Animace načítání

Stránka se připravuje...

Přihlásit se Registrovat se
27 943 právních předpisů

Další údaje zde

Technická podpora

Poskytujeme technickou podporu zdarma

Zavolejte nám

+420 777 717 492

Plné znění - 139/2005 Sb.

  1. Úvodní strana
  2. Právní předpisy ČR
  3. Plné znění - 139/2005 Sb.

Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Chci získat výhodný přístup

Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2006.

Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.07.2005 do 31.12.2006.

Vyhláška o používání technik a nástrojů k efektivnímu obhospodařování majetku standardního fondu

139/2005 Sb.

Vyhláška
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Druhy technik a nástrojů §3
Obecné způsoby používání technik a nástrojů §4
Limity pro používání finančních derivátů §5
Limity pro otevřenou pozici z finančních derivátů §6
Limity pro uzavírání repo obchodů §7
Metoda měření tržního rizika §8
Měření úvěrového rizika u derivátů §9
Měření úvěrového rizika z repo obchodů §10
Míra koncentrace rizika a finanční deriváty §11
Informační povinnosti §12
Aplikace limitů speciálního fondu fondů §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Rizikové váhy aktiv
Příloha č. 2 - Konverzní faktory derivátů
Příloha č. 3 - Formulář hlášení krátkých pozic mimoburzovních derivátů, protistran mimoburzovních derivátů, hodnot úvěrového rizika a hodnot v riziku
INFORMACE
139
VYHLÁŠKA
xx xxx 30. xxxxxx 2005
x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x efektivnímu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
Komise xxx cenné xxxxxx xxxxxxx podle §139 xxxx. x) a x) xxxxxx x. 189/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx investování, (dále xxx "xxxxx"):
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxxxx
x) druhy, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx technik a xxxxxxxx, xxxxx může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx x xxxxxxxx"),
x) postup xxx xxxxxxxxxxxxx míry rizika xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx plnění xxxxxxxxxx povinnosti x xxxxxxx finančních xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xx xxxxxx uvedených x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx omezeních a xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x
x) xxxxxx aplikace xxxxxx stanovených pro xxxxxxxxx x omezení xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx fondem xxxxxxxxxxxx investování na xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx majetek je xxxxxxxx xx více xxxxxxxx.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx
a) xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx,
b) xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxxxx xx současným xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxx papíry ke xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx rovnající xx xxxxxxxx peněžním prostředkům x xxxxx; repem xx xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx současným xxxxxxxxx zpětného xxxxxx, xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
c) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx datu za xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx prostředkům x úroku; xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx současným sjednáním xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) zónou A xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx Organizace xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx, a státy, xxxxx uzavřely x Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx dohodu x xxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xx Xxxxxx,
x) xxxxx B xxxxx, xxxxx nejsou zahrnuty xx xxxx X,
x) xxxxxx ve xxxxx xxxx X xxxxx oprávněná x xxxxxxxxx vkladů xx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx orgánem xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxx X; xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která působí xx xxxxx zóny X, xx posuzuje xxxx xxxxx xx xxxxx zóny X,
x) bankou xx xxxxx zóny X xxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx vkladů xx xxxxxxxxxx a poskytování xxxxx xx základě xxxxxxxx uděleného orgánem xxxxx, xxxxx se xxxxxxx v xxxx X; xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx působí xx xxxxx zóny X, se xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx zóny B,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxx úřady x xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx zaručené bezpodmínečnou, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,
i) xxxxx ekvivalentem opce xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx,
x) xxxxxx opce xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx a změny xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xx o první xxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x
k) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx takové xxxxxxx, jehož přeměna xx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxx déle než 5 xxxxxxxxxx dnů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§3
Xxxxx xxxxxxx x nástrojů
Xxxxxxxxxx x nástroji xxxx xxxx obchody x finanční deriváty.
§4
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x nástrojů
Techniky x xxxxxxxx xxx xxxxxxxx, jestliže
a) xxxxxx xxxxxx použití xx xxxxxxx xxxxxx x investování xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx dodatečných xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxxxx nízké,
x) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxx x) a standardní xxxx je schopen xxxxxx volbu odůvodnit x
x) závazky xxxxxxxxxxxx xxxxx vyplývající x jejich použití xxxx vždy plně xxxxx majetkem xxxxxxxxxxxx xxxxx.
§5
Xxxxxx xxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx
x) xxxx podkladovým xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx peněžního xxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx papír xxxxxx standardním xxxxxx, xxxxxxxx index, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx,
