Právní předpis byl sestaven k datu 14.07.2011.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 25.11.2006 do 14.07.2011.
Vyhláška o minimálních náležitostech statutu a povinných náležitostech zjednodušeného statutu fondu kolektivního investování
482/2006 Sb.
ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ
Předmět úpravy a vymezení pojmů §1
Požadavky na obsah statutu a zjednodušeného statutu §2
ČÁST DRUHÁ - MINIMÁLNÍ NÁLEŽITOSTI STATUTU
HLAVA I - OBECNÉ NÁLEŽITOSTI STATUTU §3
Základní údaje o fondu kolektivního investování §4
Údaje o investiční společnosti §5
Investiční cíle a politika §6
Rizikový profil §7
Informace o historické výkonnosti §8
Zásady hospodaření s majetkem §9
Informace o výplatě podílů na zisku §10
Údaje o cenných papírech vydaných fondem kolektivního investování §11
Úplata za obhospodařování a ostatní výdaje hrazené z majetku fondu §12
Údaje o depozitáři §13
Údaje o svěření obhospodařování majetku nebo jeho části nebo výkonu činností souvisejících s kolektivním investováním §14
Další informace §15
HLAVA II - ZVLÁŠTNÍ NÁLEŽITOSTI STATUTU PODÍLOVÉHO FONDU
Informace o vydávání a odkupování podílových listů podílového fondu §16
HLAVA III - ZVLÁŠTNÍ NÁLEŽITOSTI STATUTU INVESTIČNÍHO FONDU
Informace o stanovách, úpisu akcií a obchodování s akciemi §17
HLAVA IV - ZVLÁŠTNÍ NÁLEŽITOSTI STATUTU SPECIÁLNÍHO FONDU
Speciální fond nemovitostí §18
Speciální fond kvalifikovaných investorů §19
Společné zvláštní náležitosti statutu speciálního fondu nemovitostí a speciálního fondu kvalifikovaných investorů §20
ČÁST TŘETÍ - POVINNÉ NÁLEŽITOSTI ZJEDNODUŠENÉHO STATUTU FONDU KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ
Povinné náležitosti zjednodušeného statutu §21
Obecné informace o fondu kolektivního investování §22
Informace o investicích §23
Ekonomické informace §24
Obchodní informace §25
Doplňující informace §26
ČÁST ČTVRTÁ - ZMĚNY STATUTU NEPODLÉHAJÍCÍ PŘEDCHOZÍMU SCHVÁLENÍ ČESKOU NÁRODNÍ BANKOU §27
Příloha č. 1 - Členění druhů aktiv, do kterých fond kolektivního investování investuje
Příloha č. 2 - Vzorec výpočtu syntetického TER
Příloha č. 3 - Struktura odhadu nákladů fondu kolektivního investování
Příloha č. 4 - Vzorec výpočtu ukazatele obrátkovosti aktiv (PTR)
482
VYHLÁŠKA
xx xxx 27. xxxxx 2006
x xxxxxxxxxxx náležitostech statutu x xxxxxxxxx náležitostech xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §139 xxxx. x) xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 224/2006 Sb., (xxxx xxx "xxxxx"):
XXXX XXXXX
XXXXXXXX XXXXXXXXXX
§1
Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx
(1) Xxxx vyhláška xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx1) a upravuje xxxxxxxxx náležitosti statutu, xxxxxxx náležitosti xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx2) x xxxxx xxxxxxx, které xxxxx xxxxxx nepodléhají předchozímu xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx:
x) xxxxxxx xx xxxxx x výsledku xxxxxxxxxxx x majetkem xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - xxxxx xx xxxxx x výsledku xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx fondu nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) cílovým fondem xxxxxxxxxxxx investování - xxxx kolektivního investování, xxxxx xxxxx papíry xxxxxx jiný xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx adresou - XXX xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dálkový xxxxxxx.
§2
Požadavky xx xxxxx statutu x xxxxxxxxxxxxxx statutu
(1) Xxxxxx se xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx části xxxxx xxxxxx I až XXX xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx-xx xxxx vyhláška xxxxx (§19).
(2) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v §15 xxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxxx statutu, pokud x xxxx věcně xxxxxxxxx. Xxxxx jde x údaje xxxxx §4 odst. 3 xxxx. e) x x), §5 xxxx. x), x) x x), §6 xxxx. 2 xxxx. x), §8 xxxx. x) xx x), §12 xxxx. x) xx x), §15 odst. 3 písm. x), §16 písm. x) x §18 xxxx. 5 písm. x), xxx x příslušné xxxxx xxxxxxx odkázat xx přílohu xxxxxxx, xx které xx xxxxxx údaj xxxxxx.
(3) Náležitosti xxxxxxxxxx x části xxxxx xxxxx XX xx xxxxxx x části xxxxxxx xxxxx odstavce 1, xx které xxxxx svého xxxxxx xxxxxx.
(4) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx x pořadí xxxxxxxx x §21. Pokud xxx x xxxxx xxxxx §23 odst. 5 ve xxxxxxx x §8 písm. x) až e) x §24 písm. x), x) a x), xxx v xxxxxxxxx části xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx odkázat xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx které xx xxxxxx údaj xxxxxx.
