ZÁKON
ze xxx ... 2024,
xxxxxx xx xxxx xxxxx č. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx související xxxxxx
Xxxxxxxxx xx usnesl xx xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx:
XXXX XXXXX
Xxxxx xxxxxx x některých xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx
Xx. I
Zákon č. 253/2008 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx x. 285/2009 Xx., xxxxxx č. 199/2010 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx č. 420/2011 Xx., xxxxxx x. 428/2011 Xx., xxxxxx x. 457/2011 Sb., xxxxxx x. 18/2012 Xx., xxxxxx x. 377/2012 Sb., zákona x. 399/2012 Sb., xxxxxx x. 241/2013 Xx., zákona č. 303/2013 Xx., zákona x. 257/2014 Xx., xxxxxx č. 166/2015 Xx., zákona č. 377/2015 Xx., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx č. 243/2016 Xx., xxxxxx x. 368/2016 Xx., xxxxxx x. 183/2017 Xx., xxxxxx x. 371/2017 Xx., zákona č. 35/2018 Xx., zákona x. 94/2018 Sb., xxxxxx x. 111/2019 Xx., xxxxxx č. 49/2020 Xx., zákona x. 527/2020 Xx., xxxxxx č. 34/2021 Xx., xxxxxx x. 172/2023 Xx., zákona x. 1/2024 Xx. x zákona x. ./2024 Sb., se xxxx takto:
1. X xxxxxxxx pod xxxxx x. 2 se xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx „Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 ze xxx 31. xxxxxx 2023 o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxx (EU) 2015/849 (xxxxxxxxxxxx znění).“.
CELEX: 32023R1113
2. V §2 xxxx. 1 xx xx konci písmene x) doplňuje xxx 15, xxxxx včetně xxxxxxxx pod xxxxx x. 48 zní:
„15. xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxxx ) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx službu xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
3. V §2 odst. 1 xx písmeno x) xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx x) xx x) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x) až x).
XXXXX: 32023R1113
4. X §4 xxxx. 2 se xxxxx „xxxxxxx“ a „xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX 32015L0849
5. X §4 xxxx. 5 xxxx. x) xx slovo „statutárního“ xxxxxxxxx slovy „xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX 32015L0849
6. X §4 odst. 7 xxxx. x) xx xxxxx „finančních“ xxxxxxxxx slovem „peněžních“.
7. X §4 odst. 7 xxxx. x) xx xxxxx „papíry x“ xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx,“, xxxxx „xxxxxxxxxx“ xx nahrazuje slovem „xxxxxxxxx“ a xx xxxxx „prostředků“ xx xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
8. X §4 xxxxxxxx 8 x 9 xxxxx:
„(8) Xxxxxxxxxx aktivem xx pro účely xxxxxx zákona xxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48) x výjimkou
a) xxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 2 xxxx. 4 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1114 x
x) xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx.
(9) Xxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx aktivem se xxx xxxxx tohoto xxxxxx rozumí xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské unie xxxxxxxxxxxx trhy kryptoaktiv48) x xxxxxxxx služby xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kryptoaktiv podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxx kryptoaktiv48).“.
CELEX: 32019L0713, 32023R1113
9. X §4 xx za odstavec 9 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 10 x 11, xxxxx xxxxx:
„(10) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx zákona xxxxxx osoba nebo xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, jiní xxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48).
(11) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx rozumí xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxxx20). “.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 10 xx 14 xx označují xxxx xxxxxxxx 12 xx 16.
Xxxxxxxx xxx xxxxx x. 20 zní:
„20) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x změně xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxxxxxxxxxx xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
10. X §4 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 17, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx pod xxxxx x. 49 xxx:
„(17) Xxxxxxx xxxxxxxxx xx pro účely xxxxxx xxxxxx rozumí xxxxxxx hotovost podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní hotovosti xxxxxxxxxx do Evropské xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx49).
49) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x kontrolách xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005.“.
XXXXX: 32018R1672
11. X §9 xxxx. 1 písm. x) xx xxxx „x)“ nahrazuje textem „x)“.
12. X §11 xxxx. 9 xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx: „Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zvýšené xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nelze xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.“.
13. Za §11 xx xxxxxx xxxx §11a, který xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§11x
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx klienta advokáta xxxx notáře
(1) Advokát xxxx notář mohou, xxxxx xxxxxx pochybnost x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx ani xxxxx, xxxxx za xxxxxxx xxxxx, postup xxxxx §8 odst. 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx identifikace xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx a osoby xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx, xx&xxxx;
x) klient, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, zašle xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx lze xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 odst. 2 xxxx. a), pořízenou xxxxxxxx podle §10 xxxx. 4,
x)&xxxx; xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx osoby x xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx klienta; je-li xxxxxx ověření podpisu xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxxxxxxx právu xxxxxxxxx,
x) zaznamenají x xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx zaslané podle xxxxxx x) x x) x provedou xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx; xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx jednající xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 a 2 x §8x xxxxxxx.
(2) Xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxx notář xxxxxxxx xxxxxxxx podle §9 odst. 2 xxxx. x) x xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx podmínky pro xxxxxxx xxxxxx postupu x xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x dispozici, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx některý xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Pokud na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxx, xx klient, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nelze xxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx zohlední xxxxxxxx xxxxxxx uvedené x hodnocení xxxxx xxxxx §21x.
(3) Pokud xxxxxx identifikovaný xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx jednání s xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx postupu, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.“.
14. X §14 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x x §16 xxxx. 1 xxxx. x) se xxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
15. V §15 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx 2 xx xxxxx „xxxx §11 odst. 7“ nahrazují xxxxx „, §11 odst. 7 xxxx §11a xxxx. 1“.
16. X §18 se na xxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxx „Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.“.
17. V §20 xxxxxxxx 3 xx 5 znějí:
„(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxx podezřelého xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx delší xxxx, Xxxx xxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx dojde x
x) prodloužení xxxx, xx kterou xx xxxxxxx splnění příkazu xxxxxxx, xxxxxxx xxxx x další 2 xxxxxxxx dny, xxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo k xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx být předmětem xxxxxxxxxxx obchodu, u xxxxxxx xxxxx, u xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xx dobu 3 xxxxxxxxxx xxx.
(4) Xxxxx x provedení xxxxxxxx xxxxx odstavce 3 xxxx Xxxx povinné xxxxx xxxxx, telefonicky, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxx pokyn xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx povinná xxxxx, xxxxx xxxxxx oznámení xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x xxxxx xx xxxxxxx majetek, který xx xxx předmětem xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
(5) Opatření xxxxx odstavce 3 xxxxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx Xxxxx xxxx xxxxx k xxxx provedení. Xxxxxxx xxxxx obratem xxxxx Xxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxx. x) x xxxxxxx čas, xx xxxxxxx se xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. b). Xxxxx xxxx průběžně xxxxxx xxxxxxxxx x všech xxxxxxxxxxx skutečnostech týkajících xx xxxxxxx, xxxxxxx xx pokyn podle xxxxxxxx 3 xxxx.“.
XXXXX 32014L0092, 32015L0849
18. V §21 xxxx. 2 xx 4 x x §21x xxxx. 2 xx xxxxx „, x) a x)“ nahrazují xxxxx „x h)“.
19. V §22 odstavec 1 xxx:
„(1) Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §18 a k xxxxxxxxxxx průběžného xxxxx x Xxxxxx x xxxxxxxx xxxx povinné xxxxx x v xxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x je xx xxxxxxxxxxxx rozsahem xxxx xxxxxxxx, určí xxxx xxxxxxxxx osobu xxxx xxxx“.
XXXXX: 32015L0849
20. V §22 xx za xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx odstavce 2 x 3, xxxxx xxxxx:
„(2) Xxxxxxx xxxxx x výjimkou xxxxxxx xxxxx podle §2 xxxx. 1 xxxx. x) informuje Xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx 30 dnů xxx dne, xxx xx stala xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx 15 dnů ode xxx, xxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx podléhajících informační xxxxxxxxxx, o
a) xxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) pracovním xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby,
c) xxxxxxx xxx spojení xxxxxx telefonického x xxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxx, xxx xxx tuto xxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxx, x xxxx druh xxxxxxx xxxxx podle §2 xxxx. 1 xx xxxxx, s uvedením xxxx xxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx formát x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.“. XXXXX: 32015X849
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 4 xx 6.
21. X §24 se xxxxxxxx odstavce 4 x 5, xxxxx xxxxx:
„(4) Povinná xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §35 xxxx. 1 v xxx stanovené xxxxx xxxxx informaci xxxxxxxxx x xxxx, aby xxxxxxx xxxxx mohl xxx xxxxxxxxx způsobem xxxxx §35 xxxx. 7.
(5) Xxxxxxx osoba xx xxxxx Xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxx sdělí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
22. Xx §25a se xxxxxx xxxx §25b, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§25x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §21x odst. 1 xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx na nehostovanou xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxx xxxxxxxx identifikaci x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika také xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) původce nebo xxxxxxxx xxxxxxx virtuálního xxxxxx provedeného xx xxxxxxxxxxxx adresu xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx
x) skutečného xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxx x).
(3) Poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy xxxx xxxxxxxxx korespondenčního xxxxxx x osobou, xxxxx xxxx usazena x xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy“), xx nad rámec §25 xxxx. 2 xxxxxxx xxxxxxx, xxx
x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx registrovaný, x
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy s xxxxxxx xx průběžné xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx
1. xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x kontrolu xxxxxxx xxxxxxxx přímý přístup x účtům zahraničního xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy x
2. xx xx xxxxxxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxxx xxxxx získané xxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených s xxxxxxxxxxx xxxxxx aktualizuje xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx kontroly zahraničního xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx riziko související x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx.
(5) Xxxxxx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx korespondenční xxxxx xx xxxxxxxxxxx poskytovatelem xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §25 odst. 4, xxxxxxxxx všechny xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx x xxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx působí prostřednictvím xxxxxxxxxx, xx povinnost xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx §25x xx xx činnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32023R1113, 32015L0849
23. X §26 xxxx. 1 se xxxxx „, §24 xxxx. 1 x §24 xxxx. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „a §24 odst. 1, 3, 4 x5“.
XXXXX 32015L0849
24. V §26 xx xxxxxxxx odstavec 5, xxxxx xxx:
„(5) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 vyžaduje Xxxx po xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxx daňový poradce xxxxx Xxxxx ve xxxxx xxx stanovené xxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx profesní komory.“.
CELEX 32015L0849
25. V §27 xxxx. 1 a 2 se xxxxx „, §24 odst. 1 x §24 xxxx. 3“ nahrazují xxxxx „x §24 xxxx. 1, 3, 4 x 5“.
XXXXX 32015L0849
26. V §27 xxxx. 4 xx xx xxxxx „§24 xxxx. 1“ doplňují xxxxx „, 3, 4 x 5“.
XXXXX 32015L0849
27. X §27a xxxxxx části xxxxxxxxxx xx xxxx „n)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
28. X §27x xx xx písmeno x) xxxxxx xxxx písmeno x), xxxxx xxx:
„x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x informovat Xxxx xxxxx §22,“. Xxxxxxxxx xxxxxxx b) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x).
29. X §27x xx na xxxxx xxxxxxx c) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx „x“ x doplňuje xx xxxxxxx d), xxxxx xxx:
„x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle §38.“.
30. X §28 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx „o)“ xxxxxxxxx xxxxxx „n)“.
31. X §28 písm. x) xx xxxxx „, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo odmítne xxxxxxx xxxxxxxxx podle §8 odst. 6“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxx §15“.
32. §29x xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§29x
Xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 2 xxxx. b) xx xxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 1 a
b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
33. X §29c xxxxxxxx 2 xxx:
„(2) Xxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx tímto xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx spočívajících
a) x přijímání x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,
x) xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x jiných xxxxxxx,
x) x posuzování xxxxxxxxx xxxxxxxx šetření podezřelého xxxxxxx,
x) v xxxxxxxxxx xxxxxxx ukončení xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxxx o xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,
x) x provádění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a x xxxxxx výstupů xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx,
x) v xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx analýzy, xxxxxxx xx šetřením xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu x jiných xxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) x rozhodování o xxxxxxxxx xxxxxxx x
x) xx xxxxxxxxxx x xxxxxx činnými x xxxxxxxx řízení a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx informací xx xxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018R1672, 32019X1153
34. Xx §29x se xxxxxxxx xxxx §29e x 29x, xxxxx včetně xxxxxxx xxxxx:
„§29x
Xxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx, včetně xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx činnost sloužící x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, k xxxxxxxxx vyzrazení její xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, popřípadě xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fyzické xxxxx xxxx x zabránění xxxxxxxxx činnosti Xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxx Xxxxx xx xxxxxxxx používat xxxxx xxxxxxxxxx xxx výkonu xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxx xxxxxx zákona nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx tohoto xxxxxx působnosti nebo x xxxxxxxx života, xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxx xxxx osoby xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(4) Krycím xxxxxxxx xxxxx xxx průkaz xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx vlády, xxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx soudce x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.
(5) X xxxxxx krycího xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zabezpečuje Ministerstvo xxxxxx.
(6) Xx-xx xx xxxxxxxx k povaze xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xx Xxxxxxxxxxxx vnitra xxxxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxx vydávání xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx právních xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxxxx s vydáním x xxxxxxxx krycího xxxxxxx. Správce xxxxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx součinnost x xxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx nedošlo x xxxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxx xxxx Xxxxx.
§29x
Xxxxxxxx x evidenční xxxxxxx
X xxxxxxxxxxx s výkonem xxx působnosti xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx upravujícího xxxxxxxxx mezinárodních sankcí, xxxx Xxxx požadovat xx Ministerstvu vnitra xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx Úřadu, xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a jejich xxxxxxxxxx vozidel, xxx-xx x xxxx důvodně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx ochraně xxxxxxx dokladů xxxxxxxxxxx Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx.“.
35. X §30x xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx a xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx rizik; xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx xx podílí x xx xxxxxx Xxxxx poskytují xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x) xxxxx xxxxxxx xxxx, x) xxxxxxx xxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxx informace xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu.“.
CELEX: 32015L0849, 32018L0843
36. X §30x xxxxxxxx 6 xxx:
„(6) Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx identifikovaných x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x čemuž xx xxxxxx veřejné moci xxxxxxxxx součinnost xxxxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx opatřeních xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x
x) vedení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
37. X §34a xx xx odstavec 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxx 2, který xxx:
„(2) Xxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x porušení xxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx upravujícího informace xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
Xxxxxxxxx odstavce 2 xx 5 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 3 xx 6.
CELEX: 32023R1113
38. X §34x xxxx. 4 se xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxxx „3“.
39. X §35 xxxx. 2 xx slovo „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx x slovo „xxxxxxxxxx20)“ se nahrazuje xxxxx „xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
XXXXX: 32015L0849
40. X §35 odstavec 12 xxx:
„(12) Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x
x) výkonu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance, xxxx
x) xxxxxxxxxxx živnosti xxxxx, x zda xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ohlášení xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx živnostenskému xxxxx.“.
41. X §37 odst. 1 se slova „x xxxxxxx Xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxxx výsledku“ xxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx xx doplňuje xxxx „Příslušná xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx x jejím xxxxxxxx xx 10 xxxxxxxxxx dnů ode xxx, xxx tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxx.“.
42. X §38 xxxx. 1 xx za xxxx „xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 nebo 5“.
XXXXX 32015L0849, 32019L1153
43. Nadpis xxxxx xxxx xxx: „XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX“.
44. Xxxxxx §41 xxx: „Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
45. X §41 odst. 1 xx xxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxx x české xxxx xxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §13x odst. 1, xxxxx x xxxxxxx xxxxx nejméně 90 %, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx zlata xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, cenných xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxx xx řad, xxxxx i dalších xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, ale xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „peněžní hotovosti x xxxxxx hodnotě xxxxxxx 10 000 XXX“.
XXXXX 32008D0801
46. V §41 odst. 2 xx slova „xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1“ nahrazují slovy „xxxxxxx hotovost xxxxx xxxxxxxx 1“ x xxxxx „tyto xxxx xxx xxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx“.
XXXXX 32008X0801
47. X §41 xxxx. 3 a 4 se xxxxx „xxxx xxxxxxx v xxxxxxxx 1 x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx “ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxx 10 000 XXX“.
48. X §41 xx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx odstavce 6 x 7 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 5 a 6.
49. X §41 se xxxxxxxx 6 xxxxxxx.
50. Xx §41 xx xxxxxxxx xxxx §41x x 41x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx:
„§41x
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxx 15 000 XXX xx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx sdělit xxxxx x tomto xxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxxxxx z Xxxxx republiky xxxxxxxx xxxx xxxxx zásilku xx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie obsahující xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 15 000 XXX xxxx xxxxxxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xx xxxxxxx výzvy celního xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx o této xxxxxxx.
(3) Ve xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2 uvede xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx
x) xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x x) xxxxx x
1. xxxxx x xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx,
2. xxxxxx peněžní hotovosti,
3. xxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx, x
4. xxxxxx xxxxxx, na základě xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxxx.
§41x
Xxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx
(1) Xxx účely xxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 xxxx. 1 xx 3 x xxxxx §41x odst. 1 x 2 xx xxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxx povinnost.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxx než oběživa xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx vstupující xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) xx xxxx podle xxxxxx xxxxxxxxxxxx oceňování xxxxxxx.“.
XXXXX 32008X0801
51. §42 včetně xxxxxxx xxx:
„§42
Xxxxxxx orgánů Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxxx kontrolu plnění xxxxxxxxxx xxxxx §41 x 41x a xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx unie nebo xx xxxxxxxxxxx49).
(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 x 41a xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxx úřad xxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx zasílá Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 x 41a x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx opouštějící49) včetně xxxxxxx, xxx došlo x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx Xxxxxx xx xxxxx použitelný xxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxx kontroly peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx49) použije xxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxx xxxx provést vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxx x x xxxxxxx, že xx xx obsah xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud
a) xx xxxxxxx podezření, že xxxxxxxx peněžní xxxxxxxx, x které xxxxxx xxxxxxx oznamovací povinnost xxxxx §41,
b) xxxxxxx xxxxxxxxx x úplnost xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §41a.
(5) Xx xxxxxxx kontrolu xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xx ustanovení xxxxxxx zákona o xxxxxxx kontrole xxxxxxx x x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32018R1672
52. X části páté xx za §42 xxxxxxxx xxxx §42x xx 42x, které xxxxxx nadpisů xxxxx:
„§42x
Xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti
(1) Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx zadržet xxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx důvodné podezření, xx
x) dochází k xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 odst. 1 xx 4,
x) dochází x xxxxxxxx povinnosti xxxxx §41a xxxx. 1 x 2, xxxx
x) xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx terorismu.
(2) Na xxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti se xxxxx zákon xxxxxxx xxxxxxx.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxx hotovost vrátí xxx zbytečného xxxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxx xxx zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx stanovené xxxxx použitelným xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49), xxxxx x) xxxx rozhodnuto x xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx, x) xxxxxx xxxxxxxxxx x úvahu xxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x x) vrácení xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Peněžní xxxxxxxx xx xxxxx
x) xxxxx, xxxxx xxxx zadržena,
b) xxxxxxxxxxx, xxxxx
1. x xxxxxxxxxxx přiměřeného xxxxx xxxxx vrátit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxx x), xxxx
2. x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Celní xxxx může xx xxxxxx osoby xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
§42x
Xxxxxxx daňového xxxx
Xxx xxxxxx působnosti xxxxx této části xx postupuje xxxxx xxxxxxxx xxxx.“. XXXXX: 32018X1672
53. X §45 xxxx. 1 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxx xxxxx „xx 5“.
54. X §45 xx xx odstavec 1 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 xx 4, xxxxx xxxxx:
(2) Xxxxx xxxxx §30x odst. 1 xxxx. x) x x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx §30x xxxx. 1.
(3) Xxxxxxx osoba xx xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2.
(4) Za xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxx uložit xxxxxx do 1 000 000 Xx.“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 x 3 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 x 6.
55. V §45 odstavec 5 xx za xxxxx „xxxxxxxx 1“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx 3“.
56. X §46 xxxx. 1 se xxxxx „xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx“.
57. X §46 xx odstavce 2 x 3 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 x 3.
58. X §49 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Povinná osoba xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx zprostředkující poskytovatel xxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, že xxxxxx některou x xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 4 xx 6, 8, 11 nebo 12 nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 7, 9, 10, 13, 23 xxxx 24 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113.“.
CELEX: 32023R1113
59. V §49 xx xx odstavec 1 vkládá xxxx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Povinná osoba xx jako xxxxxxxxxxxx xxxxxx souvisejících s xxxxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x některých kryptoaktiv20) xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 14, 15, 17, 19, 20 xxxx 21 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 16, 18, 22, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (EU) 2023/1113.“. Xxxxxxxxx odstavce 2 xx 7 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 3 xx 8.
