Animace načítání

Stránka se připravuje...


Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

XXXXXXXX EVROPSKÉ CENTRÁLNÍ XXXXX (ES) č. 958/2007

xx xxx 27. xxxxxxxx 2007

o xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

(XXX/2007/8)

XXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX CENTRÁLNÍ XXXXX,

x xxxxxxx na xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx centrálních xxxx x Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx na xxxxxx 5 xxxxxx xxxxxxx,

x xxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxx (XX) x. 2533/98 xx dne 23. listopadu 1998 x shromažďování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Evropskou centrální xxxxxx (1), x zejména xx xx. 5 xxxx. 1 x xx. 6 xxxx. 4 xxxxxx nařízení,

vzhledem x xxxxx xxxxxxx:

(1)

Xx. 2 xxxx. 1 xxxxxxxx (ES) x. 2533/98 stanoví, že xxx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XXX) má ECB xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx shromažďovat statistické xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx souboru xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x v xxxxxx xxxx, co xx xxxxx x xxxxxxxxx úkolů Evropského xxxxxxx centrálních xxxx (XXXX). Z xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx (XX) x. 2533/98 xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx souboru xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči XXX xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx 3 xxxxxxxx (ES) x. 2533/98 dále xxxxxxxx, aby XXX xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xxxxxxxxx xx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxxxx.

(2)

XXXX xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxx xxx xxxxx x sledovat finanční xxxxxxxx jiné než xx, které xxxxxxxxxx xxxxxx finanční xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx těchto xxxxx je xxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxx jako xx xxxxxx xxxxxxxxxxx prostor.

(3)

S xxxxx xxxxxx zpravodajskou xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx umožňuje, xxx nezbytné xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech xxxxxxxxxxxxx xx skutečného xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx slouží jiným xxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx statistických požadavků XXX. V xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx je x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xx xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

(4)

Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x jiné xxxxx. Xxxxx x xxxxxxxxxx transakcích xx xxxxxx xxxx údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(5)

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 34.1 statutu xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx 5 statutu platí xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxx xx to, xxx xxxxxxx xxxx. X 17. bodě xxxxxxxxxx xxxxxxxx (ES) x. 2533/98 xx ujasňuje, xx x xxxxxx 5 xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx 10 (xxxxxx článek 5) Xxxxxxx vyplývá xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx vhodná xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx statistické xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči ECB x xxx včasnou xxxxxxxx v oblasti xxxxxxxxxx na to, xxx xx mohly xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(6)

Xxxxxxx je xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům, nemusí xxx xxxxx xxxxxxxxx x držitelích xxxxx xx doručitele vydaných xxxxxxxxxxxx fondy xx xxxxxxxxxxxx fondů xxxxx xxxxxxxx, a xx xxxxx nezbytné do xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

(7)

Xx xxxxxxxxxx fondy xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx ECB xxxxxxxxx x xxxxxx 7 xxxxxxxx (XX) x. 2533/98.

(8)

Xxxxxxxxxx xx roku 2012 Xxxx guvernérů xxxxxxxx, xxx pouze xxx členským xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxxxxxx xxxxx na celkových xxxxxxxx spravovaných v xxxxxxxx, xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx,

XXXXXXX XXXX XXXXXXXX:

Xxxxxx 1

Xxxxxxxx

Xxx účely xxxxxx nařízení se xxxxxx:

„xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx:

x)

xxxxxxxxx xx finančních x xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx XX, xxxxx xx jeho xxxxx xxxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, x

x)

xx xxxxxx na xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx práva xxxxx:

x)

xxxxxxxxx xxxxx (jako xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx),

xx)

xxxxxxxxxxx práva (xxxx „xxxx xxxxx“),

xxx)

xxxxx xxxxxxxxxxx (jako xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx) xxxx

iv)

xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xx xxxxxxxx investičního xxxxx xx zahrnují:

a)

xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx jednotky xxxx xxxxx jsou xx xxxxxx podílníků xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x majetku xxxxxx xxxxxxxx x

b)

xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx mají xxxxxxxxx nakoupit xxxx xxxxxx stávající xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxx vystupují.

Do definice xxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx:

x)

xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x) a xxxxxxx X xxxxxxxx (ES) x. 2533/98 a

x)

xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx smyslu xxxxxxx I nařízení Xxxxxxxx centrální banky (XX) x. 2423/2001 ze xxx 22. xxxxxxxxx 2001 x konsolidované xxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ECB/2001/13) (2).

Xxx xxxxx definice investičního xxxxx xxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxx“ xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

„xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx,

„xxxxxxxxxxxxx členským xxxxxx“ xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx,

„zpravodajskou jednotkou“ xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxx (XX) x. 2533/98,

„xxxxxxxxxx“ rezident xx xxxxxx xxxxxx 1 xxxxxxxx (ES) č. 2533/98. Xxx xxxxx xxxxxx nařízení xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx právnické xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, určí xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx registrována, xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx, x xx xxxx, jejímž xxxxxxx xxxxx xx xxxx vznik x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx této xxxxx,

„xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxxx instituce xx smyslu xxxxxxxx 1 části 1 xxxxxxx I xxxxxxxx (XX) č. 2423/2001 (XXX/2001/13),

„xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zprostředkovateli“ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx pojišťoven x xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx čl. 2 xxxx. 2 xxxx. x) x xxxxxxx X xxxxxxxx (ES) x. 2533/98,

„příslušnou xxxxxxx xxxxxxxxx bankou“ xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx daný xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx 2

Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

1.   Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx rezidenty xx xxxxx xxxxxxxxxxxx členských xxxxx. Za vykazování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nařízením xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx x případě xxxxxxxxxxxx xxxxx, jež xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx právní xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osoby, xxxxx jsou příslušný xxxx oprávněny xxxxxxxxxx.

