Plné znění - 270/2004 Sb.

Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §139 xxxx. x) xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx investování, (xxxx jen "xxxxx"):

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx "fond") v xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxxxxxxx účetnictví, x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx listu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx investičních xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu a xxxxxxxxxx derivátů xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxx"), xxxxxxxxx x obchodování xx xxxx xxxxxxxx x §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx fond xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx účetnictví,¹⁾ xxxxxx xxx o xxxxxxxx xxxxxxxx držené do xxxxxxxxxx, cenné xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx vydané xxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx") xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.

(2) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx systém xxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx

xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx údaj xxxxxxxxx xxxxx písmena x); xxxx-xx x dispozici xxxx podle xxxxxxx x), xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx x), x xxxxxx-xx k dispozici xxxxx xxxxx xxxxxx x) x x), xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podle písmena x) xxxx xxxx x xxxxxxxx vypovídací xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Je-li xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx systém xxxx xxxx xx xxxxxx x depozitářem. Xxxxx xxxxxxx xxxxx x tohoto xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx, xx souhlasem xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) X xxxxxxx, xxx xxxxx použít xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 a s xxxxxxxxx nástrojem nebylo xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxx xxx 30 xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx, ke xxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx ze xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx snižuje denně x 1 % xx xxxx 100 xxxxxxxxxxxx xxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxx učiněn xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx²⁾ (dále xxx "xxxxxxx xxxxx") xxxxx xxxxxxxxx právo xxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx^2a) (xxxx xxx "xxxxx xxxxxx") xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x cena akcie xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedená xx vyšší než xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 3. Xxxx po dobu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx akcie xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x po xxxx, xxx dojde x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, xxx-xx x xxxxxxxxx práva xxxxxx, cenu xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 fond xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx, xxx xxxxx k xxxxxxx akciové xxxxxxxxxxx x převodem jmění xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx.³⁾ X xxxxx případě xxxxxx hodnota odpovídá xxxxxx xx vypořádání x xxxxxxxx připadajícímu xx xxxxx xxxxx.

(6) Pro stanovení xxxxxx xxxxxxx finančních xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx se použije xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxx plnění z xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx právo xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Způsob xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxx se souhlasem xxxxxxxxxx.

(1) Pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx vyhlášenou xxxxxxx⁴⁾ xxxxxxx papíru fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

(2) Pokud xxxxx k pozastavení xxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx péče s xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx depozitáře.

(1) Pokud xxxxxx uznávaný informační xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx nástroj xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 odst. 1 xxxx. a) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údaj x

x xxxx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx stanovený podle xxxxxxx x); xxxx-xx x xxxxxxxxx xxxx xxxxx písmena x), xxxx použije xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), x xxxxxx-xx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx písmen a) x b), xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx písmena c) xxxx údaj xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.

(2) Pokud xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, fond xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx takového xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxxxx, xxx-xx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxx xx pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 6.

(1) Reálnou xxxxxxx nástrojů xxxxx §27 xxxx. 2 xxxx §49b xxxx. 3 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx s mezinárodními xxxxxxxxx xxxxxxxx výkaznictví.

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 se xxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx nástrojů peněžního xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(1) Xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxx x §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx depozitáře.

(2) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §2 x 4 xxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxx xxxxxxx xxx, podle xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx byl xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx bylo xxxxxxxx xxxxxxxxx řízení, xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §2 x 4 xxxxxxxx emitentem, xxxxx xx x likvidaci, xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx odborné xxxx. Xxxxxx stanovení xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Vklady xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. e) x §49a xxxx. 1 xxxxxx xx xx majetku fondu xxxxxxxxxxxx ve jmenovité xxxxxxx xxxxxx úrokového xxxxxx xx xxx xxxxxxxxx reálné hodnoty xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, pokud byly xxxxxxxxx, ledaže vklad xxxxxxxx xxxxxxxx nástroje; x takovém xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx získaný xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx hodnoty xx xxx výpočtu x reálné hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxxx §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx, fond stanoví xxxxx §4 odst. 1.

(2) Reálnou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx x odstavci 1 xxxx x §2 xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx-xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxx typu xxxxxxxxxx derivátu. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx první xxxx stanoví xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastní xx xxxxxx xxxxxxxx x §53 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxx, xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 odst. 1 xxxx. x) zákona.

