ZÁKON
ze xxx ... 2024,
xxxxxx se xxxx xxxxx x. 253/2008 Xx., x některých xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x trestné xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxx související xxxxxx
Xxxxxxxxx xx usnesl na xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx:
ČÁST XXXXX
Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Čl. X
Xxxxx č. 253/2008 Sb., x xxxxxxxxx opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu, xx xxxxx zákona č. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx x. 285/2009 Xx., xxxxxx č. 199/2010 Xx., zákona x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 420/2011 Xx., zákona x. 428/2011 Xx., zákona x. 457/2011 Sb., xxxxxx x. 18/2012 Xx., zákona x. 377/2012 Xx., xxxxxx x. 399/2012 Xx., xxxxxx č. 241/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Sb., zákona x. 257/2014 Xx., xxxxxx x. 166/2015 Xx., xxxxxx x. 377/2015 Xx., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx č. 243/2016 Xx., xxxxxx č. 368/2016 Sb., xxxxxx x. 183/2017 Xx., xxxxxx č. 371/2017 Xx., zákona x. 35/2018 Xx., xxxxxx x. 94/2018 Sb., xxxxxx x. 111/2019 Xx., xxxxxx x. 49/2020 Xx., xxxxxx x. 527/2020 Xx., xxxxxx x. 34/2021 Xx., xxxxxx č. 172/2023 Sb., xxxxxx x. 1/2024 Xx. x xxxxxx č. ./2024 Xx., xx xxxx xxxxx:
1. X xxxxxxxx xxx čarou x. 2 xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx „Nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 o informacích xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx směrnice (XX) 2015/849 (přepracované znění).“.
CELEX: 32023R1113
2. X §2 xxxx. 1 xx xx xxxxx xxxxxxx x) doplňuje bod 15, xxxxx včetně xxxxxxxx pod xxxxx x. 48 xxx:
„15. xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx službu xxxxxxxx x virtuálním xxxxxxx, xxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx aktivem,
3. X §2 xxxx. 1 xx xxxxxxx x) xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx m) xx x) se xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x) xx x).
XXXXX: 32023R1113
4. X §4 xxxx. 2 se xxxxx „xxxxxxx“ x „xxxxxxxxx“ zrušují.
CELEX 32015L0849
5. X §4 xxxx. 5 xxxx. x) xx xxxxx „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx slovy „řídicího xxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX 32015L0849
6. X §4 xxxx. 7 xxxx. a) xx xxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxx „peněžních“.
7. X §4 xxxx. 7 xxxx. b) xx xxxxx „xxxxxx x“ xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx,“, xxxxx „finančních“ xx xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxx“ x xx xxxxx „prostředků“ se xxxxxxxx xxxxx „a xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
8. X §4 odstavce 8 x 9 xxxxx:
„(8) Xxxxxxxxxx aktivem xx xxx účely xxxxxx zákona xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48) x výjimkou
a) xxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 2 xxxx. 4 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1114 a
b) xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x nelze xxx využít xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(9) Xxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx se xxx účely tohoto xxxxxx xxxxxx služba xxxxxxxxxxx s kryptoaktivy xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx kryptoaktiv48) x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx týkajícího xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx kryptoaktiv48).“.
CELEX: 32019L0713, 32023R1113
9. X §4 xx za odstavec 9 xxxxxxxx nové xxxxxxxx 10 a 11, které xxxxx:
„(10) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx se pro xxxxx tohoto xxxxxx xxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx, kteří xxxx oprávněni poskytovat xxxxxx spojenou x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx s kryptoaktivy xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48).
(11) Xxxxxxxxxxxx adresou xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20). “.
Dosavadní odstavce 10 až 14 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 12 xx 16.
Xxxxxxxx xxx xxxxx x. 20 xxx:
„20)&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (EU) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 o xxxxxxxxxxx doprovázejících xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx směrnice (XX) 2015/849 (xxxxxxxxxxxx xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
10. V §4 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 17, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx č. 49 xxx:
„(17) Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx hotovost xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49).
49) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 ze xxx 23. xxxxx 2018 o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Unie nebo xx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx nařízení (XX) č. 1889/2005.“.
XXXXX: 32018R1672
11. X §9 xxxx. 1 xxxx. x) xx text „x)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
12. X §11 xxxx. 9 se xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx: „Xxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxx, že xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zvýšené xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nelze tento xxxxxx uplatnit.“.
13. Xx §11 xx vkládá xxxx §11x, xxxxx xxxxxx nadpisu zní:
„§11a
Identifikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx notáře
(1) Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx pochybnost x xxxxxxxx totožnosti xxxxxxx ani xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx podle §8 odst. 1 x 2 nahradit xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx klienta, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx a osoby xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx, xx&xxxx;
x) klient, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx povinné xxxxx kopii xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx totožnosti, xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 odst. 2 xxxx. x), xxxxxxxxx xxxxxxxx podle §10 xxxx. 4,
x)&xxxx; xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osobě xxxxxx o xxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx klienta; je-li xxxxxx xxxxxxx podpisu xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx práva, musí xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx a xxxxx údaje a xxxxxxxxx zaslané xxxxx xxxxxx x) x x) a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx; při xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 x §8x xxxxxxx.
(2) Xxx postupu xxxxx odstavce 1 xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle §9 xxxx. 2 xxxx. x) a xxxxx, xxx jsou xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx tohoto postupu x zda podle xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx ověření xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tento xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx zohlední xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x hodnocení rizik xxxxx §21x.
(3) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 není xxx xxxxxxx s xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx postupu, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.“.
14. X §14 xxxxxx xxxxx ustanovení x v §16 xxxx. 1 písm. x) xx xxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
15. X §15 odst. 1 xxxx. x) xxxx 2 se xxxxx „xxxx §11 odst. 7“ xxxxxxxxx slovy „, §11 xxxx. 7 nebo §11x xxxx. 1“.
16. V §18 xx na xxxxxxx odstavce 1 xxxxxx xxxx „Xxxxxxx xxxxx vyhodnocuje xxxxxxxx xxxxxxxxx x zjišťuje xxxxxxxxx obchod.“.
17. X §20 odstavce 3 xx 5 xxxxx:
„(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx delší xxxx, Úřad xxxx xxxxx x provedení xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x
x) xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx, nejdéle však x xxxxx 2 xxxxxxxx xxx, nebo
b) xxxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, u xxxxxxx osoby, x xxxxx xx tento xxxxxxx xxxxxxx, až xx dobu 3 xxxxxxxxxx xxx.
(4) Pokyn x provedení opatření xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxx pokyn xxxxxxx xxxxx dodatečně xxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxx provést xxxx xxxxxxxx xx informována xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxx x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, který xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu.
(5) Xxxxxxxx xxxxx odstavce 3 xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxx, xxxxxxx Xxxxx xxxx xxxxx x xxxx provedení. Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. b) x xxxxxxx čas, xx xxxxxxx xx xxxxxx xxx lhůty xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x). Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, kterého xx pokyn xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx.“.
XXXXX 32014L0092, 32015L0849
18. V §21 xxxx. 2 xx 4 a x §21x xxxx. 2 xx xxxxx „, h) x x)“ xxxxxxxxx xxxxx „x x)“.
19. X §22 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Povinná osoba xxxx xxxxxxxxxxx zaměstnance xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x plnění xxxxxxxxxx povinnosti xxxxx §18 a x xxxxxxxxxxx průběžného xxxxx x Úřadem x xxxxxxxx době povinné xxxxx x v xxxx, xxx uskutečňuje xxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx povinná xxxxx xxxxxxxx osobou x xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, určí xxxx xxxxxxxxx osobu xxxx xxxx“.
XXXXX: 32015L0849
20. V §22 se xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx odstavce 2 x 3, které xxxxx:
„(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle §2 xxxx. 1 xxxx. x) informuje Xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx 30 xxx xxx dne, xxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx do 15 dnů xxx xxx, kdy xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informační xxxxxxxxxx, o
a) jménu xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx telefonického x xxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxx, kdy xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxx, x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx podle §2 xxxx. 1 se xxxxx, x uvedením xxxx povinné xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2.“. XXXXX: 32015X849
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 se xxxxxxxx jako xxxxxxxx 4 xx 6.
21. X §24 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5, xxxxx xxxxx:
„(4) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx podle §35 xxxx. 1 x xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx potřebnou x xxxx, aby xxxxxxx dozor xxxx xxx vykonáván způsobem xxxxx §35 xxxx. 7.
(5) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxx Xxxxx x xxx stanovené xxxxx sdělí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx strategickou xxxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
22. Xx §25x xx xxxxxx xxxx §25x, xxxxx včetně xxxxxxx xxx:
„§25x
Xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §21a xxxx. 1 vždy xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx nastat xxx převodu xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Při xxxxxxxx identifikaci x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx získá x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx adresu xxxx x nehostované xxxxxx, xxxx
x) skutečného xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiva podle xxxxxxx x).
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx vztahu x xxxxxx, která xxxx usazena v xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy (xxxx jen „zahraniční xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy“), xx xxx xxxxx §25 odst. 2 xxxxxxx xxxxxxx, zda
a) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, x
x) xxxxx zahraniční xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx virtuálních xxxxx
1. provádí xxxxxxxxxxxx x kontrolu klientů xxxxxxxx xxxxx přístup x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx x
2. je xx xxxxxxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx identifikaci x xxxxxxxx klienta.
(4) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx získané x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálními aktivy xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x tímto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x virtuálními aktivy.
(5) Xxxxxx-xx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx aktivy xxxxx §25 xxxx. 4, xxxxxxxxx xxxxxxx okolnosti xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx.
(6) Poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx v jiném xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxx xx území Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx ústřední xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx §25x xx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32023R1113, 32015L0849
23. X §26 xxxx. 1 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 x §24 xxxx. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „x §24 odst. 1, 3, 4 a5“.
CELEX 32015L0849
24. V §26 xx doplňuje xxxxxxxx 5, který xxx:
„(5) Xxxxxxx informace xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx Xxxx xx auditorovi, xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx profesní xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxx daňový poradce xxxxx Úřadu ve xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX 32015L0849
25. V §27 xxxx. 1 x 2 xx slova „, §24 odst. 1 x §24 xxxx. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „a §24 xxxx. 1, 3, 4 x 5“.
XXXXX 32015L0849
26. X §27 xxxx. 4 xx xx xxxxx „§24 xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 x 5“.
XXXXX 32015L0849
27. X §27x xxxxxx části xxxxxxxxxx xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx xxxxxx „m)“.
28. X §27a xx xx písmeno a) xxxxxx xxxx xxxxxxx x), které xxx:
„x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx podle §22,“. Xxxxxxxxx xxxxxxx x) xx xxxxxxxx jako xxxxxxx x).
29. X §27x xx na xxxxx písmene c) xxxxx nahrazuje slovem „x“ x doplňuje xx xxxxxxx x), xxxxx xxx:
„x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
30. X §28 xxxxxx xxxxx ustanovení xx xxxx „o)“ nahrazuje xxxxxx „n)“.
31. X §28 xxxx. b) xx slova „, xxxxxxxx xx pochybnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, jestliže xx xxxxxx odmítne xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §8 odst. 6“ xxxxxxxxx slovy „xxxxx §15“.
32. §29x xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§29x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 1 a
b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
33. X §29c odstavec 2 zní:
„(2) Úřad xxxxxx x oblastech xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x jinými xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx
x) x přijímání x xxxxxxxxxxxxx oznámení xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx,
x) xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x jiných xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx šetření podezřelého xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx xxxxxxx ukončení šetření xxxxxxxxxxx obchodu,
e) v xxxxxxxxxxx o získávání, xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx,
x) v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx x způsoby xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a x xxxxxx xxxxxxx xx základě xxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx se šetřením xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx podnětů x x vyhodnocováním, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací,
h) x rozhodování x xxxxxxxxx kontrol x
x) xx xxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx službami, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018R1672, 32019X1153
34. Xx §29x xx xxxxxxxx xxxx §29x x 29x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx:
„§29x
Xxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx věc, včetně xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx sloužící x zastírání xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxx vyzrazení její xxxxxxxx nebo x xxxxxxxxx činnosti Xxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, popřípadě xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x zastírání skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx k zabránění xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxx Xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx krycí xxxxxxxxxx xxx výkonu xxxxxxxxxx Úřadu podle xxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxxx by xxx xxxx použití došlo xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nebo x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx majetku xxxxxxxxxxx Úřadu xxxx xxxx osoby anebo x xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(4) Krycím xxxxxxxx xxxxx být xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, člena xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx Xxxxxxxxx soudu, xxxxxxxx xxxxxx soudce a xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.
(5) X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Ministerstvo xxxxxx.
(6) Xx-xx to xxxxxxxx k povaze xxxxxxx dokladu xxxxx, xx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx opatřování xxxx vydávání xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx míře x xxxxxxxxxxxx systémech xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxxxx s vydáním x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Správce xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx rozsahu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx součinnost x xxxxxx postupovat tak, xxx xxxxxxx k xxxxxxxxx činnosti Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx Xxxxx.
§29x
Xxxxxxxx x evidenční ochraně
V xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxxx Xxxx požadovat xx Xxxxxxxxxxxx vnitra xxxxxxxx k evidenční xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx, jeho xxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx-xx x nich důvodně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo zdraví, xxxxx x opatření x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dokladů xxxxxxxxxxx Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx.“.
35. X §30x xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Úřad xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx a xx xxxxxx České xxxxxxxxx zpracovává xxxxxxx xxxxxxxxx rizik; xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx podílí x xx xxxxxx Xxxxx poskytují xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx x) xxxxx veřejné xxxx, b) xxxxxxx xxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba x xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxxx xxx informace xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018L0843
36. V §30x xxxxxxxx 6 xxx:
„(6) Xxxx koordinuje xxxxxxxxx xxxxxxxx ke zmírňování xxxxx identifikovaných x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xx xxxxxx veřejné moci xxxxxxxxx součinnost xxxxxx
x) xxxxxxxxxxx přehledu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údajů x
x) vedení statistik xxxxxxxxxxxx xxx posouzení xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
37. X §34a xx xx odstavec 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx a některých xxxxxxxxxxx20)“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 5 se xxxxxxxx jako odstavce 3 až 6.
XXXXX: 32023R1113
38. X §34x xxxx. 4 se xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxxx „3“.
39. X §35 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx a slovo „xxxxxxxxxx20)“ se nahrazuje xxxxx „xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
XXXXX: 32015L0849
40. X §35 odstavec 12 xxx:
„(12) Xxx xxxxxxxx xxxxxx povinností xxxxxxxxxxx tímto zákonem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálními aktivy xxxxxxxxxxx Xxxx rovněž, xxx xx oprávněn x
x) xxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx ohlásí Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxxx živnosti xxxxx, x xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx živnostenského zákona x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.“.
41. X §37 odst. 1 xx xxxxx „x xxxxxxx Xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxx výsledku“ xxxxxxx x xx konci xxxxxxxx se doplňuje xxxx „Příslušná xxxxxxxx xxxxxx písemně informuje Xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x ukončení xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx do 10 xxxxxxxxxx dnů ode xxx, kdy tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxx.“.
42. X §38 odst. 1 xx za xxxx „xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 xxxx 5“.
XXXXX 32015L0849, 32019L1153
43. Xxxxxx xxxxx xxxx xxx: „XXXXXXX PENĚŽNÍ HOTOVOSTI“.
44. Xxxxxx §41 zní: „Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
45. V §41 odst. 1 xx slova „xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx cizí xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §13x xxxx. 1, xxxxx s xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 %, xxxxxx x xxxxxxx ryzostí x xxxxxxx zlata alespoň 99,5 %, xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxx na xxx, xxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx podepsané, xxx xxxxxxxxxx jméno xxxxxxxx, x úhrnné hodnotě 10 000 EUR xxxx vyšší“ nahrazují xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxxx x úhrnné hodnotě xxxxxxx 10 000 XXX“.
XXXXX 32008X0801
46. X §41 odst. 2 xx xxxxx „xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1“ nahrazují xxxxx „xxxxxxx hotovost xxxxx xxxxxxxx 1“ x xxxxx „xxxx xxxx xxx xxxx“ xx xxxxxxxxx slovy „peněžní xxxxxxxx x xxxx“.
XXXXX 32008X0801
47. V §41 xxxx. 3 x 4 se slova „xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx “ xxxxxxxxx xxxxx „peněžní xxxxxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxx 10 000 XXX“.
48. X §41 xx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx odstavce 6 x 7 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 a 6.
49. X §41 se xxxxxxxx 6 zrušuje.
50. Xx §41 xx xxxxxxxx xxxx §41a x 41x, které xxxxxx xxxxxxx xxxxx:
„§41x
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx převážející xxxxxxx hotovost x xxxxxx hodnotě alespoň 15 000 EUR xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx sdělit údaje x xxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxxxxx z Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx zásilku xx xxxxxxxxx státu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovost v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 15 000 XXX xxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx takovou xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx má na xxxxxxx výzvy celního xxxxx xxxxxxxxx sdělit xxxxx x xxxx xxxxxxx.
(3) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2 xxxxx xxxxx převážející, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
x) xxx identifikační xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x x) xxxxx x
1. druhu a xxxxxxx xxxxxxx hotovosti,
2. xxxxxx peněžní hotovosti,
3. xxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx, x
4. xxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti uskutečňuje.
§41b
Stanovení xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 xx 3 x podle §41x xxxx. 1 x 2 se xxx xxxxxxxx měny xx xxxx použije xxxx vyhlášený Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, kdy xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxx než xxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx kontroly peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx opouštějící49) xx xxxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx oceňování xxxxxxx.“.
XXXXX 32008X0801
51. §42 včetně xxxxxxx xxx:
„§42
Xxxxxxx orgánů Xxxxx správy Xxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxxx kontrolu plnění xxxxxxxxxx xxxxx §41 x 41a x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx unie xxxx xx xxxxxxxxxxx49).
(2) Xxxxx xxxxx zaznamenávají x xxxxxxxxxxxx informace xxxxx §41 x 41a xxxxxx xxxxxxxx údajů.
(3) Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx Úřadu xxxxx o plnění xxxxxxxxxx podle §41 x 41a x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) xxxxxx xxxxxxx, kdy došlo x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Na xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx unie nebo xx xxxxxxxxxxx49) xxxxxxx xxxxxxx.
(4) Celní xxxx xxxx provést xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx i x xxxxxxx, xx xx xx obsah xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx
x) má xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx nebyla xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41,
b) xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxx uvedených v xxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx hotovost, u xxxxx může xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §41x.
(5) Xx xxxxxxx kontrolu xxxxxxx xxxxx odstavce 4 xx ustanovení xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx zásilek x o xxxxxx x celní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32018R1672
52. X xxxxx xxxx xx za §42 xxxxxxxx nové §42x xx 42x, které xxxxxx nadpisů xxxxx:
„§42x
Xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti
(1) Celní xxxx může xxx xxxxxx xx práva xxxxxxx osob zadržet xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx důvodné podezření, xx
x) xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 odst. 1 xx 4,
x) dochází x porušení xxxxxxxxxx xxxxx §41a xxxx. 1 x 2, xxxx
x) xxxxxxx x xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(2) Na xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Celní xxxx xxxxxxx hotovost vrátí xxx zbytečného odkladu xxxx po xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx předpisem Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Evropské xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx49), xxxxx x) xxxx rozhodnuto x xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx, b) zjevně xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx pokuty, nákladů xxxxxx xxxx exekuce x x) vrácení xxxxxxx xxxx právní xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx
x) xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx, xxxxx
1. x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x), nebo
2. x xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x důvodu xxxxxxxxxx tvrdosti zákona, xxxx-xx x vracené xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx
Xxx xxxxxx působnosti xxxxx této xxxxx xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxx.“. XXXXX: 32018X1672
53. X §45 xxxx. 1 xx xx xxxxx textu xxxxxxx b) xxxxxxxx xxxxx „xx 5“.
54. X §45 xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 xx 4, xxxxx znějí:
(2) Xxxxx xxxxx §30x xxxx. 1 xxxx. x) x x) se xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx některou x xxxxxxxxxx xxxxx §30x xxxx. 1.
(3) Xxxxxxx xxxxx se xxxxxxx přestupku xxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2.
(4) Xx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 2 lze xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx.“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 a 3 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 x 6.
55. X §45 odstavec 5 xx za xxxxx „xxxxxxxx 1“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx 3“.
56. X §46 xxxx. 1 xx slova „xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxx slovy „xxxxxx některou x xxxxxxxxxx“.
57. X §46 xx xxxxxxxx 2 x 3 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 x 3.
58. X §49 odstavec 1 xxx:
„(1) Xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx služeb nebo xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx služeb xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie upravujícího xxxxxxxxx doprovázející xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) dopustí xxxxxxxxx tím, že xxxxxx některou x xxxxxxxxxx xxxxx
x) čl. 4 xx 6, 8, 11 nebo 12 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 7, 9, 10, 13, 23 xxxx 24 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2023/1113.“.