x) sjednání xxxxxxxxxx derivátu xxx xxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 a 3,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x
x) xxxx splněny xxxxxxxx xxxxx odstavce 4, xxx-xx x xxxxxxx xxxxx §26 odst. 1 xxxx. g) xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxx derivát").
(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tak, xx
x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj x xxxxxxxx sjednání x xx xxxxx xxxx trvání smlouvy xx xxxx xxxxxxxxx; x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx zajišťovacího derivátu xxxxx xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx upravujícího účetnictví1), xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xx-xx být xxxxxxxx derivát vypořádán xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx aktivum x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vypořádací xxxx xxxxxxxxxxx finančního xxxxxxxx,
c) xxxxxxxxxx xxxxxxx, peněžní prostředky xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xx krytí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxx derivátu xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx transakcí xxxxx §7.
(3) Xxx-xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxx. b) a xx sjednán xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx
x) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx účelem xxxxxxxx xxxxxx z finančního xxxxxxxx a tyto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx, drží peněžní xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx finančních xxxxxxxx xxxxx do xxxx xxxxxxx xxxxxx vypořádacích xxx,
b) se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x datum xxxxxxxxxx xxxxxx finančních derivátů xx xxxxxx x xxxx než xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx cen.
(4) Xxxxx xxxxxxxx xxx použití xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xx
x) protistranou xx xxxxxxxxx podle §26 xxxx. 1 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx činí xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx 40 xxxxxxxx XXX, a xxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxxx x její xxxxxxxxxx bonitě x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jeho xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§6
Limity xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx derivátů
(1) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx vypočtená xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 nesmí xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu x žádný okamžik 100 % hodnoty xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xxxxx. V případě, xx je xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx tržních cen, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx pozici x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxx se vypočte xxxx xxxxxxx závazku, xxxxx xxxxxxx z xxxxxxxx, jak xx xxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx, x xxx, xx xx oceňuje xx lhůtách xxxxx §82 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx1), xxxxxx předmětem xxxxxxx xxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx jako xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx deriváty") x mimoburzovních derivátů xxxxxxxxxxx podle §9 xxxx. 2 x 3.
(5) Xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx ustanovení xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x investičním xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.
§7
Xxxxxx xxx uzavírání xxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxx
x) sjednání repo xxxxxxx xxx řádně xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. g) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x její xxxxxxxxxx bonitě,
x) xxxxx papíry, které xxxx předmětem xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx fond dále
x) xx dobu xxxxxx repo obchodu xxxxxxx nebo nepůjčí xxxxx xxxxxx, které xxxx xxxx předmětem, xxxxx, než xxxxxxxxxxx xxxxxxx svého práva xx zpětnou xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, případně xxxxx, xxx xxxxxx termín xxx zpětnou koupi xxxx xxxxxxx,
x) xx xxxx trvání xxxx xxxxxxx nakupuje xx peněžní prostředky xxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx následně nepoužije xxx xxxxx xxxx xxxxxx,
x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxx obchodů, jejichž xxxxxxxxx xxxx nástroje xxxxxxxxx trhu, dluhopisy xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx 30 % xxxxxxx xxxxxxx standardního xxxxx,
x) xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxxxxxx podíl xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx dni xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) zajistí, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků není xx xxx sjednání xxxx obchodu vyšší xxx reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x
x) v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ve svém xxxxxxx xxxx xx xxxxx do úschovy xxxx jiného xxxxxxxxxx xxxxx osobě xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx neschopnost xxxxxxxxxxx xxxxx své xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx z xxxxxxx xxxxxx poskytnutých x xxxxx repo xxxxxxx.
(3) Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx (xxxx xxx "úvěrové xxxxxx") x repo xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx §10, xxxxx xxxxxxxxx
x) 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jestliže xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx se xxxxxx ve xxxxx, xxxxx není členským xxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxx tento stát xxxxxxxx dodržování pravidel xxxxxxxxxxxx, xxxxx Xxxxxx xxx xxxxx papíry xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnosti, xxxxx xxxxxxxx členský xxxx Xxxxxxxx xxxx2), xxxx
