Animace načítání

Stránka se připravuje...


Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Právní předpis byl sestaven k datu 14.07.2011.

Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.09.2006 do 14.07.2011.


Vyhláška o způsobu stanovení reálné hodnoty majetku a závazků fondu kolektivního investování a o způsobu stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování

270/2004 Sb.

Předmět úpravy §1
Investiční cenné papíry, nástroje peněžního trhu a finanční deriváty přijaté k obchodování na trzích uvedených v §26 odst. 1 písm. a) zákona §2
Cenné papíry fondu kolektivního investování §3
Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu nepřijaté k obchodování na trhu uvedeném v §26 odst. 1 písm. a) zákona §4
Nástroje vztahující se k investičním cenným papírům a nástrojům peněžního trhu §5
Reálná hodnota cenných papírů ve zvláštních případech §6
Vklady u banky §7
Finanční deriváty §8
Nemovitosti §9
Komodity a komoditní deriváty §10
Jiné movité věci, majetková práva a jiné majetkové hodnoty §11
Závazky §12
Pohledávky §13
Majetkové účasti v nemovitostní společnosti §14
Způsob stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu §15
Společná ustanovení §16
Účinnost §17
270
XXXXXXXX
xx dne 7. xxxxx 2004
o xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx a o xxxxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx listu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §139 xxxx. a) zákona x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, (xxxx xxx "zákon"):
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Tato xxxxxxxx xxxxxxxx způsob xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování (dále xxx "xxxx") v xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xxxxxx stanovení xxxxxxxx xxxxxxx akcie nebo xxxxxxxxxx listu xxxxx xxxxxxxxxxxx investování.
§2
Investiční xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx přijaté x obchodování na xxxxxx xxxxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů, nástrojů xxxxxxxxx trhu x xxxxxxxxxx derivátů xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxxx"), xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xx trhu uvedeném x §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,1) xxxxxx xxx o xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxx, xxxxx papíry xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxx odkupuje xxxxxx xxxxx papíry (xxxx xxx "xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování") xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxx xxxxxxxxxxxxx, u xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.
(2) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx uveřejňuje xxx xxxx finanční nástroj xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údaj
x) x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů,
x) o průměrné xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxx
x) o xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx trhu,
xxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx údaj stanovený xxxxx xxxxxxx x); xxxx-xx x dispozici xxxx xxxxx xxxxxxx x), fond použije xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx x), a xxxxxx-xx k xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx x) x x), xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) nebo údaj x xxxxxxxx vypovídací xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx více, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx fond xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxx, xxxxxxx, se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx systému.
(3) V xxxxxxx, xxx nelze použít xxxxxx podle odstavce 2 x s xxxxxxxxx nástrojem nebylo xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxx xxx 30 xxx xxxxxxxxxxxxxxx dni, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx reálné xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xx znehodnocení xxxxxxxxxx nástrojů upraví xxx, že poslední xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ke xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x 1 % xx xxxx 100 xxxxxxxxxxxx xxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx, xxx xxx učiněn xxxxxxxxxxx x neomezený xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x koupi xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx2) (xxxx xxx "xxxxxxx návrh") xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx2a) (dále xxx "xxxxx xxxxxx") podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x cena xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavců 1 až 3. Xxxx po xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx použije xxxx v tomto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x po xxxx, xxx xxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x akcii, xxx-xx x xxxxxxxxx práva xxxxxx, xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 až 3 xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx došlo x xxxxxxx xxxxxxx společnosti x xxxxxxxx xxxxx xx akcionáře podle xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx.3) X xxxxx případě xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx vypořádání x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx jednu xxxxx.
(6) Pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xx použije xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx plnění x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx právo xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Způsob stanovení xxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§3
Xxxxx xxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxx xxxxxxx vyhlášenou xxxxxxx4) xxxxxxx papíru xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ke xxx stanovení reálné xxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx k pozastavení xxxxxx cenného xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx s xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§4
Xxxxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx trhu uvedeném x §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx
(1) Pokud xxxxxx uznávaný xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx investiční xxxxx xxxxx xxxx nástroj xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x
x) xxxxxxxx xxxx uskutečněných xxxxxxx,
x) průměrné xxxx xxxx závaznou xxxxxxxx x poptávkou, nebo
x) průměrné xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx
a xxxx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx x); není-li x dispozici údaj xxxxx xxxxxxx x), xxxx xxxxxxx údaj xxxxxxxxx xxxxx písmena x), x nejsou-li x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx a) x b), fond xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx c) xxxx údaj xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.
(2) Pokud xxxxxx uznávaný xxxxxxxxxx xxxxxx nezveřejňuje xxx xxxx finanční nástroj xxx xxxxx z xxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxx xxxxxxx xx stanovení reálné xxxxxxx xxxxxxxx finančního xxxxxxxx ocenění kvalifikovaným xxxxxxx se souhlasem xxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxxxx, xxx-xx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxx xx pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx §2 odst. 6.
§5
Nástroje xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x nástrojům peněžního xxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 2 xxxx §49b xxxx. 3 zákona xxxxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx peněžního trhu xxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx účetního xxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 se xxxxxxx též xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxx peněžního xxxx, které xxxxxxxx xxxxxxx.
§6
Xxxxxx xxxxxxx cenných papírů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Pro xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxx x §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx xxxx použije xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx depozitáře.
