EPIS® Právní systém | Plné znění

XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXX (XX) x. 958/2007

xx xxx 27. xxxxxxxx 2007

o xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

(ECB/2007/8)

RADA GUVERNÉRŮ XXXXXXXX CENTRÁLNÍ BANKY,

s xxxxxxx xx xxxxxx Xxxxxxxxxx systému centrálních xxxx x Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, a xxxxxxx na xxxxxx 5 xxxxxx xxxxxxx,

x xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxx (XX) x. 2533/98 xx dne 23. xxxxxxxxx 1998 x xxxxxxxxxxxxx statistických xxxxxxxxx Xxxxxxxxx centrální xxxxxx (1), x zejména xx xx. 5 xxxx. 1 a xx. 6 odst. 4 xxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:

(1)

Xx. 2 odst. 1 xxxxxxxx (XX) č. 2533/98 xxxxxxx, xx xxx xxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) má XXX xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxx zpravodajských xxxxxxxx a x xxxxxx xxxx, co xx xxxxx x xxxxxxxxx úkolů Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx (XXXX). X xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) x. 2533/98 xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx účely xxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči XXX xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx 3 xxxxxxxx (XX) x. 2533/98 dále xxxxxxxx, xxx ECB xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx xx, xxx určité xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx zčásti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2)

XXXX vyžaduje xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx mohl xxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxx finanční xxxxxxxx xxxx xxx xx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx instituce. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx poskytnout XXX xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x sektoru xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx členských xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxx jako na xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3)

X xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx národním xxxxxxxxxx bankám xxxxxxxx, xxx nezbytné xxxxxxxxx x investičních xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX. V zájmu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx x těchto xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx jiné xxxxxxxxxxx xxxxx.

(4)	Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hlubší xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx. Xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xxxx údaje x stavech používají xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(5)

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 34.1 xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx povinnosti nezúčastněným xxxxxxxx státům, xxxxxx 5 xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx ohledu xx to, xxx xxxxxxx xxxx. X 17. xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (ES) x. 2533/98 xx xxxxxxxx, xx x xxxxxx 5 statutu xxxxx x xxxxxxx 10 (xxxxxx xxxxxx 5) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxxxxxx členské xxxxx xxxxxxxx xx vhodná xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx potřebných ke xxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx XXX x xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx na xx, xxx se xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(6)	Xxxxxxx xx toto xxxxxxxx xxxxxx především xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx fondy xx xxxxxxxxxxxx fondů přímo xxxxxxxx, x je xxxxx nezbytné xx xxxxxxx zpravodajských jednotek xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

(7)	Xx xxxxxxxxxx fondy xx xxxx xxxxxxxxx sankční xxxxx XXX xxxxxxxxx x xxxxxx 7 xxxxxxxx (ES) x. 2533/98.

(8)

Xxxxxxxxxx xx xxxx 2012 Rada guvernérů xxxxxxxx, xxx pouze xxx členským státům, xxxxxxx xxxxxx investičních xxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxxxxxx xxxxx xx celkových xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, dovolí, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx metodu xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx,

XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxx

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx:

—

„xxxxxxxxxxx fondem“ xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, který:

a)	xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx II, xxxxx je xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx od xxxxxxxxxx, x

x)

xx xxxxxx xx xxxxxxx práva Společenství xxxx vnitrostátního xxxxx xxxxx:

x)	xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx),

xx)	svěřenského xxxxx (xxxx „xxxx xxxxx“),

iii)	práva xxxxxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) nebo

iv)	jiného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx akcie jsou xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyplaceny x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a

b)	xxxxxxxx, které xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx nebo x xxx xxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu se xxxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxx fondy xx xxxxxx xx. 2 xxxx. 2 písm. x) x xxxxxxx X nařízení (XX) x. 2533/98 x

x)	fondy xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxx xxxxxxx X xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x. 2423/2001 xx xxx 22. xxxxxxxxx 2001 o konsolidované xxxxxxx xxxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX/2001/13) (2).

Xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxx“ xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx investory,

—	„xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx,

—	„xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx státem“ xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx euro,

—	„zpravodajskou xxxxxxxxx“ xxxxxxxxxxxx jednotka ve xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxx (ES) x. 2533/98,

—

„xxxxxxxxxx“ rezident xx xxxxxx článku 1 xxxxxxxx (ES) x. 2533/98. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx právnické xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, použije xx xxxx kritérium xxxx sídlo, x xx xxxx, jejímž xxxxxxx řádem se xxxx vznik x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx této xxxxx,

—	„xxxxxxx finanční xxxxxxxxx“ xxxxxx finanční instituce xx xxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxx 1 xxxxxxx X nařízení (XX) x. 2423/2001 (XXX/2001/13),

—	„xxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx čl. 2 xxxx. 2 xxxx. x) x xxxxxxx X xxxxxxxx (ES) x. 2533/98,

—	„xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxxx“ národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx státu, v xxxx je xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1. Skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx tvoří xxxxxxxxxx fondy, které xxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xx vykazování xxxxxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxxx xxxxx nařízením odpovídá xxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osoby, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zastupovat.

