Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8 §9 §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6

Příloha č. 7

č. 389/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Česká národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 x §43 xxxx. x) xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx bance, xx znění xxxxxx x. 227/2013 Xx.:

§1

Předmět úpravy

Tato vyhláška xxxxxxxx x návaznosti xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie¹⁾ xxxxx, formu, lhůty x xxxxxx xxxxxxxxxxx x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxx xxxxxxxxx x regionálních xxxx x Evropské xxxx²⁾ a xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "vykazující osoba"), x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pro určitý xxxx údajů x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§2

Vymezení xxxxx

Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) fondem peněžního xxxx fond kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx upravujícího rozvahu xxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx³⁾,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx x zaknihovaný xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx strukturovaný xxxxxx xxxxx vytvořený xxxxxxxxxx osobou,

e) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx seskupení xxxxx výkazu x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx systémem metodicky xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx jako xxxxx.

§3

Okruh xxxxxxxxxxxx osob

Výkazy xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx vykazující xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, kterým je

1. xxxxxxxxxx společnost,

2. jiná xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond,

c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx rejstříku x xxxxxxxxx činnosti, který xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx finančního xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x xxxxx x xxxxx svého xxxxxxxxx xxxx svou xxxxxxxxxxx xxxx podstatnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx uzavírá xxxxxxx obdobné xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prodeje, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx činnosti, xxxxx xxxxxxx na xxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pobočky (dále xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) tuzemská xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx státu, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx činnost xx xxxxx České xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxx zapojených do xxxxxxxxxxxxxxx transakcí⁴⁾ nebo xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxxx x xxxxxxx papíry xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx na území Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx x xxxxxxx papíry"),

h) xxxxxxxxxx x xxxxxx družstvo (xxxx jen "družstevní xxxxxxx"),

x) platební xxxxxxxxx x xxxxxxx zahraniční xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx republiky (xxxx xxx "platební xxxxxxxxx"),

x) instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx elektronických xxxxx").

§4

Výkazy investičního xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx každého kalendářního xxxxxx sestavuje xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxx

x) XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxx fondu",

b) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx účastnických cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (ČNB) 4-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxxxxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx sestavovaného xx xxxx xxxxxxxxx xxxx, který xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx do 15 dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx fond xxxxx XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx vydaných x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/investičních xxxxx", x to xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx investičního xxxxx, xxxxx je akciovou xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3. Pokud xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx akciovou xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx základním xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(6) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 3 xx xxxxxxxx v příloze č. 1 x xxxx vyhlášce.

§5

Výkazy zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx", x xx xxxx xx 20 dnů xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx x zahraničí,

a) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx PB (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx", x xx xxxx do 25 dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (ČNB) 62-04 "Čtvrtletní xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx kalendářního roku xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (ČNB) 63-01 "Xxxxx výkaz x přímých zahraničních xxxxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx následujících po xxxxxxxx roku.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xx stanoven v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxx xxxxxxxxxx

(1) Pojišťovna x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx a do 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 je stanoven x příloze č. 3 k xxxx vyhlášce.

§7

Xxxxxx xxxxxxxx společnosti

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx čtvrtletí předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxx

x) PEF (ČNB) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xxxxxxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx společnosti,

b) PEF (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti", x xx xx xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx fondu xxxxxxxx společnosti", a xx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xx konci každého xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xx 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xx xxxxx jednotlivý xxxx xxxxxxxx společnosti výkaz XXX (XXX) 15-01 "Xxxxx doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti".

(3) Obsah xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 4 k xxxx xxxxxxxx.

§8

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x pasiv xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (XXX) 91-04 "Čtvrtletní přehled xxxxxxxx cenných papírů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci xxxxxxxxx České národní xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení čtvrtletí.

(3) Xxxxx výkazů xxxxx xxxxxxxx 1 je xxxxxxxx v příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

§9

Výkazy xxxxxxxxxx s xxxxxxx papíry

(1) Obchodník x cennými papíry x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx V (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahraničních cenných xxxxxx", a to xxxx do 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx X (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx inkasa xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů", x xx vždy xx 20 dnů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 6 x xxxx xxxxxxxx.

§9x

Xxxxx družstevní xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx elektronických peněz

(1) Xxxxxxxxxx záložna ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx výkaz XX (XXX) 11-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx".

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx x instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 12-01 "Xxxxx xxxxx x platebním xxxxx platební xxxxxxxxx x instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx".

(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 vždy do 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(4) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2 xx xxxxxxxx v příloze č. 7 x xxxx xxxxxxxx.

