Animace načítání

Stránka se připravuje...


Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Právní předpis byl sestaven k datu 14.07.2011.

Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.09.2006 do 14.07.2011.


Vyhláška o způsobu stanovení reálné hodnoty majetku a závazků fondu kolektivního investování a o způsobu stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování

270/2004 Sb.

Předmět úpravy §1
Investiční cenné papíry, nástroje peněžního trhu a finanční deriváty přijaté k obchodování na trzích uvedených v §26 odst. 1 písm. a) zákona §2
Cenné papíry fondu kolektivního investování §3
Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu nepřijaté k obchodování na trhu uvedeném v §26 odst. 1 písm. a) zákona §4
Nástroje vztahující se k investičním cenným papírům a nástrojům peněžního trhu §5
Reálná hodnota cenných papírů ve zvláštních případech §6
Vklady u banky §7
Finanční deriváty §8
Nemovitosti §9
Komodity a komoditní deriváty §10
Jiné movité věci, majetková práva a jiné majetkové hodnoty §11
Závazky §12
Pohledávky §13
Majetkové účasti v nemovitostní společnosti §14
Způsob stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu §15
Společná ustanovení §16
Účinnost §17
270
XXXXXXXX
xx dne 7. xxxxx 2004
o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx a o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx akcie nebo xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §139 xxxx. x) zákona x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, (xxxx xxx "xxxxx"):
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxxxx xxxxxx stanovení xxxxxx hodnoty xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx "fond") x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxx stanovení aktuální xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§2
Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx
(1) Pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx x penězích (xxxx xxx "finanční xxxxxxxx"), xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx uvedeném x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,1) xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx držené do xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxx odkupuje xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxx papír xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx") xxxx xxxxxxxx nástroje xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx, u xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.
(2) Pokud obecně xxxxxxxx xxxxxxxxxx systém xxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx finanční xxxxxxx xxxxxxxxxx reprezentativní xxxx
x) x xxxxxxxx xxxx uskutečněných xxxxxxx,
x) x xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a poptávkou, xxxx
x) x xxxxxxxx xxxx závazné xxxxxxxx xxxxxx xxxx,
xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a); xxxx-xx x dispozici xxxx xxxxx písmena x), xxxx použije xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), x xxxxxx-xx x dispozici xxxxx podle písmen x) x x), xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podle písmena x) xxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, pokud je xxxxxxxxxxxx depozitářem. Xx-xx xxxxxxxxxxxx systémů xxxx, xxxxxxxxx informační xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx informačního xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, údaje x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
(3) V xxxxxxx, xxx nelze xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 x x xxxxxxxxx xxxxxxxxx nebylo xxxxxxxxxxx na xxxx xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx xxxx xxx 30 dnů xxxxxxxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xx znehodnocení xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx, že poslední xxxxxx xxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxx ke xxx stanovení reálné xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x 1 % xx xxxx 100 xxxxxxxxxxxx xxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx smlouvy x koupi xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů2) (dále xxx "veřejný xxxxx") xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx účastnických xxxxxxx xxxxxx2a) (dále xxx "xxxxx xxxxxx") podle xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x cena xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx vyšší než xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3. Xxxx xx xxxx xxxxxxxxxx veřejného xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx návrhu xxxxxxxx x xx xxxx, xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, xxx-xx x uplatnění xxxxx xxxxxx, xxxx uvedenou x usnesení xxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 až 3 fond rovněž xxxxxxxxx v případě, xxx xxxxx x xxxxxxx akciové xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.3) X xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx vypořádání x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx.
(6) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, na xxxxx má xxxxx xxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxxx. Xxxxxx stanovení xxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§3
Xxxxx xxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx vyhlášenou xxxxxxx4) xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování ke xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx kolektivního investování, xxxx stanoví xxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§4
Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxx x obchodování xx trhu xxxxxxxx x §26 odst. 1 písm. a) xxxxxx
(1) Pokud xxxxxx xxxxxxxx informační xxxxxx uveřejňuje xxx xxxx investiční cenný xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx reprezentativní xxxx x
