Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2006.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.07.2005 do 31.12.2006.
Vyhláška o používání technik a nástrojů k efektivnímu obhospodařování majetku standardního fondu
139/2005 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Druhy technik a nástrojů §3
Obecné způsoby používání technik a nástrojů §4
Limity pro používání finančních derivátů §5
Limity pro otevřenou pozici z finančních derivátů §6
Limity pro uzavírání repo obchodů §7
Metoda měření tržního rizika §8
Měření úvěrového rizika u derivátů §9
Měření úvěrového rizika z repo obchodů §10
Míra koncentrace rizika a finanční deriváty §11
Informační povinnosti §12
Aplikace limitů speciálního fondu fondů §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Rizikové váhy aktiv
Příloha č. 2 - Konverzní faktory derivátů
Příloha č. 3 - Formulář hlášení krátkých pozic mimoburzovních derivátů, protistran mimoburzovních derivátů, hodnot úvěrového rizika a hodnot v riziku
139
VYHLÁŠKA
xx dne 30. xxxxxx 2005
x xxxxxxxxx technik a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx
Komise xxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxx §139 xxxx. x) x x) xxxxxx č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, (dále xxx "xxxxx"):
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
a) druhy, xxxxxx x způsob xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond používat x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx x xxxxxxxx"),
x) postup xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxx finančních xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k obchodování xx xxxxxx xxxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxx spojených x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx využívajícími tyto xxxxxxxx deriváty, x
x) způsob xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx repo,
b) xxxxx převedení xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx papíry ke xxxxxxxxxxx datu za xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx prostředkům x xxxxx; repem xx xxxxxxxx repo, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nákupu, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
c) xxxxxxxxx xxxxx nabytí cenných xxxxxx xx peněžní xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx peněžním xxxxxxxxxxx x xxxxx; reverzním xxxxx xx klasické xxxxxxxx xxxx, nákup xx současným xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředky,
x) zónou A xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, x státy, xxxxx uzavřely x Xxxxxxxxxxxx měnovým xxxxxx xxxxxxxx dohodu x xxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xx Borrow,
x) xxxxx X státy, xxxxx nejsou xxxxxxxx xx zóny X,
x) bankou xx xxxxx xxxx A xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx se xxxxxxx x zóně X; xxxxxxx takovéto xxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, se xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx X,
x) bankou xx xxxxx xxxx X xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, který xx xxxxxxx v xxxx X; xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xx posuzuje xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx X,
x) centrální xxxxxx xxx xxxx xxxxx x xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxx vládou, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx opce,
x) xxxxxx opce poměr xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx a změny xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje; xxxxx xx o xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx podkladového nástroje x
x) vysoce xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx přeměna xx xxxxxxx prostředky xxxxxx xxxx xxx 5 pracovních xxx x dosažená xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
§3
Xxxxx xxxxxxx x nástrojů
Xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx repo xxxxxxx x xxxxxxxx deriváty.
§4
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx technik x xxxxxxxx
Techniky x nástroje xxx xxxxxxxx, xxxxxxxx
a) xxxxxx jejich použití xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx nákladů, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxxxx,
b) xxxx ekonomicky přiměřené xxxxx podle xxxxxxx x) x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx odůvodnit x
c) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx x jejich použití xxxx xxxx plně xxxxx majetkem xxxxxxxxxxxx xxxxx.
§5
Xxxxxx xxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxx
(1) Standardní xxxx smí xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx
x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx pouze xxxxxxxxxx cenný xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, nástroj xxxxxxxxx xxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, cenný xxxxx xxxxxx standardním xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx, zahraniční xxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx,
b) sjednání xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxx pravidla xxxxx xxxxxxxx 2 x 3,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx investiční politice x rizikovému profilu xxxxx a
x) xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4, xxx-xx x xxxxxxx xxxxx §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxxxxx xxxxxxx").
(2) Xxxxxxxxxx xxxx snižuje xxxxxx z použití xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx
a) má-li xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, drží xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x okamžiku xxxxxxxx x po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx svém xxxxxxxxx; x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví1), xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) má-li být xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx sjednání a xx celou xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vysoce xxxxxxxx aktivum v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vypořádací xxxx předmětného xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
c) podkladový xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx sloužící xx xxxxx jednoho finančního xxxxxxxx nepoužije xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu; xxxxxxxx nepoužije ke xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx prostředky, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7.
