95).

XXXXXXX X

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXXXX AKTIV

Kategorie

Popis xxxxxxxx xxxxx

1.	Xxxxxx x pohledávky x úvěrů

Pro účely xxxxxxxxxxx xx xxxxx x finanční prostředky xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dokumentem (x xxxx se xxxx xxxxxxxxxxxxxxx). Xxxxx xxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxx: vklady (v xxxxxxx xxxx cizí xxxx), které xxxx xxxxxxxx převoditelné xx xxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, odepsáním x účtu xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx omezení xxxx xxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 5.42 xx 5.44);

x)

xxxxxxx xxxxxx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx vklady. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx sankce. Xxxx xxxxx kategorie xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 5.45 xx 5.49),

—	xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, Držba xxxxxxx xxxxxx jiných xxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xx sekundárních xxxxxx (xxx také „xxxxxxxxxxx xxxxx“),

—	xxxxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx, xxxxx se xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx třeba vykázat x kategorii xxxxx „xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxx“ za xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx jediným xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxxx x reverzních xxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx cenu x pevným xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx obdobných) xxxxxxx xxxxxx xx stanovenou xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx (xxx xxxxxxxxx 7).

Tato xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx oběhu, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.

2.	Xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx

Xxxxx cenných xxxxxx xxxxxx než xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx trhu x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx práva x xxxxxxxxx, která xx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xx už xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ne), xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx právo na xxxxx xxxx smluvně xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx pevně stanovené xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx den (xxxx xxx) xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx,

—	xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxx totožných xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx obchodovány xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxx xxxx „xxxxxxxxxxx xxxxx“ x xxxxxxxxx 1),

—	xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx,

—

x xxxxx zpracovávat xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx způsobem xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx papírů v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (x xxxxx být xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx nabyvatele) x xxxx xxxxxxxxx, kdy xxxxxxxx pevný příslib xxxxxxxxx zpětné xxxxxxx x xx jen xxxxx xxxxxxx tak xxxxxx (xxx též xxxxxxxxx 7).

Xxxxxxx podle xxxxxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx než xxxxx. Tím xx xxxxxx splatnost xxxxxxxxx xxx emisi (původní xxxxxxxxx), xxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx.

3.	Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx účasti

Držba xxxxxxx xxxxxx představujících xxxxxxxxxx xxxxx ve společnostech xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Tyto xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podílet xx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx hlavní xxxxxxxxxxxx:

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x fondů xxxxxxxxx xxxx,

—	xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx trhu,

—	nekotované xxxxx kromě xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x fondů xxxxxxxxx xxxx: xxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx (ESA 95, xxxxxxxx 5.90 xx 5.93),

—	ostatní xxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxx formy xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx ty, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx (XXX 95, odstavce 5.94 a 5.95).

3x.	Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x toho xxxxxxxx xxxxx kromě xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek investičních xxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx kotovány xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx (XXX 95, xxxxxxxx 5.90 xx 5.93).

3x.	Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, z xxxx xxxxx/xxxxxxxx jednotky xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy x xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx účelům xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

Fondy xxxxxxxxx trhu xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, co se xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx primárně xxxxxxxxx do nástrojů xxxxxxxxx xxxx, xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxx převoditelných dluhových xxxxxxxx se zbytkovou xxxxxxxxxx xx jednoho xxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx návratnosti xxxxxxx xx úrokovým xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxxxx trhu xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx (ES) x. 2423/2001 (XXX/2001/13) x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x článku 1 xxxxxx xxxxxxxx.

4.	Xxxxxxxx deriváty

V xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx finanční xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx, měly xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x rozvaze. Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx) xxxx xx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx na XXX xxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxx – obchodovatelné xxxx XXX xxxx,

—	xxxxx xxxxx,

—	xxxxxxx, ale pouze xxxxx mají xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx pozici x

—	xxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxx nebo xxxx xxx vyrovnat pozici.

