Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2006.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.07.2005 do 31.12.2006.
Vyhláška o používání technik a nástrojů k efektivnímu obhospodařování majetku standardního fondu
139/2005 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Druhy technik a nástrojů §3
Obecné způsoby používání technik a nástrojů §4
Limity pro používání finančních derivátů §5
Limity pro otevřenou pozici z finančních derivátů §6
Limity pro uzavírání repo obchodů §7
Metoda měření tržního rizika §8
Měření úvěrového rizika u derivátů §9
Měření úvěrového rizika z repo obchodů §10
Míra koncentrace rizika a finanční deriváty §11
Informační povinnosti §12
Aplikace limitů speciálního fondu fondů §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Rizikové váhy aktiv
Příloha č. 2 - Konverzní faktory derivátů
Příloha č. 3 - Formulář hlášení krátkých pozic mimoburzovních derivátů, protistran mimoburzovních derivátů, hodnot úvěrového rizika a hodnot v riziku
139
VYHLÁŠKA
xx xxx 30. xxxxxx 2005
o xxxxxxxxx technik x xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx §139 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 189/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx investování, (dále xxx "xxxxx"):
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Tato xxxxxxxx xxxxxxxx
a) xxxxx, xxxxxx x způsob xxxxxxxxx technik x xxxxxxxx, xxxxx může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x efektivnímu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx a xxxxxxxx"),
x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx rizika xxxxxxxxx x investováním,
x) způsob xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x obchodování xx xxxxxx uvedených x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxxx fond x xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx omezeních a xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx spojených s xxxxxxxxx využívajícími xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, a
x) způsob xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx spojeného x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx do cenných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx do xxxx xxxxxxxx.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx
x) repo xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx peněžní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; repem xx xxxxxxxx repo, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zpětného xxxxxx, xxxxxxxxxx půjčky cenných xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
c) reverzním xxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x úroku; xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx repo, xxxxx xx současným sjednáním xxxxxxxx prodeje, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředky,
x) xxxxx X xxxxxxx státy Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, a xxxxx, xxxxx uzavřely x Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xx Xxxxxx,
x) xxxxx X xxxxx, xxxxx nejsou zahrnuty xx zóny X,
x) xxxxxx xx xxxxx xxxx X xxxxx oprávněná k xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx v zóně X; pobočka takovéto xxxxx, xxxxx působí xx xxxxx xxxx X, xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx X,
x) xxxxxx xx xxxxx xxxx X xxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx orgánem xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x zóně X; xxxxxxx takovéto xxxxx, xxxxx působí xx xxxxx xxxx X, xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx X,
x) centrální vládou xxx xxxx úřady x osoby, xxxxxxxx xxxx najaté xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx bezpodmínečnou, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx státu,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx opce,
x) xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xx o xxxxx xxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxx xxxxx reálné xxxxxxx podkladového xxxxxxxx x
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, jehož přeměna xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx déle než 5 xxxxxxxxxx dnů x dosažená cena xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§3
Xxxxx xxxxxxx x nástrojů
Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx obchody x xxxxxxxx xxxxxxxx.
§4
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx
Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx
x) xxxxxx jejich xxxxxxx xx snížení rizika x investování xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx fond xx předpokladu, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxx ekonomicky xxxxxxxxx xxxxx podle písmene x) x standardní xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx vyplývající x xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx plně xxxxx majetkem xxxxxxxxxxxx xxxxx.
§5
Xxxxxx xxx používání xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, jestliže
x) jeho xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx cenný xxxxx x výjimkou xxxxxxxxx xxxxx, nástroj xxxxxxxxx xxxx, vklad, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx index, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x zahraniční xxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu lze xxxxx xxxxxxx,
c) xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 2 x 3,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx politice x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a
e) xxxx splněny podmínky xxxxx xxxxxxxx 4, xxx-xx x xxxxxxx xxxxx §26 xxxx. 1 písm. g) xxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxxxxx derivát").
(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx z použití xxxxxxxxxx xxxxxxxx tak, xx
x) má-li xxx xxxxxxxx derivát xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje, drží xxxxxxxxx podkladový xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx trvání xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx; x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx zajišťovacího xxxxxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví1), xx xxxxxxxxxxx držení xxxxxx xxxxxxxxxx aktiva,
x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx aktivum v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
c) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx nepoužije xxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 3 xx krytí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx nepoužije ke xxxxx xxxxxxxxxx derivátu xxxxx xxxxxx a xxxxxxx prostředky, které xxxx předmětem xxxxxxxxx xxxxx §7.
