XXXXX
xx dne ... 2024,
xxxxxx se xxxx xxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx:
XXXX XXXXX
Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci výnosů x trestné xxxxxxxx x financování terorismu
Xx. X
Xxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, ve xxxxx zákona x. 227/2009 Sb., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx x. 285/2009 Xx., xxxxxx x. 199/2010 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 420/2011 Xx., xxxxxx x. 428/2011 Xx., xxxxxx x. 457/2011 Sb., xxxxxx č. 18/2012 Xx., zákona č. 377/2012 Xx., zákona x. 399/2012 Xx., xxxxxx x. 241/2013 Xx., xxxxxx č. 303/2013 Xx., xxxxxx x. 257/2014 Xx., xxxxxx č. 166/2015 Xx., zákona x. 377/2015 Xx., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx č. 243/2016 Xx., xxxxxx č. 368/2016 Sb., zákona x. 183/2017 Xx., xxxxxx x. 371/2017 Xx., xxxxxx č. 35/2018 Xx., zákona x. 94/2018 Sb., xxxxxx x. 111/2019 Xx., zákona č. 49/2020 Xx., xxxxxx x. 527/2020 Sb., xxxxxx x. 34/2021 Xx., xxxxxx x. 172/2023 Xx., xxxxxx x. 1/2024 Sb. x xxxxxx x. ./2024 Xx., xx xxxx takto:
1. X xxxxxxxx xxx xxxxx x. 2 xx xxxx druhá xxxxxxxxx xxxxx „Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (EU) 2015/849 (xxxxxxxxxxxx znění).“.
CELEX: 32023R1113
2. X §2 xxxx. 1 xx xx xxxxx xxxxxxx x) doplňuje xxx 15, xxxxx včetně xxxxxxxx xxx čarou x. 48 xxx:
„15. xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálními xxxxxx, xxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx upravujícího trhy xxxxxxxxxxx ) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxxx spojenou x xxxxxxxxxx aktivem, xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
3. V §2 xxxx. 1 xx xxxxxxx x) xxxxxxx.
Xxxxxxxxx písmena x) xx o) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x) xx n).
CELEX: 32023R1113
4. X §4 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxx“ a „xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX 32015L0849
5. X §4 odst. 5 xxxx. x) xx xxxxx „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX 32015L0849
6. X §4 xxxx. 7 písm. x) xx xxxxx „finančních“ xxxxxxxxx xxxxxx „peněžních“.
7. X §4 xxxx. 7 xxxx. x) xx xxxxx „xxxxxx x“ xxxxxxxxx slovem „xxxxxx,“, xxxxx „xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxx“ a za xxxxx „xxxxxxxxxx“ se xxxxxxxx xxxxx „a xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv“.
CELEX: 32023R1113
8. X §4 xxxxxxxx 8 a 9 xxxxx:
„(8) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx účely xxxxxx xxxxxx rozumí xxxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48) x xxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 2 odst. 4 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1114 x
x) kryptoaktiva, xxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx zastupitelné xxxxx xxxxxxxxxxxxx x nelze xxx využít pro xxxxxx nebo xxxxxxxxx.
(9) Xxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx se xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx služba xxxxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxxx48) x výjimkou xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxx xxxxxxxxxxx48).“.
XXXXX: 32019L0713, 32023R1113
9. V §4 xx xx xxxxxxxx 9 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 10 x 11, xxxxx xxxxx:
„(10) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx zákona xxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx fond, kteří xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx aktivem, xxxx xxx poskytovatel služeb xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48).
(11) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20). “.
Dosavadní xxxxxxxx 10 xx 14 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 12 až 16.
Xxxxxxxx xxx xxxxx x. 20 zní:
„20) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx kryptoaktiv a x změně xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxxxxxxxxxx xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
10. X §4 se xxxxxxxx xxxxxxxx 17, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx č. 49 xxx:
„(17) Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx zákona rozumí xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx49).
49) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 ze xxx 23. října 2018 x kontrolách xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx opouštějící x x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005.“.
XXXXX: 32018R1672
11. X §9 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
12. V §11 xxxx. 9 xx xxxx druhá xxxxxxxxx xxxxx: „Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx ověření xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxx, xx klient, xxxxxxx xxxx obchod xxxxxxxxxxxxx zvýšené xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx nebo financování xxxxxxxxx, nelze tento xxxxxx xxxxxxxx.“.
13. Za §11 xx xxxxxx xxxx §11a, xxxxx xxxxxx nadpisu xxx:
„§11x
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx
(1)&xxxx; Advokát xxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xx klienta xxxxx, postup xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx identifikace klienta, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx, xx&xxxx;
x) xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx povinné xxxxx xxxxx příslušných xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx podle §8 odst. 2 xxxx. x), xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §10 xxxx. 4,
b) xxxxx xxxxxxxxx xx klienta xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxx x oprávnění xxxx xxxxx x xxxxxxx xx klienta, xxxxx musí xxx xxxxxxx xxxxxx ověřeným xxxxxxxx xxxxxxx; xx-xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, musí xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx cizí xxxxxxx xxxxxxx x České xxxxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxxxxxxx právu xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx a xxxxx údaje x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx a) x x) a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx klienta; při xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx klienta se xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 a 2 a §8a xxxxxxx.
(2) Xxx postupu xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) x xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx, nepředstavuje xxxxxxx z xxxxxxx, xxxxxxx x produktů xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Pokud xx xxxxxxx tohoto xxxxxxx xxxxxxxx pochybnosti x xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx nebo obchod xxxxxxxxxxxxx zvýšené xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tento xxxxxx xxxxxxxx. Při xxxxxxxxxx rizika xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx rizik xxxxx §21a.
(3) Xxxxx xxxxxx identifikovaný xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxxxxx s xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.“.
14. X §14 xxxxxx části xxxxxxxxxx x x §16 xxxx. 1 písm. x) se slovo „xxxxxxxxxx“ nahrazuje slovy „xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
15. X §15 xxxx. 1 xxxx. a) bodě 2 xx xxxxx „xxxx §11 xxxx. 7“ xxxxxxxxx xxxxx „, §11 xxxx. 7 xxxx §11x xxxx. 1“.
16. X §18 se xx xxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxx „Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx obchod.“.
17. X §20 odstavce 3 xx 5 xxxxx:
„(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 x šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx pro xxxxxxxxx vyžaduje xxxxx xxxx, Úřad xxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, kterým xxxxx x
x) prodloužení xxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, nejdéle však x další 2 xxxxxxxx xxx, xxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx nebo x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx předmětem xxxxxxxxxxx obchodu, u xxxxxxx osoby, x xxxxx xx tento xxxxxxx nachází, xx xx dobu 3 xxxxxxxxxx xxx.
(4) Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 3 xxxx Úřad xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx osobě xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. O xxxxxx provést toto xxxxxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxx x xxxxx se xxxxxxx majetek, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxx xxxxx odstavce 3 xxxxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx Úřadu xxxx pokyn x xxxx xxxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxxx sdělí Xxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxx. x) x xxxxxxx čas, xx xxxxxxx se xxxxxx běh lhůty xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. b). Úřadu xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxx skutečnostech xxxxxxxxxx xx majetku, xxxxxxx xx pokyn xxxxx xxxxxxxx 3 týká.“.
CELEX 32014L0092, 32015L0849
18. X §21 xxxx. 2 xx 4 x x §21a xxxx. 2 xx xxxxx „, x) x x)“ xxxxxxxxx xxxxx „x h)“.
19. V §22 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx statutárního xxxxxx x plnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §18 x k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x Xxxxxx x xxxxxxxx době xxxxxxx xxxxx x x xxxx, xxx uskutečňuje xxxxxxx osoba obchody. Xxxxx je xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xx to xxxxxxxxxxxx rozsahem xxxx xxxxxxxx, určí jako xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx“.
XXXXX: 32015L0849
20. V §22 xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 x 3, xxxxx xxxxx:
„(2) Povinná osoba x xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) informuje Xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx 30 dnů xxx dne, xxx xx stala povinnou xxxxxx, xxxx do 15 xxx ode xxx, kdy xxxxx xx změnám x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x
x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx kontaktní xxxxx,
x) xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx telefonického a xxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxx, xxx xxx xxxx osobu xxxxxxxxxxx,
x) xxx, x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xx xxxxx, x uvedením xxxx povinné xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx podání xxxxx xxxxxxxx 2.“. CELEX: 32015X849
Xxxxxxxxx odstavce 2 xx 4 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 4 xx 6.
21. X §24 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5, které xxxxx:
„(4) Xxxxxxx xxxxx xx pokyn xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §35 xxxx. 1 x xxx xxxxxxxxx lhůtě xxxxx informaci xxxxxxxxx x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxx vykonáván způsobem xxxxx §35 odst. 7.
(5) Xxxxxxx osoba xx xxxxx Úřadu x jím xxxxxxxxx xxxxx xxxxx informaci xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
22. Xx §25x se xxxxxx nový §25x, xxxxx včetně nadpisu xxx:
„§25x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §21x xxxx. 1 vždy xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx nastat xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x rozsahu xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx dokumenty nebo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx virtuálního xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx před xxxxxxxxx korespondenčního xxxxxx x xxxxxx, která xxxx usazena x xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx služeb spojených x virtuálními xxxxxx (xxxx xxx „zahraniční xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx“), xx nad xxxxx §25 odst. 2 xxxxxxx xxxxxxx, zda
a) xx zahraniční xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, x
x) xxxxx zahraniční poskytovatel xxxxxx spojených s xxxxxxxxxxx aktivy s xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx účty xxxxxxxxxxx xxxxx
1. xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x kontrolu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy x
2. xx xx xxxxxxxx schopen xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta.
(4) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx získané x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx xxxx, pokud xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x tímto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními aktivy.
(5) Xxxxxx-xx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx poskytovatelem xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §25 xxxx. 4, xxxxxxxxx všechny okolnosti xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxx x jiném xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx x který xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx, má povinnost xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx §25x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32023R1113, 32015L0849
23. V §26 xxxx. 1 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 x §24 odst. 3“ xxxxxxxxx slovy „x §24 odst. 1, 3, 4 x5“.
XXXXX 32015L0849
24. V §26 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 5, xxxxx xxx:
„(5) Xxxxxxx informace xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx Xxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx poradci prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxxx komory. Xxxxxxx, soudní exekutor xxxx daňový xxxxxxx xxxxx Xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX 32015L0849
25. V §27 xxxx. 1 x 2 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 x §24 xxxx. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „x §24 xxxx. 1, 3, 4 a 5“.
XXXXX 32015L0849
26. V §27 xxxx. 4 xx xx slova „§24 xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 x 5“.
XXXXX 32015L0849
27. V §27x xxxxxx části xxxxxxxxxx xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx textem „x)“.
28. X §27x xx xx xxxxxxx x) xxxxxx xxxx xxxxxxx x), xxxxx xxx:
„x) xxxxxxxxx určit xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx podle §22,“. Xxxxxxxxx písmeno x) xx xxxxxxxx jako xxxxxxx x).
29. V §27x xx na xxxxx xxxxxxx x) xxxxx xxxxxxxxx slovem „x“ a doplňuje xx xxxxxxx x), xxxxx zní:
„d) povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
30. X §28 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx „x)“ nahrazuje xxxxxx „x)“.
31. X §28 písm. b) xx slova „, xxxxxxxx má pochybnosti x pravdivosti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx, jestliže xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle §8 xxxx. 6“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxx §15“.
32. §29b včetně xxxxxxx xxx:
„§29x
Xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 1 a
b) povinnost xxxxxxxxxxxx podle §38.“.
33. X §29x xxxxxxxx 2 xxx:
„(2) Xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx
x) x přijímání x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,
x) xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx šetření podezřelého xxxxxxx,
x) x posuzování xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu,
e) v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x sdílení xxxxxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx finanční analýzy, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a x tvorbě xxxxxxx xx xxxxxxx této xxxxxxx,
x) x provádění xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx podnětů x x vyhodnocováním, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x
x) xx xxxxxxxxxx x xxxxxx činnými x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx službami, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018R1672, 32019R1153
34. Xx §29x xx xxxxxxxx xxxx §29x x 29x, které včetně xxxxxxx xxxxx:
„§29x
Xxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx věc, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, prostor xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx skutečné xxxxxxxxxx osoby, x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nebo x xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx sloužící x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Úřadu.
(3) Xxxxxxxxxxx Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx při výkonu xxxxxxxxxx Úřadu xxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxxxx by xxx xxxx použití xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx života, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxx xxxx xxxxx anebo x xxxxxxxxx činnosti Xxxxx.
(4) Xxxxxx dokladem xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx, xxxxx vlády, xxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, člena xxxxxxx Xxxxxxxxxx kontrolního xxxxx x xxxxxx Xxxxxxxxx soudu, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx zástupce a xxxxxx osoby xxxxxx xxxx xxxxxxx.
(5) X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx krycího dokladu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(6) Je-li xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nutné, xx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx právních xxxxxxxx xxxxxxx, změnu, blokování xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx x užíváním xxxxxxx xxxxxxx. Správce informačního xxxxxxx je povinen xxxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx součinnost x xxxxxx postupovat tak, xxx xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxx nebo Xxxxx.
§29x
Xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
X xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxx působnosti xxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxxx Xxxx požadovat xx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx, dítěte, xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx vozidel, lze-li x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ohrožení xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx x opatření x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dokladů zaměstnanců Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx.“.
35. X §30x xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxx koordinuje xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx rizik; xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx se xxxxxx x xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik x) orgán xxxxxxx xxxx, x) xxxxxxx xxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxxx mít informace xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018L0843
36. X §30x xxxxxxxx 6 zní:
„(6) Xxxx koordinuje xxxxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx rizik, x čemuž mu xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně
a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x
x) vedení statistik xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx systému opatření xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování terorismu.“.
CELEX: 32015L0849
37. X §34a xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxx 2, který xxx:
„(2) Úřad xxxxxx xxxxxx xxx přijímání xxxxxxxx x porušení xxxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody peněžních xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 5 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 3 až 6.
CELEX: 32023R1113
38. X §34x xxxx. 4 se xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxxx „3“.
39. X §35 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx a xxxxx „xxxxxxxxxx20)“ xx xxxxxxxxx xxxxx „prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
XXXXX: 32015L0849
40. X §35 xxxxxxxx 12 xxx:
„(12) Xxx xxxxxxxx xxxxxx povinností xxxxxxxxxxx tímto zákonem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Úřad xxxxxx, xxx xx xxxxxxxx x
x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx porušení ohlásí Xxxxx národní xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxxx živnosti xxxxx, a xxx xxxxxxx obor xxxxxxxx xxxxxxxxxxx povinnému xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx zákona x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.“.
41. X §37 odst. 1 se slova „x xxxxxxx Xxxx xxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx“ zrušují x na xxxxx xxxxxxxx se doplňuje xxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xx 10 xxxxxxxxxx xxx xxx xxx, kdy xxxx xxxxxxxxxxx nastaly.“.
42. X §38 xxxx. 1 xx xx xxxx „xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 xxxx 5“.
CELEX 32015L0849, 32019L1153
43. Xxxxxx xxxxx xxxx zní: „XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX“.
44. Xxxxxx §41 xxx: „Xxxxxxxxxx povinnost“.
45. V §41 xxxx. 1 xx slova „platných xxxxxxxx v české xxxx xxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13x odst. 1, xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 %, slitků s xxxxxxx ryzostí s xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx řad, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx podepsané, ale xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx“ nahrazují xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxx 10 000 XXX“.
XXXXX 32008D0801
46. X §41 odst. 2 xx slova „xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx hotovost xxxxx xxxxxxxx 1“ x xxxxx „xxxx xxxx xxx xxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx u sebe“.
CELEX 32008X0801
47. X §41 xxxx. 3 a 4 se xxxxx „xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx “ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx x úhrnné xxxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX“.
48. V §41 xx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx odstavce 6 x 7 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 5 x 6.
49. X §41 se xxxxxxxx 6 xxxxxxx.
50. Xx §41 se xxxxxxxx xxxx §41x x 41x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx znějí:
„§41a
Informační xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovost x xxxxxx hodnotě xxxxxxx 15 000 EUR xx na základě xxxxx celního úřadu xxxxxxxxx xxxxxx údaje x tomto převozu.
(2) Xxxxx xxxxxxxxxxx z Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jinou xxxxxxx xx xxxxxxxxx státu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx alespoň 15 000 EUR xxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx má xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx.
(3) Xx sdělení xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2 xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx přijímající xxxxxxx xxxxxxxx
x) xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, x) identifikační xxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, x d) xxxxx x
1. druhu a xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx,
2. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
3. xxxxx, pro který xx peněžní xxxxxxxx xxxxxxxxx, zasílána xxxx xxxxxxxxx, x
4. xxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx se přeprava xxxxxxx xxxxxxxxx uskutečňuje.
§41b
Stanovení xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 až 3 a podle §41x odst. 1 x 2 xx xxx xxxxxxxx měny xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx peněžní hotovosti xxxx xxx oběživa xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx xxxx nebo xx opouštějící49) xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx oceňování majetku.“.
CELEX 32008X0801
51. §42 včetně xxxxxxx xxx:
„§42
Xxxxxxx orgánů Xxxxx správy Xxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx úřad xxxxxxxx kontrolu xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 x 41x x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx unie xxxx xx xxxxxxxxxxx49).
(2) Celní xxxxx zaznamenávají x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 x 41x xxxxxx xxxxxxxx údajů.
(3) Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx zasílá Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 x 41x x xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx kontroly peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx x xxxxxxxx této xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxx údajů Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx vstupující xx Xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx49) xxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx x x xxxxxxx, xx xx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx listovní xxxxxxxxx, xxxxx
x) má xxxxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx nebyla xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xxxxx §41,
x) ověřuje xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxx být xxxxxxxxxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §41x.
(5) Xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx kontrole zásilek x x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx obdobně.“.