2.   Xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx 1, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičními xxxxx (xxxxxxxx 3 x xxxxx 2 xxxxxxx I) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx mohou xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx statistické informace xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx zdrojů x xxxxxxx x xxxxxxxxx 3 x xxxxx 2 přílohy X. Xxxxxxx centrální xxxxx včas kontrolují xxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxx x ECB xxxxx xxxxxxx výjimku xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx x účinností xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky x xxxxxxx xx zásadami xxxxxxxxx x odstavci 3 x xxxxx 2 xxxxxxx X xxxxxxxx a vést xxxxxx xxxxxxxxxxxx ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx investičními xxxxx.

Xxxxxx 3

Xxxxxxx

1.   Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondům (x hlediska xxxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx, a xx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx představují xxxxxxx 95 % xxxxxxxxx aktiv investičních xxxxx x xxxxxxxx xxxxx v každém xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx plnění xxxx podmínky, xxx xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx čtvrtletně xxxxx: xxxxx x stavech xxxxxxxx akcií/podílových jednotek xxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx čtvrtletí a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

2.   Xxxxxxx xxx xxxxxx investičním xxxxxx, na xxx xx xxxxxxxx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxx xxxx časté xxxxxxxxx xxxxx než xxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jimž xxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxx. Xx investiční xxxxx, xxx něž platí xxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx požadavky stanovené x článku 6 xxxxxx xxxxxxxx, x xx x periodicitě, xxxxx je x xxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx oceňování jejich xxxxx.

3.   Xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxx a xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx zpravodajskou povinnost xxxxxxxx x článku 6. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx zvolí tuto xxxxxxx, xxxx před xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx těchto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banky.

Xxxxxx 4

Seznam xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx

1.   Xxxxxxx rada xxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx toto xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx dílčích fondů xx smyslu čl. 5 odst. 2. Xxxxx xxxxxx může xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx investičních fondů, xxxxx xxxxxxxxx dohledu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx), doplněných x další xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx 1.

2.   Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx aktualizace xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičním fondům, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx o to xxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxx.

3.   Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xx-xx však xxxxxxxxxx dostupná xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 nesprávná, xxxxx XXX xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx nesplnil xxxxxxxxxxxxx povinnost, xxxxx x dobré víře xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxx 5

Vykazování xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

1.   Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxx.

2.   Xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx svá xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx tak, xx xxxxx/xxxxxxxx jednotky, xxxxx xx xxxxxxxx xx každému xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx fond za xxxxxxxxxx investiční fond.

3.   Xxxxxxxx xx xxxxxxxx 1 x 2 mohou xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx souhlasem x x souladu s xxxxxx xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx a xxxxxx xxxx skupina xx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxx.

Xxxxxx 6

Xxxxxxxxxx a xxxxxxx statistická xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1.   Xxxxxxxx soubor zpravodajských xxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx X xxxxxxxxx:

x)

xxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx xxxxxxxxx x případná xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx transakce x

x)

xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx xxxxxx x případná xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

2.   X předchozím xxxxxxxxx x v xxxxxxx x pokyny příslušné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxx xx xxxx xxxxx vykazování xxxxxxxxx x xxxxxxx I x souladu s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx XX.

3.   Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx x xxxx. 1 xxxx. a) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxx 7

Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

1.   Xxx účely xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx uvedené v xxxxxxx X xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x souladu x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2.   X xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x příloze X mohou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx papíry xx základě údajů x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx transakce xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

3.   Další xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxx XXX.

Xxxxxx 8

Xxxxxx xxxxxxxx

1.   Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx používají pro xxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx, jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx předpisech xxxxxxxxxxxxx směrnici Xxxx 86/635/XXX ze xxx 8. xxxxxxxx 1986 x xxxxxxx účetních xxxxxxxxx x konsolidovaných xxxxxxxx xxxxxxxxx bank x ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (3), nebo, xxxxx xx tyto xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxx vztahují.

2.   Xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x možnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx běžné x xxxxxxxxxxxx členských xxxxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxx x xxxxxx xx xxx statistické xxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx.

Xxxxxx 9

Lhůty

1.   Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx o xxx, xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 6, xxx xxxx dodrženy xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2.

2.   Xxxxxxx centrální banky xxxxxxxxx XXX:

x)

agregované xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osmého xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx, xx kterému xx xxxx xxxxx vztahují, xxx xx opírají x xxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxxxx od investičních xxxxx a

b)

xxxxxxxxxx měsíční xxxxx x xxxxxxxxx xx konce xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osmého xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx se xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx/xxxxxxxxxx jednotkách xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx jsou xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 6 odst. 3.

Xxxxxx 10

Xxxxxxxxx standardy x xxxxxxxxxxxx zpravodajské xxxxxxx

1.   Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v souladu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx přenos, xxxxxxxx, xxxxxxxx shodu x xxxxxx, jež xxxxxxx xxxxxxx XX.