x) 5 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx protistrana xx xxxx osoba xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx a).
§8
Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx
(1) Jako postup xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx spojeného s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx (XXX).
(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx
a) x úrokového rizika xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x každé xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx fond významné xxxxxxx xxxxxx, s xxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx uznávaných xxxxx x u xxxxxxxxxx úrokových xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx 6 xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxxxxx pohybů xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) x xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxx rizikové xxxxxxx xxxxxxxxxxxx každému xxxx xxxxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, xx xxxxxx xx standardní xxxx významné xxxxxxx xxxxxx,
x) x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx faktory xxxxxxxxxxxx xxxxxxx standardního fondu x jednotlivých xxxxxx xxxxxx,
d) xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx 99 %,
f) xxxxxxx xxxx držení 1 xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx posledních 12 xxxxxx s xxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xx 3 xxxxxx xxxxxxxx,
x) obnovuje datové xxxxxxx xxxxxxxxxx parametry xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx jednou xx 3 xxxxxx,
x) xxxxxxx metodu xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx variance-kovariance xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx rizik x xxxxxxx xx majetek xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx odhad maximální xxxxxx při stresových xxxxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx úrokových xxx, xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "stresové xxxxxxxxx") nejméně xxxxxx xx 3 měsíce x cílem xxxxxxxx xxxxxx extrémně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx testování xxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx je xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, x pravidelně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářů s xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx na xxxx xxxx měnící xx xxxxxxxx fondu.
§9
Xxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxx
(1) Úvěrové xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx derivátů xxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §28 odst. 5 xxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxx xxxxxxxx zjišťuje xxxxxxxxxx xxxx xxxxx tehdy, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx v §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx nezaručuje xxxxxxxxxx, denní xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx standardní xxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxx xxxxxx mimoburzovního xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a příslušné xxxxxxxx váhy protistrany xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx vyhlášce.
(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxx v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx podrozvahového xxxxxx xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx záporná, považuje xx xxx účel xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx.
(5) X xxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentů, xxxxx se týkají
x) pohledávek x xxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x
x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxx x xxxx,
použije xxxxxxxxxx fond příslušnou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedené x příloze č. 1 k xxxx vyhlášce x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podkladového aktiva xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx dluhopisy x akcie x xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx 1,00.
(6) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx smlouvu x xxxxxxxxxx vyrovnání3) x xxxxxxxxxxxx, xx kterou xxxxxxx mimoburzovní xxxxxxx, xxxxxxxx
x) smlouva xxxxxxx, že x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx k nahrazení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx,
b) xxxxxxx xxxxxxxx konkrétní xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx; touto xxxxxxxxxxx xxxx být zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
x) mezi xxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx není xxxxxxxx jiná xxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx aplikaci, x
d) xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx vyjádření xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx poskytuje xxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx dojde podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx řádu x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x); tato xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx je x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx závěrečné vyrovnání.
(7) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 6, xxxxxxx xxxxx úvěrový xxxxxxxxxx x xxxxx mimoburzovních xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx, na xxxxx se vztahuje xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxx xxxxxx čisté xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Čistá xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx derivátů xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx záporná, xxxxxxxxxx fond ji xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx úvěrového ekvivalentu xx xxxxxxx. Potenciální xxxxxxx angažovanost xxxxxxxxxx xxxx stanoví xxxxx xxxxxx
XXXxxx = 0,4 . XXXxxxxx + 0,6 . XXX . XXXxxxxx,
xxx
XXXxxxxx xx xxxxxxx součinů xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx, x
NGR xx xxxxxxx,