XXXXX: 32023R1113
60. X §49 xx xx konci xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx xxxxx „xxxx §25x xxxx. 3 xx 5“.
CELEX: 32023R1113
61. X §49 odst. 4 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx xx za xxxxx „xxxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxx xxxxxxx“ x xx konci xxxxxx xxxxx ustanovení xx doplňují slova „xxxx §25b xxxx. 6“.
XXXXX: 32023R1113
62. X §49 xxxx. 6 xx xxxxx „4“ xxxxxxxxx xxxxxx „5“.
63. X §49 xxxx. 7 xx číslo „3“ xxxxxxxxx xxxxxx „4“.
64. X §49 xxxx. 8 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxx „1 písm. x), odstavce 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxx 3“.
65. Xxxxxx §50 xxx: „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx převozu xxxxxxx xxxxxxxxx“.
66. V §50 odst. 1 xxxxxxx x) x x) xxxxx:
„x) xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §41, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx sdělit xxxxx xxxxx §41x.“.
XXXXX: 32018R1672
67. X §50a xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx „48x xxxx §49 xxxx. 2 xx 4“ xxxxxxxxx xxxxxx „49“.
XXXXX: 32023R1113
68. Xx §50x xx xxxxxx xxxx §50x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx zní:
„§50c
Přestupky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx
x) xxxxxx některou x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x metodickou informací xxxxx §21 xxxx. 11,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 3,
x) nesplní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle §27 odst. 3,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §37 xxxx. 1, nebo
e) nesplní xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §52a xxxx. 2 a 3.
(2) Xx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxx xxxxxx pokutu xx 1 000 000 Xx.“.
XXXXX 32015L0849
69. §51x xxx:
„§51x
X přestupku xxxxx xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx tento xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, jejíž xxxxx xxxxxxx xx alespoň 1 000 000 Xx, xxxx xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. Xxxx-xx promlčecí doba x tohoto přestupku xxxxxxxxx, odpovědnost xx xxxxxxxxx zaniká xxxxxxxxxx 10 xxx xx xxxx xxxxxxxx.“.
70. X §52 odst. 6 xx xxxxx „xxxxxxxxx xxxx podle §41 xxxx. 1, 3 x 4“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §42x“.
71. X §52x xxxx. 2 xxxxxx části xxxxxxxxxx se xx xxxxx „Úřadu“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 xxx ode xxx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx“.
72. X §52x xxxx. 3 se xx slovo „vedl,“ xxxxxxxx slova „xx 15 dnů“.
73. X §53 odst. 1 xx slova „48x, §49 odst. 2 xx 4 xxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „49 xxxx“.
74. §54 xxxx. 3 xx xxxx „(§41 xxxx. 7)“ xxxxxxx.
Xx. II
Přechodná xxxxxxxxxx
1. 1. Do dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3 xxxxxx č. 253/2008 Sb., ve xxxxx účinném ode xxx nabytí účinnosti xxxxxx xxxxxx, xx §22 odst. 1 x 2 zákona x. 253/2008 Sb., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zákona, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxx §22 xxxx. 1 zákona x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zákona.
2. Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxx §2 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, včetně povinné xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx §22 xxxx. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xx 30 xxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3 zákona x. 253/2008 Sb., xx xxxxx účinném xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx zákona.
3. Informační xxxxxxxxx podle §41x xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxx přepravuje xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx a) xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxx přede xxxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, xxxx x) xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx byla xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
4. Xxxxxx xxxxxxxxxx neukončené xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx.
XXXX XXXXX
Xxxxx xxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xx. III
Zákon x. 69/2006 Xx., o xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xx xxxxx zákona x. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 167/2012 Xx., xxxxxx x. 399/2012 Xx., xxxxxx, x. 377/2015 Xx., zákona x. 298/2016 Sb., xxxxxx x. 368/2016 Xx., zákona č. 183/2017 Xx., xxxxxx x. 261/2021 Xx. x zákona č. 240/2022 Sb., se xxxx xxxxx:
1. X §2 se xx xxxxxxx c) vkládá xxxx písmeno x), xxxxx zní:
„d) z xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx provádí rozhodnutí xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxx x Xxxxxxxx unii x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,“.
Xxxxxxxxx xxxxxxx x) a e) xx xxxxxxxx jako xxxxxxx x) a x).
2. X §3 xxxx. c) bodu 6 se slova „ xxxx x)“ xxxxxxxxx xxxxx „, x) xxxx x)“.
3. X §4 xxxx. 1 xxxx. x) xx xx konci xxxxx bodu 1 xxxxxxxx xxxxx „s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §8x“.
4. X xxxxx xxxxx xx xx xxxxx I xxxxxx xxxx xxxxx II, xxxxx xxxxxx nadpisu xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx spojených národů
§8d
Cílené xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx (dále xxx „Úřad“) stanoví xxxxxxxxx obecné povahy xxxxxxx, zákaz nebo xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti, xxxxxx xx ukládá mezinárodní xxxxxx spočívající xx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxx cílené xxxxxxxx xxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxx xxxxx x) xxxxxxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x) xxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx ničení.
(2) Xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx opatřením xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 se xxxxxxx xx xxxxxx x xxxx, xxx je xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx x rozhodnutí Xxxx bezpečnosti podle xxxxxxxx 1 nebo x seznamu xxxxxxx xxxxxxxx výborem Xxxx xxxxxxxxxxx zřízeným xxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, x xx xx xxxxxxxx jeho xxxxxxxx xx takového xxxxxxx, xxxxxxxx však xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx k xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x provedení téhož xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx stránky, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2.
(4) Úřad xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1, xxxxx
x) Rada bezpečnosti xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxx
x) xxxxxx účinnosti přímo xxxxxxxxxx předpis Xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx, x xxxxx xx xxx xxxxxxxxx rozhodnutí Xxxx bezpečnosti podle xxxxxxxx 1.
(5) Opatření xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 4 se xxxxxx xxx xxxxxx x xxxx návrhu a xxxxxx účinnosti dnem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx obecné xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx 4 xx xxxxxxxx xx úřední xxxxx Xxxxx xx xxxx xxxx platnosti.“.
Dosavadní xxxxx XX xx xxxxxxxx jako hlava XXX.
5. X §9 xxxx. 1 úvodní xxxxx ustanovení se xxxxx „Xxxxxxxx analytický xxxx (xxxx xxx „Xxxx“)“ nahrazují slovem „Xxxx“.
6. X §9 xxxx. 1 písm. x) xx xxxxx „xxxx. x) nebo x)“ xxxxxxx.
7. X §14 xx odstavec 7 xxxxxxx.
8. X xxxxx xxxxxx nadpis xxxxx X zní: „Xxxxxxx informací a xxxxxxxx fyzické xxxxx“.
9. X xxxxx čtvrté xx xx xxxxxx xxxxx V xxxxxx xxxxxxxx x nadpis xxxx 1, xxxxx xxxxx:
„Xxx 1
Xxxxxxx xxxxxxxxx“.
10. X §16 xxxx. 4 xxxx. x) xx xx xxxxx „xxxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx mezinárodní xxxxxxxxxx“.
11. X xxxxx čtvrté xxxxx X se xx díl 1 xxxxxx xxxx xxx 2, xxxxx včetně xxxxxxx xxx:
„Xxx 2
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
§16x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x Xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, že v xxxxxxxxxxx x řízením xxxxxxx Xxxxxx nebo xxx xxxxxx povinností xxxxx tohoto zákona xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx újma xx xxxxxx nebo jiné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jejích xxxxxxxxxx xxxx, Úřad xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x ochraně identity xxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx Xxxxxx xxxx která xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx Úřad xxx, xxxx by xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(3) Úřad xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xx takové xxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx.
(4) Pokud Úřad xxxxxx opatření x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx anonymní xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx x přijetí xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxx x xxx, že v xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx fyzická xxxxx, xxxxx identita je Xxxxxx chráněna, xx xxxxxx do spisu.
(5) Xxxxxx-xx Úřad opatření x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx xx xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx kterém je xxxxxxx xxxxx, jejíž xxxxxxxx je Xxxxxx xxxxxxxx, identifikována xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx. Xxxxxxxx dokumentu se xxxxxxxx mimo spis.
(6) Xx-xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx dokument, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx fyzické xxxxx, xxxxxxx Xxxx xxxxxxxx xxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx této xxxxxxx osoby, postupuje Xxxx xxxxx odstavce 5 xxxxxxx.
(7) Xxxxx x ohledem xx xxxxxx dokumentu není xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx se xxxxx x xxxxxxxx x zvukové xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx médiích, Xxxx xxxx nepořídí x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx mimo xxxx. Xxxxxx o xxx, xx nelze xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx spisu.
(8) Xxxxxxx-xx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, Úřad xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x záznamy xxxxxx podle odstavců 4 xx 7 xxxx xxxx založí xx xxxxxxxxxxx spisu.
§16c
Zvláštní xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx
X xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx podle xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx číslem služebního xxxxxxx. Záznam o xxxxxxxxxxx, xxx je xxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx spis.“.
12. X xxxxx čtvrté xx xx xxxxx X vkládá nová xxxxx VI, která xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
§16x
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Úřad k xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx spolupracuje xxxxxxx xxx předávání x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx základě xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xx zajištěna jejich xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxx informuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx stejnou xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§16x
Xxxxxx o xxxxxxxxx opatření xx xxxxxx x majetku
(1) Xxxx xxxx x xxxxxxxxx podnětu požádat xxxxxxxxxx orgán xx xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x provedení xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxx, x xxxxxx xx xxxxxxx domnívá, xx xx na xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx
x) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx území České xxxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxx
x) xx xxxx xxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx účel xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xx pominul xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxx přijímá x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánu xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx působností x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x provedení xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxx, xx který xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
§16x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x) xx xxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx bezpečnosti Xxxxx republiky, x) xxxxx orgán xxxx x členského xxxxx Xxxxxxxx unie x xxxx xxxxxxxx vzájemnost, xxxx x) xx xxx xxxxx dojít x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.“.
13. X §18 xxxx. 1 se xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxx slova „ xxxx x)“.
14. X §23 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „a xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxx §2 xxxx. x)“.
XXXX TŘETÍ
Změna zákona x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx správě xxxx
Xx. XX
Xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx spolupráci při xxxxxx xxxx a x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx zákonů, ve xxxxx zákonného opatření Xxxxxx č. 344/2013 Xx., xxxxxx x. 105/2016 Xx., xxxxxx x. 188/2016 Sb., xxxxxx x. 92/2017 Xx., xxxxxx x. 305/2017 Xx., xxxxxx x. 80/2019 Xx., xxxxxx x. 299/2020 Xx., xxxxxx x. 343/2020 Sb., xxxxxx x. 386/2020 Xx., xxxxxx x. 527/2020 Xx. x zákona x. 373/2022 Xx., xx xxxx xxxxx:
1. X xxxxx xxxxx xxxxx XXX xx xxxxxx nový xxx 1, který xxxxxx xxxxxxx zní:
„Díl 1
Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
§8x
Xxxxxxxx x lhůty xxx výměnu informací x xxxxxxxxx podnětu
(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx informace, které xx x dispozici, xxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx x tomto xxxxx xxxxx xxxx xxxxx ke xxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxx bylo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx od xxxx x České xxxxxxxxx, které xx xxxxx vést xx xxxxxxx daně xxxx xxxxxx xxxxxx povinnosti x xxxxx xxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinnosti x xxxxxxx státech je xxxxxxxxxxxxx přes xxxxx xxxx více xxxxx xxx, xx xxxx xxxxx xx snížení xxxx x některém x těchto xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, že xxxx dojít xx xxxxxxx daně účelovým xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxx z xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx předpokládá, xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx místo xxxx poskytnout x xxxxxxxxx xxxxxxx kontaktnímu xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxx x xxxxx mohou xxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxx v xxxxx xxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx poté, xxx je xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xx jsou xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx podnětu kontaktního xxxxx jiného xxxxxxxxx xxxxx, potvrdí xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx do 7 xxxxxxxxxx xxx xxx xxx jejich xxxxxxx, x xx zpravidla xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx komunikační xxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxx 1 xx 4 se xxxxxxxx xxxx díly 2 xx 5.
2. X §14x odstavec 1 zní:
„(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx přeshraničního xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx x tomuto xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx povinen tuto xxxxxxxxxx včas xxxxxx
x) xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x souvislosti x xxxxx uspořádáním xxxxxx, xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx pokynů, xxxx
x) uživateli xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx není xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxx x).“.
XXXXX: 32023L2226
3. X §14x xxxx. 1 xxxxxxx x) xxx:
„x) identifikační xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x x výjimkou xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx x xxxxxx uspořádání xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx uživatele tohoto xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxx jednotek xxx právní xxxxxxxxx, xxxxx jsou přidruženou xxxxxxx xxxxxx uživatele,“.
CELEX: 32023X2226
4. V §14xx xxxx. 3 xx xxxxx „Xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „členském xxxxx Xxxxxxxx unie“ x xxxxx „xxxxx xxxxxxxx státě“ se xxxxxxxxx slovy „xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx“.
XXXXX: 32021L0514
5. X §14xx xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ zrušuje.
CELEX: 32021L0514
6. X §14xx xx xxxxx „, xx kterém xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx činnost“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
7. X §14xx odst. 2 xx xxxxx „před xxxxxx dnem xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx, xxx provozovatel xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx, který xxx xxxxxxx později“ xxxxxxxxx xxxxx „ve xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx“.
XXXXX: 32021L0514
8. X §14xx xx xxxxxxxx 4 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx odstavce 5 x 6 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 4 x 5.
9. X §14zy xxxx. 4 xx xxxxx „nebo že xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rozhodl změnit xxxxxxxx model xxxxx xxxxxxxx 4, x xxxxxxxxxx xxxxx těchto xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
10. X §14xxx xx xxxxxxxxx xxxx označuje xxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxx xx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx bezodkladně xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx, přestože tak xxx xxxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32021L0514
11. X xxxxx xxxxx hlavě XXX xx díl 4 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
XXXX XXXXXX
XXXXXXXX
Čl. X
Xxxxx xxxxx xxxxxx účinnosti xxxx 30. xxxxxxxx 2024, x výjimkou xxxxxxxxxx xxxxx třetí, xxxxx xxxxxxxx účinnosti dnem xxxxxxxxxxxx xx dni xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx
X. Obecná xxxx
Xxxxx xxxxxx, xxxxxx se xxxx zákon č. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx za xxx adaptaci x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x dále také xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (dále xxx „FATF“), která xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení xx. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zásadních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Výborem xxxxxxx xxx xxxxxxxxx opatření xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Rady Xxxxxx (xxxx jen „výbor XXXXXXXX“), xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX x Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx FATF doporučení x. 6 (xxxxxxx xxxxxxxxxx) jsou xxxxxxx, xxxx byla Xxxxx xxxxxxxxx zařazena xx xxxxxxxxxxx sledovacího xxxxxx, xxxxx xxx na 66. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx 15. prosince 2023 xx xxxxxx xxxxxx MONEYVAL oficiálně xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx republika xxxx x souladu x xxxxxxxxx 24 xxxx. 4 xxxxxxxxxx pravidel XXXXXXXX reportovat xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxx nápravná xxxxxxxx, x xx x květnu 2024 xxxxxx reportingem a xxxxxxxx x xxxxxxxx 2024 xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx zákona xxxx xxxxxx odstranit nedostatky xxxxxx č. 253/2008 Xx., o některých xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „AML xxxxx“), xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx x praxi.
Návrh zákona xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023, x informacích xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x změně xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxx xxx „xxxx xxx „xxxxxxxx TFR“).
Kromě xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z xxxxxxxx TFR, xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx doporučení XXXX, x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxxx xx xxx xxxxx x xxxxxxxxxx XXXX x. 6 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, x. 7 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, x. 29 - Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky, x. 32 - Xxxxxxx hotovosti a xxxxxxxx x. 33 - Statistika.
V rámci xxxxxxxxxx FATF x. 32, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL vytýkáno, xx nemá xxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx hranicích Evropské xxxx, a xx xxxxxx systému deklarace xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX xx x xxxxx, xx příslušné xxxxxx xxxxxxxxxxx zákonnou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x rámci přeshraničního xxxxxx xx vnitřním xxxx, xxxxxxxx-xx podezření xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, či xxxxx xx xxxxxxx x řádnému xxxxxxxx xx přiznání xxxxxx xxxxxxx hotovosti.
V xxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7, xxxxx xx týkají xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx terorismu x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, je Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „Xxxx xxxxxxxxxxx“) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, potlačování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx. Chybí xxx xxxxxxxx aktivní režim x zavedení xxxxxxxx xxxxxxxxxx sankcí xx xxxxxx dodržení příslušných xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxx x. 29, které xx xxxx zřízení x fungování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx x nejasnosti x oblasti xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx analytického xxxxx (xxxx jen „XXX“), xxxxx je finanční xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxx, xx xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX x x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx i xxxxxx přetrvávat zásadní xxxxxx (xxxx xxxx. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x. 6, které xx xxxx xxxx xxxx klíčových xxxxxxxxxx x celkových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x xx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx xxxxxx“) x xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výboru MONEYVAL xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx tzv. xxxxxxxxxxx xxxxxx monitorování (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx), který xxx xxxxxxxx interakci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx tajemníkem Xxxx Xxxxxx x xxxxxxxx x řad xxxxxx XXXXXXXX. Absence xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xx x zařazení Xxxxx republiky xx xxx. xxxx xxxxxx XXXX (Jurisdictions under Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - xx. mezi země xx xxxxxxxxxxxxx nedostatky x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx závažné xxxxxxxxx riziko.
Zákon xxx xxxxxxxx úpravu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nedostatků XXX xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx při xxxx aplikaci x xxxxx.
X XXX xxxxxx x souvislosti s xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x úpravě x xxxxxxxxxxxxx oblastech
- xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx poskytovatele služeb xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- upřesňují xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxxx se xxxxxx informační povinnosti xxxxxxx osoby xxxx XXX,
- xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytovatelů xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy,
- vymezení x xxxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxx XXX,
- xxxxxxxxx xxxxxx osob povinných xxxxxxxxxx xxxxx xxx Xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx informací FAÚ xxx správním dozoru xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, soudního xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx,
- xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxx 15 000 XXX v Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx postupu xxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti,
- xxxxxx v oblasti xxxxxxxxx,
- xxxxx technické xxxxxx.
X xxxxxx č. 69/2006 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále jen „xxxxx o provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí“), xxxxxxx x xxxxxx postupu xxx xxxxx provádění xxxxxxxx xxxxxxxxxx sankcí xx účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce.
Finálně návrh xxxxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxx č. 164/2013 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „XXXXX“)
- xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx dle xxxxxxxx Xxxx (EU) 2018/822 xx dne 25. xxxxxx 2018, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Soudního xxxxx Evropské xxxx (xxxx jen „SDEU“) xx xxxx X-694/20, x xx podle xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx XX XX v rámci xxxxxxxx Xxxx (EU) 2023/2226 ze xxx 17. xxxxx 2023 x
- xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514 ze xxx 22. xxxxxx 2021, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx (dále xxx „xxxxxxxx XXX 7“), aby se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (infringement).
Návrh xxxxxx xxxxxxxxxx xxx právo Xxxxxxxx unie, tak xxxxxxxxxx XXXX.
1. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx právního stavu
Tato xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx stěžejních xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx ani xx xxxxxx k xxxxxxxx xxxx a xxx.
1.1. XXX xxxxx
1.1.1. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxx xxxxxxxx povinných osob xx x rámci XXX xxxxxx xxxxxxxx x §2, xxx xxxx xxxx povinné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx v XXX xxxxxx (např. §4 nebo §54 XXX xxxxxx), xxx x x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx odkazováno. Xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx s virtuálním xxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx povinnými xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 písm. x), xxx poskytování xxxxxx x případě, kdy xxxx xxxxxxx své xxxxxxxxxxxxx činnosti
a) xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxxx xxxx prodeje xxxxxxxxxxx aktiva,
d) xxxxxxxxx xxxx obdobné služby xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx aktivem xx xxx podle xxxxxxxx x §4 xxxx. 9 xxxxxxxxxxxx uchovatelná xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je
a) způsobilá xxxxx xxxxxxxx, směnnou xxxx xxxxxxxxxx funkci, xxx ohledu na xx, xxx xx xxxx nemá emitenta, xxxxx se nejedná x
1. xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxx prostředek podle xxxxxx x platebním xxxxx,
2. jednotku xxxxx §3 xxxx. 3 xxxx. c) bodů 4 xx 7 xxxxxx x platebním xxxxx, xxxx
3. xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) bodu 2, xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx úzce xxxxxxxx xxxxx zboží xxxx služeb, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx písmene x).
Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady (XX) 2023/1114 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxx kryptoaktiv x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1093/2010 x (XX) x. 1095/2010 a xxxxxxx 2013/36/XX x (XX) 2019/1937 (xxxx xxx „XxXX“).
