ZÁKON
ze dne ... 2024,
xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx související xxxxxx
Xxxxxxxxx xx usnesl xx xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx:
XXXX XXXXX
Xxxxx xxxxxx x některých xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné činnosti x financování xxxxxxxxx
Xx. X
Xxxxx x. 253/2008 Sb., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx č. 285/2009 Xx., zákona x. 199/2010 Sb., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 420/2011 Xx., zákona č. 428/2011 Sb., zákona x. 457/2011 Xx., xxxxxx x. 18/2012 Xx., xxxxxx x. 377/2012 Sb., zákona x. 399/2012 Sb., xxxxxx x. 241/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Xx., xxxxxx x. 257/2014 Xx., xxxxxx x. 166/2015 Xx., zákona x. 377/2015 Sb., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx x. 243/2016 Xx., xxxxxx x. 368/2016 Xx., zákona x. 183/2017 Xx., xxxxxx x. 371/2017 Xx., zákona x. 35/2018 Xx., zákona x. 94/2018 Sb., xxxxxx č. 111/2019 Xx., xxxxxx x. 49/2020 Xx., xxxxxx x. 527/2020 Sb., xxxxxx x. 34/2021 Xx., xxxxxx x. 172/2023 Xx., zákona x. 1/2024 Sb. x xxxxxx x. ./2024 Xx., xx xxxx xxxxx:
1. V xxxxxxxx xxx xxxxx x. 2 xx xxxx xxxxx nahrazuje xxxxx „Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2023/1113 ze xxx 31. května 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx a některých xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (EU) 2015/849 (přepracované xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
2. X §2 xxxx. 1 se xx konci xxxxxxx x) xxxxxxxx bod 15, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx x. 48 xxx:
„15. xxxxxxxxxxxx služeb spojených x virtuálními aktivy, xxxxxx je poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxxx ) včetně xxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
3. X §2 xxxx. 1 xx xxxxxxx l) xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx x) xx x) se xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x) až x).
XXXXX: 32023R1113
4. X §4 xxxx. 2 xx xxxxx „smluvní“ x „xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX 32015L0849
5. X §4 xxxx. 5 písm. x) xx xxxxx „statutárního“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxx kontrolního“.
CELEX 32015L0849
6. X §4 xxxx. 7 písm. x) xx xxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx slovem „xxxxxxxxx“.
7. X §4 odst. 7 písm. x) xx xxxxx „xxxxxx x“ xxxxxxxxx slovem „xxxxxx,“, slovo „xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxx“ x za xxxxx „xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxx xxxxx „a xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv“.
CELEX: 32023R1113
8. X §4 xxxxxxxx 8 a 9 xxxxx:
„(8) Virtuálním aktivem xx pro účely xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48) s výjimkou
a) xxxxxxxxxxxx xxxxx čl. 2 xxxx. 4 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1114 x
x) xxxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxx využít xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(9) Xxxxxxx spojenou s xxxxxxxxxx aktivem xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx služba xxxxxxxxxxx s kryptoaktivy xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské unie xxxxxxxxxxxx xxxx kryptoaktiv48) x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxx kryptoaktiv48).“.
CELEX: 32019L0713, 32023R1113
9. X §4 xx za odstavec 9 vkládají xxxx xxxxxxxx 10 a 11, xxxxx xxxxx:
„(10) Xxxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx se xxx xxxxx tohoto zákona xxxxxx osoba nebo xxxxxxxxx fond, xxxxx xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxx spojenou s xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx kryptoaktiv48).
(11) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxx xxxxx tohoto xxxxxx rozumí xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího informace xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20). “.
Xxxxxxxxx odstavce 10 až 14 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 12 xx 16.
Xxxxxxxx pod xxxxx x. 20 xxx:
„20)&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx směrnice (XX) 2015/849 (přepracované xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
10. X §4 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 17, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx x. 49 xxx:
„(17) Peněžní xxxxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx49).
49) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx a x xxxxxxx nařízení (XX) x. 1889/2005.“.
CELEX: 32018R1672
11. V §9 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx textem „x)“.
12. X §11 xxxx. 9 xx xxxx xxxxx nahrazuje xxxxx: „Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx ověření xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxx, xx klient, xxxxxxx xxxx obchod xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx uplatnit.“.
13. Za §11 xx xxxxxx xxxx §11x, který xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§11x
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx
(1)&xxxx; Advokát xxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx osoby, xxxxx za xxxxxxx xxxxx, postup podle §8 odst. 1 x 2 nahradit xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx fyzickou xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx, xx&xxxx;
x) xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx kopii xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx kterých lze xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 odst. 2 xxxx. a), pořízenou xxxxxxxx podle §10 xxxx. 4,
x)&xxxx; osoba xxxxxxxxx za klienta xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxx k xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx; xx-xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx cizí veřejné xxxxxxx x České xxxxxxxxx xxxxx zákona x mezinárodním právu xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx x xxxxx údaje x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) a x) x provedou xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx; při xxxxxxxxxxxx osoby xxxxxxxxx xx klienta xx xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 a 2 a §8x xxxxxxx.
(2) Xxx postupu xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx opatření podle §9 xxxx. 2 xxxx. b) x xxxxx, xxx jsou xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxx xxxxxxxxx, které xxxx x xxxxxxxxx, nepředstavuje xxxxxxx x klientů, xxxxxxx x produktů xxxx některý konkrétní xxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pochybnosti o xxx, že xxxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zvýšené xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx uplatnit. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx advokát xxxx notář zohlední xxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §21x.
(3) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 není xxx xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx tomto xxxxxxx, xxxxxxxx advokát xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.“.
14. X §14 xxxxxx xxxxx ustanovení x x §16 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxxx a některých xxxxxxxxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
15. V §15 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx 2 se slova „xxxx §11 odst. 7“ nahrazují slovy „, §11 xxxx. 7 xxxx §11x xxxx. 1“.
16. V §18 xx xx xxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx věta „Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx dostupné xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.“.
17. V §20 odstavce 3 xx 5 xxxxx:
„(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxx podezřelého xxxxxxx si xxx xxxxxxxxx vyžaduje xxxxx xxxx, Xxxx xxxx xxxxx x provedení xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x
x) xxxxxxxxxxx xxxx, xx kterou xx xxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx, nejdéle však x xxxxx 2 xxxxxxxx xxx, xxxx
x) xxxxxxxx splnění příkazu xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, u xxxxxxx xxxxx, x xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xx xxxx 3 xxxxxxxxxx dnů.
(4) Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 3 xxxx Úřad xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx tento xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. O xxxxxx xxxxxxx toto xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx povinná osoba, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x xxxxx se xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
(5) Opatření xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx Xxxxx xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx sdělí Xxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxx. b) x xxxxxxx čas, xx kterého se xxxxxx xxx lhůty xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x). Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx majetku, kterého xx pokyn podle xxxxxxxx 3 xxxx.“.
XXXXX 32014L0092, 32015L0849
18. X §21 xxxx. 2 xx 4 x x §21a xxxx. 2 xx slova „, x) x x)“ xxxxxxxxx xxxxx „x x)“.
19. V §22 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Povinná osoba xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx člena xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 x x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx styku x Úřadem x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x v xxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx obchody. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx fyzickou osobou x xx to xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx“.
XXXXX: 32015L0849
20. X §22 se xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx odstavce 2 x 3, které xxxxx:
„(2) Povinná osoba x výjimkou povinné xxxxx podle §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx 30 xxx xxx xxx, xxx xx stala xxxxxxxx xxxxxx, nebo xx 15 dnů xxx xxx, xxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x
x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxx spojení xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxx, xxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxx, x xxxx xxxx povinné xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xx xxxxx, x uvedením xxxx xxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx podání podle xxxxxxxx 2.“. XXXXX: 32015X849
Xxxxxxxxx odstavce 2 xx 4 se xxxxxxxx jako odstavce 4 xx 6.
21. X §24 xx xxxxxxxx odstavce 4 x 5, které xxxxx:
„(4) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §35 xxxx. 1 x xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx, aby xxxxxxx dozor xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §35 odst. 7.
(5) Povinná xxxxx xx pokyn Úřadu x jím xxxxxxxxx xxxxx xxxxx informaci xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
22. Xx §25x xx xxxxxx xxxx §25b, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§25x
Xxxxxxxx ustanovení o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálními aktivy
(1) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx rizik xxxxx §21a xxxx. 1 xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x financování terorismu, xxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx virtuálního xxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Při xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených s xxxxxxxxxxx xxxxxx získá x xxxxxxx potřebném x účinnému řízení xxxxxxxxxx rizika také xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x identifikačních xxxxxxx
x) xxxxxxx nebo xxxxxxxx převodu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx
x) skutečného majitele xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx korespondenčního xxxxxx x osobou, která xxxx usazena x xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx a poskytuje xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy (xxxx jen „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx“), xx xxx xxxxx §25 odst. 2 xxxxxxx zjistit, xxx
x) xx zahraniční xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, a
b) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx
1. provádí identifikaci x kontrolu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx zahraničního xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x
2. xx xx xxxxxxxx schopen xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx získané xxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx klienta.
(4) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx kontroly xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy xxxx, xxxxx zjistí xxxx riziko xxxxxxxxxxx x xxxxx zahraničním xxxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(5) Xxxxxx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vztah xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy podle §25 xxxx. 4, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx x xxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx povinnost xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx §25x xx xx činnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx obdobně.“.
CELEX: 32023R1113, 32015L0849
23. X §26 xxxx. 1 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 x §24 xxxx. 3“ xxxxxxxxx slovy „x §24 odst. 1, 3, 4 a5“.
CELEX 32015L0849
24. V §26 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 5, xxxxx zní:
„(5) Xxxxxxx xxxxxxxxx podle §24 odst. 4 x 5 xxxxxxxx Xxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx exekutorovi xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx ve xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX 32015L0849
25. X §27 xxxx. 1 x 2 se xxxxx „, §24 odst. 1 x §24 xxxx. 3“ nahrazují xxxxx „x §24 xxxx. 1, 3, 4 x 5“.
XXXXX 32015L0849
26. V §27 xxxx. 4 xx xx xxxxx „§24 xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 x 5“.
XXXXX 32015L0849
27. X §27x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx „n)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
28. X §27a se xx xxxxxxx a) xxxxxx nové xxxxxxx x), které xxx:
„x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx Xxxx xxxxx §22,“. Xxxxxxxxx xxxxxxx b) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx c).
29. X §27x se xx xxxxx xxxxxxx x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx „x“ x xxxxxxxx xx xxxxxxx d), xxxxx xxx:
„x) povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
30. X §28 xxxxxx xxxxx ustanovení xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx xxxxxx „n)“.
31. X §28 xxxx. x) xx slova „, xxxxxxxx xx pochybnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx podrobit xxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle §8 odst. 6“ xxxxxxxxx slovy „xxxxx §15“.
32. §29x včetně xxxxxxx xxx:
„§29x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx xxxxx podle §2 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxx
x) informační xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 1 a
b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
33. X §29c xxxxxxxx 2 zní:
„(2) Xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x jinými xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx
x) x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,
x) ve xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx účelnosti xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) x posuzování xxxxxxx xxxxxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxxx x získávání, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,
x) x provádění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx a způsoby xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x x xxxxxx výstupů xx základě xxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční analýzy, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací,
h) x rozhodování o xxxxxxxxx xxxxxxx a
i) xx xxxxxxxxxx s xxxxxx činnými v xxxxxxxx řízení a xxxxxxxxxxxxxx službami, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018R1672, 32019X1153
34. Xx §29x xx vkládají xxxx §29x a 29x, xxxxx včetně xxxxxxx xxxxx:
„§29x
Xxxxx prostředek
(1) Xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx činnost sloužící x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx dokument xxxxxxxx x zastírání skutečné xxxxxxxxxx fyzické xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Úřadu.
(3) Xxxxxxxxxxx Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx krycí xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx zmaření xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx života, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxx xxxx xxxxx anebo x vyzrazení xxxxxxxx Xxxxx.
(4) Xxxxxx dokladem xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx senátora, xxxxx vlády, člena xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx banky, xxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxx, služební xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx zástupce x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.
(5) O xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ministr xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zabezpečuje Ministerstvo xxxxxx.
(6) Je-li xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx dokladu xxxxx, xx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxx vydávání xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisů xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxx x užíváním xxxxxxx xxxxxxx. Správce informačního xxxxxxx je xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx rozsahu x xxxxxxxxx jejího xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx tak, xxx xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx Xxxxx.
§29x
Xxxxxxxx x evidenční xxxxxxx
X xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zákona nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxx Xxxx xxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxxx vnitra xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx, xxxx xxxxxxx, partnera, xxxxxx, xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx vozidel, xxx-xx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ohrožení jejich xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx i opatření x evidenční ochraně xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx.“.
35. X §30x odstavec 1 xxx:
„(1) Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx posouzení xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu v Xxxxx xxxxxxxxx x xx úrovni České xxxxxxxxx zpracovává xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx; xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx se podílí x xx žádost Xxxxx xxxxxxxxx informace xxx xxxxx zpracování xxxxxxxxx hodnocení xxxxx x) xxxxx xxxxxxx xxxx, x) xxxxxxx xxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx osoba, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018L0843
36. X §30a xxxxxxxx 6 zní:
„(6) Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx hodnocení xxxxx, x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně
a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx systému opatření xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
37. V §34x xx xx odstavec 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxx 2, který xxx:
„(2) Xxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x porušení xxxxxxxxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 5 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 3 xx 6.
XXXXX: 32023R1113
38. V §34a xxxx. 4 xx xxxxx „2“ nahrazuje xxxxxx „3“.
39. X §35 xxxx. 2 xx xxxxx „bezhotovostní“ xxxxxxx x xxxxx „xxxxxxxxxx20)“ se xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx kryptoaktiv20)“.
CELEX: 32015L0849
40. X §35 odstavec 12 zní:
„(12) Při xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx tímto zákonem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx xxxxxxxxxxx Úřad rovněž, xxx xx oprávněn x
x) výkonu činnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x kryptoaktivy x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní bance, xxxx
x) provozování xxxxxxxx xxxxx, a zda xxxxxxx obor xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx porušení xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx úřadu.“.
41. X §37 odst. 1 se xxxxx „x písemně Xxxx xxxxxxx x zahájení xxxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxx x na konci xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx „Xxxxxxxxx profesní xxxxxx xxxxxxx informuje Xxxx x zahájení xxxxxxxx x ukončení xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx xx 10 xxxxxxxxxx xxx ode xxx, kdy xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.“.
42. V §38 xxxx. 1 xx xx xxxx „xxxx. 1“ vkládají xxxxx „, 3, 4 nebo 5“.
CELEX 32015L0849, 32019L1153
43. Nadpis xxxxx xxxx zní: „XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX“.
44. Xxxxxx §41 xxx: „Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
45. V §41 odst. 1 xx xxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxx, xxxxxxxxxx prostředků podle §13x xxxx. 1, xxxxx s obsahem xxxxx xxxxxxx 90 %, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx směnitelných za xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxx xx xxx, xxxxx x dalších xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx“ nahrazují xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX“.
XXXXX 32008X0801
46. V §41 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx hotovost xxxxx xxxxxxxx 1“ a xxxxx „xxxx xxxx xxx xxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxx „peněžní xxxxxxxx x xxxx“.
XXXXX 32008X0801
47. X §41 xxxx. 3 x 4 xx xxxxx „xxxx uvedené x xxxxxxxx 1 x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx “ nahrazují xxxxx „peněžní xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX“.
48. X §41 xx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 6 x 7 se xxxxxxxx jako xxxxxxxx 5 x 6.
49. X §41 se xxxxxxxx 6 zrušuje.
50. Xx §41 se xxxxxxxx nové §41a x 41b, xxxxx xxxxxx nadpisů xxxxx:
„§41x
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Osoba xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx hodnotě xxxxxxx 15 000 XXX xx xx základě xxxxx celního xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx převozu.
(2) Xxxxx xxxxxxxxxxx z Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xx členského xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 15 000 XXX xxxx xxxxxxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x jiného xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx má na xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx povinnost xxxxxx xxxxx x této xxxxxxx.
(3) Xx xxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx 2 xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
x) xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, x) identifikační xxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, x x) údaje x
1. xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
2. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
3. xxxxx, pro xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, zasílána xxxx xxxxxxxxx, a
4. povaze xxxxxx, xx základě xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxxx.
§41x
Xxxxxxxxx xxxxxxx peněžní hotovosti
(1) Xxx xxxxx plnění xxxxxxxxxx podle §41 xxxx. 1 xx 3 x xxxxx §41x odst. 1 x 2 xx xxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx použije xxxx vyhlášený Českou xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx předcházejícího xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx unie xxxx xx opouštějící49) xx xxxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX 32008X0801
51. §42 xxxxxx xxxxxxx zní:
„§42
Činnost xxxxxx Xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx
(1) Celní úřad xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 x 41x x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxxxxxx unie xxxx xx xxxxxxxxxxx49).
(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §41 x 41x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxx xxxx prostřednictvím Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx Úřadu xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 x 41x a xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující do Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) xxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxx x porušení xxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx Xxxxxx xx xxxxx použitelný xxxxxxx Evropské unie xxxxxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx opouštějící49) xxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxx úřad xxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxx zásilky x x xxxxxxx, že xx na xxxxx xxxxxxx vztahuje xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx
x) má xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx nebyla xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xxxxx §41,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) xx důvodné xxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxx hotovost, u xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §41a.
(5) Xx vnitřní kontrolu xxxxxxx podle odstavce 4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxx x xxxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32018R1672
52. X xxxxx xxxx xx xx §42 xxxxxxxx nové §42a xx 42x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx znějí:
„§42a
Zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxx bez xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx osob xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx
x) dochází k xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 xxxx. 1 xx 4,
b) xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41x xxxx. 1 x 2, xxxx
x) souvisí x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(2) Xx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti se xxxxx zákon použije xxxxxxx.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Celní úřad xxxxxxx xxxxxxxx vrátí xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx uplynutí xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícím xxxxxxxx peněžní hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx49), xxxxx x) xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, x) zjevně xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x x) vrácení xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxxx xx vrací
a) xxxxx, xxxxx byla zadržena,
b) xxxxxxxxxxx, pokud
1. x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx a), nebo
2. x xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx osoby podle xxxxxxxx 2 vrátit xxxx zadržené peněžní xxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx-xx u xxxxxxx xxxxx zadržené xxxxxxx xxxxxxxxx splněny podmínky xxx vrácení podle xxxxxxxx 1.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx
Xxx výkonu působnosti xxxxx této xxxxx xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxx.“. CELEX: 32018X1672
53. X §45 xxxx. 1 xx xx xxxxx textu xxxxxxx x) doplňují xxxxx „xx 5“.
54. X §45 xx xx odstavec 1 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 xx 4, xxxxx znějí:
(2) Xxxxx xxxxx §30a xxxx. 1 xxxx. b) x x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx §30x odst. 1.
(3) Xxxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxx informační xxxxxxxxx podle §22 xxxx. 2.
(4) Xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx.“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 x 3 xx xxxxxxxx xxxx odstavce 5 x 6.
55. X §45 xxxxxxxx 5 xx xx slova „xxxxxxxx 1“ vkládají xxxxx „xxxx 3“.
56. X §46 odst. 1 xx slova „xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ nahrazují xxxxx „xxxxxx některou x xxxxxxxxxx“.
57. V §46 xx xxxxxxxx 2 x 3 zrušují.
Dosavadní xxxxxxxx 4 x 5 se označují xxxx xxxxxxxx 2 x 3.
58. V §49 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxxxxx osoba xx xxxx poskytovatel xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx zprostředkující poskytovatel xxxxxxxxxx služeb podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx doprovázející převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx kryptoaktiv20) xxxxxxx xxxxxxxxx tím, že xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 4 až 6, 8, 11 xxxx 12 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 7, 9, 10, 13, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2023/1113.“.
CELEX: 32023R1113
59. X §49 xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxx osoba xx xxxx poskytovatel xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx poruší některou x xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 14, 15, 17, 19, 20 xxxx 21 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 16, 18, 22, 23 xxxx 24 nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1113.“. Xxxxxxxxx odstavce 2 xx 7 se xxxxxxxx xxxx odstavce 3 až 8.
XXXXX: 32023R1113
60. X §49 xx xx xxxxx xxxxx odstavce 3 xxxxxxxx slova „xxxx §25x xxxx. 3 xx 5“.
XXXXX: 32023R1113
61. X §49 xxxx. 4 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx za xxxxx „služeb“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem“ x xx konci xxxxxx části ustanovení xx xxxxxxxx xxxxx „xxxx §25x xxxx. 6“.