CELEX: 32018R1672
52. X xxxxx páté xx xx §42 xxxxxxxx xxxx §42x xx 42c, xxxxx xxxxxx xxxxxxx znějí:
„§42a
Zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Celní xxxx může bez xxxxxx na práva xxxxxxx osob zadržet xxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx
x) xxxxxxx x xxxxxxxx povinnosti podle §41 odst. 1 xx 4,
x) xxxxxxx x porušení xxxxxxxxxx xxxxx §41x xxxx. 1 x 2, xxxx
x) xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxxxxxx terorismu.
(2) Xx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Celní úřad xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx zbytečného odkladu xxxx xx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx stanovené xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49), xxxxx a) xxxx xxxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx, x) zjevně xxxxxxxxxx x úvahu xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx x x) xxxxxxx xxxxxxx jiná xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx
x) xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx, xxxxx
1. s xxxxxxxxxxx přiměřeného úsilí xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x), nebo
2. x vrácení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Celní xxxx může xx xxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 vrátit xxxx zadržené xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx zákona, xxxx-xx x vracené xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx splněny podmínky xxx vrácení xxxxx xxxxxxxx 1.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx
Xxx xxxxxx působnosti xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxx.“. XXXXX: 32018X1672
53. V §45 xxxx. 1 xx xx konci textu xxxxxxx x) xxxxxxxx xxxxx „xx 5“.
54. X §45 se xx odstavec 1 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 xx 4, xxxxx xxxxx:
(2) Xxxxx xxxxx §30x xxxx. 1 písm. x) x c) xx xxxxxxx přestupku xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x povinností xxxxx §30x xxxx. 1.
(3) Xxxxxxx osoba se xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx xxxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2.
(4) Xx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 2 xxx uložit xxxxxx xx 1 000 000 Xx.“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 a 3 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 x 6.
55. V §45 xxxxxxxx 5 xx xx xxxxx „xxxxxxxx 1“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx 3“.
56. X §46 odst. 1 xx xxxxx „xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ nahrazují xxxxx „xxxxxx některou x xxxxxxxxxx“.
57. V §46 xx odstavce 2 x 3 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 x 3.
58. X §49 odstavec 1 xxx:
„(1) Xxxxxxx osoba xx jako xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxxx doprovázející převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx xxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxx podle
a) xx. 4 až 6, 8, 11 xxxx 12 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 7, 9, 10, 13, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1113.“.
XXXXX: 32023R1113
59. V §49 xx xx xxxxxxxx 1 vkládá nový xxxxxxxx 2, který xxx:
„(2) Xxxxxxx osoba xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxxxxxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx doprovázející xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 14, 15, 17, 19, 20 xxxx 21 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) čl. 16, 18, 22, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx (XX) 2023/1113.“. Xxxxxxxxx odstavce 2 xx 7 xx xxxxxxxx xxxx odstavce 3 xx 8.
XXXXX: 32023R1113
60. X §49 xx na konci xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx xxxxx „xxxx §25x odst. 3 xx 5“.
XXXXX: 32023R1113
61. X §49 odst. 4 xxxxxx části xxxxxxxxxx xx xx xxxxx „služeb“ xxxxxxxx xxxxx „nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx“ x xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx slova „xxxx §25x odst. 6“.
XXXXX: 32023R1113
62. X §49 xxxx. 6 xx xxxxx „4“ xxxxxxxxx xxxxxx „5“.
63. X §49 xxxx. 7 xx xxxxx „3“ xxxxxxxxx číslem „4“.
64. X §49 xxxx. 8 xxxxxx xxxxx ustanovení se xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxx „1 písm. x), xxxxxxxx 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxx 3“.
65. Xxxxxx §50 zní: „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx“.
66. X §50 xxxx. 1 xxxxxxx x) x x) xxxxx:
„x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §41x.“.
XXXXX: 32018R1672
67. X §50a xxxx. 1 písm. x) xx xxxxx „48x xxxx §49 xxxx. 2 xx 4“ xxxxxxxxx xxxxxx „49“.
XXXXX: 32023R1113
68. Xx §50x xx xxxxxx nový §50x, který včetně xxxxxxx zní:
„§50c
Přestupky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx
x) xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx souvisejících x metodickou xxxxxxxxx xxxxx §21 xxxx. 11,
x) nesplní xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx přehled xxxxx §27 xxxx. 3,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §27 odst. 3,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §37 xxxx. 1, xxxx
x) nesplní xxxxxxxxx sdělit Úřadu xxxxxxxxx podle §52a xxxx. 2 x 3.
(2) Xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxx uložit xxxxxx xx 1 000 000 Xx.“.
XXXXX 32015L0849
69. §51x xxx:
„§51x
X xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx tento xxxxx stanoví sazbu xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxx promlčecí xxxx 5 let. Xxxx-xx xxxxxxxxx doba x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx nejpozději 10 let xx xxxx spáchání.“.
70. V §52 odst. 6 xx xxxxx „xxxxxxxxx xxxx xxxxx §41 xxxx. 1, 3 x 4“ nahrazují xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §42x“.
71. X §52x odst. 2 xxxxxx části xxxxxxxxxx se xx xxxxx „Xxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 xxx xxx xxx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx“.
72. V §52a xxxx. 3 xx xx xxxxx „xxxx,“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 xxx“.
73. V §53 xxxx. 1 xx xxxxx „48x, §49 xxxx. 2 xx 4 nebo“ xxxxxxxxx xxxxx „49 xxxx“.
74. §54 xxxx. 3 xx xxxx „(§41 xxxx. 7)“ xxxxxxx.
Xx. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
1. 1. Xx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3 xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx nabytí účinnosti xxxxxx xxxxxx, xx §22 xxxx. 1 x 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění účinném xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x postupuje xx xxxxx §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění účinném xxxxx dnem nabytí xxxxxxxxx xxxxxx zákona.
2. Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxxx podle §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění účinném xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx §22 xxxx. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, do 30 xxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §22 odst. 3 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx účinném ode xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41x xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx osobě, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, pokud x) xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, nebo x) xxxxxxxx xxxx jiná xxxxxxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx byla odeslána xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
4. Xxxxxx xxxxxxxxxx neukončené xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx dokončí xxxxx xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx.
ČÁST XXXXX
Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Čl. XXX
Xxxxx č. 69/2006 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx zákona x. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Sb., zákona x. 167/2012 Sb., xxxxxx x. 399/2012 Xx., xxxxxx, x. 377/2015 Xx., xxxxxx x. 298/2016 Xx., xxxxxx č. 368/2016 Xx., xxxxxx x. 183/2017 Xx., xxxxxx x. 261/2021 Xx. x xxxxxx č. 240/2022 Xx., se xxxx xxxxx:
1. X §2 xx xx xxxxxxx x) vkládá xxxx písmeno x), xxxxx zní:
„d) x xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx provádí xxxxxxxxxx xxxxxxx xx základě xxxxxxxxxx Smlouvy x Xxxxxxxx xxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,“.
Xxxxxxxxx xxxxxxx x) x x) xx xxxxxxxx jako xxxxxxx e) x x).
2. X §3 xxxx. x) xxxx 6 xx xxxxx „ xxxx c)“ xxxxxxxxx slovy „, x) xxxx d)“.
3. X §4 odst. 1 xxxx. x) xx na xxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §8x“.
4. X xxxxx xxxxx xx za xxxxx X xxxxxx xxxx xxxxx XX, xxxxx včetně nadpisu xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx rozhodnutím Xxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx
§8x
Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Finanční xxxxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „Úřad“) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx podle rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x) xxxxxxxxx, b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx d) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxx, xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 se xxxxxxx xx xxxxxx k xxxx, xxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx x seznamu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, x xx xx xxxxxxxx jeho xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx dne nabytí xxxxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Evropské xxxx, xxxxx se x xxxx vztahuje, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxx x xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxxx xxxxxxxx 1 uvede xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx které xx xxxxxxx seznam xxxxx xxxxxxxx 2.
(4) Xxxx xxxxx xxxx zruší xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxxx odstavce 1, xxxxx
x) Rada xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxx rozhodnutí podle xxxxxxxx 1, nebo
b) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpis Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx, x xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti xxxxx xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxx xxxxxx povahy podle xxxxxxxx 1 xxxx 4 se vydává xxx xxxxxx x xxxx návrhu a xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx veřejné xxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 4 se xxxxxxxx xx úřední xxxxx Úřadu xx xxxx xxxx xxxxxxxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxxx XX xx xxxxxxxx jako xxxxx XXX.
5. V §9 xxxx. 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx „Finanční analytický xxxx (xxxx xxx „Xxxx“)“ xxxxxxxxx xxxxxx „Xxxx“.
6. V §9 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx „xxxx. x) xxxx x)“ xxxxxxx.
7. V §14 se xxxxxxxx 7 zrušuje.
8. V xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx X zní: „Xxxxxxx informací x xxxxxxxx xxxxxxx osoby“.
9. X části xxxxxx xx xx xxxxxx xxxxx V vkládá xxxxxxxx a xxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxx:
„Xxx 1
Xxxxxxx xxxxxxxxx“.
10. X §16 odst. 4 xxxx. x) xx za xxxxx „xxxxxx“ xxxxxxxx slova „xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“.
11. X xxxxx xxxxxx xxxxx V xx xx xxx 1 xxxxxx nový díl 2, který xxxxxx xxxxxxx zní:
„Díl 2
Ochrana xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
§16x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxxxxxx s Xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx x xxxxxxxxxxx x řízením xxxxxxx Xxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx újma xx xxxxxx nebo jiné xxxxx nebezpečí xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx práv, Úřad xxxxxx usnesením xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx xx základě xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx Xxxxxx xxxx xxxxx plní xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx Úřad xxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx žádající xxxxxxx xxxxx.
(3) Úřad xxxxxxxx xxxxxxxx k ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx cíle sledovaného xxxxxxxx identity fyzické xxxxx.
(4) Pokud Úřad xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx k identifikaci xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xx uchovává mimo xxxx. Záznam o xxx, že x xxxxxx vedeném Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxx chráněna, xx xxxxxx do spisu.
(5) Xxxxxx-xx Xxxx xxxxxxxx x ochraně identity xxxxxxx osoby, zakládá xx xx xxxxx xxxxx opis xxxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx Úřadem xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx identifikátorem xxxxxxx xxxxx přiděleným Úřadem. Xxxxxxxx dokumentu xx xxxxxxxx mimo xxxx.
(6) Xx-xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Úřadem xxxxxxxx, xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx osoby, postupuje Xxxx podle xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
(7) Xxxxx x ohledem xx xxxxxx dokumentu xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xx xxxxx o obrazové x xxxxxxx záznamy x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, Xxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x záznamy xxxx xxxx. Xxxxxx o xxx, že xxxxx xxxxxxx opis xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxx do xxxxx.
(8) Xxxxxxx-xx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, Xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx usnesením x xxxxxxxxx x záznamy xxxxxx podle xxxxxxxx 4 xx 7 xxxx xxxx založí xx xxxxxxxxxxx xxxxx.
§16x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx
X xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx se xxxxxx osoba identifikuje xxxxx xxxxxx služebního xxxxxxx. Záznam o xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx mimo xxxx.“.
12. X části čtvrté xx za hlavu X xxxxxx xxxx xxxxx VI, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
§16x
Xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx
(1) Úřad x xxxxxxxx účelu tohoto xxxxxx xxxxxxxxxxxx zejména xxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx stanoveném xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Úřad xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, pokud xx zaručeno, xx xxxxxxxxx poskytnuté Úřadem xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx účelu xxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx jejich xxxxxxx alespoň x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx rozsahu xxxxxxx podle xxxxxx xxxxxx.
(3) Úřad xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx organizaci x xxxxxxxx žádosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§16x
Xxxxxx o xxxxxxxxx opatření ve xxxxxx x majetku
(1) Xxxx může x xxxxxxxxx podnětu xxxxxxx xxxxxxxxxx orgán xx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx působností x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxx, x xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xx xx na xxx xxxxxxxx mezinárodní xxxxxx, xxxxx
x) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
x) nelze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x České xxxxxxxxx, xxxx
x) xx xxxx xxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx mohl xxx xxxxxxx účel xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxx xxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxxxx orgán xxxxx xxxxxxxx 1, xx xxxxxxx důvod xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxx přijímá x xxxxxxxxxxx žádosti xxxxxxxxxxxx orgánu se xxxxxxx nebo obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx mezinárodních xxxxxx x xxxxxxxxx opatření xx vztahu x xxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
§16x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx
Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce xxxxxxxxxxxx orgánu se xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x) xx xxx xxxxx xxxxx x ohrožení xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxx xxxxx není x členského xxxxx Xxxxxxxx unie a xxxx xxxxxxxx vzájemnost, xxxx c) xx xxx xxxxx dojít x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.“.
13. X §18 xxxx. 1 xx na xxxxx textu písmene x) doplňují xxxxx „ xxxx x)“.
14. X §23 se xx konci textu xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx podle §2 xxxx. x)“.
XXXX XXXXX
Xxxxx zákona x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx
Čl. XX
Xxxxx x. 164/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx daní x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx č. 344/2013 Xx., zákona č. 105/2016 Xx., zákona x. 188/2016 Xx., xxxxxx x. 92/2017 Xx., xxxxxx x. 305/2017 Xx., xxxxxx x. 80/2019 Xx., xxxxxx x. 299/2020 Xx., xxxxxx x. 343/2020 Xx., zákona x. 386/2020 Sb., xxxxxx č. 527/2020 Xx. a xxxxxx x. 373/2022 Xx., xx xxxx xxxxx:
1. X části první xxxxx XXX xx xxxxxx nový xxx 1, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxx 1
Xxxxxx xxxxxxxxx x vlastního xxxxxxx
§8x
Xxxxxxxx x lhůty xxx xxxxxx informací x xxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxx poskytne x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx místu xxxxxx xxxxx informace, které xx x dispozici, xxxxx
x) důvodně xxxxxxxxxxx, xx v xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxx subjektu xxxx stanovena nižší xxx nebo bylo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx v Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinnosti x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx přes jeden xxxx xxxx států xxx, xx xxxx xxxxx ke snížení xxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxx xx xxxxxxx daně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx mezi xxxxxxxxx xxxxxxx vymezenými xxxxx zákona o xxxxxx z xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx předpokládá, xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx daně x xxxxx jiném xxxxx.
(2) Kontaktní xxxxx xxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxxx podnětu xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, které má x xxxxxxxxx x xxxxx mohou xxx xxxxxx pro správu xxxx x xxxxx xxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxxxxxx bezodkladně, xxxxxxxxxx však do xxxxxxx xxxxxx xxxx, xxx je xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxx informace x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx jiného xxxxxxxxx xxxxx, potvrdí jejich xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xx 7 xxxxxxxxxx dnů xxx xxx jejich xxxxxxx, x xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx komunikační xxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxx 1 xx 4 se xxxxxxxx xxxx díly 2 xx 5.
2. X §14x odstavec 1 xxx:
„(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání, xxxxx alespoň zčásti xxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx profesní xxxxxxxxxxxx, xx povinen xxxx xxxxxxxxxx včas xxxxxx
x) xxxxxxxxxxxxxxxxx, kterému poskytuje x xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx, poradenství, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).“.
XXXXX: 32023X2226
3. X §14m xxxx. 1 písmeno x) xxx:
„x) identifikační xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx x s výjimkou xxxxxxxxxxxxxxxxx, který xxxx xx xxxxxx x xxxxxx uspořádání xxxxxxxx xxxxxx x důvodu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x seznam xxxx nebo xxxxxxxx xxx právní xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx,“.
XXXXX: 32023X2226
4. X §14xx xxxx. 3 xx xxxxx „Xxxxx republice“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx“ x xxxxx „jiném xxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxxx slovy „xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie“.
CELEX: 32021L0514
5. V §14xx xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
6. X §14zr xx xxxxx „, xx kterém xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx činnost“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
7. V §14xx xxxx. 2 xx slova „před xxxxxx dnem xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx, xxx provozovatel xxxxxxxxx xxxxxx svou xxxxxxx, xxxxx toho, který xxx xxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx“.
XXXXX: 32021L0514
8. X §14xx xx xxxxxxxx 4 zrušuje.
Dosavadní odstavce 5 a 6 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 4 x 5.
9. X §14zy xxxx. 4 xx xxxxx „xxxx xx xx xxxxxxxxx provozovatel xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx model xxxxx xxxxxxxx 4, x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
10. X §14xxx se xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 1 x doplňuje xx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxxx kontaktní xxxxx xxxxxxxxxxx sdělí Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x neusazeném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx přihlášku k xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxx povinen učinit.“.
CELEX: 32021L0514
11. V xxxxx xxxxx xxxxx III xx díl 4 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
ČÁST XXXXXX
XXXXXXXX
Xx. V
Tento xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 30. xxxxxxxx 2024, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx třetí, xxxxx xxxxxxxx účinnosti dnem xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxxx.
Důvodová zpráva
X. Obecná xxxx
Xxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxxx č. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx předpisy, xx xxxxxxxx za xxx adaptaci x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx práva x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx doporučení Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „XXXX“), xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx standardy x oblasti xxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx činnosti, xxxxxxxxxxx terorismu a xxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx xx. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx bude xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx expertů xxx hodnocení xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Rady Xxxxxx (xxxx jen „xxxxx XXXXXXXX“), xxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX a Xxxxx xxxxxxxxx xx jeho xxxxxx. Zmiňované nedostatky, xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx x. 6 (klíčové xxxxxxxxxx) xxxx důvodem, xxxx xxxx Česká xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx sledovacího xxxxxx, xxxxx xxx na 66. plenárním xxxxxxxx xxx 15. prosince 2023 xx strany xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxxx xxxxxxx všem xxxxxxxxx. Xxxxx republika xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx 24 xxxx. 4 procesních xxxxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxxxx výboru XXXXXXXX přijatá xxxxxxxx xxxxxxxx, x xx x květnu 2024 xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx x prosinci 2024 xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx nedostatky xxxxxx č. 253/2008 Xx., x některých xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxxxxxxxx předpisy (xxxx xxx „XXX zákon“), xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxx aplikaci x xxxxx.
Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx zákonem xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 xx dne 31. května 2023, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxx xxx „xxxx xxx „xxxxxxxx TFR“).