(3) Xxx-xx x případ xxxxx odstavce 2 xxxx. b) x xx sjednán další xxxxxxxx xxxxxxx
x) x xxxxx protistranou xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x finančního xxxxxxxx a tyto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx jejich xxxxxxxxxxxx xxx,
b) xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx uzavření pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx finančních derivátů xx xxxxxx x xxxx xxx xxxxx, xxxx xxxxxxx prostředky xxx účely xxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx xxxx xxxxxxx xxxxxx vypořádacích xxx.
(4) Další xxxxxxxx xxx použití xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xx
x) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx podle §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx odpovídající 40 xxxxxxxx XXX, x xxxxxxxxxx xxxx se xxxxxxxxx o xxxx xxxxxxxxxx bonitě x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx žádost xxxxxxxxxxxx fondu x xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§6
Limity xxx xxxxxxxxx pozici x finančních xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 nesmí xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx finančního derivátu x žádný xxxxxxx 100 % hodnoty xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xxxxx. X případě, xx je xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx tržních cen, xxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x finančních xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xx xxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx, x tím, xx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx §82 xxxx. 1 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx1), xxxxxx předmětem xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx derivátů.
(4) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx podle §26 xxxx. 1 písm. x) zákona (xxxx xxx "burzovní deriváty") x xxxxxxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 2 x 3.
(5) Derivátem xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx derivát xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx cenném xxxxxx xxxx nástroji xxxxxxxxx xxxx.
§7
Limity xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxx smí xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxx
x) sjednání xxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx podle §26 xxxx. 1 xxxx. g) bodu 2 zákona x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x rizikovému xxxxxxx fondu.
(2) Xxxxxxxxxx fond xxxx
x) po dobu xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo nepůjčí xxxxx papíry, xxxxx xxxx jeho xxxxxxxxx, xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx koupi xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, případně xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx,
x) xx dobu trvání xxxx xxxxxxx nakupuje xx xxxxxxx prostředky xxxxxxx x xxxxxx xxxx obchodu xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx následně nepoužije xxx xxxxx xxxx xxxxxx,
x) zajistí, xx celkový xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, nepřesáhne 30 % hodnoty xxxxxxx standardního fondu,
x) xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, nepřesáhne 10 % xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xxxx xx xxx xxxxxxxx repo xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx předmětných xxxxxxx xxxxxx,
f) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx dni sjednání xxxx obchodu vyšší xxx reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, x
x) x xxxxxxx xxxxxxxxxx repa xx xxxxxxxxx cenné xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx je xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx opatrování xxxxx xxxxx nezávislé xx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx vliv xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx z cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxx.
(3) Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (xxxx xxx "úvěrové xxxxxx") z xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx podle §10, xxxxx překročit
x) 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx se xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xx státě, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxx xxxxx stát xxxxxxxx xxxxxxxxxx pravidel xxxxxxxxxxxx, xxxxx Komise xxx cenné xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx členský xxxx Xxxxxxxx xxxx2), nebo
x) 5 % xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx protistrana xx xxxx xxxxx xxx banka xxxxx xxxxxxx x).
§8
Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxx postup xxx měření tržního xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx (XXX).
(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx tržního xxxxxx xxxxxxx hodnoty x riziku
a) x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx faktory, xxxxxxxxxxxx úrokovým xxxxx x xxxxx xxxx, xx xxxxx má xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, s xxx, xx konstrukce xxxxxxxx křivky vychází xx xxxxxxxxx uznávaných xxxxx a x xxxxxxxxxx úrokových pozic xx výnosová křivka xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 6 časových segmentů; xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxxxxx pohybů různých xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx faktory xxxxxxxxxxxx xxxxxxx trhu xxxxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, na xxxxxx má xxxxxxxxxx xxxx významné akciové xxxxxx,
x) u xxxxxxxx rizika xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,
d) hodnotu x riziku počítá xxxxxxx,
x) používá xxxxxxx spolehlivosti 99 %,
x) xxxxxxx xxxx xxxxxx 1 xxxxx,
x) vypočítává xxxxxxxxxxx volatilitu xx xxxxxx xxxxxxxxxx 12 xxxxxx x tím, xx období xx xxxxxxx xxxxxx xx 3 xxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx obsahující xxxxxxxxx xxxxxx tržních xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx 3 xxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx-xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx pro jednotlivé xxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx provádí xxxxxxx hodnoty x xxxxxx xxxxx maximální xxxxxx xxx stresových xxxxxxxxx, zejména xxx xxxxxxxx vývoji xxxxxxxxx xxx, akciových trhů x měnových xxxxx (xxxx xxx "stresové xxxxxxxxx") xxxxxxx xxxxxx xx 3 měsíce x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podmínek xxx xxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxx testování vytváří xxxxxxxxxx xxxx stresové xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx xxxxxxx, vůči xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx platnost xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xx podmínky xx xxxx xxxx měnící xx xxxxxxxx xxxxx.