1.1.2. Xxxxxxxxx xx kontaktní xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx určena xxx xxxx s FAÚ, x §22 XXX xxxxxx. Týká xx xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx pouze xxxxxxx povinné osoby, xxxxxxx xxxx úvěrové x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx aktivy, xxxx xxxxxxxxx ve stanovené xxxxx hlásit XXX xxxxx x příjmení xxxxxx kontaktní xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx kontaktních xxxxx. X těchto xxxxxxxxx xxxx zřejmé, xxxx xx xxxxx pracovní xxxx této osoby, x jaké xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx XXX xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx osob, xx xxxxxx z xxxx xx má XXX x konkrétní xxxx xxxxxxx. X xxxxxxx, xxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x potřebuje získat xx povinné xxxxx xxxxxxxxxx informace, xxxx xxxxxx xxxxx xxx §20 AML xxxxxx, xxx nahlášené kontaktní xxxxx nemusí být xxx XXX xxxxxxxxxxx (xxxx. xx večerních xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx). V současnosti xxxxxx x tomto xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx povinnými xxxxxxx. Stávající právní xxxxxx také zakotvuje xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx určené kontaktní xxxxx FAÚ xx 60 xxx od xxxxxxxx, kdy xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx kontaktní xxxxxx, x to xx 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx problémy, xxx xx relativně xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx styku s XXX, xxxxx xx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx finanční xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx lhůty xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx doručování, xxxxx zajišťuje významné xxxxxxxxx, x xxx xx xxxxxxx datových xxxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
XXX x xxxxxxxxxxx xxxx xx základě §24 XXX xxxxxx požadovat xx povinných xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx operativní finanční xxxxxxx xx. xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. FAÚ xx zároveň, xxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx XXX, ve xxxxxx §35 xxxx. 7 XXX xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx orientovaný xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. V xxxxxxxx xxxx však xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (jako xx např. Česká xxxxxxx xxxxx), které xx mu xxxxxxxx xxxx xxx od xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx analýzy rizik xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX/XXX, např. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx způsobem xxxxxxxxx xxxxxxxxx, což xxxxxxxx rizikově orientovaného xxxxxxxx významně omezuje. Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XXX (xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v XX xxxxxxxx xxx XXX), xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx strany xxxxxx XXXXXXXX, ale x xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx institucí xxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (European Xxxxxxx Xxxxxxxxx). X xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx prokázat schopnost xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx správního xxxxxx. Xxxxxxxx XXX jako xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx provádět vedle xxxxxxxxxx finanční xxxxxxx xxxx strategickou xxxxxxxx xxxxxxx, xxx vyplývá x ze směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2015/849 xx dne 20. xxxxxx 2015 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x legalizaci xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) x. 648/2012 x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/XX x xxxxxxxx Xxxxxx 2006/70/ES (xxxx jen „XXX xxxxxxxx“), xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxx xxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zmocnění žádat xxxxxxxxx od povinných xxxx.
1.1.4. Povinnosti poskytovatelů xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx aktivy
V xxxxxxxxxxx xxx xxxxx standardních xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX zákona xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a hodnocení xxxxx x xxxxxxx XXX ve xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xx tento xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxx fakticky xxxxx xxxxx x xxxxxxx ostatních xxxxxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx).
1.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
Xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxx zakotveny x §29c XXX xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x způsobu xxxxxxxx xxxxxxx, x získávání, xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxx, což xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x kontextu komplexní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx upravena v xx. 32 xxxx. 8 XXX xxxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxxx x z hodnocení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 29 xxxxxxx XXXXXXXX, xxxxx xx xxxx finančních zpravodajských xxxxxxxx, xxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx XXX xxxx xxxxxxxx zakotveno, xx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx analýzy. Xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xx XXX zákon absentuje xxxxxxxxx zakotvením xxxxxxxx XXX vyřizovat žádosti xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx řízení a xxxxxxxxxxxxxx služeb.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů xxxxxxx xxxxxxxx, financování xxxxxxxxx a financování xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xx informacemi xxxxxxxxxx ke zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxx xxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx osobou, xxx xxxx orgánem xxxxxxx xxxx. Taková osoba xxxx x současné xxxx povinnost poskytovat xxxxxxxxx (xxxxxxx xx) xx účelem xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x advokáta, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úpravy xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx informovat x zahájení x x výsledku xxxxxxxx xx základě xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx i povinnost xxxxxxxxxx o ukončení xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx xx značené xxxx xxxxxxx možnost XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx k dotčeným xxxxxxxx osobám. Xxx x xx, že x souladu x §37 odst. 2 XXX xxxxxx xxxx XXX xxxxxxx kontrolu x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora xxxx xxxxxxxx poradce xxxxx za xxxxxxxx, xx příslušná xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx do 60 xxx xx xxxxxxxx, xxx jí byl xxxxxxx podnět XXX. Xxxxx xx XXX xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx komora xxxxxxxx xxxxxxxxxx, nemůže xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Stále xxx trvá xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vyhnout plnění xxx zákonné xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx příslušníky. Xxxxxxxxxx x dohledové xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxx, xx některé xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx neplní, xxxxxxx xxxxx problém xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxx v souvislosti x elektronickou xxxxxxxx xxxxxxxxxx x ukončených xxxxxx x přestupcích (xxxx xxx „XXXX“), xxxxxx xxxx FAÚ xxx xxxxx výkonu xxxxxxxxx xxxxxxxxx dozoru x xxxxxxx AML (§52x AML xxxxxx), xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx a ukončení xxxxxx sdělit XXX xxxxxxxxx xxxxx za xxxxxx zápisu xx XXXX, xxxxxxxxx žádná xxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx prostředek xxx xxxxxxxx těchto xxxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozpor s xx. 58 xxxx. 2 AML xxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x povinnosti, které xx profesní komora (xxx §37 XXX xxxxxx). Praxe xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx netransparentnost xxxxx správního dozoru, xxx i dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx povinnosti xxxxxxxx x současně x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX, xxx xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxx (xxx §37 xxxx. 6 XXX xxxxxx), xxx x xx. 34 odst. 3 XXX xxxxxxxx, způsobuje xxxxxxxxxxxxxxxxx činnosti xxxxx. Xxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX výborem XXXXXXXX se týká xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, kde na xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx vysoká xxxxxxxx x xxxxxx legalizace xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxx xxxxx. Existuje xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx správního xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx XXXXXXXX XX uloží xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
1.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx než 15 000 XXX x Xxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx xxxx x současné xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x odhalování xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx hranicích Xxxxxxxx xxxx, a xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ohlášení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx zadržet peněžní xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, legalizací xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, či xxxxx by nedošlo x xxxxxxx oznámení xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxxxx xxxx je České xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxxxxx XXXXXXXX. Dle xxxxxxxx xxxxxx úpravy xxxx xxxxxxxxx kontrolovat xxxxxx peněžní hotovosti x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx správy Xxxxx xxxxxxxxx (dále xxx „xxxxxx xxxxx xxxxxx“) pouze ve xxxxxx x peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx Evropské xxxx xxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx, xxx Celní xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx své činnosti xxxxxxxx xxxxxx podezřelé xxxxxxx hotovosti na xxxxx XX xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxxx XXX xxxxx upravuje xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nezakládá xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx. Xxxxxxx plnění takových xxxxxxxxxx může xxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx se xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxx xx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx §30x AML xxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx jak Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx XXX. Xxxxx §46e xxxx. 3 zákona x. 61/1993 Sb., x České xxxxxxx xxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, x xxxxx projednání je xxxxxxxxx Česká xxxxxxx xxxxx xxxxx tohoto xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx a xx xxxxx zákon stanoví xxxxx pokuty, xxxxx xxxxx xxxxxxx je xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. Xxxx-xx promlčecí xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx zaniká nejpozději 10 xxx xx xxxx spáchání. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxx, x to x titulu xxxxxx xxxxx příslušného k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.2. Zákon x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx bezpečnosti)
Rezoluce Rady xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx, potlačování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xx národní xxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx zde xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx k xxxxxxxx cílených xxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. Současný xxxxxx upravený x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, kdy xx základě xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, přijatých xxxxx xxxxxx 41 Xxxxxx Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx, může být xxxxxxx nebo osoba xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx jednotek xxx. Tento xxxx xx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7 Xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxxxxxxx x. 6, které xx řadí xxxx xxxx xxxxxxxxx doporučení XXXX x celkových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx „částečně xxxxxx“, což xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxx“. Na 66. plenárním zasedání xxx 15. xxxxxxxx 2023 xx xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx xxxxxxxxx zařazena xx xxx. zpřísněného xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx). Zařazení xx tohoto xxxxxx xxx vyžaduje interakci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx a xxxxxxxx x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxx republika xxxx x souladu x xxxxxxxxx 24 xxxx. 4 xxxxxxxxxx xxxxxxxx MONEYVAL xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX přijatá xxxxxxxx xxxxxxxx, x xx v květnu 2024 xxxxxx xxxxxxxxxxx x následně x xxxxxxxx 2024 xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx opatření x xxxxxxxxx oblastech xxxxxxxxxx XXXX může xxxx xx k xxxxxxxx Xxxxx republiky xx tzv. xxxx xxxxxx FATF (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Increased Xxxxxxxxxx - xx. xxxx xxxx xx strategickými xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx boje proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování xxxxxxxxxxx), což je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
1.3. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7)
Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx součástí xxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxx informací, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx řízeních nebo xxxxxx postupech xxxxxxx xxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx pak xxxx xxxxxxxx na xxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx správní xxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx výměnu xxxxxxxxx a poskytování xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (x xxxxxxxx xxxxxxxxx daní) xx pro oblast xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx daní směrnice Xxxx 2011/16/EU, x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx 77/799/XXX, xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX (xxxxxxxxx on xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Tato xxxxxxxx byla již xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, zpravidla xx xxxxxx doplnění xxxxxx okruhu automaticky xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:
- směrnice Xxxx 2014/107/XX, zavádějící xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 2), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 106/2016 Xx.,
- xxxxxxxx Rady (XX) 2015/2376, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x přeshraničním xxxxxx (xxxxxxxx XXX 3), xxxxx je transponována xxxxxxx x. 92/2017 Xx.,
- směrnice Xxxx (XX) 2016/881, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výměnu informací xxxxxxxxxxxx nadnárodními xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx XXX 4), xxxxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 305/2017 Sb.,
- směrnice Xxxx (XX) 2016/2258, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x informacím xxx xxx proti xxxxx xxxxx (směrnice XXX 5), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 94/2018 Xx.,
- xxxxxxxx Rady (EU) 2018/822, zavádějící povinnou xxxxxxxxxxxx xxxxxx informací x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx mají xxxxxxxxx (směrnice XXX 6), která xx xxxxxxxxxxxxx zákonem x. 343/2020 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (EU) 2021/514, xxxxxx xx mění xxxxxxxx 2011/16/XX o xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx xxxx, a xxxxxx xx mimo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 7), xxxxx transpozice xx xxxxxxxx xxxxxxxx předloženým xxxxxxx zákona,
- xxxxxxxx Xxxx (EU) 2023/2226, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX o xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx xxxx, x xxxxxx xx mimo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměna xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx oznamujícími xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 8), a xxxxx zároveň xxxxxxxx xxxxxxx tzv. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx směrnicí XXX6 x to x xxxxxx xx xxxxxxxxxx XXXX ve xxxx X-694/20 (xxx xxxx).
Xxxxxxx xxxxxx směrnic Xxxx XX xx transponován xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXXXX.
2. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx jejích xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxx xxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx jak xxxxxx odůvodnění hlavních xxxxxxxx xxxxxxxxxx právní xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx navrhované právní xxxxxx, xxxxxxx je xxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxxxxxx celků. Xxxxxxxxx xx mělo xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nemá xxxxx xx xxxxxx x zákazu xxxxxxxxxxxx xxx xx vztahu x rovnosti mužů x xxx.
2.1. XXX xxxxx
2.1.1. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osob
Rozsah xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osob x xxx osob poskytujících xxxxxx spojené s xxxxxxxxxx aktivem. Xxxxxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxx XXX xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX) navázána xx xxxxxxxx poskytovatele služeb x kryptoaktivem xxxxx xxxxxxxx XxXX. Z xxxxxx požadavků xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 xx xxx 17. xxxxx 2023, xxxxxx xx mění xxxxxxxx 2011/16/XX o xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx (xxxx xxx „XXX 8“) a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx FATF jsou xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxx. non-fungible xxxxxx (xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx).
X xxxxxxx xx xxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xx xxxxx typ xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xx xxxxxxxxxxxx mimo xxxx xxxxxxxxx XxXX, xxxxx zavádí xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxx, který xxxx zajišťovat Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
2.1.2. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx osobu
V xxxxxxxxxx xxxxx FAÚ xx xxxx závažný xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx §22 XXX xxxxxx (jejichž xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx s FAÚ) xxxxxx v případě xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x zejména xxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx je xxx x to xxxxxx xxxxx vložené xx xxxxxx řetězce xx sebe navazujících XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta xxxx sledování xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu xx xx xxxx šetření XXX.
X xxxxxx důvodu xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx určit xxxxxxxxx xxxxx k zajišťování xxxxxxxxxx styku s XXX v xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x v xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxxxx stanovit xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxxxxxxx, xxx xxxx zajištěno xxxxxx xxxxxx.
2.1.3. Rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
X rámci xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx úřadům je xxxxx xxxxxxxxxx stanovit xxxxxxxxx povinných xxxx xxxxxxx xxxxxxxx úřadům xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxx efektivní dozor, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx oprávnění xxx xxxxxx xxxxxxxx úřadům xxxx dat x xxxxxxx daného sektoru x hlediska xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29c xxxx. 2 xxxx. x) XXX xxxxxx). X xxxx by xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxx využít i xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Jde x xxxxxx xxxxxxxxxxx §44 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx č. 6/1993 Sb., x Xxxxx národní xxxxx.
2.1.4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx
X xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX xxxxxxxx, xxxxx xx ní byly xxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx povinnost
- xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika plynoucí x xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x nehostované xxxxxx,
- xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx identifikace a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxxxxxxx majitele xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx z XXX xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem pocházející xx třetí země. Xxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx k navazování xxxxxxxxxxxxxxxx vztahu xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
2.1.5. Zpřesnění xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
X xxxxx hodnocení Xxxxx xxxxxxxxx výborem MONEYVAL xxxx Xxxxx republice xxxxxxx, že x XXX xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx FAÚ xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx analýzu s xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx.
X xxxxxx xx xx xx navrhuje x §29x XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx týkající xx XXX, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx role jako xxxxxxxxxx poslání FAÚ. Xx finále xx xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 32 AML xxxxxxxx. Xxxx bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx XXXX x. 29 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánům xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx. I když xxxx oprávnění xxxxx x trestního xxxx, xxxx. xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx službách, xxxxxxxx se explicitně xxxx xxxxx x xxxxx kompetenčního ustanovení XXX.
2.1.6. Xxxxxxxxx okruhu xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxx
Xxxxxxx xx explicitní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx orgány xxxxxxx moci x xxxxxxx xxxxx, xxx x podnikající xxxxxxx xxxxx x právnické xxxxx, xxxxx xxxxx xxx informace xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx).
2.1.7. Xxxxxx související x xxxxxxxxxxxx informací XXX xxx správním xxxxxx xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx x xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx nemají xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x zahájení x x xxxxxxxx kontroly xx základě xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxx kontroly. Xxx xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx alternativní xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxx x xx, xx x xxxxxxx x §37 xxxx. 2 AML xxxxxx může XXX xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora xxxx xxxxxxxx xxxxxxx jenom xx podmínky, že xxxxxxxxx xxxxxxxx komora xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 60 dní xx xxxxxxxx, kdy xx xxx doručen xxxxxx XXX. Xxxxx xx XXX xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx zahájit xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx neuspokojivá xxxxxxx, xxx xx profesní xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx sankce xxxxxxx xxxxxx své xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx sankční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx x sobě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xx. 58 xxxx. 2 AML směrnice, xxxxx kterého xxxxxxx xxxxx zajistí, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx.
2.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxx 15 000 XXX v Xxxxx xxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx x o zrušení xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005 xxxxx povinnost xxxxxxxxx Xxxxx správě Xxxxx republiky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx hranice Xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx, pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx 10 000 XXX. V Xxxxx xxxxxxxxx x tomu x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx polohu xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxx letištích. Xxxxxxxxxx XXXX č. 32 xxxx požaduje, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx hotovosti xxxxxxxxx i xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx států, xxxx v xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx i x xxxxxxx intrakomunitárních xxxxxxx. Dosavadní xxxxxxx xxxxxx opatření xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx systému x pohledu potírání xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx, ale xxxxxxx i riziko xxxxxxxxxxxx výsledku 6. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx republiky x xxxxxxxxxxxx XXXX, xxxxx xx xxxxxx 2025 xxxxxxxxx návštěvou xxxxxxxxxxxxx xxxx expertů XXXXXXXX. Xx xx vyústilo x její xxxxxxxx xx tzv. xxxx xxxxxx XXXX1. X xxx xx xx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (ale xxxxx xxxx x AML/CFT xxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx vysoce xxxxxxxx x pohledu xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti, x xxxxx xx xxxx xxx byla xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx by xxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxxxxx tak xxxxx xxxxxxxxxxx vystavilo xxxxxxxxxxx nevýhodě x xxxxxxxxx s jejich xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx XXXX by xxxx x xxxxxxx důsledky x xxxxxx reputační xxxxx a faktoru xxxxxxxxxxxxxx k horšímu xxxxxxxxx ze xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
2.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx potřebnou k xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxx pomocí xxxxxxxxx osoby podle §22 XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxx s XXX,
- vybraných xxxxxxxxxx xxxxx nařízení XXX, xxx vyžaduje xxxx xxxxxxxx,
- povinností xxx xxxxxxxxxx korespondenčního vztahu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx poskytovatele xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx mít x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nadlimitní xxxxxxxxx,
- xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxx komor.
Uvedené přestupky xxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx byly xxxxxxxxx x xxxxxx lex xxxxxxxxxx.
2.2. Zákon x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí (xxxxxxxxx xxxxxx Rady xxxxxxxxxxx)
Xxxxxx xx mechanismus xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx sankce xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx proti xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, co jsou xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx nalistovány xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxx xx, aby xxxx osoby xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx před xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx seznamů OSN, xxx xx zajištěna xxxxxx zmocnění xxx XXX x xxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povahy, xxx budou xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx je důležité xxxxx xxx naplnění xxxxxxxxxx FATF č. 6 x 7, xxx x xxx xxxxxxxxx souladu s xx. 1 xxxx. 2 Xxxxxx, xxxxx xxxxx Česká xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx x mezinárodního xxxxx. Xxxxx xx xxxx x xxxxxxxxxxxx souvislost x AML xxxxxx xxxxxxx, jelikož xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx facto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x XXX xxxxxx, xxxxx xx provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx stricto xxxxx netýká. Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx Bezpečnosti xxxx xxxxx pro Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx. 41 Xxxxxx XXX xxxxxxx.
2.3. Xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx
X xxxxxxx xx xxxxxxxx XXXX xx xxx 8. xxxxxxxx 2022 xx xxxx X-694/20, Xxxx xxx Xxxxxxx Xxxxxx, xx xxxxxxxx 2011/16/EU (XXX) xxxx xxx změněna xxx, aby xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, aby xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xx x xxxxxx xxxxxxxx mlčenlivosti xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx informovat jakéhokoli xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx jeho xxxxxxxx, x xxxx oznamovací xxxxxxxxxx (xxx. informační xxxxxxxxx)2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx osvobozených od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx by xxx měla xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx3&xxxx;x xxxxxx oznamovacích xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx by xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x odhalení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx vztahuje xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx totožnosti před xxxxxxx správou x xxxxx předávaných xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx SDEU xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxx dle xx. 7 Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv Evropské xxxx (viz xxxx 31, 32 x 37 uvedeného xxxxxxxxxx xx xxxx X-694/20).
