Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2006.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.07.2005 do 31.12.2006.
Vyhláška o používání technik a nástrojů k efektivnímu obhospodařování majetku standardního fondu
139/2005 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Druhy technik a nástrojů §3
Obecné způsoby používání technik a nástrojů §4
Limity pro používání finančních derivátů §5
Limity pro otevřenou pozici z finančních derivátů §6
Limity pro uzavírání repo obchodů §7
Metoda měření tržního rizika §8
Měření úvěrového rizika u derivátů §9
Měření úvěrového rizika z repo obchodů §10
Míra koncentrace rizika a finanční deriváty §11
Informační povinnosti §12
Aplikace limitů speciálního fondu fondů §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Rizikové váhy aktiv
Příloha č. 2 - Konverzní faktory derivátů
Příloha č. 3 - Formulář hlášení krátkých pozic mimoburzovních derivátů, protistran mimoburzovních derivátů, hodnot úvěrového rizika a hodnot v riziku
139
XXXXXXXX
xx xxx 30. xxxxxx 2005
x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku standardního xxxxx
Xxxxxx xxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxx §139 xxxx. x) x x) xxxxxx č. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx investování, (xxxx xxx "zákon"):
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Tato vyhláška xxxxxxxx
a) xxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx může xxxxxxxxxx xxxx používat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (dále jen "xxxxxxxx x nástroje"),
x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx míry xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx uvedených x §26 xxxx. 1 písm. a) xxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxx, x
x) xxxxxx aplikace xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx spojeného x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu xxxxx do xxxxxxx xxxxxx vydaných fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx majetek je xxxxxxxx do více xxxxxxxx.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) repo xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx,
b) xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx peněžním prostředkům x xxxxx; xxxxx xx klasické xxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nákupu, xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
c) reverzním xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx papíry xx xxxxxxxxxxx datu xx xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx peněžním xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx sjednáním xxxxxxxx xxxxxxx, přijetí xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx peněžními prostředky,
x) zónou A xxxxxxx státy Evropského xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx Organizace xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, x státy, xxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxxxxxx měnovým xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx General Xxxxxxxxxxxx xx Xxxxxx,
x) xxxxx X státy, xxxxx xxxxxx zahrnuty xx xxxx X,
x) xxxxxx ve xxxxx xxxx X xxxxx oprávněná k xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx a poskytování xxxxx xx základě xxxxxxxx uděleného orgánem xxxxx, xxxxx se xxxxxxx v xxxx X; xxxxxxx takovéto xxxxx, která působí xx xxxxx xxxx X, xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx X,
x) xxxxxx xx xxxxx zóny X xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx vkladů xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx uděleného xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x zóně X; xxxxxxx takovéto xxxxx, xxxxx xxxxxx xx státě xxxx X, xx posuzuje xxxx xxxxx ve xxxxx xxxx B,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxx její xxxxx x xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx účelům, xxxxxxx závazky jsou xxxx zaručené bezpodmínečnou, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,
i) xxxxx xxxxxxxxxxxx opce xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx opce,
x) xxxxxx xxxx poměr xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx a xxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje; xxxxx xx x první xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x
k) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx přeměna xx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx 5 xxxxxxxxxx xxx x dosažená cena xxxxxxxx reálné hodnotě xxxxxx.
§3
Xxxxx xxxxxxx a nástrojů
Xxxxxxxxxx a nástroji xxxx repo xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx.
§4
Obecné xxxxxxx xxxxxxxxx technik x xxxxxxxx
Xxxxxxxx x xxxxxxxx lze xxxxxxxx, jestliže
a) xxxxxx jejich xxxxxxx xx snížení xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx nákladů, nebo xxxxxxxx dodatečných xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxx ekonomicky xxxxxxxxx xxxxx xxxxx písmene x) a standardní xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x
c) závazky xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x jejich xxxxxxx xxxx xxxx plně xxxxx majetkem xxxxxxxxxxxx xxxxx.
§5
Xxxxxx xxx používání xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxx smí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx
x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx pouze xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x výjimkou xxxxxxxxx xxxxx, nástroj xxxxxxxxx xxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, zahraniční xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx,
b) sjednání xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 x 3,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu xxxxxxxx xxxxxxxxxx politice x rizikovému profilu xxxxx a
x) xxxx splněny xxxxxxxx xxxxx odstavce 4, xxx-xx x xxxxxxx xxxxx §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx (dále jen "xxxxxxxxxxxx derivát").