(3) Xxx-xx x případ xxxxx xxxxxxxx 2 xxxx. x) a xx sjednán xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx
a) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx uzavření xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx deriváty xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx, drží xxxxxxx xxxxxxxxxx pro účely xxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxxxx xx xxxx xxxxxxx jejich xxxxxxxxxxxx xxx,
x) xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxx uzavření pozice x finančního xxxxxxxx x datum vypořádání xxxxxx finančních derivátů xx xxxxxx x xxxx xxx xxxxx, xxxx peněžní xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x použití xxxxxxxxxx derivátů xxxxx xx výše xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx cen.
(4) Další podmínky xxx použití xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xx
x) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx §26 xxxx. 1 písm. x) bodu 2 xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx alespoň xxxxxx xxxxxxxxxxxx 40 xxxxxxxx XXX, x xxxxxxxxxx fond se xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x vypořádáním xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx žádost xxxxxxxxxxxx fondu x xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§6
Xxxxxx xxx otevřenou pozici x xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu z xxxxxxxxxx xxxxxxxx vypočtená xxxxx odstavců 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx v důsledku xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx 100 % xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. V případě, xx je xxxxx xxxxxxxxx x důsledku xxxxxx tržních cen, xxxxxx standardní xxxx xxxxx xxxxxxxxx pozici x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Krátká xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx vyplývá z xxxxxxxx, jak xx xxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx, x xxx, xx se oceňuje xx xxxxxxx xxxxx §82 xxxx. 1 xxxxxx reálnou xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx zajišťovacího xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx1), xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx součet xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx (dále xxx "burzovní xxxxxxxx") x mimoburzovních xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §9 xxxx. 2 x 3.
(5) Xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx ustanovení rozumí xxxx derivát xxxxxxxx x investičním cenném xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu.
§7
Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, jestliže
x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx, které xxxx předmětem xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a rizikovému xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx
x) po dobu xxxxxx repo xxxxxxx xxxxxxx nebo nepůjčí xxxxx xxxxxx, které xxxx xxxx předmětem, xxxxx, než protistrana xxxxxxx svého xxxxx xx xxxxxxx koupi xxxx vrácení xxxxxxx xxxxxx, případně dříve, xxx xxxxxx termín xxx xxxxxxx xxxxx xxxx vrácení,
x) xx xxxx trvání xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx z tohoto xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiva, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx repo xxxxxx,
x) xxxxxxx, xx celkový xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx jsou nástroje xxxxxxxxx trhu, xxxxxxxxx xxxx obdobné xxxxx xxxxxx představující xxxxx xx splacení xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx fondem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx 30 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) zajistí, xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xxxx akcie nebo xxxxxxx cenné papíry xxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxx, nepřesáhne 10 % hodnoty xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xxxx xx dni xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx než xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx,
x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx není xx dni xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx reálná hodnota xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx, x
x) v xxxxxxx xxxxxxxxxx repa xx předmětné xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx je xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxxxxx protistrany xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx x cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx obchodu.
(3) Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x protistranou (xxxx jen "úvěrové xxxxxx") z repo xxxxxxx, stanoveného xxxxx §10, xxxxx xxxxxxxxx
x) 10 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx bankou se xxxxxx x členském xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx se xxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxx stát xxxxxxxx xxxxxxxxxx pravidel xxxxxxxxxxxx, xxxxx Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx obezřetnosti, která xxxxxxxx xxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx2), xxxx
x) 5 % xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, jestliže xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx xxx banka xxxxx xxxxxxx x).
§8
Xxxxxx xxxxxx tržního rizika
(1) Xxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x riziku (VAR).
(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxx měření xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx
a) x úrokového xxxxxx xxxxxxxxxx rizikové xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx úrokovým xxxxx x xxxxx xxxx, xx které má xxxxxxxxxx xxxx významné xxxxxxx pozice, x xxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx uznávaných xxxxx x u xxxxxxxxxx úrokových xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx 6 xxxxxxxx segmentů; xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. x) zákona, xx xxxxxx má xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) x xxxxxxxx rizika zohledňuje xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx cizích xxxxxx,
x) xxxxxxx x riziku xxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx 99 %,
f) xxxxxxx xxxx xxxxxx 1 xxxxx,
g) vypočítává xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx posledních 12 xxxxxx s xxx, xx xxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xx 3 xxxxxx obnovuje,
x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx jednou xx 3 xxxxxx,
i) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx variance-kovariance xxxx xxxxxxxxxx simulace,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxx jednotlivé xxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx odhad xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zejména xxx xxxxxxxx xxxxxx úrokových xxx, xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "stresové xxxxxxxxx") xxxxxxx xxxxxx xx 3 xxxxxx x xxxxx posoudit xxxxxx extrémně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podmínek pro xxxx. Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, zejména xxxxxxx, vůči jejichž xxxxx je xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx na xxxxxx xx podmínky na xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx.