Xxxxxxx xxxxx x oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, že xxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxx pro XXX xxxxx využívat XXX xxx xxxxxxx (xxxxx §53 xxxx. 1 písm. a) xxxxxxxx xxxx) x xxxxxxxxx xxxxxx vada xxxxxx informací by xxxxx zhatit účely xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx nezákonně xxxxxxx důkaz je x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxx uvedeného xxxxxxxxxx XXXX xx xxxx členské státy Xxxxxxxx xxxx dohodly x xxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 (XXX8) xx xxxx xxxxxx xxxx. 5 xx. 8xx směrnice XXX (xxxxxxx informační xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx), x odst. 14 xxxx. x) xx. 8xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx profesní xxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
Xxxx, x xxxxxx 2023 Evropská komise xxxxxxx XX 17 xxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx komise xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení xx bylo vhodné xxxxxxxx. Xxxxxxx se, xx xxxx §14zr XXXXX xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx XXX7, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx §14ze XXXXX, xxxxx xx xxx navazuje. Xxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx také xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, Oddíl XX xxxxxxxx F xxx 6, xxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. 2 xx §14zzx ZMSSD, xxx odpovídá xxxxxxxxxxx xxxxxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx směrnic DAC, xxxxxxx byla xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx spolupracovat s Xxxxxxxxx xxxxxx. Návrh xxxxxx §14zf a §14xx ZMSSD xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pracovních xxxxxxx Xxxx EU x xxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX7. Xx základě xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx x členských xxxxx se dospělo x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX7 xxxxxxxx xx možnosti xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx některých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx třetích xxxx (tzv. xxxxxxxx xxxxxxxxxxx switch-off xxx xxxxx xxxxx §14zf XXXXX) a xxxxxxx xxxxxxxxxx xx načasování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxx xxxxx změny §14xx XXXXX). Xxxxx xxxxxx xx tedy xxxxxxxxx xxxxxx transpozice xxxxxxxxx institutů xxxxxxxx XXX 7 a x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx od Evropské xxxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Jde x:
- xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx pojmu „xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx“,
- xxxxxxxx xxx mechanismus xxxxxx-xxx, xx. xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx provozovatelů xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x
- xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx informovat Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy x xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisů xxxxxxx Xxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv x xxxxxx (xxxx xxx „Xxxxxxx“).
Xxxxxxxxxx xxxx, kterým xx již xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx zákona x xxxx 2008 xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x proti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx činností x xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Odčerpávání xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxx xxx organizované, xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx ukázalo xxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx proti xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx zákonná xxxxxx sleduje xxxxxxxx xxxxxx cíle xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx prostředek x xxxx xxxxxxxx. Tento xxxxx xxxxxx navíc xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x xxxx jeho xxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxx předpisy Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx TFR) x nové xxxxxx x oblasti xxxx xxxxxxxxxxxx komplexně xxxxxxxx xxx, xxx efektivněji xxxxxxxxx xxxxx xxxx. Xxxxxxx a xxxxxx xxxx zaváděných xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx o xxx od xxxx, xxxxxxxxxxxxxxx koho x xx xxxx se xxxx xxxxxxxxxx přemisťovaly.
3.1. Xxxxxxxxxxx státní moci xxx x xxxxxxxxx, x xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx (čl. 2 xxxx. 3 Ústavy x xx. 2 xxxx. 2 Listiny)
Předkládaný xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx zákonnosti xxxxxxxxx v xx. 2 xx. odst. 3 Xxxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxx xxxx občanům x xxx ji uplatňovat xxx v xxxxxxxxx, x xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx, a v xx. 2 odst. 2 Listiny, xx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx a x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x to způsobem, xxxxx zákon stanoví. Xxxx ústavní xxxx xxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx respektovány,
3.2. Xxxxx xx xxxxxxxxxx územních xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xx. 8 a 100 xxxx. 1 Xxxxxx)
Xxxxx xxxxxxxxx žádné xxxxxxxxxx xxxx samosprávným xxxxxx, xxx jiným xxxxxxxx xxxxxxxxxx x neomezuje xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxx xxxxx do xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx celků.
3.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx (xx. 3 xxxx. 1 a xx. 24 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx tedy xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx z xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
3.4. Xxxxxxx xxxxxx (xx. 4 xxxx. 1 Listiny).
Předkládaný xxxxx xxxxxx přesně xxxxxxxx xxxx okruh xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx stanovený xxxxx xxxx. V xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx x adaptaci xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx předpisů Xxxxxxxx unie, xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx přijímány xx xxxxxxx doporučení xxxxxx XXXXXXXX. Přestože xxxx x xxxxx návrhu xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx okruhu xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx adresátů x x xxxxxxx xxxxxx práv x xxxxxx dochází xxxxx xx xxxxxxx, kde xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx (např. xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xx. právo xxxxxxxx xxxxxxx), nebo jsou xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx).
3.5. Xxxxx xx xxxxxxxx (xx. 10 Listiny).
V xxxxx xxxxxxxxxxxx návrhu xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nad rámec xxxxxxxxxxx stavu xxxxx x nezbytně xxxxxx xxxxxxx.
X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx lhůtu, xx kterou xxxx XXX získané xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx xxxxx xxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx mezinárodní xxxxxxxxxx xxxxx xxx splnění xxxxx definovaných xxxxxxxx x dále xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx může xxx xxxxxx xxx xxxxx, xx nepřímo x újmě xxxx xxxxxxx anebo x xxxxxxx xx zákonem xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x nimž xxx xxxxx zájem xx xxxxxxxxxx, principech xxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx mezinárodního xxxxx.
Xxxxxx x xxxxxxxxx dopadů xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy xx práva xx xxxxxxx soukromí a xxxxxxxx xxxxx provedeného x části 8 xxxx zásadně xxxxxxxxxx x při xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
3.6. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xx. 11 Listiny).
Navržená xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, pouze xx xxxxxx míry xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x přepravou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba provádějící xxxxxxxx xxxxx za xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x České republice. Xxxxx se xxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx v xxxxxxxx době xxx xxxxxxx ve vztahu x peněžní xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vstupuje x xxxxxx xxx členského xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. S xxxxxxx na xxxx XXX zákona, xxxxxx xx nastavení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxx x předpokladu, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx takových xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx majetku, xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx prokázat xxxxx, xxx x xxxxxxxxx xxxxxxx nemůže xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Z důvodu xxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx poskytovat informace xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxx, xxx přepravující xxxxx xxxxxxxxxx požadované xxxxxxxxx x současně xx xxxxxxxxxx i xxxxxxxxx xxxxxxxx pro situace, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx místě xxxx xxxxxxxxxxx, nebo xxx xxxxxxx, kdy existuje xxxxxxxxxx x správnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx upraven xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx majetek, xxx zákon xxxxxxxx xxxxxxxxx stanoví, xx xxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxx majetku, xx xxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx XXX, xx xxxx jednat x masivní zásah xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx právech xxxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, je xxxxxx v rezolucích. Xxxxxxxxx se xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx také xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, na jejímž xxxxxxx xxx xxxxx xxxxx na xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx se xxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx fyzické xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx subjekty xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x opatřeních, xxxxx xxx xxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx zařazení xx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx. Osoby x subjekty xxxx xxxx na sankční xxxxxx zařazovány xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ze xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x x rámci xxxxxx postupu xxxx xxx přiznána některá xxxxx (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx). X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx je xxx xxxxx uvést, xx xxxxxxxxxxx majetku xxxx xxx právem xxxxx Xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx xx újmu xxxx druhých anebo x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx obecnými xxxxx. Xxxx tyto xxxxx lze xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxx může být xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, který xx x xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx sankcemi dotčených xxxx. Ústavní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vlastnit xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxx, xx rozsah xxxx xxxxxxx je xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx jednání, xxxxxxx postihovaná xxxxxxx xxxx typu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx ohrožující xxxxxx celistvost, xxxxxxxxxxxx x nezávislost xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx soudní xxxxxxx proti xxxxxxxx xxxxxx xx vlastnických xxxx, x xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxx §101x xxxxxxxx xxxx správního.
Předložený návrh xxxxxx nezavádí xxxxx xxxx daně, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
3.7. Xxxxxxx listovního xxxxxxxxx (čl. 13 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zasílaných xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xx xx strany xxxxxx celní správy. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx ověření xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx peněžní xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx platidel x xxxxx xxxx xxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 % x xxxxxx x xxxxxxx ryzostí x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx poukázky xxxxxxxxxx xx hotové xxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx řad, jakož x xxxxx investiční xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, ale neobsahují xxxxx příjemce, xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Některé peněžní xxxxxxxxxx xxxx z xxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxxxxx se x xxxxxx ani x xxxxx) x tudíž xxxx xxxxxxxx listovním xxxxxxxxxx. Xxx navrženého xxxxxxxxx xxxxxxxxxx tajemství xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kontrola. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xx vztahu xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx správy xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x to pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, konkrétně v §6 xxxx. 1 xxxxxx x. 242/2016 Xx., xxxxx zákon, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx (dále jen „xxxxx zákon“). X xxxxxxx kontroly zásilky, xx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx tajemství, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx mlčenlivostí xxxxxxxxxx orgánům xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. X xxxxx případě xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx zasílané xxxxxxx xxxxxxxxx a ochrana xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx tedy xxxx x xxxxxxx x xx. 13 Listiny, xxx x čl. 17 Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
3.8. Závěr
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx je x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx plně v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, x xx x x xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx se x xxxx xxxxxxxxxxxx.
4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx vyplývajícími xxx Xxxxxx republiku x xxxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx
Xxxxxxxxxx právní xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX. Xx xxxxxx xxxxxx x oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti xx x tomto xxxxxx xxxxx nahlížet mj. x xxxx prostředek xxxxxxxxx fungování xxxxxxxxx xxxx Evropské unie, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxx Xxxxxxxx unie.
Předkládaná xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu, a xx x:
- XXX xxxxxxxx,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a xxxx (XX) 2018/843 ze xxx 30. xxxxxx 2018, kterou xx xxxx směrnice (XX) 2015/849 x předcházení xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx peněz xxxx financování xxxxxxxxx x směrnice 2009/138/ES x 2013/36/XX,
- směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2014/92/XX xx xxx 23. xxxxxxxx 2014 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx účtu x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/713 xx xxx 17. xxxxx 2019 o xxxxxxxx xxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx prostředků x jejich padělání x x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Rady 2001/413/XXX,
- směrnicí Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/1153 xx xxx 20. června 2019 x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx používání xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx 2000/642/XXX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1937 xx xxx 23. xxxxx 2019 x ochraně xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxx,
- Xxxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (XX) 2018/1672 ze xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (ES) x. 1889/2005,
- Xxxxxxxxx XXX,
- Xxxxxxxxx XxXX,
- Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2021/776 xx xxx 11. května 2021, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx určitých xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx informací xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 o kontrolách xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Unie nebo xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxx zákona xxxxxxx xxx x xxxx uvedených xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx i x xxxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xx závazky xxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x jejího xxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxx xxx zavedení vnitrostátního xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx uvést, xx xxxxxxx x. 9 • xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005, xxxxx najisto, xx členské xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx podmínky, xx xxxx v xxxxxxx x xx. 63 a 65 Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie (dále xxx „XXXX“). Xxxxxx 63 xxxx. 1 XXXX sice xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, nicméně x xxxxxx 65 odst. 1 xxxx. b) XXXX se xxxxxxx, xx čl. 63 XXXX xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx států xxxx xxxx stanovit xxxxxxx xxx ohlašování xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx opatření xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx. 65 xxxx. 3 XXXX taková xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx představovat xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx diskriminace, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx pohybu xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 63 XXXX. Předkládaná xxxxxx xx xxxx x xxxx xxxx členských xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx postupy již x minulosti. Xxxxxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xx xxxxxxxx tak, xxx byla co xxxxxxx zatěžující. Lze xxxx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx vymezených čl. 65 SFEU a xxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx s xxxxxx Xxxxxxxx unie. Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x xx xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx majetku podle xx. 1 Xxxxxxxxx x. 1 x Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx (xxxx jen „XXXX“). Xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx nebrání xxxxx xxxxx xxxxxxxx zákony, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx upravily xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxx x xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx činnosti.
Součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXXX. Xxxxx xxxxx zajišťuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Rady 2011/16/XX, x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x o zrušení xxxxxxxx 77/799/EHS x xxxxxxx její následné xxxxxxxxxx, xx. včetně xxxxxxxx DAC 6 x DAC 7. Xxxxx přijetí xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx x xx:
- xx směrnicí Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxx, a kterou xx mimo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (směrnice XXX 7),
- xx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx se xxxx směrnice 2011/16/XX x správní spolupráci x xxxxxxx daní, x xxxxxx xx xxxx xxxx zavádí xxxxxxx automatická xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx oznamujícími xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 8),
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jde x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx4, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx Organizace pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) x xxxx 2020, a
- Xxxxxxxxx pravidly XXXX xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx 2021: Xxxxx xxx xxxxxxxxxxx výměnu x xxxxxxxxx modul xxx xxxxxx zboží5.
Potřeba xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx vyvolána xxxxxx xxxxxxx pravidel na xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx. x rámci xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x XXXX, ke xxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zákona. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XX a xxxxxxxx EU xx xxxxxx subjekty xxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx může xxx xxxxxx své xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx tak, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx subjektu xx xxxxxx, který xx v xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 7 xx xxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zákona.
5. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimiž xx Česká xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxx zákona je xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxx s obecně xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx ratifikaci xxx Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xx Xxxxx republika xxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx řádu Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aplikační xxxxxxxx xxxx zákony x xxxxxxxx xxxxxxxx nižší xxxxxx síly. Článek 10 Ústavy xxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx musí xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx. Stanoví-li xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 10 Xxxxxx xxxx xxxxxx xxx zákon, použije xx mezinárodní xxxxxxx. Xxxxxxx soud xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx x. 403/2002 Xx. xxxxxxx, že xx tehdy xxxxxx xxxxxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx svobodách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
5.1. Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx práv x základních xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx některých práv xxxxxxxxxxx x Úmluvě x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x základních xxxxxx (xxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x. 209/1992 Xx., xxxx jen „Xxxxxx“), a xxxxx xx nutné přistoupit x podrobnějšímu xxxxxxxxx xxxxxx zásahů x xxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxx ve xxxxxx xxxxxx výkladu xxxxxxxx Xxxxxxxxx soudem xxx xxxxxx xxxxx.
5.1.1. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx navrhované právní xxxxxx na právo xx ochranu xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x části 8 jsou zásadně xxxxxxxxxx i xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.
5.1.2. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxx 13 Xxxxxx zaručuje xxxxxxx, xxx xx xx xx, xx xxxx porušeno xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxx, xxxxx xx účinné xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx právní xxxxxx xxxx x sobě xxxxxxxxxx zvláštní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx do xxxxx. Xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx zakotvených x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx zejména ve xxxxxxxx xxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx způsobeného XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx dotčená xxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxx či xxxxxxxxxxx xxxx způsobené xxxxxxxxxx xxxxxxx postupem xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
5.1.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxx 14 Xxxxxx stanoví, že xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx pohlaví, xxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, příslušnost x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. Zákaz diskriminace xxxxxxxxx x xxxxxx 14 Xxxxxx xxx xxxxxxx proti xxxxxxxx xxxxxxxxx, kdy by x xxxxxxx, xxxxx xxxx xx stejném xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxx, xxx xx x xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxx postavení, xxxx zacházeno stejně, x xxx by xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx práv x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx Úmluvou. Xxxxx xx takový xxxxxxx xxxxx žádné xxxxxxxxxxxx, resp. xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx tytéž xxxxxxxxxx.
5.1.4. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úpravy
V xxxxx xxxxxxxxx zhodnocení xxxxxxxx xxxxxx úpravy x xxxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xx x ohledem na xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx plně xxxxxxxxxx x xxxxx Xxxxxxx.
5.2. Mezinárodní pakt x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxxxxx pakt x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx právech xx xxx 19. xxxxxxxx 1966, xxxxxxxxx ve Xxxxxx zákonů xxx x. 120/1976 Sb. (xxxx xxx „Xxxx“), xxxxxxxxx
- x xxxxxx 2 odst. 3 xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx do xxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx,
- v xxxxxx 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx na základě xxxxxxx,
- v xxxxxx 17 zákaz svévolných xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x
- v xxxxxx 26 xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx důvodů.
Tato xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx zakotvená x Xxxxxx, xxxxx xxx xxxx x obecné xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx zákaz xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 Xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx lze xxxxxxx pouze xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx), x xxxxxxx Xxxxx má xxxxx xxxxxxxxxxxx povahu xxxxxxxxxxxxxx, x tedy se xxx lze xxxxxxx xxxxx.
Xxx xxx xxxxxxxxxxx, xx navrhovaná právní xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx s Xxxxxx.
5.3. Xxxxx
X xxxxxxx na xx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, lze xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vázána.
6. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx
X této xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx hospodářské x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx právní xxxxxx xx veřejné xxxxxxxx x xx adresáty xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x obcí. Xxxxxx xx veřejné xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánů xxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxx objektivního xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx vrub xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxx hrazeny xx xxxxxxxxxxx rozpočtových xxxxxxx xxx potřeby xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx zpřesnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX6 a XXX 7 nemění xxxxxxxxxxxxx hospodářské x xxxxxxxx dopady xxx, xxx xxxx xxxxxxx x xxxxx předložení xxxxxx ZMSSD, kterým xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 66&xxxx; x XXX 77&xxxx; (xxxxx x. 373/2022 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx x o xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxx související xxxxxx).
6.1. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx
6.1.1. XXX xxxxx
x) Xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX xx Xxxxx republice xxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx systém xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx prostředků. Xx xxxxxxx toho vznikl xxxx §41x, kdy xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxx x zamýšleném xxxxxxx xxxxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx 15 000 XXX xxxx xxxxx. Navrhuje xx zvolit xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx poskytnout příslušnému xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, o xxxxxxxxx hotovosti nad 15 000 EUR xx žádost xxxxxx xxxxxxx v souvislosti x xxxxxxxxxx kontrolou. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx písemné xxx ústní xxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx, že xx xxxxxxxxxxxx osoba požadovala xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx o xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x místním xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx (xxx. xxxxxx ohlášení čili xxxxxxxxxx xxxxxx) je xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx minimální xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx správce.
Objektivním xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se posílení xxxxxxxxxxxx kapacit nenavrhuje, xxxxx xxxxx vyřešeny xx xxxx stávajícího xxxxxxxxxxxx xxxxx, což xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitoly Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxx správy Xxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx stávající xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx x současnosti xxxxxxxxxxx limitů xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx na platy x xxxxxxxxx rozpočtových xxxxxxxxxx.
x) Xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx kompetence xxxxxxx celní správy, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, nákladů xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx dojít x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx. V takovém xxxxxxx by xxxxxxxxxx xxxxx právní xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dopad xx xxxxxxxx.
X xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxx kvantifikovat. Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx vykonává xxxxxxxx xxxxxx x převozů xxxxxxx hotovosti vstupující xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx. X xxxxx této agendy Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx státního xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx k xxxxxxxxx §50 AML xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxx převozech xxxxxxx xxxxxxxxx x zároveň xxxxxxxx xxxxxx §50c „Xxxxxxxxx příslušné xxxxxxxx xxxxxx“, kde xx xx xxxxxxxxx možno xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx xxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxx bude xxx xxxxxxxxx dopad xx xxxxxxx xxxxxxxx. X současné době xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §45, §46 a §49 XXX zákona.
6.1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí
Výborem MONEYVAL xx v xxxxx xxxxxxxxxx x. 6 x 7 Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx uplatňovány xx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx, x proto xx v zákoně x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx upraven xxxxxx xxx vkládání xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxxxxxxx sankční seznam.
Na xxxxxxx novely xxxxxx xxxxxx xxxx nově xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx muset xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxx.
Xxxxxxxx x xx xxxxx automatickému xxxxxxxxx xxxxxxxxx seznamu xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx
6.2. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xx xxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx Hodnocení rizik xx úrovni Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, a xxxx xxxxx vzniknout xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx informací FAÚ xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxx x xxxxx administrativní xxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kontaktní xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx vůči XXX. Xx straně povinných xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx náklady spojené x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad a xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx náklady xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx ze zavedení xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx, že xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx dopady.
7. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dopadů, xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, osoby se xxxxxxxxxx postižením x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, dopadů xx xxxxxxx xxxx xxxx a xxxxxx xx životní prostředí
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx práva specifických xxxxxxxxxx skupiny xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx menšiny, xxxxxxxxxxx x jiné. Xxxxxx také xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx ochranu práv xxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx.
8. Zhodnocení xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx soukromí a xxxxxxxx xxxxx (DPIA)
Při xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx správy x XXX podle navrhované xxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx soukromého a xxxxxxxxx xxxxxx zaručené xxxxxxx 8 Xxxxxx x ochraně lidských xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx Rady Evropy, xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rodinného xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 7 x 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Evropské xxxx (dále jen „Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv“) x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx xxxxxxx 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx pouze xxx účely předcházení xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx potírání.
Při xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxx nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) x. 2016/679 xx xxx 27. xxxxx 2016 x xxxxxxx fyzických osob x xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx osobních xxxxx x x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx x x zrušení xxxxxxxx 95/46/ES (xxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx údajů) (xxxx xxx „XXXX“). Xx xxxxx FAÚ x xxxxx předcházení xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx GDPR xxxxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 písm. x), xxxxxxx XXX xxxx orgánem činným x xxxxxxxx řízení, xxx vyplývá x xxxxxxxxxxx xxxxx orgánů xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x §12 xxxx. 1 zákona x. 141/1961 Xx., xxxxxxx xxx, xxx XXX xxxx xxxxxx.
8.1. XXX zákon
8.1.1. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů
Osobní xxxxx xxxxx zpracovávány xxxxx k předem xxxxxxxxxxxx účelu, xxxxxx xx „předcházení legalizace xxxxxx z trestné xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx“.