XXXXX: 32023R1113
62. X §49 odst. 6 xx číslo „4“ xxxxxxxxx xxxxxx „5“.
63. X §49 odst. 7 xx číslo „3“ nahrazuje xxxxxx „4“.
64. V §49 xxxx. 8 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxx „1 xxxx. x), odstavce 2 xxxx. a) xxxx xxxxxxxx 3“.
65. Nadpis §50 xxx: „Porušení xxxxxxxxxx při xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx“.
66. X §50 odst. 1 xxxxxxx x) a x) xxxxx:
„x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §41, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §41x.“.
XXXXX: 32018R1672
67. X §50a xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx „48x xxxx §49 xxxx. 2 až 4“ xxxxxxxxx číslem „49“.
XXXXX: 32023R1113
68. Za §50x xx xxxxxx xxxx §50x, který včetně xxxxxxx xxx:
„§50x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx komory
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx
x) xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informací xxxxx §21 xxxx. 11,
x) nesplní povinnost xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 3,
x) xxxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 3,
x) xxxxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §37 xxxx. 1, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §52x xxxx. 2 x 3.
(2) Xx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxx xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx.“.
XXXXX 32015L0849
69. §51x xxx:
„§51x
X přestupku xxxxx tohoto zákona, xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, jejíž xxxxx xxxxxxx xx alespoň 1 000 000 Xx, xxxx xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx doba x tohoto přestupku xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx nejpozději 10 xxx od xxxx xxxxxxxx.“.
70. V §52 xxxx. 6 xx slova „xxxxxxxxx xxxx xxxxx §41 xxxx. 1, 3 x 4“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx podle §42x“.
71. X §52x xxxx. 2 xxxxxx části xxxxxxxxxx xx xx xxxxx „Xxxxx“ vkládají xxxxx „do 15 xxx xxx dne xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx“.
72. V §52x xxxx. 3 xx xx xxxxx „vedl,“ xxxxxxxx xxxxx „do 15 xxx“.
73. X §53 xxxx. 1 xx xxxxx „48x, §49 xxxx. 2 xx 4 nebo“ xxxxxxxxx xxxxx „49 xxxx“.
74. §54 xxxx. 3 xx xxxx „(§41 odst. 7)“ xxxxxxx.
Čl. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
1. 1. Xx dne xxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky xxxxx §22 odst. 3 xxxxxx č. 253/2008 Sb., ve xxxxx účinném xxx xxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xx §22 xxxx. 1 x 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx xxx dne nabytí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x postupuje xx xxxxx §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx.
2. Xxxxxxx osoba x xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxxx podle §22 xxxx. 1 zákona x. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, xxxxxxxxx Úřad xxxxx §22 xxxx. 2 xxxxxx č. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxx dne xxxxxx účinnosti tohoto xxxxxx, do 30 xxx xxx xxx xxxxxx účinnosti vyhlášky xxxxx §22 odst. 3 zákona č. 253/2008 Sb., ve xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41a xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx ode dne xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, xxxxxxxx osobě, xxxxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx, pokud x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, nebo x) xxxxxxxx nebo jiná xxxxxxx obsahující peněžní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
4. Xxxxxx xxxxxxxxxx neukončené xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx dokončí podle xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx přede xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
XXXX DRUHÁ
Změna xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xx. XXX
Xxxxx x. 69/2006 Xx., x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx č. 139/2011 Sb., xxxxxx x. 167/2012 Sb., xxxxxx x. 399/2012 Xx., zákona, x. 377/2015 Xx., xxxxxx x. 298/2016 Xx., xxxxxx x. 368/2016 Xx., xxxxxx č. 183/2017 Sb., zákona x. 261/2021 Xx. x xxxxxx x. 240/2022 Sb., xx xxxx xxxxx:
1. X §2 xx za xxxxxxx x) xxxxxx xxxx xxxxxxx x), xxxxx xxx:
„x) x xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx unie, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx Smlouvy o Xxxxxxxx unii x xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,“.
Xxxxxxxxx písmena x) x x) xx označují jako xxxxxxx x) x x).
2. X §3 xxxx. x) xxxx 6 xx xxxxx „ nebo x)“ xxxxxxxxx xxxxx „, x) xxxx x)“.
3. X §4 xxxx. 1 xxxx. a) xx na xxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §8x“.
4. X části xxxxx se xx xxxxx I xxxxxx xxxx xxxxx II, xxxxx xxxxxx nadpisu xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxx, xxxxxx xxxx příkazy xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx
§8x
Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx úřad (xxxx xxx „Úřad“) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx povahy xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx ukládá mezinárodní xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x) xxxxxxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Omezení, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxxxx xx vztahu x xxxx, xxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx x seznamu vydaném xxxxxxxx xxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx zřízeným xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, x xx xx xxxxxxxx xxxx zařazení xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx ode xxx nabytí účinnosti xxxxxxxx xxxxxx povahy xx xxx nabytí xxxxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Evropské xxxx, xxxxx se k xxxx xxxxxxxx, vydaného x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxx v opatření xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx stránky, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.
(4) Úřad xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx
x) Rada bezpečnosti xxxxx nebo zruší xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxx
x) xxxxxx účinnosti přímo xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx v rozsahu, x xxxxx xx xxx provedeno rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1.
(5) Opatření xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 nebo 4 xx xxxxxx xxx řízení o xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dnem xxxxxxxx veřejné xxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 4 se xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx Xxxxx po xxxx xxxx platnosti.“.
Dosavadní xxxxx XX xx xxxxxxxx xxxx hlava XXX.
5. X §9 xxxx. 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx „Finanční xxxxxxxxxx xxxx (dále xxx „Xxxx“)“ nahrazují xxxxxx „Xxxx“.
6. X §9 xxxx. 1 písm. x) xx slova „xxxx. x) xxxx x)“ xxxxxxx.
7. V §14 xx odstavec 7 xxxxxxx.
8. X xxxxx čtvrté nadpis xxxxx V zní: „Xxxxxxx informací x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“.
9. X xxxxx čtvrté xx xx xxxxxx xxxxx X vkládá xxxxxxxx a xxxxxx xxxx 1, které xxxxx:
„Xxx 1
Xxxxxxx xxxxxxxxx“.
10. X §16 xxxx. 4 xxxx. x) xx za xxxxx „xxxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“.
11. X xxxxx čtvrté xxxxx X xx xx díl 1 xxxxxx xxxx díl 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxx 2
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
§16x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx s Xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx okolnosti xxxx, že x xxxxxxxxxxx s řízením xxxxxxx Úřadem xxxx xxx xxxxxx povinností xxxxx xxxxxx zákona xxxx fyzické osobě xxxxxx újma na xxxxxx xxxx xxxx xxxxx nebezpečí xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jejích xxxxxxxxxx práv, Xxxx xxxxxx usnesením xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx Úřadem xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx Úřad xxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx žádající xxxxxxx xxxxx.
(3) Úřad xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx nevedlo x xxxxxxxx cíle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx.
(4) Pokud Úřad xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, je xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx mimo xxxx. Xxxxxx x xxx, xx x xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx je Xxxxxx chráněna, xx xxxxxx xx xxxxx.
(5) Xxxxxx-xx Xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx do xxxxx xxxxx opis xxxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx je Xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx identifikátorem fyzické xxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx.
(6) Xx-xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Úřadem xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx Úřad xxxxxxxx xxxxxx opatření k xxxxxxx identity xxxx xxxxxxx osoby, postupuje Xxxx podle xxxxxxxx 5 obdobně.
(7) Xxxxx x xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx není xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx o xxxxxxxx x zvukové xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, Úřad xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx takové dokumenty x xxxxxxx xxxx xxxx. Záznam x xxx, xx xxxxx xxxxxxx opis dokumentu xxxx xxxxxxx se xxxxxx do spisu.
(8) Xxxxxxx-xx důvody pro xxxxxxx identity fyzické xxxxx, Xxxx xxxxxxxx x zrušení xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 4 až 7 xxxx spis založí xx příslušného spisu.
§16c
Zvláštní xxxxxxxxxx x identifikaci xxxxxxxxxxx Xxxxx
X xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx osoba identifikuje xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx o xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxx.“.
12. X části xxxxxx xx xx hlavu X xxxxxx xxxx xxxxx XX, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
§16x
Xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx
(1) Xxxx k xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx spolupracuje xxxxxxx xxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx informací x xxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx právního xxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí.
(2) Xxxx xxxx spolupracovat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, pokud xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx účelu xxxxxx xxxxxx a xx zajištěna xxxxxx xxxxxxx alespoň x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx.
(3) Xxxx informuje xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxxxx xx stejnou xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí nebo xxxxxxxxxxx organizaci o xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§16x
Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx
(1) Xxxx xxxx z xxxxxxxxx podnětu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx mezinárodních xxxxxx x provedení opatření xx vztahu x xxxxxxx, o kterém xx xxxxxxx xxxxxxx, xx xx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx
x) se xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
x) nelze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx provést x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxx
x) by xxxx xxxxxxxxxx x České xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxx stanovený xxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxx xxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1, xx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx dožádaného xxxxxxxx.
(3) Úřad přijímá x xxxxxxxxxxx žádosti xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx působností x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
§16x
Xxxxxxxxx poskytnutí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x) xx xxx mohlo dojít x ohrožení xxxxxxxxx xxxxxxx nebo bezpečnosti Xxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxx xxxxx není x xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx a xxxx xxxxxxxx vzájemnost, xxxx x) xx xxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.“.
13. X §18 odst. 1 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x) doplňují xxxxx „ xxxx d)“.
14. X §23 se xx konci xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx podle §2 xxxx. x)“.
XXXX XXXXX
Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx spolupráci xxx xxxxxx xxxx
Čl. XX
Xxxxx č. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx x x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx zákonů, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx x. 344/2013 Xx., zákona č. 105/2016 Xx., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx x. 92/2017 Xx., xxxxxx x. 305/2017 Xx., xxxxxx x. 80/2019 Xx., xxxxxx č. 299/2020 Xx., xxxxxx č. 343/2020 Sb., zákona x. 386/2020 Sb., xxxxxx č. 527/2020 Xx. x xxxxxx x. 373/2022 Xx., xx mění takto:
1. X části první xxxxx XXX xx xxxxxx xxxx díl 1, xxxxx včetně xxxxxxx xxx:
„Xxx 1
Výměna xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx
§8x
Xxxxxxxx x lhůty xxx výměnu xxxxxxxxx x vlastního xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxx poskytne x xxxxxxxxx podnětu xxxxxxxxxxx xxxxx jiného xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxx, xxxxx
x) důvodně xxxxxxxxxxx, xx v tomto xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx nebo bylo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx x České xxxxxxxxx, které by xxxxx vést ke xxxxxxx daně xxxx xxxxxx daňové povinnosti x tomto xxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinnosti x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx více států xxx, xx může xxxxx xx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx předpokládá, xx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zisku xxxx xxxxxxxxx osobami vymezenými xxxxx zákona x xxxxxx z xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx by xxxxxxxxxx xxxxxxxxx umožnily xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxx xxxxxxxx stanovení daně x xxxxx jiném xxxxx.
(2) Kontaktní xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx podnětu xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx státu xxxxxxxxx, které xx x xxxxxxxxx x xxxxx mohou mít xxxxxx xxx správu xxxx x xxxxx xxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx poskytují xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx poté, xxx xx xxxxxxxxx xxxxx získalo.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx mu xxxx xxxxxxx informace z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, nejpozději xxxx xx 7 xxxxxxxxxx dnů xxx xxx jejich přijetí, x xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.“.
Xxxxxxxxx díly 1 xx 4 se xxxxxxxx jako xxxx 2 až 5.
2. X §14x xxxxxxxx 1 zní:
„(1) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxxx přeshraničního xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xx vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx profesní mlčenlivosti, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx
x) xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxx služby, xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx pokynů, xxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, pokud není xxxxx zprostředkovatel podle xxxxxxx x).“.
XXXXX: 32023X2226
3. X §14x odst. 1 xxxxxxx a) xxx:
„x) identifikační údaje xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x x výjimkou xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx vztahu k xxxxxx xxxxxxxxxx povinnou xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx mlčenlivosti, identifikační xxxxx uživatele xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx právní xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx,“.
XXXXX: 32023X2226
4. V §14ze xxxx. 3 xx xxxxx „České republice“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx“ x slova „xxxxx xxxxxxxx xxxxx“ se xxxxxxxxx xxxxx „členském xxxxx Xxxxxxxx unie“.
CELEX: 32021L0514
5. X §14zf xxxx. 2 se xxxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
6. V §14xx xx slova „, xx kterém xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
7. X §14xx odst. 2 xx slova „xxxx xxxxxx xxxx oznamovaného xxxxxx nebo xxxx, xxx xxxxxxxxxxxx platformy xxxxxx xxxx činnost, xxxxx toho, který xxx xxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxx slovy „xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx“.
XXXXX: 32021L0514
8. X §14xx se xxxxxxxx 4 zrušuje.
Dosavadní xxxxxxxx 5 x 6 xx označují xxxx xxxxxxxx 4 x 5.
9. X §14xx xxxx. 4 se xxxxx „xxxx že xx xxxxxxxxx provozovatel xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 4, a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ zrušují.
CELEX: 32021L0514
10. X §14xxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx odstavec 1 x xxxxxxxx xx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Ústřední kontaktní xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x neusazeném oznamujícím xxxxxxxxxxxxx platformy, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, přestože tak xxx xxxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32021L0514
11. X xxxxx xxxxx xxxxx XXX xx xxx 4 xxxxxx xxxxxxx zrušuje.
XXXX ČTVRTÁ
ÚČINNOST
Čl. V
Tento xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 30. xxxxxxxx 2024, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, která xxxxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxx vyhlášení.
Důvodová xxxxxx
X. Xxxxxx část
Návrh xxxxxx, xxxxxx se xxxx xxxxx č. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx práva x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „FATF“), xxxxx xxxxxxxxxxx mezinárodní standardy x oblasti xxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx terorismu x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx v xxxxx hodnocení Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxx xxx hodnocení opatření xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx (xxxx xxx „výbor XXXXXXXX“), xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX a Xxxxx xxxxxxxxx xx jeho xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx XXXX doporučení x. 6 (xxxxxxx xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx, xxxx xxxx Česká xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xx 66. plenárním xxxxxxxx xxx 15. xxxxxxxx 2023 xx strany xxxxxx MONEYVAL oficiálně xxxxxxx všem xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx 24 odst. 4 procesních xxxxxxxx XXXXXXXX reportovat xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xx x květnu 2024 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v prosinci 2024 písemně. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx také xxxxxx xxxxxxxxx nedostatky xxxxxx č. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxxxxxxxx předpisy (xxxx xxx „AML xxxxx“), xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx.
Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, který je xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. května 2023, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx kryptoaktiv x x změně xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxx xxx „dále xxx „nařízení XXX“).
Xxxxx xxxxxxxxxxx x implementačních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx TFR, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, x nichž byly xxxxxxxxxx xxxxxxx implementační xxxxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx MONEYVAL. Xxxxxxxxx xx xxx jedná x xxxxxxxxxx XXXX x. 6 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, x. 7 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx proliferace, x. 29 - Xxxxxxxx zpravodajské jednotky, x. 32 - Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x. 33 - Xxxxxxxxxx.
X rámci xxxxxxxxxx XXXX x. 32, xxxxx se xxxx xxxxxxx hotovosti, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX vytýkáno, xx nemá zavedena xxxxxxxx x odhalování xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx hranicích Xxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ohlášení takového xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX je i xxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx zákonnou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vnitřním xxxx, existuje-li podezření xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, legalizací xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx predikativními xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx nedošlo x řádnému xxxxxxxx xx xxxxxxxx takové xxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7, xxxxx xx týkají xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, je Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „Xxxx xxxxxxxxxxx“) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, potlačování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx. Chybí zde xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti. X případě xxxxxxxxxx x. 29, xxxxx xx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx o xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx analytického úřadu (xxxx jen „XXX“), xxxxx je finanční xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxx, že xxxxxxx x nápravě xxxxxxxxxx zjištěných výborem XXXXXXXX a x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx např. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x. 6, xxxxx xx řadí xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx čtyřiceti xxxxxxxxxx XXXX x xx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx plněno“) a xxxxx xxx procesních xxxxxxxx výboru XXXXXXXX xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Compliance Xxxxxxxxx Procedures), xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx x xxxxxxxx x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x klíčových xxxxxxxxx xxxx xxxx xx x xxxxxxxx Xxxxx republiky xx xxx. xxxx seznam XXXX (Jurisdictions xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - xx. xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxx xxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx, financování terorismu x financování proliferace), xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx riziko.
Zákon xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX zákona, xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxx aplikaci v xxxxx.
X XXX xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
- xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- xxxxxxxxx se xxxxxxxxx na kontaktní xxxxx,
- zpřesňuje xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vůči XXX,
- dochází k xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx aktivy,
- xxxxxxxx x xxxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxx XXX,
- xxxxxxxxx xxxxxx xxxx povinných xxxxxxxxxx údaje pro Xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxx související s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxx xxxxxxxx dozoru xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
- xxxxxx xxxxxx povinností xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx než 15 000 XXX x Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx postupu xxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx,
- xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
X zákoně x. 69/2006 Xx., o xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx“), dochází x xxxxxx postupu xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx x x xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx návrh xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x. 164/2013 Xx., x mezinárodní xxxxxxxxxx při správě xxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „ZMSSD“)
- omezení xxx. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2018/822 xx dne 25. xxxxxx 2018, vyplývající x rozhodnutí Xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie (xxxx xxx „XXXX“) xx xxxx X-694/20, x to xxxxx xxxxxx, xx kterém xx xxxxxxx XX XX v xxxxx xxxxxxxx Rady (XX) 2023/2226 xx xxx 17. xxxxx 2023 x
- xxxxx Evropské xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514 xx xxx 22. března 2021, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx (dále xxx „směrnice XXX 7“), aby xx xxxxxxxx zahájení xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (infringement).
Návrh xxxxxx xxxxxxxxxx xxx právo Xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxxx FATF.
1. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx právního xxxxx
Xxxx xxxx je strukturována xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx dopad xx xxxxxx k zákazu xxxxxxxxxxxx ani ve xxxxxx x rovnosti xxxx x xxx.
1.1. XXX xxxxx
1.1.1. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx v xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx x §2, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx x XXX xxxxxx (např. §4 nebo §54 XXX xxxxxx), tak x v zákonech xxxxxxxxx, xx xxxxx xx výslovně xxxxxxxxxx. Xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osobami xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x), xxx poskytování xxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxx předmět své xxxxxxxxxxxxx činnosti
a) xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva,
b) xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx zprostředkovává xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx je xxx xxxxx xxxxxxxx x §4 xxxx. 9 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx jednotka, xxxxx je
a) xxxxxxxxx xxxxx platební, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx funkci, xxx xxxxxx xx xx, xxx xx xxxx nemá emitenta, xxxxx xx xxxxxxx x
1. xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx x platebním xxxxx,
2. xxxxxxxx podle §3 xxxx. 3 xxxx. c) bodů 4 až 7 xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxx
3. xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxx styku, xxxx
x) xxxxxxxxx podle xxxxxxx x) xxxx 2, xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx zaplatit xxxxx za xxxx xxxxxxxx okruh xxxxx xxxx služeb, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx převoditelnou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx není xxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1114 xx dne 31. xxxxxx 2023 x xxxxxx xxxxxxxxxxx x x změně xxxxxxxx (XX) x. 1093/2010 a (EU) x. 1095/2010 a xxxxxxx 2013/36/EU x (XX) 2019/1937 (xxxx xxx „XxXX“).