CELEX: 32023R1113
59. V §49 xx xx odstavec 1 vkládá nový xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Povinná osoba xx xxxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx kryptoaktiv20) xxxxxxx přestupku tím, xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 14, 15, 17, 19, 20 xxxx 21 nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx (EU) 2023/1113, xxxx
x) xx. 16, 18, 22, 23 xxxx 24 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2023/1113.“. Xxxxxxxxx odstavce 2 xx 7 xx xxxxxxxx jako odstavce 3 xx 8.
CELEX: 32023R1113
60. V §49 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx xxxxx „nebo §25x odst. 3 xx 5“.
XXXXX: 32023R1113
61. X §49 odst. 4 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxx „služeb“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx“ x xx konci xxxxxx části xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx slova „xxxx §25b xxxx. 6“.
XXXXX: 32023R1113
62. X §49 xxxx. 6 xx xxxxx „4“ xxxxxxxxx xxxxxx „5“.
63. X §49 xxxx. 7 se číslo „3“ xxxxxxxxx xxxxxx „4“.
64. V §49 xxxx. 8 xxxxxx xxxxx ustanovení xx xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxx „1 xxxx. x), xxxxxxxx 2 xxxx. a) nebo xxxxxxxx 3“.
65. Nadpis §50 xxx: „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx převozu xxxxxxx hotovosti“.
66. V §50 xxxx. 1 xxxxxxx x) a x) xxxxx:
„x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §41, nebo
b) xxxxxxx xxxxxxxxx sdělit xxxxx xxxxx §41x.“.
XXXXX: 32018R1672
67. X §50x xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx „48x xxxx §49 odst. 2 až 4“ xxxxxxxxx xxxxxx „49“.
XXXXX: 32023R1113
68. Za §50b xx vkládá xxxx §50x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§50x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx
x) xxxxxx některou x xxxxxxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §21 xxxx. 11,
x) nesplní xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 3,
x) nesplní xxxxxxxxx xxxxxxxxx přehled xxxxx §27 xxxx. 3,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §37 xxxx. 1, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §52x xxxx. 2 a 3.
(2) Xx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxx uložit xxxxxx xx 1 000 000 Kč.“.
CELEX 32015L0849
69. §51x xxx:
„§51x
X přestupku xxxxx xxxxxx zákona, xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx sazbu xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx alespoň 1 000 000 Xx, xxxx xxxxxxxxx xxxx 5 let. Xxxx-xx promlčecí xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, odpovědnost xx xxxxxxxxx zaniká xxxxxxxxxx 10 xxx od xxxx xxxxxxxx.“.
70. X §52 odst. 6 xx slova „zajištěné xxxx xxxxx §41 xxxx. 1, 3 x 4“ xxxxxxxxx xxxxx „peněžní xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §42a“.
71. X §52x odst. 2 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxx „Xxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 xxx ode xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx“.
72. V §52x xxxx. 3 xx xx xxxxx „xxxx,“ xxxxxxxx slova „do 15 xxx“.
73. V §53 odst. 1 xx xxxxx „48x, §49 xxxx. 2 xx 4 xxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „49 xxxx“.
74. §54 xxxx. 3 xx xxxx „(§41 odst. 7)“ xxxxxxx.
Xx. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
1. 1. Xx dne xxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky xxxxx §22 odst. 3 zákona x. 253/2008 Xx., ve xxxxx účinném xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zákona, xx §22 odst. 1 x 2 xxxxxx x. 253/2008 Sb., xx xxxxx xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx tohoto zákona, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx účinném xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx tohoto xxxxxx.
2. Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. g) xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx, která splnila xxxxxxxxx podle §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Sb., xx znění účinném xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx §22 xxxx. 2 xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xx 30 xxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3 xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode xxx nabytí účinnosti xxxxxx zákona.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41x xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx, pokud x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx přede xxxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, xxxx b) xxxxxxxx nebo jiná xxxxxxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx byla xxxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx.
4. Xxxxxx pravomocně neukončené xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
ČÁST XXXXX
Xxxxx zákona x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx
Čl. III
Zákon x. 69/2006 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xx xxxxx zákona x. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Sb., xxxxxx x. 167/2012 Xx., xxxxxx x. 399/2012 Xx., xxxxxx, x. 377/2015 Xx., xxxxxx x. 298/2016 Sb., xxxxxx x. 368/2016 Xx., xxxxxx x. 183/2017 Xx., xxxxxx x. 261/2021 Xx. x xxxxxx x. 240/2022 Sb., se xxxx takto:
1. X §2 xx xx xxxxxxx x) xxxxxx xxxx xxxxxxx x), xxxxx zní:
„d) x xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx xxxxxxx rozhodnutí xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,“.
Xxxxxxxxx xxxxxxx x) a x) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x) a x).
2. X §3 xxxx. c) xxxx 6 xx slova „ xxxx x)“ xxxxxxxxx xxxxx „, x) xxxx d)“.
3. X §4 odst. 1 xxxx. a) xx na xxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxx rozhodnutí xxxxx §8x“.
4. V xxxxx xxxxx se xx xxxxx X vkládá xxxx xxxxx II, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxxxx II
Omezení, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx
§8x
Xxxxxx xxxxxxxx sankce
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „Xxxx“) stanoví xxxxxxxxx xxxxxx povahy xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx ukládá xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx majetku nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v souvislosti x xxxxxxxxx xxxxx x) terorismu, b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, c) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx d) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxx, xxxxx xxxx příkaz xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx podle odstavce 1 xx xxxxxxx xx xxxxxx k xxxx, xxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx výborem Rady xxxxxxxxxxx zřízeným podle xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, x xx od xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx seznamu, xxxxxxxx xxxx xxx xxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxxxx obecné povahy xx dne nabytí xxxxxxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx, xxxxx se x xxxx vztahuje, vydaného x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.
(4) Úřad xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1, xxxxx
x) Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx zruší xxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxx
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxx x xxxxxxx, x xxxxx xx xxx provedeno xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxx xxxxxx povahy podle xxxxxxxx 1 nebo 4 xx xxxxxx xxx xxxxxx x xxxx návrhu x xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxxx odstavce 1 xxxx 4 se xxxxxxxx xx úřední xxxxx Xxxxx po xxxx jeho xxxxxxxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxxx XX se xxxxxxxx jako xxxxx XXX.
5. X §9 xxxx. 1 xxxxxx xxxxx ustanovení xx xxxxx „Xxxxxxxx analytický xxxx (dále xxx „Xxxx“)“ nahrazují xxxxxx „Xxxx“.
6. X §9 xxxx. 1 xxxx. x) se xxxxx „xxxx. c) nebo x)“ xxxxxxx.
7. X §14 xx xxxxxxxx 7 xxxxxxx.
8. X xxxxx čtvrté xxxxxx xxxxx X xxx: „Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“.
9. X xxxxx xxxxxx xx za nadpis xxxxx X vkládá xxxxxxxx x xxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxx:
„Xxx 1
Ochrana xxxxxxxxx“.
10. X §16 xxxx. 4 písm. x) xx xx slovo „xxxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx mezinárodní xxxxxxxxxx“.
11. X části čtvrté xxxxx V xx xx díl 1 xxxxxx xxxx díl 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxx zní:
„Díl 2
Xxxxxxx xxxxxxxx fyzické osoby
§16b
Ochrana xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx s Xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, že x xxxxxxxxxxx s řízením xxxxxxx Xxxxxx nebo xxx xxxxxx povinností xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx na xxxxxx xxxx xxxx xxxxx nebezpečí spočívající x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx fyzické xxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxx xx podmínek podle xxxxxxxx 1 přijmout xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx před Xxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxx xxxxx věty první, xxxxxxxxx Úřad tak, xxxx by xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx žádající xxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx takové xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx.
(4) Pokud Xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx k identifikaci xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxx mimo xxxx. Záznam x xxx, xx v xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx fyzická xxxxx, xxxxx identita je Xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxx.
(5) Xxxxxx-xx Úřad opatření x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx do xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx kterém je xxxxxxx osoba, jejíž xxxxxxxx je Xxxxxx xxxxxxxx, identifikována xxxxxxxxxx xxxxxxxxx identifikátorem fyzické xxxxx přiděleným Xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx mimo xxxx.
(6) Xx-xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx obsahuje identifikační xxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
(7) Xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx pořídit opis xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx o obrazové x zvukové xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, Úřad xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx takové xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx. Záznam x xxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxx dokumentu xxxx záznamu se xxxxxx do xxxxx.
(8) Xxxxxxx-xx xxxxxx pro xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, Úřad rozhodne x xxxxxxx ochrany xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x záznamy xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xx 7 xxxx xxxx xxxxxx xx příslušného xxxxx.
§16x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Úřadu
V xxxxxx xxxxxxx Úřadem xxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx služebního xxxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxx je xxxxxx osobou, xx xxxxxxxx xxxx xxxx.“.
12. X části čtvrté xx za hlavu X xxxxxx xxxx xxxxx XX, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
§16x
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx spolupracuje xxxxxxx xxx předávání a xxxxxxxxx informací x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx základě xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx obdobnou věcnou xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx sankcí.
(2) Xxxx xxxx spolupracovat x xxxxxxxxxxx organizací, xxxxx xx zaručeno, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Úřadem xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx účelu xxxxxx zákona a xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx alespoň v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx rozsahu xxxxxxx podle tohoto xxxxxx.
(3) Úřad xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§16x
Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x majetku
(1) Xxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx působností x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x provedení opatření xx xxxxxx x xxxxxxx, o xxxxxx xx xxxxxxx domnívá, xx se xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud
a) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx účinně xxxxxxx x České republice, xxxx
x) by jeho xxxxxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx mohl xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx zákonem.
(2) Úřad xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xx xxxxxxx xxxxx xxx provádění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Úřad přijímá x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx mezinárodních sankcí x provedení opatření xx xxxxxx x xxxxxxx, na který xx vztahují xxxxxxxxxxx xxxxxx.
§16x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánu xx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x) xx xxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx veřejného xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, b) xxxxx orgán není x členského státu Xxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx vzájemnost, xxxx x) by xxx mohlo xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby.“.
13. X §18 odst. 1 xx na xxxxx xxxxx písmene x) doplňují xxxxx „ xxxx x)“.
14. X §23 xx xx xxxxx textu xxxxxxxx 1 doplňují xxxxx „x xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxx §2 xxxx. d)“.
XXXX TŘETÍ
Změna xxxxxx x xxxxxxxxxxx spolupráci xxx xxxxxx daní
Xx. XX
Xxxxx x. 164/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx spolupráci při xxxxxx xxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx č. 344/2013 Xx., zákona x. 105/2016 Xx., zákona x. 188/2016 Xx., xxxxxx x. 92/2017 Xx., xxxxxx č. 305/2017 Xx., zákona x. 80/2019 Xx., xxxxxx č. 299/2020 Xx., xxxxxx x. 343/2020 Xx., xxxxxx x. 386/2020 Sb., xxxxxx x. 527/2020 Xx. x xxxxxx x. 373/2022 Xx., xx xxxx xxxxx:
1. X části xxxxx xxxxx XXX xx xxxxxx xxxx xxx 1, který včetně xxxxxxx xxx:
„Xxx 1
Výměna xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
§8x
Xxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx podnětu
(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x vlastního xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, které xx x dispozici, xxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx v xxxxx xxxxx xxxxx může xxxxx ke zkrácení xxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxx bylo xxxxxxxxx osvobození xx xxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxx xx xxxxxxx daně xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx jiném xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinnosti v xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx jeden xxxx více států xxx, xx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxx x příjmů, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx by xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx zjištění xxxxxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx jiném xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxx xxxx poskytnout x xxxxxxxxx podnětu kontaktnímu xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx mít xxxxxx xxx xxxxxx xxxx x xxxxx xxxxx státě.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx poskytují xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx do xxxxxxx xxxxxx poté, xxx xx xxxxxxxxx xxxxx získalo.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx mu jsou xxxxxxx informace x xxxxxxxxx podnětu xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx jejich xxxxxxx bezodkladně, xxxxxxxxxx xxxx do 7 xxxxxxxxxx dnů xxx xxx xxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxx 1 xx 4 se xxxxxxxx xxxx xxxx 2 xx 5.
2. X §14x odstavec 1 xxx:
„(1) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxxx přeshraničního xxxxxxxxxx, xxxxx alespoň zčásti xxxx ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx profesní xxxxxxxxxxxx, xx povinen xxxx xxxxxxxxxx včas xxxxxx
x) xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx, pokud není xxxxx zprostředkovatel xxxxx xxxxxxx x).“.
XXXXX: 32023X2226
3. X §14m xxxx. 1 xxxxxxx x) xxx:
„x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx k xxxxxx uspořádání xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, identifikační xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx právní xxxxxxxxx, xxxxx xxxx přidruženou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx,“.
XXXXX: 32023X2226
4. V §14ze xxxx. 3 xx xxxxx „Xxxxx republice“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx“ x slova „jiném xxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx“.
XXXXX: 32021L0514
5. X §14xx xxxx. 2 xx xxxxx „kvalifikovaného“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
6. V §14xx xx slova „, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
7. X §14xx odst. 2 xx slova „před xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „ve xxxxx xxx podání xxxxxxxx“.
XXXXX: 32021L0514
8. V §14xx xx odstavec 4 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 5 x 6 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 4 x 5.
9. X §14xx xxxx. 4 xx xxxxx „nebo xx xx xxxxxxxxx provozovatel xxxxxxxxx rozhodl xxxxxx xxxxxxxx model xxxxx xxxxxxxx 4, a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
10. X §14zzx se xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxx se xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x neusazeném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, přestože tak xxx xxxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32021L0514
11. X části xxxxx xxxxx XXX xx díl 4 xxxxxx xxxxxxx zrušuje.
XXXX XXXXXX
XXXXXXXX
Xx. X
Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 30. xxxxxxxx 2024, x výjimkou xxxxxxxxxx xxxxx třetí, xxxxx xxxxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxxxxxx xx dni xxxx vyhlášení.
Xxxxxxxx xxxxxx
X. Obecná část
Návrh xxxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 253/2008 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x související xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x dále xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx výboru (xxxx xxx „XXXX“), xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx boje xxxxx legalizaci výnosů x xxxxxxx činnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx tj. xxxxxxxxxxx proliferace. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx identifikovaných x xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Výborem xxxxxxx xxx xxxxxxxxx opatření xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx (xxxx jen „xxxxx XXXXXXXX“), xxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX x Xxxxx xxxxxxxxx xx jeho xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx x. 6 (xxxxxxx xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx, xxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx zařazena xx xxxxxxxxxxx sledovacího režimu, xxxxx byl na 66. xxxxxxxxx zasedání xxx 15. xxxxxxxx 2023 ze xxxxxx xxxxxx MONEYVAL oficiálně xxxxxxx všem xxxxxxxxx. Xxxxx republika xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx 24 odst. 4 xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX přijatá nápravná xxxxxxxx, x xx x xxxxxx 2024 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxx 2024 xxxxxxx. Finálně xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx odstranit xxxxxxxxxx xxxxxx č. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx předpisy (xxxx xxx „XXX xxxxx“), xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxx aplikaci x xxxxx.
Xxxxx xxxxxx xx primárně xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (EU) 2023/1113 xx dne 31. xxxxxx 2023, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních prostředků x xxxxxxxxx kryptoaktiv x o změně xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxx jen „xxxx xxx „xxxxxxxx XXX“).
Xxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx TFR, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx doporučení FATF, x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx závažné xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Konkrétně xx pak xxxxx x doporučení FATF x. 6 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, x. 7 - Xxxxxx finanční sankce xxxxxxxx xx proliferace, x. 29 - Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky, x. 32 - Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx č. 33 - Statistika.
V xxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxx, xx nemá xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx hranicích Xxxxxxxx xxxx, x to xxxxxx systému deklarace xxxx ohlášení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnocení XX xx i xxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovost x rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx-xx podezření xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, legalizací xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx predikativními xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxx xxxxxxxxxx FATF x. 6 x 7, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sankcí x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, je Xxxxx republice xxxxxxxx, xx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „Xxxx xxxxxxxxxxx“) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx financování xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x zavedení xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx příslušných xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti. X xxxxxxx doporučení x. 29, xxxxx xx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx o xxxxxxxxxx x xxxxxxx kompetencí Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úřadu (xxxx jen „XXX“), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx zjištěných výborem XXXXXXXX a x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF xx xxxxxxx právního xxxx, xxxxx x xxxxxx přetrvávat xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxx. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x. 6, xxxxx xx xxxx xxxx xxxx klíčových xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF a xx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx xxxxxx“) x xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výboru MONEYVAL xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Procedures), xxxxx xxx xxxxxxxx interakci xxxxxxxxxxx ministrů s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Rady Xxxxxx x xxxxxxxx x řad xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxx. xxxx xxxxxx XXXX (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx Monitoring - xx. xxxx země xx strategickými nedostatky x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx, financování xxxxxxxxx x financování proliferace), xxx xx závažné xxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx, xxxxx xx projevily xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx.
X AML xxxxxx x souvislosti x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
- mění xx xxxxxx x xxxxxxxx poskytovatele služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- xxxxxxxxx se xxxxxxxxx xx kontaktní xxxxx,
- zpřesňuje se xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vůči XXX,
- xxxxxxx x xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx aktivy,
- vymezení x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx FAÚ,
- rozšíření xxxxxx xxxx povinných xxxxxxxxxx údaje pro Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxx související s xxxxxxxxxxxx informací FAÚ xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou x advokáta, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx poradce,
- xxxxxx xxxxxx povinností xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v hodnotě xxxxx xxx 15 000 EUR x Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx,
- xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx,
- další xxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxx x. 69/2006 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx“), xxxxxxx x úpravě xxxxxxx xxx možné xxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezolucí Xxxx xxxxxxxxxxx a k xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx návrh xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx č. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx a o xxxxx xxxxxxx souvisejících xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „XXXXX“)
- xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, původně xxxxxxxxxxxxxxxx dle směrnice Xxxx (EU) 2018/822 xx xxx 25. xxxxxx 2018, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „XXXX“) xx věci X-694/20, x to xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx XX XX v xxxxx xxxxxxxx Xxxx (EU) 2023/2226 xx dne 17. října 2023 x
- xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx x transpozici xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514 xx xxx 22. xxxxxx 2021, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxxx DAC 7“), xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x porušení unijního xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxxx XXXX.
1. Zhodnocení xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx dopad xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx ani ve xxxxxx k xxxxxxxx xxxx x xxx.
1.1. XXX xxxxx
1.1.1. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxx xxxxxxxx povinných xxxx xx x xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx x §2, xxx xxxx tyto xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx povinné osoby xx nezbytné využití xxxxxxx xxx x XXX zákoně (xxxx. §4 xxxx §54 XXX xxxxxx), xxx x x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx jsou v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osobami xxxxx §2 odst. 1 písm. l), xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
x) kupuje, xxxxxxx xxxx uchovává xxxxxxxxx aktiva,
b) xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx zprostředkovává xxxxx xxxx prodej xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) poskytuje finanční xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxx obdobné xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx podle xxxxxxxx x §4 xxxx. 9 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx jednotka, xxxxx je
a) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx ohledu xx xx, xxx xx xxxx xxxx emitenta, xxxxx se xxxxxxx x
1. xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx,
2. xxxxxxxx xxxxx §3 odst. 3 xxxx. x) xxxx 4 xx 7 xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, nebo
3. xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx podle §3 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxx 2, xxxxxx xxx v xxxxxxxx důsledku zaplatit xxxxx xx xxxx xxxxxxxx okruh zboží xxxx služeb, který xxxxxxxx elektronicky xxxxxxxxxxxx xxxx převoditelnou jednotku xxxxx písmene x).
Xxxxx xx x právní xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2023/1114 xx dne 31. xxxxxx 2023 x xxxxxx kryptoaktiv x x změně xxxxxxxx (XX) č. 1093/2010 a (XX) x. 1095/2010 x xxxxxxx 2013/36/EU x (XX) 2019/1937 (xxxx xxx „XxXX“).
