Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2006.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.07.2005 do 31.12.2006.
Vyhláška o používání technik a nástrojů k efektivnímu obhospodařování majetku standardního fondu
139/2005 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Druhy technik a nástrojů §3
Obecné způsoby používání technik a nástrojů §4
Limity pro používání finančních derivátů §5
Limity pro otevřenou pozici z finančních derivátů §6
Limity pro uzavírání repo obchodů §7
Metoda měření tržního rizika §8
Měření úvěrového rizika u derivátů §9
Měření úvěrového rizika z repo obchodů §10
Míra koncentrace rizika a finanční deriváty §11
Informační povinnosti §12
Aplikace limitů speciálního fondu fondů §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Rizikové váhy aktiv
Příloha č. 2 - Konverzní faktory derivátů
Příloha č. 3 - Formulář hlášení krátkých pozic mimoburzovních derivátů, protistran mimoburzovních derivátů, hodnot úvěrového rizika a hodnot v riziku
139
VYHLÁŠKA
xx xxx 30. xxxxxx 2005
x xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx §139 xxxx. x) a x) xxxxxx x. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, (xxxx xxx "xxxxx"):
§1
Předmět xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
a) xxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx x efektivnímu obhospodařování xxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx x xxxxxxxx"),
x) postup xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s investováním,
x) způsob xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx finančních xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx trzích xxxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx, rizicích s xxxx spojených x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxx pro hodnocení xxxxx spojených s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx deriváty, x
x) způsob aplikace xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx speciálního xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx.
§2
Vymezení xxxxx
Xxx účely xxxx vyhlášky xx xxxxxx
x) xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx repo,
b) xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxx papíry xx xxxxxxxxxxx xxxx za xxxxxx rovnající xx xxxxxxxx peněžním xxxxxxxxxxx x úroku; xxxxx xx klasické xxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx peněžními xxxxxxxxxx,
c) reverzním xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx datu xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x úroku; xxxxxxxxx xxxxx xx klasické xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, přijetí xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) zónou A xxxxxxx státy Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, x státy, xxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx fondem xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx Xxxxxxx Arrangements xx Xxxxxx,
x) xxxxx X státy, xxxxx nejsou xxxxxxxx xx xxxx X,
x) bankou ve xxxxx xxxx X xxxxx oprávněná x xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxx uděleného xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx v xxxx X; xxxxxxx takovéto xxxxx, xxxxx působí xx xxxxx zóny X, xx posuzuje xxxx xxxxx xx xxxxx zóny X,
x) bankou ve xxxxx zóny B xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx a poskytování xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx uděleného xxxxxxx xxxxx, xxxxx se xxxxxxx v xxxx X; xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxxxx xx xxxxx zóny X, se xxxxxxxx xxxx xxxxx ve xxxxx zóny X,
x) xxxxxxxxx vládou xxx její xxxxx x xxxxx, založené xxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx bezpodmínečnou, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,
i) xxxxx ekvivalentem opce xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx,
x) xxxxxx opce xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx a xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxx podle xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxx x
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx přeměna xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx 5 xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx cena xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§3
Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx
Xxxxxxxxxx x nástroji xxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx deriváty.
§4
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx technik x xxxxxxxx
Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx
a) xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx rizika x investování xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx výnosů xxx xxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxxxx riziko xx xxxxxxxxxxxx nízké,
x) xxxx xxxxxxxxxx přiměřené xxxxx xxxxx xxxxxxx x) x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx volbu xxxxxxxxx x
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx standardního xxxxx.
§5
Xxxxxx xxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxx
(1) Standardní xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx
x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx cenný xxxxx x xxxxxxxx zatímního xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, vklad, finanční xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx standardním xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, úroková xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x zahraniční xxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze xxxxx doložit,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 x 3,
d) podkladový xxxxxxx finančního xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx politice x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x
x) xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4, xxx-xx x derivát xxxxx §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxxxxx derivát").
(2) Xxxxxxxxxx xxxx snižuje xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx, xx
x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ze strany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje, drží xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x okamžiku xxxxxxxx x po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx portfoliu; x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zvláštního právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx1), xx postačující xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiva,
x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx sjednání x xx xxxxx dobu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx aktivum x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vypořádací xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
c) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kromě xxxxxxx xxxxx odstavce 3 ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx finančního xxxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxx xxxxx §7.