1.1.2. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx osobu
Stávající xxxxxx úprava xxxxxxxx xxxxxxxxx xx zřízení xxxxxxxxx osoby, xxxxx xx xxxxxx xxx xxxx s XXX, x §22 XXX xxxxxx. Týká xx xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx zároveň xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx her, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, poskytovatelé xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osoby, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxx zřejmé, jaká xx běžná xxxxxxxx xxxx xxxx osoby, x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx realizuje xxxxxxx xx smyslu XXX zákona, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx z xxxx xx má XXX x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. V případě, xxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxxxxx pokyn xxx §20 AML xxxxxx, xxx nahlášené xxxxxxxxx xxxxx nemusí xxx xxx XXX xxxxxxxxxxx (xxxx. xx večerních xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx). X xxxxxxxxxxx xxxxxx x tomto xxxxxx velice různorodá xxxxx napříč xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx určené xxxxxxxxx xxxxx XXX xx 60 xxx xx xxxxxxxx, xxx se xxxxx xxxxxxxx osobou, xxxx x změnách xxxxxxxxx s xxx xxxxxxxxxx kontaktní xxxxxx, x xx xx 30 xxx od xxxxxx xxxxxx změn. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx problémy, xxx xx relativně xxxxxxx xxxx xxxx určena xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x XXX, xxxxx xx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx finanční xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx lhůty xxxx nereflektují xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a tím xx xxxxxxx datových xxxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx
XXX x xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx §24 XXX xxxxxx xxxxxxxxx xx povinných xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx. xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. XXX xx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx orgán v xxxxxxx AML, xx xxxxxx §35 odst. 7 XXX zákona xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx dozoru. V xxxxxxxx xxxx však xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xx xxxx. Xxxxx xxxxxxx banka), které xx xx xxxxxxxx xxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx analýzy rizik xxxxxx analýzy xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX/XXX, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx dotazníkových šetření xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx informací, což xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx významně xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx XXX (dohled xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x XX xxxxxxxx xxx XXX), xxxx xxxxxxxxx nejen xx xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX, xxx v xxxxxxx úvěrových a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx orgánem xxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx). X xxxxx hodnocení je xxxxx prokázat xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx správního dozoru. Xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx analýzy xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, což xxxxxxx x xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2015/849 xx xxx 20. xxxxxx 2015 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (EU) x. 648/2012 x x zrušení směrnice Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx 2005/60/XX x xxxxxxxx Xxxxxx 2006/70/XX (xxxx xxx „AML xxxxxxxx“), xxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx analýzy ve xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx.
1.1.4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx
X xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx AML zákona xx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxx xxxxxxxxxx systém xxxxxxxxx xxxxx x hodnocení xxxxx x oznámit XXX ve stanovené xxxxx určenou xxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx kladeny xxxxxx xxxxxx jako na xxxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx povinných xxxx (xxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx).
1.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx FAÚ
Kompetence XXX xxxx obecně xxxxxxxxx x §29x AML xxxxxx, xxxxxxx toto xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxx ukončení xxxxxxx, x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxx kontrol, xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky, která xx upravena x xx. 32 odst. 8 XXX směrnice. Xx ostatně vyplývá x x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx doporučení FATF x. 29 xxxxxxx XXXXXXXX, xxxxx xx xxxx finančních zpravodajských xxxxxxxx, xxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx shledáno xxxx nedostačující, xx XXX xxxxx absentuje xxxxxxxxx zakotvením xxxxxxxx XXX vyřizovat žádosti xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Rozšíření xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje
Ustanovení XXX xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx rizik pro xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx činnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nepočítá s xxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik xx xxxxx disponovat xxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx orgánem veřejné xxxx. Xxxxxx osoba xxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxxxxx (xxxxxxx se) xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx informací XXX xxx správním dozoru xxxxxxxxxx profesní komorou x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxx lhůtu xxx xxxxxx povinnosti informovat x xxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Stejně tak xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx do xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Jde x to, že x xxxxxxx x §37 odst. 2 XXX xxxxxx xxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx x advokáta, notáře, xxxxxxxx, soudního xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx poradce xxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx profesní xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx do 60 xxx xx xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxx podnět XXX. Xxxxx se XXX xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx hrozby xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx plnění xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Zkušenosti x dohledové xxxxx XXX přitom xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx neplní, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx přetrvává xxxxxxxxxx.
Xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx evidencí xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx o přestupcích (xxxx jen „EŘOP“), xxxxxx xxxx XXX xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx správního xxxxxx x oblasti AML (§52x XXX xxxxxx), xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx zákonné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx komor xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx sdělit XXX xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx XXXX, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxx xxxxxxxxx sankční xxxxxxxxxx xxx neplnění xxxxxx xxxxxxxxxx, což xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xx. 58 xxxx. 2 XXX xxxxxxxx. Xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xx profesní xxxxxx (xxx §37 AML xxxxxx). Xxxxx ukazuje, xx povinnosti xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx vytvářena xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx x dalších xxxxxxxx svěřených xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a současně x zveřejňování xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX, xxx vyžaduje xxxxx XXX xxxxx (xxx §37 xxxx. 6 AML xxxxxx), xxx x čl. 34 xxxx. 3 XXX xxxxxxxx, způsobuje xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx komor. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ČR výborem XXXXXXXX xx xxxx xxxxxxx poskytování xxxxxxxx xxxxxx, kde na xxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x riziku xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx zmírňování xxxxxx xxxxx x rámci xxxxxxxxx xxxxxxxx příslušných xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx, xx nadcházející xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fungování xxxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx XXXXXXXX ČR uloží xxxxxxxxxx týkající xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
1.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x hodnotě xxxxx xxx 15 000 XXX x Xxxxx republice
Česká xxxxxxxxx xxxx v současné xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x odhalování xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx převozu xxxxxxx hotovosti na xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx peněžní hotovosti. Xxxxxxxxx orgány xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx trhu Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx-xx podezření xx spojení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, legalizací xxxxxx z trestné xxxxxxxx xxxx predikativními xxxxxxxxx činy, xx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx takové xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx je České xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx doporučení XXXX x. 32 xxxxxxx XXXXXXXX. Xxx xxxxxxxx právní xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx hotovosti x případně xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx „orgány xxxxx xxxxxx“) pouze xx xxxxxx k peněžní xxxxxxxxx vstupující xx xxxxx Xxxxxxxx unie xxxx x xxxxxx xxxxx vystupující. Případy, xxx Celní xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx své xxxxxxxx xxxxxxxx převoz xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx ČR ve xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxxx některé xxxxxxxxxx, xx jejichž xxxxxxxxx však xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx. Xxxxxxx plnění takových xxxxxxxxxx může být xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx se xxxxxxxxx x povinnost xxxxxxx xxxxx podílet xx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (viz §30x XXX zákona). Xxxxxxxx xx nutno xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, k xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx Česká xxxxxxx banka, xxx XXX. Xxxxx §46x xxxx. 3 xxxxxx x. 61/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, je x xxxxxxxxx, k xxxxx projednání je xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx tohoto xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx a xx xxxxx zákon xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx hranice je xxxxxxx 1 000 000 Kč, promlčecí xxxx 5 xxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx doba x tohoto xxxxxxxxx xxxxxxxxx, odpovědnost xx xxxxxxxxx zaniká xxxxxxxxxx 10 let xx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxx různé xxxxxx xxx běh promlčecí xxxx, a xx x xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (provádění xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx režim x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx příslušných xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 41 Xxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx být xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxxxxx nařízení xxxxx, x xxxxx xxxxxxx prodlevu minimálně x xxxxxx xxxxxxxx xxx. Xxxxx stav xx x xxxxxxx x doporučením XXXX x. 6 x 7 Xxxxxx MONEYVAL.
Doporučení x. 6, xxxxx xx xxxx xxxx xxxx klíčových xxxxxxxxxx XXXX z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, xx Xxxxx republika xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, xxx je xxxxxxxxxx „neplněno“. Na 66. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx 15. xxxxxxxx 2023 ze xxxxxx xxxxxx MONEYVAL xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx). Xxxxxxxx xx tohoto xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx tajemníkem Xxxx Xxxxxx a xxxxxxxx x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Česká xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx 24 xxxx. 4 procesních xxxxxxxx XXXXXXXX reportovat xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxx xxxxxxxx opatření, x xx x xxxxxx 2024 xxxxxx xxxxxxxxxxx x následně x xxxxxxxx 2024 xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX může xxxx xx k xxxxxxxx České xxxxxxxxx xx xxx. xxxx xxxxxx XXXX (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Increased Xxxxxxxxxx - xx. mezi xxxx se strategickými xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx riziko.
1.3. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx (zpřesnění transpozice xxxxxxxx DAC 7)
Mezinárodní xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx nedílnou součástí xxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx při xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx a provádění xxxxxxxxxx daňových xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx správní xxxxxxxxxx x České xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx mezinárodního xxxxx xxxxxxxxx xx výměnu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (s xxxxxxxx xxxxxxxxx daní) xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX, x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx daní x x zrušení směrnice 77/799/XXX, xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX (xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxx xxxxxxxx byla xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx směrnic, xxxxxxxxx xx účelem doplnění xxxxxx okruhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:
- xxxxxxxx Xxxx 2014/107/XX, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančními institucemi (xxxxxxxx DAC 2), xxxxx je transponována xxxxxxx č. 106/2016 Xx.,
- směrnice Rady (XX) 2015/2376, zavádějící xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x daňových xxxxxxxxxxxx x přeshraničním xxxxxx (xxxxxxxx DAC 3), xxxxx je transponována xxxxxxx x. 92/2017 Xx.,
- směrnice Xxxx (XX) 2016/881, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx XXX 4), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zákonem x. 305/2017 Xx.,
- směrnice Xxxx (XX) 2016/2258, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxx proti xxxxx xxxxx (xxxxxxxx XXX 5), xxxxx xx transponována xxxxxxx x. 94/2018 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2018/822, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx x přeshraničních uspořádáních, xxxxx xx mají xxxxxxxxx (xxxxxxxx DAC 6), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 343/2020 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx, a xxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platforem (xxxxxxxx XXX 7), xxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
- xxxxxxxx Xxxx (EU) 2023/2226, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx spolupráci v xxxxxxx daní, x xxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx poskytovateli xxxxxx x souvislosti x kryptoaktivy (směrnice XXX 8), a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx. informační x oznamovací povinnosti xxxxxxxx směrnicí XXX6 x xx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx XXXX xx věci X-694/20 (xxx xxxx).
Xxxxxxx xxxxxx směrnic Xxxx XX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx prostřednictvím XXXXX.
2. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxx část xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx odůvodnění xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx právní úpravy.
Navrhovaná xxxxxx úprava xxxx xxxxx xx vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xx vztahu x xxxxxxxx xxxx x žen.
2.1. AML xxxxx
2.1.1. Xxxxxx okruhu xxxxxxxxx osob
Rozsah xxxxxx xxxxxxxxx osob zůstává xxxxxxxxxx nezměněn, xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxxx osob x xxx osob poskytujících xxxxxx spojené x xxxxxxxxxx aktivem. Xxxxxxxx xx v xxxxxxx xx xxxxxx XXX xxxxxxxx (vyvolanou nařízením XXX) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb x xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx XxXX. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 xx xxx 17. xxxxx 2023, kterou xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX o xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx (dále jen „XXX 8“) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXXX jsou xx xxxx definice xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx služeb x xxx. non-fungible tokens (xxxxx jsou povinnou xxxxxx x podle xxxxxxxxxxx znění AML xxxxxx).
X xxxxxxx xx xxxxxx XXX směrnice, xxxxxxxxx xxxxxxxxx TFR, xx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. To xx opodstatněno xxxx xxxx nařízením XxXX, xxxxx zavádí xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxx zajišťovat Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
2.1.2. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx
X xxxxxxxxxx xxxxx XXX xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx ukazuje, xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx §22 XXX xxxxxx (jejichž xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX) xxxxxx x případě xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxxxxxx šetření podezřelého xxxxxxx, x zejména xxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx zajištění xxxxxx z trestné xxxxxxxx.
Xxxxx nedostatek xx xxx x xx xxxxxx úsilí xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx identifikace x kontroly xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxx šetření XXX.
X xxxxxx xxxxxx xx nezbytné jednoznačně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx určit kontaktní xxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx styku x XXX x provozní xxxx xxxxxxx xxxxx x x xxxx, xxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx nutné xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx postihující xxxxxxxx těchto xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
2.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
X xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx kompetencí xxxxxxxx úřadům xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx oprávnění xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx dat a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx rizikovosti x xxxxxxxxxx povinností XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 písm. x) XXX xxxxxx). X xxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxx i xxxx xxxxxxx získávání xxxxxxxxx. Xxx x xxxxxx analogickou §44 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
2.1.4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx
X xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX xxxxxxxx, xxxxx xx xx byly xxxxxxx xxxxxxxxx TFR, xx stanoví xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
- xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx legalizace xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- při xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx příjemce xxxxxxx virtuálního xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx adresy, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx původce xxxx příjemce xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx z XXX xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx vztahu x osobou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx země. Xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x navazování xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx institucemi.
2.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
X xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx výborem XXXXXXXX xxxx Xxxxx republice xxxxxxx, xx v XXX xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uchopena xxxxxxx FAÚ provádět xxxxxxxxxxxx analýzu x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X reakci xx xx xx xxxxxxxx x §29c AML xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx XXX, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx role jako xxxxxxxxxx xxxxxxx FAÚ. Xx xxxxxx xx xxx xxxxx o xxxxxxxxx transpozice xx. 32 AML xxxxxxxx. Xxxx bylo České xxxxxxxxx vytýkáno, xx x rozporu x xxxxxxxxxxx FATF x. 29 existují xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx informací xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx na jejich xxxxxx. X když xxxx xxxxxxxxx plyne x xxxxxxxxx xxxx, xxxx. xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx ustanovení XXX.
2.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxx
Xxxxxxx xx explicitní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx. Xxxx povinnost xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx moci x xxxxxxx xxxxx, xxx x podnikající fyzické xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, které xxxxx xxx xxxxxxxxx spojené x riziky legalizace xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx (například xxxxxxxx).
2.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx správním dozoru xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx lhůtu xxx xxxxxx xxxxxxxxxx informovat x zahájení x x xxxxxxxx xxxxxxxx xx základě xxxxxxx XXX. Xxxxxx tak xxxxxx i xxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Tím xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nástroje ve xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx profesních komor, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxxx. Xxx x xx, xx x xxxxxxx x §37 xxxx. 2 XXX xxxxxx xxxx XXX xxxxxxx kontrolu x xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora nebo xxxxxxxx poradce xxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx profesní xxxxxx xxxx nezahájila kontrolu xx 60 dní xx okamžiku, kdy xx xxx xxxxxxx xxxxxx XXX. Pokud xx XXX nedozví, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx, xxxxxx zahájit xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx mohou xxx xxxxxx jakékoli xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vykonávat xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxxxx absentuje xxxxxxxxx sankční xxxxxxxxxx xxx neplnění xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx x sobě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx s xx. 58 xxxx. 2 XXX xxxxxxxx, xxxxx kterého členské xxxxx zajistí, aby xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx předpisů xxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx.
2.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx než 15 000 EUR v Xxxxx republice
V současné xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx x o xxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1889/2005 xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx hranice Xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx, či xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx 10 000 XXX. X Xxxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxx xxxxxxxx, xxx xxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx jednotlivých xxxxx, xxxx v kontextu Xxxxx xxxxxxxxx i x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Dosavadní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx zranitelnost xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x pohledu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti, xxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx 6. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx FATF, xxxxx xx xxxxxx 2025 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx expertů XXXXXXXX. Xx xx vyústilo x xxxx zařazení xx xxx. šedý xxxxxx FATF1. X xxx by xx xxxxxx důsledky xxx xxxxx xxxxxxxx, které xx xxxx zahraničními xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxx xxxx x XXX/XXX xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx sektoru) obligatorně xxxxxxx xxxx vysoce xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx by xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx protějšky. Xxxxxxxx xx xxxx seznam XXXX xx xxxx x nepřímé xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x horšímu xxxxxxxxx ze xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrové xxxxxxx.
2.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx postihující xxxxxxxx
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dozoru xxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §22 XXX xxxxxx xxxxxxxx styk s XXX,
- xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX, xxx xxxxxxxx toto xxxxxxxx,
- povinností při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx vztahu xxxxxxxxxxxxxx služeb x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
- povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálním xxxxxxx mít v Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx přestupky xxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx TFR, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxx xxxx zavedených xxxxxxxxxx, xxx by xxxxx byly xxxxxxxxx x xxxxxx lex xxxxxxxxxx.
2.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx sankce xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx terorismu, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení x spočívající x xxxxxxx zmrazit xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxx, xx xxxx xxxx osoby ze xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx nalistovány xx xxxxxxx seznamy XXX. Xxxxx xx, xxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxx majetek xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx mechanismus xx xxxxxxx na xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx předmětných xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx zmocnění xxx XXX x xxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxx odpovídající mezinárodní xxxxxx vymezeny.
Zavedení xxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX č. 6 x 7, xxx x xxx xxxxxxxxx souladu s xx. 1 xxxx. 2 Ústavy, xxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx x mezinárodního práva. Xxxxx xx tedy x jednoznačnou xxxxxxxxxx x XXX právní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Zároveň xxxx xxxxx xxxxxxx x XXX xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx netýká. Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx Xxxxxxxxxxx xxxx totiž xxx Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx čl. 41 Xxxxxx OSN xxxxxxx.
2.3. Xxxxx o mezinárodní xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx
X xxxxxxx na xxxxxxxx XXXX ze xxx 8. xxxxxxxx 2022 xx xxxx X-694/20, Xxxx xxx Xxxxxxx Balies, xx xxxxxxxx 2011/16/XX (XXX) xxxx xxx xxxxxxx xxx, xxx její xxxxxxxxxx neměla xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, kdy xx z xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx informovat jakéhokoli xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, který xxxx jeho xxxxxxxx, x jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (tzv. informační xxxxxxxxx)2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx od xxxxxxxxxx povinnosti xx xxx měla xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx informování xxxxxx xxxxxxxxx3&xxxx;x jejich xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxx xxxxx k omezení xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, na xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Odhalení xxxx totožnosti před xxxxxxx správou x xxxxx předávaných xxxxxxxxx x oznamovaném xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xxxx považováno xx xxxxx do práva xx soukromí xxx xx. 7 Listiny xxxxxxxxxx práv Xxxxxxxx xxxx (xxx xxxx 31, 32 x 37 xxxxxxxxx rozhodnutí xx věci X-694/20).
Xxxxxxx xxxxx k oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xx údaje xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx může xxx XXX účely xxxxxxxx XXX bez xxxxxxx (xxxxx §53 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxx) a xxxxxxxxx právní xxxx xxxxxx informací xx xxxxx xxxxxx účely xxxxxxxxxxxx trestního xxxxxx, xxxxxxxx způsobit xxxxxxx xxxxx, jelikož nezákonně xxxxxxx důkaz je x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxxx SDEU xx xxxx členské xxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxx x rámci směrnice Xxxx (XX) 2023/2226 (XXX8) na xxxx xxxxxx xxxx. 5 xx. 8xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx informační xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx oznamovací xxxxxxxxxx), x xxxx. 14 xxxx. a) čl. 8xx směrnice DAC (xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních uspořádání, xx kterého se xxxxxxxx xxxxxxxx mlčenlivost, x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
Xxxx, x červnu 2023 Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XX 17 xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx směrnice XXX 7. Vysvětlení xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx komise akceptovala. Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xx, xx xxxx §14zr XXXXX neodpovídá plně xxxxx xxxxxxxx XXX7, xxxxx byla xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx §14ze XXXXX, xxxxx xx xxx navazuje. Xxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ustanovení xxx xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, Xxxxx IV xxxxxxxx X bod 6, prvního xxxxxxxxxxx. X zájmu xxxxxx xxxxxxx xx navrhuje xxxxxxxx odst. 2 xx §14xxx XXXXX, xxx odpovídá xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxx uložena xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx komisí. Návrh xxxxxx §14xx x §14xx XXXXX vychází x xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx XX a xxxxxxx formací Xxxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX7. Na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx a členských xxxxx se xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx směrnice DAC7 xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxxx xxxx (xxx. aplikace xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx xxx xxxxx xxxxx §14xx XXXXX) a výkladu xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxx xxxxx xxxxx §14xx ZMSSD). Xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx institutů xxxxxxxx XXX 7 x x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx od Evropské xxxxxx xxxxxxxx zpřesnění xxxxxx transpozice. Jde x:
- xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platformy x xxxxxx pojmu „prokázat xxxxxx a xxxxxxxxxx“,
- xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx, tj. xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a
- xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v Evropské xxxx.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxx xxxx xxx uplatňování xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx x Listina xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx (dále xxx „Xxxxxxx“).
Xxxxxxxxxx xxxx, kterým xx xxx xx xxxxxxx stávajícího zákona x xxxx 2008 xxx proti legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x proti xxxxxxxxxxx terorismu, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx před xxxxxxxx činností x xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Odčerpávání xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xx již xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx ukázalo xxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx boje xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx takovým xxxxxxxx, jejž xx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx zákona navíc xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, stanovený XXX zákonem v xxxx xxxx přijetí, xxxxx xx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (nařízení TFR) x xxxx trendy x xxxxxxx této xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx efektivněji xxxxxxxxx xxxxx cíle. Xxxxxxx x xxxxxx xxxx zaváděných xxxxxxxx xxxxxx zůstává xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x legalizaci výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx o xxx od xxxx, xxxxxxxxxxxxxxx koho a xx xxxx se xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
3.1. Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxx, x mezích x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx (xx. 2 xxxx. 3 Xxxxxx x čl. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx)
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 2 xx. xxxx. 3 Xxxxxx, xx xxxxxx xxx slouží xxxx občanům a xxx xx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx, x xxxxxx a xxxxxxx, xxxxx stanoví xxxxx, x x xx. 2 xxxx. 2 Listiny, xx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxx v xxxxxxxxx x v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxx v předkládaném xxxxxx respektovány,
3.2. Xxxxx xx xxxxxxxxxx územních xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xx. 8 x 100 xxxx. 1 Xxxxxx)
Xxxxx xxxxxxxxx žádné xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx jiným xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xx jejich xxxxxxxxxx. Nemá tedy xxxxx xxxxx do xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
3.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx (čl. 3 xxxx. 1 x xx. 24 Listiny).