§9
Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx zajistil xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §28 xxxx. 5 xxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxx xxxxxxxx zjišťuje standardní xxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, denní xxxxxxxxx xxxxx x doplňování xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxxx derivátů.
(3) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardní fond xxxxxxx xxxx součet xxxxxxxxxxxxxx rizikově vážených xxxxx derivátů, xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a příslušné xxxxxxxx váhy protistrany xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, která xx rovná součinu xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 k této xxxxxxxx x jmenovité xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva xxxxxxxx. Xx-xx aktuální xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, považuje xx xxx účel xxxxxx výpočtu xx xxxxxxx.
(5) V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxxxxxx x xxxxxx, úvěrů z xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxxxx na dluhopisy x xxxxx x xxxxxxx termínových kontraktů x
c) delta xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a akcie x xxxx,
xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx příslušnou xxxxxxxxx váhu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx součin jmenovité xxxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiva xxxx xxxxx ekvivalentu xxxxxxxxxx xx dluhopisy x xxxxx x xxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx 1,00.
(6) Xxxxxxxxxx xxxx může xxxxxxx smlouvu x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx3) x xxxxxxxxxxxx, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx
a) xxxxxxx xxxxxxx, xx v xxxxxxx selhání xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx ve výši xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx se dohoda xxxxxxxx,
b) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx,
x) xxxx xxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx není xxxxxxxx jiná xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx aplikaci, x
x) xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx x dispozici xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxx služby, která xxxxxxxxxx xxxxxxxxx služby x xxxx oblasti, xxxxx xxxxxxxxx, že x případě xxxxxxx xxxxxxxxxxx dojde xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx řádu x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x); xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx profesních xxxxxxxx xxx závěrečné xxxxxxxxx.
(7) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 6, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx se vztahuje xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx roven xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Čistá xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx derivátů sjednaných x xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx stanoví xxxxx xxxxxx
XXXxxx = 0,4 . PCEgross + 0,6 . XXX . PCEgross,
xxx
XXXxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx uvedené x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx, x
XXX xx xxxxxxx,
x) x xxxxx xxxxxxxx xx čistá reálná xxxxxxx xxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s danou xxxxxxxxxxxx, x xxx, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxx účely xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, x xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx
b) x xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx vyrovnání xx všemi xxxxxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx takových xxxxxxxx xx xxxxx protistranami, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx protistranami.
(8) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xx 7 může standardní xxxx xxxxxx o xxxxxxx investičních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxx xxx "zajištění") xx xxxxxxxxxxx, xx
x) xxxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xx vystaveno xxxxx xxxxxxx tržnímu xxxxxx x je xxxxxx xxxxxxxx,
c) xxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxx xxxx jej xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, x xxx, xx standardní xxxx právně zajistí, xxx selhání xxxxxxxxxxx xxxxxxx mít xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxx.
§10
Měření xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx odpovídajících xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a příslušných xxxxxxxxxx vah xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedené x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx. Úvěrový xxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxx součet reálné xxxxxxx a součinu xxxxxxx poskytnutých xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx poskytnutého xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx. V případě, xx reálná hodnota xx záporná, považuje xx standardní fond xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxxxx faktor volí xxxxxxxxxx xxxx podle xxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx cenný xxxxx. Reálnou hodnotu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx
x) x xxxxxxx xxxx jako xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
b) x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jako rozdíl xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pohledávky x xxxxxxx xxxxxxxx přijatých xxxxxxx papírů.
(2) X xxxxxxx repo xxxxxxx xxxxxx převody xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx úrokových, xxxxxxxxx x měnových nástrojů. X případě reverzního xxxx standardní xxxx xxxxxxx poskytnutý xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx vah xxxxxxxx přijatého xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx x xxx, že xxxxxxx xxxxx papír xxxxxxx standardní xxxx xxxxxxx rizikovou xxxxx. X případě xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx emitenta xxxxxx cenného xxxxxx.
§11
Míra xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx deriváty
(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx při vypořádání xxxxxxxxxx derivátů, se xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx §28 xxxxxx xxx, xx xx xxxxxxx ke xxxxxxxx xxxxx aktiva.