8.1.2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
X xxxxx xxxxxxxxxxxx návrhu xxxxxx xx xxxxxxxxx kategorie xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx pouze x xxxxxxxx xxxxxx rozsahu.
V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxxx AML zákona xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x klientů xxxxxxxxx xxxx x xxxx x xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx:
- xxxxxxxxxxxxx
- xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx;
- rodné číslo, x nebylo-li xxxxxxxxx, xxxxx narození a xxxxxxx;
- xxxxx narození;
- xxxxxx xxxx jiný xxxxx;
- xxxxxx xxxxxxxxx;
- xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- u xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
- xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx dodatek xxxx xxxxx xxxxxxxx,
- xxxxx,
- identifikační xxxxx, xxxxxxxx daňové identifikační xxxxx osoby;
- xxxxx x xxxxxxxxx osobě - xxxxxxxxx;
- xxxxxxx
- xxxxxxxx xxxxxxxx kontaktní xxxxx;
- x-xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx;
- údaje x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx stávajícím xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx software x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX xx účelem komunikace x efektivního xxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx předcházení xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Činí xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx komunikačního xxxxxx MoneyWeb, doporučeným xxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx celních xxxxx xxxxxxxx informace xxxxxxx zákonným postupem x xxxxx plnění xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx xxxxxxx původně xxx x xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (ES) 1889/2005 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx nařízení 2018/1672. XXX má xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx dlouhodobou xxxxxx o spolupráci, xxxxx xxxxxxx specifikuje. XXX jsou x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx přijatá xxxxxxxx podaná xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx ohlašovacím xxxxxxxxx EU, xxxxx x xxxxxxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx. Xxx informační xxxxxxxxx xxxxx §41a xxx xxxxxxxxxxxx obdobný xxxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxx xxxxxx plněna xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxx XXX xxxx informace x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx informací xxxxxxxxxx pro efektivní xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx příslušných xxxxxxxxx nástrojů.
FAÚ při xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx údaje xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx moci, x to xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx povinností v xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §39 AML xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx které xx vztahují výjimky x xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zajistí, xx x xxxxxxx xxxxxx xx přístup xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x souladu x xxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx podléhá povinnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
1.1.4. Veřejnost xxxxxxxxxx
Xxxxxx údaje xxxxxxxxxxxxx xxxxx stávající ani xxxxxxxxxx xxxxxx nebudou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.5. Lhůty xxx xxxxxxxx osobních xxxxx
XXX xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu uchovává xx dobu xxxxxx, xxxxxxxxxx pěti xxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx x případě xxxxxxxxxx doby využil xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx čl. 40 xxxx. 1 5. XXX směrnice. Je xxxxx xxxxxxx, aby xxxx xxxx korespondovala x xxxxxxxxx dobou x xxxxxxxxxxxx trestních xxxx, xxx ve xxxxxxx případů xxxxxxxx xxxxx 10 xxx. Xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx §16 xxxx. 4 AML xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx údajů x xxxxx pěti xxx. Xx xx xxxxx xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx, kdy xxx očekávat xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx spíše x délce pěti xxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxxx, a xx xx základě §31x odst. 3 XXX xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx XXX xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx vyhoví pouze xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxx:
x) plnění xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx k financování xxxxxxxxx,
x) vytváření podmínek xxx xxxxxxxxxx legalizace xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx
x) ochrany xxxxxxxxxxx informací.
1.1.7. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přístupu x osobním údajům
Veškeré xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z XXX xxxxxx. XXX, respektive xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx postupovat xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx o xxxxx postupy, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx aktů xxxxxx. Xxxxx xx xxxx. x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx údaji xx xxxxxxxx zajištěných xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxx systému.
Orgány xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx organizačních a xxxxxxxxxxx opatření, xxxxxxxxx xxxx.:
- xxxxxxxxx xxxx xxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
- školením xxxxxxxxxxx zaměstnanců,
- xxxxxx xxxxxxxxx zaměstnanců x xxxxxxx,
- xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxxxxx XXX je xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx oběh xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx schválení x kontrole xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx tak xxxxxx x odesílání xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.8. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
x) Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx metod.
Jedná xx x xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxxxxx požadavkům x xxxxxxxx stanoveným xxxxxxxxx xxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxx oprávněni zpracovávat xxxxxx údaje xxxxx x xxxxx svých xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x povinností. Xxxxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxx zpracování xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx.:
x) xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx jsou osobní xxxxx xxxxxx x xxx xxxx získány x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx vnitřními xxxx řízení,
c) xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů,
d) xxxxxxxx osobní xxxxx xxxxx x xxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx; pro jiné xxxxx je xxxxxxx xxxxx xxxxx tehdy, xxxxx xxxx tyto xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx; podmínka xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx uvedených x §6 xxxxxx x. 110/2019 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx údaje xxxxx xx xxxx trvání xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxx, poté xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.
x) Xxxxxxxx xxxxx zneužití xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx ochrany xxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xx xxxx 1 000 000 Xx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx převozů hotovosti xxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivosti celníkem xx 500 000 Xx.
1.1.9. Xxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx stanoven xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx legalizace xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx budou xxxxxxxxx xxxxxxxx správce, xxxxx součástí je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx práv xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx důvodu, xxx kterém xx xxxxxxx práva ze xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx novelou xx xxxx v mezích XXXX. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx považovat za xxxxxxxx x čl. 10 xxxx. 3 Xxxxxxx.
1.2. Xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xx jedná x provádění sankčních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z xxxxxx úpravy (např. xxxxxxxxxxxx osoby či xxxxxx apod.).
Recitál 16 XXXX xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxx při xxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx politiky Xxxx, x čl. 2 xxxx. 2 xxxx. x) XXXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx X xxxxxxxx 2 Xxxxxxx o Xxxxxxxx xxxx, tj. kapitoly xxxxxxxxxx zvláštní xxxxxxxxxx x společné xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx §4 xxxx. 2 xxxxxx č. 110/2019 Sb. vztahuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx citovaného xxxxxx x xx tuto xxxxxx. Ochrany osobních xxxxx xx xxx xxxxxxx podle těchto xxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx sankce, xxxxxxxxxxxxxxx „překlápění“ xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx zveřejněných xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxx „XXX“).
XXX x osoby xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, a xxxx nemohou posuzovat xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx.
Xxxxxxxx x tomu, xx xxxx osobní údaje xxxxxxx dostupné xx xxxxxxxxx OSN, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx údajům xx xxxxxxxxx xxxxxxxx není xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxx základní.
Osobám xx xxxxxxx xx xxxxxxxx soudní xxxxxxx xxxxxx osobních xxxxx.
X xxxxxxx navržené xxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx dotčené xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, který xxxx být xxxxxx xxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxx xxxx druhých xxxxx x rozporu se xxxxxxx chráněnými obecnými xxxxx, x xxxx xxx xxxxx zájem xx xxxxxxxxxx, principech xxxxxxxx xxxxx xx xx dodržování mezinárodního xxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx:
1) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx je XX xxxxxx, xxxx na xxxxxxx vzájemnosti,
2) xxxxxxxxxx xx zahraničními orgány xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,
3) xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx-xx informace xxxxxxxxxx XXX použity xxxxx k xxxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx, boj xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx lidských xxxx a svobod x xxxxxxx xxxxxxxxxx x právního xxxxx),
4) xx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx (xxxxxxx režim xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).
1.3. Závěr
Navržená xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx rámec xxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx. Xxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx nezbytný xxxxxx ve vztahu x xxxxx, xxx xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx sebou xxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx.
9. Xxxxxxxxxx korupčních rizik xxxxxxxxxxxx řešení (XXX)
X xxxxxx zákona x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx k xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx seznamů, xxxxxxx žádná korupční xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx nestandardní xxxxxxx xxxxxxx, které xx se xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx uvést xxxxxxxxxxx.
9.1. Xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxxxxx XXX, xxxxxxxxxx orgánů celní xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxx i xxxx xxxxxxxx, kterou uvedenému xxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx. xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx zákon xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx určitou xxxx xxxxxxxx sám x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx riziko. Xxxxx se při xxxxxxxx xxxxxxxx ustanovení xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx daného xxxxxx x mírou xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xx se x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx upraveném xxxxxxx, x xx pouze x xxxxxxx nezbytném xxx úpravu xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx míra xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
9.2. Xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, že x xxxxxxx x x xxxxxxxxxx splnění xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxxx xxxxx. FAÚ, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx implementace xxxx xxxxxxxx i xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, případně xxxxxxxxxx. Nástroje xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx x oblasti xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxx AML xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx řádu.
9.3. Odpovědnost
Zvolená xxxxxx xxxxxx vždy xxxxx xxxxxxxxxx požadavek xx. 79 odst. 1 Xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx XXX x xxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxx osoba. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx osoby xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx správního xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx xxxx povinen xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx. Xxxxxx osoba xx xxxxxxx se xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx služebním xxxxxxxx.
9.4. Xxxxxxx prostředky
Z xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx. rozklad. X souladu x §68 xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x rozhodnutí xxxxx xxxxxxx, xxx xx možné proti xxxxxxxxxx podat xxxxxxxx, x xxxx xxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx, u kterého xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx podává, xxxxx x xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx s xxxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx užití xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správního xxxx. Xxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxxx xxx připouští xxxxxx xxxx prostředky xxxxxxx, kterými xx xxxxx xxxxxxx: stížnost (xxxx. §175 xxxxxxxxx xxxx), xxxxxx xx xxxxxxxxx (xxxx. §80 xxxxxxxxx xxxx).
X xxxxxxx xxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, lze xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx proti xxxxxxxx xxxxx §41 xxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx takovému zásahu xx xxxxxxxxxxxx xxxx, x to návrhem xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxx §101x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xx vztazích xxxx xxxxxx různých států xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx mohly xxx činností xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx jde x xxxxxxxxxx majetku, xx xxxxx xx xxxx vztahovat xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx XXX, se bude xxxxxx o masivní xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx majetek. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx svých xxxxxxx xxxxxxxxx obecné povahy xxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx sankční xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx, pro zápis xxxxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x rezolucích. Zpravidla xx xxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx OSN xxxxx identifikačních xxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx o případu, xx xxxxxx základě xxx podán xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx státy xxxxxxxxxxx fyzické xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx seznamu, x xxxxxxxxxx, která xxx xxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxx, případně o xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx. Osoby a xxxxxxxx xxxx tedy xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxx posouzení xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x x rámci xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx některá xxxxx (xxxx. xxx informován x xxxxxxxx xx xxxxxx).
9.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxxxxx kontrolních xxxxxxxxxx je xxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx pohybuje x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, jenž xxxxxxxx úpravu xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x to xxxxxxxx formou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx užít xxxxxxxxxxx opravných prostředků xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (viz xxxxxxxxx xxx). Xxxxx toho xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx prostředky, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx rozhodnutí xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx právních xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx vydání xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nesprávného xxxxxxxx postupu xx x odpovědností konkrétní xxxxxx xxxxx spojena xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxx x důsledku xxxxxxxxxxx rozhodnutí xxxx xxxxxxxxxxx úředního postupu xxxxxxxx xxxx.
X xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx xxx konstatovat, xx xxxxxxxxxx úprava xxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx č. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxx k informacím, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
10. Xxxxxxxxxx dopadů xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx státu
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx bezpečnost xxxx xxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x. 343/X x xxxx 2015.
11. Zhodnocení xxxxxx na xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx nepředpokládá žádné xxxxxx xx xxxxxx.
12. Xxxxxxxxxx územních dopadů, xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx samosprávné xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxx xx území xxx územní xxxxxxxxxxx xxxxx.
13. Xxxxxxxxxx souladu xx xxxxxxxx xxx xxxxxx digitálně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX)
X xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx soulad navrhovaného xxxxxxxx předpisu x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx legislativy.
13.1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx by xxxxxxx)
Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx“ spojených s xxxxxxx podle XXX xxxxxx.
13.2. Maximální xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxx)
Xxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx, a xxxxx xxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivost xxxxx §38 x násl. XXX zákona. X xxxxxxx zásady xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx lze xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, že x xxxxxxxxxxx poskytnutými xxxxxxxxx xxxxxxx bude xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xx xx důležitým xxxxxxxx pro právní xxxxxxx povinných xxxx x pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti x xxxxxxxxxx obchodu. Xxxxxxxxx xxxxxxxx mlčenlivost xx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx FAÚ x konkrétní xxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx žádoucí, xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx klientovi x x jeho finančních xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xx zneužití xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx zmíněné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx systému xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx i xx xxxxxxxxx celého státu.
V xxxxxxx získávání informací XXX xxxxx vychází x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx řádu a XXX xxxxxx. Xxxxx xxxxxx rovněž xxxxxxxx xxxxxx opakovatelnosti x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
13.3. Xxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxx x použitelných xxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx)
Xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.4. Xxxxxxx xxxxxx veřejné xxxxxx
Xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx upravena, xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx právními xxxxxxxx upravující xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.5. Xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx informačních systémů xxxxxxx xxxxxx
Xxxxx zákona xxxxxxxxx, xxxxx způsobem xx FAÚ zajistit xx, aby xxx xxxxxxxxxxx služby xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx zákona xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.
13.6. Xxxxxxxxxxx interoperabilita - xxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxxx x využitelných x xxxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxx xxxxxx xx xxx o xxxx sice týká xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v XXX xxxxxx (§33 XXX xxxxxx).
13.7. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx)
Xxxxx xxxxxx je xxxx x xxxxxxx s xxxxx zásadou. Xxxxx xxxxxx xxx rámec xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx stanovených zákonem x ochraně xxxxxxxx xxxxx a AML xxxxxxx (povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).
13.8. Otevřenost a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx otevřených xxx a xxxxxx (xxxxxxx open government)
Návrh xxxxxx xxx x xxxx xxxxxxxx neomezuje xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx.
13.9. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxx xxxxxxx subjekty. Xxxxx xxxxxxxxxxx řešení xx xx samotných xxxxxxxxxx.
13.10. Uživatelská xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx obecné xxxxxx xxxxxx.
2 Xxxxxx xxxxxx informační xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x rozsahu xxxxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxx x) xx respektování xxxxxxxxxx xxxxxx a xx) xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx. 7 x 47 Xxxxxxx základních xxxx Xxxxxxxx xxxx. Nová xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx XX XX xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxx, ale xxxx xx plošně xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX6 x xx x xxxxxx právní xxxxxxx, xxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxx aplikační xxxxx.
3 Xx xx xx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx dalšího xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx.
4 XXXX (2020), Model Xxxxx xxx Xxxxxxxxx by Xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx Xxxxxxx xx xxx Xxxxxxx xxx Gig Xxxxxxx, XXXX, Xxxxx. K xxxxxxxxx online na xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax information/model-rules-for-reporting-by-platform-operators-with-respect-to-sellers-in-the-sharing-and gig-economy.pdf
5 XXXX (2021), Xxxxx Reporting Xxxxx for Digital Xxxxxxxxx: Xxxxxxxxxxxxx Exchange Xxxxxxxxx xxx Xxxxxxxx Xxxxxx xxx Sale xx Xxxxx, XXXX, Xxxxx. X dispozici xxxxxx xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange of-tax-information/model-reporting-rules-for-digital-platforms-international-exchange-framework-and optional-module-for-sale-of-goods.pdf
6 Xxxxx x. 315/2017&xxxx; Sb., kterým xx mění zákon x. 164/2013 Xx., x mezinárodní spolupráci xxx správě xxxx x x xxxxx xxxxxxx souvisejících xxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
7 Zákon x. 373/2022 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., x mezinárodní xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx x x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
II. Xxxxxxxx xxxx
X xx. X
X xxxx 1 (poznámka pod xxxxx č. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx. Upravuje se xxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2023/1113 ze xxx 31. května 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxx (EU) 2015/849.
X xxxx 2 (§2 xxxx. 1 písm. x) bod 15)
Xx xxxxxxx změny XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx TFR xx x xxxxx xxxxxxxxxxx služby x xxxxxxxxxx aktivem stává xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX , xxx x zbytkovou xxxxxxxxx xxxx podle xxxxxxxx XXXX, které xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XxXX (např. XXX). Xxxxx xxxxxxxxxx x skutečnost, že xxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xxxxxxxxxx i úvěrová xxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§2 odst. 1 xxxx. x))
Xx základě xxxxx AML xxxxxxxx xxxxxxxxx TFR xx x osoby xxxxxxxxxxx xxxxxx s virtuálním xxxxxxx stává xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx. l) xxxxxxxx, xxx nebyla dále xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X bodu 4 (§4 odst. 2)
Současná xxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahu xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx komplikace xxx aplikaci XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx. XXX xxxxxxxx požaduje, xxx xx jednalo x xxxxxxxx a profesní xxxxx, který xxxx xxxxxx xxx vždy xxxxxxxx vztahem. Xxxxx xx xxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, což xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x x insolvenčních xxxxxxx. Je xxxxxxx, xxx povinné xxxxx xxxxxxxxxx AML opatření xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx vztahu x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodu xxx xxxxxxxxx v xxxxxx rozsahu. Xxxxxxx xx xxxx jednat x xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx vztahy, xx. nemělo by xx jednat např. x manželství či xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 5 (§4 odst. 5 xxxx. x))
Xxx xxxxxxx xxxxxx jistoty xxxxxxxx xx v souladu x XXX xxxxxxxx, xxxxx x rámci xx. 3 odst. 9 za politicky xxxxxxxxxxx xxxxx považuje xxxxx „správních, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx orgánů xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx“, navrhuje do xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx politicky xxxxxxxxxxxx osob xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx korporacích (§46). Xxxxxxxx x faktu, xx x §4 xxxx. 5 písm. x) je xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, tak toto xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxx nezbytné xxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx o významnou xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 6 (§4 xxxx. 7 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxxxxxxxxxx sjednocení s xxxx. b).
K bodu 7 (§4 xxxx. 7 písm. x))
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx více vizte xxxxx §25x.
X bodu 8 (§4 odst. 8 a 9)
X xxxxxxxx 8:
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v souladu x xxxxxxxxx XxXX (xx. 3 odst. 5). Xxxx xx xxx xxxxx x xxxxxxxxx zachycení xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxxxxxxx registrem xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxx xxxxxxxx xxxx XXX a xxxxxxxxxxxxxxx xxxx nimi pomocí xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Mechanismem xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, podle xxxxx je dosaženo xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxx DLT, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x síťovým xxxxx XXX xx zařízení xxxx proces, xxxxx xxxx xxxxxxxx sítě x které xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx aktivem xxx xxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) vklady včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx, ledaže splňují xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;
x) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx sekuritizace xx xxxxxx čl. 2 xxxx 1 xxxxxxxx (EU) 2017/2402;
e) xxxxxxxx neživotního nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx pojistných xxxxxxx xxxxxxxxx x přílohách X x XX xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/138/XX xxxx zajišťovací nebo xxxxxxxxxx smlouvy xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x jež xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx;
x) xxxxxx uznané xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského parlamentu x Rady (XX) 2016/2341 xxxx xxxxxxxx 2009/138/XX;
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, na xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx práva xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx zvolit penzijní xxxxxxx ani poskytovatele;
i) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve smyslu xx. 2 bodu 2 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/1238;
j) systémy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx vztahují xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 883/2004 a (XX) x. 987/2009.
Xxxx xx v xxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxx výjimka x XxXX (čl. 2 odst. 3). Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx regulace. Xxxxxxx xxxx výjimky xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx povinnosti xxxxxx, xxxxx doposud xxxxxx xxxxxxxxx osobami.
K odstavci 9:
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx TFR. Xxxxxxxxx vnitrostátní xxxxxxxx xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxx xxxx definici podle xxxxxxxx XxXX xxxxxxx, xxxxx pro právní xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx na služby xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxx nařízení XxXX (xx. 3 xxxx. 16). Zároveň se xxxxxxxx z působnosti XXX zákona xxxxx xxxxxxxxxxx služby spojené x xxxxxxxxxx aktivem, xxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, jelikož nejsou x xxxxxxxx AML xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx konstatovat, xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx služby x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx definice xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 3 xxxx. 15 xxxxxxxx XxXX (pro xxxx xxxxxxxxx vizte Xxxxxxxxxx zprávu z xxxxxxxxx xxxxxxxx).
X xxxx 9 (§4 xxxx. 10 x 11)
Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx spojenou x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 9, xxxx xx xxxxxx vyjmenované v xxxxxxxx XxXX. Tyto xxxxxx xx x xxxxxxxx XXX zákona xxxxxxxx xxxxxx xx xxx. xxx-xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx XxXX xxxxxxxxx.