(5) Xxxxx xxxxxxxx xx zjednodušeném statutu xxxx být x xxxxxxx x údaji xxxxxxxxxx xx xxxxxxx.
XXXX XXXXX
XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX
XXXXX X
OBECNÉ XXXXXXXXXXX XXXXXXX
§3
Xxxxxxxx náležitostmi statutu xxxx
x) základní xxxxx o fondu xxxxxxxxxxxx investování (§4),
x) xxxxxxxxxxxxx-xx xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx společnost, xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§5),
c) xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx (§6),
d) xxxxxxxx xxxxxx (§7),
x) xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§8),
x) zásady hospodaření x xxxxxxxx (§9),
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx podílů na xxxxx (§10),
x) xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§11),
x) xxxxxxxxx x xxxxxx za obhospodařování x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x majetku xxxxx (§12),
x) xxxxx x xxxxxxxxxx (§13),
x) xxxxx x svěření obhospodařování xxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (§14) x
x) xxxxx xxxxxxxxx (§15).
§4
Xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxx
x) název xxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx x xxxxx3) xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxx x rozhodnutí, xx jehož xxxxxxx xxxxx x vytvoření xxxxxxxxxx xxxxx4) nebo xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx5) investičního xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, data xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxx moci xxxxxxxxxx,
x) xxxx, xx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x údaj x xxx, xxx po xxxxxxxx xxxx, na xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx likvidace, xxxx xx přemění xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx,
x) xxxx, xxx je fond xxxxxxxxxxx xxxx speciálním xxxxxx6); xxx-xx x xxxxxxxxx fond, xxx xxxxxxxxx fondu xxxxx §49 xxxx. 1 x 2 zákona,
x) xxxxx o xxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx adresy, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx, x
x) xxxxxxxxxx xxxxx x statusových věcech, xxxxxxx předchozí xxxxx xxxxx, údaje x xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx přeměny xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx; v xxxxxxx, xx určitý xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx obhospodařovateli xxxx xxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx dodatek.
(2) Základním xxxxxx x xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx o xxxxxxxxxx, pravomocích a xxxxxxxxxx xxx svolávání x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx-xx zřízeno.
(3) Základními údaji x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jsou x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
x) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx,
c) údaje x konsolidačním xxxxx7), xx xxxxxxx investiční xxxx xxxxx,
d) xxxx, xxx investiční xxxx svěřil xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxx jejich xxxxxx x
f) xxxxx x hlavních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, které xxxxxxxxxx xxxx investiční xxxx, pokud xxxx xxxxxx xx xxxxxx x investičnímu xxxxx.
§5
Údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx
a) xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxx základního xxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) datum xxxxxx,
x) údaje o xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx jejich xxxxxx,
x) xxxxx x hlavních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx mimo xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxx xx vztahu x činnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obhospodařovanému xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxx x předmětu xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx7), xx kterému xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx patří, a
x) xxxxxx fondů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§6
Investiční xxxx a xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx popis xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sleduje, x xxx, xxx xx xxxxxxxx x xxxxx, xxxxxxx
x) specifikaci xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx osobami xx účelem xxxxxxx xxxxxxxxx x omezení xxxxxx xxxxx,
x) xxxx, xx xxxx zamýšlí xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx (benchmark); x tohoto xxxxx xxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxx v jaké xxxx jej xxxx xxxxxxx, a
c) xxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx index; x xxxxxx údaje xxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxx xx xxxxx, x jaké míře xx index kopírován, xx xxxxxxx segmentu xxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxx xxxx investor získat xxxxxx informace x xxxxxx včetně xxxx xxxxxxxx hodnoty (xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx).
(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx
x) podrobnější označení xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx aktiv, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx, xxxx dluhopisový, pokud xx xxxxxx označení xxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxx investovat, xxxxxx xxxxxxxxxxxx limitů, xxxxx xxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxx písmene b) x rozsahu x xxxxxxxxx xxxxx přílohy č. 1 x této xxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xx fond kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
1. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxx emise xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx §51 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxx,
2. maximální xxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 7 xxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x způsobu, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
3. výčet xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhů, xx xxxxx xxxxx fond x předmětnými xxxxxxxx xxxxxxxx, x x xxxxxxx, xx xx xxxx jednat x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx (OTC xxxxxxxx), xxxxxx se xxxxxxxx výběru xxxxxxxxxx. X xxxxxxx typu xxxxxxxx se uvede xxxx xxxxxxxxxx charakteristika x informace, xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx8) xxxxxxxxx xx xxxxxx snížení rizik x xxxxxxxxxxx (zajištění xxxxx fondu proti xxxxxxxxxxxx vývoji xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx) xxxx snížení xxxxxxx, nebo xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxx, x xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx spojená x uvedenými investicemi xxxx uvedena x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (§7). Xxxxx xx xxxxxx o informaci, xxx xxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxx používat x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx finančních xxxxxxxx x xx jakých xxxxxxxx,
4. maximální limit xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx finančních derivátů),
5. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx nástrojů xxxxxxxxx xxxx uvedených x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx 4 xxxx §51 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,
6. xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx rizik xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx těchto xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx cennými xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxx,
7. označení xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx nástroje peněžního xxxx, pokud xxxx xxxxx xxxxxxxxxx výjimku xxxxx §29 xxxx. 1 xxxxxx xxxx xxxxxxx podle §51 xxxx. 5 xxxxxx. Xxxxxxxxxx fond xxxxx xxxxxx údaj o xxx, že xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx9),
8. druhy xxxxxxxxx xxxxx kategorie xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodními xxxxxxxxxxxx xxxx.), xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx portfolia x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisů (xxxxxx),
9. xxxxx způsobu, jakým xxxx xxxxxxxxx, zda xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle §28 xxxx. 2 xxxx. c) xxxx §51 odst. 4 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxxxx, xx xxxx hodlá u xxxxxxxxxxxx cenných papírů xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx uplatňovat takovou xxxxxxx,
x) podrobnější údaje x xxxxxxxxxx politice, xxxxx xxxxx bude xxxx koncentrovat xxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx,
x) x případě xxxxxxxx x xxxxxxx x) xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx riziko, xxxxxxx xxxx investuje v xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx, a xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x rizikovém profilu xxxxx (§7),
g) xxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxxx repooperace nebo xxxxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx být xxxxxxxxx xxxxxx obchodů,
h) xxxxxxxxxxx údaje o xxxxxxxxx v případě, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxx xxxxx x této xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx) x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Pokud existují xxxxxxxx, na jejichž xxxxxxx xx fond xxxxxxxx nebo v xxxx míře xxxxxx xx vývoji určitého xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xx x xxxx xxxxxxxx x
x) xxxx, xxx je xxxx obhospodařování fondu xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x x jakou frekvencí xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
(3) Zaměření x cíle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, x to xxxxxxx x hlediska xxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx spojeným x xxxxxxxxxxxx do fondu, xxxxxxxxxx xxxxxx jeho xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, po xxxxxx by xxxx xxx investice xxxxxx, xxx xxxxxxxx mohl xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
§7
Rizikový profil
Rizikový xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx x xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx částky,
b) x xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx politice xxxxxxxx xxxxx všech xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx investiční xxxxxxxxx, xx kterými xx xxxxxxxx může xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx
1. rizika xxxxxxx xxxxxxxx hodnoty cenného xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x důsledku skladby xxxxxxx xxxx způsobu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx fondu,
2. xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxx a xxxxxxx jednotlivých druhů xxxxxxx xxxxx,
3. xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v xxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nedodrží xxxx xxxxxxx,
4. rizika xxxxxxxxxx spojeného x xxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx neproběhne xxx, xxx se xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx, že xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx investiční nástroje xx stanovené lhůtě,
5. xxxxxx nedostatečné likvidity xxxxxxxxxxxxx v xxx, xx určité aktivum xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx přiměřenou xxxx x xx xxxx z xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x odkoupení xxxxxxxxxx listů, nebo xx xxxx dojít x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů vydaných xxxxxx,
6. xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx být ovlivněna xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
7. xxxxxx spojeného x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx,
8. rizika xxxxxx majetku xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xx x úschově xxxx xxxxx xxxxxxxxxx majetek xxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx,
9. xxxxxx souvisejícího s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx určité xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx či xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxx nebo xxxxxx xxxxx xxxxx,
10. rizika, xx xxxxxxxxxx společnosti xxxxxxx při zákonem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, který xxxxxx xxxxxxxx x investičního xxxxx10), xxxx
11. rizika, xx ze zákonem xxxxxxxxxxx důvodů xxxx xxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x přeměně xxxxx, vlastního xxxxxxxx xxxxxxx xxx 50 xxx. Kč, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x likvidací, xxxxxxxxxx xxxxx.
§8
Informace x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxxx x historické xxxxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxx
x) xxxxxxxxxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x minulosti xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx roční xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx alespoň 10 xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx; v xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx po xxxx xxxxxx xxx 10 xxx, xxxxx xx xxxx delší xxx 1 xxx, uvedou xx roční xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxx (xxxxxx) x xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx výkonnosti [xxxxxxx x)] x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Srovnání xx uvede x xxxxxx xxxxxxxxxxx diagramu xxxxxxxxxxxxx srovnávané údaje,
x) xxxxxxx průměrná xxxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxx 3, 5 x 10 xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx období xxxxxxxx, x za xxxxxx jeho xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxx kratší xxx 10 xxx, a
x) xxxxxxxx celkové xxxxxxxx výkonnosti xx xxxxxx xxxxxxxxxx 3, 5 x 10 xxx, pokud fond xx takovou xxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx sledovaného fondem, x za xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx než 10 xxx.
§9
Zásady xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obsahují
a) xxxxxx xxxxxx,
b) xxxxxxxx x xxxxx xxx oceňování xxxxxxx,
x) způsob použití xxxxx z výsledku xxxxxxxxxxx,
§10
Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx zisku
Pokud xxxx kolektivního investování xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxxxx informace x xxxxxxx podílů xx zisku x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxx obsahují
x) xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx podílů xx zisku,
b) xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xx zisku,
x) způsob, xxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, x
x) xxxx, xx xxxxx xx promlčuje xxxxx xx výplatu xxxxxx xx xxxxx.