(2) Xxxxxxxxxx fond snižuje xxxxxx z použití xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx
a) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx celou xxxx trvání xxxxxxx xx svém portfoliu; x měnových zajišťovacích xxxxxxxx, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx1), xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) má-li být xxxxxxxx derivát xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx dodáním peněžních xxxxxxxxxx, drží k xxxxxxxx sjednání a xx xxxxx dobu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) podkladový xxxxxxx, xxxxxxx prostředky xxxx vysoce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx jednoho xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xx xxxxx xxxxxxx finančního derivátu; xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxx finančního xxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7.
(3) Xxx-xx o případ xxxxx xxxxxxxx 2 xxxx. x) a xx sjednán další xxxxxxxx xxxxxxx
a) x xxxxx protistranou xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xx stejný xxx, drží xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxxxx xx xxxx xxxxxxx jejich xxxxxxxxxxxx xxx,
b) se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx uzavření xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x datum xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxx x xxxx xxx xxxxx, xxxx peněžní xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x použití xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx.
(4) Další xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, že
x) xxxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx podle §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx, jejíž základní xxxxxxx xxxx alespoň xxxxxx odpovídající 40 xxxxxxxx XXX, x xxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxxx x její xxxxxxxxxx xxxxxx x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx finančního xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx s xxx, xx xxxxx x vypořádání xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx hodnotě finančního xxxxxxxx.
§6
Limity xxx xxxxxxxxx pozici x xxxxxxxxxx derivátů
(1) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu x žádný xxxxxxx 100 % xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx standardního xxxxx. X xxxxxxx, xx je xxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxx xxxxxxx xxx, xxxxxx standardní fond xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x finančních derivátů xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxx xx vypočte xxxx xxxxxxx závazku, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x xxx, xx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx §82 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Deriváty, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx1), xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx otevřené pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Otevřená pozice xxxxxxxxxxxx fondu z xxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxx xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx deriváty") x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §9 xxxx. 2 x 3.
(5) Derivátem xx xxx xxxxx xxxxxx ustanovení xxxxxx xxxx xxxxxxx obsažený x investičním xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu.
§7
Limity xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx
(1) Standardní xxxx smí uskutečňovat xxxx xxxxxx, xxxxxxxx
x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx,
x) protistranou xx instituce podle §26 odst. 1 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx bonitě,
c) xxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x rizikovému xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxx dále
x) xx xxxx xxxxxx repo xxxxxxx xxxxxxx nebo nepůjčí xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx předmětem, xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx vrácení xxxxxxx xxxxxx, případně dříve, xxx uplyne xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxx vrácení,
x) xx xxxx trvání xxxx obchodu xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxx obchodu xxxxx xxxxxx likvidní xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx repo xxxxxx,
c) xxxxxxx, xx xxxxxxx objem xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx cenné xxxxxx vydané fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, nepřesáhne 30 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx, že xxxxxxx objem xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx 10 % xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx, xx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxx xxxxxxxx repo obchodu xxxxx než reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) zajistí, xx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, x
g) x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx svém xxxxxxx nebo xx xxxxx xx xxxxxxx xxxx jiného opatrování xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; standardní xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx své xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xx možnost xxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxx poskytnutých v xxxxx xxxx xxxxxxx.
(3) Xxxx rizika xxxxxxxxx s protistranou (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxx") x repo xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx §10, xxxxx xxxxxxxxx
x) 10 % xxxxxxx majetku standardního xxxxx, jestliže xxxxxxxxxxx xx xxxxxx se xxxxxx x členském xxxxx Evropské unie xxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxx, xxxxx není xxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx Komise xxx xxxxx papíry xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnosti, která xxxxxxxx členský xxxx Xxxxxxxx xxxx2), xxxx
x) 5 % xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx protistrana xx jiná osoba xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx a).
§8
Metoda xxxxxx xxxxxxx rizika
(1) Xxxx postup xxx xxxxxx tržního xxxxxx spojeného x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx (XXX).
(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxx měření xxxxxxx xxxxxx metodou xxxxxxx x xxxxxx
x) x úrokového rizika xxxxxxxxxx rizikové xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx úrokovým xxxxx x xxxxx xxxx, xx xxxxx má xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxx pozice, s xxx, xx konstrukce xxxxxxxx křivky xxxxxxx xx všeobecně uznávaných xxxxx x x xxxxxxxxxx úrokových xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 6 xxxxxxxx segmentů; xxxxxxx xx zohledněno xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
b) x akciového rizika xxxxxxxxxx xxxxxxxx faktory xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx, na xxxxxx má xxxxxxxxxx xxxx významné xxxxxxx xxxxxx,
x) u xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxx x riziku xxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxx spolehlivosti 99 %,
f) používá xxxx držení 1 xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxx 12 xxxxxx x xxx, xx období se xxxxxxx xxxxxx xx 3 měsíce obnovuje,
x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx obsahující xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx za 3 měsíce,
i) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx-xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
j) xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx pro jednotlivé xxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx hodnoty x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx při xxxxxxxx vývoji úrokových xxx, xxxxxxxxx trhů x xxxxxxxx kurzů (xxxx xxx "stresové xxxxxxxxx") xxxxxxx xxxxxx xx 3 xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podmínek xxx xxxx. Pro xxxxx xxxxxxxxxx testování xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx stresové xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, zejména xxxxxxx, vůči xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpokladů xxxxxxxxxx scénářů s xxxxxxx xx měnící xx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx fondu.