§9x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 215/2014 Xx. s xxxxxxxxx xx 1.1.2015

§10

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx významnosti

(1) Xxxxxxxxxx osoba xx xxxxxxxx informace o xxxxxxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx pouze hodnotu xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx, a xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxx xx 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Dojde-li xxxxxxxx xx statisticky xxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv, Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobě, xx xxx xxxxxx předkládat xxxxxxx celkových aktiv xxxxx xxxxxxxx 1 x vykazující xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx podle této xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx významnost xx xxx účely xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx aktiv vykazující xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx všech xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx okruhu vykazujících xxxx.

Způsob sestavování xxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx vytváří x údajů svého xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxx sestavení xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx vykazovaných xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx na údaje xxxxxxxxxx x české xxxx použije vykazující xxxxx kurz xxxxxxxxxx xxxx vyhlášený Xxxxxx xxxxxxx bankou xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx-xx se o xxxxx x transakcích xx xxxxxx x xxxxxxxxx, použije xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx pro xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx xxx, kdy xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx průměrný xxxx xxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx kurz xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx xxx sestavování xxxxxx závěrky.

§12

Při xxxxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx institucím⁸⁾, které xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) Xxxxx xxxxxxxxx, používá xxxxxxxxxx xxxxx pro jejich xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx "Xxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Českou národní xxxxxx, která xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) členských xxxxx Evropské xxxx, x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, používá vykazující xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x klasifikaci "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a institucí xxxxxxxxxxxxx minimálním rezervám" xxxxxx a aktualizovaný Xxxxxxxxx centrální bankou, xxxxx xxx uveřejňuje xxxxxxxx umožňujícím dálkový xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkazy x elektronické podobě xxxx datové zprávy xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx prostředky xxxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx rozhraní sběrného xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxx sdělí České xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, telefonní xxxxx x adresu xxxxxxxxxxxx pošty xxxxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§14

(1) Xxxxxxxx-xx to Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx osoba provede xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx předloží České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §13 x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx požadované xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx vykazující xxxxx xxxxxx, že xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx správné, xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx výkazu x x případě xxxxxxx x xxx výkazů xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx, xxxxxxx x obsahu xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§15

(1) Dojde-li na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditorem ke xxxxxx vykazovaných xxxxx xx výkazech sestavených x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance podle xxxx vyhlášky, sestaví x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx výkazy xxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx změn x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. prosinci xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx dodatečné opravy x důvodu xxxxxx.

(2) Xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xx sestaví x xxxxxxxx znovu. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upravených xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx formou xxxxx xxxxxx xx 30 xxx xx předložení xxxxxxxxxx xxxxxx sestavených x 31. xxxxxxxx.

§16

§16 xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a předložit xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, xx použije xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx účinném xxxxx xxxx xxxxxx účinnosti xxxx vyhlášky.

§18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx se:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx do sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx do sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Sb.

4. Vyhláška č. 225/2010 Sb., kterou xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších předpisů.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Vyhláška č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.

Příloha č. 1 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu

I. XXX (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxx jednotlivý xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx papíry, xxxxx aktiva, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx fondem, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx x podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených Xxxxxxxxx xxxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx účtů x Xxxxxxxx xxxx²⁾ (xxxx xxx "XXX 2010") x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a nerezidenty.

II. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených x xxxxxxxx cenných xxxxxx investičního fondu"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondem xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx bázi.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehledy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x celková xxxxxx xxxxxxx).

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxx podle xxxx xxxxx držitele x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. FKI (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x ocenění investičního xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x změnách x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxx kurzů.

Požadované xxxxxx xxxxx a pasiv xx xx dohodě x Českou národní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx údaje x xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx než 5% celkové xxxxxxxx xxxxxxx fondem vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx výkaz xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxx xxxxxxxxx x zpětně odkoupených xxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxxxx za xxxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 2 x vyhlášce x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxx x xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxx a jejich xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x rezervy (xxxxxx xxxxx, xxxx složky xxxxxxxx x xxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů x xxxxx institucionálních sektorů x subsektorů stanovených XXX 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx pasiv xx xxxxxx x zahraničí xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x o xxxxxxxx xx účtech x xxxxxxxxx a xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické podstatě xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x podle typů xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, xxxxxxxxx, úroky, změny x ocenění x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

XXX. XX (ČNB) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx dlouhodobých xxxxxxxxxx xxxxx přijatých xx xxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx o předpokládaných xxxxxxxxx splátkách xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů přijatých xx xxxxxxxxx. Vykazování xxxxxxxxx splátek xxxxxxxxxx xxxxx zahrnuje xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. XX (XXX) 63-01 "Xxxxx xxxxx x přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx nebo pasiv xx xxxxxx k xxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, ve které xx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxx), a xx xx xxxxxxxxxx nároky xx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx základní xxxxx x xxxxxxxxxx osobě, xx xxxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (podíl xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx ze zisku, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx osobu xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx jsou členěny x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx sídla xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx směru xxxxxxxxx (investice x xxxxxxxx, investice v xxxxxxxxx).