§11
Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
Údaji o xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxx
x) xxxx,
x) xxxx, zda xx jedná o xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx papíry xxxxxxx x obchodování xx volném trhu11),
x) xxxxx,
x) xxxxxx,
e) xxxxxxxxx xxxxxxx, je-li xxxxxxxxx,
x) označení xxxx, xx které je xxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx,
x) identifikační xxxxxxxx xxxxx mezinárodního xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů (XXXX), xx-xx xxxxxxxxx,
x) označení osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úschovu xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx podobě,
x) xxxxx o xxxxx, xxxxx eviduje xxxxx xxxxxx x zaknihované xxxxxx podle zvláštního xxxxxx12), a xxxxxxx xxxxx xxxxxxx této xxxxxxxx,
x) xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x lhůty x xxxxxx xxxxxxxxx a
x) označení způsobu xxxx xxxxxxx, kterým xx xxxxxxxxx vlastnické xxxxx k cenným xxxxxxx.
§12
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx hrazené x majetku xxxxx
Xxxxxxxxxxx o xxxxxx xx obhospodařování x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jsou
x) xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx obhospodařuje xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxx xxxxxx x stanovení xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,
x) způsob xxxxxx x stanovení výše xxxxxx osobám, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx, případně xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx13), xxxxx x xxxxxxxx svěření xxxx pověření dochází x xxxxx je xxxxxxx z xxxxxxx xxxxx,
x) přehled xxxxxxxxx xxxxxx hrazených x xxxxxxx fondu, xxxxx nejsou xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx x),
x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx lze xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx, tak jinému xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx hodlá xxxxxxxxxx, xxxxx fond xxxxxxxxx podstatnou xxxx xxxxx aktiv xx xxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx,
x) ukazatel xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (XXX) za xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx vyjádření, xxxxx xx xxxxx poměru xxxxxxxxx provozních xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nákladů xx xxxxxx x xxxxxxxxx, výnosech a xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx, xxxxx upravuje xxxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx XXX v xxxxxxx, xx xxxx investuje xxxxxxx 10 % xxxxxxx majetku xx xxxxxx fondů kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Syntetický XXX x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX x XXX xxxxxxx x cílových xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx majetku, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx poměru xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx hodnotě xxxxxxxxx xxxxxxxx xx x xxxxx případě xxxxxxxxxxxx xx TER xxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx který xx syntetický XXX xxxxxxx, tyto xxxxxxxx x srážky nesmí xxx pro xxxxx xxxxxxx TER xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx vlastní XXX, xxx účely výpočtu xxxxxxxxxxxx TER xx xxxx výše xxxxxxx. Xxxxxxxxxx XXX xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx vyhlášce,
x) xxxxx výše xxxxxxxxxxxx nákladů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx měsíční xxxxxxx vlastního kapitálu xxx kalendářní rok, xx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx, x xxx každý další xxxxxxxxxx xxx následující xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, a xx xx struktuře xxxxx přílohy č. 3 x této xxxxxxxx, a
i) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (XXX) xx xxxxxxxx xxxxxx období, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx vzorce xxxxxxxxx x příloze č. 4 x této vyhlášce.
§13
Xxxxx x xxxxxxxxxx
Údaji x xxxxxxxxxx jsou
x) xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx,
b) xxxxx xxxxxxxxxx charakteristik xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx úschovu x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xx x x xxxxxxx, kdy xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxxx, a
x) xxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx depozitář xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxx majetku xxxxx.
§14
Údaje x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx investováním
(1) Xxxxx x svěření xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxx xxxx xxxxx14) xxxx
x) xxxxxxxxx, xxxx xxxx majetku xx svěřuje xx xxxxxxxxxxxxxxx jiné xxxxx, x bližší xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx majetku x
x) xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 3.
(2) Xxxxx o xxxxxxx xxxxxx činností xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx investováním xxxx
x) xxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx15), x
x) údaje xxxxxxx x xxxxxxxx 3.
(3) Xxxxx x xxxxxxx, xxxxxx bylo xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx
x) xxxxx o xxxxxx xxxxxxx x
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.
§15
Xxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx informace x statutu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx investování a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx informace.
(2) Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx
x) xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxx statutu a xxxxxxxxxxxxxx statutu x xxxxxx jejich uveřejňování, xxxxxx jsou tyto xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxx uveřejňuje xxxx zjednodušený statut, xxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, x xx xxxx xxxxx xxxx xxx x souladu s xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx,
c) označení xxxxxx nebo xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, do jejichž xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx xxxx,
x) datum xxxxxxx platného znění xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx členem xxxxxxxxxxxx xxxxxx s uvedením xxxx xxxxx x xxxxxxxx,
e) upozornění xx práva xxxxxxxxxxx xxxxxxx x §84a xxxx. 7 zákona x
f) uvedení xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxx fondem xxxxxxxxxxxx investování dokumenty xxxxx xxxxxxx x) xxxx 2 získat x písemné nebo xxxxxxxxxxxx podobě.
(3) Xxxxxxxxxxxx informacemi x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx informacemi xxxx
a) informace x xxxxxxxxxx, za xxxxxxx může být xxxxxxxxxx x zrušení xxxx přeměně fondu, xxxxxx xxxxx, x xxxx budou xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx,
x) uvedení xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxx x případě xxxxxxx xxxxxx dodatečné xxxxxxxxx (xxxxxx, xxxxxxx, x-xxxxxxx xxxxxx, internetová xxxxxx, údaje x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxx),
d) xxxxxxxx xxxxxxxxx x daňovém xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxx, xxxxx a převod xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx upozornění, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx zisků xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx platných xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxx xxx každého xxxxxxxxx xxxxxx, x xx x xxxxxxx, xxx xx investor xxxx jistý ohledně xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx, xx měl xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x
x) způsob a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.