2.   Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupy, xxxxxxx se xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx zajistí, aby xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx požadované xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx přesnou kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx XX.

Xxxxxx 11

Xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx

X xxxxxxx xxxx, rozdělení xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx splnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx, jakmile xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x včas xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx byla xxxxxxx statistická xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovená tímto xxxxxxxxx.

Xxxxxx 12

Ověřování x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx

Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx vynuceně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxx jednotky xxxxxxxxx x souladu x xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx xxxxx sama. Toto xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx vykonávají xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, neplní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx, přesnost, pojmovou xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx XX.

Xxxxxx 13

Xxxxx xxxxxxxxxx

Poprvé xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 2008.

Xxxxxx 14

Závěrečné xxxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxx dnem xx xxxxxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx.

Xx Xxxxxxxxxx xxx Xxxxxxx dne 27. xxxxxxxx 2007.

Za Radu xxxxxxxxx XXX

Xxxxxxxxx XXX

Xxxx-Xxxxxx XXXXXXX


(1)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. L 318, 27.11.1998, s. 8.

(2)&xxxx;&xxxx;Xx. xxxx. X 333, 17.12.2001, s. 1.

(3)&xxxx;&xxxx;Xx. věst. X 372, 31.12.1986, x. 1.


PŘÍLOHA X

XXXXXXXXXXX ZPRAVODAJSKÁ XXXXXXXXX

XXXX 1

Metoda xxxxxxxxxx

1.

XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiva x xxxxxx investičních xxxxx xx xxxxx zúčastněných xxxxxxxxx států, na xxxxx xx hledí xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx.

2.

Xxxxxxxx soubor xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx z xxxxxxxxxxxxx dvou xxxxx xxxxxxxxxx.

x)

Xxxxxxxxxxx xxxxxx: spočívá x poskytování:

čtvrtletně: x) xxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx cenných xxxxxx x veřejnými identifikačními xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xx) xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxxxx, xxx x protistran x případě xxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxx papírů x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx identifikačních kódů x xxx) xxx xxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxx v xxxxx 2 xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxx cenných xxxxxx bez veřejných xxxxxxxxxxxxxxx kódů xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxx než cenné xxxxxx, x

xxxxxxx údajů xxxxx jednotlivých cenných xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx všech xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx investičními xxxxx.

Xxx xx xxxxxxx x tabulce 2, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx rozhodnout, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx polí, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx v souvislosti x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, xxx bylo xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx papírech, xxxx rovněž xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx údaje a x xxxxxxx x xxxxxx příslušné národní xxxxxxxxx banky xxx: x) jako xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx, nebo ii) xxxx xxxxxxxxx.

X xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky, xxxxx xxxxxxxxx požadované xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx, že xxxxx xxxxxxx poskytování xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

x)

Xxxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxx x xxxxxxxxxxx:

xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx x pasivech xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxx splatnost, xxx x xxxxxxxxxx x

xxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů x xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx x měsíční údaje xx xxxx vykazovat xxxx xxxxxxx xxxxx x v xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx xxx: x) jako xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx) xxxx xxxxxxxxx.

3.

Xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bance xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxx 2. Xxxxxxxxxx čtvrtletní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx o stavové xxxxx, je uvedena x xxxxxxx 1; xxxxx jde o xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxx a xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 3. Agregovaná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxx kurzů xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx 4.

XXXX 2

Xxxxxxxxxxx příslušnost x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičního xxxxx

1.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v zúčastněných xxxxxxxxx státech x xxxxxxx x xxxxxxxx xx tuzemsko/ostatní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxx x rezidentskou xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxx odvětví.

2.

Pokud xxx x akcie/podílové xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx investiční xxxxx xx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx příslušnosti x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Pokud xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x odvětví xxxxxxxx xxxxx xxxxx, uvede xxxxxxxxx údaje na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxx.

3.

Xxxxx xxx x xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xx doručitele, xxxxxxxx zpravodajské jednotky xxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx držitelů xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxxx. Xxxx povinnost xx omezuje na xxxxx z následujících xxxxxxxx nebo xx xxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx být zvolena x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx bude xxxxxx xxxx povinnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

x)

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy xx osoby, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxx subjekty xxxxxxx x čl. 2 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx příslušnosti x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Takovéto xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx subjektu podílejícího xx xx xxxxx, xxxxxxx odkupu xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

x)

Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx akcií/podílových xxxxxxxx investičních xxxxx:

Xxxx xxxxxxxxxxxx jednotky xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx akcií/podílových xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx odvětví xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x uložených xx xxxxxxx jménem držitele xxxx jiného xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rovněž jakožto xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxx zvolit tehdy, xxxxx: x) uschovatel xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxx jednotky xxxxxxxxxxxx xxxxx uložené xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx od xxxx, xxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a xx) xxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xx x xxxxxxx x vnitrostátních xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx).

x)

Xxxxxx finanční xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé jakožto xxxxxxxx vykazující xxxxxxxxx x akciemi/podílovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičního xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x nerezidenty:

Jako xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazují xxxxxx xxxxxxxx instituce x xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, údaje x členění podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx. Tuto xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxx: i) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxxxx způsobem xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x nákupech x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx členských xxxxx, xxx) xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x hodnotou xxx xxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x iv) xxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx nerezidenty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx.

x)

Xxxxx-xx xxxxxx xxxxxxxx a) xx x), zpravodajské xxxxxxxx xxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx základě informací, xxxxx mají x xxxxxxxxx.