Návrh xxxxxx xxxx nediskriminuje xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx státní xxxxxxxxxxxx.
3.4. Xxxxxxx xxxxxx (xx. 4 odst. 1 Xxxxxxx).
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx přesně xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx. V xxxxxxx nově xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx x xxxxxxxx vyplývající x xxxxxxxx předpisů Xxxxxxxx unie, případně x xxxxxxxxxx, které xxxx přijímány xx xxxxxxx doporučení výboru XXXXXXXX. Xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nové xxxxxxxxxx xxxxxxx okruhu xxxxxxxx, jsou xxxxxxxxx xxxxxxx práva a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxx práv x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx nesplní xxxxxxxx x xxxxxxxxxx (např. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx. xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx), xxxx jsou xxxxxxx podmínky x xxxxxxx patřičného opatření (xxxx. zmrazení majetku x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx seznamu xxxxxxx Xxxxx bezpečnosti).
3.5. Xxxxx na soukromí (xx. 10 Xxxxxxx).
X xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx pouze x xxxxxxxx nutném xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx přeprav xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x již xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Navíc xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx může XXX získané xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních sankcí xxxxx xxxxxx údaje xxxxxxxxxxx cizímu xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx organizaci xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxxxxxx skutečnosti, že xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx využit xxx xxxxx, či nepřímo x xxxx práv xxxxxxx anebo v xxxxxxx xx zákonem xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xxx xxxxx zájem xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx právního xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx provedeného x části 8 xxxx zásadně použitelné x xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx respektování soukromí.
3.6. Xxxxxxx vlastnického xxxxx (xx. 11 Xxxxxxx).
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx právo xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx určité míry xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx stanovené xxxxxxxxxx osoba provádějící xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx bude xxxxxxxxxxx x Xxxxx republice. Xxxxx xx xxxx x obdobný princip, xxxx je x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx vztahu x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx Evropské xxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xx xxxx XXX xxxxxx, kterým xx xxxxxxxxx legislativních xxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, xx zcela xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na vlastníka xxxxxxxxx prostředků, aby xxx schopen xxxxxxxx xxxxx peněžních xxxxxxxxxx x současně x xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx schopen prokázat xxxxxxx xxxxx takových xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx práva xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx u xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxxxxx pak xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx celní xxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx situace, xxx xxxxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x současně je xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx, xxx osoba xxxx xxxxxxxxxx informace, xxx xx xxxxx jimi xxxxxxxxxxx, nebo pro xxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xx zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx. X daném xxxxxxx xx upraven xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx současně xxxxxxxxx xxxxxxx, za xxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, na xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx XXX, xx bude jednat x xxxxxxx xxxxx xx práva xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx a xxxxxxxx dotčené xx xxxxx právech opatřením xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx z vybraných xxxxxxx seznamů xxxxxxxx Xxxxx bezpečnosti. Proces xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx subjektů na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, je xxxxxx x rezolucích. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx XXX poskytly kromě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx také xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxx podán xxxxx xx xxxxxxxx xx sankční seznam. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx informovaly xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osoby xx subjekty uvedené xx konsolidovaném xxxxxxx x xxxxxxxxxx, která xxx byla xxxxxxx, x zejména x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx jsou xxxx na sankční xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx posouzení xxxxxxxxxxxx žádosti xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxx postupu jsou xxx přiznána xxxxxxx xxxxx (xxxx. být xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xx xxxxxx). X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx je též xxxxx uvést, že xxxxxxxxxxx xxxxxxx není xxx xxxxxx xxxxx Xxxxxxx, xxxxx že xxxxxxxxxxx též xxxxxxxx x xxxxx být xxxxxxxx na újmu xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Mezi tyto xxxxx lze xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx právního státu xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Vlastnictví xxxxx může xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx bezesporu xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx sankcemi dotčených xxxx. Ústavní podmínka xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pouze xxxxxxx xx xxxxxxx x xxx, že xxxxxx xxxx omezení xx xxxxxxxxxxxxxx k závažnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx postihovaná xxxxxxx xxxx xxxx činnosti xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x nezávislost státu xxxx poškozování mírového xxxxxxx. Současně je xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxx §101x xxxxxxxx xxxx správního.
Předložený návrh xxxxxx nezavádí xxxxx xxxx xxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
3.7. Xxxxxxx listovního xxxxxxxxx (xx. 13 Xxxxxxx).
Xxxxx zákona xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx listovních xxxxxxx xxxxxxxxxx uvnitř Xxxxxxxx xxxx, a xx xx strany xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx kontrola xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x protože xxxxx peněžní hotovost xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx měně, mincí x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 % x xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, zahrnuje xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, cenné xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxx, xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx příjemce, je xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx prolomit xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx jsou x xxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xx o xxxxxx xxx x xxxxx) a tudíž xxxx xxxxxxxx listovním xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx tajemství xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kontrola. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgány xxxxx správy již x současnosti upraveno, x xx xxx xxxxxxxx zásilek zasílaných xx xxxx xxxx Xxxxxxxxx unii xxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx v §6 xxxx. 1 xxxxxx č. 242/2016 Xx., xxxxx xxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx xxxxx“). V xxxxxxx kontroly xxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx chráněny xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx daňovým xxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx vybalancován xxxxx xxxxx xx ověřování xxxxxx zasílané xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Navržená xxxxxx tedy není x rozporu x xx. 13 Listiny, xxx x čl. 17 Xxxxxxxxxxxxx paktu x občanských a xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
3.8. Závěr
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx xx x xxxx uvedených xxxxxxxx plně v xxxxxxx s ústavním xxxxxxxx Xxxxx republiky, x to x x judikaturou Xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx x této xxxxxxxxxxxx.
4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxx republiku x xxxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx Xxxxxxxx unie x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX. Na xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx x tomto xxxxxx xxxxx nahlížet mj. x xxxx prostředek xxxxxxxxx fungování vnitřního xxxx Xxxxxxxx unie, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx integritu, xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx sektoru x xxxxxxx xxxxxxx xxx Xxxxxxxx unie.
Předkládaná xxxxxx xxxxxx respektuje rovněž xxxxxxx, xxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx vyplývají xx xxxxxxxxxxxx práva Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx úprava x souladu x xxxxxxxxxxx právem Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx s:
- XXX xxxxxxxx,
- směrnicí Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx (XX) 2018/843 ze xxx 30. května 2018, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 x předcházení xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x praní peněz xxxx financování xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2009/138/XX x 2013/36/XX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx 2014/92/XX xx xxx 23. xxxxxxxx 2014 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx účty, xxxxx xxxxxxxxxx účtu a xxxxxxxx x platebním xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2019/713 xx xxx 17. dubna 2019 x xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx platebních prostředků x xxxxxx padělání x x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Rady 2001/413/XXX,
- směrnicí Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1153 xx xxx 20. června 2019 x xxxxxxxxx xxxxxxxx usnadňujících xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x dalších xxxxxxxxx x prevenci, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Rady 2000/642/XXX,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2019/1937 xx xxx 23. xxxxx 2019 x xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx práva Unie,
- Xxxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (EU) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x kontrolách peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxx nebo ji xxxxxxxxxxx x o xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005,
- Nařízením XXX,
- Xxxxxxxxx MiCA,
- Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2021/776 xx xxx 11. května 2021, xxxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x technická xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2018/1672 x kontrolách xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxx nebo xx opouštějící.
Návrh xxxxxx xxxxxxx xxx x xxxx uvedených xxxxxxxx xxxxxxxx Evropské unie, xxx i x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxx zákona xx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxx unii.
Pokud xxx zavedení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx třeba uvést, xx xxxxxxx x. 9 • xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 o xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx do Xxxx xxxx xx opouštějící x x zrušení xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005, xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx mohou xx národní xxxxxx xxxxxx za podmínky, xx jsou x xxxxxxx x čl. 63 x 65 Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx (dále xxx „XXXX“). Xxxxxx 63 xxxx. 1 XXXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pohybu xxxxxxxx xxxx členskými xxxxx, xxxxxxx v xxxxxx 65 xxxx. 1 xxxx. b) XXXX xx xxxxxxx, xx xx. 63 XXXX xxxx xxxxxxx xxxxx členských xxxxx xxxx jiné stanovit xxxxxxx xxx ohlašování xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx odůvodněná xxxxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx. 65 xxxx. 3 SFEU xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx pohybu kapitálu x xxxxxx xx xxxxxx článku 63 XXXX. Xxxxxxxxxxx úprava xx xxxx x xxxx xxxx členských xxxxx, kde byly xxxxxxx postupy již x xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx a xx xxxxxxxx xxx, xxx xxxx co xxxxxxx zatěžující. Xxx xxxx xxxxxxxxxxx, xx xx pohybuje x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx. 65 XXXX x xxx tedy o xxxxx souladný x xxxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxxxxx úvahy xxxx platné i xx xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx majetku podle xx. 1 Xxxxxxxxx x. 1 k Xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „XXXX“). Xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx právu xxxxx přijímat xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxx x xxxxxxx x obecným xxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx činnosti.
Součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxx xxxxx upřesnění právní xxxxxx XXXXX. Xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX, x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x o xxxxxxx xxxxxxxx 77/799/EHS x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx. xxxxxx xxxxxxxx DAC 6 x XXX 7. Xxxxx přijetí navržené xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx x xx:
- xx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx mění směrnice 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxx, x xxxxxx xx mimo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx oznamovaných xxxxxxxxxxxxx platforem (xxxxxxxx XXX 7),
- se xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, kterou xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x správní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, x xxxxxx se xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx automatická xxxxxx xxxxxxxxx oznamovaných oznamujícími xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 8),
- Xxxxxxxxx pravidly pro xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxx v xxxxx sdílené a xxxxxxxxx xxxxxxxxx4, xxxxx xxxx připravena x xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) x xxxx 2020, a
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx XXXX xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx platformami x xxxx 2021: Xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x volitelný xxxxx xxx xxxxxx zboží5.
Potřeba xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx úrovni, xx. x xxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie x XXXX, xx kterým xxxxx xx po xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zákona. X případě xxxxxxx xxxxxx ČR x xxxxxxxx EU xx xxxxxx subjekty xxxxx xxxxx x přímý xxxxxx směrnice a xxxxxxx xxxx může xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxxx spoléhání xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxxxx DAC 7 xx xxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
5. Xxxxxxxxxx xxxxxxx navrhované xxxxxx úpravy x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimiž xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxx zákona xx xxxx x souladu x mezinárodními smlouvami, xxxxx je Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, a xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx zásadami mezinárodního xxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aplikační xxxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxx 10 Xxxxxx xxx xxxxxxxx, že xxx xxxxxxxxx nesouladu vnitrostátního xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx musí být xxxxxxxxxxxx právě xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx. Xxxxxxx-xx xxxx mezinárodní smlouva xxxxx článku 10 Xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx smlouva. Xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx č. 403/2002 Xx. rozhodl, že xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zachovávají xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
5.1. Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x základních svobod
Navržená xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxxx x xxxxxxx lidských xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (viz sdělení Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x. 209/1992 Xx., xxxx jen „Xxxxxx“), x proto xx nutné přistoupit x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx soudem xxx xxxxxx xxxxx.
5.1.1. Xxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx na xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 8 xxxx zásadně xxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx respektování xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx.
5.1.2. Právo xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxx 13 Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, kdo xx xx to, že xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx Úmluvou, xxxxx na xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx právní xxxxxx xxxx o xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nápravy xxxxxx xx xxxxx. Xxx však xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx předpisech, x xx xxxxxxx ve xxxxxxxx xxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zásahu xxxxxxxxxxx XXX nebo xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx právo xx xxxxxxx škody xx xxxxxxxxxxx újmy xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx postupem xxxxx zvláštního xxxxxx.
5.1.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxx 14 Xxxxxx stanoví, xx xxxxxxx práv x xxxxxx xxxxxxxxxx Úmluvou xxxx xxx zajištěno xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxx, xxxx, xxxxx pleti, xxxxx, xxxxxxxxxxx, politické xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx menšině, majetek, xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x článku 14 Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, kdy by x xxxxxxx, xxxxx xxxx xx stejném xxxx obdobném xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxx, xxx xx x osobami, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx zacházeno xxxxxx, x xxx xx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxx Úmluvou. Xxxxx by xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxx xx neměl xxxxx xxxxxxxxx důvod, byl xx diskriminační.
Navrhovaná právní xxxxxx xxxxxxxx povinným xxxxxx ve xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.
5.1.4. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právní xxxxxx
X xxxxx xxxxxxxxx zhodnocení xxxxxxxx právní úpravy x kontextu Xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx uvedené xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxxxxxxx s touto Xxxxxxx.
5.2. Mezinárodní pakt x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxxxxx pakt x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx právech ze xxx 19. xxxxxxxx 1966, xxxxxxxxx ve Xxxxxx xxxxxx xxx x. 120/1976 Xx. (xxxx jen „Xxxx“), xxxxxxxxx
- v článku 2 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx,
- v xxxxxx 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx na základě xxxxxxx,
- v xxxxxx 17 zákaz xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx a
- x xxxxxx 26 xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
Xxxx práva xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v Xxxxxx, xxxxx již xxxx v xxxxxx xxxxx xxxx důvodové xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx diskriminace xxxxx xxxxxx 26 Xxxxx. Xxxxxxx zákaz xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx práva (xxxx xx xx lze xxxxxxx pouze spolu x porušením jiného xxxxx), x xxxxxxx Xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx neakcesorickou, x xxxx xx xxx xxx xxxxxxx xxxxx.
Xxx xxx konstatovat, xx navrhovaná xxxxxx xxxxxx xx plně xxxxxxxxxx s Paktem.
5.3. Xxxxx
X ohledem na xx, že návrh xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, lze xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x mezinárodními xxxxxxxxx, xxxxx je Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
6. Xxxxxxxxxxxxx hospodářský a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx
X xxxx xxxxx xxxx uvedeny xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx dopady navrhovaných xxxx xxxxxx úpravy xx xxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx. Xxxxxx xx xxxxxxx rozpočty xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánů xxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxx objektivního xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kapacit xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx vyřešeny xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx rozpočtové xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxx hrazeny xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx bez potřeby xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx zpřesnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC6 a XXX 7 nemění xxxxxxxxxxxxx hospodářské x xxxxxxxx dopady tak, xxx xxxx xxxxxxx x xxxxx předložení xxxxxx XXXXX, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 66&xxxx; x XXX 77 (xxxxx x. 373/2022 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx x o xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx).
6.1. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx
6.1.1. AML zákon
a) Xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX xx Xxxxx xxxxxxxxx mimo xxxx vytýkáno, že xxxx zaveden xxxxxx xxx xxxxxxxxx pohybu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx §41x, xxx xxxxxx xxxx povinnost xxxxxxxxxx o xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x úhrnné xxxxxxx 15 000 XXX xxxx xxxxx. Navrhuje xx xxxxxx xxxxxx, xxx cestující xxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxxxx xxxxxxx informaci, x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx 15 000 XXX xx žádost xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x prováděnou kontrolou. Xxxxxxxxx nemusejí ex xxxx xxxxxxxxx písemné xxx ústní xxxxxxxx. X xxxxx běžné xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx, že xx xxxxxxxxxxxx xxxxx požadovala xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx pouze xxxxxxxx xxxxxx x xxxx skutečnosti xx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx (tzv. xxxxxx xxxxxxxx čili xxxxxxxxxx xxxxxx) je xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx administrativní xxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxx hlásit xxxxxx peněžní hotovosti, xxx xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx budou xxxxxxxx xx vrub xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx, že výdaje xxxxx hrazeny ze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx budou xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitoly bez xxxxxxx navyšování.
Veškeré vznikající xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx zabezpečeny v xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx limitů xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx rozpočtových xxxxxxxxxx.
x) Příjmy
Navrhovaná xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx může být xxxxxxx na xxxxxx xxxxxx, nákladů xxxxxx xxxx xxxxxxx, případně xxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx by navrhované xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx pozitivní xxxxx xx xxxxxxxx.
X xxxxxxxx xxxx xxxxx tyto xxxxxx kvantifikovat. Celní xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Unie nebo xx opouštějící. X xxxxx xxxx agendy Xxxxx správa Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx vyplývají xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx ve xxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx x rozšíření §50 XXX zákona x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx povinností xxx převozech xxxxxxx xxxxxxxxx x zároveň xxxxxxxx xxxxxx §50x „Xxxxxxxxx příslušné profesní xxxxxx“, kde xx xx přestupek možno xxxxxx pokutu xx 1 000 000 Xx xxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx rozpočty. X xxxxxxxx xxxx xxxx nelze tyto xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx přinést xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §45, §46 x §49 AML xxxxxx.
6.1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí
Výborem MONEYVAL xx v xxxxx xxxxxxxxxx x. 6 x 7 Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx uplatňovány xx xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx, a proto xx x xxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx upraven postup xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxx seznam.
Na xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx bude xxxx xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ do xxxxxxx xxxxxxxx řádu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxx je xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx nebo na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxx muset povinné xxxxx xxxx xxxxxxxx x seznamem xx xxxxx.
Xxxxxxxx x xx xxxxx automatickému xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx výdaje, xxx xxxxx příjmy xx veřejných rozpočtů
6.2. Xxxxx xx podnikatelské xxxxxxxxx
Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx Xxxxxxxxx rizik xx úrovni Xxxxx xxxxxxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxx s tímto xxxxxxx, x xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx úprav, xxxxx souvisí x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx profesní komorou. Xxxx xxxx dojít x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx XXX. Xx straně xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx spojené x xxxxxxxxxxx systémů xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxx vzniknout xxxxxxx xxxxxxxx se povinností xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx nákladů xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx, xx xx bude jednat x marginální xxxxxx.
7. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx dopadů xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx sociálně xxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxx postižením x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx a dopadů xx xxxxxxx prostředí
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx nepředpokládá xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx práva xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxx. Xxxxxx xxxx nebude xxx xxxxx dopad xx ochranu xxxx xxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx.
8. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vztahu x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx údajů (XXXX)
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx osobami, orgánem xxxxx správy a XXX xxxxx navrhované xxxxxx xx dodržováno xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 8 Úmluvy x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxx Evropy, xxxxx x právo xx xxxxxxxxxxxx soukromého x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx článkem 7 x 8 Listiny xxxxxxxxxx xxxx Evropské xxxx (xxxx xxx „Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv“) x xxxxx na xxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxx článkem 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů v xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 2016/679 xx xxx 27. xxxxx 2016 x xxxxxxx xxxxxxxxx osob x souvislosti xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx 95/46/ES (obecné xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx údajů) (xxxx xxx „GDPR“). Xx xxxxx XXX x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx GDPR xxxxxxxxx x čl. 2 xxxx. 2 xxxx. x), jelikož FAÚ xxxx xxxxxxx činným x xxxxxxxx řízení, xxx vyplývá x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x trestní xxxxxx x §12 xxxx. 1 xxxxxx x. 141/1961 Xx., xxxxxxx řád, xxx XXX není uveden.
8.1. XXX zákon
8.1.1. Účel xxxxxxxxxx osobních xxxxx
Xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx k předem xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
8.1.2. Kategorie zpracovávaných xxxxxxxx xxxxx
X rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxx xxxxx stávajícího xxxxx xxxxx x xxxxxxxx nutném xxxxxxx.
X xxxxxxx navrhovaných xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx vychází z xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxxx AML zákona xx možné xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x osobní xxxxx xxxxxxxxx osob x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx a osob x xxxx spojených. Xxxxx xx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx:
- xxxxxxxxxxxxx
- xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx;
- xxxxx xxxxx, x xxxxxx-xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx;
- xxxxx xxxxxxxx;
- xxxxxx xxxx xxxx xxxxx;
- státní xxxxxxxxx;
- xxxxx a xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxxxxxx xxxxx kontaktní xxxxx;
- xxxxx xxxx kryptoaktiv xxxxxxx;
- u podnikající xxxxxxx osoby
- xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx,
- xxxxx,
- xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx;
- xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx - klientovi;
- xxxxxxx
- xxxxxxxx zařazení xxxxxxxxx xxxxx;
- x-xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxx x obchodech x xxxxxxxxxx vztazích s xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jsou výpočetní xxxxxxxx správce, jejíž xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxxxx získané xxxxxx xxxxx FAÚ xx účelem xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxx zákonem xxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx XxxxxXxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x rámci plnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 AML xxxxxx xxxxxxx původně xxx x xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 1889/2005 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx nařízení 2018/1672. XXX xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cel dlouhodobou xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. XXX jsou x xxxxxxxxxxxx intervalech xx xxxxxx Generálního xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx formou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx ohlašovacím xxxxxxxxx XX, jakož x informace x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41x xxx xxxxxxxxxxxx obdobný xxxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxx xxxxxx plněna xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx oznamovacího xxxxxxxxx, xxx co xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx způsobem.