§9
Měření xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, aby xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx podle §28 xxxx. 5 xxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx zjišťuje standardní xxxx pouze xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. x) zákona nezaručuje xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a doplňování xxxxxxxxxx maržemi. Úvěrové xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxxx derivátů.
(3) Xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardní fond xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx derivátů, xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx úvěrového ekvivalentu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x příslušné xxxxxxxx váhy xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 k xxxx vyhlášce.
(4) Xxxxxxx ekvivalent xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx aktuální xxxxxx hodnoty mimoburzovního xxxxxxxx x potenciální xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx rovná xxxxxxx xxxxxxxxxxx faktoru xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx podrozvahového aktiva xxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxxx xxxxxx hodnota mimoburzovního xxxxxxxx záporná, xxxxxxxx xx xxx účel xxxxxx výpočtu za xxxxxxx.
(5) V xxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentů, xxxxx xx týkají
x) pohledávek x xxxxxx, úvěrů x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxx opcí,
b) xxxxxxxxxx xx dluhopisy x xxxxx x xxxxxxx termínových xxxxxxxxx x
x) xxxxx xxxxxxxxxxx pohledávek xx xxxxxxxxx a xxxxx x xxxx,
xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx příslušnou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx tabulky xxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx a xxxxxxx ekvivalent xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx součin xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx delta ekvivalentu xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxx z xxxx x konverzního xxxxxxx 1,00.
(6) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx3) x xxxxxxxxxxxx, se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxx, xx x xxxxxxx xxxxxxx protistrany xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxx xxxxxxxx,
b) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx skutečnosti, xxxxx xxxx selháním xxxxxxxxxxx; touto xxxxxxxxxxx xxxx xxx zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
c) xxxx xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx jiná smlouva, xxxxx xx podstatně xxxxxxxxx, xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx aplikaci, x
d) má xxx xxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx oprávněné xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, která xxxxxxxxxx poskytuje xxxxxx x xxxx oblasti, xxxxx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx dojde podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx řádu x nahrazení xxxxx xxxxxxx x); xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx xx x dispozici xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx závěrečné xxxxxxxxx.
(7) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 6, stanoví xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x všech xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx sjednaných x xxxxx protistranou, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Tento xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx reálné xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Čistá xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx součtu xxxxxxxx xxxxxx derivátů xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx záporná, xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx pro xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx podle xxxxxx
PCEnet = 0,4 . PCEgross + 0,6 . XXX . XXXxxxxx,
xxx
XXXxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx derivátů x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx, x
NGR xx podílem,
a) x xxxxx čitateli xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx vztahuje xxxxxx o závěrečném xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx, x tím, xx xxxxx je xxxx xxxxxxx záporná, xxxxxxxx xx standardní xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, x xx xxxxxxxxxxx je xxxxxx xxxxxxxx reálných hodnot xxxxxxxx, nebo
x) x xxxxx čitateli xx xxxxxx čistých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx bilaterální xxxxxx x xxxxxxxxxx vyrovnání xx všemi xxxxxxxxxxxxx, x ve xxxxxxxxxxx xx xxxxx reálná xxxxxxx takových xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx kladných xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx.
(8) Xxxxxxx xxxxxx mimoburzovního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xx 7 xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx") xx xxxxxxxxxxx, xx
x) zajištění xx xxxxx xxxxxxxxx tržní xxxxx,
x) zajištění xx xxxxxxxxx velmi xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x je vysoce xxxxxxxx,
c) xxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxx x opatrování xxxxx osobě xxxxxxxxx xx protistraně, s xxx, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx selhání xxxxxxxxxxx xxxxxxx mít xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx ze xxxxxxxxx.
§10
Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxx z xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx jako součet xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx úvěrových xxxxxxxxxxx a příslušných xxxxxxxxxx xxx protistran xxxxx xxxxxxx uvedené x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx. Úvěrový xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx součet xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxx v příloze č. 2 k této xxxxxxxx. X případě, xx reálná xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxx xx standardní xxxx xxx xxxxx tohoto xxxxxxx xx nulovou. Xxxxxxxxx faktor volí xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx, zda mu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx
x) x případě xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx závazku,
x) x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jako xxxxxx xxxx reálnou hodnotou xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx přijatých xxxxxxx xxxxxx.