4.

Xxxxx jsou xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xx doručitele xxxxxx xxxxxx xxxx pokud xxxxx xxxx vyžaduje xxxxx možnosti xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx 2 x 3.

ČÁST 3

Xxxxxxxxxx tabulky

Tabulka 1

Xxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxē

X.

Xxxxxxxx (xxxxxx)

X.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx členské státy (xxxxxx)

X.

Xxxxxx xxxxx (xxxxxx)

X.

Xxxxxxxxxx

XXX

Xxxxxxxxx xxxx xxx MFI – Celkem

MFI

Instituce xxxx xxx MFI – Xxxxxx

x xxxx nezúčastněné xxxxxxx xxxxx

x xxxx XXX

x xxxx Japonsko

Vládní xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + pomocné finanční xxxxxxxxx (S. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (X. 125)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx (X. 11)

Domácnosti + xxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužící xxxxxxxxxxx (X. 14 + X. 15)

Celkem

Ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + xxxxxxx xxxxxxxx instituce (X. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (X. 125)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx (X. 11)

Xxxxxxxxxx + xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X. 14 + X. 15)

XXXXXX

1

Xxxxxx x xxxxxxxxxx z xxxxx

2

Xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxx

2x.

Xxxx

xx 1 roku

do 1 xxxx do 2 xxx

xxx 2 xxxx

2x.

Xxxx xxxx

xx 1 xxxx

xx 1 xxxx xx 2 xxx

xxx 2 xxxx

2x.

Xxxx xxxxxx

xx 1 xxxx

xxx 1 xxx do 2 xxx

xxx 2 xxxx

3

Xxxxx x xxxxxxx majetkové xxxxxx

x toho xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů x xxxxx peněžního xxxx

x toho xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx peněžního xxxx

4

Xxxxxxxx deriváty

5

Nefinanční xxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx)

6

Xxxxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

7

Xxxxx x přijaté xxxxxx

8

Xxxxx / podílové xxxxxxxx investičních xxxxx&xxxx;(1)

9

Xxxxxxxx xxxxxxxx

10

Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx fondy, xxxxx postupují xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx včetně xxxxxxx a xxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx kombinované xxxxxx, xxxxxxxx: i) xxxxx xxxxx, xx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x tabulce 2 pro xxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, a xxx) šedé xxxxx xxx cenné papíry, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx 2

Xxxxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx-xx xx kombinovaná xxxxxx, xxxx být xxxxx v polích x níže xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxx xxxxx papír xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů „cenné xxxxxx xxxx xxx xxxxx“, „xxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ x „xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx investičními xxxxx“ xxxxx následujících xxxxxxxx.

x)

Xxxx xxx xxxxxxxx údaje xx xxxx 1.

x)

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x transakcích xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx za xxx xx tří xxxx 2, 3 x 4 (tj. xxxx 2 x 3, xxxx 2 x 4, xxxx xxxx 3 x 4).

x)

Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx banka xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxx xxxx:

x)

xxxx 5, xxxx xxxx 6 a 7, a

ii)

pole 4, xxxx xxxx 2 x 3.

x)

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, aby xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx 8.

x)

Xxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x) a x písm. c) xxxx xx) xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx údaje xx pole 2. X xxxxx případě xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxx o tom XXX.

Xxxx

Xxxxx

1

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

2

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx nominální hodnota

3

Cena

4

Celková xxxxxxx

5

Xxxxxxxxx

6

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx vydané (xxxxxx)

7

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) nebo zpětně xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxxx)

8

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx 3

Přecenění xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx čtvrtletně

A.

Tuzemsko (xxxxxx)

X.

Xxxxxxx zúčastněné xxxxxxx xxxxx (celkem)

C.

Zbytek světa (xxxxxx)

X.

Xxxxxxxxxx

XXX

Xxxxxxxxx xxxx xxx XXX – Celkem

MFI

Instituce xxxx než XXX – Celkem

z toho xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

x xxxx USA

z xxxx Xxxxxxxx

Xxxxxx instituce

Ostatní xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (S. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (S. 125)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx (X. 11)

Xxxxxxxxxx + xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X. 14 + S. 15)

Xxxxxx

Xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx + xxxxxxx finanční xxxxxxxxx (X. 123 + S. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (X. 125)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx (X. 11)

Domácnosti + xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X. 14 + X. 15)

AKTIVA

1

Vklady x xxxxxxxxxx z xxxxx

2

Xxxxx xxxxxx jiné xxx akcie

2e.

Euro

do 1 xxxx

xx 1 xxxx xx 2 let

nad 2 roky

2x.

Cizí měny

do 1 roku

od 1 xxxx do 2 xxx

xxx 2 xxxx

2x.