§9
Měření xxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxx musí xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx mimoburzovních xxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx podle §28 odst. 5 xxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxx u burzovních xxxxxxxx zjišťuje xxxxxxxxxx xxxx pouze tehdy, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx oceňování xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx burzovních derivátů xxxxxxx standardní fond xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxx xxxxxx mimoburzovního xxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxx derivátů, xxxxx xx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a příslušné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedené x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx součinu xxxxxxxxxxx faktoru xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx x jmenovité xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx záporná, považuje xx xxx účel xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx.
(5) V xxxxxxx úvěrových xxxxxxxxxxx, xxxxx xx týkají
x) pohledávek x xxxxxx, xxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vkladů a xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxx termínových xxxxxxxxx x
c) delta xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx a xxxxx x xxxx,
xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx součin xxxxxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxx xxxx xxxxx ekvivalentu xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxx x xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx 1,00.
(6) Xxxxxxxxxx xxxx může xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx3) x xxxxxxxxxxxx, se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxx, že x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jedinou xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, na xxxxx xx dohoda xxxxxxxx,
b) smlouva xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx selháním xxxxxxxxxxx; touto xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx,
x) xxxx xxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx smlouva, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, omezovala xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x
d) xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x této oblasti, xxxxx xxxxxxxxx, xx x případě xxxxxxx xxxxxxxxxxx dojde xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x); xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, pokud xxxxxxx xxxxxxxxx xxx existuje x má je x xxxxxxxxx specializovaná xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx vyrovnání.
(7) Pokud xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 6, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx ekvivalent x všech xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x závěrečném xxxxxxxxx. Tento xxxxxxx xxxxxxxxxx xx roven xxxxxx xxxxx reálné xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx angažovanosti. Čistá xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx partnerem. Xxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxx záporná, xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx úvěrového ekvivalentu xx nulovou. Potenciální xxxxxxx angažovanost xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podle xxxxxx
PCEnet = 0,4 . XXXxxxxx + 0,6 . XXX . PCEgross,
xxx
XXXxxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx derivátů a xxxxxxxxxxx faktorů podle xxxxxxx uvedené v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx, a
XXX xx podílem,
x) x jehož xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x danou xxxxxxxxxxxx, x xxx, xx xxxxx je xxxx hodnota xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxx výpočtu za xxxxxxx, x xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx
b) x xxxxx xxxxxxxx xx součet xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx derivátů, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dohody x závěrečném vyrovnání xx xxxxx protistranami, x ve jmenovateli xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx všemi xxxxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxx xxxxxx kladných reálných xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx.
(8) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xx 7 může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxxx k zajištění (xxxx xxx "xxxxxxxxx") xx předpokladu, xx
x) zajištění xx xxxxx xxxxxxxxx tržní xxxxx,
x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx velmi xxxxxxx tržnímu riziku x xx xxxxxx xxxxxxxx,
x) zajištění xx ve svém xxxxxxx xxxx xxx xxxxx k opatrování xxxxx xxxxx nezávislé xx xxxxxxxxxxx, x xxx, že standardní xxxx xxxxxx zajistí, xxx selhání protistrany xxxxxxx xxx xxxx xx xxxxxxx uspokojit xx xx zajištění.
§10
Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x součinu xxxxxxx poskytnutých peněžních xxxxxxxxxx xxxx poskytnutého xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx faktoru xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xx záporná, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx za xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx volí xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx, zda mu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx. Xxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx fond xxxxxxx
x) v xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx rozdíl xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
(2) X xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pozice xxxxxxxxxxx úrokových, akciových x xxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx standardní fond xxxxxxx poskytnutý xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x rizikových vah xxxxxxxx xxxxxxxxx cenného xxxxxx x xxxxxxxx x xxx, že xxxxxxx xxxxx papír xxxxxxx standardní xxxx xxxxxxx rizikovou xxxxx. X xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx cenný xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papíru.