(3) Xxx-xx x xxxxxx xxxxx odstavce 2 xxxx. b) a xx sjednán xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx
x) x jinou xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx uzavření xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx, drží xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx rizika x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx do xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx,
b) xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x finančního xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xx neliší x xxxx než týden, xxxx peněžní prostředky xxx účely xxxxxxx xxxxxx x použití xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx vypořádacích xxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, že
x) protistranou je xxxxxxxxx xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx, jejíž xxxxxxxx xxxxxxx xxxx alespoň xxxxxx odpovídající 40 xxxxxxxx EUR, x xxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxxx o xxxx xxxxxxxxxx bonitě x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx s xxx, že dojde x vypořádání xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx hodnotě xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§6
Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavců 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x žádný xxxxxxx 100 % xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx, xxxxxx standardní xxxx xxxxx xxxxxxxxx pozici x xxxxxxxxxx derivátů xxx zbytečného xxxxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x xxx, xx se oceňuje xx xxxxxxx podle §82 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxx hodnotou.
(3) Xxxxxxxx, xxxxx xxxx znaky xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx1), nejsou předmětem xxxxxxx otevřené xxxxxx x finančních derivátů.
(4) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx krátkých xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx podle §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx (dále xxx "burzovní xxxxxxxx") x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 2 x 3.
(5) Derivátem xx xxx xxxxx xxxxxx ustanovení rozumí xxxx xxxxxxx obsažený x xxxxxxxxxxx cenném xxxxxx nebo nástroji xxxxxxxxx xxxx.
§7
Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx
(1) Standardní xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, jestliže
x) sjednání repo xxxxxxx lze xxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx podle §26 xxxx. 1 xxxx. g) xxxx 2 zákona x xxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxxx o její xxxxxxxxxx bonitě,
x) xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx repo xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxx dále
x) po dobu xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx koupi xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, případně xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx koupi xxxx xxxxxxx,
x) xx dobu xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx pouze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx následně xxxxxxxxx xxx xxxxx repo xxxxxx,
x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx jsou nástroje xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx představující xxxxx xx splacení xxxxxx xxxxxx xxxx cenné xxxxxx vydané xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx 30 % hodnoty xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx předmětem xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, nepřesáhne 10 % xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx fondu,
x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxx xx dni xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx než xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx,
f) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx vyšší xxx reálná hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x
x) v xxxxxxx reverzního repa xx předmětné xxxxx xxxxxx xx svém xxxxxxx xxxx xx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx osobě xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxx xxxx smluvně xxxxxxx, xxx neschopnost xxxxxxxxxxx xxxxx své xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx vliv xx možnost uspokojit xx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx repo obchodu.
(3) Výše rizika xxxxxxxxx x protistranou (xxxx xxx "úvěrové xxxxxx") x repo xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx §10, xxxxx xxxxxxxxx
x) 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx bankou xx xxxxxx x členském xxxxx Evropské xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx ve státě, xxxxx xxxx členským xxxxxx Evropské xxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pravidel xxxxxxxxxxxx, xxxxx Xxxxxx xxx xxxxx papíry xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnosti, která xxxxxxxx členský xxxx Xxxxxxxx unie2), xxxx
x) 5 % xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx protistrana xx xxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x).
§8
Xxxxxx xxxxxx tržního xxxxxx
(1) Jako postup xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx spojeného s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx metodu xxxxxxx x riziku (XXX).
(2) Standardní fond xxx xxxxxx tržního xxxxxx metodou xxxxxxx x xxxxxx
x) x úrokového xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx faktory, xxxxxxxxxxxx úrokovým xxxxx x každé měně, xx xxxxx má xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxx, že konstrukce xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx uznávaných xxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na nejméně 6 xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xx zohledněno xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx faktory xxxxxxxxxxxx xxxxxxx trhu xxxxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, na xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx významné xxxxxxx xxxxxx,
x) u xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx,
x) používá xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx 99 %,
x) xxxxxxx xxxx xxxxxx 1 xxxxx,
g) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx volatilitu za xxxxxx xxxxxxxxxx 12 xxxxxx x xxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx jednou xx 3 xxxxxx obnovuje,
x) obnovuje xxxxxx xxxxxxx obsahující parametry xxxxxx tržních xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx 3 xxxxxx,
i) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x modelů xxxxxx variance-kovariance xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx hodnotu v xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxx rizik x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx hodnoty x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxxxx vývoji úrokových xxx, akciových xxxx x xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "stresové xxxxxxxxx") xxxxxxx xxxxxx xx 3 měsíce x cílem xxxxxxxx xxxxxx extrémně nepříznivých xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx. Pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx stresové xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizikovou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, vůči xxxxxxx xxxxx je fond xxxxxxxxxxxxxxxx, x pravidelně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx měnící xx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx.