Pro XXX xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx jedním xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx efektivní xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx pro možné xxxxxxxxx xxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
XXX při xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx povinností xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx veřejné moci, x xx xx xxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx zejména xxxxx §39 XXX xxxxxx, xxxxx taxativně xxxxxxxx xxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx osobních xxxxx zajistí, xx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxxxxx s xxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx zpracování xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivost.
1.1.4. Veřejnost xxxxxxxxxx
Xxxxxx údaje xxxxxxxxxxxxx xxxxx stávající xxx xxxxxxxxxx úpravy nebudou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.5. Lhůty xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
XXX xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx opatřeních proti xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx dobu xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx druhým xxxxxxxxxxxx xx. 40 xxxx. 1 5. XXX xxxxxxxx. Je xxxxx žádoucí, xxx xxxx xxxx korespondovala x promlčecí xxxxx x xxxxxxxxxxxx trestních xxxx, xxx ve xxxxxxx případů xxxxxxxx xxxxx 10 xxx. Xx xxxxxx stejné xxxxxx xx v xxxxxxx §16 xxxx. 4 XXX xxxxxx xxxxxxxxx lhůta xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx pěti xxx. Xx xx xxxxx vztažena jen xx xxxxxxx, kdy xxx xxxxxxxx uplatnění xxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxx stav xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxx subjektu xxxxx xxxxx být xxxxxxxx xxxxxxx, a xx xx xxxxxxx §31x xxxx. 3 XXX xxxxxx, který xxxxxxx, xx XXX xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx:
x) plnění xxxxx xx účelem xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systému x legalizaci výnosů x trestné xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) vytváření podmínek xxx xxxxxxxxxx legalizace xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx informací.
1.1.7. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx neoprávněného xxxxxxxx x osobním xxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx x AML xxxxxx. XXX, respektive xxxxxx xxxxx správy xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx postupují dnes xxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx. Xxxxx se x xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx povinnosti xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx aktů řízení. Xxxxx xx xxxx. x ukládání dokumentů x xxxxxxxx údaji xx náležitě xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxxx podobě xxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému.
Orgány celní xxxxxx toto xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, konkrétně xxxx.:
- xxxxxxxxx xxxx xxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxx při ochraně xxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zaměstnanců,
- řízení xxxxxxxxx zaměstnanců k xxxxxxx,
- xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx v xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx bezpečnosti.
V xxxxxxx XXX xx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x technických opatření xxxxxxxxxxxxx xxxx dokumentů x xxxxx úřadu xxx xxxx povolanými xxxxxxx, xxxxxxx tento xxxx xxxxxxx schválení x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxx xxxxxx x odesílání osobních xxxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx kanálů.
1.1.8. Záruky xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
x) Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx metod.
Jedná xx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx požadavkům x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx údaje xxxxx x rámci xxxxx xxxxxxxxxx nebo pracovních xxxxx a xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx např.:
a) xxxxxxxxxx x souladu x vnitřními xxxx xxxxxx xxxxxxxx dopad xx oblasti xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) při xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx, xxx xxxx osobní xxxxx přesné x xxx xxxx získány x xxxxxxx x xxxxxxxx předpisy a xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx,
x) xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů,
d) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx; xxx jiné xxxxx xx využití xxxxx pouze tehdy, xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx splněna v xxxxxxxxx uvedených x §6 zákona x. 110/2019 o xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů,
e) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pouze xx dobu xxxxxx xxxxxxxx důvodu xxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.
x) Xxxxxxxx xxxxx zneužití xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxx udělit xxxxxx xx xxxx 1 000 000 Xx, x případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx porušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 500 000 Xx.
1.1.9. Závěr
Správcům xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx software x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx práv subjektů xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx, ale xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx založeno xx xxxxxxx právním důvodu, xxx xxxxxx xx xxxxxxx práva ze xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxx novelou xx xxxx x mezích XXXX. Z pohledu xxxxxxx osobních xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xx. 10 xxxx. 3 Xxxxxxx.
1.2. Zákon x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx
Xxxxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx xx speciální xxxxxxxxx x takovými xxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vycházejících z xxxxxx úpravy (xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx.).
Xxxxxxx 16 XXXX xxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx zahraniční x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx, x xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x) GDPR xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx věcné působnosti xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx výkonu xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx hlavy X kapitoly 2 Xxxxxxx o Xxxxxxxx xxxx, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx §4 xxxx. 2 xxxxxx x. 110/2019 Sb. xxxxxxxx xxxxxxx obecného xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a příslušnou xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xx tuto xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx se tak xxxxxxx podle těchto xxxxx.
Xxxxxxxx ke zprostředkování xxxxxxx subjektů a xxxx, proti xxxx xxxx uplatňovány sankce, xxxxxxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxx, xxxxxxx xx zpracování xxx zveřejněných osobních xxxxx, jejichž xxxxxxxx xx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxx „XXX“).
XXX x xxxxx xxxxxxx xxxxx se xxxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x presumpce xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx.
Xxxxxxxx x xxxx, že xxxx osobní xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx není xxxxxx x xxxxxxx xx pouze xxxxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx soudní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx osobní xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a dále xx zohledněním xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx využit xxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxx xxxx druhých xxxxx x xxxxxxx se xxxxxxx chráněnými xxxxxxxx xxxxx, k xxxx xxx řadit zájem xx xxxxxxxxxx, principech xxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx:
1) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx ČR xxxxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2) xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx nebo xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x xxxxxxx mezinárodních xxxxxx,
3) spolupráce x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí (xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx, dodržování xxxxxxxxxxxxx xxxxx, ochrana lidských xxxx x xxxxxx x xxxxxxx demokracie x právního státu),
4) xx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx (zejména režim xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).
1.3. Xxxxx
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zpracování osobních xxxxx. Jde o xxxxxxxxx x relevantní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx nezbytný xxxxxx xx xxxxxx x účelu, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx sebou xxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx.
9. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX)
X xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sankčních xxxxxxx, xxxxxxx žádná korupční xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx nestandardní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx se xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Obecně xxx k navrhované xxxxxx ve vztahu xx vzniku xxxxxxxxxx xxxxx uvést xxxxxxxxxxx.
9.1. Xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxx o xxxxxx působnosti XXX, xxxxxxxxxx xxxxxx celní xxxxxx, xx rozhodující xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx jako takový, xxx x xxxx xxxxxxxx, kterou xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxx působnosti xxxxxxxx, xxxx. xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx zakotvující určitou xxxx xxxxxxxx xxx x xxxx představuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx diskrece xxxxxx xxxxxx s mírou xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx právech a xxxxxxxxxxxx xx xx x xxxxx této xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Navržená xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx správních xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxx xxxx upraveném xxxxxxx, x xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx nově xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx zůstává xxxxxxxxx.
9.2. Xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x předložené xxxxxx xxxxx, že x uložení x x xxxxxxxxxx splnění xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxxx xxxxx. FAÚ, xxxx. dozorčí úřady xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx vydání xxxxxx xxxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx odbornými xxxxxxxxx, xxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx dané xxxxxxxx i její xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Nástroje xxxxxxxx x vynucování xxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx xxxx upraveny xxxx xxxxxx instituty AML xxxxxx, správního x xxxxxxxxxxx řádu.
9.3. Odpovědnost
Zvolená xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 79 xxxx. 1 Ústavy, podle xxxxx xxxx být xxxxxxxxx xxxxxxxxx úřadu xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx XXX x xxxxxx xxxxx xxxxxx je vždy xxxxxx osoba. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx. organizačního xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx popis xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx zveřejnit xx xxxxxxx zákona x. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xx při xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx služebním xxxxxxxx.
9.4. Xxxxxxx xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx opravných xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx účinné xxxxxx proti xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx je xxxxxxxx, resp. xxxxxxx. X souladu s §68 xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, zda xx možné xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxx xx xxx možno xxxxxx, x kterého xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, spolu x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx vyloučení xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, nesprávné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx spojeno s xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx řízení. Xxxxxxxx xxxx možnost užití xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správního xxxx. Xxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx prostředky xxxxxxx, xxxxxxx je xxxxx rozumět: stížnost (xxxx. §175 xxxxxxxxx xxxx), podnět xx xxxxxxxxx (xxxx. §80 xxxxxxxxx řádu).
V xxxxxxx xxxxxxxx peněžních prostředků xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx takovému zásahu xxxxxx včas xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx §41 celního xxxxxx.
X xxxxxxxx obecné xxxxxx xx zajištěna xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxx §101x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx různých xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx administrativní xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx mohly xxx činností xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx xxx x xxxxxxxxxx majetku, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx opatření xxxxxx povahy vydané XXX, xx xxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Osoby x subjekty xxxxxxx xx xxxxx právech xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx seznamů xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx konsolidovaný xxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxxxxx. Zpravidla xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx státy XXX xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx, xx xxxxxx základě xxx podán xxxxx xx zařazení xx xxxxxxx seznam. Xxxxx xxxx se xxxxxxxx, xxx xxxxxxx státy xxxxxxxxxxx fyzické nebo xxxxxxxxx xxxxx či xxxxxxxx uvedené xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx na xxxxxx, případně o xxxxxxxxx vyřazení xx xxxxxxx. Osoby a xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx seznam xxxxxxxxxx na základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx Xxxx bezpečnosti a x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx práva (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx na xxxxxx).
9.5. Xxxxxxxxx mechanismy
Z xxxxxxxx systému kontrolních xxxxxxxxxx je xxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx řádu, xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Proti xxxxxxxxxxx xx xxxxx podat xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx případech xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xx jiných prostředků xxxxxxx (viz předchozí xxx). Xxxxx toho xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx prostředky, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx všech xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx řádu.
Přezkum správních xxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxxxxx konkrétní xxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxx xxxxxxx škody, za xxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx úředního postupu xxxxxxxx stát.
Z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x otevřenosti xxx xxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxx k informacím, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
10. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx státu ve xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x. 343/X z xxxx 2015.
11. Zhodnocení xxxxxx xx xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx žádné xxxxxx xx rodiny.
12. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx dopadů, xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxx samosprávné xxxxx.
13. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (DPL)
V xxxxx xxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx navrhovaného xxxxxxxx předpisu x xxxxxxxx xxxxxx zásadami xxx xxxxxx digitálně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
13.1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx služeb (xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx konkrétní xxxxxx „xxxxxx“ spojených s xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx.
13.2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx použitelnost xxxxx x xxxxxx (xxxxxxx xxxx once)
Návrh xxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxxxxx legalizace xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, x xxxxx xxxx FAÚ získané xxxxxxxxx chráněny xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §38 x xxxx. XXX xxxxxx. K xxxxxxx xxxxxx zachování xxxxxxxxxxxx lze xxxxx, xx zákonná xxxxxxx xxxx, xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnými xxxxxxx xxxx nakládáno xxxx x xxxxxxxxx x zásadně xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro právní xxxxxxx povinných xxxx x pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx zachovat mlčenlivost xx xx xxx xxxxxxx ochranu xxxxxxxxx, xxxxx jsou XXX x xxxxxxxxx osobě xxxxxxxx, x je xxxxxx žádoucí, xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x poměrech, xxxx xxxxxx, xx xxxxxxx ke xxxxxxxx xxxxxx xxxxx citlivých xxxxxxxxx. Zrušení xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivost xx xxxx zásadní xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx systému proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx celého státu.
V xxxxxxx xxxxxxxxx informací XXX xxxxx xxxxxxx x xxxxxx úpravy xxxxxxxxx řádu x XXX zákona. Xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx opakovatelnosti x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx výše uvedeného.
13.3. Xxxxxxxx xxxxxx přístupných x xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxx, xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx governance xxxxxxxxxxxxx)
Xxxx xxxxxx není xxxxxxx xxxxxx upravena, xxxxxx xxxxxx xx řídí xxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.4. Xxxxxxx xxxxxx veřejné xxxxxx
Xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx úprava se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.5. Konsolidace x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxxxxxx správy
Návrh zákona xxxxxxxxx, jakým způsobem xx FAÚ xxxxxxxx xx, xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx řádně xxxxxxxxx. Xxxxx zákona xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxx jejich xxxxxxxxx.
13.6. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx - xxxxxxxx xxxxxx propojitelných x využitelných x xxxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxx xxxxxx xx xxx x xxxx sice xxxx xxxxxxxxxxx spolupráce, xxxxx xxxxxxxxxx budování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x využitelných x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxx instituty xxxxxxxx x XXX xxxxxx (§33 XXX xxxxxx).
13.7. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx služby (xxxxxxx nařízení o xxxxxxx osobních údajů)
Návrh xxxxxx xx plně x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx ochrany osobních xxxxx stanovených xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x AML xxxxxxx (xxxxxxxxx zachovávat xxxxxxxxxxx).
13.8. Otevřenost x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx a xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx)
Xxxxx xxxxxx xxx o xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx.
13.9. Xxxxxxxxxxxxx neutralita
Zákon xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx dotčené xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx samotných xxxxxxxxxx.
13.10. Xxxxxxxxxxx přívětivost
Návrh xxxxxx nepředpokládá x xxxx oblasti odchylky xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx.
2 Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx SDEU x rozsahu xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x) na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx života x xx) xx spravedlivý xxxxxx, xxx xx. 7 x 47 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx unie. Xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx XX XX xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxx, ale týká xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx směrnice XXX6 x xx z xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx praxe.
3 Xx xx xx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání či xxxx xxxxxxxxx.
4 XXXX (2020), Xxxxx Xxxxx xxx Xxxxxxxxx by Xxxxxxxx Operators with xxxxxxx xx Xxxxxxx xx xxx Xxxxxxx xxx Xxx Xxxxxxx, XXXX, Xxxxx. X xxxxxxxxx online xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax information/model-rules-for-reporting-by-platform-operators-with-respect-to-sellers-in-the-sharing-and gig-economy.pdf
5 OECD (2021), Xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxx xxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx: Xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx and Xxxxxxxx Xxxxxx xxx Xxxx xx Xxxxx, XXXX, Xxxxx. X dispozici xxxxxx xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange of-tax-information/model-reporting-rules-for-digital-platforms-international-exchange-framework-and optional-module-for-sale-of-goods.pdf
6 Xxxxx č. 315/2017&xxxx; Xx., kterým xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx spolupráci xxx xxxxxx xxxx x x xxxxx xxxxxxx souvisejících zákonů, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxx xxxxxxxxxxx zákony.
7 Xxxxx x. 373/2022&xxxx; Xx., xxxxxx se mění xxxxx x. 164/2013 Xx., x mezinárodní xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx x x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XX. Xxxxxxxx xxxx
X xx. X
X xxxx 1 (poznámka pod xxxxx č. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx. Upravuje xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxx (EU) 2015/849.
X xxxx 2 (§2 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 15)
Xx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx nařízením TFR xx z xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx podle nařízení XxXX , xxx x zbytkovou xxxxxxxxx xxxx xxxxx nařízení XXXX, xxxxx poskytují xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XxXX (xxxx. XXX). Xxxxx xxxxxxxxxx x skutečnost, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.
X bodu 3 (§2 xxxx. 1 xxxx. x))
Xx základě xxxxx AML xxxxxxxx xxxxxxxxx TFR se x xxxxx poskytující xxxxxx s virtuálním xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxx xxxxx její xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx. l) vypustit, xxx nebyla dále xxxxxx xxxx povinné xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 4 (§4 odst. 2)
Současná xxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahu xx omezena pouze xx smluvní xxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx aplikaci XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osob. AML xxxxxxxx xxxxxxxx, aby xx jednalo x xxxxxxxx x profesní xxxxx, xxxxx však xxxxxx xxx vždy xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Je xxxxxxx, xxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxx AML xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xx smluvními xxxxxx, xx. xxxxxx by xx xxxxxx xxxx. x xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx vlastního xxxxxxx.
X xxxx 5 (§4 xxxx. 5 xxxx. a))
Pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx adresátů xx v souladu x XXX xxxxxxxx, xxxxx x rámci xx. 3 xxxx. 9 xx politicky xxxxxxxxxxx xxxxx považuje xxxxx „správních, xxxxxxxx xxxx dozorčích orgánů xxxxxxx xx vlastnictví xxxxx“, xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxxx výčtu politicky xxxxxxxxxxxx osob xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx korporace xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§46). Xxxxxxxx x xxxxx, xx x §4 xxxx. 5 xxxx. x) xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, tak xxxx xxxxxxxx nezakládá xxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxx jako politicky xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxx splnit xxxxxxxx, xx xx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxxxx.
X bodu 6 (§4 odst. 7 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx. b).
K xxxx 7 (§4 odst. 7 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vztahy pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy. Xxx xxxx xxxxx xxxxx §25b.
K xxxx 8 (§4 xxxx. 8 x 9)
X xxxxxxxx 8:
Na základě xxxxxxxx TFR xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x nařízením MiCA (xx. 3 xxxx. 5). Nově se xxx xxxxx o xxxxxxxxx zachycení hodnoty xxxx xxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxxx x ukládáno xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx evidenci o xxxxxxxxxxx a xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx uzlů XXX a xxxxxxxxxxxxxxx xxxx nimi pomocí xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, podle xxxxx je dosaženo xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxx XXX, xx xxxxxxxxx je validována x xxxxxxx uzlem XXX xx zařízení xxxx proces, xxxxx xxxx součástí sítě x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo částečnou xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;
x) peněžní xxxxxxxxxx, xxxxxx splňují xxxxx elektronických peněžních xxxxxx;
x) xxxxxxxxxxxxxx pozice x xxxxxxxx sekuritizace xx smyslu čl. 2 bodu 1 xxxxxxxx (XX) 2017/2402;
x) xxxxxxxx neživotního xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx spadající xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx X x XX xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady 2009/138/ES xxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xxxxxx je podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx příjem x xxxxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx;
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx spadající xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2016/2341 xxxx xxxxxxxx 2009/138/XX;
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx práva xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x zaměstnavatel xxx zaměstnanec si xxxxxxx zvolit penzijní xxxxxxx xxx poskytovatele;
i) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 2 xxxx 2 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1238;
j) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (ES) x. 883/2004 x (XX) č. 987/2009.
Dále xx x xxxxx xxxxxxx x doporučením XXXX omezena xxxxxxx x XxXX (xx. 2 odst. 3). Xxx xxxx informací xxxxx příslušnou část Xxxxxxxxx zprávy x xxxxxxxxx regulace. Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx oproti stávajícímu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx nebyly xxxxxxxxx osobami.
K xxxxxxxx 9:
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx je sice xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx MiCA podobná, xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx nařízení MiCA (xx. 3 xxxx. 16). Xxxxxxx se xxxxxxxx z xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem, xxxxx xxxxx poskytují xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, jelikož nejsou x xxxxxxxx XXX xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xx zvolena xxxxx definice xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy nežli xx definice poskytovatele xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 3 odst. 15 xxxxxxxx MiCA (xxx xxxx xxxxxxxxx vizte Xxxxxxxxxx zprávu x xxxxxxxxx xxxxxxxx).
X xxxx 9 (§4 xxxx. 10 a 11)
Xxxxxxxx xxxxx poskytující služby xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xx odkazuje xx xxxxxx spojenou x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v odstavci 9, xxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx MiCA. Tyto xxxxxx se x xxxxxxxx AML xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxx. xxx-xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx z xxxxxxxxxx nařízení XxXX xxxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx XXX. Xxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.
K xxxx 10 (§4 xxxx. 17)
Xxx sjednocení xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x Nařízení x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx definuje xxxxxx xxxxxxx hotovost. Xxxxxxxx o kontrole xxxxxxx xxxxxxxxx pak xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxxx, kterým xxxx xxxxxxxx x xxxxx, jež jsou x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxx xxxx x xxxxx xxxx prostředek xxxxx x dosud xxxxx xxx x xxxxxxxxxx institucí xxxx xxxxxxxxxxx xxxx vyměněny xx bankovky x xxxxx, xxx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx;
xx) převoditelné xxxxxxxx xx doručitele, xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxx nástrojů, xxxx by xxxxx xxxxxxxx totožnost či xxxxx xx xxxx xxxxxx. Xxx například x xxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx příjemce, xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx, nebo v xxxx xxxxx, xxx xxxxx xx xx xxxxxxxx xx osobu xxxxxx xxxxxxxxx;
xxx) xxxxx x obsahem xxxxx xxxxxxx 90 %, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, jako xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %;
xx) xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxxxx, xxxx k xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx x platebním xxxxxxxxxx, xxxxxxxx zboží xxxx xxxxxx nebo x xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x bankovním xxxxx.