2. Aniž xx dotčen odstavec 1, xxx účely xxxxxxxxxxxxx informací o xxxxxxxxxx akcií xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičními xxxxx (odstavec 3 x části 2 xxxxxxx X) zahrnuje xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx finanční xxxxxxxxx a ty xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx udělit výjimky xx předpokladu, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx zdrojů x souladu x xxxxxxxxx 3 x xxxxx 2 xxxxxxx X. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx podmínky, xxx po xxxxxx x XXX xxxxx xxxxxxx xxxxxxx případně xxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx národní xxxxxxxxx banky x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 3 x xxxxx 2 přílohy X xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx 3

Výjimky

1. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx, x xx xx xxxxxxxxxxx, xx investiční fondy xxxxxxxxxxxx xx čtvrtletní xxxxxxxxxx rozvaze xxxxxxxxxxx xxxxxxx 95 % xxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxx z hlediska xxxxx v každém xxxxxxxxxxx členském xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx kontrolují xxxxxx xxxx podmínky, xxx xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx tuto xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxx. Investiční xxxxx, pro něž xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx čtvrtletně xxxxx: xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx něž xx xxxxxxxx vnitrostátní xxxxxx pravidla, která xxxxxxxx méně xxxxx xxxxxxxxx xxxxx než xxxxxxxxxx. O xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx svého xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx Xxxx guvernérů. Xx investiční xxxxx, xxx xxx platí xxxx výjimky, se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 6 xxxxxx nařízení, a xx x xxxxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx ohledně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx jejich xxxxx.

3. Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx a xx xxxxx xxxxxxx xxxx plnit xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v článku 6. Xxxxx investiční xxxx zvolí xxxx xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx změnou ve xxxxxxxxx těchto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx 4

Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx pro statistické xxxxx

1. Xxxxxxx rada xxxxxxx x xxxx seznam xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx. 5 xxxx. 2. Xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx podléhají xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx orgánů (xxxxx xxxx takové seznamy x xxxxxxxxx), xxxxxxxxxx x další xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx 1.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx účely x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx o to xxxxxxx zpravodajské jednotky xxxxxxxx, v xxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxxxx investičních xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Je-li však xxxxxxxxxx xxxxxxxx elektronická xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx, xxxxx ECB xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx řádně xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx 5

Vykazování xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

1. Skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x svých xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

2. Aniž xx dotčen odstavec 1, xxxxx investiční xxxx xxxxxx svá xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx, xx xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, jsou xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xx každý xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

3. Odchylně xx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a x xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxx jako skupina xx předpokladu, že xx povede x xxxxxxxx výsledkům jako xxxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxx.

Xxxxxx 6

Xxxxxxxxxx a xxxxxxx statistická xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1. Xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx X xxxxxxxxx:

x)	xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx xxxxxxxxx x případná čtvrtletní xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x

x)	xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx akcií/podílových xxxxxxxx investičního xxxxx xx konci xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

2. X xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x v souladu x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx uvedených x příloze I x xxxxxxx x xxxxxxxxxx uvedenými x xxxxxxx XX.

3. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou rozhodnout, xx xxxxx uvedené x xxxx. 1 xxxx. x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx namísto xxxxxxxxxx.

Xxxxxx 7

Přecenění xxxx xxxxxxxxx

1. Xxx účely xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx I xxxxxxxx xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx přecenění xxxx xxxxxxxxx x souladu x xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx banky.

2. X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx X xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x jednotlivých cenných xxxxxxxx nebo přímo xxxxxxxxxxxx transakce podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

3. Xxxxx xxxxxxxxx a zásady xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxx III.

Xxxxxx 8

Xxxxxx xxxxxxxx

1. Xxxxxxxx xxxxxxxx, jež investiční xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx nařízení, jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx 86/635/XXX xx xxx 8. xxxxxxxx 1986 x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx (3), xxxx, pokud xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxx vnitrostátních nebo xxxxxxxxxxxxx standardech, xxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

2. Xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x možnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx členských státech, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x pasiva se xxx xxxxxxxxxxx účely xxxxxxxx x xxxxx xxxx.

Xxxxxx 9

Lhůty

1. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx o xxx, kdy xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 6, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v odstavci 2.

2. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxxxxx XXX:

a)	xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x přecenění xx konce xxxxxxxx xxxx dvacátého xxxxxx xxxxxxxxxx xxx následujícího xx xxxxxxxx čtvrtletí, xx xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x čtvrtletní xxxxx xxxxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxx a

b)

agregované měsíční xxxxx x přecenění xx konce pracovní xxxx dvacátého osmého xxxxxxxxxx dne následujícího xx skončení měsíce, xx xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx fondů xxxx xxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 6 xxxx. 3.