§11
Míra xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx deriváty
(1) Xxxxxx hodnoty xxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů, se xxxxxxxxxxxx xx limitů xxxxx §28 xxxxxx xxx, že xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
(2) X případě xxxx xx xx xxxxxx xxxxx §28 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx hodnota xxxxxx xxxxx odstavce 1 násobená delta xxxxxxxxxxxx opce.
(3) Xx xxxxxx xxxxx §28 xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx nástroj tvoří xxxxx uveřejněný Xxxxxx xxx cenné papíry xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxx xx
a) tvořen xxxxxxxxxxx xxxxxx emitentů xxxxx x xxxxxxxxx x splňuje xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §28 xxxx. 9 xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx uvedeného x §26 odst. 1 xxxx. a) xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, x
c) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jakým xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx.
§12
Informační xxxxxxxxxx
(1) Standardní xxxx informuje Komisi xxx xxxxx xxxxxx xx 1 měsíce xx xxxxxxxx kalendářního xxxxxxxx o
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx dle §6 x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
b) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxx x riziku xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xx kalendářní xxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx konci xxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxx pololetí,
x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xx xxxxxxxxxx pololetí x
f) kvantitativních xxxxxxxxx x metodách, xxxxx byly xxxxxxx xxx hodnocení xxxxx xxxxxxxxx s technikami x nástroji k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(2) Standardní fond xxxxxx hlášení Komisi xxx cenné papíry x xxxxxxxxxxxx podobě xx formě xxxxxx xxxxxx4) vypracované xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx formuláře, xxxxx xxxx je přílohou č. 3 xxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx standardní xxxx odešle Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, na xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pevného xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx5). Hlášení musí xxx xxxxxxxx zaručeným xxxxxxxxxxxxx podpisem6) xxxxxxxxx xx kvalifikovaném xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb7).
§13
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx
Jestliže se xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx člení xx více xxxxxxxx, xxxxxx xx pro xxxxx výpočtu limitů xxxxx §55 xxxxxx xxxxxx fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx fond xxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxx jeho xxxxxxxxxx podfond.
§14
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2005.
Xxxxxxxx:
Ing. Xxxxxxxx, XXX x. r.
Příloha x. 1 x xxxxxxxx x. 139/2005 Xx.
Xxxxxxxx váhy xxxxx
| &xxxx;
xxxxxxxx xxxx
|
&xxxx;
xxxx xxxxxx
|
| &xxxx;
0
|
&xxxx;
1. xxxxxxxx hodnoty
|
|
2. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx A, xxxxxxxxx přímo xx xxxxxx státy, včetně xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx vládami, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) pojištěné Exportní xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x.x., xxxxx §8 xxxx. 1 xxxx. a) zákona x. 58/1995 Xx., x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx (dále xxx „xxxxx x xxxxxxxxxxx x financování xxxxxx xx státní xxxxxxxx“), xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxx 0 xxxxxxxx xxxxxxxxx poskytovanému xxxxx osobou příslušný xxxxxxxxxx orgán xxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) xx Xxxxxx xxxxxxxx bankou, a.s., xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxx státu xxxxx §8 odst. 1 xxxx. b) xxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) xx Xxxxxx národního majetku, xxxxx xxxx zaručeny xxxxxxx xxxxx xxxxx §24 odst. 2 xxxxxx x. 171/1991 Xx., o působnosti xxxxxx Xxxxx republiky xx xxxxxx převodů xxxxxxx xxxxx na xxxx xxxxx x x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx České republiky, xx znění pozdějších xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) xx Českou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
3. xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxx společenstvími,
|
|
4. xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. pohledávky xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx X xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx osoby, pokud xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx státu,
|
|
6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx X xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx měně xxxxx, pokud nedošlo x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx státního xxxxx xxxxxx státu
|
|
|
7. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
8. xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx č. 262/2004 Xx., o xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, xxxxx není xxxxxx, xx individuálním xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 383/2004 Xx. (dále xxx „xxxxxxxx o kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx individuálním xxxxxxx“) x xxx xxx standardním fondem x&xxxx;xxxxx stanovených limitů xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
9. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx k dluhopisům, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §9 xxxx. 13 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
10. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx A x xx xxxxxx xxxxxx samosprávy xxxxx xxxx X, xxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx rizikovou xxxx 0 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgán bankovního xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx oznámil Evropské xxxxxx.