(4) Ostatními xxxxxxxxxxx xxxx
x) údaje x xxxxxx dohledu xxxxx16) (název, xxxxxx, xxxxxxx, x-xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx) x
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, že xxxxxxxx xx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x schválení xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx porušení xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx společností, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx osobou x xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx škoda způsobená xxxxxxx xxxxxxxxx bude xxxxxxxxx.
HLAVA II
XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXX FONDU
§16
Xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx podílových xxxxx podílového xxxxx
Xxxxxxxxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxxxxx podílových xxxxx jsou
a) xxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxxxxxxx listu x xxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx podílového xxxxx xx částku xxxxx §11 xxxx. 2 xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxxx postupovat,
x) xxxxxx xxxxxx xxxxx x četnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
x) postupy x xxxxxxxx xxxxxxxx podílových xxxxx, zejména určení xxxxxxxxxx dne, výše xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, termíny xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) postupy a xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů, xxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxx provést jednotlivé xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx listu, xxxxxx vyrovnání xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx,
e) xxxxxx, xxx xxxxx xxxx být xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxx x xxxxx vydávání x odkupování; xxxx-xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x tomto xxxxx,
g) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podílníkem xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx listů x
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xx nichž xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x obchodování xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.
XXXXX XXX
XXXXXXXX XXXXXXXXXXX STATUTU XXXXXXXXXXXX XXXXX
§17
Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx akcií a xxxxxxxxxxx s xxxxxxx
(1) Xxxxxxxx náležitosti xxxxxxx investičního xxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx,
x) informaci, xx xxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxx poskytnuty, xxxx
x) údaj x xxxxx, kde xx xxxxx do xxxx xxxxxxxxxx [§84 xxxx. 5 xxxx. x) xxxxxx], s xxx, xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx za xxxxx xxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx nabízeny.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx
x) popis xxxxxxx xxx xxxxx akcií x xxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx uskutečněné xxxxxxxxx,
x) označení xxxxx, xxx xx xxxxx xxxxxxx, případně xxxx údaje o xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx těchto xxxxx; xxxxx xxxx akcie xxxxxxxxx x jiném xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx se xxxxx x tomto xxxxx, kde tyto xxxxx lze nabýt,
x) xxxxx o xxxxxxx, které xxxxxx xxxx upisují xxxxx xxxx převážnou xxxx xxxxx akcií xxxx xx xx xxxx xxxx emise xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx, uvede xx údaj o xxxxx emise, xxxxx xxxxxx xxxxxx,
x) xxxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx účelu xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx účtu investičního xxxxx u depozitáře, xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx splacení xxxxxxxx xxxxx,
f) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxx, xxxxx x četnost uveřejňování xxxxxxxx hodnoty xxxxx17),
x) poplatky xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx11),
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhů, xx nichž jsou xxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxx, xxxx na xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, a
x) xxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xxxxx.
XXXXX IV
ZVLÁŠTNÍ XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX FONDU
§18
Speciální xxxx nemovitostí
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx
x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxx hospodaření x majetkem xx xxxxxx k nemovitostem,
c) xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx vztahu x nemovitostní xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx x oceňování majetku,
e) xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx s investicemi,
f) xxxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
x) x xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §6 xxxx. 2 xxxx. x), x xxxxxxx
1. xxxxxxxxxxx také xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
2. xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx rámcový xxxxx jejich obchodní xxxxxxxx,
x) x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx maximální xxxxx xxxxxxxx xx
1. xxxxx nemovitosti,
2. xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx,
3. xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
4. jedné xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
5. xxxxx nemovitostních xxxxxxxxxxx,
x) bližší xxxxx x výjimkách x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, zejména stanovení xxxx, po xxxxxx xxxxxx xxxx dodržovat xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx limitů, xxxxx xxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx, a xxx xx tuto xxxx xxxx odkupuje xxxxxxxx listy,
d) xxxxxx xxx xxxxxxx rozložení xxxxxxx fondu do xxxxxxx xx xxxxxxx x případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (§53a xxxx. 3, §53d xxxx. 5 xxxxxx),
x) popis využití xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx nabývat xx xxxxx majetku, x
x) xxxxxxxx států, xx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, x x případě jiných xxxxx také
1. limity xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x
2. xxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxx xx území xxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxxxxx obsahují
a) xxxxxxxx xxx nabývání x xxxxxx xxxxxxxxxxx, zejména xxxxxxxx, xx kterých xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zástavním xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, a postup xxxxxx xxxx nemovitosti, xxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxx, za xxxxxxx xxx
1. xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xx účelem xxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. provozovat xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx dalšího prodeje,
c) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx fondu, xxxxxxx pravidla xxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxx xx zlepšováním xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx, xx kterých xxx xxxxxxxxxx x majetku xxxxx xxxxxxx zástavním xxxxxx, xxxxxx břemenem, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx věcným x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx, x
x) v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xx území xxxxxx xxxxx zejména
1. xxxxxx pro xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x prodej xxxxxxxxxxx xx území xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,
2. xxxxxxxxx x ochraně investic xxxxxx zpětného vývozu xxxxxxxx x jeho xxxxxx,
3. xxxxxxxx způsobu, xxxxx xxxxxxxxx bude xxxx takovým xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx svá xxxxx x povinnosti.