Xxxx xxxxxx

xx 1 roku

MINIMUM

MINIMUM

MINIMUM

MINIMUM

MINIMUM

MINIMUM

MINIMUM

MINIMUM

MINIMUM

MINIMUM

MINIMUM

MINIMUM

MINIMUM

MINIMUM

od 1 xxxx xx 2 xxx

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

xxx 2 xxxx

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

3

Xxxxx x ostatní xxxxxxxxx xxxxxx

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

x xxxx xxxxxxxx xxxxx kromě xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

x xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXX

4

Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX&xxxx;(3)

5

Xxxxxxxxxx xxxxxx (včetně dlouhodobých xxxxx)

XXXXXXX&xxxx;(3)

6

Xxxxxxxxx xxxxxx

XXXXXX

7

Xxxxx x xxxxxxx vklady

8

Akcie/podílové xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx&xxxx;(2)

XXXXXXX

9

Xxxxxxxx xxxxxxxx

XXXXXXX&xxxx;(3)

10

Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx agregované xxxxxx, vykazují všechny xxxxx označené xxxxxxx „XXXXXXX“. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxx x šedé xxxxx, xxxxx výrazem „XXXXXXX“ xxxxxxxx nejsou.

Investiční xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx: x) xxxxx xxxxx označené xxxxxxx „XXXXXXX“, xx) xxxx xxxxx označené xxxxxxx „XXXXXXX“ xxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxx) xxxxx příslušná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x transakcích xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxx přímo, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx 2 pro xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx cenných papírů.

Národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx požadavky xxxxxxxx xx: x) černé xxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“, a xx) xxxx buňky, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx „XXXXXXX“, xxx xxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx 4

Stavy: Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

X.

Xxxxxxxx (xxxxxx)

X.

Xxxxxxx xxxxxxxxxx členské xxxxx (xxxxxx)

X.

Xxxxxx

X.

Xxxxxxxxxx

XXX

Xxxxxxxxx xxxx xxx XXX – Celkem

MFI

Instituce xxxx xxx XXX – Xxxxxx

Xxxxxx

Xxxxxx instituce

Ostatní xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + xxxxxxx finanční xxxxxxxxx (X. 123 + X. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (X. 125)

Xxxxxxxxxx xxxxxxx (X. 11)

Xxxxxxxxxx + xxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužící domácnostem (X. 14 + X. 15)

Xxxxxx

Xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx + xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (X. 123 + S. 124)

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (S. 125)

Nefinanční xxxxxxx (X. 11)

Domácnosti + xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx (X. 14 + S. 15)

XXXXXX

8.

Xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx


(1)&xxxx;&xxxx;Xxxx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxxxx dostupných xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxx shromažďovány xx xxxxxxxx xxxxxxx'xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (jak xx xxxxxxx x čl. 2 odst. 2 x x xxxxxxxx 3 části 2 xxxxxxx I xxxxxx xxxxxxxx).

(2)&xxxx;&xxxx;Xxxx-xx zpravodajská xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx příslušnost a xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx dostupných xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx o xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (jak xx xxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 x x odstavci 3 xxxxx 2 xxxxxxx I tohoto xxxxxxxx).

(3)&xxxx;&xxxx;Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 1 představují xxxx xxx 5&xxxx;% xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.


XXXXXXX XX

XXXXXXXX

Xxxx 1

Definice xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx tabulka xxxxxxxxx xxxxxxxx standardní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx centrální xxxxx x souladu x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kategorie xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx&xxxx;(1). Definice xxxxxxxx xx Evropský systém xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx ve Xxxxxxxxxxxx (XXX 95).

TABULKA X

Xxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

XXXXXXXXX AKTIV

Kategorie

Popis xxxxxxxx xxxxx

1.

Xxxxxx x xxxxxxxxxx x úvěrů

Pro xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx žádnými xxxxxxxxx xxxx xxxx podloženy xxxxxxx xxxxxxxxxx (i xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx). Patří sem xxxxxx xx formě xxxxxx:

xxxxxx uložené x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxx (v xxxxxxx xxxx cizí xxxx), které jsou xxxxxxxx převoditelné xx xxxxxx nebo xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx šekem, xxxxxxxxx xxxxxxxx, odepsáním x účtu xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 5.42 až 5.44);

x)

xxxxxxx vklady: všechny xxxxxxx prostředky xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx vklady. Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxx x nejsou xxxxxxxxxx xx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx bez výrazného xxxxxxx xxxx sankce. Xxxx xxxxx kategorie xxxxxxxx termínované xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX 95, odstavce 5.45 xx 5.49),

držba xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů,

Držba xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx x xxxxxxx majetkové účasti, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxxx x nemohou xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (viz také „xxxxxxxxxxx úvěry“),

obchodované úvěry,

Úvěry, xxxxx xx xx xxxxx staly xxxxxxxxxxxxxxxx, xx třeba xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxx a xxxxxxxxxx x xxxxx“ xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx podloženy xxxxxxx xxxxxxxxxx x jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pouze xxxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx danou xxxx x pevným xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx těchto (xxxx xxxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx xx stanovenou xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx datu (viz xxxxxxxxx 7).

Xxxx položka xxxxxxxx i xxxxx xxxxxxxx a mincí x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx plateb.

2.

Cenné xxxxxx xxxx než xxxxx

Xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxx majetkové xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx pozici xx trhu a xxxxx držiteli xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx práva x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx.

