Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8 §9 §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazu pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazů penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6

Příloha č. 7

č. 389/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 odst. 3 x §43 písm. x) xxxxxx č. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx bance, xx xxxxx zákona x. 227/2013 Xx.:

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx přímo xxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx¹⁾ xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx v Xxxxxxxx xxxx²⁾ x nejsou xxxxxx xxxx pobočkou xxxxxxxxxx banky (dále xxx "xxxxxxxxxx xxxxx"), x xxxxxxx rozsah xxxxxxxxxx xxx určitý xxxx údajů z xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§2

Vymezení xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx upravujícího rozvahu xxxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx³⁾,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx papírem x zaknihovaný xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) datovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx výkazu s xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, zpracovávány x xxxxxxxxx jako xxxxx.

§3

Okruh vykazujících xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx a předkládají xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, kterým je

1. xxxxxxxxxx společnost,

2. xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond,

c) finanční xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx leasing, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x to xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx na xxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pobočky (dále xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo x xxxxxxx xxxxx, xxxxx provozuje xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx území České xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx"),

x) penzijní xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx sekuritizaci xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾&xxxx;xxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxxx výkazů účelové xxxxxxxx společnosti zapojené xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx xxx "účelová xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx Xxxxx republiky (xxxx xxx "obchodník s xxxxxxx xxxxxx"),

x) xxxxxxxxxx x úvěrní družstvo (xxxx jen "xxxxxxxxxx xxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx x pobočka xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxx činnost xx xxxxx České republiky (xxxx jen "platební xxxxxxxxx"),

x) instituce elektronických xxxxx x pobočka xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na území Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx").

§4

Výkazy investičního fondu

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 3-12 "Měsíční xxxxxxx držených a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (ČNB) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu".

(2) Výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx vždy xx 25 dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx výkazu sestavovaného xx fond xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 15 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx jím xxxxxxxxxxxxxxx fond výkaz XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx podílových xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", a to xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx investičního fondu, xxxxx je akciovou xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkazy xxxxx odstavců 1 xx 3 jednotlivě xx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx investiční xxxx akciovou xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vytváří xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 3 xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(6) Obsah výkazů xxxxx xxxxxxxx 1 x 3 je xxxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Zprostředkovatel financování xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv", x xx xxxx xx 20 xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x bilanci xxxxx a pasiv xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxx XX (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx ve xxxxxx x zahraničí", x xx vždy do 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx národní bance xxxxx XX (ČNB) 62-04 "Čtvrtletní xxxxx - splátkový xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx,

x) ke xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx PB (XXX) 63-01 "Roční výkaz x přímých zahraničních xxxxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx v příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

§6

Xxxxx pojišťovny

(1) Pojišťovna x poslednímu xxx xxxxxxx kalendářního čtvrtletí xxxxxxxxx x xx 30 dnů po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 je stanoven x příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

§7

Xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí sestavuje x xx 30 xxx po skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx

x) XXX (ČNB) 12-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx a pasiv xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) XXX (XXX) 13-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x úvěrech xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x to za xxxxx jednotlivý xxxx xxxxxxxx společnosti, x

x) XXX (ČNB) 14-04 "Xxxxxxxxxx přehled o xxxxxxxxxx nárocích fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", a xx za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xx 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx předkládá České xxxxxxx bance za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnosti xxxxx XXX (ČNB) 15-01 "Xxxxx xxxxxxxxx informace x účastnících xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx".

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx v příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

§8

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx sestavuje xxxxx

x) XXX (ČNB) 90-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x pasiv xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci xxxxxxxxx České národní xxxxx xxxx xx 25 dnů xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 je xxxxxxxx x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

§9

Xxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx X (ČNB) 28-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx", a xx xxxx xx 20 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx X (XXX) 3-04 "Předpokládaná xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx", a xx xxxx do 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 6 k xxxx xxxxxxxx.

§9x

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx XX (XXX) 11-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx styku družstevní xxxxxxx".

(2) Platební xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx ke konci xxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 12-01 "Xxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx".

(3) Xxxxxxxxxx záložna, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 vždy xx 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(4) Obsah xxxxxx podle odstavců 1 a 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 7 x xxxx xxxxxxxx.

§9x xxxxxx právním xxxxxxxxx x. 215/2014 Xx. x účinností xx 1.1.2015

§10

Hledisko xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx osoba po xxxxxxxx informace x xxxxxxxxx hlediska xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx nebo elektronické xxxxx do 20. xxxxx následujícího kalendářního xxxx.