(4) Zásady xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xx vztahu k xxxxxx xx nemovitostní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxxxx, xx xxxxxxx lze xxxxx x xxxxx xxxx xxxxx rozsah xxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx písmene a), xxxxxx xxxxxxxxxxx plnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x
x) xxxxxxxx, xx xxxxx xxxx může xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zatíženou xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxxx xxx takovou xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx má.
(5) Xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx majetku xxxx
x) xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x informace o xxxxxxxxxx xxx výběr xxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) pravidla xxx odměňování xxxxxx,
x) xxxxxxxx xxx ustavení xxxxxx xxxxxxxxx, výběru xxxx xxxxx, trvání x xxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx výboru xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §53f xxxx. 8 xxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx členů xxxxxx odborníků,
f) seznam xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx x xxx, xxxxx xx členů xx xxxxx depozitářem, a
g) xxxxxxxx xxx xxxxxx, xx xxxxx odborníků xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx nemovitosti xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx Česká xxxxxxx xxxxx xxxxx zajistit xxxxxx ocenění, včetně xxxxx, xx xxxxx xxxx provedeno xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upozornění xx
x) xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) rizika xxxxxxx x nabytím xxxxxxxxxx nemovitosti, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, ekonomickou nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx x možností xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxx účast,
d) rizika xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx aktivum xxxxx x xxxxxx nesplnění xxxxxxxx spojených x xxxx držením (§53d xxxx. 3 zákona) x
x) xxxxxx xxxxxxx x možností xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů až xx 2 xxxx (§12 xxxx. 4 xxxxxx).
(7) Dalšími xxxxxxxxxxx xxxx
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx, které pro xxxx zajišťují zcela xxxx xxxxxx provozování xxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxx x
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx, které xx xxx xxxx xxxxxxxx xx nabývání xxxxxxxxxxx xxxx nemovitostních xxxxxxxxxxx, x pravidla xxx xxxxx xxxxxx xxxx.
§19
Xxxxxxxxx xxxx kvalifikovaných investorů
(1) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §8, §12 xxxx. x) a x) x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, zjednodušeného statutu x xxxxxx změn xxxxx §15 xxxx. 2 xxxx. a), xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx informací xxxxx §6 xxxx. 2 xxxx. x) až x) obsahují
x) xxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx,
x) vymezení xxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx xx fond xxxxxxxx k xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, x
x) xxxxxx xxx xxxxxxx x rozložení xxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů xxxxx informací podle §9 xxxx. d) xx x) obsahují xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx limitů.
(4) Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxx informace x xxx, že xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx.
(5) Xxxxxxxx náležitosti xxxxxxx xxxxx kvalifikovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx
a) vymezení xxxxxx investorů, xxx xxxxx xx speciální xxxx kvalifikovaných investorů xxxxx; tím není xxxxxx §6 xxxx. 3,
x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxx ověření xxxxxxxxxx investorů s xxxxxxxxxxxx do aktiv, xx které xx xxxxxxxxxx politika xxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx investorů,
x) výše xxxxxxxxx xxxxxxx investice xxxxxxx xxxxxxxxx,
e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxx fondem xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx,
x) stanovení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů x xxxxxxx přechodu xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx informovat xxxx x xxxxx xxxxxxxxx x
g) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro případ, xx fond využívá xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§88 xxxx. 5 xxxxxx).
§20
Xxxxxxxx xxxxxxxx náležitosti statutu xxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx x speciálního xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Společné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx statutu xxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx x speciálního xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx
x) termíny pro xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx fond takové xxxxxxx xxxxxxx, a
x) zvláštní lhůta xxx xxxxxxxxxxx vydávání x xxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx (§12 xxxx. 4 xxxxxx), x xxxxxxx, xx xxxx tuto xxxxx xxxxxxx.
XXXX XXXXX
XXXXXXX NÁLEŽITOSTI ZJEDNODUŠENÉHO XXXXXXX FONDU XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX
§21
Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx náležitostmi xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx jsou
x) xxxxxx informace x fondu kolektivního xxxxxxxxxxx (§22),
b) xxxxxxxxx x investicích x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x investiční xxxxxxxx x xxxxxxx, xxx by jejich xxxxxxxx uvedení xxxx xxxxxxxxxx (§23),
c) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (§24),
x) obchodní xxxxxxxxx (§25) a
e) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (§26).
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx jsou
x) xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx [§22 písm. x)],
b) stručná xxxxxxxxxxxxxxx investičních xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx [§23 xxxx. 1 x 2 písm. x)] x
c) xxxxx informace [§26 xxxx. x), x) x x)].
§22
Obecné xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
Obecnými xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxx xxxxxxx
x) údaje x osobě xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx fondu,
x) xxxxx xxxxxx investičního xxxxx nebo xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x vytvoření xxxxxxxxxx fondu2),
x) xxxx, na xxxxxx xx fond xxxxxxx xxxx vytvořen,
x) xxxxx o osobě xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx obhospodařuje,
e) xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx,
x) údaje x xxxxx xxxxxxxx x
x) xxxxx x konsolidačním xxxxx7), xx xxxxxxx fond xxxxx.