Kromě xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vycházejících z xxxxxxxx TFR, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx závažné implementační xxxxxxxxxx xx xxxxxx x české právní xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Konkrétně xx pak xxxxx x xxxxxxxxxx XXXX x. 6 - Xxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, x. 7 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se proliferace, x. 29 - Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky, x. 32 - Xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx č. 33 - Xxxxxxxxxx.
X rámci xxxxxxxxxx FATF č. 32, xxxxx xx xxxx převozů hotovosti, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxx, xx nemá xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx převozu xxxxxxx hotovosti na xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, a to xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxxxxxxx negativního xxxxxxxxx XX xx x xxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vnitřním xxxx, existuje-li podezření xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx činy, xx xxxxx by xxxxxxx x řádnému xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
X rámci xxxxxxxxxx FATF x. 6 x 7, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sankcí x oblasti xxxxxxxxx x šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx Xxxxx republice xxxxxxxx, xx rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (dále xxx „Xxxx bezpečnosti“) týkající xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx dodržovány xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxxx aktivní režim x xxxxxxxx cílených xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx příslušných xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti. X xxxxxxx xxxxxxxxxx x. 29, xxxxx xx xxxx zřízení x xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx kompetencí Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx jen „FAÚ“), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx.
X případě, xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx zjištěných výborem XXXXXXXX x x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xx xxxxxxx právního xxxx, budou x xxxxxx přetrvávat xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxx. xxxxxxxxx hodnocení doporučení x. 6, xxxxx xx řadí mezi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x xx hodnoceno jako „xxxxxxxx plněno“) a xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxx Xxxxx republiky xx tzv. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Procedures), který xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx tajemníkem Xxxx Xxxxxx x xxxxxxxx x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xx k xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxx. šedý seznam XXXX (Jurisdictions xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - xx. mezi xxxx xx xxxxxxxxxxxxx nedostatky x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxx též xxxxxxxx úpravu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx, xxxxx xx projevily xxx xxxx xxxxxxxx v xxxxx.
X XXX xxxxxx x souvislosti x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x úpravě x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
- xxxx xx rozsah a xxxxxxxx poskytovatele xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx,
- xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx na kontaktní xxxxx,
- zpřesňuje xx xxxxxx informační povinnosti xxxxxxx osoby xxxx XXX,
- dochází x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- vymezení x zpřesnění xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX,
- xxxxxxxxx xxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje xxx Xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx správním xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x advokáta, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
- xxxxxx nových xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x hodnotě xxxxx než 15 000 EUR x Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx,
- xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx technické xxxxxx.
X xxxxxx x. 69/2006 Sb., o xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx (xxxx jen „xxxxx o provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí“), xxxxxxx x úpravě xxxxxxx xxx možné provádění xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx účelem dodržení xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx č. 164/2013 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů (xxxx xxx „ZMSSD“)
- xxxxxxx xxx. informační a xxxxxxxxxx povinnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx dle xxxxxxxx Xxxx (XX) 2018/822 xx xxx 25. xxxxxx 2018, vyplývající x xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „SDEU“) xx xxxx C-694/20, x xx podle xxxxxx, na xxxxxx xx dohodly XX XX x xxxxx xxxxxxxx Xxxx (EU) 2023/2226 ze xxx 17. xxxxx 2023 x
- výtky Evropské xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Rady (EU) 2021/514 xx xxx 22. xxxxxx 2021, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxxx XXX 7“), aby xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxxx FATF.
1. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx právního xxxxx
Xxxx xxxx je strukturována xxx jednotlivých xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx ani ve xxxxxx k xxxxxxxx xxxx x xxx.
1.1. XXX xxxxx
1.1.1. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxx xxxxxxxx povinných xxxx xx v rámci XXX xxxxxx xxxxxxxx x §2, xxx xxxx xxxx povinné xxxxx taxativně vymezeny, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx povinné osoby xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jak x XXX zákoně (např. §4 nebo §54 XXX xxxxxx), tak x x xxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxx xx výslovně xxxxxxxxxx. Xxxxx poskytující služby xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osobami xxxxx §2 odst. 1 xxxx. l), xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxx předmět své xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
x) kupuje, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxx xxxxxx xxxxxxxx, převádí xxxx zprostředkovává xxxxx xxxx prodej xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiva,
d) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx je xxx xxxxx definice x §4 odst. 9 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je
a) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx ohledu na xx, xxx xx xxxx nemá xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x
1. xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx,
2. xxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 xxxx. c) xxxx 4 xx 7 xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, nebo
3. xxxxxxxx, xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxx podle xxxxxxx x) xxxx 2, xxxxxx xxx v xxxxxxxx důsledku xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx služeb, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx jednotku xxxxx xxxxxxx x).
Xxxxx xx x právní xxxxxx, která xxxx xxxx kompatibilní x Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1114 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxx kryptoaktiv x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1093/2010 x (XX) x. 1095/2010 x xxxxxxx 2013/36/EU x (XX) 2019/1937 (xxxx xxx „XxXX“).
1.1.2. Požadavky xx xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx zřízení xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxx xxxx x FAÚ, x §22 AML xxxxxx. Týká se xxxxx xxxxxxxxx osob, xxx xxxxxxx pouze xxxxxxx povinné osoby, xxxxxxx jsou úvěrové x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx FAÚ xxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx zařazení, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. X těchto xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxx pracovní xxxx xxxx xxxxx, x xxxx xxxx xxxxxxx osoba realizuje xxxxxxx xx xxxxxx XXX xxxxxx, a xxxxx má xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx x xxxx xx má XXX x xxxxxxxxx dobu xxxxxxx. X xxxxxxx, xxx XXX provádí xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxx xxx §20 XXX xxxxxx, xxx nahlášené xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx být xxx XXX xxxxxxxxxxx (xxxx. xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx o xxxxxxxxx). X xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx velice xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxx zakotvuje xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx osoby k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx FAÚ xx 60 xxx xx xxxxxxxx, kdy xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx x změnách xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx kontaktní xxxxxx, x to xx 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx změn. Xxxx xxxxx způsobují xxxxxxxxx xxxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx s XXX, xxxxx xx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx xxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxx xx zřízení xxxxxxxx xxxxxxxx.
1.1.3. Rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné osoby
FAÚ x xxxxxxxxxxx může xx xxxxxxx §24 XXX xxxxxx požadovat xx povinných xxxx xxxxxxxxx potřebné k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tj. informace xxx účely šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx. FAÚ xx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx orgán x xxxxxxx AML, xx xxxxxx §35 odst. 7 AML zákona xxxxxxxxxx rizikově orientovaný xxxxxxx při výkonu xxxxxxxxx xxxxxx. V xxxxxxxx době xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (jako xx např. Xxxxx xxxxxxx banka), xxxxx xx xx umožnily xxxx xxx xx xxxxxxxxx osob xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx analýzy xxxxxx xxxxxxx z hlediska xxxxxxxxxxx XXX/XXX, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx dohledu x xxxxxxx AML (xxxxxx xxx všemi xxxxxxxxx xxxxxxx v XX xxxxxxxx xxx XXX), xxxx hodnoceny nejen xx strany xxxxxx XXXXXXXX, xxx v xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx bankovnictví (Xxxxxxxx Xxxxxxx Authority). X xxxxx xxxxxxxxx je xxxxx prokázat xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx dozoru. Xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx provádět vedle xxxxxxxxxx xxxxxxxx analýzy xxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xxx vyplývá x xx směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2015/849 xx xxx 20. xxxxxx 2015 o xxxxxxxxxxx využívání finančního xxxxxxx k legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 648/2012 x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/ES x xxxxxxxx Komise 2006/70/XX (xxxx jen „XXX xxxxxxxx“), nemá pro xxxxx provádění xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx žádat xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx.
1.1.4. Povinnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx
X současnosti xxx rámec standardních xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxx XXX xxxxxx xx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx písemně xxxxxxxxxx systém xxxxxxxxx xxxxx x hodnocení xxxxx x oznámit XXX ve stanovené xxxxx určenou kontaktní xxxxx. Xx xxxxx xxx povinné xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx na xxxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxx nároky xxxxxxxx xxxxx xxxxx u xxxxxxx xxxxxxxxx povinných xxxx (například požadavek xx bezúhonnost xxxxxxxxxx xxxxxxxx).
1.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx FAÚ
Kompetence XXX xxxx xxxxxx zakotveny x §29c XXX xxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx zejména xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x o xxxxxxxxx kontrol, což xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx komplexní xxxxxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 32 xxxx. 8 AML xxxxxxxx. Xx ostatně xxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx doporučení XXXX x. 29 xxxxxxx XXXXXXXX, které xx xxxx finančních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx Xxxxx republice xxxxxxxx, xx XXX nemá xxxxxxxx xxxxxxxxx, že xx jeho xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Obdobně xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xx XXX xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zakotvením xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxx osob povinných xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx XXX xxxxxx upravující xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx činnosti, financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxx, xx informacemi xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx mohla xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx však xxxx xxxxx AML xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx veřejné xxxx. Taková xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxxxxx (xxxxxxx xx) xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik.
1.1.7. Xxxxxx související s xxxxxxxxxxxx informací FAÚ xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx nemají xxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx informovat x xxxxxxxx a x výsledku xxxxxxxx xx základě podnětu XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx x povinnost xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx do xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx ostatní xxxxxxxx nástroje xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx osobám. Xxx x xx, xx x souladu s §37 xxxx. 2 XXX xxxxxx může XXX xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx sama xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 60 xxx od xxxxxxxx, xxx jí byl xxxxxxx podnět XXX. Xxxxx se FAÚ xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx zahájit xxxxxxxx xxxxxxx. Stále xxx trvá xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx komory mohou xxx hrozby xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx x dohledové xxxxx XXX přitom potvrzují, xx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx informační xxxxxxxxx xxxxxx, přičemž xxxxx problém přetrvává xxxxxxxxxx.
Xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x ukončených xxxxxx o xxxxxxxxxxx (xxxx xxx „XXXX“), xxxxxx xxxx FAÚ xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x oblasti XXX (§52x XXX xxxxxx), xxxx xxxxxxx ke xxxxxxx zákonné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx sdělit FAÚ xxxxxxxxx xxxxx za xxxxxx xxxxxx xx XXXX, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxx xxxxxxxxx sankční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, což xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xx. 58 xxxx. 2 XXX xxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x povinnosti, které xx profesní komora (xxx §37 XXX xxxxxx). Xxxxx ukazuje, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx naplňovány, tudíž xx vytvářena xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx i dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx výroční xxxxxx v xxxxxxx XXX, xxx xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxx (xxx §37 odst. 6 AML zákona), xxx x čl. 34 odst. 3 XXX směrnice, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX xxxxxxx XXXXXXXX xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx na xxxxx straně je xxxxxxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxx legalizace xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx v rámci xxxxxxxxx činnosti příslušných xxxxx. Existuje riziko, xx xxxxxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, výbor XXXXXXXX ČR xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
1.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x hodnotě xxxxx xxx 15 000 EUR x Xxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx hranicích Xxxxxxxx xxxx, a to xxxxxx systému xxxxxxxxx xxxx ohlášení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx trhu Evropské xxxx, xxxxxxxx-xx podezření xx spojení s xxxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, či xxxxx by xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx takové xxxxxxx xxxxxxxxx. Tento xxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx implementace doporučení XXXX x. 32 xxxxxxx XXXXXXXX. Dle xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx oprávnění xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx zadržet xxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxxx celní xxxxxx“) pouze ve xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx Xxxxxxxx unie xxxx x tohoto xxxxx xxxxxxxxxxx. Případy, xxx Celní xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx své činnosti xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti na xxxxx XX xx xxxxxx xxxxxx, potvrzuje xxxxx.
1.1.9. Přestupky
Stávající XXX xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, za jejichž xxxxxxxxx však nezakládá xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx. Jedná xx xxxxxxxxx x povinnost xxxxxxx osoby xxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (viz §30x XXX xxxxxx). Xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, x xxxxx projednání je xxxxxxxxx xxx Xxxxx xxxxxxx banka, tak XXX. Xxxxx §46x xxxx. 3 xxxxxx x. 61/1993 Xx., x Xxxxx národní xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, je x xxxxxxxxx, x xxxxx projednání xx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx x za xxxxx xxxxx stanoví xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx xxxx 5 let. Xxxx-xx xxxxxxxxx doba x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, odpovědnost za xxxxxxxxx xxxxxx nejpozději 10 xxx xx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx prakticky znamená, xx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxx, x to x xxxxxx orgánu xxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.2. Zákon x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxx financování nejsou xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, kdy xx základě xxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti, xxxxxxxxx xxxxx článku 41 Xxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxxx xxxxxx až xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x praxi xxxxxxx xxxxxxxx minimálně x xxxxxx xxxxxxxx xxx. Xxxxx xxxx xx v xxxxxxx x doporučením FATF x. 6 a 7 Xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxxxxxxx x. 6, xxxxx xx xxxx mezi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, xxx je xxxxxxxxxx „neplněno“. Na 66. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx 15. xxxxxxxx 2023 xx xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxx vyžaduje xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ministrů x xxxxxxxxxx tajemníkem Xxxx Xxxxxx x zástupci x řad xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxx republika xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx 24 xxxx. 4 xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXXXXXXX reportovat xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xx v květnu 2024 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxx 2024 písemně. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF může xxxx až x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxx. šedý xxxxxx XXXX (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx Monitoring - tj. xxxx xxxx xx strategickými xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), což xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
1.3. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7)
Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx daní. Xxxxxxx xxxxx mezinárodní spolupráce xxx xxxxxx daní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx při doručování, xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx postupech xxxxxxx xxxx x provádění xxxxxxxxxx xxxxxxxx kontrol. Xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, spontánně xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx správní xxxxxxxxxx x Xxxxx republice xxxxxxxxxx příslušné právní xxxxxxxx Evropské unie, xxxxxxxxxxx standardy x xxxxxxxxxxx mezinárodního xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx a poskytování xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx spolupráce.
Základním předpisem xxxxxxxxxx xxxxx (s xxxxxxxx xxxxxxxxx daní) xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX, x xxxxxxx spolupráci v xxxxxxx xxxx a x zrušení xxxxxxxx 77/799/XXX, xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX (directive xx xxxxxxxxxxxxxx cooperation). Xxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx znovelizována xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx účelem xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:
- směrnice Xxxx 2014/107/XX, zavádějící xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 2), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 106/2016 Xx.,
- směrnice Xxxx (XX) 2015/2376, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výměnu informací x daňových xxxxxxxxxxxx x přeshraničním prvkem (xxxxxxxx XXX 3), xxxxx xx transponována xxxxxxx x. 92/2017 Xx.,
- xxxxxxxx Rady (XX) 2016/881, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx skupinami xxxxxxx (xxxxxxxx DAC 4), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zákonem x. 305/2017 Xx.,
- směrnice Xxxx (XX) 2016/2258, xxxxxxxxxx xxxxxxx daňových xxxxxx k informacím xxx boj xxxxx xxxxx peněz (xxxxxxxx XXX 5), která xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 94/2018 Xx.,
- xxxxxxxx Rady (XX) 2018/822, zavádějící xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx DAC 6), xxxxx je xxxxxxxxxxxxx zákonem x. 343/2020 Sb.,
- xxxxxxxx Xxxx (EU) 2021/514, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX o xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx, a xxxxxx se xxxx xxxx zavádí xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx provozovateli platforem (xxxxxxxx DAC 7), xxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx upřesnit xxxxxxxxxxx xxxxxxx zákona,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx daní, x xxxxxx se xxxx xxxx xxxxxx povinná xxxxxxxxxxx výměna xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 8), a xxxxx zároveň xxxxxxxx xxxxxxx tzv. xxxxxxxxxx x oznamovací xxxxxxxxxx xxxxxxxx směrnicí DAC6 x xx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx XXXX xx věci X-694/20 (xxx xxxx).
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxx XX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx prostřednictvím XXXXX.
2. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx věnuje xxx xxxxxx odůvodnění hlavních xxxxxxxx navrhované právní xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx podle jednotlivých xxxxxxxxxxx celků. Výsledkem xx xxxx být xxxxxxx xxxxxx pojednání x xxxxxxxxx tématech xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxx xx vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxx x rovnosti xxxx x xxx.
2.1. XXX xxxxx
2.1.1. Xxxxxx okruhu xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osob zůstává xxxxxxxxxx xxxxxxxx, dochází xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx definice xxxxxxxxx xxxx x xxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Definice xx x souladu xx xxxxxx XXX xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX) navázána xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb x kryptoaktivem xxxxx xxxxxxxx XxXX. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 xx dne 17. xxxxx 2023, kterou xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX o xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx (dále jen „XXX 8“) a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx FATF xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxx. xxx-xxxxxxxx tokens (xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x podle xxxxxxxxxxx xxxxx AML xxxxxx).
X xxxxxxx xx xxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx TFR, xx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx dále xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xx opodstatněno xxxx xxxx xxxxxxxxx XxXX, xxxxx zavádí robustní xxxxxxxx systém pro xxxx xxxxx, který xxxx zajišťovat Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
2.1.2. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx osobu
V xxxxxxxxxx xxxxx XXX xx xxxx závažný xxxxxxx ukazuje, xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx §22 XXX xxxxxx (jejichž úkolem xx zajištění xxxxxxxx xxxxxxxxxx s XXX) xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x zejména xxxx stěžejní xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx je xxx s to xxxxxx xxxxx vložené xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx, sahajícího xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x kontroly klienta xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xx jeho xxxxxxx XXX.
X xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx jednoznačně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XXX x provozní xxxx xxxxxxx xxxxx x v xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx obchody. Xxxx xx nutné xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx přestupek xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx plnění.
2.1.3. Rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx
X xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx je xxxxx explicitně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x konkrétními xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29c xxxx. 2 písm. x) XXX xxxxxx). X tomu xx xxxx sloužit xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně xxx využít i xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Jde x xxxxxx xxxxxxxxxxx §44 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx národní xxxxx.