Xxxx se xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. Jedná xx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x oblasti xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 10 (§4 xxxx. 17)
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x Xxxxxxxx x xxxxxxxx peněžní hotovosti xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx definuje xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx x kontrole xxxxxxx hotovosti pak xx xxxxxxx hotovost xxxxxxxx
x) xxxxxxx, xxxxxx xxxx bankovky x xxxxx, jež xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxx xxxx x xxxxx xxxx prostředek xxxxx x xxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxx vyměněny xx xxxxxxxx x xxxxx, xxx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx směny;
ii) převoditelné xxxxxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxx jsou jiné xxxxxxxx než xxxxxxx, xxxxx své držitele xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx musel xxxxxxxx xxxxxxxxx či xxxxx na xxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx poukázky, xxx xxxx buď xx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx bez omezení, xxxxxxxxx na fiktivního xxxxxxxx, nebo v xxxx xxxxx, xxx xxxxx na xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx;
xxx) xxxxx x obsahem zlata xxxxxxx 90 %, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, jako xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx alespoň 99,5 %;
xx) xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, nebo k xxx poskytují xxxxxxx, xxx xxx použít x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx nebo x xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx nejsou spojeny x bankovním xxxxx.
X xxxx 11 (§9 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 12 (§11 xxxx. 9)
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx §11x.
X xxxx 13 (§11x)
Xxxxx xxxxxxxxxx §8 xxxx. 4 xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x případě, xx xxx klient xxx xxx identifikován. X xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxx do xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k uskutečnění xxxxxxx zejména x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxx se xxxxx xxxx. x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx úkonu xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx osobě xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx řešením. Xxxxx xxx o cestu xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx účelem xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx XXX xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx komplikovaný postup x xxxxxxx xxxxxxxx xxx zcela obvyklé x xxxxxxxxx podnikatelské xxxxxxxx xxxx xxx xxx úschovu xxxxxxxx x prodejem nemovité xxxx.
Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx veřejné xxxxxx (Xxxxx Xxxxx), xxxxx se x xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx úřadech. X xxxx zemí jako xxxx. v USA xx x přes xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx jedno xxxx xxxxxxx xxxx kontaktních xxxx veřejné xxxxxx Xxxxx republiky. Klient, xxxxx xx přeje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, je xxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxx se xxx vymezený okruh xxxxxxxxxxx profesí, xx. xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx identifikaci klienta xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx postupem, xxx xx podle §8 xxxx. 1 x 2 XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxx pouze xxxxxxxx klienta, který xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx úředně xxxxxxx xxxx xxxx, a xxxxxx se potřebné xxxxxxxxx. Zároveň xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx transakce.
Tento xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx možné xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxxx případech, nebo x xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx jasná xxxxxxxx totožnost xxxxxxx.
X xxxxxxx, xxx xx xxxxxx advokát nebo xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx, xxx byl xxxxxx xxxxxxxxxxxxx sám xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx §11a.
Pokud xxx x xxxxxxxx, xx „xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, některý x produktů xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx vzniknou xxxxxxxxxxx o xxx, xx klient, produkt xxxx obchod nepředstavují xxxxxxx xxxxxx zneužití xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx postup xxxxxxxx“, xx třeba xx prvním xxxxx xxxxxx, že xxx x xxxxxxxxxx riziko, xxxx x výsledné xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (opatření xx xxxxxxxx xxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx XXX zákona. X xxxxx směru xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx výboru xxx xxxxxxxx xxxxxx x února 2016 - xxxxx Xxxxx xxxxxxxxxx xx risks xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx financing xx terrorism, Xxxxx Xxxxxxxxx on Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx, únor 2016, xxxxxxx xxxxxxx 4: Xxxxxxx guide xx xxxxxxx Xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx může xxx xxxxxxxxx to, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx neobvyklá xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx klient xxxxxxxxxxx xxxxx skutečnosti, xxxxx xx nasvědčovaly opaku, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx složitou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 14 (§14 x §16 xxxx. 1 xxxx. a))
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxx nařízení XXX.
X xxxx 15 (§15 xxxx. 1 písm. x) bod 2))
X xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx úprava xxxxxxxx se povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx v §11 xxxx. 7 xx xxxx upravována také xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx advokáta nebo xxxxxx x §11x, xxxxxxxx xx zde xxxx odkaz xx §11x.
X bodu 16 (§18 xxxx. 1)
Explicitně xx xxxxxxxxx stávající xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx obchod, xxxxxxx xxxxxxx byla xxxxxxxxxx x nikoliv xxxxx jasné xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx zásad x x xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx. Nově již xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx právní jistoty xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX.
X bodu 17 (§20 xxxx. 3 xx 5)
V xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx správního xxxxx (XXX) ze xxx 7. 5. 2020, xx. 6 Xxx 129/2019-55, xx xxxx Xxxxxxx PV s.r.o., x xxxxxx, xx xxxxxxxx, x ohledem xx činnost FAÚ xxxx finanční xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x souvislosti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx spojených s xxxxxx špinavých xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx blokuje xxxxxxxxx finanční prostředky xx jiný xxxxxxx xxxxx xxxxxx, x x ohledem na xxxxxx jistotu dotčených xxxxxxxx, označit úkon XXX podle §20 (xxxxxx splnění xxxxxxx xxxxxxx), směřující xxxxx x xxxxxxxxx omezení xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxx §82 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xx konkrétní x xxxxxxx, což xxxxxxxx povaze xxxxxxxxxxx xxxxx FAÚ. X §20 xxxx. 4 XXX zákona xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx vyhlášen ústně, xxxxxxxxxxx, telefaxem xx xxxxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxx stejnopis x xxxxxxxx vyhotovení. Xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx formalizovány.
Důvody navrhované xxxxx jsou následující:
1. Xxxxxxxxx opatření xx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx striktně xxxxxx xxxxxxx.
3. O xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx jejíž xxxxx však není xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx, xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx opatření xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, respektive x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx.
4. X xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x x xxxxxxx na xxxxxxx soukromí xxxxxxx, xxxxxxxxxx jiných osob, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxxxx xxx toto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxx judikoval Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx (xx xxxxxx xx stávajícímu xxxxx xxxxxxxxxx), důvody x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx (s xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přezkumu) xxxxx x analytického xxxxx.
5. X xxxxxxx xx xxxx uvedené xxx v §20 xxxx. 3 až 5 xxxxxxxxx xxxxxxxx x úkonům xxxxx §81 xxxx. 8 xxxxxx č. 114/1992 Xx., o ochraně xxxxxxx x xxxxxxx, xx vztahu k xxxx Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx 3 As 9/2012-33 xxxxxxx, xx xxx x faktický xxxx (xxxx xxxxx xxxxx §82 SŘS).
Současně xx xxxxx upozornit, xx xxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx pokynů xx v případě xxxxxxxx xxxxxxx sdružených x xxxxxxxxxx komorách xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx komor, xxxxx xxx stanovené xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx, po xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx oznámení x xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxx lhůta tedy xxxx xxx x xxxxxxx s §26 x 27 AML xxxxxx xx x 7 xxx delší xxxxx je tomu xx standardních případech, xxx zasílá oznámení x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX.
Xxxxxx xxxxx ustanovení §20 xxxx. 3 xx 5 xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx a xxx xx být xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxx.
Xx vztahu x xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxxx xxxxxx xxxx doposud platí, xx xx do xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nezapočítává den, xxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxx den xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxx stanovena x (xxxxxxxxxx) dnech.
Ve xxxxxx x odstavci 5 xxx xxxxxx xxxx xxxxx platí, že x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu je xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxxx x jeho provedení, xxxxxxxxxx o xxxx xxxx provedení.
Pokud jde x v xxxxxxxx 4 xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Neznamená xx xxxx, že xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xx elektronickou xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx kanálu xxx spojení povinných xxxx x FAÚ XxxxxXxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx dopad x xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx xxxx obětí xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (tedy x situaci, xxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx §20 xxxx. 3), domáhat xx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx by xxxxxx xxxxx xxx, kterým xxxx xxxxxxx uložena (xxxx xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §65 xxxx. 1 xxxxxx č. 150/2002 Xx., xxxxxx řád xxxxxxx (xxxx jen „x.x.x.“). Xxxxx by xxxx xxxx žalobě xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 82/1998 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx škodu xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx rozhodnutím nebo xxxxxxxxxx úředním postupem x x xxxxx xxxxxx České národní xxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů (dále xxx „zákon o xxxxxxxxxxxx za xxxxx“). Xxxxxxxxx xx, že xxxxx xx náhradu xxxxx způsobené nezákonným xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx řízení, xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, x xxx, s xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, ačkoliv x xxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxx. Předmětný xxxxxx xxxx x xxxxxxx xx §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx, xxxxx stanoví, xx účastníkem xxxxxx, xx xxxxxx bylo xxxxxx xxxxxxxx rozhodnutí, xx xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxx x xxx xx nachází xxxxxxx, xxxxx má být xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx by xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx nedostatek xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx bude xxxxxx x první xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §82 s.ř.s. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13 x 14 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx škodu, xxxx xxxx xx xxxxxxx náhrady xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx §13 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx xx právo xx náhradu xxxxx xxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx. Výše xxxxxxx xxxxxxxx tedy v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx nestojí.
Podle §14 xxxx. 1 xxxxxxx klient nárok xx xxxxxxx xxxxx x úřadu uvedeného x §6, xxxx x Xxxxxxxxxxxx financí. Xxxxx xx xxxx xxxx nároku xxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxxx škody xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.
X xxxx 18 (§21 xxxx. 2, 3 x 4 x §21x xxxx. 2)
Legislativně-technická úprava xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x §2 xxxx. 1 AML xxxxxx.
X xxxx 19 (§22 xxxx. 1)
Xxxxxxxxx §22 xxxx. 1 XXX xxxxxx xx nově xxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxx. V rámci xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx určit xxxxxxxxxxx zaměstnance xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 x k zajišťování xxxxxxxxxx xxxxx s XXX. Současně jsou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ a x xxxxxx osobě x obsah xxxx xxxxxxxxx xxxx nově xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §22 odst. 2.
K xxxx 20 (§22 xxxx. 2 x 3)
X xxxxxxxx 2:
Na xxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxx států xxxx Xxxxx republika ucelený xxxxxxx x xxx, xxx xxxxxxxx působí x xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx riziku xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxx xx tzv. xxxxxxxx xxxxxx xxx XXX xxxxxx. Xxxx xx tedy xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, x výjimkou notářů x xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx spolupráci s XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx osobu XXX xxxxxxx. Bez xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx nebude xxx XXX (jako xxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx x počtu xxxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxx. Tento xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxx xxx současně xxxxxx xxxx zásadní xxxxxxx při xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu xxxx xxxxxxxx ze xxxxxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxx stanoví xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx, xxxxx x daném xxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxx x současné xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx, xxx má xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx XXX/XXX. V xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xx přehled x jejich xxxxx x xxxxxxxxxx x XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx profesních xxxxx. Xxxx popsaný problém xx xxxx xxxx xxxxxx, xxxxx mohou xxx x dané xxxxxxxx vyjmuti. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx najisto, xxxx xx XXX xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx §22 odst. 1 xx xxxx xxxxx xx cíl xxxxxxxxxxx x zefektivnit komunikaci XXX x xxxxxxxxx xxxx xxx účely xxxxxx činnosti XXX xxxxxxx finanční zpravodajské xxxxxxxx. Stávající xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osoby xxx xxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx k tomu, xx XXX nebyl xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx, což xxxxxxxxx, že xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodů xxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx opatření odkladu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx dokonce xxxxxxxxxx x xxxxx xxx x odčerpání nelegálního xxxxxx. Nově xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx XXX xxxxx z xxxxxx důvodů x xxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx však nesmí xxx kratší xxxxx xx xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx svou xxxxxxx.
Xxx xxxxx výše xxxxxxxxx se ze xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a x důvodů xxxxxxxxxxx xxxxxx rizik XXX x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby x xxxxxxxxx uvést, x xxxx xxx xxxxxxx osoby xx xxxxx (např. xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx...). Současně xx xxxxxxxx x xxxxxx x struktura xxxxxxxx xxxxxxxx. Xx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxx“ zpracovávání xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky.
Zároveň xx zkracují xxxxx xxx xxxxxxxx osobu xxxxxxxxxx XXX o xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx styk s XXX, a případně x xxx, xxxx xxxxxxx xxxxx. Vzhledem xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx vztahuje x oznámení xxxxxx xxxxx, xxxx se xxxxxxxxx lhůty xxxxxxxxxxx xxxxxx. Zkrácení lhůt xx odůvodněno xxxxxxx xxx, xx XXX xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx od povinných xxxx xxxxx možno xx nejaktuálnější informace xx xxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx 3:
X xxxxxxx xx xxxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxxxxxx zmocnění Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 21 (§24 xxxx. 4 x 5)
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutí xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx správního dozoru x oblasti AML. X tomu by xxxx xxxxxxx zejména xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně x jiné způsoby xxxxxxxxx informací. Xxxxxxx xxxxxxxxx lze xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dozoru x dané oblasti. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx správního xxxxxx xxx šetření konkrétních xxxxxxx.
X xxxxx snahy x xxxxxxxxx kompetencí XXX xx explicitně xxxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxxx, xxxxx potřebuje x provádění strategické xxxxxxxx analýzy, byť xxxxxx xxxxx souviset x xxxxxxxxxxx úkony xxxxxxxxxxx xxxx dané xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx tak umožní XXX xxxx dat x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x hlediska xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 xxxx. x)). X xxxx by xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně xxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Předmětem xxxxxxx xxxx xxxxxxx agregované xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikově xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x oblasti XXX/XXX xxxxxxxxx xx xxxxxx Evropského xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) x Xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx MONEYVAL).
K xxxx 22 (§25b)
Nově xxxxxxxx §25b adaptuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, která xxxx xxxxxxxx x xxxxx XXX xxxxxxx xxx xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. První xxxxxxxxxx xx x rámci xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx x faktu, xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, tak xx povinnost provést xxxx xxxxxxxxx rizik xxxxxxx. Toto xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxx), x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta. Xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx s korespondenčními xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx XxXX x důvodu, xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx území Xxxxxxxx xxxx. Zde xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x těchto xxxx xxxx xxxxxxxxx korespondenčního xxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX x xxxxxxx určit, xxx xx xxxx osoba xxxxxxxxxxxx xx licencovaná. Xxxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx respondenční xxxxxxxxx, která je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Nad xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx zahraničním xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem.
Finálně xx po xxxxx §25x x v xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxxxxx povinnost xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx x rámci XX (xx. dopadá xx ně xxxxxxxx XxXX) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 23 (§26 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx ochrany xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx pomoc.
K bodu 24 (§26 xxxx. 5)
X xxxxxxxxxx na xxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx rozšiřuje xxxxxxx xxx xxxxxx profese x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx. Tato xxxxxxx představuje diskreci xxxxxxxxx státu xxxxx §34 xxxx. 1 XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx vhodný xxxxx stavovské xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxx, xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v čl. 33 odst. 1. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx právě x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx.
X bodu 25 (§27 xxxx. 1 x 2)
V xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 xxxx. 4 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx právní xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx.
X xxxx 26 (§27 xxxx. 4)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 se rozšiřuje xxxxxxx xxx právní xxxxxxx x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx právní xxxxx.
X xxxx 27 (§27x)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx §2 xxxx. 1 písm. l).
K xxxx 28 (§27a xxxx. x))
Xxxxxxxxx určit xxxxxxxxx osobu x xxxx xxxxxxx XXX xxxxx §22 xx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx x restrukturalizační xxxxxxx. Xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx kvůli xxxxxxxxx kontaktní osoby, xxx xx zefektivnilo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 29 (§27x xxxx. x))
X rámci xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx do výčtu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
X xxxx 30 (§28)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. l).
K bodu 31 (§28 xxxx. x))
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v §28 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx neměly xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x případech, kdy xxxxxx neposkytnul dostatečnou xxxxxxxxxx, xxxxx z xxxxxx xxxxxx provést xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx znám xxxxx majetku xxxxxxx x xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx FATF a xxxxx se odstraňuje.
K xxxx 32 (§29x)
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx navrhuje xxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx povinností povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
X xxxx 33 (§29x xxxx. 2)
X xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx MONEYVAL bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx v XXX xxxxxx není xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx strategickou xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení rizik. Xxxxxxxx xxxxx tak xxxxxxxx xxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx má xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx XXX, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xx xxxxxx xx xxx jedná x zpřesnění transpozice xx. 32 XXX xxxxxxxx. Dále bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx x rozporu x xxxxxxxxxxx XXXX x. 29 existují xxxxxxxxxxxx překážky týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx činným x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx. X xxxx toto oprávnění xxxxx z trestního xxxx, xxxx. ze xxxxxx x zpravodajských xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx uvést x xxxxx kompetenčního xxxxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxxx, xx které xxxxxxxx xxxxxx část ustanovení xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx, xxxxxxxxxx dohledového xxxxxx xxxxx AML xxxxxx, xxxx xxx x xxxxxxx xxxxx zákona x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxx 34 (§29x x 29f)
K §29x:
Xxxxxxx využití krycích xxxxxxx xx do xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxx krycích dokladů xx xxxxxxxxx primárně x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, kdy xxxxxxxxxxx XXX x xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx xx „druhé xxxxxx“ xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx oligarchům, xxxxxxxx xxxx xxxxx oligarchové, xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx subjekty, xxx xx xxxxxxx x xxxxxxx rizikem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX. Toto xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx zavedením vnitrostátních xxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx osoby xxxxxxxxxx či xxxxxxxx xx území České xxxxxxxxx. X tomto xxxxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxxx absenci xxxxxxxxxxxxxx záruk xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx dojde. Jedná xx o situace, xxx xxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx identitu. X takových xxxxxxxxx, xx-xx být xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx bez použití xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx jeho xxxxxxxx. To xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.
Xxx nedocházelo x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX, xx xxxxxxxxx, xx inspektor xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxx xxxxxxxx identitou x využít x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxx došlo xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx působnosti nebo x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX nebo xxxx osoby. Xxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx styku se xxxxxxxxxxxxxxx osobami, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx či xxxx které xxxx xx sankcionovanou osobou xxxxx spojeni.
Předpokládá xx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx použití xxxxxxx xxxxxxx bude xxxxx xx xxxxxx vedeném XXX „xxxxxxxx“ například xxxxxxxxxxxxxxx institutu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx.
X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x jeho xxxxxx xxxxxxxx. Technická stránka xxxxxxxx krycího xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, vložení, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx opatřením xxxxxxx dokladu v xxxxxxxxxxxx systémech veřejné xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx Ministerstva xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx dokladů xxxx xxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x XXX. X xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx vztahující xx xx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx utajovanou informaci x oblasti xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx x. 8 xxxxxxxx xxxxx x. 522/2005 Xx., kterým xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), x xxxxxxxx XXX (xxxxxxx č. 3 xxxxxxx 23 xxxxxxxx vlády x. 522/2005 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx seznam xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) bude xxxxxxxxx výluka x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x informacím, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx x xxxxxxxx předpisy xxxxxxxx xx utajovanou xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx prostředků, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx řádného xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x evidenci krycích xxxxxxx xxxxxxx interní xxxxxxx XXX, xxxxx xxxx vypracován ve xxxxxxxxxx XXX, Ministerstva xxxxxx x Ministerstva xxxxxxx. Xxx úplnost xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx zákona xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx není x xxx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx ani x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.
X §29x:
Xxxxxxxx xx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx evidenční ochranu xxxxxx osobních xxxxx. Xxxxxxxxx ochrana xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx záznamů x xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxx vedených xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxx x těmto evidenčně xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxx zaměstnanců XXX x případně x xxxxxx xxxxxxxxx příslušníků, xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx evidenčně xxxxxxxxx xxxxx, může xxx za takové xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx porušení xxxxxxxxxxxx). Xxxxx rovněž xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx chránit také xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, případně x xxxxxxx evidenčně xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx FAÚ (xxxxxxxx vozidla).
