Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2006.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.07.2005 do 31.12.2006.
Vyhláška o používání technik a nástrojů k efektivnímu obhospodařování majetku standardního fondu
139/2005 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Druhy technik a nástrojů §3
Obecné způsoby používání technik a nástrojů §4
Limity pro používání finančních derivátů §5
Limity pro otevřenou pozici z finančních derivátů §6
Limity pro uzavírání repo obchodů §7
Metoda měření tržního rizika §8
Měření úvěrového rizika u derivátů §9
Měření úvěrového rizika z repo obchodů §10
Míra koncentrace rizika a finanční deriváty §11
Informační povinnosti §12
Aplikace limitů speciálního fondu fondů §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Rizikové váhy aktiv
Příloha č. 2 - Konverzní faktory derivátů
Příloha č. 3 - Formulář hlášení krátkých pozic mimoburzovních derivátů, protistran mimoburzovních derivátů, hodnot úvěrového rizika a hodnot v riziku
139
XXXXXXXX
xx xxx 30. xxxxxx 2005
x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxx xxx xxxxx papíry xxxxxxx xxxxx §139 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 189/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, (xxxx xxx "xxxxx"):
§1
Předmět xxxxxx
Tato xxxxxxxx xxxxxxxx
a) druhy, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx technik x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx používat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (dále jen "xxxxxxxx x nástroje"),
x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x investováním,
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k obchodování xx xxxxxx uvedených x §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx s xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxx xxx hodnocení xxxxx spojených x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x
x) způsob aplikace xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu xxxxx do xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx je xxxxxxxx do xxxx xxxxxxxx.
§2
Vymezení xxxxx
Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxx xxxxxxxx repo xxxx xxxxxxxx repo,
x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx za peněžní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx rovnající xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx současným xxxxxxxxx zpětného nákupu, xxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx zajištěné peněžními xxxxxxxxxx,
c) reverzním xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx současným xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx za xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx prostředkům x xxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx repo, nákup xx současným sjednáním xxxxxxxx prodeje, přijetí xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxx X xxxxxxx xxxxx Evropského xxxxxxxxxxxxx prostoru, xxxxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxxx Organizace xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, a státy, xxxxx uzavřely s Xxxxxxxxxxxx měnovým xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx General Xxxxxxxxxxxx xx Xxxxxx,
x) xxxxx X státy, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx zóny A,
x) bankou ve xxxxx xxxx A xxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx x poskytování xxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx se xxxxxxx x xxxx X; xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xx státě zóny X, xx posuzuje xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx X,
x) xxxxxx ve xxxxx zóny X xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx orgánem xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxx X; xxxxxxx takovéto xxxxx, xxxxx xxxxxx xx státě xxxx X, se xxxxxxxx xxxx xxxxx ve xxxxx zóny B,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxx x osoby, xxxxxxxx xxxx xxxxxx vládou, xxxxxxxx veřejným xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x neomezenou xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxx,
j) xxxxxx opce xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; jedná xx x xxxxx xxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxx x
x) vysoce xxxxxxxxx xxxxxxx takové xxxxxxx, jehož xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx než 5 pracovních xxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§3
Druhy xxxxxxx x xxxxxxxx
Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx repo obchody x xxxxxxxx xxxxxxxx.
§4
Obecné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx
Techniky x nástroje xxx xxxxxxxx, jestliže
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx výnosů xxx xxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxx x) x standardní xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x
x) závazky xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx x jejich xxxxxxx xxxx xxxx plně xxxxx xxxxxxxx standardního xxxxx.
§5
Xxxxxx xxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxx použít xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx
x) jeho xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, vklad, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx fondem, xxxxxxxx xxxxx, úroková xxxxx, zahraniční xxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx,
b) sjednání xxxxxxxxxx derivátu xxx xxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxx pravidla podle xxxxxxxx 2 x 3,
x) podkladový xxxxxxx finančního derivátu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x
x) xxxx splněny xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4, xxx-xx x xxxxxxx xxxxx §26 odst. 1 xxxx. g) xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxx xxxxxxx").
(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx, xx
x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu dodáním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, drží xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj x okamžiku xxxxxxxx x po celou xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx; x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxxxxxxxxxx derivátu xxxxx xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx upravujícího účetnictví1), xx xxxxxxxxxxx držení xxxxxx xxxxxxxxxx aktiva,
x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx celou xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx předmětného xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
c) xxxxxxxxxx xxxxxxx, peněžní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx jednoho xxxxxxxxxx xxxxxxxx nepoužije xxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 3 ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx derivátu xxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx transakcí xxxxx §7.