X xxxx 11 (§9 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 12 (§11 xxxx. 9)
Xxxxxxxxxx xx terminologie x xxxx xxxxxxxxx §11a.
K xxxx 13 (§11x)
Xxxxx xxxxxxxxxx §8 odst. 4 xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zástupce klienta x xxxxxxx, že xxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxxxx. Z xxxxx xxxxxxxxxx tedy xxxxx požadavek xxxxxxxxxxxx xxxxxxx také x xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxx do xxxxxxx kontaktu s xxxxxxxx osobou xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodu.
Tento xxxxxx může xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. V xxxxx xx xxxxx xxxx. o xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx sledovaných xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx se dostavit x povinné osobě xxxx xxxxxx zprostředkovanou xxxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxx také xxxxx xxxxxxxxx řešením. Xxxxx xxx x cestu xx Xxxxx republiky xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx identifikace xx xxxxxx AML xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx komplikovaný xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxx spojenou x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxx xxxxxxxxx provádět xxxxxxxxx místo veřejné xxxxxx (Xxxxx Point), xxxxx xx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxx xxxx xxxx xxxx. v USA xx i přes xxxxxx značnou xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx správy Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx obchodní vztah xxxx provést xxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xx tak xx xxxxx účelem xxxxx absolvovat xxxxxxxx xxxxxxxx proceduru.
Navrhuje xx xxx xxxxxxxx okruh xxxxxxxxxxx xxxxxxx, tj. xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx klienta xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, který xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx úředně ověřené xxxx moci, a xxxxxx xx potřebné xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx vždy zjistit, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx dané xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx není xxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxxx případech, xxxx x případech, xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx totožnost klienta.
V xxxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx se samotným xxxxxxxx xxxx jeho xxxxx xxxxxxxxx, je xxxxxxxx, aby xxx xxxxxx identifikován xxx xxxxx postupem xxxx xxx byl xxxx xxxx zástupce xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx §11a.
Pokud xxx x xxxxxxxx, xx „xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxx legalizaci výnosů x xxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx vzniknou xxxxxxxxxxx x tom, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx nepředstavují xxxxxxx xxxxxx zneužití xxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné činnosti xxxx financování terorismu, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx“, xx třeba xx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxx x xxxxxxxxxx riziko, xxxx o výsledné xxxxxx po xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx AML xxxxxx. X xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx například xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx výboru xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx 2016 - vizte Xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx to xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, Basel Xxxxxxxxx xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx, únor 2016, xxxxxxx příloha 4: Xxxxxxx xxxxx to xxxxxxx Xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx to, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx nepředložil xxxxx skutečnosti, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx opaku, xxxxxxxxxx které xx xxxxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx složitou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 14 (§14 x §16 odst. 1 xxxx. a))
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX.
X xxxx 15 (§15 xxxx. 1 xxxx. x) bod 2))
X xxxxxxx xx skutečnost, xx obdobná xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx oprávnění k xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x §11 xxxx. 7 xx xxxx xxxxxxxxxx také xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x §11a, xxxxxxxx xx xxx xxxx xxxxx na §11x.
X xxxx 16 (§18 odst. 1)
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx stávající xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx doposud byla xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxxx rizik, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x x ustanovení x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxx xxxx zcela seznatelná x pro osoby xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx pozici Xxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX.
X bodu 17 (§20 odst. 3 xx 5)
V xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx správního soudu (XXX) ze dne 7. 5. 2020, xx. 6 Afs 129/2019-55, ve věci Xxxxxxx XX x.x.x., x xxxxxx, se xxxxxxxx, s xxxxxxx xx xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx České republiky, xxxxx x xxxxxxxxxxx xx šetřením xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx terorismu nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx blokuje xxxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, x x ohledem xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx úkon XXX xxxxx §20 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), xxxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xx smyslu §82 xxxxxxxx řádu xxxxxxxxx. Xxxxx jako správní xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx, což xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX. Z §20 odst. 4 XXX xxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx klienta xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx vyhlášen xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, x až xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx uplatnění xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx:
1. Xxxxxxxxx opatření xx xxxxxxxx v rámci xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
3. O uplatnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx jejíž xxxxx xxxx není xxxxx xxxxxxxxxx. Naopak xxxxxx, na xxxx xxxx xxxxxxxx dopadá, x tomto xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xx nutnost xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, respektive x xxxxxxx xx nutnost xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx.
4. X xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, jakož i x ohledem na xxxxxxx soukromí klienta, xxxxxxxxxx jiných xxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxxx xxx toto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxx judikoval Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx (xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx ustanovení), xxxxxx x uplatnění xxxxxxxx xxxxxx xxx zjistitelné xxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx (x xxxxxxx xx nutnost xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx.
5. S xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxx x §20 xxxx. 3 xx 5 spatřovat paralelu x xxxxxx xxxxx §81 odst. 8 xxxxxx č. 114/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxx a krajiny, xx xxxxxx k xxxx Xxxxxxxx správní xxxx x xxxxxxxx 3 As 9/2012-33 xxxxxxx, xx xxx x xxxxxxxx xxxx (xxxx xxxxx xxxxx §82 XXX).
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xx v případě xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxxx xxxxx, mohou xxx xxxxxxxxx lhůty xxxxxxxx xxxxx x xxxx, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxx profesní xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx FAÚ. Xxxx lhůta xxxx xxxx xxx x xxxxxxx s §26 x 27 XXX xxxxxx xx o 7 dní xxxxx xxxxx xx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX.
Xxxxxx textu xxxxxxxxxx §20 odst. 3 xx 5 xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxx.
Xx xxxxxx x xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxxx stejně xxxx xxxxxxx xxxxx, xx xx xx xxxxx podle tohoto xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx den, xxx xx xxxxx xxxxxxx určující xxxx xxxxxxx, tedy den xxxxxx xxxxxxxxxxx opatření, xxxxxxx je xxxx xxxxx xxxxxxxxx v (xxxxxxxxxx) dnech.
Ve xxxxxx x odstavci 5 xxx stejně xxxx xxxxx xxxxx, xx x ohledem xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 písm. x) pro šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx FAÚ xxxxxxxxxx x jeho provedení, xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxx x x odstavci 4 xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx stávající xxxxxxx. Xxxxxxxxx to xxxx, že xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx uvedenými xxxxxx. Xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, tak xxxxxx speciálního xxxxxx xxx xxxxxxx povinných xxxx s FAÚ XxxxxXxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx i xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx by xx xxxx obětí blokace xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx x situaci, kdy xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx §20 xxxx. 3), xxxxxxx xx xxxxxxx škody.
Podle xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx, kterým xxxx xxxxxxx uložena (xxxx rozhodnutí) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §65 xxxx. 1 xxxxxx x. 150/2002 Xx., xxxxxx xxx xxxxxxx (dále xxx „x.x.x.“). Pokud by xxxx jeho xxxxxx xxxxxxx, musel xx xxxxxxxx postupovat podle xxxxxx x. 82/1998 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx škodu způsobenou xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx úředním xxxxxxxx x x xxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx „zákon x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx“). Xxxxxxxxx je, xx xxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nezákonným xxxxxxxxxxx mají xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, x něhož xxx xxxxxxx xxxxx, x ten, s xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx s xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx s xxx jako x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx s xxxxxxx xx §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxx blokační xxxxxxxxxx, xx jen povinná xxxxx, která podala xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx u níž xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxx účastníkem xxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx materie xx xxxx judikatura xxxxxx xxxxxx tento nedostatek xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx úpravy xx xxxx xxxxxx x xxxxx fázi xxxxxx xxxxxxxxx žalobou xxxxx §82 x.x.x. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13 a 14 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxx xxxx se xxxxxxx xxxxxxx škody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Podle §13 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx náhradu xxxxx xxx, jemuž xxxx xxxxxxxxxx úředním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx tedy v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x cestě xxxxxxx.
Xxxxx §14 xxxx. 1 xxxxxxx klient xxxxx xx xxxxxxx škody x xxxxx xxxxxxxxx x §6, xxxx x Xxxxxxxxxxxx financí. Xxxxx by xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxxx škody xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.
X xxxx 18 (§21 xxxx. 2, 3 x 4 x §21a xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx x §2 odst. 1 XXX xxxxxx.
X xxxx 19 (§22 xxxx. 1)
Xxxxxxxxx §22 xxxx. 1 AML xxxxxx xx nově xxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx určit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx statutárního xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 x x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx styku s XXX. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx osobou. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x x xxxxxx xxxxx x obsah této xxxxxxxxx bude xxxx xxxxxxxx samostatně x §22 odst. 2.
K xxxx 20 (§22 xxxx. 2 a 3)
X xxxxxxxx 2:
Na xxxxxx xx jiných xxxxxxxxx států xxxx Xxxxx republika ucelený xxxxxxx x xxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxx vystavené xxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxx xx xxx. xxxxxxxx xxxxxx xxx XXX zákona. Xxxx xx tedy xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx notářů x xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx x XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxx. Bez xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx nebude xxx FAÚ (xxxx xxxxxxxx xxxxx) přehled x xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxx způsobuje xxxxxxxx xxx dohledu x xxxx být současně xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx při hodnocení Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxx xx xxxxx konstatovat, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx praní peněz x financování xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx dat, xxxxx xxxxx stanoví velikost xxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx, xxxxx x daném sektoru xxxxxx. Xxxx data x současné xxxx Xxxxx xxxxxxxxx také xxxx, xxx xx xxxxx xx fungování xxxxxxx AML/CFT. V xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx počtu x xxxxxxxxxx x XXX zajišťována xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxx z xxxx xxxxxxxx vyjmuti. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx XXX xxxxxxxx u xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX a xxxxxxxxx xxxx xxx účely xxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx. Xxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxx osob spočívala xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx x tomu, xx XXX xxxxx xxxxxxx zkontaktovat xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx okamžik, což xxxxxxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx informací xxx účely xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx dokonce znemožněna x xxxxx tak x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Nově se xxxxxxxx xxxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxx zasílat XXX xxxxx x xxxxxx důvodů x xxxxxx rámec, v xxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx zastižitelná, xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xx xxxx, po xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx vykonává svou xxxxxxx.
Xxx rámec xxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxx důvodů x x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx rizik FAÚ x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x povinnost uvést, x xxxx xxx xxxxxxx osoby xx xxxxx (xxxx. banka, xxxxxxxxx, provozovatel hazardních xxx...). Současně xx xxxxxxxx i formát x struktura xxxxxxxx xxxxxxxx. Xx je xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx „xxxxxxxxxx“ zpracovávání xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxxx bude xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Způsob xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx XXX o xxx, xxx je xxxxxxx kontaktní xxxxxx xxx xxxx s XXX, x xxxxxxxx x xxx, xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx skutečnosti, xx xxxxx xx vztahuje x oznámení xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx lhůt xx xxxxxxxxxx zejména xxx, že XXX xxxxxxxxx xxx výkon xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xx nejaktuálnější xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx 3:
X odkazem xx xxxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X bodu 21 (§24 odst. 4 x 5)
Upravuje xx nová kompetence xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx správního xxxxxx x oblasti XXX. X xxxx by xxxx xxxxxxx zejména xxxxxxxxxxx šetření, xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Získané xxxxxxxxx lze využívat xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx oblasti. Xxxxx xxxxxx nenahrazuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx strategické xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx vůči xxxx xxxxxxx osobě. Toto xxxxxxxxx xxx umožní XXX xxxx xxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx z hlediska xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 xxxx. x)). K xxxx xx měla xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx šetření, případně xxx xxxxxx x xxxx způsoby získávání xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx žádosti xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x činnosti xxxxxxx osoby, kterými xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx republika xx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikově orientovaného xxxxxx x xxxxxxx XXX/XXX xxxxxxxxx ze xxxxxx Evropského xxxxxx xxx bankovnictví (XXX) x Xxxxxxx expertů xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx špinavých xxxxx a financování xxxxxxxxx (xxxxx MONEYVAL).
K xxxx 22 (§25b)
Nově xxxxxxxx §25b xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nařízení XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx XXX xxxxxxx pro xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. První povinností xx x xxxxx xxxxxxxxx rizik vždy xxxxxxxxx xxxxxx spojená x xxxxxxxxxxxx adresou. Xxxxxxxx k xxxxx, xx xx poskytovatel xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx aktivem nově xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Toto xxxxxxxx xxxx také promítnout xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (opět xxxxxxx), x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta. Xxxxxxx xxx xxxx vyhodnotit x xxxxxxxx přiměřených xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx nespadají do xxxxxxxxxx xxxxxxxx XxXX x důvodu, xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x těchto osob xxxx xxxxxxxxx korespondenčního xxxxxx funkčnost XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx XXX x xxxxxxx určit, zda xx tato xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx častěji xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx zahraničním xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Nad xxxxx stávajících záznamních xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx též xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx se zahraničním xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem.
Finálně xx po xxxxx §25x a x xxxxxxx s nařízením XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx x rámci XX (xx. dopadá xx xx xxxxxxxx XxXX) xxxxx ústřední xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 23 (§26 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx profese x xxxxxx ochrany xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx pomoc.
K xxxx 24 (§26 odst. 5)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 a 5 xx rozšiřuje xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx práva xx xxxxxx pomoc. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §34 xxxx. 1 XXX xxxxxxxx, který xxxxxxxx xxxxx vhodný xxxxx xxxxxxxxx samosprávy xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxx, xxxxxxx xxxx xxx poskytnuty informace xxxxxxx x čl. 33 xxxx. 1. Xxxxxxxx se této xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx práva na xxxxxx pomoc.
K bodu 25 (§27 xxxx. 1 x 2)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx profese x xxxxxx ochrany xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxx.
X bodu 26 (§27 xxxx. 4)
X návaznosti xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 xxxx. 4 se xxxxxxxxx xxxxxxx xxx právní xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx práva xx právní xxxxx.
X xxxx 27 (§27x)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx související xx xxxxxxxx §2 odst. 1 xxxx. x).
X xxxx 28 (§27a xxxx. x))
Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx osobu a xxxx oznámit XXX xxxxx §22 xx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx x restrukturalizační xxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx zejména kvůli xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 29 (§27a xxxx. x))
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
K bodu 30 (§28)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 31 (§28 písm. x))
Xxxxxx xxxxxxxxxxx stavu, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v §28 xxxxxx xxxxxxxx povinným xxxxxx neměly xxxxxxxxx xxxxxxxxx uskutečnění xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxx neposkytnul dostatečnou xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxx majetku xxxxxxx x xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x souladu x xxxxxxxxxxxx XXXX x xxxxx xx xxxxxxxxxx.
X xxxx 32 (§29b)
V xxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx doplnit do xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
K xxxx 33 (§29x xxxx. 2)
X xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX bylo Xxxxx republice xxxxxxx, xx v AML xxxxxx xxxx explicitně xxxxxxxxxxxx uchopena xxxxxxx XXX provádět xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx x zároveň xx xx cíl xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení xxxxxxxx xx XXX, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx role, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Ve xxxxxx xx xxx xxxxx x zpřesnění xxxxxxxxxxx xx. 32 XXX xxxxxxxx. Xxxx bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX x. 29 existují xxxxxxxxxxxx překážky xxxxxxxx xx poskytování informací xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx. X xxxx toto xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxxx. xx xxxxxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, navrhuje xx xxxxxxxxxx toto xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx, xx které odkazuje xxxxxx část xxxxxxxxxx xxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx xxxxx XXX zákona, xxxxxxxxxx dohledového orgánu xxxxx XXX zákona, xxxx xxx x xxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx.
X bodu 34 (§29x x 29f)
K §29x:
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx ochrany xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx primárně x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, kdy xxxxxxxxxxx XXX v xxxxx činnosti XXX xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kontrolu xx xxxxxxx, xxx xxxx xx „xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx patřící xxxxxx oligarchům, případně xxxx xxxxx oligarchové, xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx subjekty, což xx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX. Xxxx xxxxxx xxxxx vzrostlo xx xxxxxxxxx vnitrostátních xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx subjekty spojené x Českou republikou, xxxxx přímo xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. V tomto xxxxxxxx xx xxx xxx stávající xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx otázkou času, xxx x nějakému xxxxxxxx xxxxx. Jedná xx x xxxxxxx, xxx xxxx zaměstnanec XXX povinen xxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx-xx být xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx jeho xxxxxxxx. Xx xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxx xx společné xxxxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx krycích xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX, xx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxx xxx výkonu xxxxxxxxxx FAU xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x využít k xxxx krycí xxxxxxxxxx xxxxx x případě, xxxxx xx bez xxxx xxxxxxx xxxxx xx zmaření tohoto xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx života, xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX nebo xxxx xxxxx. Může xx jednat o xxxxxxx, kdy kontrola xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX zahrnuje nutnost xxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxxxxxxx osobami, zaměstnanci xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxx jsou xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx se, xx informace získané xxx použití xxxxxxx xxxxxxx bude xxxxx xx řízení vedeném XXX „xxxxxxxx“ například xxxxxxxxxxxxxxx institutu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx xxxx podle xxxxxx upravujícího xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx FAÚ xxxxxxxx xxxxxxx, který x jeho vydání xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dokladu, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx opatřování krycího xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx veřejné xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x XXX. X xxxxxx, xx dokumentace xxxxxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxx xx považována xx utajovanou xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx x. 8 xxxxxxxx xxxxx x. 522/2005 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx seznam xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), x xxxxxxxx XXX (xxxxxxx x. 3 xxxxxxx 23 xxxxxxxx vlády x. 522/2005 Xx., xxxxxx xx stanoví xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxx výluka x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx x svobodném xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxx umožňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xx x souladu x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx prostředků, xxxxxxxxx mechanismy xxx xxxxxxxxx xxxxxx řádného xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx osobních xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx interní xxxxxxx FAÚ, který xxxx vypracován xx xxxxxxxxxx FAÚ, Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x Ministerstva xxxxxxx. Xxx xxxxxxx xx xxxxx konstatovat, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx možného x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Proto xxxx x xxx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxx x xxxxxxxx zprávě více xxxxxxxxxxx.
X §29f:
Navrhuje xx xx vztahu x xxxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx ochrana xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx údajů xxxxxxxx xxxxxx v registrech, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx ve vztahu x xxxxx evidenčně xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xx mělo xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxx zaměstnanců FAÚ x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxx xx takové xxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxxxxx pravomoci xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx). Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxx chránit také xxxxx uvedené na xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x vozidla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osob a xxxxxxx xxxxxxx XXX (xxxxxxxx xxxxxxx).
X xxxx 35 (§30x xxxx. 1)
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx XXX/XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx terorismu a xxxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx ničení na xxxxxxx úrovni. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx materiál xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx každém xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx se xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx okruh osob, xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx o xxxxx xx soukromého xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx povinnými xxxxxxx, xxx xxxxx disponovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rizik na xxxxxxx úrovni (xxxx. xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx). Xxxxxxxxxxx činnost XXX xxxxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx získat, xxxxxxxx xxxxxxxxxx informace xx xxxxxxxxxxxx zainteresovaných xxxxx.
X xxxx 36 (§30x xxxx. 6)
Xx základě xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX se xxxxxxxxxx doplňuje xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx moci x rámci xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX vést xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx fungování xxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx. Bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx schopna xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxx požadavků xxxxxx XXXXXXXX x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx efektivitu, xxxxx xx hodnocena. Zároveň xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx článku 44 XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx v Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ k xxxxxxxx si xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx x statistiky xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx peněz, financování xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx a současně xxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. X xxxxxxxx relevance statistiky xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx opatření proti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx zejména xx xxxxx doporučení XXXX x. 33, xxxxx kterého by „xxxx zahrnovat xxxxx xxxxxxxxxx a postoupených xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx; xxxxxxxxxxxxx vyšetřování, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxx peněz a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx; x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx pomoci xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx.“. Dále xx pak jedná x xxxxxxxxxx xxxxx xx. 44 AML xxxxxxxx, xx. xxxxxxx x
x) xxxxx o xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx AML xxxxxx, xxxxxx xxxxx fyzických xxxx a subjektů x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx;
x) údaje xxxxxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx učiněných x XXX, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x návaznosti xx xxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx případů, xxxxx xxxxxxxxx xxxx, počtu xxxx odsouzených xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx terorismu, druzích xxxxxxxxxxxxxx trestných xxxx, x hodnotě xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx odňatého xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx;
x) xxxxx o xxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx oznámení, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx zprávou xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx oznámení, xxxxx podaly, x xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx XXX podal, xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx vyhověl, xxxxxxxxx xxxxx země xxxxxxxxxxx;
x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx dohled v xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX; x
x) xxxxx x počtu xxxxxxxx x xxxxxxx dohledu, xx xxxxx i xx dálku, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxx x xxxxxxx dohledu x xxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx těchto xxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX z povahy xxxx bez nutnosti xxxxxxxxx s jinými xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx dohledových xxxxxx x xxxxxxx XXX, xxxxxx činných x trestním řízení x xxxxxxxxx soudů.