|
| &xxxx;
0,20
|
&xxxx;
1. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx položky xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx individuálním xxxxxxx x kromě xxxxxxxxxx, xxxxxx přísluší xxxxxxxx xxxx 0,50,
|
| &xxxx; | &xxxx;
2. xxxxxxxxxx xx bankami xx xxxxxx ve státech xxxx X x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx nejvýše 1 xxx kromě pohledávek, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,50,
|
|
3. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
4. pohledávky xx xxxxxxx územních celků xxxxx xxxx X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx států xxxx A,
|
|
6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx xxxx X (§2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxx xxxxxxxxxx definovaných xxxx odečitatelné xxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry xx individuálním xxxxxxx x pohledávek, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha 0,50,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
7. xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx burzami xx sídlem xx xxxxxxx xxxx A,
|
|
8. xxxxxxxx nástroje k procesu xxxxxx.
|
|
| &xxxx;
0,50
|
&xxxx;
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x finančních institucí,8) xxxxx xxxxxx odečitatelnou xxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
2. kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx osob xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
3. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx xxxx X a xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx zóny X (§2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), x xxxxxxx xxx prohlášen xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx povoleno xxxxxxxxx xxxx jsou v likvidaci xxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx nucená xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §7 vyhlášky o xxxxxxxxxx přiměřenosti obchodníka x&xxxx;xxxxxxx papíry xx xxxxxxxxxxxxx základě,
|
|
4. pohledávky xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx bank x xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry, xxxxx pohledávek xxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry xx xxxxxxxxxxxxx základě, x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx osobami,
|
|
|
5. xxxxxxxxxx xx centrálními xxxxxxx xxxxx zóny X, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0, x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vládami států xxxx X,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xxxx B, xxxxxx nepřísluší xxxxxxxx xxxx 0,
|
| &xxxx; | &xxxx;
7. xxxxxxxxxx xx vládami xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx X x za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
8. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx xxxx X x&xxxx;xxxxxxx splatností nejvýše 1 xxx, u xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx povoleno xxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
9. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx xxxx X s původní xxxxxxxxxx xxxxx xxx 1 xxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §7 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
10. xxxxxxxxxx xx právnickými osobami - xxxxxxxxxx institucemi8), xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,2.
|
| &xxxx; | &xxxx; |
Příloha x. 2 x xxxxxxxx č. 139/2005 Xx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx č. 139/2005 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, protistran xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, hodnot xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x riziku
|
Standardní fond:
|
||||||
|
Investiční xxxxxxxxxx:
|
&xxxx; | |||||
| &xxxx;
Xxxxx xx období:
|
||||||
|
Krátké xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx §6 xxxx. 2 x 3
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
XXXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx xx swapů
|
||||||
|
krátké pozice x&xxxx;xxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
XXXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx z forwardů
|
||||||
|
krátké xxxxxx ze xxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
XXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx pololetí
|
||||||
|
Název
|
IČ
|
Sídlo
|
||||
|
Úrokové xxxxxx
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
xxxxxxx xxxxxxxxx rizika x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxxx xxxxxx
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxx x xxxxxx
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
xxxxxxx riziko
|
||||||
|
měnové xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxxx xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxxx xx xxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x nástroji x&xxxx;xxxxxxxxxxx obhospodařování majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx
|
||||||
| &xxxx; | ||||||
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 139/2005 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.7.2005.
Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx č. 139/2005 Xx. byl zrušen xxxxxxx předpisem č. 604/2006 Sb. x xxxxxxxxx od 1.1.2007.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx předpisu.
1) §70 xxxx. 5 xxxxxxxx x. 501/2002 Xx., xxxxxx se provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 473/2003 Xx. a vyhlášky x. 545/2004 Xx.
2) §28 xxxx. 5 xxxxxx x. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
3) §197 xxxxxx x. 256/2004 Xx., o podnikání xx xxxxxxxxxxx trhu.
4) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx podpisu, xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.
5) §2 xxxx. 16 zákona x. 151/2000 Xx., x telekomunikacích x x změně xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 225/2003 Xx.
6) §2 xxxx. b) xxxxxx x. 227/2000 Sb., xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.
7) §11 xxxxxx č. 227/2000 Xx., ve znění xxxxxx x. 226/2002 Xx. a xxxxxx x. 440/2004 Sb.
8) Xxxxx č. 21/1992 Sb., o xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
9) U xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x určitých přesně xxxxxxxxxxx datech a xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx derivátů x xxxxx xxxxx xx xxxxxx, xx xx zbytkovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx data. X xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx zbytkovou xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxx konverzní xxxxxx xxxxxx xxx nižší xxx 0,005. Xxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx, xx x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx derivátů xxxxxxx potenciální xxxxxx xxxxxx dlouhodobých xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx zajišťuje, xx xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx.
10) X xxxxxxxxx swapů typu xxxxxxxxxx úroková xxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentu xxxxxxx pouze xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx nulové.