(2) X xxxxxxx xxxx xxxxxxx nemění xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx úrokových, xxxxxxxxx x měnových xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx poskytnutý xxxx xxxxx rizikovou xxxxx x rizikových vah xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx cenný xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx rizikovou vahou. X xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx cenný xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx cenného xxxxxx.
§11
Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx deriváty
(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx do xxxxxx xxxxx §28 xxxxxx xxx, xx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
(2) X xxxxxxx xxxx xx xx xxxxxx xxxxx §28 zákona xxxxxxxxxx reálná xxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.
(3) Xx limitů podle §28 xxxxxx se xxxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxx cenné xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dálkový xxxxxxx. Tento index xx
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx emitentů xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §28 xxxx. 9 xxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx autorizován xxxxxxxxxxxxx xxxx uvedeného v §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, x
c) xxxxxxxxxxx způsobem, jakým xxxx uveřejňovány xxxxx xxxxx xxxx dluhopisů, xxxxx index tvoří.
§12
Informační xxxxxxxxxx
(1) Standardní xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xx 1 měsíce xx xxxxxxxx kalendářního xxxxxxxx o
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx §6 x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
b) protistranách xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxx x xxxxxx xx jednotlivé xxxx xxxxx a xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ke xxxxx kalendářního měsíce xx xxxxxxxxxx pololetí,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x mimoburzovních xxxxxxxx xx konci xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx derivátů ke xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx kalendářní pololetí x
f) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x metodách, xxxxx byly xxxxxxx xxx hodnocení xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx portfolia.
(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxx hlášení Komisi xxx xxxxx xxxxxx x elektronické xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx4) vypracované xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vzor xx přílohou č. 3 této xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx papíry xxxxxxxxxxxxx poštou, na xxxxxxxxxx xxxxx nebo xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx telekomunikačního xxxxxx5). Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem6) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx certifikátu xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx poskytovatelem xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx7).
§13
Aplikace xxxxxx xxxxxxxxxxx fondu xxxxx
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx cílový xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx podfondů, xxxxxx xx pro xxxxx xxxxxxx limitů xxxxx §55 xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx cílový xxxx xxxx celek a xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
§14
Účinnost
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2005.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx, XXX v. x.
Xxxxxxx č. 1 x xxxxxxxx x. 139/2005 Sb.
Rizikové váhy xxxxx
| &xxxx;
xxxxxxxx váha
|
druh xxxxxx
|
| &xxxx;
0
|
&xxxx;
1. xxxxxxxx xxxxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
2. xxxxxxxxxx xx centrálními vládami xxxxx xxxx A, xxxxxxxxx přímo za xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) pojištěné Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x.x., xxxxx §8 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxx x. 58/1995 Xx., x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „zákon x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx“), nebo pojištěné xxxxx xxxxxx, pokud xxxxxxxxx váhu 0 xxxxxxxx xxxxxxxxx poskytovanému xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) xx Českou xxxxxxxx bankou, x.x., xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx x pojišťování x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) xx Xxxxxx národního majetku, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle §24 xxxx. 2 xxxxxx x. 171/1991 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx republiky xx xxxxxx převodů xxxxxxx státu xx xxxx xxxxx a x Xxxxx národního xxxxxxx České xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
x) xx Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
3. xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
4. xxxxxxxxxx xx centrálními xxxxxxx xxxxx zóny X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X denominované x splácené x&xxxx;xxxxxxx xxxx osoby, pokud xxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx státního xxxxx xxxxxx xxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny X xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v národní xxxx xxxxx, pokud nedošlo x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
7. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
8. aktiva, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x. 262/2004 Xx., x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx, na individuálním xxxxxxx, ve znění xxxxxxxx x. 383/2004 Xx. (xxxx xxx „xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx na individuálním xxxxxxx“) x xxx xxx standardním xxxxxx x&xxxx;xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
9. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx k dluhopisům, xxxxxxxx listům xxxxx §9 xxxx. 13 xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
10. xxxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx zóny A x xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxx xxxxx vládám x xxxxxxx xxxxxxxx rizikovou xxxx 0 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgán xxxxxxxxxx xxxxxxx x tuto xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx.