§23
Xxxxxxxxx x investicích
(1) Xxxxxxx charakteristika xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obsahuje
a) xxxxx xxxx, které xxxx xxxxxxx,
b) xxxxxxxxxxx záruk xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx stranami xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x omezení xxxxxxxx xxxxx,
x) údaj, xx fond xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx ukazatel (xxxxxxxxx); x xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx srozumitelným xxx xxxxxxx investora xxxxxxxx, x xxxx xxxxx nebo ukazatel xx jedná, x
x) xxxx, že xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx; x tohoto xxxxx musí vyplývat, x xxxx xxxxx xx xxxxx, x xxxx míře xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx index xxxxxxxx x kde xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx o indexu xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxx internetová xxxxxx).
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obsahuje
x) xxxxx aktiv, xx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxx, xxx xxxx hodlá xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx, jiné xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx aktiv,
x) xxxxxxxxxx, xx investování xxxxx písmena b) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x principy rozložení xxxxx stanovenými statutem x právními předpisy,
x) xxxxx dluhopisů xxxxx kategorie jejich xxxxxxxx (xxxxxx dluhopisy, xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodními společnostmi xxxx.), xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxx),
x) xxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxx nebo za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, x
f) xxxx, xxx xx xxxx obhospodařování fondu xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx aktiv x x xxxxx frekvencí xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx investora, xxx xxxxxxx je xxxx určen, obsahuje xxxxx xxxxxxx v §6 xxxx. 3.
(4) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx, xx hodnota xxxxxxxxx xxxx xxxxxx x stoupat x xx není zaručena xxxxxxxxxx původně xxxxxxxxxxx xxxxxx,
b) xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx [§7 xxxx. b)], xxxxx mohou xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x srozumitelného xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx pravděpodobnosti xxxxxx xxxxxxx x závažnosti, xxxxxxxxxx x ohledem xx objem majetku xxxxx, který může xxx xxxxxxx xxxxxx, x
x) xxxxxxxxx, xx podrobný xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx zjednodušeném statutu xxxxxxxx xxxxxx.
(5) Xxxxxxxxx x historické xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obsahuje xxxxx xxxxx §8.
§24
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxxxxxxx informacemi xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx
x) xxxxxxxx informace o xxxxxxx systému, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx, xxxxx a xxxxxx cenných papírů xxxxxx xxxxx, včetně xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx příjmu nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx investorů xxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx shodné, x xx x xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx režimu zdanění xxxxxxxxxx se tohoto xxxxxxxxx, by xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) XXX xxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxx §12 písm. f) x g),
x) xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle §12 xxxx. x),
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx vydávání (xxxxxxx) x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxx, xxxxx investoři platí xxxxx fondu,
e) xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX, xxxxxxxxx xx xxxxxxx hrazené xxxxxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxx hrazené z xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx, a
f) XXX za poslední xxxxxx období podle §12 xxxx. x).
§25
Xxxxxxxx xxxxxxxxx
Obchodními xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx jsou
a) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx úpisu xxxxxxx xxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
b) postup xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx cenných papírů xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx na xxxxx x výsledků xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx, a
d) xxxxxxx xxxxxxxxx výpočtu x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x informace, kde xxxx xxxx informace x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§26
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Doplňujícími xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx jsou
x) xxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx bezúplatně xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx statut v xxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx získat xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx poslední xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx zprávu, x xxxxxxxxx x adrese x internetové adrese, xx xxxxx xxx xxxxxxxxx získat,
x) xxxxxxx kontaktního xxxxx, xxx je možné x xxxxxxx potřeby xxxxxx xxxxxxxxx informace xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx, x-xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxx osobě x xxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxx bance xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxx, x-xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx adresu x
x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx členem xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx.
XXXX ČTVRTÁ
XXXXX XXXXXXX NEPODLÉHAJÍCÍ XXXXXXXXXXX XXXXXXXXX ČESKOU XXXXXXX XXXXXX
§27
Xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx nepodléhají xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, jsou xxxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §4 xxxx. 1 xxxx. x), x) xx x), §4 xxxx. 3 písm. a) xx x), x) x x), §5 xxxx. x) xx x), x) x x), §8 xxxx. x) xx e), §10 xxxx. x), §12 xxxx. x) xx x), §13 xxxx. x), §14 xxxx. 2 písm. x), §15 xxxx. 2 písm. x), x) a x), §15 xxxx. 3 xxxx. x) a x), §15 xxxx. 4 xxxx. x),
x) xxxxxx na xxxxxx předpisy vyvolané xxxxxx změnami, za xxxxxxxx xxxxxxxxx v §84a odst. 5 xxxx. x) xxxxxx, x
x) xxxxxxx xxxxx x osobách xxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx sídla, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.
XXXX XXXX
XXXXXXXX, XXXXXXXXX A XXXXXXXXX USTANOVENÍ
§28
Xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx statutu, xxxxx xx, je-li to xxxxx, xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx požadované xxxxxxxxxxx.
