Právní předpis byl sestaven k datu 14.07.2011.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.09.2006 do 14.07.2011.
Vyhláška o způsobu stanovení reálné hodnoty majetku a závazků fondu kolektivního investování a o způsobu stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování
270/2004 Sb.
Předmět úpravy §1
Investiční cenné papíry, nástroje peněžního trhu a finanční deriváty přijaté k obchodování na trzích uvedených v §26 odst. 1 písm. a) zákona §2
Cenné papíry fondu kolektivního investování §3
Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu nepřijaté k obchodování na trhu uvedeném v §26 odst. 1 písm. a) zákona §4
Nástroje vztahující se k investičním cenným papírům a nástrojům peněžního trhu §5
Reálná hodnota cenných papírů ve zvláštních případech §6
Vklady u banky §7
Finanční deriváty §8
Nemovitosti §9
Komodity a komoditní deriváty §10
Jiné movité věci, majetková práva a jiné majetkové hodnoty §11
Závazky §12
Pohledávky §13
Majetkové účasti v nemovitostní společnosti §14
Způsob stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu §15
Společná ustanovení §16
Účinnost §17
270
VYHLÁŠKA
xx xxx 7. xxxxx 2004
x xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §139 xxxx. x) zákona x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, (xxxx xxx "zákon"):
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx způsob xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxx") v xxxxxxxxx, které neupravuje xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx listu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§2
Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x §26 odst. 1 xxxx. a) zákona
(1) Xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxx"), xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,1) xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, cenné papíry xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx odkupuje vydané xxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx") xxxx finanční nástroje xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxx xxxxxx postup xxxxx xxxxxxxx 2.
(2) Xxxxx obecně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx finanční xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx
x) x xxxxxxxx xxxx uskutečněných xxxxxxx,
x) x xxxxxxxx xxxx xxxx závaznou xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxx
x) o xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx trhu,
xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx údaj xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x); xxxx-xx x dispozici xxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxx použije xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), x xxxxxx-xx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx písmen x) x x), xxxx xxxxxxx údaj xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxx údaj x xxxxxxxx vypovídací xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx depozitářem. Je-li xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx systém xxxx xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x dispozici, xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, údaje x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
(3) X xxxxxxx, xxx xxxxx použít xxxxxx xxxxx odstavce 2 x x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx trhu xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx déle xxx 30 xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx, ke xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx jeho xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xx znehodnocení xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx, že poslední xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x 1 % xx xxxx 100 xxxxxxxxxxxx dnů.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 fond xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx byl xxxxxx xxxxxxxxxxx a neomezený xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx2) (dále xxx "veřejný xxxxx") xxxxx xxxxxxxxx právo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx2a) (xxxx xxx "xxxxx xxxxxx") xxxxx xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x xxxx xxxxx xx xxxxxxxx návrhu xxxx x xxxxxxxx xxxxx hromady xxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle odstavců 1 xx 3. Xxxx po dobu xxxxxxxxxx veřejného návrhu xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xx xxxx, xxx dojde x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x akcii, jde-li x uplatnění xxxxx xxxxxx, cenu xxxxxxxx x usnesení valné xxxxxxx.
(5) Ustanovení xxxxxxxx 1 až 3 xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx společnosti x xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx.3) X xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx vypořádání x penězích xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx.
(6) Pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx držených do xxxxxxxxxx se použije xxxxxxxx hodnota budoucího xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx nástroje, xx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§3
Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx4) xxxxxxx xxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxx s vynaložením xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§4
Investiční xxxxx xxxxxx a xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx uvedeném x §26 odst. 1 písm. x) xxxxxx
(1) Pokud xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx nástroj xxxxxxxxx xxxx nepřijatý x xxxxxxxxxxx xx xxxx uvedeném v §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x
x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů,
x) xxxxxxxx xxxx xxxx závaznou nabídkou x xxxxxxxxx, xxxx
x) průměrné xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx
x xxxx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxxx xxxx stanovený xxxxx xxxxxxx x); xxxx-xx x dispozici údaj xxxxx xxxxxxx a), xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx x), a xxxxxx-xx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx x) x b), xxxx xxxxxxx údaj xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx c) xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.
(2) Pokud xxxxxx xxxxxxxx informační xxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxx finanční xxxxxxx xxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx kvalifikovaným xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 fond xxxxxxxxx, xxx-xx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx použije xxxxxxxxxx §2 odst. 6.
§5
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx
(1) Reálnou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 2 xxxx §49b xxxx. 3 xxxxxx vztahujících xx x investičním xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(2) Postup podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx též xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxx peněžního xxxx, které xxxxxxxx xxxxxxx.
§6
Xxxxxx xxxxxxx cenných papírů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx uvedených x §26 xxxx. 1 písm. b) xxxxxx xxxx použije xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx depozitáře.
(2) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xxxxx §2 x 4 xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx byl, podle xxxxxxxxxx informací, prohlášen xxxxxxx xxxx byl xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx majetku, nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxx zahájeno xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
§7
Vklady x banky
Vklady xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. e) x §49a odst. 1 xxxxxx se xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx jmenovité xxxxxxx včetně xxxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx vklad xxxxxxxx xxxxxxxx nástroje; x takovém xxxxxxx xxxxxxx xxxx reálnou xxxxxxx vkladu xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§8
Xxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Reálnou xxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx §4 odst. 1.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx finančních xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx x §2 xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx-xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx příslušného xxxx xxxxxxxxxx derivátu. Xxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx stanoví xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§9
Xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx, kterou xxxxxxxxx xxxx nemovitostí vlastní xx xxxxxx xxxxxxxx x §53 xxxx. 3 písm. a) xxxxxx, se xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) zákona.