1.1.2. Požadavky xx xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxxx xx zřízení xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxx xxxx x XXX, x §22 AML xxxxxx. Týká xx xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx her, xxxxxxxx zprostředkovatelé, xxxxxxxxxxxxx xxxxxx společnostem x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, mají xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx hlásit XXX xxxxx a xxxxxxxx xxxxxx kontaktní xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx údajů. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx, x xxxx xxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxx ve smyslu XXX xxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx z xxxx xx má XXX x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. X případě, xxx XXX provádí xxxxxxx podezřelého obchodu x xxxxxxxxx získat xx povinné xxxxx xxxxxxxxxx informace, xxxx xxxxxx pokyn dle §20 XXX zákona, xxx nahlášené kontaktní xxxxx xxxxxx být xxx XXX xxxxxxxxxxx (xxxx. xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx). X xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx velice xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx povinnými xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx kontaktní xxxxx FAÚ do 60 dnů xx xxxxxxxx, xxx se xxxxx povinnou osobou, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx s xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx osobou, x to do 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx změn. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx dlouhou xxxx není určena xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x XXX, xxxxx xx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx finanční zpravodajské xxxxxxxx. Stávající lhůty xxxx nereflektují xxxxx xx způsobu xxxxxxxxxx, xxxxx zajišťuje významné xxxxxxxxx, a tím xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx informační xxxxxxxxxx povinné osoby
FAÚ x xxxxxxxxxxx může xx xxxxxxx §24 XXX xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxx tj. xxxxxxxxx xxx xxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx. XXX xx zároveň, jako xxxxxxxx orgán x xxxxxxx XXX, xx xxxxxx §35 xxxx. 7 AML xxxxxx xxxxxxxxxx rizikově orientovaný xxxxxxx xxx výkonu xxxxxxxxx xxxxxx. V xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx nástroji (xxxx xx např. Xxxxx xxxxxxx banka), xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxx AML/CFT, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, což xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx omezuje. Xxxxxx dohledu x xxxxxxx AML (xxxxxx xxx všemi xxxxxxxxx xxxxxxx x ČR xxxxxxxx xxx FAÚ), xxxx hodnoceny xxxxx xx strany výboru XXXXXXXX, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx institucí xxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx). X xxxxx xxxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx orientovaný xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx XXX jako xxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx analýzy xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx x xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) 2015/849 xx xxx 20. xxxxxx 2015 x xxxxxxxxxxx využívání xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx nebo financování xxxxxxxxx, x změně xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 648/2012 x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2005/60/XX a xxxxxxxx Komise 2006/70/ES (xxxx jen „AML xxxxxxxx“), nemá pro xxxxx provádění xxxxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zmocnění xxxxx xxxxxxxxx xx povinných xxxx.
1.1.4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx
X současnosti xxx rámec xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx xxxxxxxxx písemně xxxxxxxxxx systém vnitřních xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x oznámit XXX ve xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Na xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx stejné xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx či úvěrové xxxxxxxxx, xxx jsou xxxx nároky xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx (například xxxxxxxxx xx bezúhonnost xxxxxxxxxx xxxxxxxx).
1.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
Xxxxxxxxxx FAÚ xxxx obecně xxxxxxxxx x §29x AML xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x zahájení x způsobu xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x sdílení xxxxxxxxx a x xxxxxxxxx kontrol, což xxxxxx být xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx komplexní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky, xxxxx xx upravena v xx. 32 odst. 8 XXX xxxxxxxx. Xx xxxxxxx vyplývá x x hodnocení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 29 xxxxxxx XXXXXXXX, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx Xxxxx republice xxxxxxxx, xx XXX xxxx xxxxxxxx zakotveno, xx xx xxxx činnosti xxxxx xxxxxxxxx strategické xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx v rámci xxxxxx xxxxxxxxxx shledáno xxxx xxxxxxxxxxxxx, xx XXX xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx legalizace xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxx, že xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx právnická xxxx xxxxxxxxxxx fyzická xxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxx XXX zákona xxxxxxxx xxxxxx, ani xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxxxxx (xxxxxxx xx) xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik.
1.1.7. Xxxxxx související x xxxxxxxxxxxx informací XXX xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x advokáta, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úpravy xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx a x výsledku xxxxxxxx xx xxxxxxx podnětu XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx x povinnost xxxxxxxxxx x ukončení xxxxxx xxxxxxxx. Tím xx do xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx ostatní xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxx x xx, že x xxxxxxx s §37 xxxx. 2 XXX xxxxxx může XXX zahájit kontrolu x advokáta, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního exekutora xxxx xxxxxxxx poradce xxxxx xx podmínky, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx do 60 xxx xx xxxxxxxx, xxx xx byl xxxxxxx xxxxxx XXX. Xxxxx xx XXX xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Stále xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, kdy se xxxxxxxx komory xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx plnění xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Zkušenosti x dohledové praxe XXX xxxxxx potvrzují, xx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, přičemž xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx evidencí xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx (xxxx jen „XXXX“), xxxxxx xxxx XXX xxx účely xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x oblasti AML (§52x XXX xxxxxx), xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx FAÚ xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx XXXX, stanovena žádná xxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx prostředek xxx neplnění xxxxxx xxxxxxxxxx, což xxxx x sobě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx s xx. 58 xxxx. 2 XXX xxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx (xxx §37 XXX xxxxxx). Xxxxx ukazuje, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx netransparentnost xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x současně x xxxxxxxxxxxx výroční xxxxxx x xxxxxxx XXX, xxx xxxxxxxx xxxxx XXX zákon (xxx §37 odst. 6 AML xxxxxx), xxx i xx. 34 xxxx. 3 XXX směrnice, způsobuje xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX xxxxxxx XXXXXXXX se xxxx xxxxxxx poskytování xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxx straně xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx expozice x riziku xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x zároveň xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x rámci xxxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx XXXXXXXX ČR xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
1.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxx 15 000 EUR v Xxxxx republice
Česká xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxx zavedena žádná xxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxx systému xxxxxxxxx xxxx ohlášení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxxxxxxxx xxxxxx nedisponují xxxxxxxxx zkontrolovat x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx trhu Xxxxxxxx xxxx, existuje-li xxxxxxxxx xx spojení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx činy, či xxxxx xx xxxxxxx x řádnému xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxxxxx MONEYVAL. Xxx xxxxxxxx právní xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx zadržet xxxxxx Xxxxx správy Xxxxx republiky (xxxx xxx „xxxxxx celní xxxxxx“) xxxxx xx xxxxxx x peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx Evropské xxxx xxxx z xxxxxx xxxxx vystupující. Případy, xxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx při xxxxxx své činnosti xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx XX xx xxxxxx objemu, xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx jejichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx osoby podílet xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx rizik (viz §30x AML xxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx promlčecí xxxx x přestupku, x xxxxx projednání xx xxxxxxxxx jak Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx XXX. Podle §46e xxxx. 3 xxxxxx x. 61/1993 Xx., x České xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, je x přestupku, x xxxxx projednání xx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx tohoto xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx x za xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx hranice xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, promlčecí xxxx 5 xxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, odpovědnost xx xxxxxxxxx xxxxxx nejpozději 10 xxx xx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx prakticky xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxx různé xxxxxx xxx běh xxxxxxxxx xxxx, x to x xxxxxx xxxxxx xxxxx příslušného x xxxxxxxxxx přestupku.
1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx (provádění xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx okamžitý xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx účelem xxxxxxxx příslušných xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 41 Xxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx, může xxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxx seznam až xx základě xxxxxxxx xxxxx, v xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx minimálně x xxxxxx jednotek xxx. Tento stav xx x rozporu x xxxxxxxxxxx FATF x. 6 a 7 Výboru MONEYVAL.
Doporučení x. 6, které xx xxxx xxxx xxxx klíčových xxxxxxxxxx XXXX z celkových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx jako „částečně xxxxxx“, což xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxx“. Xx 66. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx 15. xxxxxxxx 2023 xx xxxxxx xxxxxx MONEYVAL xxxx Xxxxx republika xxxxxxxx xx tzv. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Compliance Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx). Zařazení xx xxxxxx xxxxxx xxx vyžaduje interakci xxxxxxxxxxx ministrů x xxxxxxxxxx tajemníkem Rady Xxxxxx x xxxxxxxx x řad výboru XXXXXXXX. Česká xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx 24 xxxx. 4 procesních xxxxxxxx MONEYVAL xxxxxxxxxx xxxxxx MONEYVAL xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xx v květnu 2024 ústním xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxx 2024 xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x klíčových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xxxx xxxx xx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxx. xxxx xxxxxx XXXX (Jurisdictions xxxxx Increased Monitoring - xx. xxxx xxxx xx strategickými xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, financování xxxxxxxxx a financování xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxx reputační xxxxxx.
1.3. Xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx (xxxxxxxxx transpozice xxxxxxxx XXX 7)
Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxx nedílnou xxxxxxxx xxxxxx xxxx. Samotný xxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce xxx správě xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx řízeních xxxx xxxxxx postupech xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxx. Xxxxxx informací pak xxxx probíhat na xxxxxx, spontánně xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx spolupráce x Xxxxx republice xxxxxxxxxx příslušné právní xxxxxxxx Evropské xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx práva xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx) xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce při xxxxxx daní xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX, o xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx 77/799/XXX, xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX (xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxx xxxxxxxx xxxx již xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx směrnic, xxxxxxxxx xx xxxxxx doplnění xxxxxx okruhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx informací:
- směrnice Xxxx 2014/107/XX, zavádějící xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 2), xxxxx je transponována xxxxxxx x. 106/2016 Xx.,
- xxxxxxxx Rady (XX) 2015/2376, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výměnu informací x xxxxxxxx stanoviscích x přeshraničním xxxxxx (xxxxxxxx DAC 3), xxxxx xx transponována xxxxxxx č. 92/2017 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2016/881, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nadnárodními skupinami xxxxxxx (směrnice DAC 4), xxxxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 305/2017 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (EU) 2016/2258, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx (xxxxxxxx XXX 5), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zákonem x. 94/2018 Sb.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2018/822, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 6), xxxxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 343/2020 Xx.,
- směrnice Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU o xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx xxxx, a xxxxxx se xxxx xxxx zavádí xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx DAC 7), xxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx předloženým xxxxxxx xxxxxx,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, a xxxxxx xx mimo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx informací xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x kryptoaktivy (směrnice XXX 8), x xxxxx xxxxxxx obsahuje xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx směrnicí DAC6 x to x xxxxxx xx xxxxxxxxxx XXXX xx xxxx X-694/20 (xxx xxxx).
Xxxxxxx xxxxxx směrnic Xxxx XX je xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXXXX.
2. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx navrhované xxxxxx úpravy a xxxxxxxxxx xxxxxx hlavních xxxxxxxx
Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx jak xxxxxx odůvodnění xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx právní xxxxxx, tak vysvětlení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, přičemž je xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Výsledkem xx xxxx být xxxxxxx obecné xxxxxxxxx x klíčových xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx x zákazu xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxx x xxxxxxxx mužů x xxx.
2.1. XXX xxxxx
2.1.1. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osob
Rozsah xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx k xxxxxx xxxxxxx vyjádření definice xxxxxxxxx xxxx z xxx osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem. Xxxxxxxx xx x souladu xx xxxxxx XXX xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX) xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx MiCA. Z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 xx xxx 17. xxxxx 2023, xxxxxx xx xxxx směrnice 2011/16/XX o xxxxxxx xxxxxxxxxx v oblasti xxxx (dále xxx „XXX 8“) a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx FATF xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx zahrnuti x xxxxxxxxxxxxx služeb x xxx. xxx-xxxxxxxx xxxxxx (xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxx i xxxxx xxxxxxxxxxx znění AML xxxxxx).
X xxxxxxx xx xxxxxx XXX směrnice, xxxxxxxxx nařízením XXX, xx xxxxx typ xxxxxxxxx osob xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. To xx xxxxxxxxxxxx mimo xxxx xxxxxxxxx XxXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx systém xxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banka.
2.1.2. Požadavky xx kontaktní osobu
V xxxxxxxxxx xxxxx FAÚ xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx ukazuje, xx xxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx §22 XXX xxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xx zajištění průběžné xxxxxxxxxx x FAÚ) xxxxxx x případě xxxxxxx podezřelého xxxxxxx xxxxxxxxxxx. To xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx xx xxx s xx xxxxxx úsilí vložené xx celého xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx XXX opatření, sahajícího xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx transakcí, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu xx xx xxxx xxxxxxx XXX.
X xxxxxx důvodu xx xxxxxxxx jednoznačně xxxxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx určit xxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XXX v provozní xxxx xxxxxxx xxxxx x x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx obchody. Dále xx nutné stanovit xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxxxxxxx, xxx bylo zajištěno xxxxxx xxxxxx.
2.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
X rámci xxxxx x xxxxxxxxx kompetencí xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx stanovit xxxxxxxxx povinných osob xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxx efektivní xxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx s konkrétními xxxxx xxxxxxxxxxx vůči xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x hlediska xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 písm. x) XXX xxxxxx). X xxxx by xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx šetření, případně xxx využít x xxxx způsoby získávání xxxxxxxxx. Xxx o xxxxxx analogickou §44 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx bance.
2.1.4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx
X xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx z XXX xxxxxxxx, které xx ní byly xxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xx xxxxxxx poskytovatelům xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
- xxx provádění xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy provedených xx xxxxxxxxxxxx adresu xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta xxxxxx xxxxx dokumenty xxxx xxxxxxxxx x totožnosti xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiva xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x XXX xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx související s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx spojené s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx. Xxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vztahujícím xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
2.1.5. Zpřesnění xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
X xxxxx hodnocení České xxxxxxxxx výborem MONEYVAL xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx x XXX xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx FAÚ provádět xxxxxxxxxxxx analýzu x xxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxx xx xx se xxxxxxxx x §29x XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx týkající se XXX, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xx xxxxxx xx xxx jedná o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx čl. 32 XXX směrnice. Xxxx bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx FATF č. 29 existují legislativní xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx informací xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx jejich xxxxxx. X když xxxx xxxxxxxxx xxxxx x trestního xxxx, xxxx. ze xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx explicitně xxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX.
2.1.6. Rozšíření okruhu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx orgány xxxxxxx moci x xxxxxxx osoby, xxx x podnikající xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, které mohou xxx informace xxxxxxx x xxxxxx legalizace xxxxxx z trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx).
2.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx profesní komorou x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx lhůtu pro xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x x xxxxxxxx kontroly xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx i xxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx do xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x povinným xxxxxx x řad xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nastupují xx xxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxxx. Xxx x xx, xx x xxxxxxx s §37 xxxx. 2 XXX xxxxxx xxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx poradce xxxxx xx podmínky, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx komora xxxx xxxxxxxxxx kontrolu xx 60 xxx xx okamžiku, kdy xx xxx xxxxxxx xxxxxx XXX. Pokud xx XXX xxxxxxx, xx xxxxxxxxx profesní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Stále xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx mohou bez xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vykonávat xxxxxx nad xxxxx xxxxxxxxxxx. Zároveň x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx absentuje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx neplnění xxxxxx xxxxxxxxxx, což xxxx x xxxx představuje xxxxxxxxxxx rozpor s xx. 58 xxxx. 2 AML xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx zajistí, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx předpisů přijatých x xxxxxxxxx AML xxxxxxxx.
2.1.8. Přeprava xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x hodnotě xxxxx xxx 15 000 XXX x Xxxxx xxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (EU) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005 platí povinnost xxxxxxxxx Xxxxx správě Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx hranice Xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx 10 000 XXX. X České xxxxxxxxx x tomu x xxxxxxx xx xxxx geografickou xxxxxx xxxxxxx jen na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx XXXX č. 32 xxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx jednotlivých států, xxxx x kontextu Xxxxx xxxxxxxxx i x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx potírání xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx výsledku 6. xxxx xxxxxxxxx souladu Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx XXXX, xxxxx xx podzim 2025 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx expertů XXXXXXXX. Xx by xxxxxxxx x xxxx zařazení xx xxx. xxxx xxxxxx FATF1. X xxx xx se xxxxxx důsledky xxx xxxxx subjekty, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxx xxxx x XXX/XXX xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti, a xxxxx by vůči xxx xxxx uplatňována xxxxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxx, xxx by xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x v xxxxxxxx xxxxxxxx tak xxxxx podnikatele vystavilo xxxxxxxxxxx nevýhodě v xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx protějšky. Xxxxxxxx xx šedý seznam XXXX xx mělo x xxxxxxx xxxxxxxx x podobě xxxxxxxxx xxxxx x faktoru xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx stran xxxxxxx zpracovávajících úvěrové xxxxxxx.
2.1.9. Přestupky
Upravují xx xxxx přestupky xxxxxxxxxxx xxxxxxxx
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx potřebnou x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxx pomocí xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §22 XXX zákona xxxxxxxx xxxx s XXX,
- vybraných xxxxxxxxxx xxxxx nařízení TFR, xxx xxxxxxxx toto xxxxxxxx,
- povinností xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx,
- povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xxx x Xxxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nadlimitní xxxxxxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx přestupky xxxxxxxxx buď x xxxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx zavedených xxxxxxxxxx, jež by xxxxx byly xxxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxx.
2.2. Xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí (xxxxxxxxx sankcí Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx proti xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x financování xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx zmrazit xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, co xxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx sankčních xxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx OSN. Xxxxx je, aby xxxx xxxxx neměly xxxxx svůj xxxxxxx xxxxx xxxx zmrazením. Xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx na přímé xxxxxx závaznosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx seznamů OSN, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx zmocnění xxx XXX x xxxxxx x provádění mezinárodních xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx, xxx budou xxxx xxxxxxx seznamy x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vymezeny.
Zavedení xxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7, xxx x xxx xxxxxxxxx souladu x xx. 1 odst. 2 Xxxxxx, xxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx tedy x jednoznačnou xxxxxxxxxx x AML xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx facto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti nebo xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxxxx xxxx xxxxx upravit x XXX xxxxxx, xxxxx xx provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx netýká. Předmětné xxxxxxxx Rady Xxxxxxxxxxx xxxx totiž pro Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx. 41 Xxxxxx OSN xxxxxxx.
2.3. Xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx
X ohledem na xxxxxxxx SDEU ze xxx 8. prosince 2022 ve věci X-694/20, Orde xxx Xxxxxxx Xxxxxx, by xxxxxxxx 2011/16/XX (XXX) xxxx xxx xxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních uspořádání x xxxxxxx, kdy xx z důvodu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zproštěn xxxxxxxxxx povinnosti, měl xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx)2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx povinnosti xx xxx xxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxx3&xxxx;x jejich xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xx mělo xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání, a xx tak, aby xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x odhalení xxxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx kterého xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Odhalení xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx předávaných informací x oznamovaném xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xxxx xxxxxxxxxx za xxxxx xx xxxxx xx soukromí xxx xx. 7 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Evropské xxxx (xxx xxxx 31, 32 x 37 xxxxxxxxx rozhodnutí xx xxxx C-694/20).
Samotný xxxxx x oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxx, že údaje xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx xxxx pro XXX xxxxx xxxxxxxx XXX xxx dalšího (xxxxx §53 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxx) a xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx trestního řízení, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx je x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xx xxxx xxxxxxx státy Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x rámci směrnice Xxxx (XX) 2023/2226 (XXX8) na xxxx xxxxxx odst. 5 xx. 8xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx), x xxxx. 14 xxxx. a) xx. 8xx xxxxxxxx DAC (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
Xxxx, x červnu 2023 Evropská komise xxxxxxx XX 17 xxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx směrnice DAC 7. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx republiky Xxxxxxxx komise akceptovala. Xxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxxxx uznali, že xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx bylo xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx se, xx xxxx §14zr XXXXX neodpovídá plně xxxxx xxxxxxxx XXX7, xxxxx byla xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx §14xx XXXXX, který xx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ustanovení xxx xxxxxxx směrnice XXX 7, Xxxxx XX xxxxxxxx X xxx 6, xxxxxxx pododstavce. X zájmu xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. 2 xx §14xxx XXXXX, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx směrnic XXX, xxxxxxx xxxx uložena xxxxxxxxx orgánům Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx komisí. Xxxxx xxxxxx §14xx x §14xx XXXXX xxxxxxx x xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxxx formací Xxxx XX a xxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx interpretací směrnice XXX7. Xx základě xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx x členských xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx výkladu xxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC7 xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxxxx některých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ze třetích xxxx (xxx. xxxxxxxx xxxxxxxxxxx switch-off viz xxxxx změny §14zf XXXXX) x výkladu xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x oznamovací povinnosti (xxx návrh xxxxx §14xx XXXXX). Xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 x x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx od Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx x:
- xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platformy a xxxxxx xxxxx „prokázat xxxxxx x xxxxxxxxxx“,
- xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx, tj. xxxxxxxx xx xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxxx x
- xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx provozovateli xxxxxxxxx xxxxxxxxx v Evropské xxxx.
3. Xxxxxxxxxx souladu xxxxxxxxxx právní úpravy x xxxxxxxx pořádkem
Základní xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx (dále xxx „Xxxxxxx“).