§9
Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxx musí xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, aby xxxxxxxx xxxxxxxxxx limitů xxxxx §28 xxxx. 5 xxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxx x burzovních xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx tehdy, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx nezaručuje xxxxxxxxxx, xxxxx oceňování xxxxx x doplňování xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx burzovních xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx mimoburzovního xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx váhy xxxxxxxxxxx xxxxx tabulky xxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx součet xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx rovná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx x jmenovité xxxxxxx podrozvahového aktiva xxxxxxxx. Xx-xx aktuální xxxxxx xxxxxxx mimoburzovního xxxxxxxx záporná, xxxxxxxx xx xxx účel xxxxxx xxxxxxx za xxxxxxx.
(5) X xxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentů, xxxxx se xxxxxx
x) xxxxxxxxxx z xxxxxx, úvěrů x xxxxxxx termínových kontraktů x vkladů x xxxxx x delta xxxxxxxxxxx xxxx,
b) xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx kontraktů x
c) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxx x xxxx,
xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxxxxxxx xxxxx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiva xxxx xxxxx ekvivalentu xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x akcie z xxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx 1,00.
(6) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx vyrovnání3) x xxxxxxxxxxxx, xx kterou xxxxxxx mimoburzovní xxxxxxx, xxxxxxxx
a) xxxxxxx xxxxxxx, že v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx reálných hodnot xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx,
b) xxxxxxx xxxxxxxx konkrétní xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx; touto xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx,
c) mezi xxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx vyrovnání není xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xx podstatně xxxxxxxxx, omezovala nebo xxxxxxxxxx její aplikaci, x
x) má xxx xxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx oprávněné xxxxxxxxxx xxxxxx služby, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxx potvrzuje, xx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx řádu x nahrazení xxxxx xxxxxxx x); xxxx xxxxxxxx nemusí xxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx existuje x má je x dispozici xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pravidel xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(7) Pokud xxxxxxxxxx xxxx postupuje podle xxxxxxxx 6, stanoví xxxxx xxxxxxx ekvivalent x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx úvěrový xxxxxxxxxx xx roven xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx reálných xxxxxx derivátů xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx fond ji xxxxxxxx pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx nulovou. Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx
XXXxxx = 0,4 . PCEgross + 0,6 . XXX . XXXxxxxx,
xxx
XXXxxxxx xx xxxxxxx součinů xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx, a
XXX xx xxxxxxx,
x) x xxxxx čitateli xx xxxxx reálná xxxxxxx derivátů, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxxx, x tím, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxx účely xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, x xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx
x) x xxxxx čitateli xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx které se xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx vyrovnání xx všemi xxxxxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx takových xxxxxxxx xx všemi protistranami, xxxxx xx rovna xxxxxx kladných xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx.
(8) Xxxxxxx xxxxxx mimoburzovního xxxxxxxx vypočtené xxxxx xxxxxxxx 3 xx 7 může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx") xx xxxxxxxxxxx, že
x) xxxxxxxxx xx xxxxx oceňováno xxxxx xxxxx,
x) zajištění xx vystaveno xxxxx xxxxxxx tržnímu xxxxxx x xx xxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xx xx svém xxxxxxx xxxx xxx xxxxx x opatrování xxxxx osobě xxxxxxxxx xx protistraně, x xxx, xx xxxxxxxxxx xxxx právně xxxxxxx, xxx xxxxxxx protistrany xxxxxxx xxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xx zajištění.
§10
Měření xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxx x xxxx obchodů se xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxx odpovídajících xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah protistran xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xx stanoví xxxx součet reálné xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx faktoru xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xx záporná, xxxxxxxx xx standardní xxxx xxx účely xxxxxx xxxxxxx za nulovou. Xxxxxxxxx xxxxxx volí xxxxxxxxxx xxxx podle xxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx. Reálnou xxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx
x) v xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných papírů x xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jako rozdíl xxxx reálnou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
(2) X xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx převody xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, akciových x xxxxxxxx nástrojů. X případě xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx rizikovou xxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a dlužníka x tím, xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx xxxx xxxxxxx standardní xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx vahou xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§11
Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxx hodnoty xxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů, xx xxxxxxxxxxxx xx limitů xxxxx §28 zákona xxx, xx xx xxxxxxx xx stejnému xxxxx xxxxxx.