x) průměrné xxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů,
x) průměrné ceně xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxx
x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx
x není-li xxxx stanoveno xxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxx finančního xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x); xxxx-xx x xxxxxxxxx údaj xxxxx písmena x), xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx x), a nejsou-li x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx písmen a) x b), xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxx xxxx obdobně xxxxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx finanční xxxxxxx xxx jeden z xxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ocenění xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx se souhlasem xxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxxxx, xxx-xx x xxxxxxxx nástroje xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxx xx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx §2 odst. 6.
§5
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx x nástrojům peněžního xxxx
(1) Reálnou xxxxxxx xxxxxxxx podle §27 xxxx. 2 xxxx §49b odst. 3 xxxxxx vztahujících xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx peněžního trhu xxxx stanoví x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx účetního výkaznictví.
(2) Postup xxxxx xxxxxxxx 1 se xxxxxxx též pro xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx obsahují xxxxxxx.
§6
Xxxxxx xxxxxxx cenných xxxxxx xx zvláštních xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx uvedených x §26 xxxx. 1 písm. b) xxxxxx fond použije xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odhadem xx souhlasem xxxxxxxxxx.
(2) Pro xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §2 x 4 vydaného xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxx, podle xxxxxxxxxx informací, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx konkurzu xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxx zahájeno xxxxxxxxx řízení, fond xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxx §2 x 4 xxxxxxxx xxxxxxxxx, který xx x likvidaci, xxxx stanoví x xxxxxxxxxxx xxxxxxx péče. Xxxxxx stanovení xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx souhlasem xxxxxxxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx
Vklady xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) x §49a odst. 1 xxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx jmenovité xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ke xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx odečtení opravných xxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nástroje; x takovém xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx reálné hodnoty xxxxxx xxxxxxx metodou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§8
Finanční xxxxxxxx
(1) Reálnou xxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxxx §26 odst. 1 písm. x) xxxxxx, xxxx stanoví xxxxx §4 xxxx. 1.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx finančních derivátů xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx v §2 xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx odborné xxxx x souladu xx xxxxxxxxxxxx ekonomicko-matematickými xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx typu xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx věty xxxxx xxxx stanoví se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§9
Xxxxxxxxxxx
(1) Reálná hodnota xxxxxxxxxxx, kterou speciální xxxx nemovitostí vlastní xx xxxxxx xxxxxxxx x §53 odst. 3 písm. a) xxxxxx, se xxxxxxx xxxxxxxxx metodou xxxxx §2 odst. 1 xxxx. x) zákona.
(2) Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxx nemovitostí xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx §53 xxxx. 3 xxxx. b) xxxxxx, xx xxxxxxx porovnávací xxxxxxx. Reálná hodnota xx nesmí xxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty x xxxx xxxxxxxx prodány x xxxxxxx významné xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, jejíž xxxxxxx se stanoví. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx nemovitosti5) x xxxxxxxx lokality xx xxxxxxx v xxxxxxx xx standardy xxx xxxxxxxxx a xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(3) Xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2 xx xxxxxx xxxxxxx stanoví jako xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.
§10
Xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Reálnou hodnotou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx touto xxxxxx xx xxx xxxxxxx reálné hodnoty. Xxxxxxx hodnotou komoditního xxxxxxxx obchodovaného na xxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx touto burzou xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx ostatních xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx stanoví xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx depozitáře.
§11
Xxxx xxxxxx věci, xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx depozitáře.
(2) Reálnou xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx jako xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x majetkového xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx stanoví xx souhlasem depozitáře.
§12
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx stanoví xxxx xxxxxxx hodnotu tohoto xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx stanoveným mezinárodními xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§13
Pohledávky