Xxxxxxxxxx cíle, xxxxxx xx xxx xx xxxxxxx stávajícího zákona x xxxx 2008 xxx proti legalizaci xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx terorismu, je xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Ochrana xxxx xxxxxxxx činností a xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx, xx již xxxxxxxx při xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxx z xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx boje xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx zákonná xxxxxx xxxxxxx dosažení xxxxxx xxxx takovým xxxxxxxx, jejž xx xxx představit xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx. Tento xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx nemění xxxxxx boje proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, stanovený XXX xxxxxxx v xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xx s xxxxxxx xx xxxx xxxxxx předpisy Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX) x xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx komplexně xxxxxxxx xxx, xxx efektivněji xxxxxxxxx svého xxxx. Xxxxxxx x účelem xxxx zaváděných xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx výnosů x trestné činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xx přesunech xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxx xx xxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x xx xxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
3.1. Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx v xxxxxxxxx, x xxxxxx x xxxxxxx, které xxxxxxx xxxxx (xx. 2 xxxx. 3 Ústavy x xx. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx)
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx vychází xx zásady xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 2 xx. xxxx. 3 Ústavy, xx xxxxxx moc xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxx xx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx, x mezích a xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx, a x xx. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx, xx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx jen x xxxxxxxxx x x xxxxxx xxxxxxxxxxx zákonem, x xx způsobem, xxxxx xxxxx stanoví. Xxxx ústavní xxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx,
3.2. Xxxxx xx samosprávu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xx. 8 a 100 xxxx. 1 Ústavy)
Návrh xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx způsobem xxxxxxxxxx x neomezuje xxxxx xx jejich xxxxxxxxxx. Nemá xxxx xxxxx xxxxx do xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
3.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx (xx. 3 xxxx. 1 x xx. 24 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx tedy xxxxxxxxxxxxxx xxxxx subjekty z xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx státní xxxxxxxxxxxx.
3.4. Xxxxxxx zákona (xx. 4 odst. 1 Xxxxxxx).
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx okruh xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx vyplývající x právních xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx přijímány xx xxxxxxx doporučení xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxx jsou x xxxxx návrhu xxxxxx ukládány xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx zachována xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx dochází pouze xx situace, xxx xxxxxxx xxxxxxx některou x xxxxxxxxxx (např. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx. xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx), nebo xxxx xxxxxxx podmínky k xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. zmrazení xxxxxxx x případě xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx).
3.5. Xxxxx xx soukromí (xx. 10 Xxxxxxx).
X xxxxx předloženého xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zpracovávaných xxxxxxxx xxxxx nad xxxxx xxxxxxxxxxx stavu pouze x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx navrhovaných xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx zákon xxxxx xxxxxxx lhůtu, xx xxxxxx xxxx XXX získané xxxxxx xxxxx zpracovávat.
V xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí xxxxx osobní xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx organizaci xxxxx při splnění xxxxx definovaných xxxxxxxx x dále se xxxxxxxxxxx skutečnosti, že xxxxxxx xxxxx vlastní xxxxxxx, který může xxx xxxxxx xxx xxxxx, xx nepřímo x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx obecnými xxxxx, x xxxx xxx xxxxx zájem xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx právního xxxxx xx xx xxxxxxxxxx mezinárodního práva.
Závěry x xxxxxxxxx dopadů xxxxxxxxxx právní xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxx x xxxxx 8 xxxx xxxxxxx použitelné x xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
3.6. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xx. 11 Xxxxxxx).
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx majetek, xxxxx xx určité xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx původu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxx x přepravou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx provádějící xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx přepravovat x Xxxxx republice. Xxxxx se tedy x obdobný xxxxxxx, xxxx xx v xxxxxxxx době xxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vstupuje x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. S xxxxxxx xx xxxx XXX zákona, kterým xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx zcela xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, aby xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxx i xxxxxxxxxxxxx xxxx jejich xxxxxxx. Xxx totiž xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx peněžních prostředků xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx původ xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx o xxxxxxx práva xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx x xxxxxxxxx xxxxxxx nemůže xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx informace xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx výzvy xxxxxx celní xxxxxx. Xxx xxxx možné xxxxx xxxxxxxxx vynutit, xx upraven jednak xxxxxxxxx xx situace, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx i předběžné xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxx osoba xxxx xxxxxxxxxx informace, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx zásah xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vrácena.
V xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx se xxxx xxxxxxxxx opatření xxxxxx xxxxxx xxxxxx XXX, xx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx právech xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx seznam, je xxxxxx v xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx členské xxxxx XXX xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údajů xxxx xxxxxxxxx zprávu x xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx fyzické xxxx právnické xxxxx xx subjekty xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx seznamu x opatřeních, která xxx byla xxxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xx seznam, případně x následném vyřazení xx xxxxxxx. Xxxxx x subjekty jsou xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx žádosti xx xxxxxx Rady xxxxxxxxxxx x v xxxxx xxxxxx postupu xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx). X xxxxxxx práva xxxxxxxx xxxxxxx je xxx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx majetku není xxx xxxxxx xxxxx Xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxx být xxxxxxxx xx újmu xxxx druhých anebo x rozporu se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxx xxxxx xxx řadit xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxx může xxx xxxxxxx při sledování xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx x zájmu xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx změny xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pouze zákonem xx splněna x xxx, že xxxxxx xxxx omezení xx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx postihovaného jednání, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx celistvost, svrchovanost x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Současně xx xxxxxxxxx xxxxx soudní xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx vlastnických xxxx, x xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxx §101a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx daně, poplatky xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
3.7. Ochrana listovního xxxxxxxxx (čl. 13 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx situací xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, a xx xx xxxxxx xxxxxx celní správy. Xxxxxxx taková xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx informací x xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx nebo xxxx měně, xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 % x xxxxxx x xxxxxxx ryzostí x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxx xxxx cestovní xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx, cenné xxxxxx xx xxxxxxxxxx nebo xx xxx, jakož x další investiční xxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxx, ale xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx při xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx jsou x xxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxxxxx se o xxxxxx xxx x xxxxx) x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx tajemství xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx správy xxx x současnosti upraveno, x xx xxx xxxxxxxx zásilek xxxxxxxxxx xx xxxx mimo Xxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx v §6 xxxx. 1 xxxxxx x. 242/2016 Xx., xxxxx xxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx xxxxx“). X xxxxxxx kontroly zásilky, xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx mlčenlivostí xxxxxxxxxx orgánům xxxxx xxxxxx daňovým xxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx vybalancován xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx zasílané xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Navržená xxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx s xx. 13 Listiny, xxx x xx. 17 Mezinárodního paktu x občanských x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
3.8. Závěr
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx je x výše xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx České republiky, x xx i x judikaturou Ústavního xxxxx, xxxxxxxxxx se x xxxx xxxxxxxxxxxx.
4. Xxxxxxxxxx slučitelnosti navrhované xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx vyplývajícími xxx Xxxxxx republiku x xxxxxx členství x Xxxxxxxx xxxx
Xxxxxxxxxx právní xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx navrhované právní xxxxxx nezakládají xxxxxx x xxxxxxxxx právem Xxxxxxxx xxxx ve xxxxxx xxxxxxxx judikatury XXXX. Na xxxxxx xxxxxx v oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx x tomto xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx. x jako xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx toky peněz xxxxxxxxx nezákonným xxxxxxxx xxxxx poškodit xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a pověst xxxxxxxxxx sektoru a xxxxxxx vnitřní trh Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxx úprava x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx právem Xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x:
- XXX xxxxxxxx,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx (XX) 2018/843 ze xxx 30. května 2018, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 x předcházení xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x praní xxxxx xxxx financování xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2009/138/ES x 2013/36/EU,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2014/92/EU xx xxx 23. července 2014 o porovnatelnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx účtu x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2019/713 xx xxx 17. xxxxx 2019 o xxxxxxxx xxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxxxxxx x x nahrazení xxxxxxxxx rozhodnutí Xxxx 2001/413/XXX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1153 xx xxx 20. xxxxxx 2019 x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx používání xxxxxxxxxx x dalších xxxxxxxxx x prevenci, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx a x xxxxxxx rozhodnutí Rady 2000/642/XXX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2019/1937 xx xxx 23. xxxxx 2019 x xxxxxxx xxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxx,
- Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady (EU) 2018/1672 xx dne 23. října 2018 x kontrolách xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx x o xxxxxxx nařízení (ES) x. 1889/2005,
- Xxxxxxxxx XXX,
- Xxxxxxxxx XxXX,
- Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Komise (XX) 2021/776 xx xxx 11. xxxxxx 2021, xxxxxx se xxxxxx šablony xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2018/1672 o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx opouštějící.
Návrh zákona xxxxxxx xxx x xxxx uvedených právních xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx i x xxxxxxxxxx z hodnocení xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxx zákona xx plně slučitelný xx xxxxxxx vyplývajícími xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x jejího xxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxx, xx recitál x. 9 • xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2018/1672 xx dne 23. xxxxx 2018 o xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (ES) x. 1889/2005, staví najisto, xx členské xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx národní xxxxxx xxxxxx xx podmínky, xx jsou x xxxxxxx x xx. 63 x 65 Xxxxxxx x fungování Xxxxxxxx unie (xxxx xxx „SFEU“). Xxxxxx 63 xxxx. 1 XXXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx 65 xxxx. 1 písm. x) XXXX xx xxxxxxx, xx xx. 63 XXXX xxxx dotčeno xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx ohlašování xxxxxx kapitálu pro xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx opatření xxxxxxxxxx xxxxxxxx pořádkem xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx. 65 xxxx. 3 SFEU xxxxxx xxxxxxxx x postupy xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx svévolné xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 63 XXXX. Xxxxxxxxxxx úprava xx vzor x xxxx xxxx členských xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx již x minulosti. Nezaměřuje xx na žádnou xxxxxxx osob x xx xxxxxxxx tak, xxx byla xx xxxxxxx zatěžující. Xxx xxxx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx. 65 XXXX x xxx tedy x xxxxx souladný s xxxxxx Xxxxxxxx unie. Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx platné i xx vztahu k xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 1 Protokolu x. 1 k Xxxxxxxx úmluvě o xxxxxxx xxxxxxxx práv (xxxx xxx „XXXX“). Xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx zákony, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx x obecným xxxxxx, zde v xxxxxxx x obecným xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx činnosti.
Součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxx XXXXX. Xxxxx xxxxx zajišťuje transpozici xxxxxxxx Rady 2011/16/XX, x správní xxxxxxxxxx x oblasti xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx 77/799/EHS x xxxxxxx xxxx následné xxxxxxxxxx, xx. xxxxxx xxxxxxxx XXX 6 x DAC 7. Xxxxx přijetí xxxxxxxx xxxxxx úpravy xx xxxxxxxxx plného xxxxxxx xxxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx x xx:
- xx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx xxxx směrnice 2011/16/XX x správní xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx, a xxxxxx xx mimo xxxx xxxxxx povinná automatická xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platforem (xxxxxxxx XXX 7),
- se xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx daní, x kterou xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměna xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx x kryptoaktivy (xxxxxxxx XXX 8),
- Xxxxxxxxx pravidly pro xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxx x xxxxxxxx x xxxxx sdílené a xxxxxxxxx xxxxxxxxx4, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) x xxxx 2020, x
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx OECD xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx platformami z xxxx 2021: Rámec xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx5.
Xxxxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxx xxxxxxxx změnou xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx úrovni, xx. x rámci xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x XXXX, xx kterým xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zákona. X případě rozporu xxxxxx XX a xxxxxxxx XX xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x přímý xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxxx spoléhání xx xxxxxxxx subjektu xx xxxxxx, který xx v xxxxxxx xx xxxxxxxx DAC 7 xx doby, xxx nabyde xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
5. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimiž xx Česká republika xxxxxx
Xxxxx xxxxxx xx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx smlouvami, xxxxx xx Česká xxxxxxxxx vázána, x xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx mezinárodní smlouvy, x xxxxxxx ratifikaci xxx Xxxxxxxxx xxxxxxx x jimiž xx Xxxxx xxxxxxxxx vázána, xxxx xxxxx článku 10 Ústavy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx mají x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aplikační xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx síly. Xxxxxx 10 Xxxxxx xxx xxxxxxxx, že xxx xxxxxxxxx nesouladu xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx. Stanoví-li xxxx xxxxxxxxxxx smlouva xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx, použije xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx navíc x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx x. 403/2002 Xx. xxxxxxx, xx xx tehdy platné xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx právech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přednost xxxx xxxxxxx.
5.1. Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxxx x xxxxxxx lidských xxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx (viz xxxxxxx Xxxxxxxxxxx ministerstva xxxxxxxxxxxx xxxx č. 209/1992 Xx., xxxx xxx „Xxxxxx“), x xxxxx xx xxxxx přistoupit x podrobnějšímu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx výkladu xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx.
5.1.1. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx soukromí x xxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxx v xxxxx 8 xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx zásahů do xxxxx xx respektování xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx.
5.1.2. Xxxxx xx xxxxxx prostředek nápravy
Článek 13 Úmluvy zaručuje xxxxxxx, xxx má xx xx, že xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx přiznané Úmluvou, xxxxx na xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx x xxxx xxxxxxxxxx zvláštní úpravu xxxxxxxx prostředků nápravy xxxxxx do xxxxx. Xxx však xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zásahu způsobeného XXX xxxx dozorčím xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx škody xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx úředním postupem xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
5.1.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxx 14 Xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxx xxx zajištěno xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx je pohlaví, xxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx, xxx nebo xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx diskriminace xxxxxxxxx x článku 14 Úmluvy tak xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, kdy xx x xxxxxxx, které xxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx postavení, xxxx zacházeno nerovně, xxxx xxxxxx, kdy xx x xxxxxxx, xxxxx xx nacházejí x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x tím by xxxxx k nerovnému xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx Úmluvou. Xxxxx by xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, resp. pokud xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, byl xx diskriminační.
Navrhovaná právní xxxxxx přiznává povinným xxxxxx ve stejném xxxxxxxxx stejná práva x ukládá xxxxx xxxxxxxxxx.
5.1.4. Xxxxxxx zhodnocení xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx Úmluvy xxx konstatovat, že x xxxxxxx xx xxxxxxx výše xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx Xxxxxxx.
5.2. Xxxxxxxxxxx xxxx x občanských a xxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx 19. prosince 1966, vyhlášený ve Xxxxxx xxxxxx pod x. 120/1976 Xx. (xxxx jen „Pakt“), xxxxxxxxx
- v xxxxxx 2 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx před xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx,
- v xxxxxx 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx na základě xxxxxxx,
- x xxxxxx 17 xxxxx svévolných xxxxxx xx soukromého xxxxxx x
- x xxxxxx 26 xxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
Xxxx xxxxx xxxx zásadně xxxxxx xxxxx jako xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v Xxxxxx, xxxxx xxx xxxx x obecné xxxxx xxxx důvodové xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 Xxxxx. Zatímco zákaz xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxx má xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx (tedy xx xx lze xxxxxxx pouze xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx), v případě Xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x xxxx xx xxx xxx xxxxxxx xxxxx.
Xxx xxx xxxxxxxxxxx, xx navrhovaná právní xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx s Xxxxxx.
5.3. Xxxxx
X xxxxxxx xx xx, že xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, lze xxx považovat xx xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
6. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx
X xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx rozpočty x na xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx právní xxxxxx.
Xxxxxx na veřejné xxxxxxxx jsou xxxxxx xxxxxx na státní xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxx rozpočty xxxxx x xxxx. Xxxxxx xx veřejné xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx správy. Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx posílení xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx budou xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx stavu, xxx xxxxxxx, že výdaje xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx rozpočtové xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx běžné xxxxxx xxxxx xxx hrazeny xx stávajících xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx potřeby xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx zpřesnění transpozice xxxxxxxx DAC6 x XXX 7 nemění xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxx x xxxxx předložení xxxxxx XXXXX, xxxxxx xxxx implementována xxxxxxxx XXX 66&xxxx; x XXX 77&xxxx; (xxxxx x. 373/2022 Sb., xxxxxx se xxxx xxxxx č. 164/2013 Xx., o mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx x o xxxxx xxxxxxx souvisejících xxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx předpisů, a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx).
6.1. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx
6.1.1. XXX xxxxx
x) Xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx systém xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx §41x, xxx xxxxxx nová povinnost xxxxxxxxxx x původu x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x xxxxxx xxxxxxx 15 000 XXX xxxx vyšší. Xxxxxxxx xx zvolit xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx poskytnout příslušnému xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx orgánu xxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx 15 000 EUR xx žádost xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx ex xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx ústní oznámení. X xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx pouze xxxxxxxx xxxxxx x xxxx skutečnosti xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x místním xxxxxxx. Xxxx varianta (xxx. xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx systém) xx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx administrativní xxxxx, xxx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx nenavrhuje, xxxxx xxxxx vyřešeny xx xxxx stávajícího xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx financí, respektive Xxxxx správy Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Ostatní běžné xxxxxx budou též xxxxxxx xx stávající xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx limitů xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx platy x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
x) Příjmy
Navrhovaná xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx celní správy, xxx zadržená peněžní xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx dojít x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xx navrhované xxxxx xxxxxx úpravy xxxx pozitivní dopad xx xxxxxxxx.
X současné xxxx nelze tyto xxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx. V xxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx statistiky xxxxxxxx povinností, xx xxxxxxx xxxxxxxxx příjmy xx státního rozpočtu, xxxxxxxx ve xxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx x rozšíření §50 AML xxxxxx x xxxx přestupky xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx §50x „Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx“, xxx xx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx do 1 000 000 Xx xxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxx xxx pozitivní dopad xx veřejné xxxxxxxx. X xxxxxxxx době xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx kvantifikovat.
Pozitivní xxxxx na xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §45, §46 x §49 XXX xxxxxx.
6.1.2. Xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX xx v xxxxx xxxxxxxxxx č. 6 x 7 Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, že xxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx, a proto xx v zákoně x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx postup xxx vkládání subjektů x xxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxx seznam.
Na xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx nově xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ xx českého xxxxxxxx xxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxx povahy. Xxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx nebo na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx povinné xxxxx xxxx sledovat x xxxxxxxx xx xxxxx.
Xxxxxxxx x de xxxxx xxxxxxxxxxxxx přebírání xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx žádné xxxxxx, xxx žádné xxxxxx xx veřejných xxxxxxxx
6.2. Xxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xx xxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx České xxxxxxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxx xxxxxxx, a xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx úprav, xxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx informací FAÚ xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx. Xxxx xxxx dojít x xxxxx administrativní xxxxxx v xxxxxxxxxxx x upřesněním xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx osobu x zpřesněním xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx xxxxx xxxx XXX. Xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx spojené x aktualizací systémů xxxxxxxxx zásad a xxxxxxxxx rizik. Xxxxxx xxxxx vzniknout xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vnitrounijních xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx těchto xxxxxxx xxxx známa, avšak xxxxxxxxxxx se, xx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx.
7. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx dopadů xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx osoby sociálně xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx a xxxxxx xx xxxxxxx prostředí
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx zdravotně xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx menšiny, xxxxxxxxxxx x xxxx. Xxxxxx také xxxxxx xxx xxxxx dopad xx ochranu xxxx xxxx, xxx xx xxxxxxx prostředí.
8. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vztahu k xxxxxxx soukromí x xxxxxxxx xxxxx (XXXX)
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxxxx, orgánem xxxxx správy x XXX xxxxx navrhované xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právo na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx zaručené xxxxxxx 8 Úmluvy x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x základních xxxxxx Rady Xxxxxx, xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxxx soukromého x rodinného života xxxxxxxx xxxxxxx 7 x 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx (dále xxx „Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv“) x právo na xxxxxxx osobních údajů xxxxxxxx xxxxxxx 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xx uskutečňuje pouze xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů x xxxxx xxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu xx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 2016/679 xx xxx 27. xxxxx 2016 o xxxxxxx fyzických xxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxx těchto xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx 95/46/XX (obecné xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx) (dále xxx „GDPR“). Na xxxxx XXX v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se nevztahuje xxxxxxx GDPR xxxxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x), xxxxxxx XXX xxxx orgánem činným x xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx výčtu orgánů xxxxxxx v trestní xxxxxx v §12 xxxx. 1 zákona x. 141/1961 Sb., xxxxxxx xxx, xxx XXX xxxx xxxxxx.
8.1. XXX xxxxx
8.1.1. Účel xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx „předcházení xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
8.1.2. Xxxxxxxxx zpracovávaných xxxxxxxx xxxxx
X xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx zákona xx stanovují kategorie xxxxxxxxxxxxxx osobních xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx vychází x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxxx AML xxxxxx xx xxxxx zpracovávat xxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxx povinných xxxx x klientů xxxxxxxxx xxxx a osob x xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx zejména x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx:
- identifikační
- xxxxxxx jména x xxxxxxxx;
- xxxxx xxxxx, x xxxxxx-xx přiděleno, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx;
- xxxxx xxxxxxxx;
- xxxxxx nebo xxxx xxxxx;
- xxxxxx xxxxxxxxx;
- xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- xxxxx účtu xxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- x xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoby
- obchodní xxxxx, odlišující xxxxxxx xxxx xxxxx označení,
- xxxxx,
- identifikační číslo, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx;
- xxxxx x právnické osobě - xxxxxxxxx;
- xxxxxxx
- xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- x-xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- xxxxxx distribuovaného xxxxxxxx xxxxxxx;
- údaje x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnostem xxxxxxxx klienta.