x) x xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx reálná xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx vztahuje xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx, s xxx, xx xxxxx je xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, x xx xxxxxxxxxxx xx součet xxxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxx, xxxx
x) x jehož xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot derivátů, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx vyrovnání xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx, x xx jmenovateli xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx derivátů xx všemi xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx reálných xxxxxx derivátů se xxxxx protistranami.
(8) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 až 7 xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx investičních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x zajištění (xxxx jen "xxxxxxxxx") xx xxxxxxxxxxx, xx
x) xxxxxxxxx je xxxxx oceňováno xxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xx vystaveno xxxxx xxxxxxx tržnímu xxxxxx x xx vysoce xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xx xx svém xxxxxxx xxxx xxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, x xxx, xx standardní xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx mít vliv xx možnost xxxxxxxxx xx xx zajištění.
§10
Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxx obchodů
(1) Xxxxxxx riziko x xxxx obchodů xx xxxxxxx xxxx součet xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x příslušných xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedené x příloze č. 1 x xxxx vyhlášce. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xx stanoví xxxx xxxxxx reálné xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx poskytnutých xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo poskytnutého xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 k této xxxxxxxx. V případě, xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, považuje xx standardní xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx podle xxxx, xxx mu xxxx poskytnuty peněžní xxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxx. Reálnou hodnotu xxxxxxxxxx fond xxxxxxx
x) x xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
b) x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jako xxxxxx xxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxx pohledávky x xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
(2) X xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx úrokových, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx. X případě reverzního xxxx standardní xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx vahou x rizikových vah xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a dlužníka x xxx, že xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxxxx vahou. X případě xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx cenný papír xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx cenného papíru.
§11
Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxx při vypořádání xxxxxxxxxx xxxxxxxx, se xxxxxxxxxxxx do xxxxxx xxxxx §28 xxxxxx xxx, že se xxxxxxx ke xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
(2) X případě xxxx xx do xxxxxx xxxxx §28 xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx hodnota xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxx delta xxxxxxxxxxxx opce.
(3) Xx limitů podle §28 zákona se xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx derivátů, jejichž xxxxxxxxxx xxxxxxx tvoří xxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxx cenné xxxxxx xxxxxxxx umožňujícím dálkový xxxxxxx. Xxxxx xxxxx xx
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx počtem xxxxxxxx xxxxx a dluhopisů x xxxxxxx limity xxxxxxxxxxxxx rizika xxxxx §28 odst. 9 xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx organizátorem xxxx xxxxxxxxx x §26 odst. 1 xxxx. a) xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx dluhopisů, xxxxx xxxxx tvoří.
§12
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Standardní xxxx informuje Komisi xxx xxxxx xxxxxx xx 1 měsíce xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx o
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx dle §6 x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx kalendářního xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx pololetí,
x) xxxxxxx x riziku xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x celkově xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx pololetí,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
e) xxxxxxxx pozici x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx kalendářního měsíce xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x
x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx x nástroji x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(2) Standardní fond xxxxxx hlášení Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx datové xxxxxx4) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vzor xx přílohou č. 3 xxxx vyhlášky.
(3) Xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx odešle Komisi xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx telekomunikačního xxxxxx5). Xxxxxxx musí xxx xxxxxxxx zaručeným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx6) založeným xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx7).
§13
Xxxxxxxx xxxxxx speciálního xxxxx xxxxx
Jestliže xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx podfondů, xxxxxx xx xxx xxxxx výpočtu xxxxxx xxxxx §55 xxxxxx xxxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx cílový xxxx xxxx celek x xxxxxxx pouze xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
§14
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2005.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx, XXX v. r.