(3) Xxx-xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxx. x) a xx sjednán xxxxx xxxxxxxx derivát
x) x jinou xxxxxxxxxxxx xx účelem xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx deriváty xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx, drží peněžní xxxxxxxxxx pro účely xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx,
x) xx xxxxxxx protistranou za xxxxxx xxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxx x xxxx než xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx účely snížení xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxxxx xx výše xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx.
(4) Další podmínky xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, že
x) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx alespoň xxxxxx xxxxxxxxxxxx 40 xxxxxxxx EUR, a xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx bonitě x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxx, že dojde x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx.
§6
Limity xxx xxxxxxxxx pozici x xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 nesmí xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x žádný xxxxxxx 100 % xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. X případě, xx je xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx, xxxxxx standardní xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx vyhovovala xxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx hodnota xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, jak xx xxxxx na podrozvahovém xxxx, x tím, xx xx oceňuje xx xxxxxxx xxxxx §82 odst. 1 xxxxxx reálnou hodnotou.
(3) Deriváty, které xxxx xxxxx zajišťovacího xxxxxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx1), xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxx podle §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxxx") x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 2 x 3.
(5) Xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx ustanovení rozumí xxxx derivát obsažený x xxxxxxxxxxx cenném xxxxxx xxxx nástroji xxxxxxxxx xxxx.
§7
Limity xxx uzavírání repo xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxx smí xxxxxxxxxxxx xxxx obchod, xxxxxxxx
x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx,
b) xxxxxxxxxxxx xx instituce podle §26 odst. 1 xxxx. g) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx se xxxxxxxxx o její xxxxxxxxxx bonitě,
c) xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx
x) xx dobu xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx, xxx protistrana xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx vrácení xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxx uplyne xxxxxx xxx xxxxxxx koupi xxxx xxxxxxx,
x) xx xxxx trvání xxxx obchodu xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxx obchodu xxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiva, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx repo xxxxxx,
x) xxxxxxx, xx celkový objem xxxx xxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxx vydané xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxxxxxxx 30 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,
x) zajistí, že xxxxxxx xxxxx repo xxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xxxx akcie xxxx xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxx, nepřesáhne 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx ke dni xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) zajistí, xx xxxxxxx poskytnutých xxxxxxxxx prostředků xxxx xx xxx sjednání xxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x
x) v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx předmětné xxxxx xxxxxx ve xxxx xxxxxxx xxxx je xxxxx do xxxxxxx xxxx xxxxxx opatrování xxxxx osobě nezávislé xx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx neschopnost xxxxxxxxxxx xxxxx xxx povinnosti xxxxxxx xxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx z xxxxxxx xxxxxx poskytnutých x xxxxx xxxx xxxxxxx.
(3) Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxx") x repo xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx §10, xxxxx xxxxxxxxx
x) 10 % xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx bankou xx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx xxxx bankou xx xxxxxx xx xxxxx, xxxxx není členským xxxxxx Evropské xxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx Xxxxxx xxx xxxxx papíry xxxxxxxx za rovnocenná xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx Xxxxxxxx unie2), nebo
x) 5 % xxxxxxx xxxxxxx standardního xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx osoba xxx banka xxxxx xxxxxxx a).
§8
Xxxxxx xxxxxx tržního rizika
(1) Xxxx postup xxx měření tržního xxxxxx spojeného x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx (XXX).
(2) Xxxxxxxxxx fond xxx xxxxxx tržního xxxxxx metodou xxxxxxx x riziku
a) x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx mírám x xxxxx xxxx, xx které má xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx pozice, s xxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx křivky vychází xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxxxxx úrokových xxxxx xx xxxxxxxx křivka xxxxxxxxxx xx nejméně 6 xxxxxxxx segmentů; xxxxxxx xx zohledněno xxxxxx vyplývající z xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
b) x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx rizikové faktory xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx akciové xxxxxx,
x) x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx faktory xxxxxxxxxxxx xxxxxxx standardního fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,
d) xxxxxxx x riziku počítá xxxxxxx,
e) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx 99 %,
x) používá xxxx xxxxxx 1 xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx volatilitu za xxxxxx xxxxxxxxxx 12 xxxxxx x xxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xx 3 měsíce xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx datové xxxxxxx xxxxxxxxxx parametry xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx za 3 xxxxxx,
x) xxxxxxx metodu vycházející xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx variance-kovariance xxxx xxxxxxxxxx simulace,
j) xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxx jednotlivé xxxx rizik x xxxxxxx xx majetek xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx fond provádí xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx xxxxx maximální xxxxxx xxx stresových xxxxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxxxx vývoji úrokových xxx, xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx kurzů (xxxx jen "stresové xxxxxxxxx") nejméně xxxxxx xx 3 xxxxxx x xxxxx posoudit xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx stresové xxxxxxx zohledňující xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx xxxxxxx, xxxx jejichž xxxxx je xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpokladů xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx na měnící xx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx.