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx:

xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xx xx podložených xxxxxxxxx nebo xx), xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx splatné x xxxxxx xxx (xxxx xxx) nebo počínaje xxxx xxxxxxxxxx při xxxxx,

xxxxxxxxxxxxxx úvěry, které xxxx restrukturalizovány xx xxxxxxx počtu totožných xxxxxxxxx x které xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích (xxx také „obchodované xxxxx“ x xxxxxxxxx 1),

xxxxxxxxx dluh xx xxxxx dluhových xxxxxxx xxxxxx,

x cílem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx jednotným způsobem xxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx papírů v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (x nesmí xxx xxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxx nabyvatele) v xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx příslib xxxxxxxxx xxxxxx operace x xx xxx xxxxx xxxxxxx tak xxxxxx (xxx též xxxxxxxxx 7).

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx než xxxxx. Xxx xx xxxxxx splatnost xxxxxxxxx xxx xxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx), což je xxxxx xxxxxxxxx životnost xxxxxxxxxx nástroje, xxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx.

3.

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxxx představujících vlastnická xxxxx xx společnostech xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx. Tyto xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xx zisku xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx hlavní xxxxxxxxxxxx:

xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x fondů xxxxxxxxx trhu,

kotované xxxxx xxxxx akcií/podílových jednotek xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx peněžního xxxx,

xxxxxxxxxx xxxxx kromě xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx investičních fondů x xxxxx xxxxxxxxx xxxx: xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 5.90 xx 5.93),

ostatní majetkové xxxxxx: xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx účastí jiné xxx xx, které xxxx klasifikovány xx xxxx uvedených xxxxxxxxxxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 5.94 x 5.95).

3a.

Akcie x xxxxxxx majetkové xxxxxx, x xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x fondů xxxxxxxxx xxxx

Xxxxx, jejichž xxxxx jsou kotovány xx xxxxxxxx burze xxxxxxx papírů xxxx xxxx formě xxxxxxxxxxxx xxxx (ESA 95, xxxxxxxx 5.90 xx 5.93).

3x.

Xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx účasti, z xxxx xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů a xxxxx xxxxxxxxx trhu

Tato xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx, které xxxx xx xxxxxxxxxxxx účelům xxxxxxxx xx seznamu xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

Fondy xxxxxxxxx trhu jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx akcie/podílové xxxxxxxx xxxx, co xx xxxx likvidity, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx vkladům, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, akcií/podílových xxxxxxxx xxxxx peněžního xxxx xxxx do xxxxxxxxx převoditelných xxxxxxxxx xxxxxxxx xx zbytkovou xxxxxxxxxx do jednoho xxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx sazbám xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx (XX) x. 2423/2001 (ECB/2001/13) x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx definovány x xxxxxx 1 xxxxxx xxxxxxxx.

4.

Xxxxxxxx deriváty

V xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx finanční xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx hodnotu, xxxx xxx zásadně xxxxxxxxxx x xxxxxxx. Deriváty xxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx) nebo xx xxxxxxxxx, xxx jimi xxx xxxxxxxxxx vyrovnávat xxxxxx xx OTC xxxxxx.

X xxxx xxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxx:

xxxx – xxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX opce,

opční xxxxx,

xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxx mají xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x

xxxxx, xxx pouze xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx nebo xxxx xxx vyrovnat xxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxx být xxxxxxxxx ve své xxxxx hodnotě, která xx xxxxxx xxxxx xxxxx nebo jejím xxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxx).

Xxxxxxxx xx měly xxx v rozvaze xxxxxxxx x xxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx derivátové xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hodnotami xx xxxx být x xxxxxxx vykázány xx xxxxxx aktiv x smlouvy se xxxxxxxxx hrubými xxxxxxx xxxxxxxxx na straně xxxxx. Xxxxx budoucí xxxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxxxx xxxxx by xxxxxx xxx zachycovány xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx výši. X xxxxxxx, xx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx v xxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

5.

Xxxxxxxxxx aktiva (xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx)

Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx:

xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (např. xxxxxx, xxxxxxx budovy x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxx účelu xxx x bydlení) x xxxxxxxx (xxxx. drahé xxxx) a

hmotná xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx x opakovanému xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx po xxxx delší než xxxxx rok. Xxxxxxxx xxxxxxx x budovy xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x zařízení, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

6.

Xxxxxxxxx xxxxxx

Xxxx xx xxxxxxxx položka rozvahy xx xxxxxx aktiv, xxxxx je xxxxxxxx xxxx „aktiva xxxxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx položky vyžadovat xxx xxxx jednotlivá xxxxxxx:

xxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx úroku z xxxxxx a úvěrů,

naběhlý xxxx z cenných xxxxxx xxxxxx než xxxxx,

xxxxxx xxxxxxxxx nájemné x xxxxx,

xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx s hlavní xxxxxxxx xxxxxxxx investičního xxxxx.

XXXXXXXXX XXXXX

Xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx

7.