Finanční xxxxxxxx, které xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xx měly být xxxxxxxxx ve své xxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx tržní xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx ekvivalentem (xxxxxx xxxxxxx).

Xxxxxxxx by xxxx xxx v xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxx. Jednotlivé xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hodnotami xx xxxx xxx x rozvaze xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx být xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx položky. Xxxxxxxx deriváty lze xxxxx jiných oceňovacích xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx výši. X xxxxxxx, xx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx než x xxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxx vykazovány xxxx xxxxxx.

5.	Xxxxxxxxxx aktiva (xxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv)

Tato xxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xx hmotných xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx. xxxxxx, xxxxxxx budovy x stavby a xxxxxx určené k xxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxx) x xxxxxxxx (např. xxxxx xxxx) a

—	hmotná xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy po xxxx xxxxx xxx xxxxx rok. Xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxx a ostatní xxxxxxxxxxxxxx.

6.	Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx rozvahy xx straně xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx položky xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx z xxxxxx x xxxxx,

—	xxxxxxx xxxx z xxxxxxx xxxxxx xxxxxx než xxxxx,

—	xxxxxx xxxxxxxxx nájemné x xxxxx,

—	xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

7.	Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx než xx, xxxxx vznikají z xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx: xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx podloženy xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx (i xxxxx xx xxxx obchodovatelným),

—

repo xxxxxxx: protipoložka xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx xxxxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xx xxxxx xxxx s xxxxxx xxxxxxxx zpětného xxxxxx těchto (nebo xxxxxxxxx) cenných xxxxxx/xxxxx xx xxxxxx xxxx xx stanovenému budoucímu xxxx. Xxxxxx získané xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx papíry/zlato xxxxxxxxx xx třetí xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) xx vykazují xxxx „xxxx xxxxxxx“ x xxxx případech, xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxx tak xxxxxx. Xx znamená, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx/xxxxx ve skutečném (xxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx vlastnictví pro xxxxxxxxxx operací xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. X případě, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx repo xxxxxxx xxxxx, je xxxxx tento xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx/xxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx xxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx obdobné xxxxxxxxx x xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx úvěry. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy (xxxxxxx xx cenné xxxxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx třetí osobu) xxxxxxxxxx xxxx „xxxx xxxxxxx“:

—	xxxxxx získané xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxx formou xxxx obchodu,

—	částky xxxxxxx xxxxxxx xx cenné xxxxxx/xxxxx dočasně převedené xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxxx zajištění),

—	částky xxxxxxx xxxxxxx za xxxxx papíry/zlato xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx formou xxxxxx x prodeji x xxxxxxx nákupu (xxxx/xxx-xxxx).

8.	Xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxx

Xxxxx xxxx podílové xxxxxxxx xxxxxx těch xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx investičními fondy, xxxxx jsou xxx xxxxxxxxxxx xxxxx zahrnuty xx xxxxxxx investičních xxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx investičního fondu. Xxxxx xxx rovněž xxxxxxxxxx z nerozdělených xxxxx xxxx prostředky xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx:

—	„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx jméno“ akcie/podílové xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxx které je xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx evidence xxxxxxxx xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx,

—

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů na xxxxxxxxxx“ akcie/podílové xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx právními xxxxxxxx není xxxxxx xxxxx evidence držitelů xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek xxxx xxx xxxxx xx xxxxxx evidence, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x odvětví xxxxxxxx.

9.	Xxxxxxxx deriváty

Viz xxxxxxxxx 4

10.	Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx položka xxxxxxx xx xxxxxx pasiv, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx „pasiva xxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx vyžadovat xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—

xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx

Xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx a které xxxxxxxxxx držiteli xxxxx xxxxxxxxxx práva xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

—	xxxxxxx xxxxxxx xxxx z xxxxx x xxxxxx,

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx, xxxx, xxxx, sociální xxxxx xxxx.),

—	xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx.),

—	xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x půjček xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

—	xxxxx částky splatné x souvislosti x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů

TABULKA X

Xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx	Xxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx papíru	Kód, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx to xxxx xxx kód XXXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx cenného papíru
Počet xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota	Počet xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x určitém xxxxxxxx, a nikoli x xxxxxxxxxx
Xxxx	Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxxx podíl xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty x xxxxxxx, xx xx xxxxx papír xxxxxxxxxx x určitém xxxxxxxx, x xxxxxx x jednotkách. Cena xx x zásadě xxxxx xxxx xxxx xx blíží xxxxx xxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx x xxxx pozici xxxxxxxxx xxxxxx naběhlé xxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx rovná xxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx. X případě xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx x xxxxxxxxxx, se xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotě xxxxxxxxxx xxxxx vyjádřenou xxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx hodnota xx x xxxxxx xxxxx tržní xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou x této xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx naběhlé xxxxx
Xxxxxxxxx	Xxxx nákupů xx xxxxxxxx prodejů (xxxxx xxxxxx xx straně xxxxx) xxxx emisí xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxx papíry na xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx transakce
Cenné xxxxxx xxxxxxx (aktiva) xxxx xxxxxx (xxxxxx)	Xxxx nákupů (xxxxx xxxxxx na xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx pasiv) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x xxxxxxx transakce
Cenné xxxxxx prodané (xxxxxx) xxxx zpětně xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxxx)	Xxxx xxxxxxx (cenné xxxxxx xx xxxxxx aktiv) xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx splacení (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx	Xxx ISO nebo xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx ceny xxxx zůstatkové xxxxxxx xxxxxxx papíru

Část 3

Definice xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx ESA 95. Protistrany xxxxxxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx rozlišují xxxxx xxxxx sektoru x xxxxxxx se seznamem xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx klasifikaci xxxxxxxxxx obsažených x xxxxxxxx ECB Xxxxxxxx, xxxxxxxxx institutions xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx for xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx customers.

TABULKA X

Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxxxxx

1.	Xxxxxx xxxxxxxx instituce

Rezidentské xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx, x ostatní xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx od xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx finanční xxxxxxxxx x na xxxxxxx xxxx (xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx smyslu), xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx (ES) x. 2423/2001 (XXX/2001/13))

2.	Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx výrobou xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx netržních xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx xxx individuální a xxxxxxxxxx spotřebu, nebo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 2.68 xx 2.70)

3.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxxxx, x xx xxx, xx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx formě xxx xx xxxxxxx, xxxxxx nebo vkladům xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 2.53 xx 2.56). Xxxxx sem rovněž xxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx převážně pomocnými xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ESA 95, xxxxxxxx 2.57 xx 2.59). Xxxxxxxx xx sem x xxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxx x tomto xxxxxxxx

4.	Xxxxxxxxxx x penzijní xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx finančním xxxxxxxxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxx xxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 2.60 xx 2.67)

5.	Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx základní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 2.21 xx 2.31)

6.	Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx domácnostem

Jednotlivci nebo xxxxxxx jednotlivců xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x poskytovatelé xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx spotřebu a xxxx výrobci xxxxxxx xxxxx x poskytovatelé xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx činnosti xxxxxx činnostmi kvazispolečností. Xxxxxxxx jsou xxx xxxx xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx netržního zboží x poskytováním xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxx určité xxxxxxx domácností (XXX 95, xxxxxxxx 2.75 xx 2.88)

(1)&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxxx, xx tyto xxxxxxx xxxxxx seznamem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XXXXXXX III

XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX

1.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vykazovat xxxxxxxxx xxxx transakce xxx, xxx stanoví xxxxxx 7 xxxxxx xxxxxxxx. V xxxxxxx, xx skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx, nebo pouze xxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, a xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx. V případě, xx přecenění pokrývá xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx cen, xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx potřebné xxxxx, xxxxx pokrývají xxxxxxx členění xxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v důsledku xxxx směnných xxxxx.

2.