Xxxxxxx č. 3 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazu xxxxxxxxxx

XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx" Xxxxx obsahuje statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx pojišťovnu.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než účasti, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx a obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx akcie xxxx účastí v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx, xxxxxx účasti x xxxxxxxxxxxx fondech, xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx rezervách, xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x titulu xxxxxxxx xx xxxxxxxxx pojištění xxxxxxxxxxxx x provozu xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx půjčky, xxxxxxx x xxxxxxx xx základní xxxxxxx x xxxxxxx kapitál, xxxxxxxxx xxxxxxx životního xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx standardizovaných xxxxx, závazky x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx doplňkové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx z xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou členěny x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx zemí, podle xxxxxxxxxx, podle typů xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů a xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, salda, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

Xxxxxxx x. 4 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

X. PEF (XXX) 12-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnosti.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, nároky xxxxx xxxxxxxx společnosti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, nároky xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx dávky xxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx x obchodního xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, jiné xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou xxxxxxx podle xxxxxx xxxx. Vybrané složky xxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxxx druhů xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx penzijních xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx přehled x xxxxxxx fondu xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx údaje xxxxxxx jednotlivého xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x přijatých xxxxxxx.

Xxxx 1: Stavové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010.

Xxxx 2: Tokové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx odpisů nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx období, x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x institucionálních xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010.

III. XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx údaje xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxxx x xxxxx x ocenění xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx zemí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxx za sledované xxxxxx x členění xxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx, x pozastavenou xxxxxxxx, x xxxxx).

Xxxxxxx x. 5 x xxxxxxxx č. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

X. OFZ (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx doplňkové údaje xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x přijatých xxxxxxx x xxxxxxxx příslušenství x dluhovým xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx splatnosti, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx ESA 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x nerezidenty.

II. XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx držených xxxxxxx papírů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx držených xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx - kód xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx nominální xxxxx, xxxxxxx reálná xxxxxxx.

XXX. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx statisticky xxxxxxxxx položek xxxxx x pasiv x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx sekuritizaci.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, vydané xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Část 3: Doplňkové údaje

Doplňkové xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx sekuritizovaných úvěrů.

Uvedené xxxxxx xxxxx a xxxxx a doplňkových xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxx xxxx ostatních xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 v xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx č. 6 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

X. V (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x držení xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx papírů, podle xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010. Dále xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx (xxxxx x xxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx xxxx), xxxx xxxxxxx papírů (xxxxxx hodnota) a xxxxxxxxxxx výnosy x xxxxx cenných papírů.

II. X (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx inkasa xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx cenných xxxxxx"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nerezidentů - xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, kterým xxxxxxxxx službu xxxxxxx x správy xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Vykazované údaje xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx splatnosti x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Xxxxxxx x. 7 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x instituce xxxxxxxxxxxxxx peněz

DZ (XXX) 11-01 "Roční xxxxx x platebním xxxxx xxxxxxxxxx záložny"

PLT (XXX) 12-01 "Xxxxx xxxxx x platebním xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněz"

Výkaz xxxxxxxx údaje x xxxxx x druhu xxxx vedených xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxxx") x xxxxxxx podle xxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxx, x počtu x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a x xxxxx x xxxxxx platebních xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x počtu x xxxxxx xxxxxxxxxxx transakcí xxxxx druhu platební xxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x počtu x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx provedené xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx členění podle xxxx umístění x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x údaje x xxxxx x objemu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx transakcí xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoby nebo x xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 7 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 215/2014 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.1.2015

Xxxxxx xxxxxxx x. 314/2013 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Xx xxxxx xxxxxx právního xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx předpisem x.:

215/2014 Xx., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 1.1.2015

217/2018 Xx., kterým xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Xx., x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x účinností xx 1.1.2019

389/2024 Xx., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů

s xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů v xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační změna xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 549/2013 xx xxx 21. xxxxxx 2013 o Evropském xxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx unii.

3) Xx.&xxxx;2 nařízení Xxxxxxxx centrální banky (XX) č. 1071/2013.

4) Xx. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx účetní jednotky, xxxxx jsou xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx účetní jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

8) Xxxxxxxx Rady (XX) č. 2533/98.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Čl. 1 xxxxxxxx Evropské centrální xxxxx (XX) č. 25/2009, x xxxxxxx xxxxx.

9) Xxxxxxx A xxxxxxxx 1 bod 1.61 xx 1.63 x kapitola 2 xxx 2.04 xx 2.11 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

10) §11 xxxx. 3 xxxxxx č. 227/2000 Sb., o xxxxxxxxxxxxx podpisu x x xxxxx některých xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 167/2012 Xx.