2.1.4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx
X xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX směrnice, xxxxx xx xx xxxx xxxxxxx nařízením XXX, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených s xxxxxxxxxx xxxxxxx povinnost
- xxx provádění xxxxxxxxx xxxxx legalizace xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika plynoucí x transakcí s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx adresu xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- při xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta získat xxxxx dokumenty xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx virtuálního xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx plynou x XXX xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx aktivem pocházející xx třetí xxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx povinnostem xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx vztahu xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
2.1.5. Zpřesnění xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
X xxxxx hodnocení Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx x XXX xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx legislativně xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X reakci xx xx xx xxxxxxxx x §29x XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx týkající xx XXX, a to xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx poslání XXX. Xx xxxxxx se xxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 32 XXX xxxxxxxx. Xxxx xxxx České xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX x. 29 xxxxxxxx legislativní xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx informací xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx jejich xxxxxx. I xxxx xxxx oprávnění xxxxx x trestního xxxx, xxxx. ze xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx službách, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx ustanovení XXX.
2.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx povinných xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx pro účely xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Tato povinnost xxxxxxxx nejen orgány xxxxxxx moci x xxxxxxx xxxxx, xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, které mohou xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx (xxxxxxxxx zbrojaři).
2.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx informací FAÚ xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou x advokáta, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního exekutora xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úpravy xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx informovat x zahájení a x výsledku kontroly xx základě xxxxxxx XXX. Stejně tak xxxxxx i xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx do značené xxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx alternativní xxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx profesních xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx odmítne xxxxxxxx xxxxxxx. Xxx x xx, xx v xxxxxxx x §37 xxxx. 2 XXX xxxxxx xxxx FAÚ xxxxxxx kontrolu x xxxxxxxx, xxxxxx, auditora, xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx komora xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 60 xxx xx xxxxxxxx, kdy xx xxx xxxxxxx xxxxxx FAÚ. Xxxxx xx XXX xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx kontrolu nezahájila, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Stále tak xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxxxx mohou xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Zároveň x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx absentuje xxxxxxxxx xxxxxxx prostředek xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, což samo x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xx. 58 xxxx. 2 XXX xxxxxxxx, xxxxx kterého členské xxxxx zajistí, xxx xxxxxxx osoby xxxxx xxxxxxxxxxx za porušení xxxxxxxxxxxxxx předpisů přijatých x provedení XXX xxxxxxxx.
2.1.8. Přeprava xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v hodnotě xxxxx xxx 15 000 XXX x Xxxxx republice
V xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 xx dne 23. xxxxx 2018 o xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxx xxxx xx opouštějící x x zrušení xxxxxxxx (XX) č. 1889/2005 xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Celní správě Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx hranice Xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx přesáhne xxxxxxxxxx 10 000 XXX. X Xxxxx xxxxxxxxx x xxxx x ohledem xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxx xxxxxxxx, xxx xxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx i xx xxxxxxxxx jednotlivých států, xxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx i x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Dosavadní absence xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, ale xxxxxxx i xxxxxx xxxxxxxxxxxx výsledku 6. xxxx xxxxxxxxx souladu Xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx XXXX, které xx xxxxxx 2025 xxxxxxxxx návštěvou xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Xx xx vyústilo x xxxx xxxxxxxx xx xxx. xxxx xxxxxx FATF1. X xxx xx xx xxxxxx důsledky pro xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (ale vedle xxxx x AML/CFT xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti, a xxxxx xx xxxx xxx byla xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zesílené xxxxxxxx xxxxxxx, xxx by xxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxx důsledku xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx XXXX xx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x podobě xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrové xxxxxxx.
2.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx
- xxxxxxxxxx poskytnout xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx správního xxxxxx xxxx xx zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §22 XXX xxxxxx xxxxxxxx styk x XXX,
- xxxxxxxxx povinností xxxxx nařízení TFR, xxx vyžaduje xxxx xxxxxxxx,
- xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
- povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
- neplnění povinností xxxxxxxxxx komor.
Uvedené xxxxxxxxx xxxxxxxxx buď x xxxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxx nově xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx by xxxxx byly ponechány x rovině xxx xxxxxxxxxx.
2.2. Xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx sankce vyplývající x rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx terorismu, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x financování šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x spočívající x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xx xxxx xxxx xxxxx ze xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX zřízených xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxx xx, aby xxxx osoby xxxxxx xxxxx xxxx majetek xxxxx před xxxxxxxxx. Xxxxx mechanismus je xxxxxxx xx přímé xxxxxx závaznosti předmětných xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx zmocnění pro XXX v xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx seznamy x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vymezeny.
Zavedení xxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 6 a 7, xxx i pro xxxxxxxxx xxxxxxx x xx. 1 xxxx. 2 Xxxxxx, xxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx závazky, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx tedy x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx porušování xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx xxxxx potenciální xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti nebo xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x XXX zákoně, xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx Bezpečnosti xxxx totiž xxx Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx. 41 Xxxxxx XXX xxxxxxx.
2.3. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx
X ohledem xx xxxxxxxx XXXX xx xxx 8. xxxxxxxx 2022 xx xxxx X-694/20, Xxxx xxx Xxxxxxx Balies, xx xxxxxxxx 2011/16/EU (DAC) xxxx být xxxxxxx xxx, xxx její xxxxxxxxxx neměla xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, který xxxx xxxx klientem, x jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (tzv. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx)2. Xxxxxxx informační xxxxxxxxx zprostředkovatelů xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx povinnosti xx xxx měla být xxxx omezena xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx3&xxxx;x xxxxxx oznamovacích xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx by mělo xxxxx k xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx se oznamovaných xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx tak, xxx xxxx daňovými xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx kterého xx xxxxxxxx uvedená xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxx totožnosti xxxx xxxxxxx správou x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x oznamovaném xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx do xxxxx xx xxxxxxxx dle xx. 7 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Evropské xxxx (xxx body 31, 32 a 37 xxxxxxxxx rozhodnutí xx xxxx C-694/20).
Samotný xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx správě xxxx xxxx pro XXX xxxxx využívat XXX bez xxxxxxx (xxxxx §53 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx xxxx) a xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx informací xx xxxxx zhatit xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx řízení, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx x xxxxxxxx řízení xxxxxxxxxxxx.
Xx základě uvedeného xxxxxxxxxx XXXX se xxxx xxxxxxx státy Xxxxxxxx xxxx dohodly x rámci xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 (XXX8) xx xxxx xxxxxx xxxx. 5 xx. 8xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx informační xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx osvobozeného xx xxxxxxxxxx povinnosti), x xxxx. 14 xxxx. a) čl. 8xx směrnice DAC (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx se xxxxxxxx profesní xxxxxxxxxxx, x okruhu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
Xxxx, x červnu 2023 Evropská xxxxxx xxxxxxx XX 17 xxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxx směrnice XXX 7. Vysvětlení poskytnuté xxxxxx České republiky Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, že xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení xx xxxx vhodné xxxxxxxx. Ukázalo se, xx xxxx §14zr XXXXX xxxxxxxxxx plně xxxxx směrnice DAC7, xxxxx byla xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx §14xx XXXXX, xxxxx na xxx navazuje. Xxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx xx týkal xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dle xxxxxxx xxxxxxxx DAC 7, Xxxxx IV xxxxxxxx F xxx 6, prvního pododstavce. X xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. 2 xx §14xxx XXXXX, xxx odpovídá xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx směrnic DAC, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxx §14xx x §14xx XXXXX xxxxxxx x výsledků činnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx XX a xxxxxxx formací Evropské xxxxxx, které se xxxxxxxx interpretací směrnice XXX7. Xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxxxx x členských xxxxx xx dospělo x xxxxxxxxx výkladu xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX7 xxxxxxxx xx možnosti xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxxx xxxx (xxx. xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx xxx xxxxx xxxxx §14xx XXXXX) a xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx povinnosti (xxx xxxxx xxxxx §14xx XXXXX). Xxxxx xxxxxx xx tedy xxxxxxxxx dotýká xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx institutů xxxxxxxx XXX 7 x x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx x:
- institut vyloučeného xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx pojmu „xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx“,
- xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx, tj. upuštění xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx členského státu xxxxxxxxxx a
- xxxxxxxxx xxxxxxx orgánů xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Evropské xxxx.
3. Xxxxxxxxxx souladu xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x ústavním pořádkem
Základní xxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx stanoví Xxxxxx x Listina xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx (xxxx jen „Xxxxxxx“).
Xxxxxxxxxx cíle, xxxxxx xx již xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx 2008 xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a proti xxxxxxxxxxx terorismu, je xxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx je xx xxxxxxxx demokratické xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, ať xxx xxxxxxxx při organizované, xxxxxxx či méně xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx ukázalo xxxx xxxxx z xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx proti xxxxxxxxxxx. Navrhovaná zákonná xxxxxx sleduje xxxxxxxx xxxxxx xxxx takovým xxxxxxxx, xxxx xx xxx představit xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx zákona xxxxx xxxxx zásadně xxxxxx xxxxxx xxxx proti xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx XXX xxxxxxx v xxxx jeho xxxxxxx, xxxxx ho x xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (nařízení TFR) x xxxx xxxxxx x xxxxxxx této xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx efektivněji xxxxxxxxx xxxxx xxxx. Xxxxxxx x xxxxxx xxxx zaváděných opatření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx stop xx přesunech majetku, xxxxxx záznamu x xxx xx xxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x xx xxxx xx xxxx xxxxxxxxxx přemisťovaly.
3.1. Xxxxxxxxxxx xxxxxx moci xxx x xxxxxxxxx, x xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx (čl. 2 xxxx. 3 Ústavy x xx. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx)
Xxxxxxxxxxx xxxxx zákona xxxxxxx xx zásady zákonnosti xxxxxxxxx v xx. 2 čl. xxxx. 3 Ústavy, xx xxxxxx xxx slouží xxxx xxxxxxx x xxx xx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx, x mezích x xxxxxxx, xxxxx stanoví xxxxx, a v xx. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx, xx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx jen x xxxxxxxxx x v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxx x předkládaném xxxxxx xxxxxxxxxxxx,
3.2. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xx. 8 x 100 xxxx. 1 Xxxxxx)
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx celkům, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx jejich xxxxxxxxxx. Nemá xxxx xxxxx dopad xx xxxxx xx samosprávu xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
3.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx (xx. 3 xxxx. 1 x xx. 24 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx subjekty z xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
3.4. Xxxxxxx zákona (xx. 4 xxxx. 1 Xxxxxxx).
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx přesně vymezuje xxxx okruh xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxx stanovovaných xxxxxxxxxx xx jedná x adaptaci xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx doporučení xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nové xxxxxxxxxx širšímu xxxxxx xxxxxxxx, xxxx zachována xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx pouze xx situace, xxx xxxxxxx xxxxxxx některou x povinností (např. xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xx. xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx), xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx patřičného xxxxxxxx (xxxx. zmrazení majetku x případě uvedení xxxxxxxx na seznamu xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx).
3.5. Xxxxx xx soukromí (xx. 10 Listiny).
V xxxxx předloženého xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx osobních xxxxx nad xxxxx xxxxxxxxxxx stavu xxxxx x nezbytně xxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xx xxxxxxx x již stanovených xxxxxxxxx zpracovávaných xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx kterou xxxx XXX xxxxxxx osobní xxxxx xxxxxxxxxxx.
X případě xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx xxxxx osobní xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx využit xxx xxxxx, xx nepřímo x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx obecnými xxxxx, x nimž xxx xxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx, principech právního xxxxx či xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx práva.
Závěry x posouzení xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy xx práva xx xxxxxxx soukromí x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x části 8 xxxx zásadně použitelné x xxx posuzování xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx soukromí.
3.6. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xx. 11 Listiny).
Navržená xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx majetek, pouze xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx bude xxxxxxxxxxx x České republice. Xxxxx se xxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxx je v xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx hotovosti, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xx xxxx XXX xxxxxx, kterým xx xxxxxxxxx legislativních xxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x financování xxxxxxxxx, xx zcela legitimním xxxxxxxxxx xx vlastníka xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx schopen prokázat xxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxx i xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Lze totiž xxxxxxxx z předpokladu, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xx xxxxxxx prokázat xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Prakticky xx xxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx majetku, ale xxxxx x stanovení xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx u xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx způsobovat xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxx bylo xxxxx xxxxx xxxxxxxxx vynutit, xx xxxxxxx jednak xxxxxxxxx xx situace, xxx xxxxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x předběžné xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxx osoba xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx místě xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx pro xxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací, a xx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx je upraven xxxxxxx xxxxx xx xxxxx vlastnit xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, za xxxx xxxxxxx musí xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X případě xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx bude xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx FAÚ, xx xxxx jednat x masivní xxxxx xx práva xxxxxxxx xxxxxxx. Osoby a xxxxxxxx dotčené na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx xxxxxxxxx x vybraných xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Proces xxxxxx xxxxxxxxxxxx osob xxxx subjektů na xxxxxxxxxxxxx seznam, xx xxxxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx vyžaduje, xxx členské xxxxx XXX xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údajů také xxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx, na xxxxxx xxxxxxx byl podán xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx fyzické xxxx právnické xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x opatřeních, xxxxx xxx xxxx uložena, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx x následném xxxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxx zařazovány na xxxxxxx důkladného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x x rámci xxxxxx xxxxxxx jsou xxx přiznána xxxxxxx xxxxx (xxxx. být xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xx seznam). Z xxxxxxx xxxxx vlastnit xxxxxxx je též xxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx není xxx právem podle Xxxxxxx, nýbrž xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx chráněnými xxxxxxxx xxxxx. Mezi xxxx xxxxx xxx řadit xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx právního xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx cíle, xxxxx xx v xxxxx xxxxxxxxxxx, jímž bezesporu xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx dotčených xxxx. Ústavní podmínka xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zákonem xx xxxxxxx x xxx, xx rozsah xxxx omezení xx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx postihovaného xxxxxxx, xxxxxxx postihovaná xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx státu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx, x to xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx xxxx části xxxxx §101x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx žádné xxxx xxxx, xxxxxxxx xxxx obdobná xxxxxxxx xxxxxx.
3.7. Xxxxxxx listovního xxxxxxxxx (xx. 13 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx situací xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zasílaných uvnitř Xxxxxxxx unie, x xx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx správy. Xxxxxxx taková kontrola xxxxxxxx xxxxxxx informací x xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxx xxxxxxx hotovost xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx měně, mincí x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 % x xxxxxx s xxxxxxx ryzostí s xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx poukázky xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxx, xxxxx x další investiční xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxx takové xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Některé peněžní xxxxxxxxxx xxxx z xxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxxxxx se x xxxxxx xxx x xxxxx) x xxxxx xxxx chráněny listovním xxxxxxxxxx. Xxx navrženého xxxxxxxxx listovního xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Prolomení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xx vztahu xx xxxxxxxxx prováděným orgány xxxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxx xxxxxxxx zásilek zasílaných xx xxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx nebo xx takových xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x §6 xxxx. 1 xxxxxx č. 242/2016 Xx., xxxxx xxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx zákon“). X xxxxxxx xxxxxxxx zásilky, xx xxxxxx xx xxxxxxxx listovní xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. X daném případě xx vybalancován xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x takové xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx tedy není x rozporu s xx. 13 Xxxxxxx, xxx x xx. 17 Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x občanských x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
3.8. Závěr
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx xx x výše xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, x xx x x xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx x xxxx xxxxxxxxxxxx.
4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx vyplývajícími pro Xxxxxx republiku x xxxxxx členství x Xxxxxxxx unii
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx je plně xxxxxxxxxx x xxxxxx Xxxxxxxx unie x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nezakládají xxxxxx x primárním xxxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx ustálené xxxxxxxxxx XXXX. Xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx xx x xxxxx ohledu xxxxx nahlížet xx. x jako prostředek xxxxxxxxx xxxxxxxxx vnitřního xxxx Xxxxxxxx unie, xxxxx xxxx peněz xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx sektoru x xxxxxxx vnitřní trh Xxxxxxxx unie.
Předkládaná právní xxxxxx respektuje rovněž xxxxxxx, xxxxx pro Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx sekundárního xxxxx Xxxxxxxx unie.
Konkrétně xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Evropské xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, a xx s:
- XXX xxxxxxxx,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rady (XX) 2018/843 xx xxx 30. května 2018, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxx financování terorismu x xxxxxxxx 2009/138/XX x 2013/36/XX,
- směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2014/92/EU xx xxx 23. xxxxxxxx 2014 o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxx xxxx, změně xxxxxxxxxx účtu x xxxxxxxx x platebním xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx,
- směrnicí Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/713 xx xxx 17. dubna 2019 o xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx 2001/413/XXX,
- směrnicí Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1153 xx xxx 20. xxxxxx 2019 x xxxxxxxxx xxxxxxxx usnadňujících xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x prevenci, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx určitých trestných xxxx a o xxxxxxx rozhodnutí Xxxx 2000/642/XXX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1937 xx xxx 23. xxxxx 2019 o xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxx,
- Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady (EU) 2018/1672 xx xxx 23. října 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005,
- Nařízením XXX,
- Xxxxxxxxx XxXX,
- Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Komise (XX) 2021/776 ze xxx 11. května 2021, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x technická xxxxxxxx xxx účinnou xxxxxx informací xxxxx xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (EU) 2018/1672 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx z xxxx uvedených právních xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx x x xxxxxxxxxx x hodnocení xxxxxx MONEYVAL.
Návrh xxxxxx xx plně xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxx republiku x xxxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vnitrounijních xxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xx xxxxx uvést, xx xxxxxxx č. 9 • xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1889/2005, staví xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx systémy mohou xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx za xxxxxxxx, xx jsou x xxxxxxx x xx. 63 x 65 Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx (dále xxx „SFEU“). Článek 63 odst. 1 XXXX sice zakazuje xxxxxxx xxxxxxx pohybu xxxxxxxx mezi členskými xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx 65 odst. 1 xxxx. x) XXXX se xxxxxxx, xx čl. 63 XXXX xxxx xxxxxxx xxxxx členských xxxxx xxxx xxxx stanovit xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx správní xxxx xxxxxx xxxxxxxx odůvodněná xxxxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Podle xx. 65 odst. 3 XXXX xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 63 XXXX. Předkládaná xxxxxx xx vzor v xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx byly xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxx osob x xx navržena xxx, xxx byla co xxxxxxx xxxxxxxxxx. Lze xxxx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx. 65 XXXX a xxx tedy x xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx Evropské xxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx platné x xx vztahu k xxxxx xx pokojné xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 1 Xxxxxxxxx x. 1 x Xxxxxxxx úmluvě o xxxxxxx xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „XXXX“). Xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx majetku v xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx činnosti.