Xxxxxx 10

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxxxxxxx statistické informace xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx v souladu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx shodu x xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx XX.

2. Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx se má xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, aby xxxx xxxxxxxxxxxx postupy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx statistické xxxxxxxxx x aby xxxxxxxxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx standardů xxx xxxxxx, přesnost, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, jež xxxxxxx xxxxxxx XX.

Xxxxxx 11

Xxxx, rozdělení x xxxxxxxxxxxx

X případě xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnosti, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxx takovou xxxxxxx provést xxxxxxxxx, x xxxx před xxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, aby xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx 12

Ověřování a xxxxxx shromažďování

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx zejména xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx standardy pro xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x příloze XX.

Xxxxxx 13

Xxxxx vykazování

Xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxx 2008.

Xxxxxx 14

Závěrečné xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xx Xxxxxxxxxx xxx Xxxxxxx xxx 27. xxxxxxxx 2007.

Xx Xxxx xxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxx ECB

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX

(1) Úř. věst. L 318, 27.11.1998, x. 8.

(2)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X 333, 17.12.2001, x. 1.

(3) Úř. věst. X 372, 31.12.1986, x. 1.

XXXXXXX I

STATISTICKÁ XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

XXXX 1

Xxxxxx vykazování

1.	ECB xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx všech zúčastněných xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xx hledí xxxx xx jediný xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx.

2.

Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

x)

Xxxxxxxxxxx metoda: xxxxxxx x xxxxxxxxxxx:

—

xxxxxxxxxx: x) xxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx) xxxxxxxxxxxx údajů členěných xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxxx, xxx a xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxx identifikačních xxxx x xxx) buď xxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx vydaných xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxx, xxx je xxxxxxx xxxx x xxxxx 2 xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx zpravodajské jednotky xxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x případě xxxxxxx xxxxxx xxx veřejných xxxxxxxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxx podle jednotlivých xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx než cenné xxxxxx, x

—	xxxxxxx údajů xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx všech xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxx xx uvedeno x xxxxxxx 2, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx údajů xxxxxxxxxx xx polí, xxxxxxx vykazování xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x transakcích xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x x souladu x xxxxxx příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx: x) jako přecenění x xxxxxxxx změn xxx x xxxxxxxx xxxxx, nebo xx) xxxx xxxxxxxxx.

X předchozím xxxxxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx poskytují požadované xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxxxxx, že xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vykazovat xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

x)

Xxxxxxxxxx metoda: xxxxxxx x poskytování:

—	čtvrtletně xxxxxxx xxxxxxx agregovaných xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx členěných xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx x protistran x

—	xxxxxxx agregovaných xxxxx x akciích/podílových xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičními fondy.

Čtvrtletní x měsíční xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx stavové xxxxx x x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky xxx: x) xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx) xxxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx centrální bance xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů podle xxxxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxx v xxxxxxx 2. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnost, pokud xxx o xxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx 1; xxxxx xxx x xxxxxxxxx v důsledku xxxx cen a xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, je xxxx xxxxxxxxx uvedena x xxxxxxx 3. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxx údaje a xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx cen a xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx, je xxxxxxx x xxxxxxx 4.

ČÁST 2

Xxxxxxxxxxx příslušnost a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

1.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx příslušnosti xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx státech v xxxxxxx x členěním xx tuzemsko/ostatní zúčastněné xxxxxxx xxxxx/xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx státech xx xxxx xxxxx xxxxx odvětví.

2.

Pokud xxx x xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx investiční fondy xx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx zastupují, xxxxx x členění xxxxx rezidentské xxxxxxxxxxxx x odvětví xxxxxxxx xxxxxx vydaných akcií/podílových xxxxxxxx. Pokud emitující xxxxxxxxxx xxxx není xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx informací, xxxxx xx k xxxxxxxxx.

3.

Xxxxx xxx x xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxx rezidentské příslušnosti x odvětví xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek investičních xxxxx x xxxxxxx x metodou stanovenou xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxxx. Tato xxxxxxxxx xx xxxxxxx na xxxxx z následujících xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x dotčeném xxxxxxxx státě. Xxxxxxx xxxxxxxxx banka bude xxxxxx xxxx povinnosti xxxxxxxxxx sledovat.

a)

Emitující xxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxxxxxx investiční fondy xx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx zastupují, xxxx subjekty xxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxxxx vykazují xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx vydaných xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxxx pocházet xx obchodníka x xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx na emisi, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx akcií/podílových jednotek.

b)

Měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxx:

Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx jiného zprostředkovatele xxxxxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxx xxxxxx tehdy, xxxxx: i) uschovatel xxxxxxxx akcie/podílové xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx uložené xx úschovy xxxxxx xxxxxxxx xx xxxx, xxx jsou do xxxxxxx uložené xxxxxx xxxxxxxxx uschovatelů, x xx) xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičního xxxxx xx x úschově x xxxxxxxxxxxxxx rezidentských xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxx finanční xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx).