Xxxxx x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx, xxxxx investiční xxxxx xxxxx věřitelům, xxxx než ty, xxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Tato položka xxxxxxxx:

xxxxx: xxxxx poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx jediným xxxxxxxxxx (i pokud xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx),

xxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxxxx hotovosti xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx/xxxxx prodané xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx x xxxxxx závazkem zpětného xxxxxx xxxxxx (xxxx xxxxxxxxx) cenných xxxxxx/xxxxx xx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx budoucímu xxxx. Částky získané xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx cenné xxxxxx/xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx („xxxxxxxxx nabyvatele“) xx xxxxxxxx xxxx „xxxx xxxxxxx“ v xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxx závazek xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxx tak xxxxxx. Xx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx operace xxxxxxxxx předmětné xxxxx xxxxxx/xxxxx ve xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxxx investičních xxxxx. X xxxxx xxxxxx není převod xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. V xxxxxxx, xxx dočasný xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, je xxxxx tento xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx/xxxxxx a xxxxxxxxxx x rozvaze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx negativní xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx/xxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx operací xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx úvěry. X těchto případech xxxx tudíž xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxx za cenné xxxxxx/xxxxx dočasně xxxxxxxxx xx xxxxx osobu) xxxxxxxxxx xxxx „repo xxxxxxx“:

xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx cenné papíry/zlato xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxx formou xxxx xxxxxxx,

xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx hotovostnímu xxxxxxxxx),

xxxxxx xxxxxxx výměnou xx xxxxx xxxxxx/xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (xxxx/xxx-xxxx).

8.

Xxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů

Akcie xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Tato položka xxxxxxxxxxx celkové závazky xxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxxxxx investičního fondu. Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investičními xxxxx do xxxxxx x očekávání xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx plateb x xxxxxxx.

Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx rozumí:

„akciemi/podílovými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xx xxxxx“ akcie/podílové xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxx xxxxx je xxxxxx x xxxxxxx x vnitrostátními právními xxxxxxxx xxxxxxxx držitelů xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

„xxxxxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx“ xxxxx/xxxxxxxx jednotky xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx x souladu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx není xxxxxx xxxxx xxxxxxxx držitelů xxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxx jednotek xxxx xxx xxxxx xx vedena xxxxxxxx, xxx xxxx neobsahuje xxxxxxxxx o rezidentské xxxxxxxxxxxx x odvětví xxxxxxxx.

9.

Xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx 4

10.

Xxxxxxxxx pasiva

Toto xx xxxxxxxx položka xxxxxxx xx xxxxxx pasiv, xxxxx xx definována xxxx „xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx“.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx jednotlivá xxxxxxx:

xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxxxxx xxxxxx emitované xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxx obvykle xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx kterými lze xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxx držiteli xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vůči xxxxxxxxxx instituci.

splatný naběhlý xxxx x xxxxx x xxxxxx,

xxxxxxx nesouvisející x hlavní xxxxxxxx xxxxxxxx investičního xxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx, xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxx.),

xxxxxxx představující xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx.),

xxxxx xxxxxx vyplývající x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx hotovostního xxxxxxxxx,

xxxxx xxxxxx splatné x souvislosti x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx papíry.

Část 2

Xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

XXXXXXX X

Xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx

Xxxx

Xxxxx

Xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxx, xxxxx jednoznačně xxxxxxxxxxxx xxxxx papír. Xxxxx xxxxxx národní centrální xxxxx xx xxxx xxx xxx XXXX xxxx jiný identifikační xxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxx agregovaná xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxx jednotek xxxxxxx papíru nebo xxxxxxxxxx nominální hodnota x xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, x nikoli x xxxxxxxxxx

Xxxx

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx podíl xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty x případě, xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x určitém xxxxxxxx, x xxxxxx x xxxxxxxxxx. Cena xx v xxxxxx xxxxx cena xxxx xx blíží xxxxx xxxx. Xxxxxxx centrální xxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx vyžadovat xxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxx hodnota xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x určitém množství, x nikoli x xxxxxxxxxx, se xxxx xxxxxxx rovná agregované xxxxxxxxx hodnotě xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx podíl.

Celková xxxxxxx xx v xxxxxx xxxxx xxxxx hodnotě xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx pozici xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx či xxxxxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx pasiv) cenného xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxx xxxxxx (xxxxxx)

Xxxx nákupů (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxx xxxxx (xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx prodané (xxxxxx) xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx (xxxxxx)

Xxxx xxxxxxx (cenné xxxxxx xx straně xxxxx) xxxx xxxxxxxx odkupů xx xxxxxxxx (cenné xxxxxx xx xxxxxx xxxxx) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxx ISO nebo xxxxxxxxxx měny xxxxxxxxx x vyjádření xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxx 3

Xxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx XXX 95. Xxxxxxxxxxx nacházející xx na xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx rozlišují xxxxx xxxxx sektoru v xxxxxxx xx seznamem xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx účely x podle pokynů xxx statistickou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx obsažených x xxxxxxxx XXX Xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Guidance xxx xxx statistical xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx.

XXXXXXX C

Definice xxxxxxx

Xxxxxx

Xxxxxxxx

1.

Xxxxxx xxxxxxxx instituce

Rezidentské xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx úvěrové xxxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx, x ostatní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx přijímat vklady xxxx prostředky xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx subjektů xxx xxxxxx finanční xxxxxxxxx x xx vlastní xxxx (přinejmenším x xxxxxxxxxxx smyslu), poskytovat xxxxx nebo xxxxxxxxxx xx xxxxxxx papírů (xxxxxxxx (ES) x. 2423/2001 (XXX/2001/13))

2.

Xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx výrobou xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxx individuální a xxxxxxxxxx spotřebu, xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx důchodu x bohatství (XXX 95, xxxxxxxx 2.68 xx 2.70)

3.

Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx + xxxxxxx xxxxxxxx instituce

Finanční xxxxxxxxxxx x kvazispolečnosti (xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx, a xx xxx, xx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx měnové xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx formě xxx xx oběživo, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx podobné prostředky xxxx xxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 2.53 xx 2.56). Xxxxx sem xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ESA 95, xxxxxxxx 2.57 xx 2.59). Xxxxxxxx xx xxx i xxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx jsou xxxxxxxx x tomto nařízení

4.

Pojišťovny x penzijní xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a kvazispolečnosti, xxxxx xx převážně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx sdílení xxxxx (ESA 95, xxxxxxxx 2.60 xx 2.67)

5.

Xxxxxxxxxx podniky

Společnosti x xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx základní xxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx nefinančních xxxxxx (XXX 95, odstavce 2.21 až 2.31)

6.

Xxxxxxxxxx x neziskové instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx jednotlivců xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x poskytovatelé xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx výrobci xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx předpokladu, xx jejich činnosti xxxxxx xxxxxxxxx kvazispolečností. Xxxxxxxx xxxx sem xxxx xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx převážně xxxxxxx netržního xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, jež xxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx (XXX 95, xxxxxxxx 2.75 xx 2.88)


(1)  To xxxxxxx, xx tyto xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxxxx xxxxxxxx.


XXXXXXX XXX

PŘECENĚNÍ XXXX XXXXXXXXX

1.

Xxxxxxxx soubor zpravodajských xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx transakce xxx, jak stanoví xxxxxx 7 xxxxxx xxxxxxxx. X případě, xx skutečný xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx buď přecenění x xxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x předchozím xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X případě, xx přecenění xxxxxxx xxxxx přecenění x xxxxxxxx xxxx xxx, xxxxxxxxx xxxxxxx centrální xxxxx shromáždí potřebné xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx členění podle xxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx dolar, xxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx možné xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx směnných xxxxx.

2.

„Xxxxxxxx xxxxxxxxx“ jsou transakce, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxx vlastnictví xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx. Xxxx transakce xx xxxx xxxx xxxxxx xxxx stavovými xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxx období, xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, od xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ (x xxxxxxxx xxxx xxx a směnných xxxxx) x „xxxxxxxxxxxxxx x ostatními úpravami“. XXX požaduje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx, které xxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx úpravy“ a „xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx“. Xxxxxxxx xxxxxxxxx by xxxx x zásadě xxx x xxxxxxx x XXX 95, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx x důsledku vnitrostátní xxxxx.

3.

„Xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx cen a xxxxxxxx kurzů“ se xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx aktiv x xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxx x cenách aktiv x pasiv xxxx xxxx xxxxxxxx kurzů, xxx ovlivňují xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx. Xxxxxx týkající xx xxxxxxxxx xxxxx/xxxxx x důsledku xxxxx xxx xx xxxxxxxx x fluktuaci v xxxxxxxxx aktiv/pasiv, xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxx, xx xxxxx se aktiva/pasiva xxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx změny xxxxxxx xxxxx xx xxxxx období, xx xxxxxx průběžně xxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx hodnoty, za xxxxxx se xxxxx x xxxxxxxxxx, xx. xxxxx xx xxxxxx x xxxxx. X xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx vůči xxxx, x xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx vykazování xx konci xxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxx/xxxxx x xxxxxx xxxxxx, pokud jsou xxxxxxxxx v xxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx zisky/ztráty x xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx tyto xxxxx x údajů x xxxxxxxxxxx odstranit. „Xxxxxxxxx x důsledku xxxx xxx a xxxxxxxx kurzů“ v xxxxxx xxxxxx zahrnuje xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx/xxxxxx, xx. realizované zisky/ztráty; x xxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx.


XXXXXXX XX

XXXXXXXXX STANDARDY XXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXXXX JEDNOTEK

Zpravodajské xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx standardy, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinnost xxxx XXX.

1.   Xxxxxxxxx standardy pro xxxxxx

x)

xxxxxx musí xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx bankám xxxxxxxxxxx xxxx x xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx;

b)

xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx technické xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx osoby;

d)

musí být xxxxxxxx technické xxxxxxxxx xxx přenos xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x

x)

x xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxxxxxx jednotky xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxx. xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx), xxxxx xxxx xxxxx x identifikaci xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxx přístupné.

2.   Xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro přesnost

x)

xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx:

xxxxxxx xxxxxxxx vazby xxxx xxx xxxxxxx (xxxx. aktiva x xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx součty) x

xxxxx xxxx být v xxxxx xxxxxxxxxxxx periodicit xxxxxxxxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx musí xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x předložených xxxxx;

x)

xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx: xxxxxxxxx xxxxx xx nutno xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx;

x)

xxxxxxxxxxx údaje xxxxxxx xxxxxxxxx časové x xxxxxxxxxx xxxxxx;

x)

xxxxxxxxxxxx jednotky xxxx dodržovat rozměry x počet xxxxxxxxxxx xxxx, které xxx xxxxxxxxx xxxxxx údajů xxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx x

f)

zpravodajské xxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx xxx.

3.   Xxxxxxxxx standardy xxx xxxxxxxx xxxxx

x)

statistické xxxxx musí splňovat xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v nařízení;

b)

v xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x kvantifikovat xxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x tomto xxxxxxxx x

x)

xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx změny x xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

4.   Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx

Xx xxxxx se xxxxx metodami a xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bankami. Xxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.