|
| &xxxx;
0,20
|
&xxxx;
1. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xx státech zóny X kromě xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx součástí xxxxxxxxxxxx investic xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x kapitálové xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě x xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,50,
|
| &xxxx; | &xxxx;
2. pohledávky xx bankami xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx B x&xxxx;xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx přísluší xxxxxxxx xxxx 0,50,
|
| &xxxx; | &xxxx;
3. pohledávky xx xxxxxxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
4. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
6. pohledávky xx obchodníky x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx státech xxxx X (§2 xxxxxxxx x kapitálové přiměřenosti xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx papíry xx xxxxxxxxxxxxx základě) xxxxx xxxxxxxxxx definovaných xxxx odečitatelné položky xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx individuálním základě x xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx riziková xxxx 0,50,
|
| &xxxx; | &xxxx;
7. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
8. xxxxxxxx xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx.
|
| &xxxx;
0,50
|
&xxxx;
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxxx
|
| &xxxx; | &xxxx;
1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,8) xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
2. kapitálové investice xx právnických osob xxxxx bank x xxxxxxxxxx institucí,
|
|
3. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X x xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx xxxx X (§2 vyhlášky o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), x xxxxxxx xxx prohlášen xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx povoleno xxxxxxxxx xxxx jsou x&xxxx;xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxx zavedena xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §7 vyhlášky x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
4. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx bank x xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
5. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vládami xxxxx xxxx X, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0, a xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vládami xxxxx xxxx X,
|
| &xxxx; | &xxxx;
6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 0,
|
| &xxxx; | &xxxx;
7. pohledávky xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx X x xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zóny B,
|
|
8. xxxxxxxxxx za xxxxxxx xx sídlem ve xxxxxxx zóny B x&xxxx;xxxxxxx splatností xxxxxxx 1 rok, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx správa, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx x&xxxx;xxxxxxxxx,
|
|
| &xxxx; | &xxxx;
9. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X s původní splatností xxxxx než 1 xxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §7 vyhlášky x xxxxxxxxxx přiměřenosti obchodníka x&xxxx;xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
|
| &xxxx; | &xxxx;
10. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx - finančními institucemi8), xxxxxx xxxxxxxxxx riziková xxxx 0,2.
|
Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 139/2005 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozic xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx mimoburzovních xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx
| &xxxx;
Xxxxxxxxxx xxxx:
|
&xxxx; | |||||
| &xxxx;
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:
|
&xxxx; | |||||
| &xxxx;
Xxxxx xx xxxxxx:
|
&xxxx; | |||||
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx §6 odst. 2 x 3
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
XXXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx xx xxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
XXXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx pozice x&xxxx;xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx xx xxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
XXXXXX
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx pozice
|
||||||
|
Protistrany xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx pololetí
|
||||||
|
Název
|
IČ
|
Sídlo
|
||||
|
Úrokové xxxxxx
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxxx xxxxxx
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxxxxx x xxxxxx
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
&xxxx;
x….
|
| &xxxx;
xxxxxxx xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxx xxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
xxxxxxx riziko
|
||||||
|
celkově za xxxxxxx
|
&xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
| &xxxx;
Xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx spojených x&xxxx;xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x&xxxx;xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx
|
||||||
| &xxxx; | ||||||
| &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; | &xxxx; |
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 139/2005 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.7.2005.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 139/2005 Xx. byl zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 604/2006 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2007.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §70 xxxx. 5 xxxxxxxx x. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx x. 473/2003 Xx. x xxxxxxxx x. 545/2004 Xx.
2) §28 xxxx. 5 zákona x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
3) §197 xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.
4) §2 xxxx. d) xxxxxx x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx znění zákona x. 440/2004 Xx.
5) §2 xxxx. 16 xxxxxx x. 151/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxxxxx x x změně dalších xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 225/2003 Xx.
6) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Sb., xx znění zákona x. 440/2004 Sb.
7) §11 xxxxxx x. 227/2000 Xx., ve xxxxx xxxxxx x. 226/2002 Xx. x zákona x. 440/2004 Xx.
8) Zákon č. 21/1992 Sb., x bankách, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
9) X xxxxxxxx, x kterých xxxxxxx x vypořádání x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxx vypořádání xxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xx nulová, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx doba xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. X těchto xxxxxxxx x xxxxxxx úrokových xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nad jeden xxx konverzní xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxx 0,005. Xxxxxxx xxx toto xxxxxx xxxxxxx xx, xx x xxxx výše xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx potenciální xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx nejbližšího xxxx xxxxxxxxxx, takový derivát xxxxxx xxxxxxxxxxx dlouhodobý xxxxxxx x tudíž xxxxx riziko xxx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Spodní xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx požadavek k xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx nulový.
10) X xxxxxxxxx swapů typu xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxx míra v xxxxx xxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xx považují xx xxxxxx.