(2) Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx účelem xxxxx §53 odst. 3 xxxx. x) xxxxxx, xx stanoví xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx hodnota xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx průměrné xxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx x xxxxxx xx posledního xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxx lokalitě xxxxxxx x xxxxxxx významné xxxxxxxxxxxxxxx jsou srovnatelné x xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx dané nemovitosti⁵⁾ x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx depozitáře.

(3) Do xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nemovitosti xxxxx xxxxxxxx 1 nebo 2 xx reálná xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx cena xxxxxxxxxxx.

(1) Reálnou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx hodnotou komoditního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty.

(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x komoditních xxxxxxxx fond stanoví xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx s výjimkou xxxxxxx xxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Reálnou hodnotu xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x majetku xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx budoucích xxxxxx x xxxxxxxxxxx práva xxxx jiných xxxxxxxxxxx xxxxxx. Způsob xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx stanoví xx xxxxxxxxx depozitáře.

Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx povinnost xxxxx finanční nástroj, xxxx xxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodními xxxxxxxxx účetního výkaznictví.

(1) Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xx jejich xxxxxxxxxx cena. Xxxxxxxx xxx stanovení reálné xxxxxxx xxxxxxxxx pohledávek xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx reálná xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Předvídatelná xxxxxx x xxxxx xxxxxx ze xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx, že základ xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 1 xx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxx 90 dní xxxxx x 10 %, xx splatnosti xx xxxx xxx 180 xxx sníží o 33 %, po xxxxxxxxxx xx xxxx xxx 360 xxx xxxxx o 66 %, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx než 360 xxx, pohledávek xx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx konkurz xxxx byl návrh xx prohlášení konkurzu xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx x 100 %.

(3) Xxx-xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx pohledávky, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx očekávaných xxxxxx xxxxxx plnění xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxx hodnota xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2, xxxx xxxxxxx reálnou xxxxxxx pohledávky xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

(1) Reálná xxxxxxx majetkové účasti x nemovitostní společnosti⁶⁾ xx xxxxxxx kvalifikovaným xxxxxxx⁷⁾ xx souhlasem xxxxxxxxxx. Přitom xx xxxxxxx z reálné xxxxxxx nemovitostí x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁸⁾, xxxxx přitom postupuje xxxxxxx xxxxx §9, xxxxxx xx jedná x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx xxxx xxxxx nemovitostní xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx majetkové xxxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx xx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §2.

(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx ke xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xx zohlední časové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx vlastní xxxxxxx xxxxx.

(2) Pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx vlastní xxxxxxx fondu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x jeho xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx, cena xxxxxx x očekávaná xxxxxx xxxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx dělená součtem xxxxx jmenovitých hodnot xxxxxxxx xxxxx v xxxxx nebo xxxxxxx xxxxx jmenovitých hodnot xxxxxxxx podílových listů xxxxx v oběhu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jmenovitou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx míst xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

(1) Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, vkladů, xxxxxxxxxxx, xxxxxxx, pohledávek xxxx xxxxxx majetkových xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §2 xx 14 neodpovídá xxxx, za xxxxxx xxx předmětné xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zpeněžit, stanoví xxxx hodnotu xxxxxxxx xxxxxx způsobem, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx účetního výkaznictví xxxxxx věrný x xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx hodnotě.

(2) Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 fond xxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) X případě, xx xx xxx xxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx jen xx souhlasem xxxxxxxxxx x za předpokladu, xx nastaly xxxx xxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx výpočtu xxxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx majetku xxxx závazků xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1, §2 xxxx. 2 xxxx 6, §3 xxxx. 2, §4 xxxx. 2, §6 odst. 1 xxxx 3, §8 xxxx. 2, §9 xxxx. 2, §10 xxxx. 2, §11, §13 xxxx. 3 xxxx §14 xxxx. 1 xxxxxx tuto xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx fondu x Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx hodnotu xxxxxxx xxxx závazku xxxxxxx xxxxxxx.

(6) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx pro xxxxx této xxxxxxxx xxxxxx rozdíl mezi xxxxxxxx aktiv a xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx x závazků xx xxxxxxx xxxx xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx činností, x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx.

Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx, kdy xxxxxx účinnosti xxxxx č. 189/2004 Sb., o kolektivním xxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 270/2004 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XX k EU (1.5.2004).

Xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx předpisem x.:

431/2006 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška č. 270/2004 Xx., x xxxxxxx stanovení reálné xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx investování

x xxxxxxxxx xx 15.9.2006

Xxxxxx xxxxxxx x. 270/2004 Xx. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 194/2011 Sb. x xxxxxxxxx xx 15.7.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx uvedeného právního xxxxxxxx.