Součástí předloženého xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXXX. Tento xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX, x xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx 77/799/EHS a xxxxxxx xxxx následné xxxxxxxxxx, xx. včetně xxxxxxxx XXX 6 x XXX 7. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úpravy je xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx a xx:
- xx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX o správní xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx, x xxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx automatická xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platforem (xxxxxxxx XXX 7),
- se xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, kterou se xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx daní, x kterou se xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx oznamujícími xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx DAC 8),
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jde x prodejce x xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx4, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx Organizace xxx xxxxxxxxxxxx spolupráci a xxxxxx (XXXX) x xxxx 2020, x
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx XXXX xxx podávání zpráv xxxxxxxxxxx platformami x xxxx 2021: Xxxxx xxx mezinárodní xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx5.
Xxxxxxx xxxxxxxxx právní úpravy xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx. x xxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x XXXX, xx xxxxxx xxxxx až xx xxxxxxx implementačního zákona. X xxxxxxx rozporu xxxxxx XX a xxxxxxxx XX se xxxxxx xxxxxxxx mohou xxxxx x xxxxx xxxxxx směrnice x xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xx akceptuje xxxxxxxxx xx daňového xxxxxxxx xx xxxxxx, který xx x souladu xx xxxxxxxx XXX 7 xx doby, xxx nabyde xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zákona.
5. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxx xxxxxx xx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Česká xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx zásadami mezinárodního xxxxx.
Xxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxx, x xxxxxxx ratifikaci xxx Xxxxxxxxx souhlas x xxxxx xx Xxxxx republika vázána, xxxx podle článku 10 Ústavy xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx mezinárodní xxxxxxx xxxx z xxxxxxxx hierarchie právních xxxxxxxx aplikační xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx nižší xxxxxx síly. Xxxxxx 10 Xxxxxx xxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx nesouladu xxxxxxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx být xxxxxxxxxxxx xxxxx mezinárodní xxxxxxx podle xxxxxx 10 Ústavy. Xxxxxxx-xx xxxx mezinárodní xxxxxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx něco jiného xxx xxxxx, použije xx xxxxxxxxxxx smlouva. Xxxxxxx xxxx xxxxx x nálezu publikovaném xxx č. 403/2002 Xx. rozhodl, xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx svobodách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxx.
5.1. Úmluva o xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x základních xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx práv xxxxxxxxxxx v Xxxxxx x ochraně lidských xxxx x základních xxxxxx (viz sdělení Xxxxxxxxxxx ministerstva zahraničních xxxx č. 209/1992 Xx., xxxx xxx „Xxxxxx“), a xxxxx xx nutné xxxxxxxxxx x podrobnějšímu posouzení xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx.
5.1.1. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx navrhované právní xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx soukromí x xxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxx x části 8 xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x při xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.
5.1.2. Xxxxx xx xxxxxx prostředek xxxxxxx
Xxxxxx 13 Úmluvy zaručuje xxxxxxx, xxx xx xx to, že xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx o sobě xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx prostředků xxxxxxx xxxxxx xx práva. Xxx však užít xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx předpisech, x xx xxxxxxx xx xxxxxxxx řádu.
V xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx dozorčím xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx újmy xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx zákona.
5.1.3. Xxxxx diskriminace
Článek 14 Xxxxxx stanoví, že xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx Úmluvou xxxx xxx zajištěno xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx jakémkoli xxxxxx, xxxx xx xxxxxxx, xxxx, barva pleti, xxxxx, náboženství, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx sociální xxxxx, příslušnost x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, majetek, xxx xxxx jiné xxxxxxxxx. Zákaz xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 14 Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxx, kdy xx x osobami, xxxxx xx nacházejí x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x tím xx xxxxx x nerovnému xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxx Úmluvou. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, resp. pokud xx xxxxx žádný xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx stejná práva x ukládá tytéž xxxxxxxxxx.
5.1.4. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx
X xxxxx xxxxxxxxx zhodnocení xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x kontextu Xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xx x ohledem xx xxxxxxx výše xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx Xxxxxxx.
5.2. Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxxxxx xxxx x občanských x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx 19. prosince 1966, xxxxxxxxx ve Xxxxxx zákonů xxx x. 120/1976 Sb. (xxxx jen „Xxxx“), xxxxxxxxx
- x xxxxxx 2 xxxx. 3 xxxxx domáhat se xxxxxxx xxxx případným xxxxxxx xx práv xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx,
- x xxxxxx 3 zákaz xxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxx,
- x xxxxxx 17 xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx a
- v xxxxxx 26 zákaz xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx důvodů.
Tato xxxxx xxxx zásadně stejný xxxxx xxxx obdobná xxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxx, xxxxx xxx xxxx x xxxxxx xxxxx této xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx diskriminace xxxxx článku 26 Xxxxx. Zatímco xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxx má povahu xxxxxxxxxxxxx xxxxx (tedy xx xx xxx xxxxxxx pouze spolu x porušením xxxxxx xxxxx), x případě Xxxxx má zákaz xxxxxxxxxxxx povahu neakcesorickou, x xxxx xx xxx xxx xxxxxxx xxxxx.
Xxx xxx konstatovat, xx navrhovaná xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx x Xxxxxx.
5.3. Xxxxx
X xxxxxxx xx xx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx požadavky, lze xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, jimiž xx Xxxxx republika xxxxxx.
6. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy
V této xxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx hospodářské x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx právní xxxxxx xx xxxxxxx rozpočty x xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx dopady xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xx ostatní xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx rozpočty xxxxx x xxxx. Xxxxxx xx veřejné xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx správy. Na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx kompetencí xx xxxx posílení xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx budou vyřešeny xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx běžné výdaje xxxxx též xxxxxxx xx stávajících xxxxxxxxxxxx xxxxxxx bez potřeby xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx transpozice xxxxxxxx DAC6 x XXX 7 nemění xxxxxxxxxxxxx hospodářské a xxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxx x xxxxx předložení xxxxxx XXXXX, kterým xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 66 x XXX 77&xxxx; (xxxxx x. 373/2022 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxx č. 164/2013 Xx., o mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx a x xxxxx dalších souvisejících xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxx související xxxxxx).
6.1. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx
6.1.1. AML zákon
a) Xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX je Xxxxx xxxxxxxxx mimo xxxx vytýkáno, xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxx deklaraci xxxxxx xxxxxxxxxx prostředků. Xx xxxxxxx xxxx vznikl xxxx §41x, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x úhrnné xxxxxxx 15 000 XXX xxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx zvolit systém, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx příslušnému xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx správy, x xxxxxxxxx hotovosti nad 15 000 EUR xx xxxxxx tohoto xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx předložit xxxxxxx xxx ústní xxxxxxxx. X rámci běžné xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o převážené xxxxxxxxx, by xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx. Xxxx varianta (xxx. xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx systém) je xxxxxxx zatěžující a xxxxxxxxxxx minimální xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxx hlásit xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx správce.
Objektivním xxxxxxxxxx xxxxxx nových xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kapacit xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx vyřešeny xx xxxx stávajícího xxxxxxxxxxxx stavu, xxx xxxxxxx, xx výdaje xxxxx hrazeny xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx financí, respektive Xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx xxx potřeby xxxxxxxxxx. Xxxxxxx běžné xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitoly xxx xxxxxxx navyšování.
Veškeré vznikající xxxxxxx v personální x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx zabezpečeny x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx počtu xxxx x objemu xxxxxxxxxx na xxxxx x dotčených xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
x) Xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nové xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx správy, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx může být xxxxxxx xx úhradu xxxxxx, nákladů xxxxxx xxxx exekuce, případně xxxx dojít x xxxxxx propadnutí xx xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx dopad xx xxxxxxxx.
X xxxxxxxx xxxx nelze xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Celní xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u převozů xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Unie nebo xx opouštějící. X xxxxx xxxx agendy Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx státního xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx k xxxxxxxxx §50 XXX xxxxxx x nové přestupky xxxxxxxx xx povinností xxx převozech xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx nového §50x „Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx“, kde je xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx pokutu xx 1 000 000 Xx xxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxx bude xxx xxxxxxxxx dopad xx xxxxxxx rozpočty. X současné xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §45, §46 a §49 XXX xxxxxx.
6.1.2. Xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí
Výborem XXXXXXXX xx x xxxxx xxxxxxxxxx č. 6 x 7 Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx, x xxxxx xx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx upraven xxxxxx xxx vkládání xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx seznam.
Na xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx nově xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx prostřednictvím xxxxxxxx obecné xxxxxx. Xxx xx uveden xx xxxxxxx obsaženém x xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxx bezpečnosti xxxxx muset povinné xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxx.
Xxxxxxxx k xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx seznamu xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xx veřejných xxxxxxxx
6.2. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx poskytovat údaje xxx Hodnocení xxxxx xx xxxxxx České xxxxxxxxx xxxxx vzniknout xxxxxxx x tímto xxxxxxx, x xxxx xxxxx vzniknout xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxx x xxxxx administrativní xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx požadavků xx kontaktní osobu x zpřesněním rozsahu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx xxxx XXX. Xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx mohou vzniknout xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx systémů xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se povinností xxxxxxxxxxxxx ze zavedení xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxxx těchto nákladů xxxx známa, avšak xxxxxxxxxxx xx, xx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx.
7. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dopadů, xxxxxx dopadů na xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx sociálně xxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx ochranu xxxx xxxx x dopadů xx životní prostředí
Navrhovaná xxxxxx úprava xxxxxxxxxxxxx xxxxx negativní xxxxx xx práva xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx skupiny xxxxxxxx, xxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx, národnostní menšiny, xxxxxxxxxxx x xxxx. Xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx, ani xx xxxxxxx xxxxxxxxx.
8. Zhodnocení xxxxxx xxxxxxxxxxxx řešení xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (XXXX)
Xxx xxxxxxxxxx osobních údajů xxxxxxxxx xxxxxxx, orgánem xxxxx xxxxxx x XXX xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právo na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx zaručené xxxxxxx 8 Xxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxx Evropy, xxxxx i xxxxx xx respektování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 7 x 8 Listiny xxxxxxxxxx xxxx Evropské xxxx (xxxx jen „Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv“) x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx článkem 8 Xxxxxxx základních xxxx. Xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx xx xxxxxxxxxxx pouze xxx účely xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů x xxxxx xxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 2016/679 xx xxx 27. xxxxx 2016 o xxxxxxx xxxxxxxxx osob x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxx těchto xxxxx x o zrušení xxxxxxxx 95/46/XX (xxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx údajů) (xxxx xxx „GDPR“). Xx xxxxx XXX x xxxxx předcházení xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx xx nevztahuje xxxxxxx XXXX stanovená x xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x), xxxxxxx XXX xxxx orgánem xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxx x §12 xxxx. 1 xxxxxx x. 141/1961 Xx., xxxxxxx řád, xxx XXX xxxx xxxxxx.
8.1. XXX xxxxx
8.1.1. Xxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx
Xxxxxx xxxxx budou xxxxxxxxxxxx xxxxx x předem xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
8.1.2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
X xxxxx xxxxxxxxxxxx návrhu zákona xx xxxxxxxxx kategorie xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx rámec xxxxxxxxxxx xxxxx pouze v xxxxxxxx xxxxxx rozsahu.
V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx kontrol xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx vychází x xxx stanovených kategorií xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů.
V xxxxx XXX xxxxxx xx možné xxxxxxxxxxx xxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxx povinných xxxx x xxxxxxx povinných xxxx a xxxx x xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx x tyto kategorie xxxxxxxx xxxxx:
- xxxxxxxxxxxxx
- xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx;
- xxxxx číslo, x xxxxxx-xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx;
- místo xxxxxxxx;
- xxxxxx xxxx xxxx xxxxx;
- státní občanství;
- xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- telefonní xxxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- xxxxx účtu xxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- u xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
- xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx dodatek xxxx xxxxx xxxxxxxx,
- xxxxx,
- identifikační xxxxx, xxxxxxxx daňové identifikační xxxxx osoby;
- xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx;
- popisné
- xxxxxxxx xxxxxxxx kontaktní xxxxx;
- x-xxxx kontaktní xxxxx;
- adresa distribuovaného xxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx osobních údajů
Prostředky xxxxxxxxxx xxxx výpočetní xxxxxxxx xxxxxxx, jejíž xxxxxxxx xx běžný xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx předávají xxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxx XXX, kterému xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx zájmu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxx prostřednictvím datové xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx komunikačního xxxxxx XxxxxXxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx osobním xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx celních xxxxx předávat informace xxxxxxx zákonným postupem x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx x nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 1889/2005 x kontrolách peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2018/1672. FAÚ má xx tímto účelem xxxxxxxxx x Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cel xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. XXX xxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx Generálního xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx zabezpečenou xxxxxxxxxxxxx xxxxxx přijatá xxxxxxxx xxxxxx oznamovateli xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX, jakož x xxxxxxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx o zjištěném xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxx §41 AML xxxxxx. Xxx informační xxxxxxxxx xxxxx §41x xxx xxxxxxxxxxxx obdobný xxxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx oznamovacího xxxxxxxxx, ale xx xx xxxxx obdobně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxx XXX xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx podezřelých xxxxxxx, xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx původu xx xxxxxxxxx pohybu xxxxxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů.
FAÚ xxx xxxxxx svých xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx veřejné moci, x xx xx xxxxxx plnění xxxxxx xxxxxxxxx povinností x xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §39 XXX xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx vymezuje xxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že x osobním xxxxxx xx přístup xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x souladu x xxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx zpracování xxxxxxxx xxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
1.1.4. Veřejnost xxxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx stávající ani xxxxxxxxxx úpravy xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.5. Xxxxx xxx xxxxxxxx osobních xxxxx
XXX osobní údaje xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx opatřeních proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx uchovává xx xxxx deseti, xxxxxxxxxx xxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx čl. 40 xxxx. 1 5. XXX xxxxxxxx. Je xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx doba korespondovala x xxxxxxxxx xxxxx x relevantních xxxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx dosahuje xxxxx 10 xxx. Xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx v xxxxxxx §16 xxxx. 4 XXX xxxxxx xxxxxxxxx lhůta pro xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx pěti xxx. Ta je xxxxx vztažena jen xx xxxxxxx, kdy xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx spíše x xxxxx pěti xxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx stav xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xx na xxxxxxx §31x xxxx. 3 XXX zákona, xxxxx xxxxxxx, že FAÚ xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx vyhoví xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxx:
x) xxxxxx úkolu xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx k financování xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx legalizace xxxxxx x trestné xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx
x) ochrany xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.1.7. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx údajům
Veškeré xxxxxx údaje jsou xxxxxxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z XXX xxxxxx. XXX, respektive xxxxxx celní správy xxxxx postupovat xxxxxxx, xxxx postupují xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx x xxxxx postupy, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxx. Xxxxx se xxxx. x xxxxxxxx xxxxxxxxx x osobními xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů x elektronické xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxx systému.
Orgány celní xxxxxx xxxx zajišťují xxxxxxxxxxxxxxx organizačních a xxxxxxxxxxx opatření, konkrétně xxxx.:
- vnitřními xxxx xxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zaměstnanců,
- xxxxxx xxxxxxxxx zaměstnanců k xxxxxxx,
- xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x systému x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx bezpečnosti.
V xxxxxxx XXX xx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx úřadu xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, přičemž xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kanálů.
1.1.8. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
x) Xxxxxxxx xxxxxxxx osobních xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxx se x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx stanoveným xxxxxxxxx xxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zpracovávat xxxxxx údaje xxxxx x rámci xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x povinností. Xxxxxxx xxxx zaměstnanci xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx např.:
a) xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx majícími xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) při xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxx xxxx získány x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx řízení,
c) bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx osobní xxxxx xxxxx x xxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx; pro xxxx xxxxx xx využití xxxxx xxxxx tehdy, xxxxx xxxx tyto xxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx účelů xxxxxx xxx splněna x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §6 zákona x. 110/2019 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx zpracování, xxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx.
x) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx údajů xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx lze udělit xxxxxx xx xxxx 1 000 000 Xx, x případě xxxxxxxxxxxxxx převozů xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 500 000 Xx.
1.1.9. Závěr
Správcům xxxxxxxx xxxxx je stanoven xxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx, kterým xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx budou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx je xxxxx kancelářský software x spisová služba.
Vyloučení xxxxxxxxx xxxx subjektů xxxxx není xxxx xxxxx xxxxxxx, ale xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx založeno na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx kterém xx xxxxxxx xxxxx xx xxx povahy xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx x mezích XXXX. X pohledu xxxxxxx xxxxxxxx údajů xxx tedy navrhovaný xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x čl. 10 xxxx. 3 Xxxxxxx.
1.2. Zákon o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xx xxxxxxxxx nakládání x xxxxxxxx údaji. Xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (např. xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx.).
Xxxxxxx 16 XXXX xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx členskými xxxxx xxx výkonu xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx politiky Unie, x čl. 2 xxxx. 2 xxxx. x) XXXX toto xxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxx věcné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx výkonu činností, xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx hlavy X xxxxxxxx 2 Xxxxxxx o Xxxxxxxx xxxx, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx zahraniční x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx §4 xxxx. 2 xxxxxx x. 110/2019 Xx. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx nařízení x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx citovaného xxxxxx x na xxxx xxxxxx. Xxxxxxx osobních xxxxx xx tak xxxxxxx podle xxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx ke zprostředkování xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxx xxxx uplatňovány xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ rezolucí, xxxxxxx xx zpracování xxx xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx, xxxxxxx správcem xx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (dále také „XXX“).
XXX x xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx OSN, x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zařazení xxxx xxxxx či xxxxxx.
Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx osobní údaje xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx OSN, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx údajům či xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x ochrana xx xxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx ochrana xxxxxx xxxxxxxx údajů.
V xxxxxxx xxxxxxxx úpravy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxx xx zohledněním xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxxx, který xxxx xxx využit xxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxx anebo x rozporu xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, principech xxxxxxxx státu xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou:
1) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodní smlouvou, xxxxxx je XX xxxxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2) xxxxxxxxxx xx zahraničními xxxxxx xx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx působností x xxxxxxx mezinárodních xxxxxx,
3) xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, budou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX použity xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx míru x xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx, dodržování xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx a xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x právního xxxxx),
4) xx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx stanoveném tímto xxxxxxx (xxxxxxx režim xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).
1.3. Závěr
Navržená xxxxxx xxxxxx nenarušuje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx. Jde o xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx ve vztahu x xxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx úprava sebou xxxxxx jiné xxxxxx xx xxxxxxxx dotčených xxx xxxxxx xxxx.
9. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx řešení (XXX)
X xxxxxx zákona x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x automatickému xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx žádná xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx změny AML xxxxxx xxxxxxxx nestandardní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxxxxx xx zavedené xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x měly odlišný xxxxxxxx xxxxxxxxx. Obecně xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xx xxxxxx korupčních xxxxx uvést xxxxxxxxxxx.
9.1. Xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxx x xxxxxx působnosti XXX, xxxxxxxxxx orgánů xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxx zákonný xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxx x míra xxxxxxxx, xxxxxx uvedenému xxxxx xxxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx umožňuje, xxxx. xxxxx míru xxxxxxxx xxx zákon xxxxxxxxxxx. Jakýkoli normativní xxxx xxxxxxxxxxx určitou xxxx diskrece sám x sobě představuje xxxxxxxxxxx korupční riziko. Xxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx poměřuje nutnost xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx s xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx subjektu, x xxxxx právech x xxxxxxxxxxxx xx xx x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx mění xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, který xxxxxxxxx xxxxxx kompetencí xxxxxxxxxxx, nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx stejném xxxx xxxxxxxxx rozsahu, x to xxxxx x xxxxxxx nezbytném xxx úpravu xxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxx úpravou xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx zůstává zachována.
9.2. Xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx efektivity xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx uvést, xx x xxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxxx xxxxx. XXX, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx vydání xxxxxx xxxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx odbornými znalostmi, xxxx je zaručena xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, případně xxxxxxxxxx. Nástroje xxxxxxxx x xxxxxxxxxx jsou x oblasti xxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu xxxx xxxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxxx AML xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx řádu.
9.3. Xxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 79 xxxx. 1 Ústavy, xxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx zákonem.
Odpovědnou osobou xx straně XXX x xxxxxx celní xxxxxx je xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx úřední osoby xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx organizační xxxxxxxxx je správní xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxxx x. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx je xxxxxxx xx při xxxxxx xxxxxxxxxx správního xxxxx xxxxxxxxxx služebním xxxxxxxx.
9.4. Xxxxxxx xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxx x xxxxxx řádného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx je xxxxxxxx, xxxx. xxxxxxx. X souladu s §68 správního xxxx xx xxxxxxx orgán xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxx poučení, xxx xx možné proti xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxx lhůtě xx tak xxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx orgánu xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x upozorněním xx xxxxxxxx vyloučení xxxxxxxxxx xxxxxx. Neúplné, nesprávné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx spojeno s xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx řízení. Existuje xxxx možnost xxxxx xxxxxxxxxxx opravných xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxxx opravných xxxxxxxxxx xxxxxxx řád xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx rozumět: xxxxxxxx (xxxx. §175 xxxxxxxxx xxxx), xxxxxx na xxxxxxxxx (srov. §80 xxxxxxxxx xxxx).
X xxxxxxx xxxxxxxx peněžních prostředků xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx §41 xxxxxxx xxxxxx.
X opatření obecné xxxxxx xx zajištěna xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zásahu xx xxxxxxxxxxxx xxxx, x to návrhem xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx xxxx části podle §101x xxxxxxxx řádu xxxxxxxxx.
Xx vztazích mezi xxxxxx různých států xx uplatní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx administrativní xxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxxx záruk, xxxxx xx nabízí xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx těchto xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx se xxxx xxxxxxxxx opatření xxxxxx xxxxxx vydané XXX, xx bude xxxxxx o masivní xxxxx do práva xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx dotčené xx svých právech xxxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx vyplývají z xxxxxxxxx sankční xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx bezpečnosti. Xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx xx konsolidovaný xxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, aby xxxxxxx státy XXX xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx o případu, xx jejímž xxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Kromě xxxx se xxxxxxxx, xxx dotčené státy xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx na xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx. Osoby a xxxxxxxx xxxx tedy xx sankční xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx posouzení xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx strany Xxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxx xxxxxxx jsou jim xxxxxxxx xxxxxxx práva (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx na xxxxxx).
9.5. Kontrolní xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx systému kontrolních xxxxxxxxxx je xxxxx xxxxx, xx oblast xxxxxxxx proti legalizaci xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x procesním režimu xxxxxxxxx xxxx, jenž xxxxxxxx úpravu xxxxxxxx x xxxxxxxx přijatých xxxxxxxxxx, x to xxxxxxxx xxxxxx opravných xxxxxxxxxx. Proti rozhodnutím xx možno xxxxx xxxxxxxx anebo x xxxxxxxx xxxxxxxxx užít xxxxxxxxxxx opravných xxxxxxxxxx xx jiných prostředků xxxxxxx (xxx xxxxxxxxx xxx). Vedle toho xxx xxxxxx rovněž xxxxxxx prostředky, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx řádu.
Přezkum xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v této xxxxxxx právních xxxxxx xxxxxxx též xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx x odpovědností konkrétní xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu xxxxxxxx xxxx.
X xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 106/1999 Xx., o svobodném xxxxxxxx k xxxxxxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx.
10. Zhodnocení dopadů xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x. 343/X z xxxx 2015.
11. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx nepředpokládá xxxxx xxxxxx xx xxxxxx.
12. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx dopadů, xxxxxx dopadů xx xxxxxx samosprávné xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nemá xxxxx na území xxx územní samosprávné xxxxx.
13. Zhodnocení xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX)
X xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx navrhovaného xxxxxxxx předpisu s xxxxxxxx deseti xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
13.1. Budování xxxxxxxxxx digitálních služeb (xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx)
Xxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx“ spojených x xxxxxxx podle AML xxxxxx.
13.2. Xxxxxxxxx opakovatelnost x znovu xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx (xxxxxxx only xxxx)
Xxxxx xxxxxx xx týká xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, x xxxxx xxxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §38 a xxxx. XXX xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx uvést, xx zákonná garance xxxx, že x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xx je xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti x xxxxxxxxxx obchodu. Xxxxxxxxx zachovat mlčenlivost xx za xxx xxxxxxx xxxxxxx informací, xxxxx jsou XXX x konkrétní xxxxx xxxxxxxx, x je xxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx a x jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxx záruku, že xxxxxxx xx zneužití xxxxxx xxxxx citlivých xxxxxxxxx. Xxxxxxx zmíněné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx státu.
V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxx vychází x xxxxxx úpravy xxxxxxxxx xxxx x XXX xxxxxx. Xxxxx xxxxxx rovněž xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
13.3. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x použitelných xxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx)
Xxxx xxxxxx není xxxxxxx xxxxxx upravena, xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx tuto problematiku.
13.4. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxx zásada není xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx úprava se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx upravující xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.5. Xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, jakým xxxxxxxx xx XXX xxxxxxxx xx, xxx xxx xxxxxxxxxxx služby řádně xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxx nijak xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxx xxxxxx xxxxxxxxx.
13.6. Xxxxxxxxxxx interoperabilita - xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxx xxxxxx xx xxx o xxxx xxxx týká xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x využitelných x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxx xxx obecné xxxxxxxxx xxxxxxxx x XXX xxxxxx (§33 AML xxxxxx).
13.7. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx služby (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx osobních xxxxx)
Xxxxx xxxxxx xx plně x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx stanovených xxxxxxx x xxxxxxx osobních xxxxx a XXX xxxxxxx (povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).
13.8. Otevřenost x xxxxxxxxxxxxxxx včetně otevřených xxx x xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx)
Xxxxx xxxxxx xxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx.
13.9. Xxxxxxxxxxxxx neutralita
Zákon xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx technologické xxxxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxx dotčené xxxxxxxx. Xxxxx technického xxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
13.10. Xxxxxxxxxxx přívětivost
Návrh xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx.
2 Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxx rozhodnutí XXXX x rozsahu xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x) xx respektování xxxxxxxxxx xxxxxx x xx) xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, dle čl. 7 x 47 Xxxxxxx základních xxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx XX XX xxxxxxx xxxxx na zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx uspořádání – xxxxxxxx, ale týká xx plošně xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX6 x xx x xxxxxx xxxxxx jistoty, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
3 Xx xx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx či xxxx xxxxxxxxx.
4 XXXX (2020), Model Xxxxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx to Xxxxxxx xx the Sharing xxx Xxx Economy, XXXX, Xxxxx. X xxxxxxxxx online xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax information/model-rules-for-reporting-by-platform-operators-with-respect-to-sellers-in-the-sharing-and gig-economy.pdf
5 OECD (2021), Xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxx xxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx: International Exchange Xxxxxxxxx xxx Optional Xxxxxx for Sale xx Goods, XXXX, Xxxxx. X xxxxxxxxx xxxxxx xx adrese: https://www.oecd.org/tax/exchange of-tax-information/model-reporting-rules-for-digital-platforms-international-exchange-framework-and optional-module-for-sale-of-goods.pdf
6 Xxxxx x. 315/2017&xxxx; Sb., xxxxxx xx mění xxxxx x. 164/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx spolupráci xxx xxxxxx xxxx x o změně xxxxxxx souvisejících xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx zákony.
7 Xxxxx x. 373/2022 Sb., xxxxxx xx mění xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx x x xxxxx dalších souvisejících xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, a xxxxx související xxxxxx.
XX. Xxxxxxxx xxxx
X xx. I
K xxxx 1 (xxxxxxxx xxx xxxxx x. 2)
Legislativně-technická xxxxxx. Upravuje xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2023/1113 xx dne 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x změně xxxxxxxx (XX) 2015/849.
X xxxx 2 (§2 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 15)
Na xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx nařízením XXX xx z osoby xxxxxxxxxxx služby s xxxxxxxxxx xxxxxxx stává xxxxxxxx instituce. Xxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, která zahrnuje xxx osoby oprávněné xxxxxxxxxx služby s xxxxxxxxxxxx xxxxx nařízení XxXX , xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx XXXX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XxXX (xxxx. XXX). Změna xxxxxxxxxx x skutečnost, xx xxxx služby spojené x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§2 xxxx. 1 xxxx. l))
Na xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx stává xxxxxxxx xxxxxxxxx x je xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx. x) xxxxxxxx, xxx nebyla dále xxxxxx mezi xxxxxxx xxxxx x nefinančního xxxxxxx.
X xxxx 4 (§4 odst. 2)
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx omezena xxxxx xx smluvní vztah, xxx vytváří komplikace xxx aplikaci XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx. XXX xxxxxxxx xxxxxxxx, aby xx jednalo x xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxxx však xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, což xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Je xxxxxxx, xxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx vztahu a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx aplikován x xxxxxx rozsahu. Zároveň xx xxxx xxxxxx x xxxxxx srovnatelné xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx. xxxxxx xx xx xxxxxx např. x xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 5 (§4 odst. 5 xxxx. x))
Xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx v xxxxxxx x XXX xxxxxxxx, xxxxx v xxxxx xx. 3 odst. 9 xx politicky xxxxxxxxxxx xxxxx považuje xxxxx „správních, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx vlastnictví xxxxx“, navrhuje xx xxxxxxxxxxxxxxxx výčtu politicky xxxxxxxxxxxx osob xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx kontrolního xxxxxx obchodní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx státem. Xxxxxxx xx terminologie XXX xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§46). Xxxxxxxx x xxxxx, xx x §4 xxxx. 5 písm. x) je xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx toto xxxxxxxx xxxxxxxxx nový xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx politicky xxxxxxxxxx osoby. Vždy xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 6 (§4 xxxx. 7 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx. x).
X bodu 7 (§4 xxxx. 7 xxxx. b))
Na xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx nově xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálními xxxxxx. Xxx xxxx vizte xxxxx §25x.
X xxxx 8 (§4 xxxx. 8 x 9)
X xxxxxxxx 8:
Xx základě xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxx virtuálního xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx XxXX (xx. 3 xxxx. 5). Xxxx se xxx xxxxx o xxxxxxxxx zachycení xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxx registrem je xxxxxxxx informací, xxxxx xxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxx x které xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx síťových xxxx XXX x xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx pomocí xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pravidla x xxxxxxx, podle xxxxx je dosaženo xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxx XXX, xx xxxxxxxxx xx validována x xxxxxxx uzlem XXX xx zařízení xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx obsahují xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx
x) finanční xxxxxxxx;
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vkladů;
c) xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněžních xxxxxx;
x) sekuritizované xxxxxx x kontextu sekuritizace xx xxxxxx čl. 2 bodu 1 xxxxxxxx (XX) 2017/2402;
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x přílohách X x II xxxxxxxx Evropského parlamentu x Rady 2009/138/XX xxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx směrnice;
f) penzijní xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx příjem x xxxxxxx a xxx xxxxxxxxx opravňují x xxxxxxx určitých xxxxx;
x) xxxxxx uznané zaměstnanecké xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (EU) 2016/2341 nebo xxxxxxxx 2009/138/XX;
x) individuální xxxxxxxx xxxxxxxx, na xxx xxxxx vnitrostátního xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx přispívá xxxxxxxxxxxxx a zaměstnavatel xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxx ani xxxxxxxxxxxxx;
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xx. 2 xxxx 2 nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2019/1238;
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx zabezpečení, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 883/2004 x (XX) x. 987/2009.
Dále xx x xxxxx xxxxxxx s doporučením XXXX xxxxxxx xxxxxxx x XxXX (xx. 2 xxxx. 3). Xxx xxxx informací xxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Omezení xxxx výjimky však xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobám, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxxx 9:
Xxxxxxxx xx definice xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx tak, aby xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx poskytující služby xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxx definici xxxxx xxxxxxxx XxXX xxxxxxx, xxxxx pro právní xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX (xx. 3 odst. 16). Xxxxxxx xx xxxxxxxx z xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx poskytují xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx XXX xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx konstatovat, xx xx základě doporučení XXXX xx zvolena xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx služby x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx definice xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx podle čl. 3 odst. 15 xxxxxxxx XxXX (pro xxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxx).
X bodu 9 (§4 odst. 10 x 11)
Definice xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x odstavci 9, čili xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XxXX. Xxxx xxxxxx xx x xxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx rovněž xx xxx. xxx-xxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou x xxxxxxxxxx xxxxxxxx XxXX xxxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx nehostované xxxxxx podle xxxxxxxx XXX. Jedná se x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx rizikovosti xxxxxxxxx v oblasti xxxxxxx virtuálních xxxxx.
X xxxx 10 (§4 xxxx. 17)
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx části xxxx x Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx peněžní xxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxx xx xxxxxxx hotovost xxxxxxxx
x) xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx, jež xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxx x xxxxx jako xxxxxxxxxx xxxxx x dosud xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx, xxx xxxx x oběhu xxxx xxxxxxxxxx směny;
ii) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx na doručitele, xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx na xxxx xxxxxx. Jde xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx buď xx xxxxx na doručitele, xxxxxxxxx, xxx s xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx bez xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx x xxxx xxxxx, xxx xxxxx xx ně xxxxxxxx na osobu xxxxxx doručením;
iii) mince x xxxxxxx zlata xxxxxxx 90 %, xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx, jako xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx nebo xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %;
xx) xxxxxxxxxxx karty, xxxxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxx poskytují xxxxxxx, xxx xxx použít x xxxxxxxxx transakcím, xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx nebo x xxxxxx xx oběživo, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x bankovním xxxxx.
X xxxx 11 (§9 xxxx. 1 písm. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx související xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 12 (§11 odst. 9)
Sjednocuje xx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx §11x.
X xxxx 13 (§11a)
Podle xxxxxxxxxx §8 xxxx. 4 xxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxx zástupce xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxx klient xxx xxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxxxx tedy xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx moci a xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodu.
Tento xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x uskutečnění xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxx se xxxxx xxxx. x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxx za účelem xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx do sledovaných xxxxxxxx xxxx absolvovat xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx se dostavit x xxxxxxx osobě xxxx xxxxxx zprostředkovanou xxxxxxxxxxxx, která xx xxxx také pouze xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx x cestu xx České republiky xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx identifikace xx xxxxxx AML zákona, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx komplikovaný xxxxxx x zásadní xxxxxxxx xxx zcela xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxx úschovu xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx oprávněno xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (Xxxxx Xxxxx), xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxx xxxx jako xxxx. v USA xx x přes xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx veřejné xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx obchodní xxxxx xxxx provést jednorázový xxxxxx x České xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxx účelem xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx profesí, tj. xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx klienta xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx postupem, xxx xx xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 XXX xxxxxx identifikuje pouze xxxxxxxx klienta, xxxxx xx zastoupen xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx moci, x xxxxxx xx potřebné xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx vždy xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx možné xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx případech, xxxx x případech, xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx totožnost xxxxxxx.
X xxxxxxx, kdy xx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xx samotným xxxxxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx postupem xxxx xxx byl jeho xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx §11x.
Xxxxx xxx x podmínku, xx „xxxxxxxxxxxxx některý x xxxxxxx, některý x produktů xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné činnosti xxxx financování xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx ověření vzniknou xxxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx legalizaci xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx, xxxxx tento postup xxxxxxxx“, xx třeba xx xxxxxx místě xxxxxx, že xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x výsledné xxxxxx po xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (opatření xx zmírnění xxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx XXX xxxxxx. X xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x února 2016 - xxxxx Xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xx money xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xx terrorism, Xxxxx Xxxxxxxxx on Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx, únor 2016, xxxxxxx příloha 4: Xxxxxxx xxxxx to xxxxxxx Xxxxxxx.