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx x. 139/2005 Xx.
Xxxxxxxx xxxx xxxxx
&xxxx;
xxxxxxxx xxxx
 &xxxx;
xxxx aktiva
 
0
  
1. xxxxxxxx hodnoty
 
 
2. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vládami xxxxx zóny X, xxxxxxxxx přímo za xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, například xxxxxxxxxx
&xxxx;
&xxxx;
x) pojištěné Xxxxxxxx xxxxxxxx x pojišťovací xxxxxxxxxxx a.s., xxxxx §8 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxx x. 58/1995 Sb., x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx se státní xxxxxxxx“), xxxx pojištěné xxxxx osobou, xxxxx xxxxxxxxx xxxx 0 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx příslušný xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
x) za Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x.x., xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 xxxx. b) xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
x) xx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §24 xxxx. 2 xxxxxx č. 171/1991 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx xx xxxxxx převodů xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx a x Fondu národního xxxxxxx Xxxxx republiky, xx znění pozdějších xxxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
x) xx Xxxxxx xxxxxxxxxxxx agenturou,
 
 
3. xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
4. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X,
&xxxx;
&xxxx;
5. pohledávky za xxxxxxxxxxx vládami xxxxx xxxx X denominované x xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
6. xxxxxxxxxx za centrálními xxxxxxx xxxxx zóny X xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx v národní xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx státního dluhu xxxxxx xxxxx
&xxxx;
&xxxx;
7. reálné xxxxxxx xxxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
8. xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §7 xxxxxxxx x. 262/2004 Xx., o pravidlech xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx, na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx x. 383/2004 Xx. (dále xxx „xxxxxxxx x kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“) a smí xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
9. xxxxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxx xxxxxx k dluhopisům, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §9 odst. 13 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
10. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx územních xxxxx xxxxx zóny X x za orgány xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X, pokud xxxxx xxxxxx x xxxxxxx přiznává rizikovou xxxx 0 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x tuto xxxxxxxxxx oznámil Evropské xxxxxx.
&xxxx;
0,20
 &xxxx;
1. pohledávky xx xxxxxxx se xxxxxx xx státech xxxx X xxxxx pohledávek, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx definovaných xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx individuálním základě x kromě pohledávek, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,50,
 
 
2. xxxxxxxxxx xx bankami xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx riziková xxxx 0,50,
&xxxx;
&xxxx;
3. pohledávky xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
4. pohledávky xx xxxxxxx územních celků xxxxx zóny X,
&xxxx;
&xxxx;
5. xxxxxxxxxx za orgány xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X,
&xxxx;
&xxxx;
6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx zóny X (§2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx přiměřenosti xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry xx individuálním xxxxxxx) xxxxx pohledávek xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx položky xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx přiměřenosti xxxxxxxxxx s cennými papíry xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, kterým xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,50,
&xxxx;
&xxxx;
7. pohledávky za xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx centry x uznanými xxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx xxxx X,
&xxxx;
&xxxx;
8. xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.
&xxxx;
0,50
 &xxxx;
Xxxxxxx ostatní aktiva, xxxxx xxxxxx uvedena xxxx, zejména
 
 
1. kapitálové xxxxxxxxx xx xxxx x finančních xxxxxxxxx,8) xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
2. kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
3. pohledávky xx bankami se xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X x xxxxxxxxxx s cennými papíry xx xxxxxx xx xxxxxxx zóny X (§2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), x xxxxxxx byl xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx licence a xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §7 vyhlášky x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
4. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx a xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x kapitálové přiměřenosti xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě, x pohledávky xx xxxxxxxxx osobami,
 
 
5. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx B, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0, x xx institucemi xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vládami xxxxx xxxx B,
 
 
6. pohledávky xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx B, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,
&xxxx;
&xxxx;
7. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx X a xx xxxxxx xxxxxx samosprávy xxxxx xxxx B,
 
 
8. xxxxxxxxxx xx bankami xx sídlem ve xxxxxxx xxxx X x&xxxx;xxxxxxx splatností xxxxxxx 1 rok, u xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, prohlášen xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jsou x&xxxx;xxxxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
9. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx 1 xxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
&xxxx;
&xxxx;
10. pohledávky xx právnickými xxxxxxx - finančními xxxxxxxxxxx8), xxxxxx xxxxxxxxxx riziková xxxx 0,2.
&xxxx;
&xxxx;