x)

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx/xxxxxxxxxx jednotkami xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x nerezidenty:

Jako xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx transakce x akciemi/podílovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičního fondu xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, údaje x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx rezidentskými xxxxxxxxxxxx fondy, x xxxxx xxxxxxxxx jménem xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx účastnícího xx xxxx xxxxxxxxx. Tuto xxxxxxx xxx zvolit xxxxx, pokud: x) xxxxxxxxxxxx pokrytí xx xxxxxxxxx, xx. pokrývá xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx) jsou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx) rozdíly xxxx emisní xxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx jsou x vyloučením xxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx minimální x iv) xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičními xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx.

x)	Xxxxx-xx zvolit xxxxxxxx x) xx x), xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx měnových finančních xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxxx, xxxxx mají x xxxxxxxxx.

4.	Xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxx akcie/podílové jednotky xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxxxxx xx jeden xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x odstavcích 2 x 3.

ČÁST 3

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx 1

Stavy

Údaje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxē

X.	Xxxxxxxx (xxxxxx)

X.	Xxxxxxx xxxxxxxxxx členské xxxxx (xxxxxx)

X.	Xxxxxx xxxxx (xxxxxx)

X.	Xxxxxxxxxx

XXX

Xxxxxxxxx xxxx xxx XXX – Celkem

MFI

Instituce xxxx xxx XXX – Xxxxxx

x toho xxxxxxxxxxxx xxxxxxx státy

z xxxx XXX

x xxxx Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx + pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx (S. 123 + X. 124)

Pojišťovny x penzijní xxxxx (X. 125)

Xxxxxxxxxx podniky (X. 11)

Domácnosti + xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X. 14 + X. 15)

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé + xxxxxxx finanční instituce (X. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (S. 125)

Xxxxxxxxxx podniky (S. 11)

Xxxxxxxxxx + xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X. 14 + X. 15)

XXXXXX

1	Xxxxxx a xxxxxxxxxx z xxxxx

2	Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xx 1 xxxx xx 2 xxx

xxx 2 xxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 xxxx

xx 1 xxxx xx 2 xxx

xxx 2 xxxx

2x.	Xxxx celkem

do 1 xxxx

xxx 1 xxx do 2 xxx

xxx 2 xxxx

3	Xxxxx x ostatní xxxxxxxxx xxxxxx

x xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx peněžního xxxx

x toho akcie/podílové xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x fondů xxxxxxxxx xxxx

4	Xxxxxxxx deriváty

5	Nefinanční xxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx)

6	Xxxxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

7	Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

8	Xxxxx / xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů (1)

9	Finanční xxxxxxxx

10	Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx postupují podle xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x šedých.

Investiční xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx metody, xxxxxxxx: x) černé xxxxx, xx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2 xxx xxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx xxxxxx, x xxx) xxxx xxxxx xxx cenné xxxxxx, xxxxx xxxxxx shromažďovány xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxxx 2

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

Xxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxx xxxxx v polích x xxxx uvedené xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx papír xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx „xxxxx xxxxxx jiné než xxxxx“, „xxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ x „xxxxx/xxxxxxxx jednotky xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy“ xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

x)	Xxxx xxx vykázány údaje xx pole 1.

x)	Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx neshromažďuje xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx, xxxx být xxxxxxxx xxxxx za xxx ze xxx xxxx 2, 3 x 4 (tj. xxxx 2 x 3, xxxx 2 x 4, xxxx xxxx 3 a 4).

x)

Xxxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx za xxxx xxxx:

x)	xxxx 5, nebo xxxx 6 a 7, x

xx)	xxxx 4, xxxx pole 2 x 3.

x)	Xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx může xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx 8.

x)

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x) x x písm. x) xxxx xx) xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx pole 2. X xxxxx xxxxxxx xxxx národní xxxxxxxxx xxxxx alespoň xxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx národní centrální xxxxxx, xxxxxx periodicity x xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx, a xxxxxxxxxx o tom XXX.

Xxxx	Xxxxx
1	Xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxxx xxxxxx
2	Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
3	Xxxx
4	Xxxxxxx xxxxxxx
5	Xxxxxxxxx
6	Xxxxx xxxxxx koupené (xxxxxx) xxxx xxxxxx (xxxxxx)
7	Xxxxx papíry prodané (xxxxxx) xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxxx)
8	Xxxx zaúčtování xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx 3

Přecenění xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx čtvrtletně

A.	Tuzemsko (xxxxxx)

X.	Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxx)

X.	Xxxxxx xxxxx (xxxxxx)

X.	Xxxxxxxxxx

XXX

Xxxxxxxxx xxxx než XXX – Celkem

MFI

Instituce xxxx xxx MFI – Celkem

z toho xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

x xxxx USA

z xxxx Xxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx rezidenti

Celkem

Ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx (X. 123 + S. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (X. 125)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx (S. 11)