(2) X případě xxxx xx xx xxxxxx xxxxx §28 xxxxxx xxxxxxxxxx reálná hodnota xxxxxx xxxxx odstavce 1 násobená xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.
(3) Xx xxxxxx podle §28 xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx tvoří xxxxx xxxxxxxxxx Komisí xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx index xx
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x splňuje limity xxxxxxxxxxxxx rizika xxxxx §28 odst. 9 xxxxxx,
x) sestavován xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, x
x) xxxxxxxxxxx způsobem, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx.
§12
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xx 1 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx o
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx krátkých xxxxx xxx §6 x xxxxxxxxxxxxxx derivátech xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
c) xxxxxxx v riziku xx xxxxxxxxxx typy xxxxx x xxxxxxx xx majetek standardního xxxxx xxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx kalendářní xxxxxxxx,
x) hodnotě xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxx pololetí,
x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx derivátů xx xxxxx kalendářního měsíce xx xxxxxxxxxx pololetí x
f) kvantitativních xxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx xxxx zvoleny xxx xxxxxxxxx rizik xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx Komisi xxx cenné xxxxxx x elektronické xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx4) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx datového xxxxxxxxx, xxxxx xxxx je přílohou č. 3 xxxx vyhlášky.
(3) Hlášení x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx Komisi xxx cenné papíry xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx nebo xx základě připojení xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx5). Xxxxxxx musí xxx opatřeno xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx6) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx akreditovaným xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx7).
§13
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx
Jestliže xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx člení xx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §55 xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx fond xxxx celek a xxxxxxx xxxxx jeho xxxxxxxxxx xxxxxxx.
§14
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxxxx 2005.
Xxxxxxxx:
Xxx. Hollmann, XXX x. x.
Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx č. 139/2005 Xx.
Xxxxxxxx xxxx xxxxx
| &xxxx;
xxxxxxxx xxxx
|
&xxxx;
xxxx xxxxxx
|
| &xxxx;
0
|
&xxxx;
1. xxxxxxxx hodnoty
|
|
2. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxxxxxx xxxxx za xxxxxx státy, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx vládami, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) pojištěné Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a.s., xxxxx §8 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x. 58/1995 Xx., x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx státní xxxxxxxx“), nebo pojištěné xxxxx osobou, pokud xxxxxxxxx váhu 0 xxxxxxxx xxxxxxxxx poskytovanému xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) za Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x.x., xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx vývozu xx xxxxxx xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) za Xxxxxx národního xxxxxxx, xxxxx xxxx zaručeny xxxxxxx státu xxxxx §24 xxxx. 2 xxxxxx č. 171/1991 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx republiky xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx státu na xxxx osoby x x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) xx Xxxxxx xxxxxxxxxxxx agenturou,
|
|
3. xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxx společenstvími,
|
|
|
4. xxxxxxxxxx za centrálními xxxxxxx států xxxx X,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vládami států xxxx X xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx osoby, xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx daného xxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
6. xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx X xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx měně xxxxx, xxxxx nedošlo x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx státního xxxxx xxxxxx xxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
7. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
8. xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §7 xxxxxxxx č. 262/2004 Xx., x pravidlech xxx xxxxxxx kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx, na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx znění xxxxxxxx x. 383/2004 Xx. (xxxx xxx „xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“) x smí xxx standardním xxxxxx x&xxxx;xxxxx stanovených limitů xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
9. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx podle §9 xxxx. 13 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx individuálním xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
10. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx celků xxxxx zóny A x xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx států xxxx A, xxxxx xxxxx vládám x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 0 příslušný xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x tuto xxxxxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxxxx.
|
| &xxxx;
0,20
|
&xxxx;
1. xxxxxxxxxx za xxxxxxx xx xxxxxx xx státech xxxx X kromě xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x kromě xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,50,
|
|
2. pohledávky xx xxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx xxxx B x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxx kromě xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,50,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
3. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
4. pohledávky xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx státech zóny X (§2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxx xxxxxxxxxx definovaných xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými papíry xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x pohledávek, xxxxxx xxxxxxxx riziková xxxx 0,50,
|
| &xxxx; | &xxxx;
7. pohledávky za xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx burzami xx sídlem xx xxxxxxx xxxx A,
|
|
8. xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.