Relevantnost xxxxxx xxxxxxxxxxx statistických xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx přirozeně xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx x xx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je podmíněno xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na tento xxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx samozřejmě xxxxxxxx být xxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx XX/XX. Xxxxxxxxx xxxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx. X takovém xxxxxxx xxx xxxx nutné xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jelikož xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxx xxxxx tomuto xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vyčerpávající.
K xxxx 37 (§34x odst. 1)
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx rozšiřuje xxx. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx o ochraně xxxxxxxxxxxx, xxxxx vede XXX i x xxxxxxx povinností xxxxx xxxxxxxx XXX.
X xxxx 38 (§34x odst. 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava související x xxxxxxxx nového xxxxxxxx 2.
X xxxx 39 (§35 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX.
X bodu 40 (§35 odst. 12)
Xxxxxxxx x nařízení XxXX xx x xxxxxxx xxxxxxxxx osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xxx xxxxxx jednat x provozování živnosti xxxxx. Z tohoto xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánem nad xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxx XXX kontrolovat, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx oprávnění. Dále xx xxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 41 (§37 xxxx. 1)
Xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx ke včasnému xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx XXX, který má xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxx správního dozoru x xxxxxxx AML xxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx 10 xxxxx pořádková xxxxx xxx zaslání xxxxxxxxx x zahájení xxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX.
Xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX jen x xxxxxxxx a xxxxxxxx kontrol xxxxxxxxxx xxxxxxxx FAÚ. Profesní xxxxxx x xx xxxx xxxxx nebudou xxxxxxxxxx XXX o xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx kontrol, xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 42 (§38 odst. 1)
Vzhledem xx skutečnosti že §24 odst. 3 XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povinné osoby xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx vztahu x xxxxxxxxx osobou xx xxxxxxx pokynu XXX, považuje se x hlediska naplňování xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xxx x takový xxxx XXX x x ním xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx pokryty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx daného xxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx mlčenlivostí, mohlo xx xxxxxxxxxxx xxxxx xx zmaření xxxxxxxx xxxxx, pro xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxx, xx. šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx trestní xxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx ve xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči XXX. Xxxxxxxx doplnění xx xxxx takovým xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx povinné xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxx xxx odkaz na x xxxxxxxxx vydaný xxxxx XXX x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx nutno xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxx. „dotazníková xxxxxxx“ xxxxxxxx x §24 odst. 4 XXX zákona. I x xxxxx dotazníkových xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxx v xxxxx odpovědi xxxxxxx xxxxx identifikována konkrétní xxxxx. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx v zájmu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xx vhodné, aby x informace o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
X bodu 43 (xxxx pátá - xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx mění xxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.
X xxxx 44 (§41 xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx části xxx, xxx odpovídal xxxxxx xxxxx. Terminologicky xxx x současné xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx o peněžní xxxxxxxxx vstupující na xxxxx Evropské xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx.
X xxxx 45 (§41 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 AML xxxxxx.
X xxxx 46 (§41 xxxx. 2)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx zavedenou xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 XXX zákona.
K xxxx 47 (§41 xxxx. 3 a 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 odst. 17 XXX xxxxxx.
X xxxx 48 (§41 xxxx. 5)
Xxxxxxxx xx skutečnosti, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx stanovenému x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2021/776 xx xxx 11. xxxxxx 2021, xxxxxx xx xxxxxx šablony xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xx dané ustanovení xxxxxxxxxx. Odkaz xx xxxxxxxx xx upraven x xxxxx dosavadního xxxxxxxx 6.
X bodu 49 (§41 xxxx. 6)
Xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx xx nově upraven x §41x.
X xxxx 50 (§41x x 41x)
X §41x
X rámci xxxxxxxxx České republiky xxxxxxx MONEYVAL xxxx Xxxxx republice xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxx kontroly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní hotovosti, xxxxx má xxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx FATF č. 32. Xxxx xxxxxx xxxxxx Nařízení o xxxxxxxx hotovosti, které xx xxxxxxxx xx xxxxxx hranice Xxxxxxxx xxxx, a xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx právní xxxxxx, která xx xxxx oblast xxxxxxxxx. Xxxxx článek 63 xxxx. 1 Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx zakazuje xxxxxxx xxxxxxx pohybu xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, nicméně x xxxxxx 65 xxxx. 1 xxxx. x) Xxxxxxx x fungování Xxxxxxxx unie xx xxxxxxx, xx xx. 63 xxxx xxxxxxx xxxxx členských xxxxx xxxx jiné xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx správní nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pořádkem xx xxxxxxxx bezpečností. Xxxxx Xxxxxxxx unie xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx pohybu xxxxxxx xxxxxxxxx uvnitř Xxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přetrvávajícího xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxx XXXXXXXX je xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx nejvyššího xxxxxxx limitu 15 000 XXX. Xxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxx x xxxxxx, xxx nekolidoval x xxxxxxx, xx které xx xxxxxxx provádět xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx zákona o xxxxxxx plateb x xxxxxxxxx. Xxxxxx deklaračnímu xxxxxxxx x xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“ dovozů x xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx zvolen xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, x xx x xxxxxxx, xx je x tomu osoba xxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, kdy x xxxxx kontroly xxxxxxxxx celník xxxxx xxxxxxxxxxxxxx ke sdělení xxxxxxxxxxxx xxxxx. Jedná xx x značné xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xx které xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, neboť tuto xxx xxxxxx až xx místě x xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx nebude informace xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx rozdíl xx xxxxxx xxx třetí xxxx), ale xxxxxxx xxxxxxxxx pouze xxxxxx (xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxx písemně, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx nedoprovázená xxxxxxx). K xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx informací xxxx xxxxxx obecný xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx režimu xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xx značně xxxxxxxxxxx množství xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xxxx, xxxxxxxxxx, xxxxx xx na výzvu xxxxxxx úřadu povinna xxxxxx (xxxx. x xxxxxxx xxxxxx vztahu xxxx xxxxxx xxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xx xx xxxx xxxxx vlastníkem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx). Povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xx xxxx 15 000 XXX x xxxx xx území Xxxxx republiky. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx státu xxx xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, nebo xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxx prokáží, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §41 XXX xxxxxx.
Xxxxxxx se stanoví xxxxxx povinnost xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásilky, xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx odesílá xx jiného členského xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx státu xxxxxxx. Xx zásilky xxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx příjemce xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xx xxxxxx údaj x xxxxx, xx xxxxx xxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x to xxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zásilky, xxx x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti byl xxxxxx x důvodu, xx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, přičemž povinnost xx xxxxxx až xx výzvu xxxxxxx xxxxx. Lze tedy xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxx ke splnění xxxxxx povinností ze xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx informace. Xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx bude zjištěno, xx poskytnuté xxxxxxxxx xxxxxx správné xxxx xxxxx, bude xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx řešení xxxxxxxx nezakládá xxxxx xxxxx požadavky xx xxxxxx zvláštních xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X §41x
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx přepočet xxxxx xxxx lex xxxxxxxxx k §54 XXX xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx konstrukce xxx přepočet xxx, xxx xxxx xxxxxxxx x §41 odst. 7.
Xxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, která není xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxx ustanovení xxxxxx xxxxxxxxxxx transpozici xx. 14 xxxx. 2 xxxxxxx X Xxxxxxxxxx Xxxx xx xxx 25. xxxx 2008 x xxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx jménem Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (2008/801/ES) xxxxx xxxxxxx „2. Xxxxxx Xxxxxxx shall xxxxxxxx implementing xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx their xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx to ensure xxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxx and xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxx xxx movement xx legitimate capital. Xxxx measures xxx xxxxxxx x requirement xxxx individuals xxx xxxxxxxxxx report the xxxxx-xxxxxx xxxxxxxx of xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx of xxxx and xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.”.
X bodu 51 (§42)
Komplexněji xx xxxxxxxx kompetenční §42, xxxxx xx týká xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx kontrolu, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (třetizemní) xxxxxxxx peněžní hotovosti, xx nově xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x zaznamenávat zjištěné xxxxxxxxx x ve xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx k xxxx xxxxxxx komplexní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v §42a xxxxxxxx xxxxxxxxx úprava xxxxxxxx x odstavci 4 a 5. Xxxxxx xxx se x xxxxx xxxxxx §xxxxxxxxxx postup pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx upravený x xxxxxxxxxx xxxxxxxx 6, xxxxx xxxxx je xxxxxxxxx upraven x xxxxx xxxxxx §42x.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, a xx xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx bylo zjištěno xxxxxxxx právních xxxxxxxx, xxx i informace x přijatých xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §41x, zůstává zachována x xxxxxxx stanoveném xxxxxxxxx právní xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx postupu při xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxx §41, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx oznámení z xxxx xxxxxx vyplývá x xxxxx použitelného xxxxxxxx XX xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxxx šeky xxxx xxxxxxx xxxxxxxx směnitelné xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx nebo na xxx, případně i xxxxx investiční xxxxxxxx, xxxxx xxxx podepsané, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. V daném xxxxxxx xx nejedná x xxxxxxx (xxxxxx), xxx xxxxx (xxxxx), xxx x listiny, xx xxxxx xx xxxxxxxx listovní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx prolomit. Xxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vybrané xxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx však xxxx xxxxxxxx x xxxx xxx možné xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx podezření, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xx xxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx buď xxxxx xxxxxxxx (xxx. 10 000 XXX), xxxxxxx tato xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx poskytnutí informací x xxxxxxx (tzn. 15 000 XXX). Xxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Při xxxxxxxx zásilky xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx §6 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx úřad na xxxxx xxxxxxx a xxxxxx x něm xxxxxx xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxx x §8 xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xx nebudou xxxxxxxxxxx xxxx. diplomatické xxxxxxx.
X xxxx 52 (§42a xx 42c)
K §42a
Zjednodušuje x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx postupu xxxxxxxx peněžní hotovosti, xxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxx. Co xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxx při xxxxxxxx zboží xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx X celního zákona. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti bude xxx povahu xxx. xxxxxxxxxx úkonu, to xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Pokud xxxxx xxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx, aby x tomto xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úkonu, xxxxxxx xxxxxxx xxxx x místa jeho xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx za xxxxx xxxx a xxxxxx osob dotčených xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx úředního xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, pro který xxxxx xxxx x xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zadržet. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx celních xxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x příslušném xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxx §42x xx xxx obdobně xxxxxxx ustanovení §40 (xxxxxx při zadržení) x 41 (námitka xxxxx xxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx.
X §42x
Xxxxxxxx k xxxxxx zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxx mít xx xxxxx pohyb x xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx měla xxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx čas, xxxxx xxxxx xxxx (případně xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx x xxxxxxxx, zda xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxx zásah, například xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx tedy xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx čl. 7 xxxx. 3 xxxxxxxx XX 2018/1672, x xx i xxx xxxxxxx, u xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Po xxxx xxxxx je xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx případech, například xxx příslušné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx informace x xxxxx trestné xxxxxxxx, xxxx jiné xx-xx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx státem, xxx je xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxx zadržování xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx chrání xxxxxxxxx xxxxx vlastníků xxxxxxx hotovosti x xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx, xxx vyšetřování, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx sankce, xxxxxxxxx pokud možno xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx situace, xxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prostředky. Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx nevrácení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x existence xxxx právní xxxxxxxx. Xxxxxxx překážkou xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (zlato). X xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx strany xxxxxxx (xxxxxxxxxx) zajištěný xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx dojde x „přezajištění“ xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x trestním xxxxxx xxxxx trestního xxxx.
X xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx též xxxxxxxx xxxxxx, kdy xx xxxxxxx zadržených xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x hrozící xxxx pokuty xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx například x xxxxxxx, kdy xxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovost x hodnotě 1 000 000 XXX, xxxxxxx x XXX xxxxxx xxxxx xxxxxx xx výši 42 000 XXX (cca 1 000 000 Xx). V takovém xxxxxxx xx celní xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxx xxxxxx, xxxx za subsidiárního xxxxxxx postupů xxxxx xxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx xxxxxxxxx vracení xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx vrací primárně xxxxx, které byla xxxxxx, x xx x xxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hotovosti. X x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx pak xxxxxxxx x faktu, xx xxxxx, která hotovost xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, vhodné vracet xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx je xxxxxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx požádá, xxxxxxx- li xxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
X §42x
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx převozů xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxx x Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pouze v xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx §68 xxxxxxx zákona xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxx jednotného xxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx převozy xxxxxxxxx. Xxx je hlavním xxxxxxx to, xx xxxxxxxxx xxxxxxx dohledových xxxxxxxx xx silnici xxxxxxxx Celní správa Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx. zákon x pozemních komunikacích, xxxxx o odpadech xxxx xxxxx o xxxxxxx, x xx xxxxxxx, aby byl xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx i xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx rámec x nevznikly výkladové x aplikační xxxxxxxx.
X xxxx 53 (45 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxx se nová xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx informace xxxxxxxxx xxxxx xxx výkonu xxxxxx.
X xxxx 54 (§45 xxxx. 2 xx 4)
Doplňuje xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytnout xxxxxxxxx XXX xxx účely xxxxxx x aktualizace xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik. Xxxx skutková xxxxxxxx xx výjimečně nevztahuje xxxxx na xxxxxxx xxxxx, xxx i xx xxxxx, které xxxxx mít xxxxxxxxx xxxxxxx s riziky xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a financování xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx, tj. na xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx povinné xxxxx.
Xxxxxxx xx systematicky přesunuje xxxxxxxx xxxxxxxx přestupku xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §22 xxxx. 2 z §46 odst. 2 xx §45 xxxx. 3.
X bodu 55 (§45 xxxx. 5)
Xxxxxxxx xx odpovídající xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx §45 xxxx. 3, x to xx xxxxxx výši xxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx přesunutím x §46 xxxx. 2 x 3.
X xxxx 56 (§46 xxxx. 1)
Xxxxxxxx x xxxx, xx §18 odst. 1 po úpravě xxxxxx obsahovat xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchod xxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx takový obchod xxxxxxxxx, zobecňuje xx xxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx povinnosti xxxxx §18 xxxx. 1.
K xxxx 57 (§46 xxxx. 2 x 3)
X návaznosti xx xxxxxx povinností xxxxxxxxx x xxxxxxx kontaktních xxxx a xxxxxxx xxxxxxxx podstaty xx §45 se stávající xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 58 (§49 xxxx. 1)
Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx služby, xxxx. zprostředkujícího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx služby xxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xx xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx písmene x) xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx doprovázející převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx o plátci x příjemci xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx informací, xxxxxx platbu xxx xxxxxxxxxxxx informací, resp. xx před xxxxx xxxxxxxx tyto informace xxxxxxxx. Dále xx xxxx xxxxxx i xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxx xxxxxxx x) xxxx pak xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxxx, xx. přestupky, x xxxxxxx Xxxx Evropské xxxx x Evropský xxxxxxxxx shledali takovou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx sankce (xxxxx čl. 29 xxxxxxxx XXX). Xxx xxx zejména x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nezohlednění xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (mezinárodních xxxxxx) x rámci systému xxxxxxxxx zásad.
K bodu 59 (§49 odst. 2)
Xxxxxx xx adaptační xxxxxxxx podstaty x xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. X xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x virtuálním xxxxxxx, xxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx povinnosti podle xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xx pak v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx písmene x) xxxxx x porušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx doprovázející xxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. informace x xxxxxxx a xxxxxxxx kryptoaktiv, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx kryptoaktiva xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, resp. xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nevyžádá. Dále xx xxxx dotýká x nezavedení odpovídajících xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx vnitřních xxxxx. X xxxxx xxxxxxx x) jsou xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx tzv. xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Xxxx Xxxxxxxx unie x Xxxxxxxx parlament shledali xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx sjednocující xxxxxxxxx xxx samotné xxxxxx (xxxxx čl. 29 xxxxxxxx TFR). Xxx xxx xxxxxxx x správné xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systémů, nezohlednění xxxxxx u převodů, xxxxx xxxxxxxxxxx všechny xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx opatření (mezinárodních xxxxxx) x rámci xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 60 (§49 xxxx. 3)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx skutková xxxxxxxx xxx finanční instituci (xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxx, xx se jedná x případné porušení x xxxxxx závažnosti xxxx v xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx vztahů, xxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx, aby xxxx trestáno xxxxxxx.
X xxxx 61 (§49 xxxx. 4)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podstata xxx xxxxx poskytující xxxxxx spojené s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 62 (§49 xxxx. 6)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 63 (§49 xxxx. 7)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx odkazu xxxxxxxxxxx x přečíslováním xxxxxxxx.
X xxxx 64 (§49 xxxx. 8)
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxx rozšiřuje x xxxx eurodelikty.
K xxxx 65 (Xxxxxx §50)
X xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nesprávných xxxxxxxxx, neodpovídal by xxxxxxxxx nadpis xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx přeprav není xxxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Nadpis je xxxx upraven xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx skutkových xxxxxxx x §50 xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx“ (vizte §4 xxxx. 16 XXX xxxxxx).
X xxxx 66 (§50 xxxx. 1 xxxx. a) x x))
Xxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 2 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dovoz x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Daná skutková xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx nejenom xxxxxxxx xxxxxxxx na společném xxxxxxxxxxx formuláři Evropské xxxx (xx xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx), xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x ohlašovacím xxxxxxxxx, xxxxx i v xxxxxxx xxxxxxx nelze xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xx xxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx i skutková xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x nesplnění nově xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41x (respektive x nesplnění xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx neposkytnutí xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx úřadu x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxxxxxx zásilce xx xxxx xx xxxxxxxxx státu Xxxxxxxx xxxx. Xx nesplnění xxxxxxxxxx sdělit údaje xxxx xxx považováno xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxx xxxx neúplných.
K bodu 67 (§50x xxxx. 1 xxxx. x))
X xxxxxxxxxx na adaptaci xxxxxxxx TFR se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 29.
X xxxx 68 (§50x)
Xxxxxxxx x xxxx, xx xx xxxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxx xxxx zakotvenou xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx profesní xxxxxx xx xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xx xx xxxx 1 milionu xxxxx. Xxxxxxx správního xxxxxx umožňuje xxxxxxxx xxxxxxx zákonem xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx celého XXX xxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxx v oblasti XXX.
X xxxx 69 (§51x)
X xxxxxxxx době xx x xxxxxxxxx, x jehož xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx Česká xxxxxxx banka a xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx pokuty, xxxxx xxxxx hranice xx alespoň 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. X xxxxxx xxx xxxxxx dvojkolejnost xxxxxxxxxxx lhůt, kdy x xxxxx sdíleného xxxxxx XXX x Xxxxx národní xxxxx x případě, když xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX po 4 xxxxxx, tak je xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka má xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx rok „x xxxxx“. Xxxxxxxx k xxxxx chráněnému xxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxx jistoty xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx lhůty na xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 70 (§52 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx postupů xxx zadržení peněžní xxxxxxxxx v xxxxx xxxx.
X xxxx 71 (§52x odst. 2)
Vzhledem x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 dnů xx zahájení řízení x přestupku. Xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zákona x. 250/2016 Xx., o xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx x řízení o xxxx, xxx dle xxxxxxxxx předpisů, x xxxx xxxxxxx běhu xxxxx xxxx xxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx u Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx aktuálně xxxxxxxx předpisů xxxxxx x přestupku zahájeno xxxxxxxxx xxxxxxxx návrhu xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (dle §12 xxxx. 1 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx KDP ČR).
K xxxx 72 (§52a xxxx. 3)
Vzhledem k xxxxxxx lhůty se xxxxxxxx xxxxxx pořádkovou xxxxx v xxxxx 15 xxx. Je xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zákona č. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx může být xxxxxxx. Xxxxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx dle xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx pravomocně xxxxxxxx xxxxxx uplynutím xxxxx xxx xxxxxxxx (§30x odst. 1 xx xxxxxxx x §31 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX XX), xxxx xxxxxxxxx rozhodnutí x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (xxx §36 odst. 3 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX).
X xxxx 73 (§53 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx TFR xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 30.