K xxxx 35 (§30x odst. 1)
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx AML/CFT xx materiál schválený xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx dokumentem pro xxxxxx rizik xxxxxxxxx x praním xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení xx xxxxxxx úrovni. Xxxxx xxxxxxxxx musí materiál xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxx zasílá Evropské xxxxxx a předkládá xxx každém hodnocení xxxxxxx XXXXXXXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx explicitní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxx xxxxx zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx o xxxxx xx soukromého xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx povinnými osobami, xxx xxxxx disponovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxx (např. xxxxxxxx, obchodníci x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx). Xxxxxxxxxxx činnost XXX xxxxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 36 (§30x xxxx. 6)
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinnost xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxxxx relevantní xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxx proti xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx relevantních xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx republika xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX x demonstrovat xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx článku 44 XXX směrnice, xxxxx vyžaduje, xxx xxxx x České xxxxxxxxx vedeny xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx stávajícího XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ k xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kteréhokoliv xxxxxx veřejné xxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx financování xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a současně xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx orgánu. Z xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx účinnosti xxxxxxx opatření xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx lze xxx xxxxxxxx xxxxxxx xx znění doporučení XXXX č. 33, xxxxx xxxxxxx by „xxxx xxxxxxxxx počty xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podezřelých xxxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxx peněz a xxxxxxxxxxx terorismu; xxxxx xxxxxxxxxx, zajištěného a xxxxxxxx xxxxxxx; a xxxxx x mezinárodní xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx mezinárodních žádostech x xxxxxxxxxx.“. Xxxx xx xxx jedná x xxxxxxxxxx xxxxx xx. 44 XXX xxxxxxxx, xx. xxxxxxx x
x) údaje o xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx odvětví;
b) údaje xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx učiněných x XXX, o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx tato oznámení x x ročních xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx případů, xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx za xxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx trestných xxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx;
x) xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx oznámení, která xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxx x počtu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x informace, xxxxx FAÚ podal, xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxx plně xx částečně xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx;
x) údaje x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánům odpovědným xx dohled x xxxxxxx xxxx proti xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx zdrojích xxxxxxxxxxx XXX; x
x) xxxxx x počtu opatření x oblasti xxxxxxx, xx xxxxx i xx xxxxx, počet xxxxxxxx xxxxxxxx zjištěných xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x sankcí či xxxxxxxxx opatření xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx disponuje XXX z povahy xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx moci, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x oblasti XXX, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx konkrétních statistických xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxx uvedeného xxxxxxxx xxxx přirozeně xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx x xx, xx xxxxxx příslušných xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozpočtovými xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx vedeny xxxxxxxx xx účelem xxxxxxxx ML/TF. Xxxxxxxxx xxxx být Xxxxx xxxxxxx banka, xxxxx xx xxxxxxxxxxx předpisů xxxxxxx xxxxxxxxx vést xxxxxxxx xxxxxxxxxx stavějící xx robustní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinností xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx nutné xxxxx vedených xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx již x xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx veřejné xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
X bodu 37 (§34x xxxx. 1)
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxx. xxxxxx oznamovací xxxxxx ve smyslu xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, který vede XXX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX.
X xxxx 38 (§34a odst. 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx 2.
K bodu 39 (§35 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx nového xxxxxxxx TFR.
K xxxx 40 (§35 odst. 12)
Xxxxxxxx x nařízení XxXX se x xxxxxxx xxxxxxxxx osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem xxx xxxxxx xxxxxx x provozování živnosti xxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nad xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x Xxxxx republice. X xxxxxxx xxxxxxx xxxx XXX xxxxxxxxxxx, zda xxxx xxxxx má xxxxxxxxx oprávnění. Xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 41 (§37 xxxx. 1)
Vzhledem x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx lhůty xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xx včasnému xx vůbec žádnému xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, ukončení a xxxxxxxx xxxxxxxx prováděného xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou XXX, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vedle xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX xxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx 10 denní xxxxxxxxx xxxxx pro zaslání xxxxxxxxx x zahájení xxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx příslušnou xxxxxxxx komorou XXX.
Xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxx x xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx vyvolaných xxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxx xxxxxx x xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 42 (§38 xxxx. 1)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx §24 odst. 3 XXX xxxxxx upravuje xxxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodního vztahu x xxxxxxxxx osobou xx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx x hlediska xxxxxxxxxx xxxxx AML zákona xxxxxxxxxxxxxxx šetření podezřelých xxxxxxx xx xxxxxx, xxx i takový xxxx FAÚ x x ním xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx byly pokryty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, mohlo xx potenciálně xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxx xxxx pokyn xxxxxx, xx. šetření xxxxxxxxxxx obchodu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx řízení. Xxxxxxxxxx xx mohla xxxxxx situace, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx obchodního xxxxxx x xxxxxxxxx osobou, xxxxxxx ve vztahu x této xxxxxxxxx xxxxx byla v xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči FAÚ. Xxxxxxxx xxxxxxxx by xxxx takovým situacím xxxxxxxx, respektive xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxx xxx odkaz na x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx FAÚ x xxxxxx informační xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx i xx tzv. „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ upravená v §24 odst. 4 XXX xxxxxx. X x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxx x xxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx identifikována xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx x zájmu xxxxxxxx xxxxx správního xxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xx xxxxxx, xxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx prováděném XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinné xxxxx.
X xxxx 43 (xxxx xxxx - xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx se mění xxxxxx xxxxx tak, xxx odpovídal xxxxxx xxxxx.
X xxxx 44 (§41 xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx xxxx nadpis xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxx v současné xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx jí xxxxxxxxxxx.
X xxxx 45 (§41 xxxx. 1)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 odst. 17 XXX xxxxxx.
X xxxx 46 (§41 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx novela xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x §4 xxxx. 17 XXX xxxxxx.
X xxxx 47 (§41 xxxx. 3 a 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx definice xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 odst. 17 XXX xxxxxx.
X xxxx 48 (§41 xxxx. 5)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx přímo xx vzoru stanovenému x prováděcím nařízení Xxxxxx (EU) 2021/776 xx dne 11. xxxxxx 2021, kterým xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx pravidla xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2018/1672 x xxxxxxxxxx peněžní hotovosti xxxxxxxxxx xx Unie xxxx ji xxxxxxxxxxx, xx xxxx ustanovení xxxxxxxxxx. Odkaz na xxxxxxxx xx upraven x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 6.
K bodu 49 (§41 xxxx. 6)
Xxxxxx xxx přepočet xxxx xx xxxx xx xxxx xxxxxxx x §41x.
X xxxx 50 (§41x x 41x)
X §41a
V xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx republice xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vnitrounijních xxxxxxx peněžní hotovosti, xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx XXXX x. 32. Xxxx xxxxxx xxxxxx Nařízení x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx zaměřeno xx xxxxxx xxxxxxx Evropské xxxx, a xxxxx x tomto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx právní xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx 63 xxxx. 1 Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx sice xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pohybu xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx 65 xxxx. 1 xxxx. b) Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx se xxxxxxx, xx čl. 63 není xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx opatření xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx Xxxxxxxx unie xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vnitrostátních xxxxxxx pohybu xxxxxxx xxxxxxxxx uvnitř Xxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnocení x xxxx xxxx xxxxxxx XXXXXXXX je xxx xxxxxxxx informační xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 15 000 XXX. Xxxxx xxxxx byl xxxxxx xxxx z xxxxxx, xxx nekolidoval x xxxxxxx, xx které xx legální xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx plateb x xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v případě „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxx x xxxxxx je x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pouze xxxxxxxxxx, x to x xxxxxxx, xx xx x xxxx xxxxx xxxxxxx. Tato xxxxx xxxx mít xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx x rámci kontroly xxxxxxxxx celník vyzve xxxxxxxxxxxxxx xx sdělení xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx o xxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx, xx které xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tuto xxx splnit xx xx xxxxx x xxxxxxx kontroly. Současně xx xxxxxx informace xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx (xx rozdíl xx xxxxxx xxx xxxxx xxxx), xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxxxxx písemně, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx). X xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx získaných xxxxxxxxx xxxx použit xxxxxx xxxxxx upravený xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx režimu xxxxxxxxxxx xxx třetí xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx informací, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, respektive, xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx. v xxxxxxx xxxxxx vztahu xxxx xxxxxx xxxxxx, xx xx xxxxx x přepravní xxxxxxx xxxx, xx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx hotovosti). Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace xx xxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xx výši 15 000 XXX x xxxx po xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx nevztahuje xx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x jiného xxxxx xxx xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxx do takového xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §41 XXX xxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx limit, xxxxx xxxxxxxxxx odesílá xx xxxxxx členského xxxxx Xxxxxxxx unie, xxxx xxxxx xxxxxxxx x takového xxxxx xxxxxxx. Xx zásilky xxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx nebude. Xxxxxxxxxxxxxxx údaji xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xx xxxxxx xxxx x xxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zásilky, xxx x x xxxxxxx xxxxxxx nedoprovázené.
Způsob xxx xxxxxxxxxxx o přepravě xxxxxxx hotovosti xxx xxxxxx x důvodu, xx xxxxxxx xxxxxxxx xx práv dotčených xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx až xx xxxxx celního xxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxx bude xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx zjištěno, xx poskytnuté xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, bude za xxxxxx jednání hrozit xxxxxx. Zvolené xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X §41x
Xxxxxxx se xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x §54 XXX xxxxxx. Xxxxxxxxx xx stávající xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxx, xxx byla xxxxxxxx x §41 xxxx. 7.
Xxx ohodnocení xxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxx xxxxx měnou, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxx ustanovení rovněž xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx čl. 14 xxxx. 2 xxxxxxx I Xxxxxxxxxx Xxxx ze xxx 25. xxxx 2008 x uzavření Xxxxxx Xxxxxxxxxx spojených národů xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (2008/801/XX) xxxxx xxxxxxx „2. Xxxxxx Xxxxxxx shall xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx to detect xxx monitor xxx xxxxxxxx xx cash xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx to xxxxxxxxxx to xxxxxx xxxxxx xxx of xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxx xxx movement xx legitimate capital. Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx a requirement xxxx individuals xxx xxxxxxxxxx xxxxxx the xxxxx-xxxxxx xxxxxxxx of xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.”.
X bodu 51 (§42)
Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx §42, xxxxx xx týká xxxxxxxx orgánů xxxxx xxxxxx. Oproti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx přijímat oznámení x xxxxxxxxxxxx (třetizemní) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx i ve xxxxxx x vnitrounijní xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti.
Dále xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zadržení peněžní xxxxxxxxx x §42x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 4 x 5. Xxxxxx tak xx x xxxxx xxxxxx §xxxxxxxxxx postup xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx odstavci 6, xxxxx xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx §42x.
Xxxxxxxxx xxxxxxx zjištěné xxxxxxxxx XXX, x xx xxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, v xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §41x, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx postupu xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41, xxxxx xxxxxxxxx celního xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx úřední vyplývá x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx EU upravujícího xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx hotovostí xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx šeky nebo xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx peníze, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx nebo xx xxx, xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx nástroje, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx jméno xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx (peníze), xxx xxxxx (xxxxx), xxx x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx tajemství. Xxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxx kontroly xxxxxxxx xxxxxxxxx prolomit. Xxx xxxx úpravy xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vybrané xxxxx xxxxxxx hotovosti nebylo xxxxx xxxxxxxxxxx. Dané xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx a xxxx xxx xxxxx aplikovat xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx podezření, xx zásilka xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, u xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx buď xxxxx xxxxxxxx (xxx. 10 000 EUR), xxxxxxx tato xxxxxx xxxxxxx, nebo xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informací x xxxxxxx (xxx. 15 000 XXX). Xxx bylo xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx, xxxx kontrolující oprávněn xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x x případě, xx xxxxx xx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Při xxxxxxxx xxxxxxx obsahující xxxxxxx xx xxx xxxxxxx §6 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxx zásilky x xxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxx x §8 celního zákona, xx xxxxxxx kterého xx nebudou kontrolovat xxxx. diplomatické zásilky.
K xxxx 52 (§42a xx 42x)
X §42a
Zjednodušuje x zpřehledňuje se xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xxxxxxx se jednoznačně xxxxxxx subsidiarita xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxx. Xx xx xxxxxxx xxx zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx cla xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx X xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx úřadu xxxxxxxxxxx x zadržení xxxxxxx hotovosti xxxx xxx povahu xxx. xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx, xx celní xxxx nevydá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Pokud celní xxxx přistoupí x xxxxxxxxx xxxxxx opatření, xx nezbytné, aby x tomto xxxxx xxxxxx xxxxxx záznam. X xxxxxxx záznamu xx xxxxx absentovat xxxxxxxx popis průběhu xxxxxxxxx xxxxxx úkonu, xxxxxxx uvedení času x xxxxx xxxx xxxxxxxxx, identifikace xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx záznamu xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, pro který xxxxx xxxx k xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx celního xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx úřadů xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nesprávných xxxxxxxxx.
X xxxxxxx §42x xx xxx obdobně xxxxxxx xxxxxxxxxx §40 (xxxxxx xxx xxxxxxxx) x 41 (xxxxxxx xxxxx zadržení) xxxxxxx xxxxxx.
X §42x
Xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx může xxx xx xxxxx pohyb x právo xx xxxxxxxxxxx, xx doba xxxxxxxx měla xxx xxxxxxx xx naprosto xxxxxxxxx xxx, který xxxxx xxxx (xxxxxxxx xxxxx orgány) xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx důvody pro xxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti na xxxxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx. 7 xxxx. 3 nařízení XX 2018/1672, x xx x xxx xxxxxxx, x kterých xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx hotovost xxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx x řádně xxxxxxxxxxx případech, například xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx informace x xxxxx trestné xxxxxxxx, mimo xxxx xx-xx xxxxx komunikace x xxxxx xxxxxx, xxx xx nezbytné xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx peněžní hotovosti, xxxx xxxxxxxxxxx anebo xxxxxxxx x případě xxxxxxx. Stanovení lhůty xxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx jednak xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vlastníků xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx dotčené xxxxxx, xxx vyšetřování, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx situace, kdy xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx x kategorií xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx například xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, kterým xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (zlato). X případě xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx celní xxxxxxxxxx, nelze xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx předmět xxxxxx. Obdobná situace xxxxxxx, xxxxx xxxxx x „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxx trestního xxxx.
X důvodů odstranění xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx zadržených peněžních xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx pokuty xxxx xxxxxx nákladů. Xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx bude xxxxxxx xxxxxxx hotovost x xxxxxxx 1 000 000 EUR, xxxxxxx x AML xxxxxx xxxxx sankce xx xxxx 42 000 XXX (cca 1 000 000 Xx). V xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xx xxxx vrátit, xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxx.
X hlediska xxxxxxxxx vracení xxxxxxx xxxxxxxxx xx tato xxxxxxxx vrací xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx, x xx x souladu x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx pak xxxxxxxx x xxxxx, že xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx vlastníka xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, vhodné xxxxxx xxxxxxxxxx hotovost xxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx vrácení věci xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx- xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
X §42x
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx řádu pro xxxxxx přeshraničních xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Stávající xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplývala x Nařízení x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pouze x xxxxx celního dohledu, xxx xxx použití §68 celního xxxxxx xxxxxxxxx využití xxxxxxxx xxxx xxxx subsidiárního xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Z xxxxxx xxxxxxxxx jednotného xxxxxxx xxx xxxxx xxxx pátou se xxxxxxxx xxxxxx tento xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx je xxxxxxx xxxxxxx to, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx správa Xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx daňového xxxx, xxxxx xxxx. xxxxx x pozemních xxxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx, x xx xxxxxxx, aby xxx xxx xxxxxxxx kontrolní xxxxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zachován xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx výkladové x aplikační problémy.
K xxxx 53 (45 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dozorčímu xxxxx při xxxxxx xxxxxx.
X bodu 54 (§45 odst. 2 xx 4)
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytnout informace XXX xxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx nevztahuje xxxxx xx povinné xxxxx, ale x xx xxxxx, xxxxx xxxxx mít xxxxxxxxx xxxxxxx x riziky xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx činnosti, financování xxxxxxxxx x financování xxxxxx zbraní hromadného xxxxxx, xx. xx xxxxx, které nemají xxxxxx xxxxxxx osoby.
Zároveň xx xxxxxxxxxxxx přesunuje xxxxxxxx podstata xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2 z §46 xxxx. 2 xx §45 xxxx. 3.
X bodu 55 (§45 xxxx. 5)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx podle §45 xxxx. 3, x xx ve xxxxxx xxxx jako xxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx přesunutím x §46 odst. 2 x 3.
X bodu 56 (§46 xxxx. 1)
Xxxxxxxx x xxxx, xx §18 odst. 1 xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx též xxxxxxxxx xxxxxx obchod xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx povinnosti xxxxx §18 xxxx. 1.
K xxxx 57 (§46 xxxx. 2 x 3)
X návaznosti na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x určením xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx podstaty xx §45 se stávající xxxxxxxx xxxxxxxx zrušuje.
K xxxx 58 (§49 xxxx. 1)
Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x porušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx služby podle xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxx skutkových podstat xxxxx xxxxxxx a) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx týkajících se xxxxxxxxx doprovázející xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx informací, xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx. xx xxxx xxxxx xxxxxxxx tyto informace xxxxxxxx. Xxxx se xxxx xxxxxx i xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxx xxxxxxxxx zásad. X xxxxx písmene x) xxxx pak samostatně xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Xxxx Xxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx takovou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxx sjednocující xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xx. 29 xxxxxxxx XXX). Xxx xxx zejména o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx rizika x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx všechny xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx omezujících xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx sankcí) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad.
K bodu 59 (§49 xxxx. 2)
Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytovatele xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx, resp. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx xxxxxxxx XXX. X xxxxxx rovině xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx na xxxxx poskytující xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxx skutkových xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxx x porušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převod xxxxxxxxxxx, xx. informace x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx doprovodných xxxxxxxxx, xxxx. xx xxxx zpřístupněním tyto xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xx xxxx dotýká x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad. X xxxxx xxxxxxx x) xxxx pak xxxxxxxxxx xxxxxxx tzv. xxxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Rada Xxxxxxxx xxxx a Xxxxxxxx parlament xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx závažnost, xx stanoví sjednocující xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx čl. 29 xxxxxxxx XXX). Xxx xxx xxxxxxx x správné xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx nedoprovází xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx opatření (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 60 (§49 xxxx. 3)
Doplňuje xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx instituci (xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x stejné xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx považuje xx xxxxxx, aby xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 61 (§49 xxxx. 4)
Doplňuje se xxxxxxxxx skutková xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx povinnosti xxx xxxxxxxx kontaktní xxxxx.
X xxxx 62 (§49 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X bodu 63 (§49 odst. 7)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx odkazu xxxxxxxxxxx x přečíslováním xxxxxxxx.
X xxxx 64 (§49 xxxx. 8)
Xx xxxxxxx nařízení XXX xx ustanovení xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxx 65 (Xxxxxx §50)
X ohledem xx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx poskytování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, neodpovídal xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx povinnost poskytnout xxxxxxxxx. Nadpis xx xxxx xxxxxxx xxx, xxx odpovídal xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx podstat x §50 xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx „peněžní xxxxxxxx“ (xxxxx §4 xxxx. 16 XXX xxxxxx).
X bodu 66 (§50 xxxx. 1 xxxx. a) x x))
Xxxxxxxx x jednotné xxxxxxxxx výši xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 2 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dovoz x xxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx formuláři Xxxxxxxx xxxx (to xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx), ale xxxx uvádění nesprávných xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x x xxxxxxx případě xxxxx xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xx xxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x nesplnění nově xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41a (xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx bude neposkytnutí xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x České xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx informací x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x poštovní xxxxxxx xx nebo ze xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Za nesplnění xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx též xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
X bodu 67 (§50x xxxx. 1 xxxx. x))
X xxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx článku 29.
X bodu 68 (§50x)
Xxxxxxxx k tomu, xx xx neúčelné xxx x xxxxx xxxxxxxx řádu zakotvenou xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xx xx xxxx 1 milionu xxxxx. Xxxxxxx správního xxxxxx umožňuje xxxxxxxx xxxxxxx zákonem xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx efektivní xxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxx x oblasti XXX.
X xxxx 69 (§51x)
X současné xxxx xx u xxxxxxxxx, x jehož xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx alespoň 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx doba 5 xxx. X zásadě xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, kdy x rámci xxxxxxxxx xxxxxx FAÚ x Xxxxx národní xxxxx x případě, když xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX xx 4 xxxxxx, xxx je xxxx pachateli xxxxxxxxx xxxxxxxx, avšak Česká xxxxxxx xxxxx xx xxx zjištění stejného xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxx „x xxxxx“. Vzhledem x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx lhůty xx xxxxx xxxxxxx.
X bodu 70 (§52 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx změna xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxx zadržení peněžní xxxxxxxxx x xxxxx xxxx.
X xxxx 71 (§52x xxxx. 2)
Xxxxxxxx x xxxxxxx lhůty xx navrhuje xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x přestupku. Je xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx nepostupují xxx zákona x. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxx, xxx dle xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxx počátek běhu xxxxx může xxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxxx poradců xx xxx aktuálně xxxxxxxx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx disciplinární xxxxxx (xxx §12 xxxx. 1 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX XX).
X xxxx 72 (§52x xxxx. 3)
Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx pořádkovou xxxxx v xxxxx 15 xxx. Xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zákona x. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x řízení x xxxx, xxx dle xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx u Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx aktuálně xxxxxxxx předpisů xxxxxx x xxxxxxxxx pravomocně xxxxxxxx marným xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx (§30x odst. 1 xx xxxxxxx x §31 disciplinárního xxxx XXX XX), nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx komisi (xxx §36 xxxx. 3 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX).
X bodu 73 (§53 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxx xx adaptaci xxxxxxxx XXX se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 30.
X bodu 74 (§54 xxxx. 3)
Xxxxxxxx xx odkaz xx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx kurzů pro xxxxxxxx měn xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x dále xxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx nově xxxxxxx x §41x AML xxxxxx.