(2) X xxxxxxx xxxx xx do limitů xxxxx §28 zákona xxxxxxxxxx reálná xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx delta xxxxxxxxxxxx opce.
(3) Xx xxxxxx xxxxx §28 zákona xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Komisí xxx cenné papíry xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dálkový xxxxxxx. Tento xxxxx xx
a) tvořen xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx a dluhopisů x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle §28 odst. 9 xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx uvedeného x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, a
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx index tvoří.
§12
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Standardní xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx papíry xx 1 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx §6 x mimoburzovních xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx kalendářní xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxx v riziku xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x celkově xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) hodnotě xxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx konci xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx pololetí,
e) xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x
f) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx x nástroji x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx portfolia.
(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx papíry x elektronické xxxxxx xx formě xxxxxx xxxxxx4) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx formuláře, xxxxx xxxx je přílohou č. 3 této xxxxxxxx.
(3) Hlášení v xxxxxxxxxxxx podobě standardní xxxx xxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx papíry xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxx médiu xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx5). Hlášení xxxx xxx opatřeno zaručeným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx6) založeným xx xxxxxxxxxxxxxx certifikátu xxxxxxx akreditovaným xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx7).
§13
Aplikace xxxxxx speciálního xxxxx xxxxx
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx fond xxxxxxxxxxxx investování xxxxx xx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx se xxx xxxxx výpočtu xxxxxx xxxxx §55 zákona xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx cílový fond xxxx celek x xxxxxxx pouze jeho xxxxxxxxxx xxxxxxx.
§14
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2005.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx, XXX x. x.
Příloha č. 1 x vyhlášce č. 139/2005 Sb.
Rizikové xxxx xxxxx
| &xxxx;
xxxxxxxx xxxx
|
&xxxx;
xxxx xxxxxx
|
| &xxxx;
0
|
&xxxx;
1. xxxxxxxx xxxxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
2. xxxxxxxxxx xx centrálními vládami xxxxx zóny X, xxxxxxxxx xxxxx za xxxxxx xxxxx, včetně xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx vládami, popřípadě xxxxx xxxxxxxx, například xxxxxxxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a.s., xxxxx §8 xxxx. 1 xxxx. a) zákona x. 58/1995 Sb., x pojišťování x xxxxxxxxxxx vývozu xx xxxxxx podporou (xxxx xxx „xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx státní xxxxxxxx“), nebo xxxxxxxxx xxxxx osobou, pokud xxxxxxxxx xxxx 0 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) xx Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a.s., xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx vývozu xx xxxxxx xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) za Xxxxxx národního xxxxxxx, xxxxx xxxx zaručeny xxxxxxx xxxxx podle §24 xxxx. 2 xxxxxx x. 171/1991 Xx., x působnosti xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx a x Fondu xxxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) za Českou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
3. pohledávky xx Evropskými xxxxxxxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
4. xxxxxxxxxx za centrálními xxxxxxx xxxxx zóny X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v národní xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
6. xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx X xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx státního xxxxx xxxxxx státu
|
|
7. xxxxxx xxxxxxx derivátů,
|
|
|
8. xxxxxx, xxxxx xxxx odečitatelnou xxxxxxxx podle §7 xxxxxxxx x. 262/2004 Xx., o xxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, ve znění xxxxxxxx x. 383/2004 Xx. (xxxx xxx „xxxxxxxx o kapitálové xxxxxxxxxxxx obchodníka x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx“) x xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
9. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §9 xxxx. 13 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx individuálním xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
10. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx územních xxxxx xxxxx xxxx X x xx xxxxxx xxxxxx samosprávy xxxxx xxxx X, xxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 0 příslušný xxxxxxxxxx orgán xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx oznámil Xxxxxxxx xxxxxx.
|
| &xxxx;
0,20
|
&xxxx;
1. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx se sídlem xx xxxxxxx zóny X xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx definovaných xxxx odečitatelné xxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx přiměřenosti xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx individuálním xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx riziková xxxx 0,50,
|
|
2. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx B x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx nejvýše 1 xxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx přísluší xxxxxxxx xxxx 0,50,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
3. xxxxxxxxxx xx mezinárodními finančními xxxxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
4. pohledávky za xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. xxxxxxxxxx xx orgány xxxxxx samosprávy států xxxx A,
|
|
6. pohledávky xx obchodníky s cennými xxxxxx se sídlem xx xxxxxxx zóny X (§2 vyhlášky x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxx xxxxxxxxxx definovaných xxxx odečitatelné xxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, kterým xxxxxxxx riziková váha 0,50,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
7. pohledávky xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x uznanými xxxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx xxxx A,
|
|
8. xxxxxxxx nástroje x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.