Xxxxxxxxx takové xxxxxxxxxxx xxxx být xxxxxxxxx xx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx složitá xxxxxxxx x povaze xxxx xxxxxxxx činnosti, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx skutečnosti, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx které xx xxxxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx složitou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 14 (§14 a §16 xxxx. 1 xxxx. a))
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX.
X xxxx 15 (§15 xxxx. 1 xxxx. x) bod 2))
X xxxxxxx na xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx x §11 xxxx. 7 je xxxx xxxxxxxxxx také xxx identifikaci zastoupeného xxxxxxx advokáta xxxx xxxxxx v §11a, xxxxxxxx xx xxx xxxx xxxxx xx §11x.
X xxxx 16 (§18 odst. 1)
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx stávající xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx doposud byla xxxxxxxxxx x nikoliv xxxxx jasné konstrukce xxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a x xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx a kontrole xxxxxxx. Xxxx xxx xxxx zcela seznatelná x xxx osoby xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx upravované XXX xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX.
X xxxx 17 (§20 xxxx. 3 až 5)
X xxxxxxxxxx xx rozsudek Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx soudu (XXX) xx xxx 7. 5. 2020, xx. 6 Xxx 129/2019-55, xx xxxx Xxxxxxx PV s.r.o., x úpadku, xx xxxxxxxx, x ohledem xx xxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx v souvislosti xx xxxxxxxx podezřelých xxxxxxx spojených x xxxxxx špinavých peněz, xxxxxxxxxxxx terorismu nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx blokuje xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx jiný xxxxxxx xxxxx xxxxxx, x x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx dotčených xxxxxxxx, označit xxxx XXX podle §20 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), směřující xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x podezřelým xxxxxxxx, namísto xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxx §82 xxxxxxxx xxxx správního. Xxxxx jako xxxxxxx xxx je xxxxxxxxx x adresný, což xxxxxxxx xxxxxx předmětného xxxxx XXX. X §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx xxxxx, xx odklad xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx majetku xxxx xxx xxxxxxxx ústně, xxxxxxxxxxx, telefaxem či xxxxxxxxxxxx, a xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx některé xxxxxxxx xxxxxx xxxxx být xxxxxxxxx formalizovány.
Důvody xxxxxxxxxx xxxxx xxxx následující:
1. Xxxxxxxxx opatření je xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx časově xxxxxxx.
3. X xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, do xxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx, xx nějž xxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxx s ohledem xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxxxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx zpraven.
4. X xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx jiných xxxx, xxxxx figurují v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx být toto xxxxxxxx opatřeno xxxxxxxxxxx; xxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx (xx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx), xxxxxx x xxxxxxxxx opatření xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, ale (x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxx.
5. S xxxxxxx xx výše xxxxxxx xxx x §20 xxxx. 3 xx 5 spatřovat xxxxxxxx x xxxxxx podle §81 xxxx. 8 xxxxxx x. 114/1992 Xx., o xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxx Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxx 3 As 9/2012-33 xxxxxxx, xx xxx x faktický xxxx (xxxx xxxxx podle §82 XXX).
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xx v případě xxxxxxxx xxxxxxx sdružených x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxxx komor, xxxxx xxx stanovené lhůty xxxxxxxx delší o xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxx xxxxx xxxx xxxx být x xxxxxxx x §26 x 27 XXX xxxxxx xx x 7 xxx xxxxx xxxxx xx xxxx xx standardních xxxxxxxxx, xxx zasílá oznámení x xxxxxxxxxx obchodě xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX.
Xxxxxx xxxxx ustanovení §20 xxxx. 3 xx 5 zůstává xxxxx nedotčen x xxx xx být xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxx.
Xx vztahu x xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, xx se do xxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxxxx nezapočítává xxx, xxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx její xxxxxxx, tedy xxx xxxxxx předmětného xxxxxxxx, xxxxxxx xx tato xxxxx xxxxxxxxx x (xxxxxxxxxx) dnech.
Ve xxxxxx x odstavci 5 xxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx pokynu x xxxxxxxxx opatření xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu xx xxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxxx x xxxx provedení, xxxxxxxxxx x xxxx xxxx provedení.
Pokud jde x v xxxxxxxx 4 xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx zachována xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx to xxxx, že povinné xxxxx musejí disponovat xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, tak xxxxxx speciálního xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx s FAÚ XxxxxXxx.
Xxxxxxxxxx úprava xx xxxxxxxxx dopad x xx xxxxxxxx klienta, xxxxx by xx xxxx obětí blokace xxxxxxx xxxxxxxxx (tedy x xxxxxxx, xxx xx xxxxxx naplněny xxxxxxxx stanovené v xxxxxx §20 odst. 3), domáhat se xxxxxxx xxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx by klient xxxxx xxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §65 xxxx. 1 xxxxxx x. 150/2002 Xx., soudní xxx xxxxxxx (xxxx xxx „x.x.x.“). Pokud by xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, musel by xxxxxxxx postupovat xxxxx xxxxxx č. 82/1998 Xx., o xxxxxxxxxxxx xx škodu způsobenou xxx výkonu xxxxxxx xxxx rozhodnutím xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x o xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů (dále xxx „zákon o xxxxxxxxxxxx xx xxxxx“). Xxxxxxxxx xx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx způsobené nezákonným xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx xxx xxxxxxx škoda, x xxx, s xxxx xxxxxx jednáno xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx s xxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx mělo. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx s xxxxxxx xx §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx, který xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx bylo xxxxxx blokační xxxxxxxxxx, xx xxx povinná xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxx x xxx xx nachází xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx účastníkem xxxx. Xxxxx ústavní xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx judikatura xxxxxx xxxxxx tento xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx tomu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxx fázi xxxxxx xxxxxxxxx žalobou xxxxx §82 x.x.x. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13 x 14 xxxxxx o xxxxxxxxxxxx za škodu, xxxx bude xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx úředním xxxxxxxx. Xxxxx §13 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx xx právo xx xxxxxxx xxxxx xxx, jemuž xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx postupem xxxxxxxxx xxxxx, čili xxxxxx. Xxxx uvedená xxxxxxxx tedy v xxxxx režimu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx §14 xxxx. 1 xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx náhradu xxxxx x úřadu uvedeného x §6, xxxx x Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx nevyhovělo, xxxxxxx by se xxxxxxx škody xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.
X xxxx 18 (§21 xxxx. 2, 3 x 4 a §21x xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x úpravou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x §2 xxxx. 1 AML zákona.
K xxxx 19 (§22 xxxx. 1)
Stávající §22 xxxx. 1 XXX xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxxx 1 bude xxxxxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx určit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §18 x k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx styku s XXX. Současně xxxx xxxxxxxx xxxxxxx speciální xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxx. Povinnost xxxxxxxxxx FAÚ a x xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx bude xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §22 xxxx. 2.
X xxxx 20 (§22 xxxx. 2 a 3)
X xxxxxxxx 2:
Xx xxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxx států nemá Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxx, xxx fakticky xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx riziku xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu, x xxx xx tzv. xxxxxxxx xxxxxx xxx XXX zákona. Xxxx xx xxxx xxxxxx xxxx povinným osobám, x výjimkou xxxxxx x xxxxxxxx, povinnost xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx x XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx osobu XXX xxxxxxx. Xxx stanovení xxxx xxxxxxxxxx nebude xxx XXX (jako xxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx x počtu xxxxxxxxx xxxx x rámci xxxxxx sektoru. Tento xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx a xxxx být xxxxxxxx xxxxxx xxxx zásadní xxxxxxx při xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx dat, která xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx, které x daném xxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxx x xxxxxxxx době Xxxxx xxxxxxxxx také xxxx, xxx xx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx XXX/XXX. X xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xx přehled x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx profesních xxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx jich xxxx xxxxxx, xxxxx mohou xxx z xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx FAÚ xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxx kontaktovat.
Úprava §22 xxxx. 1 xx dále xxxxx xx xxx zjednodušit x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osoby bez xxxxxxx, a xxxx xxxxxxxxx x xxxx, xx XXX nebyl xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osobu v xxxx xxxxxxx, což xxxxxxxxx, že xxxxxx xxx xxxxxxxxx informací xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx xxxx x některých xxxxxxxxx xxxxxxx znemožněna x došlo tak x odčerpání nelegálního xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx XXX xxxxx z xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xx xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx svou xxxxxxx.
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx rizik XXX x xxxxxxxxxxxx sektorů xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x povinnost xxxxx, x xxxx xxx xxxxxxx xxxxx se xxxxx (např. banka, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx...). Xxxxxxxx xx xxxxxxxx x formát x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Xx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx „strojového“ xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxxx bude xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx vydávat xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zachován, tzn. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxx povinnou osobu xxxxxxxxxx XXX x xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx osobou xxx xxxx x XXX, a xxxxxxxx x xxx, xxxx xxxxxxx xxxxx. Vzhledem xx skutečnosti, xx xxxxx se xxxxxxxx x oznámení xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx nepřiměřeně xxxxxx. Zkrácení xxxx xx xxxxxxxxxx zejména xxx, xx FAÚ xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx povinných xxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx 3:
X xxxxxxx xx xxxxxx §22 xxxx. 1 se xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx vyhláškou xxxxxx x strukturu xxxxxxxx o určení xxxxxxxxx osoby.
K xxxx 21 (§24 xxxx. 4 a 5)
Upravuje xx nová xxxxxxxxxx xxx dozorčí xxxxx xxxxxxxxx xx povinných xxxxxxx poskytnutí informace, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx správního xxxxxx x xxxxxxx AML. X tomu by xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx šetření, xxxxxxxx x xxxx způsoby xxxxxxxxx informací. Získané xxxxxxxxx lze xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x dané xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx správního xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx kompetencí XXX xx explicitně xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx poskytnout XXX xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x provádění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x konkrétními xxxxx xxxxxxxxxxx vůči dané xxxxxxx osobě. Xxxx xxxxxxxxx tak xxxxxx XXX sběr dat x analýzu daného xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a naplňování xxxxxxxxxx AML (xxxxx §29x odst. 2 xxxx. x)). X xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx získávání xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x činnosti xxxxxxx xxxxx, kterými xxxxxxx osoba xxxxxxxxx. Xxxxx republika xx x hlediska xxxxxxxxxxx x rizikově orientovaného xxxxxx v xxxxxxx XXX/XXX hodnocena xx xxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxx bankovnictví (XXX) x Xxxxxxx expertů xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx praní xxxxxxxxx xxxxx a financování xxxxxxxxx (xxxxx MONEYVAL).
K xxxx 22 (§25x)
Xxxx xxxxxxxx §25x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx XXX xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. První xxxxxxxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxx rizik xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x nehostovanou adresou. Xxxxxxxx k faktu, xx je poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx nově xxxxxxxx institucí, tak xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx rizik xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad (opět xxxxxxx), x aplikovat xxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx klienta. Xxxxxxx xxx musí xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zesílené identifikace x kontroly xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxx nařízení MiCA x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxx činnost xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Zde xx xxx stanovena povinnost x xxxxxx osob xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX x xxxxxxx určit, xxx xx xxxx osoba xxxxxxxxxxxx xx licencovaná. Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx respondenční xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx poskytovatelem xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Nad xxxxx stávajících xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxx rozšířená xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx zahraničním xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx xx xx xxxxx §25x a x xxxxxxx s nařízením XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x rámci XX (xx. dopadá xx ně xxxxxxxx XxXX) určit xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 23 (§26 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx xxxxxxxxx výjimka xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx.
X xxxx 24 (§26 xxxx. 5)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 odst. 4 x 5 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx právní profese x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxx. Tato xxxxxxx xxxxxxxxxxx diskreci xxxxxxxxx xxxxx podle §34 xxxx. 1 XXX xxxxxxxx, který xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx profese xxxx xxxxx, kterému xxxx xxx xxxxxxxxxx informace xxxxxxx x xx. 33 odst. 1. Xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxx právě x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx práva na xxxxxx pomoc.
K xxxx 25 (§27 odst. 1 a 2)
V xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 xx rozšiřuje výjimka xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx ochrany xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx.
X xxxx 26 (§27 xxxx. 4)
X návaznosti xx xxxxx informační povinnost xxxxx §24 xxxx. 4 xx rozšiřuje xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx práva xx právní pomoc.
K xxxx 27 (§27x)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 28 (§27a xxxx. x))
Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx oznámit FAÚ xxxxx §22 xx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx kvůli xxxxxxxxx kontaktní osoby, xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 29 (§27x xxxx. x))
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jistoty xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx výčtu xxxxxxxxxx povinnost mlčenlivosti xxxxx §38.
X xxxx 30 (§28)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx zrušením §2 xxxx. 1 xxxx. l).
K xxxx 31 (§28 xxxx. x))
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v §28 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx uskutečnění obchodu x případech, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx dostatečnou xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxx provést xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx znám xxxxx majetku užitého x xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx zcela x souladu x xxxxxxxxxxxx FATF x xxxxx xx odstraňuje.
K xxxx 32 (§29x)
X xxxxx zachování xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
X xxxx 33 (§29x xxxx. 2)
X xxxxx xxxxxxxxx České republiky xxxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx xxxxxxxxx vytčeno, xx v AML xxxxxx není xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx možnost XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx tohoto nedostatku x xxxxxxx xx xx cíl zpřehlednit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx týkající xx XXX, x xx xxxxxx zvýraznění xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx primárního xxxxxxx XXX. Xx xxxxxx xx pak xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 32 AML xxxxxxxx. Xxxx bylo Xxxxx republice xxxxxxxx, xx x rozporu x xxxxxxxxxxx XXXX x. 29 existují xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx činným v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx službám na xxxxxx xxxxxx. X xxxx xxxx oprávnění xxxxx z xxxxxxxxx xxxx, xxxx. xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxxxxx toto xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ. Činnostmi, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx ustanovení xxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xxxxx AML xxxxxx, xxxx xxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx x provádění mezinárodních xxxxxx.
X xxxx 34 (§29x x 29x)
X §29x:
Xxxxxxx využití krycích xxxxxxx se xx xxxxxx zákona xxxxxx x souvislosti x xxxxxxxx xxxxxxx osobních xxxxx zaměstnanců XXX. Xxxxxxx krycích dokladů xx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx XXX v xxxxx činnosti FAÚ xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, kdy xxxx xx „xxxxx straně“ xxxxxxxxxxxxx subjekty patřící xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxx oligarchové, xxxxxxxxx xx jiné xxxxxxxxxx subjekty, xxx xx spojeno x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX. Xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vnitrostátních xxxxxx, xxxxx zpravidla xxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx x Českou xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx osoby xxxxxxxxxx xx působící xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxx je tak xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx záruk pro xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxx k xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Jedná xx x situace, xxx xxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx prokazovat x xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx-xx být xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx bez xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podstupoval xxxxxxxxxxx FAÚ značné xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xx xx xxxx důsledku xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx osoby xxxxxx x ním xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx krycích xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX, xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx XXX jednat xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v případě, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nebo x xxxxxxxx života, xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxx osoby. Xxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, zaměstnanci xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx bude xxxxx xx řízení vedeném XXX „xxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx nebo podle xxxxxx upravujícího xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí.
O xxxxxx krycího xxxxxxx xxxxxx ředitel FAÚ xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx stránka xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx, změna, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dokladu x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx veřejné xxxxxx, xxxxx do xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx dokladů xxxx xxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x XXX. Z xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx ke xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx informaci x oblasti xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx x. 8 xxxxxxxx xxxxx x. 522/2005 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), x xxxxxxxx XXX (příloha č. 3 xxxxxxx 23 xxxxxxxx vlády č. 522/2005 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx informací) xxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x svobodném xxxxxxxx k informacím, xxxx umožňuje odmítnout xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx utajovanou xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx mechanismy xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x rovněž x podrobnosti přístupu xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx údajů x evidenci xxxxxxx xxxxxxx stanoví xxxxxxx xxxxxxx XXX, který xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx XXX, Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x důvodu zachování xxxxxxxxxx. Xxxxx není x xxx nebude xxxxx xxxxx x xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxx více xxxxxxxxxxx.
X §29x:
Xxxxxxxx xx xx vztahu x xxxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxx rodinným příslušníkům xxxxxxx evidenční xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx údajů. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x poskytnutí a xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx evidenčně xxxxxxxxx xxxxxx. Uvedené xxxxxxxx by xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxxx i xxxxxx rodinných xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx dává xxxxxxxxx o xxx, xx xxxxx xx xx xxxxx neoprávněně xxxxxxxxx xx evidenčně xxxxxxxxx osobu, může xxx xx takové xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx pravomoci xxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx). Xxxxx rovněž xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx také xxxxx xxxxxxx na xxxxxxx dokladech, xxxxxxxx x vozidla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx XXX (xxxxxxxx vozidla).
K bodu 35 (§30x odst. 1)
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x oblasti XXX/XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx spojených x xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx terorismu x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení na xxxxxxx xxxxxx. Česká xxxxxxxxx musí xxxxxxxx xxxxxxx vypracovat x xxxxxxxx aktualizovat, xxxxxxx xxx xxxxxx Evropské xxxxxx a předkládá xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Xxx xxxxx zpracovávání xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxx xxxxx zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx okruh xxxx, xxxxx xx xx xxxxx účastnit x xxxxx ze xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxx povinnými xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx důležitými xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx (např. xxxxxxxx, xxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx). Xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxx v „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ národního xxxxxxxxx rizik, xxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx informace od xxxxxxxxxxxx zainteresovaných stran.