1.1.3. Způsob xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx správce, xxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX xx xxxxxx komunikace x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx FAÚ, xxxxxxx xxxx xxxxxxx svěřeny xxxxxxxxx x ochraně xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxx prostřednictvím datové xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx komunikačního xxxxxx MoneyWeb, xxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41 AML xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx z nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx (XX) 1889/2005 x kontrolách peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, předcházejícího xxxxxxxx 2018/1672. XXX xx xx xxxxx účelem xxxxxxxxx x Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cel xxxxxxxxxxx xxxxxx o spolupráci, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. XXX xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zasílána xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx formou přijatá xxxxxxxx podaná xxxxxxxxxxxx xx společném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX, xxxxx x xxxxxxxxx o xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx. Pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41x xxx xxxxxxxxxxxx obdobný xxxxxx. Tato povinnost xxxx nebude plněna xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xx xxxxx obdobně xxxxxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx.
Xxx XXX jsou informace x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx jedním xx xxxxxx informací xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx pro možné xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů.
FAÚ xxx xxxxxx xxxxx zákonem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx dalším xxxxxxx veřejné xxxx, x xx za xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx povinností v xxxxxxx, který xx xxxxxxx zejména xxxxx §39 XXX xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx x xxxxxxx údajům xx přístup pouze xxxxxxxxxxxxx úřední xxxxx, x xxxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
1.1.4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxxx nebudou xxxxxxxxxxxx veřejně.
1.1.5. Lhůty xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
XXX xxxxxx údaje xxxxxxxxxxxx xxxxx stávajícího xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx dobu xxxxxx, xxxxxxxxxx pěti xxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx danou druhým xxxxxxxxxxxx čl. 40 xxxx. 1 5. XXX směrnice. Xx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx korespondovala x promlčecí xxxxx x relevantních xxxxxxxxx xxxx, jež ve xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx 10 let. Xx xxxxxx stejné xxxxxx xx v xxxxxxx §16 xxxx. 4 AML zákona xxxxxxxxx lhůta xxx xxxxxxxx osobních údajů x xxxxx pěti xxx. Xx je xxxxx xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx, kdy xxx očekávat xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxx subjektu xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xx xx xxxxxxx §31x xxxx. 3 XXX xxxxxx, který xxxxxxx, že FAÚ xxxxxxxx žádosti x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx takové xxxxxxx xxxxxx pouze xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx:
x) plnění úkolu xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx x legalizaci xxxxxx x trestné činnosti xxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx odhalování legalizace xxxxxx z trestné xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo
c) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.1.7. Posouzení xxxxxxxxx neoprávněného xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx údaje xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx x XXX xxxxxx. XXX, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx totožně, xxxx xxxxxxxxx xxxx xxx shromažďování x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx se x xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx řízení. Xxxxx xx např. x xxxxxxxx dokumentů x xxxxxxxx xxxxx xx náležitě xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx opatření, xxxxxxxxx xxxx.:
- xxxxxxxxx akty xxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zaměstnanců,
- xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx,
- xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x systému x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxxxxx XXX xx tak xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx opatření xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx tento xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx představeného. Xxxxxx xxx xxxxxx x odesílání osobních xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.8. Záruky xxxxxxx osobních údajů
a) Xxxxxxxx xxxxxxxx osobních xxxxx
Xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxx xx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx požadavkům x postupům xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx řízení.
Zaměstnanci xxxx oprávněni xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx x rámci xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx povinni např.:
a) xxxxxxxxxx v souladu x xxxxxxxxx akty xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx zpracování x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) při xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx přesné x xxx xxxx xxxxxxx x souladu x xxxxxxxx předpisy x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx,
x) bez xxxxxxxxxx xxxxxxx zajistit xxxxxx nepravdivých x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx údaje xxxxx x účelu, xxx který xxxx xxxxxxxxxxx; xxx jiné xxxxx xx xxxxxxx xxxxx pouze xxxxx, xxxxx jsou xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx původním; xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §6 xxxxxx č. 110/2019 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) zpracovávat xxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx zpracování, xxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx.
x) Xxxxxxxx xxxxx zneužití xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, za jejíž xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xx výše 1 000 000 Xx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx celníkem xx 500 000 Xx.
1.1.9. Xxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx budou xxxxxxxxx technika správce, xxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx software x xxxxxxx služba.
Vyloučení xxxxxxxxx práv xxxxxxxx xxxxx není xxxx xxxxx xxxxxxx, ale xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xx xxxxxxx práva ze xxx xxxxxx neuplatňují.
Rozsah xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx x mezích XXXX. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x čl. 10 odst. 3 Xxxxxxx.
1.2. Zákon o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí
Účelem xxxxxxxxxx osobních xxxxx xx speciální xxxxxxxxx x takovými údaji. Xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx sankčních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx apod.).
Recitál 16 XXXX xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx zpracování xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx, x xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x) XXXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx věcné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx činností, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx působnosti xxxxx X xxxxxxxx 2 Xxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx §4 xxxx. 2 zákona x. 110/2019 Xx. vztahuje xxxxxxx xxxxxxxx nařízení x ochraně xxxxxxxx xxxxx a příslušnou xxxxx citovaného zákona x xx xxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx tak xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx subjektů a xxxx, proti xxxx xxxx uplatňovány sankce, xxxxxxxxxxxxxxx „překlápění“ rezolucí, xxxxxxx xx zpracování xxx zveřejněných osobních xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx také „XXX“).
XXX x xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x presumpce správnosti xxxxxxxx OSN, x xxxx nemohou xxxxxxxxx xxxxxxxxx zařazení xxxx xxxxx xx entity.
Vzhledem x xxxx, xx xxxx osobní xxxxx xxxxxxx dostupné na xxxxxxxxx OSN, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxx xx pouze základní.
Osobám xx seznamu xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx při xxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxxx, který xxxx xxx xxxxxx xxx přímo, xx xxxxxxx k újmě xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx chráněnými xxxxxxxx xxxxx, x nimž xxx řadit zájem xx demokracii, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx či xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou:
1) xxxxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx smlouvou, xxxxxx je XX xxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2) xxxxxxxxxx xx zahraničními xxxxxx xx stejnou xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x oblasti mezinárodních xxxxxx,
3) spolupráce s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, budou-li informace xxxxxxxxxx FAÚ použity xxxxx k xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx míru x xxxxxxxxxxx, xxx proti xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx lidských xxxx a svobod x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx),
4) xx-xx zajištěna xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx stanoveném xxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).
1.3. Závěr
Navržená xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx rámec xxx zpracování xxxxxxxx xxxxx. Jde o xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx nezbytný xxxxxx xx vztahu x účelu, xxx xxxxx xxxx zpracovávány. Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xx soukromí dotčených xxx xxxxxx osob.
9. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX)
X xxxxxx zákona x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx k xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sankčních xxxxxxx, xxxxxxx žádná xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx změny XXX xxxxxx nezavádí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, které xx se xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx praxe xxxxxx xxxxxx správy x xxxx odlišný xxxxxxxx xxxxxxxxx. Obecně xxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx vzniku xxxxxxxxxx xxxxx uvést xxxxxxxxxxx.
9.1. Xxxxxxxxxxx
Xxxxx jde x xxxxxx xxxxxxxxxx XXX, xxxxxxxxxx orgánů xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx okruh xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxx i míra xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx zákon při xxxxxx xxxxxxxxxx umožňuje, xxxx. jakou xxxx xxxxxxxx xxx zákon xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx normativní xxxx zakotvující xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx diskrece xxxxxx xxxxxx s mírou xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx subjektu, o xxxxx právech x xxxxxxxxxxxx by xx x xxxxx této xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx správních xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx rozsahu, x xx xxxxx x rozsahu xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxx zůstává zachována.
9.2. Xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx x xxxxxxx i x xxxxxxxxxx splnění xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x místně xxxxxxxxx XXX x xxxxxxx úřady. XXX, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podklady xxx vydání xxxxxx xxxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx dané xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx x oblasti xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x financování terorismu xxxx upraveny xxxx xxxxxx xxxxxxxxx AML xxxxxx, správního x xxxxxxxxxxx xxxx.
9.3. Xxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx požadavek xx. 79 xxxx. 1 Ústavy, podle xxxxx musí xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx zákonem.
Odpovědnou osobou xx xxxxxx XXX x xxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx úřední osoby xx prováděno na xxxxxxx vnitřních xxxxxxxx, xxxx. organizačního xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx správního úřadu, xxxxxxx xxxxx organizační xxxxxxxxx je xxxxxxx xxxx povinen xxxxxxxxx xx xxxxxxx zákona x. 106/1999 Xx., x svobodném xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů. Xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxx působnosti správního xxxxx prokazovat xxxxxxxxx xxxxxxxx.
9.4. Xxxxxxx xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxxxx xxxxxxx účinné xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu x xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx. xxxxxxx. X souladu x §68 xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, zda xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx odvolání, x xxxx xxxxx xx xxx možno xxxxxx, u kterého xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx podává, spolu x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx odkladného xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx opravných xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxxx opravných prostředků xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx jiné xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx je xxxxx rozumět: xxxxxxxx (xxxx. §175 xxxxxxxxx xxxx), xxxxxx xx xxxxxxxxx (xxxx. §80 xxxxxxxxx xxxx).
X případě xxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxx xxxxxx, lze xxxxx xxxxxxxx zásahu xxxxxx včas podanou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx §41 xxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx obecné xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx soudní xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zásahu xx vlastnických xxxx, x xx xxxxxxx xx xxxxxxx opatření xxxxxx povahy xxxx xxxx části xxxxx §101x soudního xxxx xxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx uplatní xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx mohly xxx xxxxxxxx těchto xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx jde x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx se xxxx xxxxxxxxx opatření xxxxxx xxxxxx xxxxxx XXX, se xxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxx xx práva xxxxxxxx majetek. Xxxxx x xxxxxxxx dotčené xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx obecné povahy xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx bezpečnosti. Xxxxxx, xxx zápis xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx popsán x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx vyžaduje, xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxx identifikačních xxxxx xxxxxxxx, xxxx podrobnou xxxxxx o xxxxxxx, xx xxxxxx základě xxx podán xxxxx xx zařazení na xxxxxxx seznam. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx uvedené na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, o xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx uložena, x xxxxxxx x postupech xxx xxxxxxxx na xxxxxx, xxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx. Osoby x xxxxxxxx jsou tedy xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx posouzení xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx a x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx jim xxxxxxxx některá xxxxx (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx).
9.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxx xxxxx, xx oblast xxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx řádu, xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x přezkumu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x to xxxxxxxx formou opravných xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx podat xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx případech xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xx jiných prostředků xxxxxxx (xxx xxxxxxxxx xxx). Xxxxx toho xxx využít xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx zaručena dostatečná xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx je x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx spojena xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, za xxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozhodnutí xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stát.
Z hlediska xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx lze xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx úprava xxxx xxxx na xxxxxxxxxx informací xxxxx xxxxxx x. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
10. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x. 343/X x xxxx 2015.
11. Zhodnocení xxxxxx na rodiny
Navrhovaná xxxxxx xxxxxxxxxxxxx žádné xxxxxx na xxxxxx.
12. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx dopadů, xxxxxx dopadů xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx na xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.
13. Zhodnocení xxxxxxx xx zásadami xxx xxxxxx digitálně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX)
X xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx soulad xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x xxxxxxxx deseti xxxxxxxx xxx xxxxxx digitálně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
13.1. Budování xxxxxxxxxx digitálních služeb (xxxxxxx digital xx xxxxxxx)
Xxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxxxxx konkrétní podobu „xxxxxx“ spojených x xxxxxxx podle XXX xxxxxx.
13.2. Maximální xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx použitelnost xxxxx a xxxxxx (xxxxxxx only once)
Návrh xxxxxx xx xxxx xxxxxxx prevence xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, x proto xxxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §38 x xxxx. XXX xxxxxx. X xxxxxxx zásady xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxx, xx zákonná xxxxxxx xxxx, xx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx bude xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxxx x zásadně nezveřejnitelnými. Xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x pro xxxxxxxxx xxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx FAÚ x konkrétní xxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx žádoucí, xxx xxxxxxx osoby, xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x poměrech, xxxx záruku, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Zrušení zmíněné xxxxxxxxxx zachovávat xxxxxxxxxxx xx mělo xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx řádu x XXX zákona. Xxxxx xxxxxx xxxxxx naplňuje xxxxxx opakovatelnosti x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx výše xxxxxxxxx.
13.3. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx, včetně xxxx xx xxxxxxxxxx postižením (xxxxxxx governance accessibility)
Tato xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx upravena, xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx tuto xxxxxxxxxxxx.
13.4. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx upravena, xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.5. Xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx správy
Návrh zákona xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx FAÚ xxxxxxxx xx, aby xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx řádně xxxxxxxxx. Návrh xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx komponent.
13.6. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx - xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxx zákona xx xxx x xxxx sice týká xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxxxx budování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a využitelných x xxxxxxxxx prostoru. Xxxxxxx se proto xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x XXX xxxxxx (§33 AML xxxxxx).
13.7. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx kvalitní xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx osobních údajů)
Návrh xxxxxx je plně x souladu s xxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx nad xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a AML xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).
13.8. Otevřenost a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx otevřených xxx x xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx)
Xxxxx xxxxxx sám x xxxx nikterak xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx.
13.9. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxx xxxxxxx subjekty. Xxxxx technického xxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
13.10. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx obecné xxxxxx xxxxxx.
2 Xxxxxx xxxxxx informační xxxxxxxxxx je podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxx xxxxxxxxx xx advokáta x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxx x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx života x xx) xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, dle xx. 7 x 47 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx. Nová xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxx dle xxxxxx XX EU xxxxxxx xxxxx xx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxx, xxx xxxx xx plošně všech xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX6 x xx z xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
3 Xx xx xx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx uživatele.
4 XXXX (2020), Model Xxxxx xxx Xxxxxxxxx by Xxxxxxxx Xxxxxxxxx with xxxxxxx xx Xxxxxxx xx xxx Xxxxxxx xxx Gig Economy, XXXX, Xxxxx. K xxxxxxxxx online xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax information/model-rules-for-reporting-by-platform-operators-with-respect-to-sellers-in-the-sharing-and gig-economy.pdf
5 XXXX (2021), Model Reporting Xxxxx for Digital Xxxxxxxxx: Xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx and Xxxxxxxx Xxxxxx xxx Xxxx xx Xxxxx, XXXX, Xxxxx. K xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange of-tax-information/model-reporting-rules-for-digital-platforms-international-exchange-framework-and optional-module-for-sale-of-goods.pdf
6 Zákon x. 315/2017&xxxx; Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx spolupráci xxx xxxxxx xxxx x x xxxxx xxxxxxx souvisejících xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
7 Zákon x. 373/2022 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx a x xxxxx dalších souvisejících xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XX. Xxxxxxxx část
K xx. X
X bodu 1 (xxxxxxxx xxx xxxxx x. 2)
Legislativně-technická xxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx na aktuální xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1113 xx dne 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx doprovázejících xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849.
X xxxx 2 (§2 xxxx. 1 písm. x) bod 15)
Xx xxxxxxx změny XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx TFR xx z xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx instituce. Zároveň xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxx xx souhrnnou xxxxxxxxx „poskytovatele služeb xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx podle nařízení XxXX , xxx x xxxxxxxxx kategorii xxxx xxxxx xxxxxxxx XXXX, xxxxx poskytují xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XxXX (xxxx. XXX). Xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxx.
X bodu 3 (§2 xxxx. 1 xxxx. x))
Xx základě xxxxx XXX směrnice xxxxxxxxx TFR se x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx s virtuálním xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x je xxxx nutno xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx. x) xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxx povinné xxxxx x nefinančního xxxxxxx.
X xxxx 4 (§4 xxxx. 2)
Současná xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx pouze xx smluvní vztah, xxx vytváří xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx. AML xxxxxxxx požaduje, xxx xx xxxxxxx o xxxxxxxx x profesní xxxxx, xxxxx však xxxxxx být xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx zejména x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, což xx typicky xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x u xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Je xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodu xxx xxxxxxxxx x xxxxxx rozsahu. Xxxxxxx xx xxxx jednat x xxxxxx xxxxxxxxxxx xx smluvními xxxxxx, xx. xxxxxx xx xx xxxxxx např. x xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx vlastního xxxxxxx.
X xxxx 5 (§4 xxxx. 5 xxxx. x))
Xxx zvýšení xxxxxx xxxxxxx adresátů xx x xxxxxxx x XXX xxxxxxxx, xxxxx x rámci xx. 3 odst. 9 za xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx dozorčích xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx“, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx politicky xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx osobu, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxx sjednocuje x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§46). Xxxxxxxx x xxxxx, xx x §4 xxxx. 5 xxxx. x) xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx toto xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx pro klasifikaci xxxxx jako politicky xxxxxxxxxx xxxxx. Vždy xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, že se xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 6 (§4 xxxx. 7 xxxx. a))
Legislativně-technická úprava. Xxxxx se o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxx. x).
X xxxx 7 (§4 xxxx. 7 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxxxxx TFR xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vztahy pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálními xxxxxx. Xxx více xxxxx xxxxx §25x.
X bodu 8 (§4 odst. 8 x 9)
K xxxxxxxx 8:
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x souladu x nařízením XxXX (xx. 3 xxxx. 5). Xxxx xx xxx jedná x xxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty xxxx práva, které xxxx xxx xxxxxxxxx x ukládáno xxxxxxxxxxxx xxxxxx technologie distribuovaného xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx XXX x synchronizováno xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pravidla x postupy, podle xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxx DLT, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx obsahují xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx evidence o xxxxx transakcích x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx nejsou
a) xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxxx vkladů;
c) peněžní xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx elektronických xxxxxxxxx xxxxxx;
x) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx sekuritizace xx xxxxxx xx. 2 bodu 1 xxxxxxxx (XX) 2017/2402;
e) xxxxxxxx neživotního xxxx xxxxxxxxx pojištění spadající xx xxxxxxxxxx odvětví xxxxxxxxx x přílohách X a II xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/138/ES xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx primárním xxxxxx xx podle xxxxxxxxxxxxxx práva poskytovat xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx a xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx určitých výhod;
g) xxxxxx uznané zaměstnanecké xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx působnosti xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2016/2341 xxxx xxxxxxxx 2009/138/XX;
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxx vnitrostátního práva xxxxxxx finančně xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx si xxxxxxx zvolit penzijní xxxxxxx ani xxxxxxxxxxxxx;
x) xxxxxxxxxxx osobní xxxxxxxx xxxxxxx xx smyslu xx. 2 xxxx 2 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/1238;
j) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx se vztahují xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 883/2004 x (XX) č. 987/2009.
Xxxx xx v xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxx x XxXX (čl. 2 xxxx. 3). Xxx xxxx informací xxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx regulace. Omezení xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobám, xxxxx doposud nebyly xxxxxxxxx osobami.
K xxxxxxxx 9:
Xxxxxxxx xx definice xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx vnitrostátní xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxx definici xxxxx xxxxxxxx XxXX xxxxxxx, xxxxx xxx právní xxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX (xx. 3 xxxx. 16). Zároveň se xxxxxxxx x působnosti XXX xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby spojené x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx XXX xxxxxxxx. X obecné xxxxxx xx pak xxxxx xxxxxxxxxxx, že xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xx xxxxxxx xxxxx definice xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx nežli xx definice xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 3 xxxx. 15 xxxxxxxx MiCA (xxx xxxx xxxxxxxxx vizte Xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxx regulace).
K bodu 9 (§4 xxxx. 10 a 11)
Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx spojenou x xxxxxxxxxx aktivem xxxxxxxxx v xxxxxxxx 9, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XxXX. Tyto xxxxxx xx x xxxxxxxx AML zákona xxxxxxxx xxxxxx xx xxx. xxx-xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx XxXX xxxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nařízení XXX. Xxxxx xx x xxxxxxxx nezbytnou xxx určení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx virtuálních aktiv.
K xxxx 10 (§4 xxxx. 17)
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x Nařízení o xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xx pro účely xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx peněžní hotovost. Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxx xx xxxxxxx hotovost xxxxxxxx
x) xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx, xxx xxxx x oběhu jako xxxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxx xxxx x xxxxx jako xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxx být x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx bank vyměněny xx xxxxxxxx x xxxxx, jež xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx;
xx) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx doručitele, xxxxxxx xxxx jiné xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx své xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx určitou xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx či xxxxx na xxxx xxxxxx. Jde například x xxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx buď ve xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx jménem příjemce, xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx fiktivního xxxxxxxx, xxxx x xxxx formě, xxx xxxxx na xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx doručením;
iii) xxxxx x xxxxxxx zlata xxxxxxx 90 %, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx x obsahem xxxxx alespoň 99,5 %;
xx) xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxxxx, xxxx k xxx xxxxxxxxx přístup, xxx xxx xxxxxx x platebním xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxx x xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 11 (§9 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava související xx zrušením §2 xxxx. 1 písm. x).