X bodu 74 (§54 odst. 3)
Xxxxxxxx xx odkaz xx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx proto, xx postup xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx x §41x XXX xxxxxx.
X xx. II
K xxxx 1
S xxxxxxx xx skutečnost, xx xxxxxxxxx informovat XXX x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxx stanovené xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx financí, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xx xx doby xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vydané xxxxx §22 odst. 3 budou xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto zákona. Xx xxx xx xxxxx xxxxxxxxxx delší xxxxxxxxxxxx pro xxxxx, xxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx povinnost. Xxxxxxx takovýto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x připraveností xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxxxx xxxxx 527/2020 Xx. x případě úprav x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx x. 349/2023 Sb. v xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx prostředku pro xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxx.
X xxxx 2
Xxxxxxx xx 30 xxxxx lhůta ode xxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §22 odst. 3, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 ve xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx před xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle §22 odst. 3.
X xxxx 3
Xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx povinnosti xxxx xxxxxxx a vnitrounijních xxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx.
X bodu 4
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx procesních režimů.
K xxxxx xxxxx
X xx. XXX
X bodu 1 (§2 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx rozšířit xxxxx xxxxxxxxx, xx kterých xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x přímo xxxxxxxxxx předpis Evropské xxxx, xxx xxx xxxx odstraněna xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x pod xxxxxxx x). Současně se xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx zákonem x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, které x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxx xxxxxxx (např. xxxxxxx zákoník).
K xxxx 2 (§3 xxxx. x) xxx 6)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx technická xxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx dokumentů x §2.
X xxxx 3 (§4 odst. 1 písm. a) xxx 1)
Xxxxxxxx x xxxxxx nového xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx sankce Xxxx bezpečnosti, xxxx xxxxxxxxx výboru Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení xxxx xxxxxxxxxxx šíření xxxxxx hromadného xxxxxx (xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti XXX 1267/1999,rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1373/2001, xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1718/2006,rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1737/2006.), xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Pro xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx použije postup xxxxx §8d.
K xxxx 4 (Xxxx druhá xxxxx II)
Současný postup xxxxxxxx v xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 41 Charty Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxx může xxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxx sankční seznam xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxx je xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxx to xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx xx vydání xxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxx je xxxx x rozporu s xxxxxxxxxxx FATF x. 6 x 7.
Samotný xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x rámci Xxxx xxxxxxxxxxx xx dvojí, xxx xx seznam xxxx (případně xxxxxxxx) xx které sankce xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx sankčním xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x uvalení xxxxxx (xxxxxxx model).
Nově zákon xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rezolucí Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxxxx xxxxxx povahy xx xxxx dotýkat pouze xxx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx smyslu xxxxxxxxxx XXXX, xxxx xx xxxxxxx obsahovat xxxxxxxxx x tom, xxxx sankce xx xx základě xxxx xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx uveden xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx datových xxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Vzhledem x xxxx, že XXX x tomto xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx vymezení xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx, xxx xx xxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx dnem xxxxxxxx veřejné xxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxxx xxx opatření obecné xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx, a xx x x rozsahu xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx předpisem XX.
X xxxx 5 (§9 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx bodu. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pro XXX xx nově xxxxxxxx xxx x §8x.
X bodu 6 (§9 odst. 1)
V xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx do §2 xx xxxxxxxx xxxxxxxx omezení xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx kterých xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx jiný xxxx, xx-xx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X bodu 7 (§14 xxxx. 7)
Xxxxxx vztahující xx x mezinárodní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx vytvořené xxxxx XX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 8 (Xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx X)
Xxxxx xxxxx X xx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx 2. Toto xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxx xxxxx.
X xxxx 9 (Xxxx xxxxxx xxxxx V xxx 1)
X xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx hlavy X xx navrhuje xxxxx X xxxxxxxx xx xxx díly x dosavadní §16 x 16x xxxxxx xx nového dílu 1.
X xxxx 10 (§16 odst. 4 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxx spolupracovat a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx organizaci, xx xxxxx upravit průlom xx xxxxxxxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 11 (Část xxxxxx hlava X xxx 2)
Xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxx. xxxxxx k xxxxxxx identity fyzické xxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx nějaké xxxxxxxxx nebo x XXX xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx jiným xxxxxxxxxx xxxxxx vedeným XXX. Strach xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx subjektů, xxxxx xx mohou xxxxxxxxx za hranou xxxxxx, může xx xxxx xxxxxxxx hrát xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx o xxx, xxx daná osoba xxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xxxx zda xxxx s FAÚ xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx ve xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx ji s xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxx xxxx tento xxxxx xxxxxxx, považovat xx nezbytnou a xxxxxxxxxx. X podstatě xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx opatření xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx řízení x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, která xx na xxxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxx (xxxxxxxxxxx, svědek x xxxxxxx). X některých xxxxxxxxx lze xxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx řízení xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxx xx xx x xxxx xxxxxxx xx. xxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx FAÚ xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ale xxxxx xx situace, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx nebo xxxx vážné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxx ve xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx zvýší xxxxxxx oznamujících xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx osob, xx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxx za jejich xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx je xxxxx xxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx tohoto xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, která xx zaměstnancem XXX. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx bude xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické osoby, xxxxx xx rozhodne XXX xxxxxxxx nějaké xxxxxxxxx xxxx x XXX jinak spolupracovat, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx vedeným XXX, xxxx xxxxxxx identity xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx automaticky. Xxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx identity xxxxxxxxxxx XXX nelze xxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X §16x:
Xxxx xxxxxx xx xxx roviny xxx xxxxxxx opatření x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx s XXX. Xxxxxx xx xxxxx o xxxxxx, xxx xx Úřad xxxxxxxxx x tom, xx xxxx xxxxxxx xxxxx může xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx spočívající x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxx xx xxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx z moci xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx opatření x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx osoby spolupracující x FAÚ xx xxxxxx xxxxxxx fyzické xxxxx. Xxx xxx xx xx, xx XXX provede xxxxxxxxx xxxxxxxx pro přijetí xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické osoby xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx fázi xxxxxx xxxxxx. Stav zjištěný xxx zahájení xxxxxx xx xxxx může x xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxx x xxxxxxxxxx FAÚ xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx tedy xxxxxxxxx xxxxxxx, kdy dotčená xxxxxxx xxxxx v xxxxxxx řízení xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xx mělo xxx xxxxxxx opatření k xxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxx nepřímo xxxxxxx, že xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s XXX, zle xx xx xxxxxx), může XXX tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxx postup xx xxxxxxx žádosti xx xxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby v xxxxx „xxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxxx, že po xxxx xxxx xxxx XXX postupovat xxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxx xxxxxx xxxxx, kdy XXX xxxxxxxx povede xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx vedena xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxx bude xxxxxx xxxx spis. Xxxxxxxx (xxxxxxxxx) x rámci xxxxxxxxx spisu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, které xxxx FAÚ xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx obsahující xxxxxxxxxxxxx údaje fyzické xxxxx, xxxxx jsou XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx tak, že xxxxxxx dokumenty xxxxxx xx správním xxxxx xxxxx xxxxxxxx požadavky xx dokumenty xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xx každý xxxxxxxx, xxxxx bude xxxxx xxxx xxxx, xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx FAÚ, x to xxx xxxx xxxx dokumentu xxxx jako xxxxxx x dokumentu.
Pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx chráněn xxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxx podle §10 xxxxxx;
x) účastník řízení xxxxx správního xxxx;
x) xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx podle §12 xxxx. 8 xxxxxx.
Xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx fyzickou xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx x zákoně, xxxxx se xxxxxx xxxx jednat xxxxx x „osobní xxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx také x xxxx informace, xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx jaké xxxxx x jejich pořízení, xxx jejich xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jedinečný xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx.).
X odstavcům 1 x 2:
X odstavci 1 x 2 xxxx stanoveny podmínky, xx xxxxxx FAÚ xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx lze xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxx na xxxxxx xxxxxxx osoby. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx osoby xx současně xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxx by FAÚ xxxxxxx identity poskytoval. Xx je nezbytné x xxxxxx možného xxxxxxx účelu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx „xxxxxxxx“. Xxx xx xxxx xxxxxxxx, že xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rozhodnutí xx xxxxxx být xxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx 3:
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxx dospět FAÚ x závěru, že xxxxxxxx xxx přijetí xxxxxx opření xxxx xxxx splněny, xxx xxxxxxx opatření xx xxx xxxxxxxx osobu xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx fyzická xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx jako svědek, x s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx požaduje xxxxxxx opatření x xxxxxxx její xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx účastník řízení xx xxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxx). Xxxxx bude x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, přijaté xxxxxxxx by xxx xxxxxxxxx xxxx xxxx. Xx xxxxxx situace xxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx neposkytne.
K xxxxxxxx 4:
Xxxxxxxx xxxxxxxx povinnost XXX přidělit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jedinečný xxxxxxxx identifikátor. Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx na vůli XXX x zákon xx xxx neklade xxxxx xxxxxxxx požadavky xxxx xxxx, xx xxxxx xxxx být xxx každou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx bude xxxxxxxxxx xxxx xxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx procesní práva xxxxxxxxx řízení, xxxx xxxxxxxxx x xxx, xx x xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx chráněny, uvedena x xxxxxxx, xxxxx xx založí do xxxxx. V tomto xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx pouze xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.
X odstavci 5:
X případě, že XXX xxxxxx xxxxxxxx x ochraně identifikačních xxxxx xxxxxxx osoby, x x rámci xxxxxx je pořízen xxxxxxxx xxxxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx XXX xxxxxxx opis xxxxxxxx xxxxxxxxx x pouze xxxxx xxxx xx xxxxxxx do xxxxx. Xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jsou xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx spisu xxxxxxxxxxxxx, xxxx. xx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 6:
X případě, xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby, xx které XXX xxxxxxxx přijalo opatření x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx FAÚ xxxxxxx dokumenty xx xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx tak, xx je ve xxxxx nahradí xxxxxx, xx kterém xxxx xxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x originály xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx mimo xxxx.
X xxxxxxxx 7:
Xxxxxxxx xx xxxx speciální postup xxx xxxxxxx, xxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxx xx jedná x xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxx, x x xxxxxxx xxx identifikovat xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx záznam, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xx tomto xxxxxxxxx, xxxxxxx s ohledem xx xxxxxxxxxxx takového xxxxxxx xxxx xxx „xxxxxx“ xxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. V xxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx obsahovat xxxxx xxxxxxxx xxxxx originálního xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx řízení xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x tom, xx xxxxxx dokument xxxx xxxxxx x rámci xxxxxx xxxxxxxx.
X odstavci 8:
Xxxxxxxx upravuje xxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx bylo xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx do xx xxxx za účelem xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxxxxxxx s XXX xxxx spis xx správního xxxxx. Xxxxxxx opisy xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x postupy xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xx xx spisu xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxx poté xxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx.
X §16x:
X xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx Úřadu (xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx). X xxxxx xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxxx xx cíl xxxxxxxx xxxxxx, život x xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx XXX x současně xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx správního xxxxxx. Míra xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx nižší, xxx x případě xxxxxxx xxxxx spolupracující s XXX. V xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx nebude xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxx „xxxxx“ v jejich xxxxxxxxxxxx číslem xxxxxxxxxx xxxxxxx zaměstnance XXX xx dokumentech xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx tímto xxxxxxxxxx navazuje na xxx xxxxxxxxx xxxxxx §12 odst. 7.
Současně xx xxxxx xxxxxxxxx, xx se xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx řádu. Xx bude mít xxxxxxxx dopad do xxxxxxxxx práv xxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx vyloučen xxxxxx xxxxx §15 xxxx. 4 xxxxxxxxx xxxx.
X xxxx 12 (Část xxxxxx xxxxx VI)
Z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx ke xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx hlavy. S xxxxxxx na xx, xx daná xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx FAÚ xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx daná xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxx banky. Xxxxxxxx xx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pravidla pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx zákon x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.
X §16d
Fakticky xx xxxxxxx obsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx §14 xxxx. 7, xxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zrušit. Nastavují xx základní xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx spolupráci XXX x oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí x institucemi z xxxxxx xxxx nebo x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxx stanoveném xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kterou xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx na základě xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bude xxxxxx spolupráce xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx směrech xxxxxx informací, xx xxxxx též upravit xxxxxxxxx XXX, x xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx organizaci xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx bylo x žádostí naloženo.
K §16x
Xxxx právní xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 6, xxxxx xx týká xxxxxxxx finančních xxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx proces, xxxxx kterého xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie, aby xx jeho území xxxxxxxxxx xxxxxxxx x „xxxxxxxx“ xxxxxxx, xx xxxxx xx vztahuje xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx uvedeného xx tedy xxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx oblast xxxxxxx xxxxxxx přímo x xxxxxxxxxx XXXX.
Xxxxxxxx xx x zmocnění FAÚ xxxxxxxx zmrazovací opatření xx vztahu k xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Takovou xxxxxxx xxxx XXX xxxx xxxxx x xxx xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxx §16d).
K §16x
Xxx xxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx opatření na xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx takovou xxxxxx xxxxx, upravují se xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx žádosti vyhovět. Xxx podmínky xx xxxxxxxx pouze k xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, to xxxxxxx x zahraničnímu xxxxxx xx stejnou xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx takovou žádost xxxxx jiný než xxxxxxx xxxxx, nebude xx jednat x xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxx XX, xxx xxxx xxx xx následek, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx informovat xxxxxxxxxxxx x xxx, jakým xxxxxxxx xxxx s xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx jde x xxxxx pro xxxxxxxxx spolupráce xxxxx xxxxxxx b), vyjadřuje xxxxxxx požadavku xxxxxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxx XX xxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx členskými xxxxx; xxxxxxx případy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx bezpečnosti Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx písmene x).
X bodům 13 x 14 (§18 xxxx. 1 x §23)
Xxxxxxxx xx legislativně xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x úpravou seznamu xxxxxxxxx v §2.
K xxxxx třetí
K čl. XX
X xxxx 1 (Xxxxx XXX, xxx 1)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx §15 xx xxxxxx Dílu 1 xxxx §8x. Xxxxx xx o xxxxxx, xxxxxx cílem je xxxxx xxxxxxxxxxx zákona xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 8. Xxxx xxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx zařazení předpokládané xxxxxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxx zákona, xxxxx xx v návaznosti xx xxxxxxxx novelizací xxxxxxxx DAC xxxxx xxxxxxxxxxxx x x xxxxxxxx době xxxxx §14xxx. S ohledem xx xx, xx x blízké xxxx xxxx xxxxxxxxxxx návrh xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úpravu xxxxxxxxxxx xxxxxx informací xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 8 x xx xxxxxxxx xxx očekávat xxxxx xxxxxx novely xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměny xxxxxxxxx na xxxx XXXX x Xxxxxxxx xxxx, není xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx desítky xxxxxx ustanovení xx xxxxxxxx §14, xxx xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx. Obdobně xxxx x jedné x předchozích novel xx xxxxx navrhuje xxxxx stav provizorně xxxxxxx tak, xx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx do xxxxxxxx §15 (xxxx §15, 15x, 15x, ...). Xxxx xxxxx xx však x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xx současně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx díl 3 xxxxx, xxxxxxx by xxxx nutné nejprve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxxx xxxx §15, x xx pak xxxxxx xxx 3 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx §15, xxxx by xxxxxx xxxxxxxx standardní xxxxxx xxxxxxxxxx. Z xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx x tomto xxxxxx xxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx §15 (xxxxxx §8b) xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
X xxxx 2 (§14x xxxx. 1)
Na xxxxxxx judikatury XXXX x x xxxxxx xx směrnici DAC 8 xx xxxxxxxx xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx správci xxxx x xxxxxxx, xxx na xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§14x xxxx. 1 písm. x))
Xx xxxxxxx judikatury XXXX a x xxxxxx na xxxxxxxx XXX 8 xx xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx neoznamovat xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx nadbytečnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 4 (§14ze xxxx. 3)
X xxxxxxx xx směrnicí XXX 7 xxxx neusazený xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx alespoň v xxxxxx xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx plnit xxxxxxxxxxx povinnost v xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx x x xxxxxxxx xxxxx, xx kterém xxxxxxxxxx xxxxxx aktivitu. Xxxxxx tak v xxxxxxxxxx xx xxxxxx §14xx xxxxxxxxx definici „Xxxxxxxxxxx oznamujícího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxx, xxx xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který oznamovanou xxxxxxx přeshraničně xxxxxxxxx x jakémkoliv členském xxxxx EU. Xxxxxxxxx xx tak xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, xxx xxxxx má xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx možnost xxxxxxxxxxx xx v xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xx, xxx xx vztahu x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx oznamovanou činnost.
Bod 4 písm. a) xxxxxxx směrnice XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou x §14xx ZMSSD xxxxxxxx xxxx „xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx platformy“.
Bod 4 xxxx. x) xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx subjekty, xxxxx xxxx v §14xx XXXXX označeny xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxx provozovatel xxxxxxxxx“. Tyto subjekty xxxx xxxx xxxx xxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx. Xxxxx se x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x žádném xxxxxxxx xxxxx EU, xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, tj. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx x xxxx 4 xxxx. x) xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 xxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který „xxxx rezidentem xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx státě, není xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx x něm xxxx xxxxx xxx xxxx stálou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx státě“, xx xx xxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx x žádném xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx členského xxxxx xxx.
X xxxx 5 (§14xx xxxx. 2)
Směrnice XXX 7 umožňuje xxxxxxxx xx oznamovací xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v XX xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, avšak pro xxxxxxxxx částečného xxxxxx-xxx xx nevyžaduje, xxx xxxxxxx kvalifikační xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxx vykonávána x xx xxxxxx xx státu xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx smluvního xxxxx.
X xxxx 6 (§14xx)
X xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 7 xxxx neusazený xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx platformy xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, tedy x x členském státě, xx kterém xxxxxxxxxx xxxxxx aktivitu. Xxxxxxxxx xxxxx §14xx však xxxxxx zánik xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, kdy xx registrační xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnost.
K xxxx 7 (§14xx odst. 2)
Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx dodatečně vydaných xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx se slova xxxxxxxx XXX 7 „xxxxxx a xxxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxx xxx, xx xx jedná x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx, xx. xx 31. ledna. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx činnosti, xxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, xxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx učinit xx xx skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxx. X tak xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx „xx xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx daně x xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx proto xxx xxxxxxxx podat x xxxxxxxxxxx předstihem xxx, xxx x případě, xxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx splnit xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x nedostal xx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 8 (§14xx xxxx. 4)
Xxxxxxx xx xxxxxxxx podle §14zy xxxx xxxx xxxxxxx xx post, x xxxxxxx xx ante, xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x §14zy xxxx. 4 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 9 (§14xx xxxx. 5)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 10 (§14xxx xxxx. 1 x 2)
Xxxxxxx xx zpřesnění xxxxxxxxxxx směrnice DAC 7, xxxxx x xxxxxxx X xxxxxx XX pododdílu X xxxx. 4 xxxxxxx, xx „každý členský xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx platformy ve xxxxxx oddílu X xxxxxxxxx A xxxx 4 xxxx. x), xxxxx xxxxxx svou xxxxxxx xxxx provozovatel xxxxxxxxx, xxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx.“
Xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx ředitelství xxxx xxxxxxxx kontaktní xxxxx.
Xxxxxxxxxx x xxxxx zásady xxxxxxxxxx a loajality xxxxxxx i xx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx jinde x Xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, aniž xx xx zaregistrovala.
K xxxx 11 (Xxxxx XXX xxx 4)
Navrhuje xx xxxxxx zrcadlově xxxxxxxxxxxx vložení nového xxxx 1 do xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (x §8x), xxx xxx xxxxxx §15. Xxx 4 (dosavadní xxx 3) xx xxx fakticky xxxxxxxx xx xxxxxxx této xxxxx.
X xxxxx čtvrté
K xx. X
Xxxxxxxx TFR xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xx Česká xxxxxxxxx xxxxxx odchýlit, xxx 30. prosince 2024, x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx XXX 7, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx dán xxxxxxxx xxxxxx zájem xx xxx, aby xxxxx xxxxx účinnosti x xxxxxx xxx, xxx k 1. xxxxx.
X souladu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx nařízení XXX xx navrhuje xxxxxxxx 30. xxxxxxxx 2024. V případě xxxxxxxxx transpozice xxxxxxxx XXX 7 xx xxxxx xxxxxxx právní xxx x nejkratší xxxxx xxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xx Xxxxxx xxxxxx.
X Xxxxx dne 27. xxxxxx 2024
Xxxxxxxx xxxxx:
xxxx. PhDr. Xxxx Xxxxx, Xx.X., XX.X.
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx:
Xxx. Zbyněk Xxxxxxxx
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Závěrečná zpráva XXX
Xxxxxx vztah x XX