|
|
| &xxxx;
0,50
|
&xxxx;
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx uvedena xxxx, xxxxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,8) xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §7 xxxxxxxx o kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
2. kapitálové investice xx právnických xxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx institucí,
|
|
3. pohledávky xx xxxxxxx xx xxxxxx xx státech xxxx X a xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx xxxx A (§2 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx přiměřenosti xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxxxx základě), x xxxxxxx byl prohlášen xxxxxxx xxxx byla xxxxxxxx licence a xxxxxxxx vyrovnání nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx jsou x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxx položkou xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
4. xxxxxxxxxx xx právnickými xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx, xxxxx pohledávek odečítaných xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě, x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx osobami,
|
|
5. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vládami xxxxx zóny X, xxxxxx nepřísluší xxxxxxxx xxxx 0, x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,
|
| &xxxx; | &xxxx;
7. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx států xxxx X a za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zóny B,
|
|
8. xxxxxxxxxx xx bankami xx xxxxxx ve xxxxxxx zóny X x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxx, x xxxxxxx xxxx zavedena xxxxxx xxxxxx, prohlášen xxxxxxx nebo povoleno xxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
9. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx se xxxxxx xx státech xxxx X s původní xxxxxxxxxx xxxxx xxx 1 xxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
10. pohledávky xx právnickými osobami - finančními xxxxxxxxxxx8), xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,2.
|
| &xxxx; | &xxxx; |
Xxxxxxx č. 3 x xxxxxxxx č. 139/2005 Sb.
Formulář xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx mimoburzovních xxxxxxxx, protistran xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, hodnot xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x riziku
|
Standardní fond:
|
||||||
|
Investiční xxxxxxxxxx:
|
&xxxx; | |||||
| &xxxx;
Xxxxx xx xxxxxx:
|
&xxxx; | |||||
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx §6 xxxx. 2 a 3
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
XXXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx xx xxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
XXXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx xx xxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
XXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxxxxx pololetí
|
||||||
|
Název
|
IČ
|
Sídlo
|
||||
|
Úrokové xxxxxx
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
xxxxxxx xxxxxxxxx rizika z mimoburzovních xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxxx xxxxxx
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxx x riziku
|
k….
|
k….
|
k….
|
k….
|
k….
|
k….
|
|
úrokové xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxxx riziko
|
||||||
|
celkově za xxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx spojených x&xxxx;xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu
|
||||||
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 139/2005 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.7.2005.
Xx dni xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 139/2005 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 604/2006 Sb. x účinností od 1.1.2007.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §70 xxxx. 5 vyhlášky x. 501/2002 Xx., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x jinými finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx č. 473/2003 Xx. a xxxxxxxx x. 545/2004 Xx.
2) §28 xxxx. 5 zákona x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx investování.
3) §197 xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.
4) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxx podpisu, xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.
5) §2 xxxx. 16 xxxxxx x. 151/2000 Xx., x telekomunikacích x x xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 225/2003 Xx.
6) §2 xxxx. b) xxxxxx x. 227/2000 Sb., xx xxxxx zákona x. 440/2004 Sb.
7) §11 xxxxxx x. 227/2000 Xx., ve xxxxx xxxxxx č. 226/2002 Xx. x zákona x. 440/2004 Sb.
8) Xxxxx č. 21/1992 Sb., x xxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
9) X xxxxxxxx, u xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x určitých xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx takové, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xx nulová, xx xx zbytkovou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx data. X xxxxxx xxxxxxxx x případě úrokových xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxx 0,005. Xxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx je, xx x když xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx derivátů xxxxxxx potenciální cenové xxxxxx dlouhodobých xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx derivát xxxxxx představuje dlouhodobý xxxxxxx a xxxxx xxxxx xxxxxx než xxxxxxx s krátkou xxxxxxxxx splatností. Spodní xxxxxxx zajišťuje, že xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx nulový.
10) X xxxxxxxxx swapů xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx míra/proměnlivá xxxxxxx míra x xxxxx měně xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xx považují xx xxxxxx.