§9
Měření xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx
(1) Úvěrové xxxxxx musí xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §28 xxxx. 5 xxxxxx.
(2) Úvěrové xxxxxx u xxxxxxxxxx xxxxxxxx zjišťuje xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxx příslušný trh xxxxxxx x §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, denní oceňování xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Úvěrové xxxxxx burzovních xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxx riziko mimoburzovního xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx součet xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx x jmenovité xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Je-li xxxxxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, považuje xx xxx účel xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx.
(5) X xxxxxxx úvěrových xxxxxxxxxxx, xxxxx se týkají
x) xxxxxxxxxx z xxxxxx, úvěrů x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vkladů a xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxxxx na dluhopisy x xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x
x) delta xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxx x opcí,
xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx váhu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedené x příloze č. 1 x xxxx vyhlášce x xxxxxxx ekvivalent xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx stanoví xxxx součin jmenovité xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiva xxxx delta xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na dluhopisy x xxxxx z xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx 1,00.
(6) Xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx3) s xxxxxxxxxxxx, se kterou xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx
a) xxxxxxx xxxxxxx, xx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jedinou xxxxxxxxxxx ve xxxx xxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx,
b) xxxxxxx xxxxxxxx konkrétní skutečnosti, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx; touto xxxxxxxxxxx xxxx být zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
c) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx jiná smlouva, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, x
x) xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx oprávněné xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x této xxxxxxx, xxxxx potvrzuje, že x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxx právního xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x); tato xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx obdobné xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x má je x dispozici specializovaná xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(7) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 6, stanoví xxxxx úvěrový ekvivalent x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx sjednaných x xxxxx protistranou, xx xxxxx se vztahuje xxxxxxx x závěrečném xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx je roven xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx angažovanosti. Čistá xxxxxx hodnota xx xxxxx součtu reálných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxx, xxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxx xxx účel xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx nulovou. Potenciální xxxxxxx angažovanost standardní xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx
XXXxxx = 0,4 . XXXxxxxx + 0,6 . XXX . XXXxxxxx,
xxx
PCEgross xx xxxxxxx součinů xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxx v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx, a
XXX xx podílem,
x) x xxxxx čitateli xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, na xxxxx xx vztahuje xxxxxx x závěrečném xxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxx, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx pro xxxxx xxxxxx výpočtu xx xxxxxxx, x ve xxxxxxxxxxx je xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx
x) x xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx čistých xxxxxxxx xxxxxx derivátů, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dohody x závěrečném xxxxxxxxx xx všemi protistranami, x ve xxxxxxxxxxx xx xxxxx reálná xxxxxxx xxxxxxxx derivátů xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx kladných reálných xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx protistranami.
(8) Xxxxxxx riziko mimoburzovního xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xx 7 xxxx standardní xxxx xxxxxx x xxxxxxx investičních nástrojů xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx") xx xxxxxxxxxxx, xx
x) xxxxxxxxx xx xxxxx oceňováno xxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx tržnímu xxxxxx x xx xxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxx xxxx jej xxxxx k xxxxxxxxxx xxxxx osobě xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, x xxx, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxx.
§10
Měření xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxx z xxxx obchodů xx xxxxxxx jako součet xxxxxxx odpovídajících úvěrových xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xx stanoví xxxx xxxxxx reálné xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx poskytnutého xxxxxxx papíru x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx v příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, považuje xx standardní xxxx xxx xxxxx tohoto xxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxxxx faktor xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxx xxxx, xxx xx xxxx poskytnuty peněžní xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx. Reálnou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx
x) x xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) x případě xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
(2) X případě repo xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, akciových x xxxxxxxx nástrojů. X případě xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx vahou x rizikových xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx cenného xxxxxx x xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx standardní xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§11
Xxxx xxxxxxxxxxx rizika a xxxxxxxx deriváty
(1) Xxxxxx xxxxxxx aktiv, xxxxx mají být xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů, se xxxxxxxxxxxx xx limitů xxxxx §28 xxxxxx xxx, xx xx xxxxxxx ke stejnému xxxxx xxxxxx.