X čl. II
K xxxx 1
X ohledem xx skutečnost, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x určení kontaktní xxxxx xx xxxxxx xx strukturu x xxxxxx xxxxxxxxx vyhláškou Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3 budou xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx podle §22 xxxx. 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto zákona. Xx xxx xx xxxxx poskytnuta xxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxx, xxxxx xxxxx dosavadní xxxxxx úpravy neměly xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx takovýto pozvolný xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx 527/2020 Xx. x případě úprav x xxxxxxxxx evidenci xxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxx č. 349/2023 Xx. v xxxxxxx sdělení o xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx xxx.
X xxxx 2
Xxxxxxx xx 30 xxxxx xxxxx ode xxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podle §22 xxxx. 3, xx xxxxx musí xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx osobě, xxx xxxxxx xx xx, xxx povinná xxxxx xxx poskytla xxxxx v rozsahu xxxxx §22 xxxx. 1 xx znění xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx před nabytím xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §22 odst. 3.
K xxxx 3
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxxx započaly xxxx xxxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 4
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx řešící xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxx xxxxx
X xx. XXX
X xxxx 1 (§2 písm. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx ukládány xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx předpis Xxxxxxxx xxxx, tak aby xxxx xxxxxxxxxx výkladová xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxx x). Xxxxxxxx se xxx odstraní xxxxxxx xxxxxxxxxxx mezi xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxx „mezinárodní xxxxxx“ xxxx pracují (např. xxxxxxx zákoník).
K bodu 2 (§3 xxxx. x) bod 6)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx technická xxxxx související x xxxxxxx xxxxxxx dokumentů x §2.
X bodu 3 (§4 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 1)
Xxxxxxxx x xxxxxx nového xxxxxxx xxx určení okruhu xxxx, xx xxxxx xxxxxxxx mezinárodní xxxxxx Xxxx bezpečnosti, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, kterým xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxx xxxxxx hromadného ničení xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti XXX 1267/1999,xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1373/2001, xxxxxxxx Rady bezpečnosti XXX 1718/2006,rezoluce Rady xxxxxxxxxxx XXX 1737/2006.), xx vylučuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Pro xxxxxxxx těchto xxxx xx použije xxxxxx xxxxx §8d.
K bodu 4 (Xxxx xxxxx xxxxx XX)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx, přijatých xxxxx xxxxxx 41 Xxxxxx Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx xxxxxxx, xx subjekt xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xx základě xxxxxxxx xxxxx, v xxxxx xxxxxxx je xxxxxxx nebo osoba xxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxxx to xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx xxx xx vydání rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxx je xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7.
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx je xxxxx, xxx xx seznam xxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx) xx které xxxxxx xxxxxxxx uveden x xxxxx rozhodnutí Rady xxxxxxxxxxx, což xx xxxxx xxxxxx model, xxxx je vydáván xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti x uvalení xxxxxx (xxxxxxx xxxxx).
Xxxx zákon xxxxxx pro provádění xxxxxxxxx rezolucí Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx bude xxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxx xxxxxx povahy xx xxxx xxxxxxx pouze xxx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ve smyslu xxxxxxxxxx FATF, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x tom, xxxx xxxxxx se xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxx seznam, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxx, že FAÚ x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx sankcí ani xxxxxxx xxxxxxxx okruhu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, tak se xxxxxx xxx xxxxxx x návrhu x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xx stejného důvodu xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx rezoluce Rady xxxxxxxxxxx, x to x x rozsahu xxxxxx xxxxxxxxxx provedení xxxxxxx xxxxxxxxx EU.
K xxxx 5 (§9 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx XXX xx xxxx xxxxxxxx xxx v §8x.
X xxxx 6 (§9 odst. 1)
V xxxxxxxxxxx x vložením xxxxxx xxxxxxx xx §2 xx navrhuje xxxxxxxx xxxxxxx výčtu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxx, xx-xx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X bodu 7 (§14 xxxx. 7)
Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxxx spolupráci xx xxxxxxxx xx xxxx vytvořené xxxxx XX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx parametry xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 8 (Xxxx čtvrtá xxxxxx xxxxx X)
Xxxxx hlavy X xx nově xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx 2. Toto xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x do xxxxxxxx xxxx xxxxx.
X xxxx 9 (Část xxxxxx hlava X xxx 1)
X xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx hlavy X se xxxxxxxx xxxxx X xxxxxxxx xx dva díly x xxxxxxxxx §16 x 16a vložit xx nového xxxx 1.
X bodu 10 (§16 odst. 4 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že za xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx organizaci, je xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxx takové xxxxxxx.
X xxxx 11 (Xxxx xxxxxx xxxxx X xxx 2)
Xxxx xx xxxxxx úprava ochrany xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx. xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x XXX xxxxx spolupracovat, xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxx řízení xxxxxxx XXX. Strach xxxxxx xxxxxxxxx osob x xxxxxxxxx xxxxx subjektů, xxxxx se mohou xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxx ve xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx o xxx, xxx daná xxxxx xxxxxxxxx nahlásí xx xxxxxxx nebo xxx xxxx s XXX xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx ji s xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxx může xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx nezbytnou x xxxxxxxxxx. X xxxxxxxx xx jedná o xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, kdy xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx účastníků xxxxxx x xxxxxxxx přijatých x ochraně identity xxxxxxx xxxxx, která xx na xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podílí (xxxxxxxxxxx, svědek x xxxxxxx). X některých xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx x identitu xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx řízení (xxxx. xxxxx co xx u sebe xxxxxxx xx. xxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx nebude XXX xxxxxxxxx automaticky, xxx xxxxx xx situace, xxx může xxxxxxx xxxxx xxxxxx újma xx xxxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v porušení xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx ve svém xxxxxxxx xxxxxx počet xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx fyzickými xxxxxxx, neboť xxxxx xxxxxxx oznamujících xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxx, že xx jim dotčené xxxxxxxx xx jejich xxxxxx nebudou xxxxx, xxxx je jinak xxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx osobu xxxxx xxxxxx dílu xx považuje x xxxxxxx osoba, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxxxxxxxx ochrana identifikačních xxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx bude prakticky xxxxxxxxx odlišně. Xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx rozhodne XXX nahlásit xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x XXX jinak xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX, xxxx ochrana xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxx vedeném FAÚ xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X §16x:
Xxxx úprava xx xxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx spolupracující x XXX. Xxxxxx se xxxxx o xxxxxx, xxx má Xxxx xxxxxxxxx o xxx, xx dané xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxx vážné xxxxxxxxx spočívající x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxx by xxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx z xxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x FAÚ na xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxx xx to, xx XXX xxxxxxx prověření xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxx zjištěný xxx xxxxxxxx řízení xx xxxx může x xxxxxxx času xxxxxx x xxxx x xxxxxxxxxx XXX xxxxx aktivně ověřovat. Xxxx tedy xxxxxxxxx xxxxxxx, kdy dotčená xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx pocit, že xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxx nepřímo xxxxxxx, že xxxxx xxxx některý xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x XXX, xxx xx xx xxxxxx), xxxx XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx nutno xxxxxxx xxxxxx od xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx možného xxxxxxx xxxxx ochrany xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxx „xxxxxxxx“ bude xxxxxxxxx, xx xx xxxx dobu bude XXX xxxxxxxxxx xxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Nicméně xx xxx xxxxxxxx, xx xxxx od xxxxxxx žádosti xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx být xxxxxx xxxxxx.
Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx model, kdy XXX xxxxxxxx xxxxxx xxx evidence. Xxxxx xxxx vedena ve xxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx (xxxxxxxxx) x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxx osoby, které xxxx XXX chráněny, xxx xxxx budou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje fyzické xxxxx, xxxxx xxxx XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx mimo xxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxx, že xxxxxxx dokumenty xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx požadavky xx dokumenty stanovené xxxxxxxx xxxxx. Současně xx xxxxx xxxxxxxxx, xx každý xxxxxxxx, xxxxx bude xxxxx xxxx xxxx, bude xxx informační xxxxx x xxxxxxxxxx správním xxxxx xxxxxxx XXX, x xx buď xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx jako záznam x xxxxxxxxx.
Xxx xxxxx xxxxxxx identity fyzické xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx chráněn především
a) xxxxxxxxxxx podle §10 xxxxxx;
x) účastník xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx;
x) xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx podle §12 xxxx. 8 xxxxxx.
Xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x „xxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx také x xxxx informace, xxx x jedinečnosti xxxxxxx, xx xxxx došlo x xxxxxx pořízení, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxx. chráněnou xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx.).
X xxxxxxxxx 1 x 2:
X xxxxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx jakých XXX xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx lze xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxx nebo xx xxxxxx xxxxxxx osoby. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx fyzické xxxxx xx současně nutno xxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rozhodnutí, se xxxx postupovat xxx, xxxx by XXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx je xxxxxxxx x důvodu xxxxxxx xxxxxxx účelu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxx „xxxxxxxx“. Xxx xx xxxx xxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx neměla xxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx 3:
X rámci xxxxxxxxx xxxxxxxx pro přijetí xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx dospět XXX x závěru, xx xxxxxxxx xxx přijetí xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx, ale xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxx svědek, x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx spisu x xxxxxxxx xx xxxxxxxx x s xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxx). Xxxxx bude x tomto xxxxxxx xxxxxxx žádosti x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx obava x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxx. Xx takové xxxxxxx xxxx FAÚ ochranu xxxxxxxx neposkytne.
K odstavci 4:
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx chráněné xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx identifikátor. Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx vytvářen, xx xxxxx xx vůli XXX x zákon xx něj neklade xxxxx zvláštní xxxxxxxxx xxxx xxxx, že xxxxx xxxx xxx xxx xxxxxx fyzickou xxxxx xxxxxxxxx. Rozhodnutí x xxxxxxx xxxxxxxx x ochraně identity xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx. Xxx xxxx zachována xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, bude xxxxxxxxx x xxx, xx x řízení xx fyzická xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xx založí xx xxxxx. X xxxxx xxxxxxx xxxx chráněná xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 5:
X případě, xx XXX přijal xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, x x xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx chráněné xxxxxxx xxxxx, musí XXX xxxxxxx opis xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxx chráněné xxxxxxx osoby xxxx xx xxxxxxxxx zakládaném xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxx. xx zde xxxxxx xxxxxxxxx anonymní xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxxxxx dokumentu FAÚ xxxx mimo xxxx. Xxxxxxxx xxxxxx má xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx dokumentů xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 6:
X případě, xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx fyzické osoby, xx xxxxx FAÚ xxxxxxxx xxxxxxx opatření x xxxxxxx její xxxxxxxx, upraví XXX xxxxxxx xxxxxxxxx do xx doby xxxxxxxx xx xxxxx tak, xx xx ve xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx identifikátorem x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dále xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx.
X xxxxxxxx 7:
Xxxxxxxx xx xxxx speciální xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx možné tento xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxx xx jedná x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx spisu, x z xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx osobu. Xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x audiovizuální záznam, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xx xxxxx zachycena, xxxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx „xxxxxx“ osobám jasné, xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, který xxxx obsahovat xxxxx xxxxxxxx popis originálního xxxxxxxxx nebo xxxxxxx. Xxxxxxxx řízení má xxxx xxxxxxxx informaci x tom, že xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x rámci xxxxxx xxxxxxxx.
X xxxxxxxx 8:
Xxxxxxxx xxxxxxxx postup xx situace, xxx xxxxxxx důvody, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx FAÚ xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx FAÚ zařadí xxxxxxxxx a záznamy xxxxxx xx xx xxxx xx účelem xxxxxxx identity fyzické xxxxx spolupracující s XXX mimo spis xx xxxxxxxxx spisu. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxx, ale xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Účastník xxxxxx může poté xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x záznamů.
K §16x:
X xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx k xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, která xx xxxxxxxxxxxx Xxxxx (zpravidla xxxx xxxxxx osobou). X xxxxx xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx, které xx xxxxxxxx za xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx XXX x současně xxxxxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx x souladu xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Míra xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx, než x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx s XXX. X případě xxxxxxxxxx jednání xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx skrýt xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxx spočívat „xxxxx“ x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx služebního xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx stávající xxxxxx §12 xxxx. 7.
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xx se xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx řádu. Xx bude mít xxxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx budou xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx postup xxxxx §15 xxxx. 4 xxxxxxxxx xxxx.
X xxxx 12 (Část xxxxxx xxxxx VI)
Z xxxxxx komplexní xxxxxx xxxxxxx ke sloučení xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx „xxxxxxxxxxx“ xxxxxx zákonem x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx hlavy. X xxxxxxx xx xx, xx xxxx ustanovení xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx systematicky do xxxxx čtvrté xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xx xxxx hlavy doplňují xxxxxxx pravidla xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xxxxxxx zákon o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.
X §16x
Xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxxxxxxxx §14 xxxx. 7, xxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx parametry xxx xxxxxxxxxxx spolupráci XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních sankcí x xxxxxxxxxxx x xxxxxx zemí xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx při mezinárodní xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxx stanoveném xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vázána, xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podmíněna xxxxxxxxx xxxxxx ochrany xxxxxxxxxxxxx informací. Xxxxxxxx x xxxxx, že xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x obou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxxxx, že bude xxxxxxx o xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx dožadujícímu orgánu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
X §16x
Xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx implementace xxxxxxxxxx XXXX x. 6, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx finančních xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx x jeho xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx je České xxxxxxxxx xxxxxxxx, že xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx by xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxx území xxxxxxxxxx xxxxxxxx o „xxxxxxxx“ xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx sankce xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx tedy xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za vymezených xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx opatření xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Omezení xx oblast xxxxxxx xxxxxxx přímo x xxxxxxxxxx FATF.
Upravuje xx x zmocnění FAÚ xxxxxxxx zmrazovací xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx působností x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Takovou xxxxxxx xxxx FAÚ není xxxxx x xxx xx prověřovat, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úkonů (xxxxx §16x).
X §16x
Xxx xxxx FAÚ odmítnout xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx takovou xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxxx, za xxxxxx xxxxx xxxxxxx vyhovět. Xxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadovat, xx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx stejnou xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx než xxxxxxx orgán, xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx XX, což bude xxx xx následek, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxx, xxxxx xxxxxxxx bylo x xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx jde x titul pro xxxxxxxxx spolupráce xxxxx xxxxxxx b), vyjadřuje xxxxxxx xxxxxxxxx vzájemnosti xx vztahu x xxxxxxx z členských xxxxx XX xxxxxxx xxxx důvěry x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx; xxxxxxx případy xxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
X xxxxx 13 x 14 (§18 xxxx. 1 x §23)
Xxxxxxxx se legislativně xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx seznamu xxxxxxxxx x §2.
X xxxxx třetí
K xx. XX
X xxxx 1 (Xxxxx XXX, xxx 1)
Xxxxxxxx se přesunout xxxxxxxxx §15 xx xxxxxx Dílu 1 xxxx §8x. Jedná xx x xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx zákona xxx xxxxxxxxxxx implementaci xxxxxxxx XXX 8. Xxxx xxxxx je xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx zařazení předpokládané xxxxxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx v návaznosti xx množství xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxxxxxxx a x xxxxxxxx xxxx xxxxx §14xxx. X xxxxxxx xx to, že x xxxxxx době xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx informací xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 8 x xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměny xxxxxxxxx xx xxxx XXXX x Xxxxxxxx xxxx, není xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §14, xxx xxx xxxx mají xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, že xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx do xxxxxxxx §15 (xxxx §15, 15a, 15b, ...). Xxxx xxxxx xx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx hlediska xxxx xxxxxxx provést x novele, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx 3 xxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx nová xxxxxxxxxx xxxxxxxx v samostatném xxxxxx dílu 2 xxxxxxxxxx xxxx §15, x až xxx xxxxxx díl 3 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx §15, xxxx by xxxxxx xxxxxxxx standardní xxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx navrhuje xxxxxxxx pro očekávanou xxxxxx xxxxxxx xxx x tomto xxxxxx xxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx §15 (xxxxxx §8b) zůstává xxxxxxx. Nedochází xxxxx xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx adresátů xxxxxx.
X xxxx 2 (§14x xxxx. 1)
Xx xxxxxxx judikatury SDEU x x reakci xx xxxxxxxx DAC 8 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx, xxx na xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx mlčenlivosti.
K xxxx 3 (§14x xxxx. 1 xxxx. x))
Xx základě xxxxxxxxxx XXXX a v xxxxxx na xxxxxxxx XXX 8 xx xxxxxxxx k xxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x přeshraničních uspořádání, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jeho xxxxxx údaje z xxxxxx xxxxxxxxxxxxx takovéhoto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 4 (§14xx xxxx. 3)
X xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 7 může xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx platformy xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx členském státě Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx, xxxx x v xxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxx §14xx rozšiřuje xxxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxx, xxx xxxxxxxxx x provozovatele xxxxxxxxx, xxxxx oznamovanou xxxxxxx přeshraničně xxxxxxxxx x jakémkoliv členském xxxxx EU. Xxxxxxxxx xx xxx transpozice xxxxxxxx XXX 7, xxx které xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx možnost xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx státě, xxxxxxx xx xx, xxx xx vztahu x xxxxxx státu současně xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxx 4 xxxx. a) xxxxxxx xxxxxxxx DAC 7 zahrnuje xxxxxxxx, xxxxx jsou x §14xx XXXXX označeny xxxx „xxxxx oznamující xxxxxxxxxxxx platformy“.
Bod 4 xxxx. a) přílohy xxxxxxxx DAC 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx v §14xx XXXXX xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx text xxxxxxxx xxxxxxxx označováni xxxx xxxxxxxxxxxxx platforem xx xxxxxxx zemí. Xxxxx xx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x žádném xxxxxxxx státě XX, xxxxx xxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx státě XX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx x xxxx 4 xxxx. b) xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 xxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx „xxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx členského státu xxx x xxx xxxx řízen xxx xxxx xxxxxx provozovnu x členském xxxxx“, xx na mysli, xx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx státu xxx.
X xxxx 5 (§14xx xxxx. 2)
Xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x provozovatelům platforem xxxxxxxxxx x XX xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, avšak xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx switch-off xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxx xxxxxxxxxx x xx vztahu xx státu xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kvalifikovaného xxxxxxxxx xxxxx.
X bodu 6 (§14xx)
X souladu xx xxxxxxxx DAC 7 xxxx neusazený oznamující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx státě Evropské xxxx xxxxx registrační xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, tedy i x xxxxxxxx státě, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx aktivitu. Xxxxxxxxx xxxxx §14xx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx povinnosti pouze xx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx členském xxxxx, v xxxx xx přeshraničně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 7 (§14xx xxxx. 2)
Xxxxxxxx komise v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxx XXX 7 „xxxxxx a xxxxxxxxxx“ xxxx vykládat xxx, xx xx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx termínem pro xxxxxx xxxxxxxx, xx. xx 31. xxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx tak xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxx usnadňovat xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, ale xxxx xxx xxxxx xx znalostí toho, xxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx až xx skončení oznamovaného xxxxxx. X tak xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx „xx xxxxxxxxxxxx“ správce xxxx, což xx xxxxxxxxxxxxx xxx, že xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx platformy xx proto měl xxxxxxxx podat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx v xxxxxxx, xxx jeho status xxxx rozhodnutím zamítnut, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx x xxxxx plněním.
K xxxx 8 (§14zy xxxx. 4)
Xxxxxxx se xxxxxxxx podle §14zy xxxx bude podávat xx xxxx, a xxxxxxx xx ante, xxxx xxxxxx úprava xxxxxxxx x §14xx xxxx. 4 nadále xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxx následně xxxxx.
X xxxx 9 (§14xx xxxx. 5)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 4 se xxxxxxxx xx něj xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 10 (§14xxx xxxx. 1 x 2)
Xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice DAC 7, xxxxx x xxxxxxx X oddílu XX pododdílu X xxxx. 4 stanoví, xx „xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx oddílu X xxxxxxxxx X xxxx 4 xxxx. b), xxxxx zahájí xxxx xxxxxxx xxxx provozovatel xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx.“
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx Generální xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxx x Xxxxxxxx xxxx působí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx se xxxxxxxxxxxxxx.
X xxxx 11 (Xxxxx XXX díl 4)
Navrhuje xx xxxxxx zrcadlově xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx 1 xx xxxx hlavy, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (x §8x), xxx xxx rušený §15. Xxx 4 (xxxxxxxxx xxx 3) xx xxx xxxxxxxx přesouvá xx xxxxxxx xxxx xxxxx.
X xxxxx xxxxxx
X xx. X
Xxxxxxxx TFR xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odchýlit, xxx 30. xxxxxxxx 2024, x xxxxxxxxxxxx lhůta xxx směrnici XXX 7, jejíž xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx dávno xxxxxxxx. Z těchto xxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxx, xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx dni, xxx k 1. xxxxx.
X xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxx 30. xxxxxxxx 2024. X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 xx xxxxx upravit xxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx zákona xx Xxxxxx zákonů.
V Xxxxx dne 27. xxxxxx 2024
Xxxxxxxx xxxxx:
xxxx. XxXx. Petr Xxxxx, Xx.X., LL.M.
podepsáno xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx:
Xxx. Zbyněk Xxxxxxxx
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxx zpráva RIA
Právní vztah x XX