Xxxxxxxxxx + neziskové xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X. 14 + S. 15)

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx (X. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx fondy (X. 125)

Nefinanční podniky (X. 11)

Xxxxxxxxxx + xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X. 14 + S. 15)

AKTIVA

1	Vklady x xxxxxxxxxx x xxxxx

2	Xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 xxxx

xx 1 roku xx 2 xxx

xxx 2 xxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 roku

od 1 xxxx xx 2 xxx

xxx 2 xxxx

2x.	Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

XXXXXXX

xx 1 xxxx do 2 let

MINIMUM

nad 2 xxxx

XXXXXXX

3	Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX

x xxxx xxxxxxxx akcie xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx

XXXXXXX

x toho xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx trhu

MINIMUM

4	Finanční deriváty

MINIMUM (3)

5	Nefinanční xxxxxx (včetně xxxxxxxxxxxx xxxxx)

XXXXXXX&xxxx;(3)

6	Xxxxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

7	Xxxxx x xxxxxxx vklady

8	Akcie/podílové jednotky xxxxxxxxxxxx fondů (2)

MINIMUM

9	Finanční xxxxxxxx

XXXXXXX&xxxx;(3)

10	Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx agregované xxxxxx, vykazují všechny xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx „XXXXXXX“. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx rozšířit xx xxxxx x xxxx xxxxx, xxxxx výrazem „XXXXXXX“ xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx postupují xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx: x) černé xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx „XXXXXXX“, xx) xxxx xxxxx xxxxxxxx výrazem „XXXXXXX“ xxx cenné xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxx xxxxxx x xxx) xxxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxxxx o transakcích xxxxx jednotlivých cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx požadované x xxxxxxx 2 pro xxxxx papíry, xxxxx xxxx shromažďovány xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx požadavky xxxxxxxx xx: x) černé xxxxx, xxxxx neobsahují xxxxx „MINIMUM“, x xx) xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“, xxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

Tabulka 4

Stavy: Xxxxxxxxx xxxx transakce

Údaje xxxxxxxxxx xxxxxxx

X.	Xxxxxxxx (xxxxxx)

X.	Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxx)

X.

Xxxxxx

X.	Xxxxxxxxxx

XXX

Xxxxxxxxx xxxx xxx XXX – Celkem

MFI

Instituce xxxx než XXX – Xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxxx instituce

Ostatní xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx rezidenti

Celkem

Ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + xxxxxxx xxxxxxxx instituce (X. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx (X. 125)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx (S. 11)

Xxxxxxxxxx + xxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužící xxxxxxxxxxx (X. 14 + X. 15)

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx (S. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx (X. 125)

Nefinanční xxxxxxx (S. 11)

Xxxxxxxxxx + xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X. 14 + X. 15)

XXXXXX

8.	Xxxxx/xxxxxxxx jednotky xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1)&xxxx;&xxxx;Xxxx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx určit xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx držitele, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx dostupných xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x akciích xx doručitele xxxxx xxx shromažďovány od xxxxxxxx finančn'ch institucí xx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxx je xxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 x v xxxxxxxx 3 xxxxx 2 xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxx-xx xxxxxxxxxxxx jednotka xxxxxxx xxxxx určit xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx držitele, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x akciích xx xxxxxxxxxx mohou xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (jak je xxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 x v xxxxxxxx 3 části 2 xxxxxxx X xxxxxx xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx fondy xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx v xxxxxxx 1 xxxxxxxxxxx méně xxx 5&xxxx;% xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx vydaných xxxxxxxxxxx xxxxxx.

XXXXXXX II

DEFINICE

Část 1

Definice xxxxxxxxx nástrojů

Tato xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx kategorií xxxxxxxx, xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x tímto nařízením xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;(1). Xxxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xx Xxxxxxxxxxxx (XXX 95).

XXXXXXX X

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx aktiv x xxxxx investičního xxxxx

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx hlavních xxxxx

1.	Xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxx

Xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx jedná x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, které nejsou xxxxxxxxx žádnými dokumenty xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dokumentem (x xxxx xx stal xxxxxxxxxxxxxxx). Xxxxx xxx xxxxxx xx formě xxxxxx:

—

xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx finančních institucí:

a)	převoditelné xxxxxx: xxxxxx (x xxxxxxx xxxx xxxx xxxx), xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx příkazem, xxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 5.42 až 5.44);

x)

xxxxxxx xxxxxx: xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx jiných xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx vklady nelze x kterémkoli xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx směnitelné xx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx sankce. Xxxx dílčí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 5.45 až 5.49),

—	držba xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, Xxxxx xxxxxxx papírů jiných xxx xxxxx x xxxxxxx majetkové xxxxxx, xxxxx nejsou obchodovatelné x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx na sekundárních xxxxxx (xxx xxxx „xxxxxxxxxxx xxxxx“),

—	xxxxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx, xxxxx se xx xxxxx staly xxxxxxxxxxxxxxxx, xx třeba xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxx“ xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx podloženy jediným xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx obchodovány pouze xxxxxxxxxxxxx

—	xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx operací Protipoložka xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx x xxxxxx závazkem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxxxxxxx) cenných xxxxxx xx stanovenou xxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx (viz xxxxxxxxx 7).