(2) Pro xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §2 x 4 vydaného xxxxxxxxx, xx jehož xxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx konkurzu xxx xxxxxxxxxx majetku, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx nulovou xxxxxxx.
(3) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §2 x 4 xxxxxxxx emitentem, který xx x xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx fond xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx
Xxxxxx xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) x §49a xxxx. 1 xxxxxx xx xx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx ve jmenovité xxxxxxx včetně úrokového xxxxxx ke xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xx odečtení xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxxxx, xxxxxx vklad xxxxxxxx finanční xxxxxxxx; x takovém xxxxxxx xxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx jako xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx získaný xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx dni xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástrojů.
§8
Finanční xxxxxxxx
(1) Reálnou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx §4 xxxx. 1.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx x §2 xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx-xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxx xxxx první xxxx stanoví xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§9
Nemovitosti
(1) Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx, kterou speciální xxxx xxxxxxxxxxx vlastní xx xxxxxx xxxxxxxx x §53 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxx, se xxxxxxx xxxxxxxxx metodou podle §2 xxxx. 1 xxxx. m) zákona.
(2) Reálná hodnota xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx podle §53 xxxx. 3 xxxx. x) zákona, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxx xxxx nemovitostí, xxxxx xxxx v xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, jejíž xxxxxxx se xxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxxx významné xxx xxxxxxx xxxx nemovitosti5) x vymezení xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx se xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(3) Do doby xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 nebo 2 xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxxxx cena xxxxxxxxxxx.
§10
Xxxxxxxx x komoditní xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx uveřejněný xxxxx xxxxxx ke dni xxxxxxx reálné hodnoty. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxx xxxxxxxxxx xxxxx burzou xx dni xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty.
(2) Xxxxxxx hodnotu ostatních xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx depozitáře.
§11
Xxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxx hodnotu věcí xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx fond xxxxxxx kvalifikovaným xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Reálnou xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x majetku xxxxx xxxxxxx fond xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx plnění x xxxxxxxxxxx práva xxxx xxxxxx majetkových xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx depozitáře.
§12
Závazky
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx fond xxxxx xxxxxxxx stanoveným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx výkaznictví.
§13
Xxxxxxxxxx
(1) Základem xxx xxxxxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxxxx nabytých xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Základem xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. U xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Předvídatelná xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx znehodnocení xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx x xxxxxxxxxx po xxxxxxxxxx xx xxxx než 90 xxx xxxxx x 10 %, xx xxxxxxxxxx ne xxxx xxx 180 xxx xxxxx x 33 %, po xxxxxxxxxx ne déle xxx 360 xxx xxxxx x 66 %, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx déle xxx 360 xxx, pohledávek xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxx majetek xxx xxxxxxxxx konkurz xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx x 100 %.
(3) Xxx-xx při xxxxxxxxxx odborné xxxx xxxxxxxx, xx reálná xxxxxxx pohledávky, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx plynoucích xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx x ohledem xx xxxxxx jejího xxxxxxxxx a xxxxxxxx x ekonomickou situaci xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2, xxxx stanoví xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.
§14
Majetkové xxxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx
(1) Reálná xxxxxxx majetkové xxxxxx x nemovitostní společnosti6) xx xxxxxxx kvalifikovaným xxxxxxx7) xx souhlasem xxxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx nemovitostí x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx8), xxxxx přitom xxxxxxxxx xxxxxxx podle §9, xxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nemovitosti, xxx xx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxx.
(2) Xxxxx xxxx akcie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx přijaty x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 písm. x) zákona, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx společnosti xx stanoví jako xxxxxx hodnota investičních xxxxxxx xxxxxx podle §2.
§15
Způsob xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxxx pro stanovení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx fondu ke xxx stanovení xxxxxxxx xxxxxxx, xx kterém xx zohlední časové xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxx xxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx podle odstavce 1 xx standardními xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx poplatek za xxxxxx fondu x xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxx výpočtu reálné xxxxxxx.
(3) Xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx součtem xxxxx xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxxx akcií x xxxxx nebo součtem xxxxx jmenovitých xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx listů xxxxx x oběhu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jmenovitou xxxxxxxx příslušné xxxxx xxxx xxxxxxxxxx listu, xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx míst xxxxxxx ve xxxxxxx, xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§16
Společná xxxxxxxxxx
(1) Pokud xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx hodnota finančních xxxxxxxx, vkladů, nemovitostí, xxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx majetkových xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §2 xx 14 xxxxxxxxxx xxxx, za xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zpeněžit, xxxxxxx xxxx hodnotu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx výkaznictví xxxxxx věrný x xxxxxxx xxxxx o xxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 fond xxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
(4) X xxxxxxx, xx se xxx xxxxxx stanovení reálné xxxxxxx xxxxxxxx souhlas xxxxxxxxxx, lze odsouhlasený xxxxxx xxxxxx xxx xx souhlasem xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Nesouhlasí-li xxxxxxxxx se stanovením xxxxxx xxxxxxx majetku xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, §2 odst. 2 xxxx 6, §3 xxxx. 2, §4 xxxx. 2, §6 odst. 1 xxxx 3, §8 xxxx. 2, §9 xxxx. 2, §10 xxxx. 2, §11, §13 odst. 3 xxxx §14 xxxx. 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx neprodleně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx fondu a Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx použije xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxxxxx se xxx xxxxx této xxxxxxxx xxxxxx rozdíl xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx závazků. Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zvláštního právního xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx.
§17
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx zákon č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Člen xxxxxxxx vykonávající funkci xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxx x. r.

Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 270/2004 Sb. nabyl xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XX k XX (1.5.2004).
Xx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:
431/2006 Xx., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx č. 270/2004 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx a o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
x xxxxxxxxx od 15.9.2006
Xxxxxx xxxxxxx x. 270/2004 Sb. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 194/2011 Sb. x xxxxxxxxx od 15.7.2011.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů v xxxxxxxx není aktualizováno, xxxxx xx jich xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §27 xxxx. 5 xxxxxx x. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších předpisů.
2) §183a, 183b, 183h x 186a xxxxxx x. 513/1991 Xx., xxxxxxxx xxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
2x) §183i xx 183n xxxxxxxxxx xxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 216/2005 Xx. x zákona x. 377/2005 Sb.
3) §220p xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §12 xxxx. 1 zákona x. 189/2004 Sb., x kolektivním xxxxxxxxxxx.
5) §53e xxxx. 2 písm. x), x), x) xx x) x §53e xxxx. 3 xxxxxx x. 189/2004 Xx., ve znění xxxxxx x. 224/2006 Xx.
6) §53c xxxxxx x. 189/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 224/2006 Xx.
7) §53f xxxx. 2 písm. x) zákona x. 189/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxx č. 224/2006 Sb.
8) §53f xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 189/2004 Xx., ve xxxxx xxxxxx x. 224/2006 Sb.