Xxxxxxx č. 2 x vyhlášce x. 139/2005 Xx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
&xxxx;
Xxxxxxxx
&xxxx;
xxxxxxxx xxxxxxxxx9):
 &xxxx;
xxxxxxx10)
 &xxxx;
xxxxxx
 &xxxx;
xxxxxxx
&xxxx;
1. xx 1 roku xxxxxx
 &xxxx;
0
 &xxxx;
0,01
 &xxxx;
0,06
&xxxx;
2. xx 1 xxxx xx 5 xxx
 &xxxx;
0,005
 &xxxx;
0,05
 &xxxx;
0,08
&xxxx;
3. xxx 5 xxx
 &xxxx;
0,015
 &xxxx;
0,075
 &xxxx;
0,10
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;

Xxxxxxx č. 3 x vyhlášce x. 139/2005 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, hodnot xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx
&xxxx;
Xxxxxxxxxx fond:
  
 
Investiční xxxxxxxxxx:
 &xxxx;
&xxxx;
Xxxxx za xxxxxx:
 &xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx §6 xxxx. 2 a 3
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
&xxxx;
XXXXXXX
 &xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
xxxxxx xxxxxx z forwardů
  
 
 
 
 
 
 
krátké xxxxxx xx xxxxx
 &xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx
 &xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
XXXXXXX
 &xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
xxxxxx xxxxxx z forwardů
  
 
 
 
 
 
 
krátké xxxxxx ze swapů
  
 
 
 
 
 
 
krátké xxxxxx z opcí
  
 
 
 
 
 
 
CELKEM
  
 
 
 
 
 
 
krátké xxxxxx
 &xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx pololetí
 
Název
  
IČ
  
 
 
Sídlo
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Úrokové xxxxxx
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
&xxxx;
xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z mimoburzovních xxxxxxxx
 &xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
Xxxxxxxx xxxxxx
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
 &xxxx;
x….
&xxxx;
xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
 &xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
Xxxxxxx x riziku
  
k….
  
k….
  
k….
  
k….
  
k….
  
k….
 
úrokové xxxxxx
 &xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
xxxxxx xxxxxx
 &xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
xxxxxxx xxxxxx
 &xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
xxxxxxx xx xxxxxxx
 &xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
&xxxx;
Xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx rizik xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x nástroji x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu
 
 
 
 
 
 
 
 
Informace
Xxxxxx předpis x. 139/2005 Sb. nabyl xxxxxxxxx dnem 1.7.2005.
Ke dni xxxxxxxx právní předpis xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx x. 139/2005 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 604/2006 Sb. x účinností xx 1.1.2007.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §70 xxxx. 5 xxxxxxxx x. 501/2002 Xx., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 473/2003 Xx. x xxxxxxxx x. 545/2004 Xx.
2) §28 xxxx. 5 xxxxxx x. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
3) §197 xxxxxx x. 256/2004 Xx., o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.
4) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx znění zákona x. 440/2004 Sb.
5) §2 xxxx. 16 zákona x. 151/2000 Sb., x telekomunikacích x x změně xxxxxxx xxxxxx, ve znění xxxxxx č. 225/2003 Xx.
6) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Sb., xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.
7) §11 xxxxxx č. 227/2000 Xx., ve xxxxx xxxxxx x. 226/2002 Xx. a xxxxxx x. 440/2004 Xx.
8) Zákon č. 21/1992 Sb., x xxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
9) X xxxxxxxx, x kterých xxxxxxx x vypořádání x xxxxxxxx přesně xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxx podmínky xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx datům xx nulová, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx doba xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. X těchto xxxxxxxx x případě xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nad jeden xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx nižší xxx 0,005. Důvodem xxx toto spodní xxxxxxx je, xx x když xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxxxxxx data xxxxxxxxxx, takový xxxxxxx xxxxxx představuje xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx riziko xxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx splatností. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx požadavek k xxxxxxxx derivátu xxxx xxxxx xxxxxx.
10) X xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxx míra x xxxxx měně xx xxxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentu xxxxxxx pouze xx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xx považují xx xxxxxx.