|
|
| &xxxx;
0,50
|
&xxxx;
Xxxxxxx xxxxxxx aktiva, xxxxx xxxxxx uvedena xxxx, xxxxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do bank x xxxxxxxxxx institucí,8) xxxxx nejsou odečitatelnou xxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
2. kapitálové xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx osob xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
3. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx A a xxxxxxxxxx s cennými papíry xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X (§2 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x&xxxx;xxxxxxx papíry xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), x xxxxxxx xxx prohlášen xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx licence a xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx vyrovnání xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x kterých xxxx xxxxxxxx nucená xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
4. pohledávky xx xxxxxxxxxxx osobami xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx, xxxxx pohledávek xxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. pohledávky xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxxx nepřísluší xxxxxxxx xxxx 0, x xx institucemi xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny X, xxxxxx xxxxxxxxxx riziková xxxx 0,
|
|
7. pohledávky xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx X x xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zóny B,
|
|
|
8. xxxxxxxxxx za xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx zóny X x&xxxx;xxxxxxx splatností xxxxxxx 1 xxx, x xxxxxxx byla xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx povoleno xxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
9. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx xxxx X x&xxxx;xxxxxxx splatností xxxxx xxx 1 xxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx položkou xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
10. pohledávky xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx - finančními xxxxxxxxxxx8), xxxxxx xxxxxxxxxx riziková xxxx 0,2.
|
| &xxxx; | &xxxx; |
Xxxxxxx x. 2 x vyhlášce x. 139/2005 Sb.
Konverzní xxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxx x. 3 x vyhlášce x. 139/2005 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx úvěrového xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx
| &xxxx;
Xxxxxxxxxx xxxx:
|
&xxxx; | |||||
| &xxxx;
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:
|
&xxxx; | |||||
| &xxxx;
Xxxxx za období:
|
||||||
|
Krátké xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx §6 odst. 2 a 3
|
k….
|
k….
|
k….
|
k….
|
k….
|
k….
|
|
AKCIOVÉ
|
||||||
|
krátké xxxxxx z forwardů
|
||||||
|
krátké pozice xx swapů
|
||||||
|
krátké xxxxxx x&xxxx;xxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
XXXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx xx swapů
|
||||||
|
krátké xxxxxx x&xxxx;xxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
XXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx pololetí
|
||||||
|
Název
|
IČ
|
Sídlo
|
||||
|
Úrokové riziko
|
k….
|
k….
|
k….
|
k….
|
k….
|
k….
|
|
hodnota xxxxxxxxx rizika z mimoburzovních xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxxx xxxxxx
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxx x xxxxxx
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
xxxxxxx riziko
|
||||||
|
měnové xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxxx xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxxx za xxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxx kvantitativní xxxxxxx x metody xxx xxxxxxxxx xxxxx spojených x&xxxx;xxxxxxxxxx a xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
|
||||||
| &xxxx; | ||||||
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 139/2005 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.7.2005.
Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx x. 139/2005 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 604/2006 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2007.
Znění xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §70 xxxx. 5 vyhlášky x. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx č. 473/2003 Xx. x vyhlášky x. 545/2004 Xx.
2) §28 xxxx. 5 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x kolektivním investování.
3) §197 xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.
4) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Sb.
5) §2 xxxx. 16 zákona x. 151/2000 Xx., x telekomunikacích a x xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 225/2003 Xx.
6) §2 xxxx. b) zákona x. 227/2000 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.
7) §11 xxxxxx č. 227/2000 Xx., ve xxxxx xxxxxx č. 226/2002 Xx. a xxxxxx x. 440/2004 Xx.
8) Xxxxx č. 21/1992 Sb., o xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
9) U xxxxxxxx, u kterých xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx datech x xxx xxxxxxxx vypořádání xxxx xxxxxx, xx xxxxxx hodnota derivátů x těmto xxxxx xx xxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. X těchto xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nad jeden xxx xxxxxxxxx faktor xxxxxx xxx nižší xxx 0,005. Důvodem xxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx, xx x když xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx derivátů xxxxxxx potenciální xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx nejbližšího xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx představuje dlouhodobý xxxxxxx a tudíž xxxxx xxxxxx než xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx zajišťuje, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx.
10) U xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx úroková xxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxx míra v xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xx považují xx xxxxxx.