X xxxx 12 (§11 xxxx. 9)
Xxxxxxxxxx xx terminologie x xxxx vkládaným §11x.
X xxxx 13 (§11x)
Xxxxx xxxxxxxxxx §8 xxxx. 4 povinná osoba xxxxxxxxxxxx zástupce klienta x xxxxxxx, xx xxx xxxxxx xxx xxx identifikován. X xxxxx ustanovení tedy xxxxx xxxxxxxxx identifikace xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx osobou xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxx představovat xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxx se xxxxx xxxx. o xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx. Klient xxx xx účelem xxxxxxx jednotlivého úkonu xxxxxxxxxxx xx sledovaných xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx cestu x xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx osobě xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx x xxxxx xx České xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx AML xxxxxx, xxxxx se x xxxxxxxxxxx komplikovaný xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx obvyklé x xxxxxxxxx podnikatelské xxxxxxxx nebo xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (Xxxxx Xxxxx), xxxxx se x xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx úřadech. X xxxx zemí jako xxxx. x USA xx i přes xxxxxx značnou xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx málo kontaktních xxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx si xxxxx xxxxxxx obchodní vztah xxxx provést xxxxxxxxxxx xxxxxx x České xxxxxxxxx, je xxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx profesí, tj. xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx identifikaci xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx se xxxxx §8 odst. 1 x 2 XXX xxxxxx identifikuje xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, který xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx ověřené xxxx xxxx, x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx bude xxxxx xxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx transakce.
Tento xxxxxxxxxxxx xxxxxx identifikace xxxxxxx není xxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxxx případech, nebo x xxxxxxxxx, xxx xxxx zcela xxxxx xxxxxxxx totožnost xxxxxxx.
X xxxxxxx, kdy má xxxxxx advokát xxxx xxxxx xx samotným xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, je xxxxxxxx, aby byl xxxxxx identifikován xxx xxxxx postupem xxxx xxx xxx xxxx xxxx zástupce znovu xxxxxxxxxxxxx podle §11x.
Xxxxx xxx o xxxxxxxx, xx „nepředstavuje některý x klientů, některý x produktů xxxx xxxxxxx konkrétní xxxxxx xxxxxxx riziko zneužití xxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné činnosti xxxx financování xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx obchod nepředstavují xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx, xxxxx tento xxxxxx xxxxxxxx“, je třeba xx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx zohlednění xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx), xxxxxx dodatečných xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nad xxxxx AML zákona. X xxxxx xxxxx xxx doporučit například xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx 2016 - xxxxx Xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx, xxxx 2016, xxxxxxx xxxxxxx 4: Xxxxxxx xxxxx to xxxxxxx Xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx může xxx xxxxxxxxx xx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx neobvyklá xxxx příliš xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx klient xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx které xx xxxxxxxxxxxxxx xx první xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx strukturu.
K xxxx 14 (§14 x §16 odst. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxxxxxxx xx zavedením xxxxxx nařízení XXX.
X xxxx 15 (§15 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 2))
X xxxxxxx xx skutečnost, xx obdobná xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx oprávnění x xxxxxxx, která xx xxxxxxxx x §11 xxxx. 7 xx xxxx xxxxxxxxxx také xxx identifikaci zastoupeného xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x §11x, xxxxxxxx se xxx xxxx odkaz xx §11x.
X xxxx 16 (§18 odst. 1)
Explicitně xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx doposud byla xxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxx jasné xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a x xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx a kontrole xxxxxxx. Nově xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx upravované AML xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx právní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx při hodnocení xxxxxxx XXXXXXXX.
X xxxx 17 (§20 xxxx. 3 xx 5)
V xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx soudu (XXX) xx dne 7. 5. 2020, xx. 6 Xxx 129/2019-55, xx xxxx Xxxxxxx PV x.x.x., x xxxxxx, xx xxxxxxxx, s xxxxxxx xx činnost XXX xxxx finanční xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxx v xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx spojených s xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx terorismu nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx majetek xxxxx xxxxxx, x x xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx XXX podle §20 (xxxxxx splnění xxxxxxx xxxxxxx), xxxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx správního xxxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxx §82 xxxxxxxx řádu xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx správní xxx xx konkrétní x adresný, xxx xxxxxxxx xxxxxx předmětného xxxxx XXX. X §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx xxxxx, xx odklad xxxxxxx xxxxxxx klienta nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, x až xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx stejnopis v xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxxxxxx zásahu, xxx některé xxxxxxxx xxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx:
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxxx není správním xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
3. X xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx, xx nějž xxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx opatření xxxx x ohledem xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxxxxxxx s xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx.
4. S xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx, jakož i x ohledem xx xxxxxxx xxxxxxxx klienta, xxxxxxxxxx xxxxxx osob, xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxxxx být xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxx judikoval Nejvyšší xxxxxxx xxxx (xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx ustanovení), xxxxxx x xxxxxxxxx opatření xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx (x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přezkumu) xxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxx.
5. S ohledem xx xxxx uvedené xxx v §20 xxxx. 3 až 5 spatřovat xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx §81 xxxx. 8 xxxxxx x. 114/1992 Xx., o ochraně xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxx Xxxxxxxx správní xxxx v xxxxxxxx 3 As 9/2012-33 xxxxxxx, xx xxx x xxxxxxxx xxxx (xxxx xxxxx podle §82 XXX).
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx ke skutečnosti, xx xxxxxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx profesí xxxxxxxxxx x profesních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx prostřednictvím těchto xxxxxxxxxx komor, xxxxx xxx xxxxxxxxx lhůty xxxxxxxx xxxxx o xxxx, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx FAÚ. Xxxx xxxxx xxxx xxxx xxx x xxxxxxx x §26 x 27 XXX xxxxxx až x 7 dní xxxxx xxxxx xx tomu xx standardních případech, xxx zasílá xxxxxxxx x podezřelém xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX.
Xxxxxx textu ustanovení §20 odst. 3 xx 5 zůstává xxxxx nedotčen x xxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xx xxxxxx k xxxxxxxx 3 xxxx. x) tedy xxxxxx xxxx doposud platí, xx xx xx xxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx opatření, xxxxxxx je xxxx xxxxx stanovena x (xxxxxxxxxx) xxxxx.
Xx xxxxxx x odstavci 5 xxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xx x ohledem xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 písm. x) xxx šetření xxxxxxxxxxx obchodu je xxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxxx x jeho xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxx x x xxxxxxxx 4 vymezené xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Neznamená xx xxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx disponovat xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, tak xxxxxx xxxxxxxxxxx kanálu xxx xxxxxxx povinných xxxx x FAÚ XxxxxXxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx má xxxxxxxxx xxxxx x xx možnosti klienta, xxxxx xx xx xxxx obětí blokace xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx x xxxxxxx, kdy xx xxxxxx naplněny xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx §20 xxxx. 3), domáhat xx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxx stávajícího xxxxx xx xxxxxx xxxxx akt, xxxxxx xxxx blokace uložena (xxxx xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle §65 odst. 1 xxxxxx x. 150/2002 Xx., soudní řád xxxxxxx (xxxx jen „x.x.x.“). Pokud xx xxxx jeho xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx x. 82/1998 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx škodu xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx postupem x o změně xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů (xxxx xxx „xxxxx x xxxxxxxxxxxx xx škodu“). Xxxxxxxxx je, xx xxxxx xx náhradu xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx jen xxxxxxxxx řízení, xx xxxxxx bylo xxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx xxx vznikla škoda, x xxx, x xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx s xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx s xxx jako x xxxxxxxxxx xxxxxx jednáno xxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx však x xxxxxxx xx §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx, xxxxx stanoví, xx xxxxxxxxxx řízení, xx kterém bylo xxxxxx blokační xxxxxxxxxx, xx jen xxxxxxx xxxxx, která xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x xxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx materie by xxxx xxxxxxxxxx patrně xxxxxx tento nedostatek xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx tomu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxx fázi xxxxxx zásahovou xxxxxxx xxxxx §82 x.x.x. Xxxxxxxx bude postupovat xxxxx §13 x 14 xxxxxx o xxxxxxxxxxxx xx škodu, xxxx bude xx xxxxxxx náhrady xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx §13 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx náhradu xxxxx xxx, jemuž xxxx xxxxxxxxxx úředním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, čili xxxxxx. Xxxx uvedená xxxxxxxx xxxx v xxxxx režimu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx §14 xxxx. 1 xxxxxxx klient nárok xx xxxxxxx škody x xxxxx xxxxxxxxx x §6, xxxx x Ministerstva xxxxxxx. Xxxxx xx toto xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle občanského xxxxxxxx řádu.
K xxxx 18 (§21 xxxx. 2, 3 x 4 a §21x xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x úpravou xxxxxxxxxx povinné xxxxx x §2 odst. 1 XXX xxxxxx.
X xxxx 19 (§22 xxxx. 1)
Xxxxxxxxx §22 xxxx. 1 XXX xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxx. X rámci xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob xxxxx xxxxxxxxxxx zaměstnance xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §18 x k zajišťování xxxxxxxxxx xxxxx x XXX. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx speciální xxxxxxxxx pro povinnou xxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX a x takové osobě x xxxxx xxxx xxxxxxxxx bude xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §22 odst. 2.
X xxxx 20 (§22 xxxx. 2 x 3)
X odstavci 2:
Na xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx států xxxx Xxxxx republika xxxxxxx xxxxxxx x xxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxx xx xxx. xxxxxxxx xxxxxx dle XXX zákona. Nově xx xxxx xxxxxx xxxx povinným xxxxxx, x výjimkou notářů x advokátů, xxxxxxxxx xxxxx kontaktní xxxxx xxx xxxxxxxxxx x XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxx. Bez xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX (xxxx xxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx x rámci xxxxxx xxxxxxx. Tento xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx dohledu x xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Současně je xxxxx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx hodnocení xxxxx praní xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx dat, xxxxx xxxxx stanoví xxxxxxxx xxxxxxx sektoru x xxxx xxxxxxxx, xxxxx x daném xxxxxxx xxxxxx. Tato data x xxxxxxxx době Xxxxx republika xxxx xxxx, xxx má xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX/XXX. X xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xx přehled x jejich počtu x xxxxxxxxxx s XXX xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx popsaný xxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx, xxxxx mohou xxx z xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Zároveň xxxx postaveno xxxxxxx, xxxx xx FAÚ xxxxxxxx x dané xxxxxxx osoby xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxx xxxxx xx xxx zjednodušit x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxxx xxxx pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx, a xxxx xxxxxxxxx x tomu, xx FAÚ xxxxx xxxxxxx zkontaktovat xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxx, což xxxxxxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx informací xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx ztížen x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx xxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob zasílat XXX xxxxx x xxxxxx xxxxxx i xxxxxx xxxxx, v xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx nesmí xxx xxxxxx xxxxx xx xxxx, xx xxxxxx povinná xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xxx rámec xxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX x jednotlivých sektorů xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x povinnost uvést, x xxxx xxx xxxxxxx osoby xx xxxxx (xxxx. xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx hazardních xxx...). Xxxxxxxx xx xxxxxxxx i xxxxxx x struktura xxxxxxxx xxxxxxxx. To xx xxxxx především z xxxxxx „xxxxxxxxxx“ zpracovávání xxxxxxxx xxxxxxxxx. Formát x xxxxxxxxx bude xxxxxxxxx ve xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zachován, tzn. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx osobou xxx xxxx x XXX, a případně x tom, xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx skutečnosti, že xxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, jeví xx xxxxxxxxx xxxxx nepřiměřeně xxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xx odůvodněno zejména xxx, že XXX xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx pokud xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx informace xx xxxxxxxxxx osobám.
K xxxxxxxx 3:
X xxxxxxx xx xxxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx upravit vyhláškou xxxxxx a strukturu xxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 21 (§24 xxxx. 4 x 5)
Upravuje xx xxxx xxxxxxxxxx xxx dozorčí xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx potřebuje xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx AML. X xxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx zefektivnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dozoru x xxxx oblasti. Xxxxx xxxxxx nenahrazuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx šetření konkrétních xxxxxxx.
X xxxxx snahy x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX se explicitně xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx x xxxxxxxxx strategické xxxxxxxx xxxxxxx, byť xxxxxx xxxxx souviset x konkrétními úkony xxxxxxxxxxx vůči xxxx xxxxxxx xxxxx. Toto xxxxxxxxx tak umožní XXX xxxx dat x xxxxxxx daného xxxxxxx x hlediska xxxxxxxxxxx a naplňování xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 xxxx. x)). X xxxx xx měla xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx šetření, případně xxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Předmětem xxxxxxx xxxx zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikově orientovaného xxxxxx x xxxxxxx XXX/XXX xxxxxxxxx xx xxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx (EBA) x Výborem xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx praní špinavých xxxxx x financování xxxxxxxxx (xxxxx XXXXXXXX).
X xxxx 22 (§25b)
Nově xxxxxxxx §25x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxx XXX systému pro xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx s virtuálním xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx vždy xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx k xxxxx, xx xx poskytovatel xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx institucí, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx rizik xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx promítnout xx svého xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxx), x xxxxxxxxx xxx identifikaci x xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxx musí xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zesílené xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta.
Druhou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálními xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nařízení XxXX x důvodu, xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxx xx xxx stanovena povinnost x těchto osob xxxx xxxxxxxxx korespondenčního xxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx TFR x xxxxxxx určit, xxx xx xxxx osoba xxxxxxxxxxxx či licencovaná. Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx aktualizovat xxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx zahraničním xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx stávajících xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx též xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx korespondenčního xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx xx po vzoru §25x x x xxxxxxx s xxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxx poskytovatele xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx XX (xx. xxxxxx xx xx xxxxxxxx XxXX) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 23 (§26 xxxx. 1)
X návaznosti xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx rozšiřuje xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx práva xx xxxxxx pomoc.
K xxxx 24 (§26 xxxx. 5)
X xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx xxxxxxxxx výjimka xxx právní xxxxxxx x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx pomoc. Xxxx xxxxxxx představuje xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §34 xxxx. 1 XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx. 33 odst. 1. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx právě x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx práva xx xxxxxx pomoc.
K xxxx 25 (§27 xxxx. 1 a 2)
V xxxxxxxxxx xx novou xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 xxxx. 4 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx profese x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx pomoc.
K bodu 26 (§27 odst. 4)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 odst. 4 xx xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxx x důvodu xxxxxxx základního xxxxx xx xxxxxx pomoc.
K xxxx 27 (§27a)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. l).
K xxxx 28 (§27x xxxx. x))
Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx XXX xxxxx §22 xx xxxxxxx i xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx kvůli xxxxxxxxx kontaktní osoby, xxx xx zefektivnilo xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodů.
K xxxx 29 (§27x xxxx. x))
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx explicitně xxxxxxx xx výčtu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
X xxxx 30 (§28)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X bodu 31 (§28 xxxx. x))
Xxxxxx předchozímu xxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v §28 xxxxxx ostatním xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx uskutečnění obchodu x případech, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx dostatečnou xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx nebyl xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x obchodu. Xxxx xxxxxxx není xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx XXXX x xxxxx xx xxxxxxxxxx.
X xxxx 32 (§29x)
X xxxxx zachování právní xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
X xxxx 33 (§29x xxxx. 2)
V rámci xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX bylo Xxxxx republice vytčeno, xx x XXX xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx možnost XXX xxxxxxxx strategickou xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx cílí xx xxxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xx cíl xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení týkající xx FAÚ, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx analytické xxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xx xxxxxx xx xxx xxxxx x xxxxxxxxx transpozice xx. 32 AML xxxxxxxx. Xxxx bylo Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx x xxxxxxx x doporučením FATF x. 29 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxxx. I xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxxx. xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, navrhuje se xxxxxxxxxx toto uvést x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxxx, xx xxxxx odkazuje xxxxxx část xxxxxxxxxx xxxxxxxx zpravodajské jednotky xxxxx XXX xxxxxx, xxxxxxxxxx dohledového xxxxxx xxxxx XXX zákona, xxxx xxx o xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
X bodu 34 (§29x x 29x)
X §29x:
Xxxxxxx xxxxxxx krycích xxxxxxx xx do xxxxxx xxxxxx zavádí x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxxxxx XXX. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx zamýšleno xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, kdy xxxxxxxxxxx FAÚ v xxxxx xxxxxxxx FAÚ xxxxx řízení x xxxxxxxxx kontrolu xx xxxxxxx, xxx jsou xx „xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxxxxxx subjekty patřící xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx ruští xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX. Xxxx xxxxxx ještě xxxxxxxx xx zavedením xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx spojené x Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxxx xx xxxxx České xxxxxxxxx. V tomto xxxxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxx k xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx x xxxxxxx, xxx xxxx zaměstnanec XXX povinen xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. X takových případech, xx-xx xxx dosaženo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxxx dokladů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx ohrožující xxxx xxxxxxxx. Xx xx xxxx důsledku xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxx xxxxxx s xxx xx společné xxxxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dokladů xxxxxxxxxxx XXX, xx xxxxxxxxx, xx inspektor xxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxx krycí xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxx použití xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx působnosti nebo x xxxxxxxx života, xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxx osoby. Může xx xxxxxx o xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx uložených XXX zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxx které xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xx, xx xxxxxxxxx získané xxx použití xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx XXX „vtáhnout“ například xxxxxxxxxxxxxxx institutu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx upravujícího oblast xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí.
O xxxxxx krycího dokladu xxxxxx xxxxxxx FAÚ xxxxxxxx financí, který x xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx krycího dokladu, xxxx samotné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx dokladu x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx veřejné xxxxxx, spadá do xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx dokladů xxxx xxx FAÚ ministerstvo xxxxxx xxxxxxxx x XXX. X xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx vztahující xx xx xxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx x. 8 xxxxxxxx xxxxx č. 522/2005 Xx., xxxxxx se xxxxxxx seznam xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), x xxxxxxxx XXX (příloha č. 3 xxxxxxx 23 xxxxxxxx xxxxx x. 522/2005 Xx., kterým xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxx umožňuje odmítnout xxxxxxxxxx informace, xxxxx xx v xxxxxxx x xxxxxxxx předpisy xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx krycích xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx jejich řádného xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx o zpracování xxxx osobních xxxxx x xxxxxxxx krycích xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx FAÚ, xxxxx xxxx vypracován ve xxxxxxxxxx XXX, Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x Ministerstva xxxxxxx. Xxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx možného x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx x xxx nebude xxxxx uvést v xxxxxx ani v xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.
X §29f:
Navrhuje xx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxx xxxxxxxx příslušníkům xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx ochrana xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x poskytnutí x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxx x těmto xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx by mělo xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxxx i xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx x tom, xx xxxxx by xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx evidenčně xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxx xx takové xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx pravomoci úřední xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx). Návrh rovněž xxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxx chránit xxxx xxxxx uvedené xx xxxxxxx xxxxxxxxx, případně x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osob x xxxxxxx xxxxxxx FAÚ (xxxxxxxx xxxxxxx).
X xxxx 35 (§30a odst. 1)
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x oblasti XXX/XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxx zasílá Xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL. Xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx explicitní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ potřebné xxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxx účely xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx xxxxxxxxx okruh xxxx, xxxxx xx ho xxxxx účastnit o xxxxx xx soukromého xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx disponovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rizik xx xxxxxxx úrovni (např. xxxxxxxx, xxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx). Xxxxxxxxxxx činnost XXX spočívá x „xxxxxxxxxxx řízení“ národního xxxxxxxxx xxxxx, kdy xxxx získat, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx stran.