(2) Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx, kterou xxxxxxxxx xxxx nemovitostí vlastní xx účelem xxxxx §53 odst. 3 xxxx. x) xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Reálná xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx nemovitostí, xxxxx xxxx v období xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx srovnatelné x xxxxxxxxxxx, jejíž xxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx dané nemovitosti5) x vymezení lokality xx stanoví x xxxxxxx se xxxxxxxxx xxx oceňování x xx souhlasem depozitáře.
(3) Xx doby xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx nemovitosti podle xxxxxxxx 1 nebo 2 xx reálná xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxxxx xxxx nemovitosti.
§10
Xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx burze xx xxxx uveřejněný xxxxx xxxxxx ke xxx xxxxxxx reálné hodnoty. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx x komoditními xxxxxxxx je xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx ostatních xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odhadem xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§11
Jiné xxxxxx věci, xxxxxxxxx xxxxx x jiné xxxxxxxxx hodnoty
(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx majetkových xxxxxx x majetku fondu xxxxxxx fond xxxx xxxxxxxxxxxxx odhad xxxxxxxx xxxxxxx budoucích plnění x majetkového práva xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx stanovení xxxxxxxx xxxxxxx budoucích xxxxxx fond xxxxxxx xx souhlasem depozitáře.
§12
Závazky
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx finanční xxxxxxx, xxxx stanoví xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje. Ostatní xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx výkaznictví.
§13
Pohledávky
(1) Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx je jejich xxxxxxxxxx cena. Základem xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx jejich xxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxx současná xxxxxxx xxxx jmenovité xxxxxxx.
(2) Předvídatelná xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx, xx základ xxx stanovení reálné xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx déle než 90 xxx sníží x 10 %, xx splatnosti xx xxxx než 180 xxx xxxxx o 33 %, po xxxxxxxxxx xx xxxx xxx 360 dní xxxxx x 66 %, xxxxxxxxxx po xxxxxxxxxx xxxx xxx 360 xxx, xxxxxxxxxx xx dlužníkem ve xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxx prohlášen xxxxxxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, se sníží x 100 %.
(3) Xxx-xx při xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, že reálná xxxxxxx pohledávky, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx jejího xxxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx než xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2, xxxx stanoví xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.
§14
Majetkové xxxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx
(1) Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx6) xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx7) se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Přitom xx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxx nemovitostí x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx společnosti xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx8), xxxxx přitom xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §9, xxxxxx xx jedná x první xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx vychází x její pořizovací xxxx.
§15
Způsob xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx fondu xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxxx xx zohlední xxxxxx xxxxxxxxx standardních nákladů xxxxxxxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxx xxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx poplatky uvedené x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx poplatek xx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx ke xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(3) Hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx příslušnou xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx listu, xx xxxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx statutu, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§16
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Pokud xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, vkladů, xxxxxxxxxxx, xxxxxxx, pohledávek xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §2 xx 14 xxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx aktivum x xxxxxxxxxxx odborné xxxx zpeněžit, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx smyslu mezinárodních xxxxxxxxx xxxxxxxx výkaznictví xxxxxx věrný a xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx hodnotě.
(2) Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xx způsobu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 se xxxxxxxx souhlas depozitáře.
(4) X xxxxxxx, xx xx pro xxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, lze xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx výpočtu xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx majetku xxxx xxxxxxx xxxx xx způsobem jejího xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1, §2 odst. 2 xxxx 6, §3 xxxx. 2, §4 xxxx. 2, §6 xxxx. 1 xxxx 3, §8 xxxx. 2, §9 xxxx. 2, §10 xxxx. 2, §11, §13 xxxx. 3 xxxx §14 xxxx. 1 xxxxxx tuto xxxxxxxxxx písemně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx fondu x Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx v takovémto xxxxxxx použije xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx závazku xxxxxxx xxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx a závazků xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxx x závazků, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxx ostatních xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx.
§17
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx, kdy xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx:
Xxx. Šimáček x. r.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 270/2004 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem, kdy xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx o přistoupení XX x EU (1.5.2004).
Xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právním xxxxxxxxx x.:
431/2006 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 270/2004 Xx., x xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx stanovení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 15.9.2006
Xxxxxx xxxxxxx x. 270/2004 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 194/2011 Sb. s xxxxxxxxx xx 15.7.2011.
Znění jednotlivých xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se jich xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §27 xxxx. 5 xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
3) §220p xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §12 xxxx. 1 zákona x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
6) §53c xxxxxx č. 189/2004 Xx., xx znění xxxxxx č. 224/2006 Xx.
7) §53f xxxx. 2 xxxx. x) zákona č. 189/2004 Xx., ve xxxxx zákona x. 224/2006 Xx.
8) §53f xxxx. 2 písm. x) zákona x. 189/2004 Sb., ve xxxxx xxxxxx č. 224/2006 Xx.