(1) Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nabytých xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx cena. Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx splatnosti xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx zohledňují xxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx x xxxxxxxxxx po xxxxxxxxxx xx xxxx xxx 90 xxx xxxxx x 10 %, xx splatnosti xx xxxx než 180 xxx xxxxx x 33 %, po xxxxxxxxxx xx xxxx xxx 360 dní xxxxx x 66 %, pohledávek po xxxxxxxxxx xxxx xxx 360 xxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxxx řízení x xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx návrh xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx nedostatek xxxxxxx, xx xxxxx x 100 %.
(3) Xxx-xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx péče xxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, kterou xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx plnění xxxxxx plnění xxxxxxxxxx xx zajištění, je xxxxxxx x xxxxxxx xx způsob xxxxxx xxxxxxxxx x finanční x xxxxxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2, xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.
§14
Xxxxxxxxx xxxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx
(1) Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx6) xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx7) xx souhlasem xxxxxxxxxx. Xxxxxx se xxxxxxx z reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx8), xxxxx přitom xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §9, xxxxxx se xxxxx x xxxxx stanovení xxxxxx hodnoty nemovitosti, xxx se xxxxxxx x její xxxxxxxxxx xxxx.
(2) Xxxxx xxxx xxxxx nemovitostní xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx trhu xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx jako xxxxxx hodnota investičních xxxxxxx papírů podle §2.
§15
Xxxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx fondu
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx standardních xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx poplatky xxxxxxx x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx reálné xxxxxxx.
(3) Hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dělená xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx nebo xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x oběhu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx příslušné akcie xxxx podílového xxxxx, xx zaokrouhlením xx xxxxx desetinných míst xxxxxxx ve statutu, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx podílového xxxxx xxxxx.
§16
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxx xxxxxxx předpokládat, xx xxxxxxx finančních xxxxxxxx, vkladů, xxxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle §2 xx 14 xxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x vynaložením xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx způsobem, xxxxx xx xxxxxx mezinárodních xxxxxxxxx xxxxxxxx výkaznictví xxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx hodnotě.
(2) Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx souhlas depozitáře.
(4) X xxxxxxx, xx xx xxx xxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, lze xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x za xxxxxxxxxxx, xx nastaly xxxx xxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxx odsouhlaseného xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx stanovením xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, §2 xxxx. 2 xxxx 6, §3 xxxx. 2, §4 odst. 2, §6 xxxx. 1 xxxx 3, §8 xxxx. 2, §9 xxxx. 2, §10 xxxx. 2, §11, §13 odst. 3 xxxx §14 xxxx. 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx neprodleně xxxxxxxxxx společnosti nebo xxxxxxxxxxxx xxxxx x Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx majetku xxxx xxxxxxx nulovou xxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxxxxx se pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx aktiv x xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx spočítá xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx a závazků, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx činností, x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§17
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx č. 189/2004 Sb., x kolektivním xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx:
Xxx. Šimáček x. x.

Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 270/2004 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XX x XX (1.5.2004).
Ve xxxxx xxxxxx právního xxxxxxxx xxxx podchyceny xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx předpisem x.:
431/2006 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 270/2004 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx a x xxxxxxx stanovení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx listu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 15.9.2006
Právní předpis x. 270/2004 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 194/2011 Sb. x xxxxxxxxx xx 15.7.2011.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jich xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §27 xxxx. 5 xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
2) §183a, 183b, 183h x 186a xxxxxx č. 513/1991 Xx., xxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
2x) §183i xx 183n xxxxxxxxxx xxxxxxxx, ve znění xxxxxx x. 216/2005 Xx. x xxxxxx x. 377/2005 Sb.
3) §220p xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §12 xxxx. 1 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx investování.
5) §53e xxxx. 2 xxxx. x), e), x) xx x) a §53e xxxx. 3 xxxxxx x. 189/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 224/2006 Xx.
6) §53c xxxxxx č. 189/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 224/2006 Xx.
7) §53f xxxx. 2 písm. x) xxxxxx č. 189/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 224/2006 Sb.
8) §53f xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 189/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 224/2006 Sb.