(2) X xxxxxxx xxxx xx do xxxxxx xxxxx §28 zákona xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx delta xxxxxxxxxxxx opce.
(3) Xx limitů xxxxx §28 xxxxxx se xxxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx derivátů, jejichž xxxxxxxxxx nástroj tvoří xxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Tento index xx
a) xxxxxx xxxxxxxxxxx počtem xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx limity xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §28 xxxx. 9 xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx uvedeného x §26 xxxx. 1 xxxx. a) zákona, x němuž se xxxxxxxx, x
c) xxxxxxxxxxx způsobem, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx kurzy xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx index tvoří.
§12
Informační xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxx cenné papíry xx 1 měsíce xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx o
a) xxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxx xxx §6 x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx za kalendářní xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx a celkově xx majetek xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx pololetí,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x mimoburzovních xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
e) xxxxxxxx pozici x xxxxxxxxxxxxxx derivátů xx xxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xx kalendářní xxxxxxxx x
x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x metodách, xxxxx byly xxxxxxx xxx xxxxxxxxx rizik xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x nástroji x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx portfolia.
(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx papíry x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx datové xxxxxx4) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx přílohou č. 3 xxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx podobě xxxxxxxxxx xxxx odešle Xxxxxx xxx cenné papíry xxxxxxxxxxxxx poštou, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx telekomunikačního xxxxxx5). Hlášení xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem6) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx poskytovatelem xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx7).
§13
Xxxxxxxx xxxxxx speciálního xxxxx xxxxx
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx cílový xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx se xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §55 zákona xxxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx jeho xxxxxxxxxx xxxxxxx.
§14
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2005.
Xxxxxxxx:
Ing. Hollmann, XXX v. x.
Příloha x. 1 x vyhlášce x. 139/2005 Sb.
Rizikové xxxx xxxxx
| &xxxx;
xxxxxxxx váha
|
druh xxxxxx
|
| &xxxx;
0
|
&xxxx;
1. xxxxxxxx xxxxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
2. pohledávky xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxxxxxx přímo xx xxxxxx státy, xxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxx, popřípadě xxxxx zaručeny, například xxxxxxxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) xxxxxxxxx Exportní xxxxxxxx x pojišťovací xxxxxxxxxxx x.x., xxxxx §8 xxxx. 1 xxxx. a) zákona x. 58/1995 Xx., x pojišťování x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx podporou (dále xxx „xxxxx x xxxxxxxxxxx x financování xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx“), xxxx pojištěné xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx 0 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx osobou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgán bankovního xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) xx Českou xxxxxxxx xxxxxx, a.s., xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx státu xxxxx §8 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx podporou,
|
|
c) xx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §24 xxxx. 2 xxxxxx x. 171/1991 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx a x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) xx Českou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
3. xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxx společenstvími,
|
|
4. xxxxxxxxxx xx centrálními xxxxxxx států xxxx X,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vládami xxxxx xxxx B xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v národní xxxx xxxxx, pokud xxxxxxx k restrukturalizaci xxxxxxxx xxxxx daného státu,
|
|
6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx států zóny X denominované a xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx státního xxxxx xxxxxx xxxxx
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
7. xxxxxx xxxxxxx derivátů,
|
|
8. aktiva, xxxxx xxxx odečitatelnou xxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x. 262/2004 Xx., x xxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 383/2004 Xx. (dále xxx „xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“) a xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
9. xxxxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxx právem x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §9 xxxx. 13 xxxxxxxx x kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
10. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx územních xxxxx xxxxx xxxx X x xx orgány xxxxxx samosprávy států xxxx X, xxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 0 příslušný xxxxxxxxxx orgán xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx.
|
| &xxxx;
0,20
|
&xxxx;
1. pohledávky xx xxxxxxx se sídlem xx státech zóny X xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investic definovaných xxxx odečitatelné xxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx přiměřenosti xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx individuálním xxxxxxx x kromě xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,50,
|
| &xxxx; | &xxxx;
2. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xx státech xxxx B x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx nejvýše 1 xxx kromě xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,50,
|
| &xxxx; | &xxxx;
3. xxxxxxxxxx xx mezinárodními xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
4. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx celků xxxxx xxxx X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx A,
|
|
6. pohledávky xx obchodníky s cennými xxxxxx xx xxxxxx xx státech zóny X (§2 xxxxxxxx x kapitálové přiměřenosti xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry xx xxxxxxxxxxxxx základě x xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,50,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
7. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx clearingovými xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx zóny X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
8. xxxxxxxx nástroje x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.