„Xxxxxxxx xxxxxxxxx“ jsou xxxxxxxxx, xxxxx vyplývají xx xxxxxx, xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx. Xxxx transakce se xxxx jako xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx nějž xx xxxxxx xxxxxx xxxx způsobených „xxxxxxxxxx“ (x xxxxxxxx změn xxx a směnných xxxxx) x „xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx“. XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx „překlasifikace x xxxxxxx xxxxxx“ x „xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx měly x xxxxxx být x xxxxxxx x XXX 95, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxx.

3.

„Xxxxxxxxx x důsledku xxxx xxx a xxxxxxxx xxxxx“ se xxxxxxxx x xxxxxxxxx x oceňování aktiv x xxxxx, která xxxxxxx xx xxxx x xxxxxx aktiv x pasiv xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x cizí xxxx, vyjádřené x xxxxxx. Úprava týkající xx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx x důsledku změny xxx xx xxxxxxxx x fluktuaci x xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx cen, za xxxxx xx aktiva/pasiva xxxxx x účetnictví xxxx xxxxxxxxx. Přecenění x xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx stavů xx xxxxx období, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx změn xxxxxxxxxx hodnoty, xx xxxxxx xx vedou x účetnictví, xx. xxxxx xx xxxxxx x xxxxx. Z xxxxxx xxxxxx směnných xxxxx vůči euru, x xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazování xx xxxxx xxxxxx, xx xxxx hodnota xxxxx/xxxxx v xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x eurech. Xxxxxxx xxxx změny xxxxxxxxxxx zisky/ztráty x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx odstranit. „Xxxxxxxxx x důsledku xxxx cen x xxxxxxxx kurzů“ x xxxxxx xxxxxx zahrnuje xxxxx ocenění, které xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx/xxxxxx, xx. xxxxxxxxxxx zisky/ztráty; x xxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx existuje xxxxx xxxxx.

XXXXXXX IV

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

Zpravodajské xxxxxxxx musí dodržovat xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinnost xxxx XXX.

1. Xxxxxxxxx standardy xxx xxxxxx

x)	xxxxxx xxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám xxxxxxxxxxx včas x xx lhůtách, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx;

b)	xxxxx x xxxxxx statistických xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx výkaznictví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx kontaktní xxxxx xx xxxxx;

x)	musí xxx xxxxxxxx technické xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx xx národních centrálních xxxx x

x)

v xxxxxxx xxxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx jednotky xx xxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx banky xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (např. xxxxx emitenta, xxxxx xxxxx), které xxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kódy jsou xxx chybné, nebo xxxxxx veřejně přístupné.

2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx

x)

xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx:

—	xxxxxxx lineární vazby xxxx xxx xxxxxxx (xxxx. xxxxxx x xxxxxx musí xxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx vytvářet xxxxxxxx xxxxxx) a

—	xxxxx xxxx xxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx periodicit xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxxx jednotky musí xxx schopny xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx: xxxxxxxxx xxxxx je xxxxx xxxxxxxx, vysvětlit xxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám x xxxxxxxx xx nejdříve xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx mezery;

x)	zpravodajské jednotky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, které xxx xxxxxxxxx přenos xxxxx xxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx a

f)	xxxxxxxxxxxx jednotky xx xxxx řídit xxxxxxxx zásadami xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx dat.

3. Minimální standardy xxx xxxxxxxx shodu

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x klasifikace xxxxxxxx x xxxxxxxx;

x)	x xxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx musí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pravidelně xxxxxxxx a kvantifikovat xxxxxx mezi použitými xxxxxxxxxx a opatřeními xxxxxxxxxx x tomto xxxxxxxx x

x)	zpravodajské xxxxxxxx xxxx xxx schopny xxxxxxxxx zlomové xxxxx x hlášených xxxxxxx xx xxxxxxxx s xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

4. Xxxxxxxxx standardy xxx xxxxxx

Xx nutné se xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxx XXX a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami. Xxxxxx, které xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.

Plné znění - 32007R0958

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32007R0958

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.