K xxxx 36 (§30a xxxx. 6)
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX se xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinnost xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxxxx relevantní pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx boj proti xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx republika schopna xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx požadavků xxxxxx XXXXXXXX x demonstrovat xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx. Zároveň xx jedná o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx 44 XXX xxxxxxxx, xxxxx vyžaduje, xxx xxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx umožní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxx takového. Xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxxx xx jakékoliv xxxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx moci. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x činnosti, xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx, financování xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx orgánu. X xxxxxxxx relevance statistiky xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx opatření xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx poukázat xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 33, xxxxx kterého xx „xxxx xxxxxxxxx počty xxxxxxxxxx x postoupených xxxxxxxx podezřelých obchodů; xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, stíhání x xxxxxxxxx xxx xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx terorismu; xxxxx xxxxxxxxxx, zajištěného x xxxxxxxx majetku; x xxxxx x mezinárodní xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx mezinárodních xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx.“. Xxxx xx pak xxxxx x xxxxxxxxxx podle xx. 44 XXX xxxxxxxx, tj. xxxxxxx x
x) xxxxx x xxxxxxxxx x významu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x hospodářského xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx;
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxx, vyšetřování a xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx boje xxxxx xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx terorismu, včetně xxxxx xxxxxxxx podezřelých xxxxxxxxx xxxxxxxxx x XXX, o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, x xxxxxxx zmrazeného, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, vyjádřené x xxxxxx;
x) údaje o xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x dalšímu xxxxxxxxxxx, společně x xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx osoby xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx opatření;
d) xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx, xxxxx XXX podal, xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx plně xx částečně xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx země xxxxxxxxxxx;
x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx přidělených xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx boje proti xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu x xxxxxxxx zdrojích přidělených XXX; x
x) xxxxx x xxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx x xx xxxxx, počet xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x sankcí xx xxxxxxxxx xxxxxxxx uložených xxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx sice disponuje XXX x xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x jinými xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx nepodstatná xxxx xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX, orgánů xxxxxxx x trestním xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx konkrétních xxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx posuzuje xxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxx uvedeného xxxxxxxx xxxx přirozeně xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx o to, xx vedení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx podmíněno xxxxxxxxxxx rozpočtovými zdroji xxxxxxxxxxx xx tento xxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx ML/TF. Příkladem xxxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx statistiky xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinností aktérů xx xxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx statistik xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx vedené xxxxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxx xxxxx tomuto xxxxxx veřejné xxxx xxxxxxxxxx vyčerpávající.
K xxxx 37 (§34a odst. 1)
Xx xxxxxxx nařízení XXX se rozšiřuje xxx. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx vede XXX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX.
X xxxx 38 (§34a odst. 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx nového xxxxxxxx 2.
K xxxx 39 (§35 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX.
X bodu 40 (§35 xxxx. 12)
Xxxxxxxx x nařízení XxXX xx x xxxxxxx některých xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx živnosti xxxxx. Z xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x Xxxxx republice. V xxxxxxx případě xxxx XXX kontrolovat, zda xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xx sjednocují xxxxx.
X xxxx 41 (§37 xxxx. 1)
Xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x praxi xxxxxxxx xx včasnému xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxx kontroly prováděného xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou XXX, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x oblasti AML xxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx 10 xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx zaslání xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX.
Xxxxxx xxxx xxxxxxx komory xxxxxxxxx FAÚ jen x xxxxxxxx x xxxxxxxx kontrol xxxxxxxxxx xxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxx xxxxxx i xx xxxx změně xxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ o xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxxx.
X xxxx 42 (§38 xxxx. 1)
Vzhledem xx xxxxxxxxxxx xx §24 odst. 3 XXX xxxxxx upravuje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodního xxxxxx x konkrétní xxxxxx xx základě pokynu XXX, xxxxxxxx xx x hlediska xxxxxxxxxx xxxxx AML xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xxx x xxxxxx xxxx XXX x x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivosti. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx FAÚ nebyla xxxxxx xxxxxxxxxxxx, mohlo xx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx který xxx xxxx xxxxx xxxxxx, tj. xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx vztahu x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx ve xxxxxx x této xxxxxxxxx xxxxx xxxx v xxxxxxxxx xxxxxx informační xxxxxxxxx xxxx XXX. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx takovým xxxxxxxx xxxxxxxx, respektive xxxxxxx xx strany xxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx by xxxxx xxx xxxxx na x minulosti xxxxxx xxxxx XXX x xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti.
Současně xx nutno povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxx. „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx v §24 xxxx. 4 XXX xxxxxx. X x xxxxx dotazníkových xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Z xxxxxxxxxx xxxxxxxx x zájmu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xx xxxxxx, aby x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx prováděném XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
X bodu 43 (xxxx pátá - xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxx tak, xxx xxxxxxxxx obsahu xxxxx.
X xxxx 44 (§41 xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx xxxx nadpis části xxx, aby xxxxxxxxx xxxxxx části. Xxxxxxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx x kontrolách xxxxxxx hotovosti, xxxxx xxxxxx x peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx.
X xxxx 45 (§41 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx zavedenou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 odst. 17 AML xxxxxx.
X xxxx 46 (§41 xxxx. 2)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxxx nově zavedenou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 XXX zákona.
K xxxx 47 (§41 xxxx. 3 x 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx související xx zavedením definice xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 XXX xxxxxx.
X xxxx 48 (§41 xxxx. 5)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx požadovaných xxxxx xxxxxxx xxxxx xx vzoru xxxxxxxxxxx x prováděcím nařízení Xxxxxx (EU) 2021/776 xx xxx 11. xxxxxx 2021, kterým xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx formulářů x xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx výměnu xxxxxxxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2018/1672 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx ustanovení xxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx dosavadního xxxxxxxx 6.
X xxxx 49 (§41 xxxx. 6)
Xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx xx xxxx upraven x §41x.
X xxxx 50 (§41a a 41x)
X §41a
V xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx republice xxxxxxx, xx nemá xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vnitrounijních xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx FATF x. 32. Tuto xxxxxx xxxxxx Nařízení o xxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x tudíž x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, která by xxxx oblast xxxxxxxxx. Xxxxx článek 63 xxxx. 1 Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx zakazuje xxxxxxx omezení xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, nicméně v xxxxxx 65 xxxx. 1 xxxx. b) Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, xx xx. 63 xxxx dotčeno xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx správní xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pořádkem xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx překážku pro xxxxxxxx dodatečných xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Evropské xxxx.
Xxx xxxxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnocení v xxxx věci xxxxxxx XXXXXXXX je tak xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx limitu 15 000 XXX. Xxxxx xxxxx byl zvolen xxxx z důvodu, xxx nekolidoval x xxxxxxx, xx xxxxx xx legální provádět xxxxxx v hotovosti xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx. Oproti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v případě „xxxxxxxxxxxx“ dovozů a xxxxxx xx v xxxxx případě zvolen xxxxxxx pouze xxxxxxxxxx, x xx v xxxxxxx, xx xx x tomu xxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx x xxxxx kontroly xxxxxxxxx celník xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů. Jedná xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx by xxxxx daná xxxxxxxxx xxxxxxxxx, neboť xxxx xxx splnit až xx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxx informace xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx (xx rozdíl od xxxxxx xxx třetí xxxx), ale xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx, v xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx). X xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx daňovým xxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx třetí xxxx je značně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, respektive, xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxx úřadu xxxxxxx xxxxxx (např. v xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, xx xx xxxxx x přepravní smlouvu xxxx, že xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx hotovosti). Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace má xxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx 15 000 XXX x xxxx xx území Xxxxx republiky. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x jiného státu xxx ze xxxxx Xxxxxxxx xxxx, nebo xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásilky, xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx stanovený xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx odesílá xx jiného xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx které příjemce x takového xxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx daná xxxxxxxxx vztahovat nebude. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. c) je xxxxxx xxxx o xxxxx, xx které xxxx xxxxxxx prostředky xxxxxxxxx x to xxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, tak x x případě xxxxxxx nedoprovázené.
Způsob xxx xxxxxxxxxxx o přepravě xxxxxxx xxxxxxxxx byl xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xx práv dotčených xxxxxxxx, přičemž povinnost xx xxxxxx až xx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx povinné xxxxxxxxxx informace. Na xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx, xx poskytnuté xxxxxxxxx xxxxxx správné xxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Zvolené řešení xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx požadavky xx xxxxxx xxxxxxxxxx informačních xxxxxxx.
X §41x
Xxxxxxx xx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx k §54 XXX xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx konstrukce xxx xxxxxxxx měn, xxx xxxx xxxxxxxx x §41 odst. 7.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, která není xxxxx xxxxx, se xxxxxxx postup podle xxxxxx xxxxxxxxxxxx oceňování xxxxxxx.
Xxx ustanovení xxxxxx xxxxxxxxxxx transpozici čl. 14 xxxx. 2 xxxxxxx X Xxxxxxxxxx Xxxx xx xxx 25. září 2008 x xxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (2008/801/XX) xxxxx kterého „2. Xxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx implementing xxxxxxxx xxxxxxxx to detect xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxx appropriate xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx to xxxxxxxxxx xx ensure xxxxxx xxx of xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx in xxx xxx the movement xx xxxxxxxxxx capital. Xxxx measures xxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx report xxx xxxxx-xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx instruments.”.
K xxxx 51 (§42)
Komplexněji xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx §42, xxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx přijímat oznámení x přeshraniční (třetizemní) xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx x oprávnění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx zjištěné xxxxxxxxx x xx xxxxxx k vnitrounijní xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti.
Dále xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §42x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 4 x 5. Xxxxxx xxx xx x xxxxx xxxxxx §xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx odstavci 6, xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx nového §42x.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx informace XXX, x xx xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x rámci xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx i xxxxxxxxx x xxxxxxxxx oznámeních xxxxx §41 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §41x, zůstává zachována x xxxxxxx stanoveném xxxxxxxxx právní xxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx úřadu xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx úřední xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx jí xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx hotovostí xx xxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxxx šeky xxxx xxxxxxx xxxxxxxx směnitelné xx hotové xxxxxx, xxxxx papíry na xxxxxxxxxx xxxx xx xxx, xxxxxxxx i xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx neobsahují xxxxx xxxxxxxx. V daném xxxxxxx xx nejedná x oběživo (xxxxxx), xxx xxxxx (zboží), xxx x xxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx listovní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx dané xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vybrané druhy xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx x bude xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx podezření, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx (xxx. 10 000 XXX), xxxxxxx xxxx nebyla xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx poskytnutí xxxxxxxxx x xxxxxxx (tzn. 15 000 EUR). Xxx bylo xxxxx xxxxxx provádět xxxxxxxx xxxxxxxxxx a úplnosti xxxxx v xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx i x případě, xx xxxxx xx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx §6 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxx zásilky x xxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxx x §8 celního xxxxxx, xx základě kterého xx xxxxxxx kontrolovat xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 52 (§42x xx 42c)
K §42x
Xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx subsidiarita použití xxxxxxx xxxxx celního xxxxxx. Co do xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx xx postup xxxxxxx cla xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx X celního zákona. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxx. xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx, že xxxxx xxxx nevydá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Pokud xxxxx xxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx, xxx x xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx záznam. X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxx, xxxxxxx uvedení xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx úředních xxxx jednajících xx xxxxx úřad x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx peněžní hotovosti. Xxxxxxxx úředního xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx vymezují xxxxxxx, xxx celního xxxxx může xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx ukotvuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxx xxxxxxx nesprávných xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo podezření xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxx §42x xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx §40 (xxxxxx xxx xxxxxxxx) x 41 (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx.
X §42b
Vzhledem x xxxxxx zadržení peněžní xxxxxxxxx x dopadu, xxxxx xxxx mít xx xxxxx pohyb x právo xx xxxxxxxxxxx, by xxxx xxxxxxxx xxxx být xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxx xxxx (xxxxxxxx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx x xxxxxxxx, zda xxxxxxxx důvody xxx xxxxx xxxxx, například xxxxxxxxxxx či zajištění xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx. X daném xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx čl. 7 xxxx. 3 xxxxxxxx XX 2018/1672, x xx x xxx xxxxxxx, u xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti. Po xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx hotovost xxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx a řádně xxxxxxxxxxx případech, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx orgány xxxxxxx získávají informace x možné trestné xxxxxxxx, mimo xxxx xx-xx nutná xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx, xxx xx nezbytné xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx identifikovat x kontaktovat skutečného xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx anebo xxxxxxxx v případě xxxxxxx. Xxxxxxxxx lhůty xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx jednak xxxxxx xxxxxxxxx zájmy vlastníků xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx je xxxxxxx xxxxxxxxx, který má xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx x uložení xxxxxx, xxxxxxxxx pokud xxxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx situace, xxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx. Xxxxxx z kategorií xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x existence xxxx právní překážky. Xxxxxxx xxxxxxxxx může xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx na xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (zlato). X xxxxxxx xxxxxx xxxxxx komodity, kdy xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, nelze xxx xxxxxxx dalších xxxxxxxxxx xx xxxxxx dovozce (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Obdobná situace xxxxxxx, pokud xxxxx x „přezajištění“ zadržených xxxxxxxxx prostředků xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx.
X xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právního xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx zadržených xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx bude xxxxxxx peněžní hotovost x hodnotě 1 000 000 XXX, xxxxxxx x XXX xxxxxx hrozí sankce xx výši 42 000 XXX (xxx 1 000 000 Xx). V takovém xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx pouze xxxxxxxxxxxx část xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xx xxxx vrátit, xxxx xx subsidiárního xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx xxxxxxxxx vracení xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx, x to x xxxxxxx s xxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X x xxxxxxxxxxx hlediska xx xxx xxxxxxxx x xxxxx, že xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx rozdíl xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, vhodné vracet xxxxxxxxxx hotovost xxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx věci xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx je xxxxxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx- li xxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
X §42c
Explicitně xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx převozů xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x stávající kontroly xxxxxxxxx pouze x xxxxx xxxxxxx dohledu, xxx xxx xxxxxxx §68 celního xxxxxx xxxxxxxxx využití daňového xxxx xxxx subsidiárního xxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxx zachování xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx celou xxxx pátou xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx dohledových xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx daňového xxxx, xxxxx xxxx. xxxxx x pozemních xxxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxx o xxxxxxx, x xx xxxxxxx, xxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x při xxxxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zachován xxxxxxxx procesní rámec x nevznikly výkladové x xxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 53 (45 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dozorčímu xxxxx při xxxxxx xxxxxx.
X bodu 54 (§45 xxxx. 2 xx 4)
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx podstata xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX pro xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik. Xxxx xxxxxxxx podstata xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na povinné xxxxx, xxx x xx xxxxx, které xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx, tj. na xxxxx, které xxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby.
Zároveň xx systematicky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2 z §46 odst. 2 xx §45 xxxx. 3.
X bodu 55 (§45 xxxx. 5)
Doplňuje xx odpovídající sankce xx xxxxxxxxx xxxxx §45 xxxx. 3, x xx xx xxxxxx xxxx xxxx xxxx xx tuto xxxxxxxxx podstatu před xxxxx xxxxxxxxxx x §46 xxxx. 2 x 3.
X xxxx 56 (§46 xxxx. 1)
Xxxxxxxx k xxxx, xx §18 xxxx. 1 xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, ale xxx xxxxxxxxx xxxxxx obchod xxxxxxxxx, xxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx povinnosti xxxxx §18 xxxx. 1.
K xxxx 57 (§46 xxxx. 2 x 3)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxx povinností spojených x xxxxxxx kontaktních xxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx §45 se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 58 (§49 xxxx. 1)
Zavádí xx xxxxxxxxx skutkové xxxxxxxx x porušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx platební xxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx služby podle xxxxxxxx TFR. Xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, nezajistí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx informací, xxxxxx platbu xxx xxxxxxxxxxxx informací, resp. xx xxxx xxxxx xxxxxxxx tyto informace xxxxxxxx. Dále se xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx systému xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxx písmene x) xxxx pak xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxxx, xx. přestupky, x xxxxxxx Rada Xxxxxxxx xxxx x Evropský xxxxxxxxx shledali xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx parametry xxx samotné xxxxxx (xxxxx čl. 29 xxxxxxxx XXX). Xxx xxx zejména o xxxxxxx xxxxxxxxx samotných xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx rizika x převodů, které xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vnitrostátních xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (mezinárodních xxxxxx) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 59 (§49 xxxx. 2)
Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x kryptoaktivy podle xxxxxxxx XXX. X xxxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxxxx podstata xxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx služby x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx TFR. Xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převod xxxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx doprovodných xxxxxxxxx, xxxx. xx xxxx zpřístupněním xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xx xxxx xxxxxx x nezavedení odpovídajících xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx vnitřních xxxxx. X xxxxx písmene x) jsou xxx xxxxxxxxxx uvedeny xxx. xxxxxxxxxxx, xx. přestupky, x kterých Rada Xxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx sjednocující xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx čl. 29 nařízení XXX). Xxx xxx xxxxxxx x správné xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nezohlednění xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx nedoprovází všechny xxxxxxxxx nebo nezohlednění xxxxxxxx xxxx vnitrostátních xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) v xxxxx xxxxxxx vnitřních zásad.
K xxxx 60 (§49 xxxx. 3)
Doplňuje xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx finanční instituci (xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx, aby xxxx trestáno xxxxxxx.
X xxxx 61 (§49 xxxx. 4)
Doplňuje xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx místo.
K xxxx 62 (§49 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx související x xxxxxxxxxxxxx odstavců.
K xxxx 63 (§49 xxxx. 7)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s přečíslováním xxxxxxxx.
X bodu 64 (§49 xxxx. 8)
Na xxxxxxx nařízení XXX xx xxxxxxxxxx rozšiřuje x xxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxx 65 (Xxxxxx §50)
X ohledem xx xxxxxxxxxx, xx se xxxxxx nové xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx nesprávných xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nesprávných xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx nadpis xxxxxx xxxxxx ustanovení. Stejně xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Nadpis xx xxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx skutkových xxxxxxx x §50 upravovaných. Xxxxxxxx je zohledněna xxxxxxxx xxxxx „peněžní xxxxxxxx“ (xxxxx §4 xxxx. 16 XXX xxxxxx).
X xxxx 66 (§50 xxxx. 1 xxxx. x) x x))
Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přestupku xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x vývoz xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx skutková xxxxxxxx tedy xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nepodání xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx formuláři Xxxxxxxx xxxx (to xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx), xxx xxxx uvádění nesprávných xxxx neúplných xxxxx x xxxxxxxxxxx formuláři, xxxxx i x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xx splněnou.
Nově xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x nesplnění xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41x (xxxxxxxxxx x nesplnění povinnosti xxxxxx xxxxx).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx neposkytnutí xxxxxxxxx na výzvu xxxxxxx úřadu x xxxxxxxxxxxx peněžní hotovosti x Xxxxx republice, xxxx neposkytnutí xxxxxxxxx x xxxxxxx hotovosti xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x poštovní xxxxxxx xx xxxx ze xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Za nesplnění xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxx xxxx neúplných.
K xxxx 67 (§50x xxxx. 1 xxxx. a))
V xxxxxxxxxx xx adaptaci xxxxxxxx TFR xx xxxxxxxx xxxxxxxxx článku 29.
X xxxx 68 (§50x)
Xxxxxxxx k xxxx, xx xx xxxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx normu, xxxxxxxx xx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx do xxxx 1 xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zákonem xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx celého AML xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx v oblasti XXX.
X xxxx 69 (§51x)
X xxxxxxxx xxxx xx x přestupku, x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx Česká xxxxxxx xxxxx a xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. X zásadě xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx x xxxxx sdíleného xxxxxx XXX x Xxxxx národní xxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX xx 4 xxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxx přestupek xxxxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka má xxx zjištění stejného xxxxxxxxxxxxx stavu u xxxxxxxx xxxxxxxxx ještě xxxxx xxx „x xxxxx“. Xxxxxxxx x xxxxx chráněnému tímto xxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxx jistoty xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx lhůty xx xxxxx hranici.
K xxxx 70 (§52 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx změna související x úpravou xxxxxxx xxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx v xxxxx xxxx.
X xxxx 71 (§52x xxxx. 2)
Xxxxxxxx x xxxxxxx lhůty xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 dnů xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx. Xx xxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxx komory nepostupují xxx xxxxxx x. 250/2016 Xx., o xxxxxxxxxxxx xx přestupky x xxxxxx x xxxx, xxx xxx xxxxxxxxx předpisů, x xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx. Například x Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx dle xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx doručení návrhu xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx disciplinární xxxxxx (xxx §12 xxxx. 1 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx KDP XX).
X xxxx 72 (§52a xxxx. 3)
Vzhledem k xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx zavést xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 dnů. Je xxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxx komory xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx x. 250/2016 Sb., o xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx může xxx xxxxxxx. Například x Xxxxxx xxxxxxxx poradců xx xxx aktuálně xxxxxxxx xxxxxxxx řízení x přestupku xxxxxxxxxx xxxxxxxx marným xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx (§30x xxxx. 1 xx spojení s §31 disciplinárního řádu XXX XX), nebo xxxxxxxxx rozhodnutí x xxxxxxxx daňovému xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (xxx §36 odst. 3 xxxxxxxxxxxxxxx řádu XXX).
X xxxx 73 (§53 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxx xx adaptaci xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx článku 30.
X xxxx 74 (§54 xxxx. 3)
Xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx kurzů xxx xxxxxxxx xxx na xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx jednak x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx proto, xx postup xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx nově xxxxxxx x §41x XXX xxxxxx.