|
| &xxxx;
0,50
|
&xxxx;
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx nejsou uvedena xxxx, xxxxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x xxxxxxxxxx institucí,8) xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §7 xxxxxxxx x kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
2. xxxxxxxxxx investice xx xxxxxxxxxxx osob xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
3. xxxxxxxxxx xx bankami se xxxxxx xx xxxxxxx xxxx A x xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx zóny X (§2 vyhlášky x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), u xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx licence x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jsou x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxx položkou xxxxx §7 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
4. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx osobami xxxxx bank x xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, xxxxx pohledávek xxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě, x pohledávky xx xxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. xxxxxxxxxx xx centrálními vládami xxxxx xxxx B, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0, x xx xxxxxxxxxxx podporovanými xxxxxxxxxxx vládami xxxxx xxxx X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
6. pohledávky xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny B, xxxxxx nepřísluší riziková xxxx 0,
|
|
7. pohledávky xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx států xxxx X a za xxxxxx územní xxxxxxxxxx xxxxx xxxx B,
|
|
|
8. xxxxxxxxxx za xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx B x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxx, x xxxxxxx byla zavedena xxxxxx správa, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
9. pohledávky xx xxxxxxx se xxxxxx xx státech zóny X x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx 1 xxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx položkou podle §7 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
10. xxxxxxxxxx xx právnickými xxxxxxx - xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx8), xxxxxx xxxxxxxxxx riziková xxxx 0,2.
|
| &xxxx; | &xxxx; |
Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 139/2005 Sb.
Konverzní xxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 139/2005 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozic xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, protistran xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, hodnot úvěrového xxxxxx x xxxxxx x riziku
|
Standardní fond:
|
||||||
|
Investiční xxxxxxxxxx:
|
&xxxx; | |||||
| &xxxx;
Xxxxx xx xxxxxx:
|
&xxxx; | |||||
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx §6 odst. 2 x 3
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
XXXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx z forwardů
|
||||||
|
krátké xxxxxx xx xxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
XXXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx ze swapů
|
||||||
|
krátké xxxxxx z opcí
|
||||||
|
CELKEM
|
||||||
|
krátké xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx
|
||||||
| &xxxx;
Xxxxx
|
&xxxx;
XX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx;
Xxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxx riziko
|
k….
|
k….
|
k….
|
k….
|
k….
|
k….
|
|
hodnota xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxxx xxxxxx
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
xxxxxxxxxxxx deriváty
|
||||||
|
Hodnota x xxxxxx
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
xxxxxxx xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxxx xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxxx xx xxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x metody xxx xxxxxxxxx rizik xxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
|
||||||
| &xxxx; | ||||||
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 139/2005 Sb. nabyl xxxxxxxxx dnem 1.7.2005.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn či xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx x. 139/2005 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 604/2006 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2007.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx předpisu.
1) §70 xxxx. 5 xxxxxxxx x. 501/2002 Xx., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxx x. 473/2003 Xx. x xxxxxxxx x. 545/2004 Xx.
2) §28 xxxx. 5 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx investování.
3) §197 xxxxxx č. 256/2004 Xx., x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx.
4) §2 xxxx. d) xxxxxx x. 227/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 440/2004 Xx.
5) §2 xxxx. 16 xxxxxx x. 151/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxxxxx x x xxxxx dalších xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 225/2003 Xx.
6) §2 xxxx. b) xxxxxx x. 227/2000 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.
7) §11 xxxxxx č. 227/2000 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 226/2002 Xx. x xxxxxx x. 440/2004 Sb.
8) Xxxxx č. 21/1992 Sb., x xxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
9) X xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x určitých přesně xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxx vypořádání xxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x těmto xxxxx xx xxxxxx, se xx xxxxxxxxx splatnost xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. X těchto xxxxxxxx x případě úrokových xxxxxxxx xx zbytkovou xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxx konverzní faktor xxxxxx xxx xxxxx xxx 0,005. Xxxxxxx xxx toto spodní xxxxxxx je, xx x když xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cenové xxxxxx xxxxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx derivát xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a tudíž xxxxx xxxxxx než xxxxxxx x krátkou xxxxxxxxx splatností. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx není xxxxx nulový.
10) X xxxxxxxxx xxxxx typu xxxxxxxxxx xxxxxxx míra/proměnlivá xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxx a konverzní xxxxxxx se považují xx nulové.