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx i xxxxx xxxxxxxx a mincí x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx oběhu, xxxxx xx xxxxx používají x xxxxxxxxx xxxxxx.

2.	Xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxx

Xxxxx cenných xxxxxx xxxxxx xxx akcie xxxx ostatní xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx kterými xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx trhu x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vlastnická práva x xxxxxxxxx, xxxxx xx vydala.

Tato xxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxx cenných xxxxxx (xx už xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx), xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx kupónových xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxx (xxxx xxx) nebo xxxxxxxx xxxx stanoveným xxx xxxxx,

—	xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx být xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích (xxx také „xxxxxxxxxxx xxxxx“ v xxxxxxxxx 1),

—	xxxxxxxxx dluh xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

—

x cílem xxxxxxxxxxx xxxxxxx typu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx x výpůjček xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (x xxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx) x xxxx případech, xxx xxxxxxxx pevný xxxxxxx xxxxxxxxx zpětné xxxxxxx x xx jen xxxxx xxxxxxx tak xxxxxx (viz xxx xxxxxxxxx 7).

Členění podle xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxx než xxxxx. Tím se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx emisi (xxxxxxx xxxxxxxxx), xxx xx xxxxx stanovená xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx nemůže xxx xxxxxxx.

3.	Xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxx představujících xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx kvazispolečnostech. Tyto xxxxx papíry obecně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx čtyři xxxxxx xxxxxxxxxxxx:

—	xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a fondů xxxxxxxxx trhu,

—	kotované xxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx,

—	xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx akcií/podílových xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x xxxxx xxxxxxxxx xxxx: akcie, které xxxxxx kotovány (XXX 95, odstavce 5.90 xx 5.93),

—	xxxxxxx majetkové xxxxxx: xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx účastí xxxx xxx ty, které xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (XXX 95, odstavce 5.94 a 5.95).

3x.	Xxxxx x ostatní xxxxxxxxx xxxxxx, z xxxx xxxxxxxx akcie xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx trhu

Akcie, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx formě xxxxxxxxxxxx xxxx (XXX 95, xxxxxxxx 5.90 až 5.93).

3x.	Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, z xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x xxxxx peněžního trhu

Tato xxxxxxxxx xxxxx zahrnuje xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy x xxxxx peněžního xxxx, které xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx kolektivního investování, xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, co xx xxxx likvidity, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x které xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx včetně xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx které xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx blížící xx úrokovým xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx (XX) x. 2423/2001 (ECB/2001/13) x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx finančních institucí.

Investiční xxxxx xxxx definovány x xxxxxx 1 xxxxxx nařízení.

4.	Finanční deriváty

V xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx hodnotu, xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxx hodnotu, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx organizovaných xxxxxx (xxxxxxx) xxxx xx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxx pravidelně vyrovnávat xxxxxx xx XXX xxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxx být xxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxx:

—	xxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX xxxx,

—	xxxxx xxxxx,

—	xxxxxxx, ale xxxxx xxxxx mají xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxx xxxx jimi xxx xxxxxxxx xxxxxx x

—	xxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxx tržní xxxxxxx, protože jsou xxxxxxxxxxxxxx nebo xxxx xxx vyrovnat xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxx xxx xxxxxxxxx ve xxx xxxxx hodnotě, xxxxx xx běžnou xxxxx xxxxx xxxx jejím xxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxx).

Xxxxxxxx xx xxxx xxx x xxxxxxx xxxxxxxx x hrubé xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx hrubými xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx. Hrubé xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx položky. Xxxxxxxx deriváty xxx xxxxx jiných xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx výši. V xxxxxxx, že jsou x dispozici pouze xxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx v xxxxx hodnotě, měly xx xxx xxxxxxx xxxx vykazovány xxxx xxxxxx.

5.	Xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx)

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx:

—	xxxxxxxxx xx hmotných xxxxxxxxxxxx xxxxx (např. xxxxxx, ostatní budovy x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxx účelu xxx x xxxxxxx) a xxxxxxxx (např. drahé xxxx) x

—	xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx určena x xxxxxxxxxxx použití xxxxxxxxxxxx xxxxx po xxxx xxxxx xxx xxxxx xxx. Xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx investičními xxxxx, xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

6.	Xxxxxxxxx aktiva

Toto xx xxxxxxxx položka rozvahy xx straně xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx u xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx tato xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—	xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx a xxxxx,

—	xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx,

—	xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x budov,

—	částky xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx s hlavní xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx hlavních xxxxx

7.	Xxxxx a přijaté xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx dluží věřitelům, xxxx než xx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx. Xxxx položka xxxxxxxx:

—	xxxxx: úvěry poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou podloženy xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx (i pokud xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx),

—

xxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxx papíry/zlato prodané xxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxx xxxx s xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (nebo xxxxxxxxx) xxxxxxx papírů/zlata xx pevnou cenu xx stanovenému budoucímu xxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx/xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx („xxxxxxxxx xxxxxxxxxx“) xx vykazují jako „xxxx xxxxxxx“ x xxxx případech, kdy xxxxxxxx xxxxx závazek xx xxxxxxxx xxxxxx x nejen xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx. Xx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx/xxxxx xx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx) vlastnictví investičních xxxxx. V tomto xxxxxx xxxx převod xxxxxxxx vlastnictví xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx rozhodujícím xxxxxxxxx. X případě, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx získané x rámci xxxx xxxxxxx prodá, xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx a xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxx v portfoliu xxxxxxx xxxxxx/xxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx typu xxxx xxxxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx třetí xxxxx) xxxxxxxxxx xxxx „repo xxxxxxx“:

—	xxxxxx získané výměnou xx cenné xxxxxx/xxxxx xxxxxxx převedené xx xxxxx xxxxx formou xxxx obchodu,

—	částky xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx hotovostnímu zajištění),

—	částky xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x prodeji x xxxxxxx nákupu (sale/buy-back).

8.	Akcie/podílové xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx těch ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxx xxxxxxxxxxx xxxxx zahrnuty xx seznamu investičních xxxxx. Xxxx položka xxxxxxxxxxx xxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxxxxx investičního fondu. Xxxxx xxx rovněž xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxx xx xxxxxx:

—	„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx“ xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxx x souladu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx držitelů xxxxxx akcií/podílových xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

—

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx“ xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx v souladu x vnitrostátními xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx držitelů xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek xxxx pro xxxxx xx xxxxxx evidence, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

9.	Xxxxxxxx deriváty

Viz kategorie 4

10.	Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx u xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx též xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx:

—

xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx účasti emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx nástroji xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx kterými xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx a xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

—	xxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx x vkladů,

—	závazky nesouvisející x xxxxxx obchodní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx, xxxx, xxxx, sociální xxxxx xxxx.),

—	xxxxxxx představující xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx (důchody, dividendy xxxx.),

—	xxxxx pozice vyplývající x půjček xxxxxxx xxxxxx xxx hotovostního xxxxxxxxx,

—	xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx operací x cennými xxxxxx.

Xxxx 2

Xxxxxxxx atributů podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX X

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx	Xxxxx
Xxxxxxxxxxxxx xxx cenného xxxxxx	Xxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx to xxxx xxx xxx XXXX xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx	Xxxxx jednotek xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx nominální hodnota x xxxxxxx, xx xx xxxxx papír xxxxxxxxxx x určitém xxxxxxxx, x xxxxxx x xxxxxxxxxx
Xxxx	Xxxx za xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx procentní xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxxx papír xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx x xxxxxxxxxx. Cena xx x zásadě xxxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx mohou v xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx	Xxxxxxx hodnota cenného xxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxx hodnota xxxxx xxxxx cenných papírů xxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx. X případě xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx x určitém xxxxxxxx, x nikoli v xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xx blíží xxxxx hodnotě. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x této pozici xxxxxxxxx rovněž xxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx	Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (cenné xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) nebo xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx splacení (xxxxx papíry na xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx papíry xxxxxxx (xxxxxx) nebo xxxxxx (pasiva)	Suma nákupů (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx zaznamenaná x xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx odkoupené xx xxxxxxxx (pasiva)	Suma xxxxxxx (xxxxx papíry xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxxxxx odkupů xx xxxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) cenného xxxxxx xxxxxxxxxxx v hodnotě xxxxxxxxx
Xxxx zaúčtování xxxxxxx xxxxxx	Xxx XXX nebo xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru

Část 3

Definice xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx XXX 95. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx území xxxxxxxxxxxx členských států xx xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx klasifikaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX Monetary, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Guidance xxx xxx statistical classification xx customers.

TABULKA X

Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxxxxx

1.	Xxxxxx finanční xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx úvěrové instituce, xxx jsou definovány x xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx vklady xxxx xxxxxxxxxx velmi xxxxxxx xxxxxxx od xxxxxx subjektů xxx xxxxxx finanční xxxxxxxxx x xx vlastní xxxx (xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx), poskytovat xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx papírů (xxxxxxxx (ES) x. 2423/2001 (XXX/2001/13))

2.	Xxxxxx instituce

Rezidentské xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx převážně xxxxxxx xxxxxxxxx zboží a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx určeny xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, nebo xxxxxxxxxxxxxxx národního xxxxxxx x bohatství (XXX 95, xxxxxxxx 2.68 xx 2.70)