X xx. II
K xxxx 1
S xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx informovat FAÚ x xxxxxx kontaktní xxxxx xx xxxxxx xx strukturu x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx financí, stanovuje xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, že xx doby xxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky vydané xxxxx §22 odst. 3 xxxxx povinné xxxxx xxxxxxxxxx podle §22 xxxx. 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zákona. Xx tak xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx podle dosavadní xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx takovýto pozvolný xxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx 527/2020 Xx. x případě xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx x. 349/2023 Xx. x xxxxxxx sdělení x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxx.
X xxxx 2
Xxxxxxx xx 30 xxxxx lhůta xxx xxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxxxx vydané podle §22 odst. 3, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx požadované xxxxx x xxxxxxxxx osobě, xxx xxxxxx xx xx, xxx povinná xxxxx xxx poskytla xxxxx x rozsahu xxxxx §22 odst. 1 xx znění xxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx před nabytím xxxxxxxxx vyhlášky xxxxx §22 xxxx. 3.
X xxxx 3
Explicitně xx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx a vnitrounijních xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 4
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxx xxxxx
X čl. XXX
X xxxx 1 (§2 písm. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx kterých xxxx ukládány xxxxxxxxxxx xxxxxx, x přímo xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx lze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxx písmeno x). Xxxxxxxx se xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx, které x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxx pracují (xxxx. xxxxxxx xxxxxxx).
X xxxx 2 (§3 písm. x) xxx 6)
Navrhuje xx legislativně xxxxxxxxx xxxxx související x xxxxxxx xxxxxxx dokumentů x §2.
K xxxx 3 (§4 xxxx. 1 písm. a) xxx 1)
Xxxxxxxx x xxxxxx nového xxxxxxx xxx xxxxxx okruhu xxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxx bezpečnosti, xxxx xxxxxxxxx výboru Xxxx xxxxxxxxxxx, kterým se xxxxxx xxxxxxxxxxx sankce xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx jiné xxxxxx finanční xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx proti xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1267/1999,xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1373/2001, xxxxxxxx Rady bezpečnosti XXX 1718/2006,xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1737/2006.), xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlády. Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx použije postup xxxxx §8x.
X xxxx 4 (Xxxx druhá xxxxx XX)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x zákoně x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx na xxxxxxx rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 41 Charty Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národů xxxxxxx, že xxxxxxx xxxx xxxxx může xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx na základě xxxxxxxx xxxxx, v xxxxx kterého je xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx jednotek xxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxx je xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX č. 6 x 7.
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx Rady xxxxxxxxxxx xx dvojí, xxx je seznam xxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx) xx které sankce xxxxxxxx uveden x xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx je xxxxxxx xxxxxxxx sankčním xxxxxxx, xxxxx xx zřízen xxxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti x xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx model).
Nově xxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx opatření xxxxxx xxxxxx, xxxxx bude xxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxx dotýkat xxxxx xxx. xxxxxxxx finančních xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxx, xxxx xxxxxx xx xx základě dané xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a odkaz xx xxxxxxxxxxx stránky, xxx xx uveden xxxxxxx seznam, případně xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxx, že XXX x tomto xxxxxxx xxxx xxxxxxxx ohledně xxxxxx sankcí xxx xxxxxxx xxxxxxxx okruhu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxx bez xxxxxx x xxxxxx a xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx veřejné xxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx obecné xxxxxx sleduje xxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, a xx x x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx předpisem XX.
X xxxx 5 (§9 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx technické xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx bodu. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx XXX je nově xxxxxxxx xxx x §8x.
X bodu 6 (§9 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx písmene do §2 xx xxxxxxxx xxxxxxxx omezení výčtu xxxxxxxxx dokumentů, xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx výjimku xx xxxx xxxx, xx-xx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 7 (§14 odst. 7)
Xxxxxx vztahující xx x xxxxxxxxxxx spolupráci xx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx XX, xxxxx komplexně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 8 (Xxxx čtvrtá xxxxxx xxxxx X)
Xxxxx hlavy X xx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx upravena v xxxx 2. Xxxx xxxxxxxxx xx tedy xxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxx xxxxx.
X xxxx 9 (Xxxx xxxxxx hlava X xxx 1)
V xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx nové xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx X se xxxxxxxx xxxxx X xxxxxxxx xx dva xxxx x dosavadní §16 x 16x vložit xx nového xxxx 1.
X bodu 10 (§16 xxxx. 4 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx organizaci, xx xxxxx upravit xxxxxx xx mlčenlivosti x xxx xxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 11 (Xxxx xxxxxx xxxxx X xxx 2)
Xxxx se xxxxxx úprava ochrany xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx. xxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx nahlásit xxxxxx xxxxxxxxx xxxx s XXX jinak spolupracovat, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, může ve xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xxxx xxx xxxx x XXX xxxxxxxxxxxxx jiným xxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx x úpravu xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xx s xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxx může tento xxxxx xxxxxxx, považovat xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx. X podstatě xx xxxxx x xxxxxx administrativních xxxxxxxx xxx xxxxxx správního xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx procesních xxxx účastníků xxxxxx x xxxxxxxx přijatých x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx). X xxxxxxxxx xxxxxxxxx lze xxx xxxxxxx i xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. osoba xx xx x xxxx xxxxxxx xx. xxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx nebude XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ale xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx zdraví xxxx xxxx vážné nebezpečí xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx práv.
Ochrana xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx xx xxxx xxxxxxxx zvýšit xxxxx xxxxxxxxxxxxx porušování či xxxxxxxxx sankcí xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx oznamujících xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xx xx xxx dotčené xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx mstít, xxxx je jinak xxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx osobu xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx identifikačních xxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx bude prakticky xxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxx xx ochrany xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xx rozhodne XXX xxxxxxxx nějaké xxxxxxxxx xxxx x XXX xxxxx spolupracovat, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx FAÚ, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX v xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx automaticky. Xxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx doklady.
K §16x:
Xxxx xxxxxx xx xxx roviny xxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX. Xxxxxx xx xxxxx x xxxxxx, xxx xx Xxxx xxxxxxxxx x xxx, xx xxxx fyzické xxxxx může hrozit xxxx xx zdraví xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx základních xxxx, pak xx xxx XXX přijmou xxxxxxxx z moci xxxxxx. Druhá xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x ochraně identity xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x FAÚ xx xxxxxx xxxxxxx fyzické xxxxx. Lze xxx xx xx, xx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxx x průběhu času xxxxxx x xxxx x xxxxxxxxxx XXX xxxxx aktivně xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, že xx mělo xxx xxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxx. zaměstnavatel xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx spolupracovat x XXX, xxx xx xx xxxxxx), xxxx XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx od xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rozhodnutí. X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx identity xxxxxxx osoby x xxxxx „mezičase“ xxxx xxxxxxxxx, xx po xxxx xxxx bude XXX xxxxxxxxxx xxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxx domnívat, xx doba xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx být příliš xxxxxx.
Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx identity xxxxxxx osoby xxx xxxxxx xxxxx, kdy XXX xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx vedena xxxx spis. Evidence (xxxxxxxxx) x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebude xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby, které xxxx XXX xxxxxxxx, xxx xxxx budou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Dokumenty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje fyzické xxxxx, které xxxx XXX chráněny, budou xxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx dokumenty vedené xx správním spise xxxxx splňovat požadavky xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx nutno xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx bude veden xxxx xxxx, xxxx xxx informační xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX, x to buď xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx záznam x xxxxxxxxx.
Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxx podle §10 xxxxxx;
x) účastník xxxxxx xxxxx správního xxxx;
x) xxxxx poskytující Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §12 xxxx. 8 xxxxxx.
Xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, není xxxxxxx xxxxx v zákoně, xxxxx se xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x „xxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx jaké xxxxx x jejich xxxxxxxx, xxx jejich xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxx. chráněnou xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx.).
X xxxxxxxxx 1 x 2:
V xxxxxxxx 1 x 2 xxxx stanoveny xxxxxxxx, xx jakých FAÚ xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x moci xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. X případě posuzování xxxxxxx podmínek na xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx od xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rozhodnutí, xx xxxx xxxxxxxxxx tak, xxxx xx XXX xxxxxxx xxxxxxxx poskytoval. Xx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxx „xxxxxxxx“. Xxx xx xxxx xxxxxxxx, xx xxxx xx přijetí xxxxxxx xx vydání rozhodnutí xx xxxxxx xxx xxxxxx dlouhá.
K xxxxxxxx 3:
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx přijetí xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx dospět FAÚ x xxxxxx, xx xxxxxxxx xxx přijetí xxxxxx xxxxxx jsou xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx by xxx xxxxxxxx osobu xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx, x x xxxxxxx xxxxxxx odstupem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxx identity (xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxxxx x mezičase xxxxxxx účastník řízení xx xxxxx x xxxxxxxx se současně x s identitou xxxx fyzické xxxxx (xxxxxx). Xxxxx bude x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx žádosti x xxxxxxx opatření x xxxxxxx identity žadatele xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxx účel. Xx xxxxxx situace xxxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X odstavci 4:
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Způsob, xxxxx xxxx tento xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx vůli XXX x xxxxx xx xxx neklade xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx, xx xxxxx xxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx jedinečný. Xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx bude xxxxxxxxxx mimo xxxx. Xxx xxxx zachována xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx řízení, xxxx xxxxxxxxx x xxx, xx x xxxxxx xx fyzická osoba, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x záznamu, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx. V tomto xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoba identifikována xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.
X odstavci 5:
X případě, že XXX přijal xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, x x rámci xxxxxx xx pořízen xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx chráněné fyzické xxxxx, musí XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx dokumentu zakládaném xx spisu xxxxxxxxxxxxx, xxxx. je xxx xxxxxx jedinečný xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx řízení má xxxx právo xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X odstavci 6:
X xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx fyzické osoby, xx které XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx XXX xxxxxxx dokumenty xx xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx tak, xx xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx kterém bude xxxxxxxx osoba identifikována xxxxx xxxxxxxxx identifikátorem x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dále vede xxxxxxxx mimo spis.
K xxxxxxxx 7:
Upravuje xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, kdy x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx možné tento xxxxxxxx opisem, nebo xxxxx xx xxxxx x xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx spisu, x x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx osobu. Xxxx xx xxxxxx například x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx chráněná xxxxx xxxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx takového xxxxxxx může xxx „xxxxxx“ xxxxxx jasné, xxx xxxxxx záznam xxxxxxxx. V xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx, xxx vytvoří xxxxx záznam, xxxxx xxxx xxxxxxxxx pouze xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx záznamu. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x tom, že xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx v xxxxx xxxxxx existuje.
K xxxxxxxx 8:
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx, kdy xxxxxxx důvody, xxx xxxxx xxxx opatření x ochraně identity xxxxxxx osoby XXX xxxxxxx. X takovém xxxxxxx XXX zařadí xxxxxxxxx a záznamy xxxxxx xx xx xxxx xx účelem xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX mimo xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx dokumentů xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xx ze xxxxx xxxxxxxxxx, ale xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Účastník xxxxxx xxxx poté xxxxxxxx do všech xxxxxxxxx a xxxxxxx.
X §16x:
X souvislosti xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity fyzické xxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxxx Xxxxx (zpravidla xxxx úřední xxxxxx). X xxxxx xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxxx za xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x další základní xxxxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, aby rozhodování xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx x souladu xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx zaměstnance XXX xxxx xxxxx, než x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX. V případě xxxxxxxxxx jednání xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx skrýt xxxx úřední xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx totiž spočívat „xxxxx“ v jejich xxxxxxxxxxxx xxxxxx služebního xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xx dokumentech vyhotovených x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx tímto xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxx xxxxxxxxx xxxxxx §12 xxxx. 7.
Současně xx xxxxx xxxxxxxxx, xx se xxxxx x xxxxxxxxx úpravu xxxx správnímu xxxx. Xx xxxx xxx xxxxxxxx dopad xx xxxxxxxxx práv účastníků xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx postup xxxxx §15 xxxx. 4 xxxxxxxxx xxxx.
X xxxx 12 (Xxxx xxxxxx xxxxx XX)
X xxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx ke xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxxx xxxx doposud „xxxxxxxxxxx“ xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx na xx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx činnost XXX xxx xxxxxxxxxxx spolupráci, xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxx čtvrté xxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx upravuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx do xxxx hlavy xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xxxxxxx zákon x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.
X §16d
Fakticky se xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx §14 xxxx. 7, které se x tohoto xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Nastavují xx xxxxxxxx parametry xxx xxxxxxxxxxx spolupráci XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxx x mezinárodními organizacemi. Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zahraničními xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx organizací xxxx xxxxxx spolupráce xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovní ochrany xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ, x xxxxxxx, xx bude xxxxxxx o spolupráci, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx bylo x xxxxxxx xxxxxxxx.
X §16x
Xxxx právní úprava xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 6, xxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx proces, xxxxx kterého xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, aby xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x „xxxxxxxx“ xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx výše xxxxxxxxx xx tedy upravuje xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x rámci mezinárodní xxxxxxxxxx xx vymezených xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx oblast xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx XXXX.
Xxxxxxxx xx x zmocnění XXX xxxxxxxx zmrazovací opatření xx vztahu x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx nebo obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx XXX není xxxxx x xxx xx prověřovat, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úkonů (xxxxx §16x).
X §16x
Xxx xxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx takovou žádost xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xx jakých xxxxx žádosti xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx x možnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx x zahraničnímu xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx, nebude xx xxxxxx x xxxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx podle hlavy XX, xxx xxxx xxx xx xxxxxxxx, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx informovat dožadujícího x tom, xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxx x xxxxx pro xxxxxxxxx spolupráce xxxxx xxxxxxx x), vyjadřuje xxxxxxx požadavku xxxxxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxx EU xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx členskými xxxxx; přičemž xxxxxxx xxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx ošetřeny xxxxxxxxx podle písmene x).
X xxxxx 13 x 14 (§18 xxxx. 1 x §23)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x úpravou xxxxxxx xxxxxxxxx v §2.
X xxxxx xxxxx
X xx. XX
X xxxx 1 (Xxxxx XXX, xxx 1)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx §15 do xxxxxx Dílu 1 xxxx §8x. Xxxxx xx x xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 8. Xxxx xxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxx zákona, xxxxx xx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx novelizací xxxxxxxx DAC xxxxx xxxxxxxxxxxx x v xxxxxxxx xxxx xxxxx §14xxx. X ohledem xx to, xx x xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx implementující rozsáhlou xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx směrnici XXX 8 a do xxxxxxxx lze xxxxxxxx xxxxx takové xxxxxx xxxxxxxx vývojem x xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměny xxxxxxxxx na xxxx XXXX x Evropské xxxx, není xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxx §14, kde xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx písmeny. Xxxxxxx xxxx v xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, že xxxx právní úprava xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vložena do xxxxxxxx §15 (tedy §15, 15x, 15x, ...). Xxxx xxxxx xx xxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx provést x novele, xxxxx xx současně přesouvala xxxxxxxxx xxx 3 xxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx dílu 2 xxxxxxxxxx xxxx §15, x xx pak xxxxxx díl 3 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx §15, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pořadí xxxxxxxxxx. Z xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx provést xxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxx dosavadního §15 (xxxxxx §8x) xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx proto xx změně práv x xxxxxxxxxx adresátů xxxxxx.
X xxxx 2 (§14x odst. 1)
Na xxxxxxx judikatury SDEU x v reakci xx xxxxxxxx XXX 8 xx xxxxxxxx xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx správci xxxx x xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§14m xxxx. 1 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x x xxxxxx xx xxxxxxxx XXX 8 se xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxx, na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx oznamovat informace x xxxxxxxxxxxxxx uspořádání, xxxxxxxx neoznamovat xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 4 (§14xx xxxx. 3)
X xxxxxxx xx směrnicí XXX 7 může xxxxxxxxx xxxxxxxxxx provozovatel xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx členském státě Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx povinnost x xxxxxxxxxx členském xxxxx Xxxxxxxx xxxx, tedy x x xxxxxxxx xxxxx, ve kterém xxxxxxxxxx xxxxxx aktivitu. Xxxxxx xxx x xxxxxxxxxx xx úpravy §14xx xxxxxxxxx xxxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxx, xxx xxxxxxxxx x provozovatele xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx usnadňuje x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX. Zpřesňuje xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, xxx xxxxx má xxxxxxxxxxxx platformy xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx státě, nehledě xx xx, xxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxx současně xxxxxxxx xxxxxxxxxxx činnost.
Bod 4 xxxx. x) xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx v §14xx XXXXX xxxxxxxx xxxx „český xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
Xxx 4 xxxx. x) xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx v §14xx XXXXX xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“. Xxxx xxxxxxxx xxxx mimo xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx provozovatelé xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx. Xxxxx se x xxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxx v žádném xxxxxxxx státě XX, xxxxx alespoň x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX provozují xxxxx xxxxxxx, xx. přeshraničně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx v bodě 4 xxxx. b) xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 xxxxx, xx xx jedná o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který „xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx členského státu xxx v xxx xxxx řízen xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x členském xxxxx“, xx xx xxxxx, xx xxxx rezidentem x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku xxxxxxx xxxxxxxxx státu xxx.
X xxxx 5 (§14xx xxxx. 2)
Xxxxxxxx XXX 7 umožňuje xxxxxxxx xx oznamovací xxxxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x EU xx splnění xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx pro xxxxxxxxx částečného xxxxxx-xxx xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx kvalifikační dohodu xxxx příslušnými xxxxxx xxxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxx Evropské unie. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx být xxxxxxxxxx x xx xxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kvalifikovaného xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 6 (§14xx)
X xxxxxxx xx xxxxxxxx DAC 7 xxxx xxxxxxxxx oznamující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx i x xxxxxxxx státě, xx xxxxxx nevykonává xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx §14xx však xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx přeshraničně usnadňována xxxxxxxxxx xxxxxxx.
X bodu 7 (§14xx xxxx. 2)
Xxxxxxxx komise v xxxxx dodatečně vydaných xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx slova xxxxxxxx XXX 7 „xxxxxx a xxxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxx xxx, xx se xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxx, tj. xx 31. xxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx tak xxxxxx xxxxxxx odhadovat, xxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx tak xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, xxxx činnosti skutečně xxxxxxxxxx, xxxxxxx oznámení xxxx xxxxxx xx xx xxxxxxxx oznamovaného xxxxxx. X xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx tak xxxxxx „xx xxxxxxxxxxxx“ správce xxxx, xxx je xxxxxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxx o xxxx skutečnosti vydá xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx měl xxxxxxxx podat s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx v xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx do xxxxxxxx x jejím plněním.
K xxxx 8 (§14xx xxxx. 4)
Xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx §14zy xxxx bude xxxxxxx xx post, x xxxxxxx xx xxxx, xxxx právní úprava xxxxxxxx x §14xx xxxx. 4 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx řešila xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.
X bodu 9 (§14xx xxxx. 5)
X xxxxxxxxxx xx zrušení xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx právní úprava.
K xxxx 10 (§14zzx xxxx. 1 x 2)
Xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, xxxxx v xxxxxxx V xxxxxx XX xxxxxxxxx X xxxx. 4 xxxxxxx, xx „xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx x každém xxxxxxxxxxxxx platformy ve xxxxxx xxxxxx X xxxxxxxxx X xxxx 4 xxxx. x), xxxxx zahájí xxxx xxxxxxx xxxx provozovatel xxxxxxxxx, xxxx se xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx.“
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxxx x duchu xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx i xx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxx v Xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxx.
X xxxx 11 (Hlava XXX xxx 4)
Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx 1 do xxxx hlavy, xxxxx xxxxxxxx totožnou xxxxx (x §8x), xxx xxx xxxxxx §15. Xxx 4 (dosavadní xxx 3) xx xxx xxxxxxxx přesouvá xx xxxxxxx xxxx xxxxx.
X části xxxxxx
X xx. X
Xxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xx Česká xxxxxxxxx xxxxxx odchýlit, xxx 30. xxxxxxxx 2024, x transpoziční xxxxx xxx xxxxxxxx XXX 7, jejíž xxxxxxxxxxx xx tímto xxxxxxx xxxxxxxxxx, již xxxxx xxxxxxxx. Z těchto xxxxxx xx xxx xxxxxxxx obecný xxxxx xx xxx, aby xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx dni, xxx k 1. xxxxx.
X xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxx nařízení XXX xx navrhuje xxxxxxxx 30. xxxxxxxx 2024. X xxxxxxx xxxxxxxxx transpozice xxxxxxxx XXX 7 xx xxxxx upravit xxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, x xxxxx se navrhuje xxxxxx účinnosti dnem xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xx Xxxxxx xxxxxx.
V Praze xxx 27. xxxxxx 2024
Xxxxxxxx xxxxx:
xxxx. XxXx. Xxxx Xxxxx, Xx.X., LL.M.
podepsáno xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx Xxxxxxxx
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxx XXX
Právní xxxxx x XX