(2) Xxxxx-xx následně xx statisticky významné xxxxx x objemu xxxxxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx xxxxxxx banka sdělí xxxxxxxxxx osobě, že xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxx odstavce 1 x xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx podle xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx účely xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx osob x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Způsob xxxxxxxxxxx výkazů

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxxxxx xxxxxx x hodnotami xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx součást xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx z xxxxxxxxx účetnictví a xxxxx podklady xxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx pravidel pro xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Pro přepočet xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x české xxxx xxxxxxx vykazující xxxxx xxxx devizového xxxx vyhlášený Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxx sestavení výkazu. Xxxxx-xx se x xxxxx x transakcích xx vztahu k xxxxxxxxx, použije xx xxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx transakce, xxxx xxx den, xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx průměrný xxxx xxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxxxx období. Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxx Xxxxx národní xxxxx nevyhlašuje kurz xxxxxxxxxx xxxx, postupuje xxxxxxxxxx osoba podle xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

§12

Xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxxxxxx institucím⁸⁾, xxxxx xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx vykazující xxxxx pro jejich xxxxxxxxxxxx a klasifikaci "Xxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx v České xxxxxxxxx" xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx, x výjimkou Xxxxx xxxxxxxxx, používá vykazující xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx minimálním xxxxxxxx" xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx centrální bankou, xxxxx jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

§13

(1) Vykazující xxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx výkazy x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx sběrného xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Datovou xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxx sdělí České xxxxxxx bance xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, telefonní xxxxx a adresu xxxxxxxxxxxx pošty xxxxxxxxxxx xxxx. O změnách xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§14

(1) Xxxxxxxx-xx to Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx provede xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx xxxxxxxxxx v §13 x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx vykazující xxxxx zjistí, xx xxxxx dříve předloženého xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx opravu xxx xxxxxx xxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxx Xxxxxx národní xxxxx.

§15

(1) Dojde-li na xxxxxxx ověření účetní xxxxxxx auditorem xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx výkazech sestavených x 31. prosinci x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxx po provedení xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx opravy x xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx údajů xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx výkazy, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx provede xxxxxxxxxx xxxxx formou xxxxx xxxxxx do 30 xxx po předložení xxxxxxxxxx výkazů xxxxxxxxxxx x 31. prosinci.

§16

§16 xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 217/2018 Sb.

Přechodná x závěrečná xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx ustanovení

Pro xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, se xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx osobami, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, ve xxxxx účinném xxxxx xxxx nabytí účinnosti xxxx vyhlášky.

§18

Zrušovací xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xx:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., kterou xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx č. 34/2006 Xx.

4. Xxxxxxxx č. 225/2010 Sb., kterou xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx České xxxxxxx bance osobami, xxxxx náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Vyhláška č. 413/2012 Sb., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podkladů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx sektoru finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.

Příloha x. 1 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx údaje a xxxxxxx doplňkové xxxxx xx každý jednotlivý xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx papíry, xxxxx aktiva, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x xxxxxx složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx úvěry, xxxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxx fondem, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx účtů v Xxxxxxxx unii²⁾ (dále xxx "XXX 2010") x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a nerezidenty.

II. XXX (ČNB) 3-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx investičního fondu"

Výkaz xxxxxxxx identifikaci fondem xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx základní charakteristiku xx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx charakteristik (kód xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxxx x celková xxxxxx xxxxxxx).

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx fondem xxxxxxxx účastnických xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx základních xxxxxxxxxxxxxx (xxx cenného xxxxxx, xxxxx jednotek x xxxxxxx aktuální hodnota) x xxxxxxx podle xxxx sídla držitele x institucionálních xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010.

III. XXX (XXX) 4-12 "Měsíční xxxxx x změnách x ocenění xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx rozvahových xxxxxxx, zejména finančních xxxxxxxx, v xxxxxxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv xx xx xxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx nemusejí vykazovat, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx aktiv x pasiv, xxxxxxx xx xxxxxx XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu", xxxxxxxxxxx méně xxx 5% xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx výkaz fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx podílových xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx prodaných x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů xxxx xxxxx fondu xx xxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx financování aktiv

I. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx hotovost, xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx a xxxxxx x držení xxxxxxxxxxxxxxxxx, finanční deriváty, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx, jiné xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx podle zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx druhů xxxxxxx xxxxxx x xxxxx institucionálních sektorů x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 v xxxxxxxxx na rezidenty x xxxxxxxxxxx.

XX. XX (XXX) 61-12 "Měsíční xxxxx x xxxxxxx x vkladech xx xxxxxx k xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx k zahraničí xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a x xxxxxxxx na xxxxxx x zahraničí x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxx o finančních xxxxxxx přijatých xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv a xxxxx xxxx členěny x závislosti na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx splatnosti, podle xxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (stavy, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

XXX. XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x předpokládaných xxxxxxxxx splátkách dlouhodobých xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx. Vykazování xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zahrnuje xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 63-01 "Roční výkaz x přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxx), x na xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (podíl xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx xxxxx, fondy xxxxxxx ze xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx osobu xxxxx nebo nepřímo xxxxxx (vrcholový xxxxxxxx), xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx podílech xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx a doplňkových xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx země xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu, xxxxx xxxxxxxxxxx ekonomické činnosti x podle xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx v xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx).