§29
Fond xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x činnosti xxxxxxxxxxxx xxxxx přede xxxx xxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx 2 xxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
§30
Vyhláška č. 457/2004 Sb. xx xxxxxxx.
§31
Tato xxxxxxxx nabývá účinnosti xxxx 25. listopadu 2006.
Guvernér:
xxx. Ing. Xxxx, XXx. x. x.
Příloha x. 1 x xxxxxxxx č. 482/2006 Sb.
Členění druhů xxxxx, xx xxxxxxx xxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
[x §6 odst. 2 písm. c)]
|
min. % xxxxx na xxxxxxx xxxxxxx majetku
|
max. % xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx
|
||
|
1. Xxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx
|
|||
|
- xxxxxx
|
|||
|
- xxxxxxxxxx x repo xxxxxxx
|
|||
|
- xxxxxxxxxx vůči nemovitostním xxxxxxxxxxxx
|
|||
|
- ostatní xxxxxxxxxx
|
|||
|
2. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx
|
|||
|
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
|||
|
- xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx
|
|||
|
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
|
|||
|
4. Akcie x obdobné investiční xxxxx papíry
|
|||
|
- akcie
|
|||
|
- xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx
|
|||
|
5. Xxxxx papíry xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
|
|||
|
6. Xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxx xx nemovitostních xxxxxxxxxxxxx)
|
|||
|
7. Xxxxxx reálná xxxxxxx xxxxxxxx
|
|||
|
- opce xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx
|
|||
|
- xxxxxxxx termínové xxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx) na xxxxxxxxxx xxxxxxxx
|
|||
|
- xxxxxxxx
|
|||
|
- xxxxx
|
|||
|
- xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxx přenos xxxxxxxxx xxxx kurzového xxxxxx
|
|||
|
- xxxxxxxx umožňující přenos xxxxxxxxx rizika
|
|||
|
- xxxxxxx
|
|||
|
8. Xxxxx xxxxxx
|
|||
|
- nemovitosti
|
|||
|
- xxxxxxx xxxxx xxxxxx
|
|||
|
9. Xxxxxxx xxxxxx
|
|||
|
10. Aktiva xxxxxx
|
Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 482/2006 Xx.
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
[x §12 xxxx. g)]
|
K
|
||
|
TERsynt = XXXX +
|
Σ
|
(TERCFi * xx) + (XXXxx + CCFout) / XX * 100
|
| &xxxx; |
x=1
|
&xxxx; |
XXXX = xxxxxxxx náklady / XX (%)
XX = xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx (Xx)
XXXXXx = xxxxxxxx XXX i-tého xxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxx (%)
xx = xxxxx (váha) xxxxxxxxx xx x-xxxx cílového xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
X = xxxxx cílových xxxxx
XXXxx = uhrazené xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (Xx)
XXXxxx = uhrazené xxxxxx cílových xxxxx (Xx)
Příloha x. 3 x vyhlášce x. 482/2006 Xx.
Xxxxxxxxx odhadu nákladů xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
[x §12 xxxx. x)]
xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx x členění
xxxxxx xx obhospodařování
xxxxxx xxxxxxxxxx
poplatky za xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxx)
xxxxxxxx xx služby xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (resp. Středisku xxxxxxx xxxxxx)
xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x provize x xxxxxxxx poplatků a xxxxxxx na xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx
xxxxxxx na xxxxxxxxxxx
xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
xxxxxxx na audit
xxxxxxx na xxxxxx x xxxxxx poradenství
xxxxxxx na reklamu
xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx
xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx
ostatní xxxxxxx xxxxxxx
xxxxxxx provozní xxxxxxx
Xxxxxxx č. 4 k xxxxxxxx x. 482/2006 Xx.
Xxxxxx výpočtu ukazatele xxxxxxxxxxxx aktiv (XXX)
[x §12 xxxx. x)]
PTR = (XX + XX / X) x 100
xxx
PS = xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (Kč)
XX = xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků vyplacených xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (Xx)
X = xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vlastního xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxxxxxxx období (Xx)
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 482/2006 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 25.11.2006.
Xx dni xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx měněn či xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx x. 482/2006 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 193/2011 Sb. x xxxxxxxxx xx 15.7.2011.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) Článek 28 xxxxxxxx Xxxx 85/611/ES xx xxx 20. xxxxxxxx 1985 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx subjektů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx do převoditelných xxxxxxx xxxxxx (SKIPCP), xx xxxxx směrnic Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2001/107/XX a 2001/108/XX.
2) §84 xxxx. 1 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 224/2006 Sb.
3) §2 xxxx. 1 xxxx. x) bod 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
6) §2 xxxx. 1 xxxx. x) x e) xxxxxx x kolektivním xxxxxxxxxxx.
7) §22 xxxx. 3 xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
8) §4 xxxxxxxx x. 139/2005 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx x obhospodařování xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx fondu, který xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx veřejnosti.
9) §29 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxx investování.
10) §136 xxxx. 13 xxxxxx x kolektivním xxxxxxxxxxx.
12) Část xxxxx zákona o podnikání na kapitálovém trhu.
13) §15 xxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
14) §78 xxxx. 1 x 4 zákona x xxxxxxxxxxx investování.
15) §78 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
16) §102 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxx investování.
17) Vyhláška č. 270/2004 Sb., x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.