3.	Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxx x penzijních xxxxx), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx, x xx xxx, xx od xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx měnové finanční xxxxxxxxx přijímají závazky x jiné xxxxx xxx je xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx podobné xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 2.53 xx 2.56). Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxx zahrnují xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnostmi (XXX 95, odstavce 2.57 xx 2.59). Zahrnují xx xxx i xxxxxxxxxx fondy tak, xxx jsou vymezeny x tomto xxxxxxxx

4.	Xxxxxxxxxx x penzijní fondy

Finanční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkováním x důsledku sdílení xxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 2.60 až 2.67)

5.	Xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx základní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx nefinančních xxxxxx (XXX 95, odstavce 2.21 až 2.31)

6.	Domácnosti x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxx a poskytovatelé xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxx xxx xxxx vlastní xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx tržního xxxxx a poskytovatelé xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx jejich xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx jsou xxx xxxx neziskové xxxxxxxxx xxxxxxxx domácnostem, xxxxx xx xxxxxxxx převážně xxxxxxx netržního zboží x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou xxxxxx pro určité xxxxxxx xxxxxxxxxx (ESA 95, odstavce 2.75 xx 2.88)

(1)&xxxx;&xxxx;Xx xxxxxxx, xx tyto tabulky xxxxxx xxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxxxx nástrojů.

XXXXXXX III

PŘECENĚNÍ XXXX XXXXXXXXX

1.

Xxxxxxxx xxxxxx zpravodajských xxxxxxxx xxxx vykazovat xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxx, xxx stanoví xxxxxx 7 xxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx přecenění x důsledku xxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxxx cen x xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxxxxxx pokrývá xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx cen, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shromáždí potřebné xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx členění xxxxx xxx xx britskou xxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.

2.

„Finanční xxxxxxxxx“ xxxx transakce, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, zániku xxxx xxxxx vlastnictví finančních xxxxx xxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxx jako xxxxxx xxxx xxxxxxxxx pozicemi xx xxxxx xx xxxxx období, xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ (x důsledku xxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx) a „xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx úpravami“. XXX požaduje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx, které xxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx“ x „xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx měly x zásadě být x xxxxxxx s XXX 95, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx vnitrostátní xxxxx.

3.

„Xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx“ se xxxxxxxx x xxxxxxxxx x oceňování xxxxx x xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx kurzů, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxx v xxxx xxxx, xxxxxxxxx v xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxx xx xxxxxxxx x fluktuaci x xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx, xxxxx xxxxxx x důvodu xxxxx cen, za xxxxx se xxxxxx/xxxxxx xxxxx x účetnictví xxxx obchodují. Xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx změny xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx, ke xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxx x účetnictví, tj. xxxxx xx ztráty x držby. X xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx euru, x xxxx dochází xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx období, xx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx v eurech. Xxxxxxx tyto změny xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx z xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx transakcemi, xxxx xx xxxx xxxxx z xxxxx x xxxxxxxxxxx odstranit. „Xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx cen a xxxxxxxx xxxxx“ v xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxx x xxxxxx/xxxxxx, xx. xxxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxx; x tomto xxxxxx xxxx x jednotlivých xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx.

XXXXXXX IV

XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXX XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx musí dodržovat xxxx xxxxxxxxx standardy, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinnost xxxx XXX.

1. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx

x)	xxxxxx musí být xxxxxxxx centrálním xxxxxx xxxxxxxxxxx včas x xx lhůtách, xxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx;

b)	forma x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx výkazů xxxx splňovat technické xxxxxxxxx na výkaznictví xxxxxxxxx národními centrálními xxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxxx jednotka xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx;

x)	xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx dat xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x

x)

x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx příslušné národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx), xxxxx xxxx xxxxx x identifikaci xxxxxxx papírů, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx jsou xxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx

a)

xxxxxxxxxxx xxxxx musí xxx xxxxxxx:

—	xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx (xxxx. xxxxxx x xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxx, dílčí xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx součty) x

—	xxxxx xxxx xxx v xxxxx jednotlivých periodicit xxxxxxxxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx schopny poskytnout xxxxxxxxx x trendech xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx: xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám x xxxxxxxx co nejdříve xxxxx;

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx nesmějí xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx;

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx desetinných xxxx, které xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x

f)	xxxxxxxxxxxx jednotky xx musí řídit xxxxxxxx zásadami zaokrouhlování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx dat.

3. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx pojmovou xxxxx

x)	xxxxxxxxxxx xxxxx musí splňovat xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx;

x)	x xxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxx definic x xxxxxxxxxxx musí zpravodajské xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x opatřeními xxxxxxxxxx v tomto xxxxxxxx x

x)	xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx zlomové xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx s xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

4. Xxxxxxxxx standardy xxx xxxxxx

Xx nutné xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx, které xx xx xxxxxxxxxxxx oprav xxxxxxxxx, musí být xxxxxxxx vysvětlivkami.

Plné znění - 32007R0958

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Plné znění - 32007R0958

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu. Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.