Xxxxxxx x. 3 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazu xxxxxxxxxx

XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx" Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, držené xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx kótované x xxxxxxxxxx, držené účasti x investičních fondech, xxxxxx jiné xxxxxx, xxxxxxxxxx ze xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx rezervách, pohledávky Xxxxx kanceláře xxxxxxxxxxx x titulu deficitu xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, pohledávky z xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx pasiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx účasti, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx životního xxxxxxxxx, technické xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, jiné xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx x povolání.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů, podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, salda, xxxxx x ocenění x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

Xxxxxxx x. 4 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti

I. PEF (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx xxxxx jednotlivý xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené vklady, xxxxxx cenné papíry, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx společnost, pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx finanční xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx statisticky členěné xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx úvěry, xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x ostatní xxxxxxx, xxxxxxxx nároky, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxx než xxxxxxxx, xxxxxxx z obchodního xxxxx x přijaté xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxxx složky aktiv x xxxxx jsou xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx. Vybrané xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů x typů penzijních xxxxxx.

XX. PEF (XXX) 13-04 "Xxxxxxxxxx přehled x úvěrech fondu xxxxxxxx společnosti"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx celkovou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx úvěrů v xxxxxxx xxxxx splatnosti, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx ESA 2010.

Xxxx 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx pohledávek x xxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (XXX) 14-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx nárocích xxxxx xxxxxxxx společnosti"

Výkaz obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx konci xxxxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx fondu penzijní xxxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx změnu v xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxx typu xxxxx x xxxxx zemí xxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 15-01 "Xxxxx doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxx xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx smlouvou, x xxxxx).

Příloha x. 5 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

X. OFZ (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx doplňkové údaje xx účelovou společnost xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx složky - xxxxxxxx, uložené vklady, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx pohledávky, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx dluhové xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rezervy, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x struktuře xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, poskytnutých x přijatých xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx v závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx splatnosti, podle xxxx uložených xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx institucionálních xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a nerezidenty.

II. XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti pro xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje přehled xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx - kód xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx, xxxxxxx nominální xxxxx, xxxxxxx reálná xxxxxxx.

XXX. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx výkaz x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, sekuritizované xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, ostatní sekuritizovaná xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx pasiva a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rezervy, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Část 3: Xxxxxxxxx údaje

Doplňkové xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 x xxxxxxxxx xx rezidenty x xxxxxxxxxxx.

Příloha x. 6 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx

X. X (ČNB) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahraničních cenných xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných papírech x držení xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx emitenta a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx (xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx), xxxx cenných xxxxxx (xxxxxx hodnota) a xxxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxx cenných papírů.

II. X (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx inkasa xxxxxxxxxxx x tuzemských cenných xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx službu úschovy x xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxx dluhových cenných xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxxxxxx splatnosti x xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Xxxxxxx x. 7 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxx záložny, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

XX (ČNB) 11-01 "Roční výkaz x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx"

XXX (XXX) 12-01 "Roční xxxxx x xxxxxxxxx styku xxxxxxxx instituce a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněz"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx o xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x počtu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx akceptujících xxxxxxxx xxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxxx zařízení") x xxxxxxx podle jejich xxxxx x xxxx xxxxxxxx, o xxxxx x druhu xxxxxxxx xxxxxxxxxx karet a x počtu a xxxxxx xxxxxxxxxx transakcí xx xxxx uskutečněných, x počtu x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx platební xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, o počtu x objemu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx provedených xx xxxxxxxxxxxx zařízeních v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx druhu xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x dalším xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x údaje x xxxxx x objemu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx transakcí xxxxxxxxxxx xx přepážce xxxxxxxxxx osoby xxxx x xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx č. 7 vložena právním xxxxxxxxx č. 215/2014 Xx. x účinností xx 1.1.2015

Právní předpis x. 314/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.1.2014.

Ve xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx podchyceny xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

215/2014 Xx., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx národní bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 1.1.2015

217/2018 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx od 1.1.2019

389/2024 Sb., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného právního xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013 xx xxx 21. xxxxxx 2013 x Evropském xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx.

3) Čl. 2 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1071/2013.

4) Čl. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální banky (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1075/2013.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

8) Nařízení Rady (XX) č. 2533/98.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Xx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 25/2009, x platném znění.

9) Xxxxxxx X xxxxxxxx 1 bod 1.61 xx 1.63 x xxxxxxxx 2 xxx 2.04 až 2.11 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 549/2013.

10) §11 odst. 3 xxxxxx č. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx podpisu a x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zákonů (zákon x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx zákona x. 167/2012 Xx.