K xxxx 36 (§30x xxxx. 6)
Na xxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx veřejné xxxx x rámci součinnosti xxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxxxx relevantní xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx, financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní hromadného xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx republika schopna xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx. Zároveň xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx 44 AML směrnice, xxxxx vyžaduje, xxx xxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx statistiky, xxxxx umožní xxxxxxxxx xxxxxxxxx stávajícího XXX xxxxxxx jako xxxxxxxx. Xxxxxxxx úprava však x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxxx si xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx se xxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xx souvislost x xxxxx proti xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo financování xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx působnosti xxxxxx orgánu. X xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx posouzení účinnosti xxxxxxx xxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu lze xxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx doporučení XXXX č. 33, xxxxx xxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx x odsouzení pro xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; objem xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx majetku; x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx pomoci xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx žádostech x xxxxxxxxxx.“. Dále xx xxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xx. 44 XXX xxxxxxxx, xx. zejména x
x) údaje x xxxxxxxxx x významu xxxxxxxxxxxx odvětví, xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x hospodářského významu xxxxxxx xxxxxxx;
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x počtu xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x XXX, o opatřeních xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x v xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx za xxxxx peněz nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, x hodnotě xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, vyjádřené x xxxxxx;
x) údaje o xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxx x dalšímu xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx užitečnost xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx, a xxxxxxxx opatření;
d) xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x informace, xxxxx FAÚ xxxxx, xxxxxxx a zamítl x kterým plně xx částečně vyhověl, xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx;
x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx v xxxxxxx boje proti xxxxx peněz a xxxxxxxxxxx terorismu x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX; x
x) xxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx dohledu, xx místě i xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zjištěných xx základě opatření x oblasti dohledu x sankcí xx xxxxxxxxx opatření uložených xxxxxx dohledu.
Většinou xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX x povahy xxxx xxx nutnosti xxxxxxxxx x jinými xxxxxx veřejné xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx údajů se xxxx činnosti dohledových xxxxxx x oblasti XXX, orgánů xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x trestních xxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x konečné xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx, který xxxxxx údaji xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx rozpočtové. Xxx x xx, xx vedení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zdroji xxxxxxxxxxx na xxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx ML/TF. Příkladem xxxx být Xxxxx xxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx stavějící xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinností xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx případě xxx xxxx nutné xxxxx vedených xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jelikož xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx již z xxxxxxx xxxxx tomuto xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
X xxxx 37 (§34x odst. 1)
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxx. vnější xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxxxxxx, který vede XXX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx TFR.
K bodu 38 (§34a odst. 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxxxxxxx x vložením xxxxxx xxxxxxxx 2.
X xxxx 39 (§35 odst. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx zavedením xxxxxx xxxxxxxx TFR.
K xxxx 40 (§35 odst. 12)
Xxxxxxxx x nařízení XxXX xx v xxxxxxx některých osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx jednat x provozování xxxxxxxx xxxxx. X xxxxxx xxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx, xxxxx bude xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx služeb souvisejících x xxxxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxx XXX kontrolovat, zda xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Dále xx sjednocují xxxxx.
X xxxx 41 (§37 xxxx. 1)
Xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx pořádkové xxxxx xxxxxx x praxi xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx vůbec xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX, který xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx komor k xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x oblasti XXX xxx jejími xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx 10 xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx příslušnou xxxxxxxx komorou XXX.
Xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX jen x zahájení a xxxxxxxx kontrol vyvolaných xxxxxxxx FAÚ. Profesní xxxxxx x xx xxxx xxxxx nebudou xxxxxxxxxx FAÚ o xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx kontrol, xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 42 (§38 xxxx. 1)
Vzhledem xx skutečnosti xx §24 xxxx. 3 XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodního xxxxxx x xxxxxxxxx osobou xx xxxxxxx xxxxxx XXX, považuje xx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx AML xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podezřelých xxxxxxx xx xxxxxx, xxx x takový xxxx XXX x x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivosti. Xxxxx xx xxxxxxx osoba x obsahu xxxxxx xxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx naplnění xxxxx, xxx který xxx xxxx xxxxx xxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx řízení. Xxxxxxxxxx xx mohla xxxxxx situace, xxx xxxxxxx xxxxx nevstoupí xx obchodního vztahu x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx ve xxxxxx x této xxxxxxxxx xxxxx xxxx v xxxxxxxxx plněna xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx FAÚ. Xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx situacím xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx povinné xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahu x xxxxxxxx xx xxxxx xxx odkaz xx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx FAÚ k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx rozšířit i xx xxx. „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx v §24 xxxx. 4 XXX zákona. X x rámci dotazníkových xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxx x xxxxx odpovědi xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx konkrétní xxxxx. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx účelu správního xxxxxx prováděného XXX xx xxxxxx, xxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx šetření xxxxxxxxxx XXX byla xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinné xxxxx.
X xxxx 43 (xxxx xxxx - xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx se mění xxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.
X xxxx 44 (§41 xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx se xxxx xxxxxx části xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxx x současné xxxx xxxxxx neodpovídá Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx jí xxxxxxxxxxx.
X xxxx 45 (§41 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx novela xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x §4 odst. 17 XXX xxxxxx.
X xxxx 46 (§41 xxxx. 2)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx zavedenou xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 AML zákona.
K xxxx 47 (§41 xxxx. 3 x 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx změna xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x §4 odst. 17 XXX zákona.
K xxxx 48 (§41 xxxx. 5)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx vyplývá xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (XX) 2021/776 xx xxx 11. xxxxxx 2021, kterým xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx formulářů x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx výměnu xxxxxxxxx xxxxx nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2018/1672 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx, xx dané xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Odkaz na xxxxxxxx xx xxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 6.
X xxxx 49 (§41 odst. 6)
Xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx na xxxx xx xxxx xxxxxxx x §41x.
X xxxx 50 (§41x a 41x)
X §41a
V rámci xxxxxxxxx České republiky xxxxxxx XXXXXXXX bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx FATF x. 32. Tuto xxxxxx xxxxxx Nařízení x xxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx zaměřeno xx xxxxxx hranice Xxxxxxxx xxxx, x xxxxx x tomto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, která xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx 63 xxxx. 1 Xxxxxxx x fungování Xxxxxxxx xxxx sice xxxxxxxx xxxxxxx omezení xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx 65 xxxx. 1 písm. x) Xxxxxxx x fungování Xxxxxxxx unie xx xxxxxxx, že čl. 63 xxxx dotčeno xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx pro ohlašování xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx správní xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Právo Xxxxxxxx xxxx tedy xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přetrvávajícího xxxxxxxxxxx hodnocení x xxxx věci xxxxxxx XXXXXXXX xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost x rámci nejvyššího xxxxxxx xxxxxx 15 000 EUR. Tento xxxxx xxx xxxxxx xxxx x důvodu, xxx nekolidoval x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“ dovozů a xxxxxx xx x xxxxx případě xxxxxx xxxxxxx pouze xxxxxxxxxx, x to x xxxxxxx, xx xx x tomu xxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxx mít nejčastěji xxxxx formu, xxx x rámci kontroly xxxxxxxxx xxxxxx vyzve xxxxxxxxxxxxxx ke sdělení xxxxxxxxxxxx údajů. Xxxxx xx o xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, neboť tuto xxx splnit až xx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxx informace xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx formuláře (xx xxxxxx xx xxxxxx xxx třetí xxxx), ale xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx, v xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxxxxx nedoprovázená xxxxxxx). X zadokumentování xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx režimu xxxxxxxxxxx pro třetí xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx množství informací, xxxxx musí osoba xxxxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxx, respektive, xxxxx xx xx výzvu xxxxxxx úřadu xxxxxxx xxxxxx (xxxx. x xxxxxxx povahy vztahu xxxx xxxxxx sdělit, xx se xxxxx x přepravní smlouvu xxxx, xx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace xx xxxx každý, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx výši 15 000 XXX x xxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx osoby, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxx ze xxxxx Xxxxxxxx unie, xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x celnímu xxxxx prokáží, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 AML xxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx stanovený xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx jiného členského xxxxx Xxxxxxxx unie, xxxx které příjemce x takového státu xxxxxxx. Na zásilky xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx se daná xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xx xxxxxx xxxx x xxxxx, xx xxxxx xxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx x x případě xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x přepravě xxxxxxx xxxxxxxxx byl xxxxxx x xxxxxx, xx nejméně zasahuje xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, přičemž povinnost xx xxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx tedy xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx stranu bude xxxxx povinná poskytnout xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx poskytnutých xxxxxxxxx. Xxxxx bude zjištěno, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx, xxxx xx xxxxxx jednání xxxxxx xxxxxx. Zvolené xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx požadavky na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X §41x
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx přepočet xxxxx xxxx lex xxxxxxxxx k §54 XXX xxxxxx. Zachovává xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx přepočet xxx, xxx xxxx xxxxxxxx x §41 xxxx. 7.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx postup podle xxxxxx xxxxxxxxxxxx oceňování xxxxxxx.
Xxx xxxxxxxxxx rovněž xxxxxxxxxxx transpozici xx. 14 xxxx. 2 xxxxxxx X Xxxxxxxxxx Xxxx xx dne 25. xxxx 2008 x xxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národů xxxxx korupci xxxxxx Xxxxxxxxxx společenství (2008/801/ES) xxxxx xxxxxxx „2. Xxxxxx Xxxxxxx shall xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxx monitor the xxxxxxxx xx cash xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx their xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxx and without xxxxxxxx xx any xxx xxx xxxxxxxx xx legitimate xxxxxxx. Xxxx measures may xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx the xxxxx-xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxx appropriate xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.”.
X xxxx 51 (§42)
Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx §42, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx orgánů celní xxxxxx. Oproti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx oznámení x přeshraniční (xxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx rozšiřuje x xxxxxxxxx kontrolovat x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx i xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx x xxxx vzniklé komplexní xxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x §42x xxxxxxxx dosavadní xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 4 a 5. Xxxxxx xxx xx x xxxxx xxxxxx §xxxxxxxxxx postup xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx upravený x xxxxxxxxxx odstavci 6, xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx §42x.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xx xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx bylo xxxxxxxx xxxxxxxx právních předpisů, xxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx xxxxxxxxxxxx informacích xxxxx §41x, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx stanoveném xxxxxxxxx xxxxxx úpravou. Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx postupu xxx xxxxxxxxx oznamovací povinnosti xxxxx §41, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx úřadu xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxx vyplývá x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx EU xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx směnitelné xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx papíry na xxxxxxxxxx nebo na xxx, xxxxxxxx x xxxxx investiční xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx x oběživo (xxxxxx), xxx zlato (xxxxx), xxx o xxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx listovní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxx účely kontroly xxxxxxxx xxxxxxxxx prolomit. Xxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vybrané xxxxx xxxxxxx hotovosti nebylo xxxxx kontrolovat. Xxxx xxxxxxxxx však xxxx xxxxxxxx a xxxx xxx xxxxx aplikovat xxxxx za situace, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx zásilka xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx (xxx. 10 000 EUR), xxxxxxx xxxx nebyla xxxxxxx, nebo lze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informací x xxxxxxx (tzn. 15 000 XXX). Xxx xxxx xxxxx xxxxxx provádět xxxxxxxx xxxxxxxxxx x úplnosti xxxxx x xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxxx obsahující xxxxxxx xx xxx xxxxxxx §6 xxxxxxx xxxxxx obdobně, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx potvrdí xxxxx úřad xx xxxxx xxxxxxx a xxxxxx x něm xxxxxx záznam. Xxxx xx xxxxxxx x §8 xxxxxxx zákona, xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. xxxxxxxxxxxx zásilky.
K xxxx 52 (§42x xx 42c)
K §42x
Xxxxxxxxxxxx x zpřehledňuje se xxxxxx úprava xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx použití xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxx. Xx do xxxxxxx xxx zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx zboží xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx X celního zákona. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx tzv. xxxxxxxxxx úkonu, xx xxxxxxx, že xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx tohoto xxxxxxxx, xx xxxxxxxx, xxx x tomto xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx. X úředním xxxxxxx xx neměl xxxxxxxxxx xxxxxxxx popis xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úkonu, xxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx, identifikace xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx úřad x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxxxxxxx xxxxxxxx záznamu xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxx úřad x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx vymezují xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx může peněžní xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx ukotvuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovost xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x příslušném xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X případě §42a xx xxx obdobně xxxxxxx xxxxxxxxxx §40 (xxxxxx xxx xxxxxxxx) x 41 (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx.
X §42x
Xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xx xxxxx xxxxx x xxxxx na xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxx být xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxx xxxx (xxxxxxxx xxxxx xxxxxx) potřebují x xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zajištění xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx je tedy xxxxxxxx doba xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xx. 7 xxxx. 3 nařízení XX 2018/1672, a xx x xxx xxxxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Po xxxx xxxxx je xxxxx peněžní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, například xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx informace x možné xxxxxxx xxxxxxxx, mimo jiné xx-xx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx státem, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx odesílatele xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx. Stanovení lhůty xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx chrání xxxxxxxxx xxxxx vlastníků xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx je xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxx na dotčené xxxxxx, xxx vyšetřování, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx řízení x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx pokud možno xx nejrychleji.
Explicitně xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx mají vrátit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx peněžních prostředků xx x xxxxxxxxx xxxx právní překážky. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx dluh xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx být vysoce xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxx). X xxxxxxx dovozu xxxxxx xxxxxxxx, kdy xxxxxx podáno xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx dalších xxxxxxxxxx xx xxxxxx dovozce (xxxxxxxxxx) zajištěný předmět xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx dojde x „přezajištění“ xxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx.
X xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právního předpisu xx též xxxxxxxx xxxxxx, kdy xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve výrazném xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx, kdy xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x hodnotě 1 000 000 EUR, xxxxxxx x XXX xxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxx 42 000 XXX (xxx 1 000 000 Xx). V xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx ponechal x xxxxxx xxxxxxxx pouze xxxxxxxxxxxx část peněžní xxxxxxxxx a xxxxxx xx xxxx xxxxxx, xxxx za subsidiárního xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxx.
X hlediska xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxx primárně xxxxx, které xxxx xxxxxx, x xx x souladu x xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hotovosti. X x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx pak vzhledem x xxxxx, že xxxxx, xxxxx hotovost xxxxxxx xx xxxxxx xx vlastníka lépe xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx hotovost xxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx xx vlastníkem xxxx a x xxxxxxx hotovosti požádá, xxxxxxx- xx tomu xxxxxxx xxxxxxxx.
X §42c
Explicitně xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx přeshraničních xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pouze v xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx §68 celního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx daňového xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxx jednotného xxxxxxx xxx celou xxxx xxxxx xx xxxxxxxx využít xxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx převozy hotovosti. Xxx xx hlavním xxxxxxx xx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx dohledových xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Celní xxxxxx Xxxxx republiky v xxxxxx daňového xxxx, xxxxx xxxx. xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx x odpadech xxxx xxxxx x xxxxxxx, a je xxxxxxx, xxx xxx xxx celkovou xxxxxxxxx xxxxxxx i xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxx xxxxxxxx procesní xxxxx x nevznikly xxxxxxxxx x xxxxxxxxx problémy.
K xxxx 53 (45 xxxx. 1 písm. x))
Xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx informace xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 54 (§45 odst. 2 xx 4)
Doplňuje se xxxx skutková xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX pro účely xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxx podstata xx xxxxxxxxx nevztahuje xxxxx xx xxxxxxx xxxxx, xxx x xx osoby, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx s riziky xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a financování xxxxxx zbraní hromadného xxxxxx, tj. na xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přestupku xxxxxxxx xx informační xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2 x §46 xxxx. 2 xx §45 odst. 3.
X bodu 55 (§45 xxxx. 5)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx přestupek podle §45 odst. 3, x xx xx xxxxxx xxxx jako xxxx xx tuto xxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxxx přesunutím x §46 xxxx. 2 x 3.
X bodu 56 (§46 xxxx. 1)
Xxxxxxxx x tomu, xx §18 odst. 1 po xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podezřelý obchod xxxxxxx, xxx též xxxxxxxxx xxxxxx obchod xxxxxxxxx, xxxxxxxxx se xxxx ustanovení xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 odst. 1.
X xxxx 57 (§46 xxxx. 2 a 3)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx spojených x určením xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx §45 xx stávající xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 58 (§49 xxxx. 1)
Zavádí se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx služby podle xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xx pak x xxxxxxx xxxxxxxxxx podstat xxxxx písmene x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx o xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx platbu bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, resp. xx před xxxxx xxxxxxxx xxxx informace xxxxxxxx. Dále xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx systému xxxxxxxxx xxxxx. V xxxxx xxxxxxx x) xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx tzv. eurodelikty, xx. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Xxxx Xxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx takovou xxxxxxxxxxxx závažnost, xx xxxxxxx sjednocující xxxxxxxxx xxx xxxxxxx sankce (xxxxx xx. 29 xxxxxxxx TFR). Xxx xxx zejména o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nezohlednění xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (mezinárodních xxxxxx) x rámci systému xxxxxxxxx zásad.
K xxxx 59 (§49 odst. 2)
Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx, resp. zprostředkující xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. V xxxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx neaplikuje na xxxxx poskytující xxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem, xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX. Konkrétně xx pak x xxxxxxx xxxxxxxxxx podstat xxxxx písmene x) xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx doprovázející xxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx kryptoaktiv, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx kryptoaktiva xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, resp. xx xxxx xxxxxxxxxxxxx tyto xxxxxxxxx nevyžádá. Xxxx xx xxxx xxxxxx x nezavedení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X rámci xxxxxxx x) xxxx pak xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx, x kterých Xxxx Xxxxxxxx xxxx a Xxxxxxxx parlament shledali xxxxxxx společenskou závažnost, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xx. 29 xxxxxxxx XXX). Xxx xxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx x převodů, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) v xxxxx xxxxxxx vnitřních zásad.
K xxxx 60 (§49 xxxx. 3)
Doplňuje se xxxxxxxxx xxxxxxxx podstata xxx finanční xxxxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x kryptoaktivem) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx se zahraničními xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxx, xx xx xxxxx x případné xxxxxxxx x stejné xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx považuje xx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx obdobně.
K xxxx 61 (§49 xxxx. 4)
Doplňuje se xxxxxxxxx skutková xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx místo.
K xxxx 62 (§49 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx odstavců.
K xxxx 63 (§49 xxxx. 7)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 64 (§49 odst. 8)
Xx xxxxxxx xxxxxxxx TFR xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x nové xxxxxxxxxxx.
X xxxx 65 (Nadpis §50)
X ohledem na xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nesprávných xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx nadpis xxxxxx xxxxxx ustanovení. Stejně xxx x případě xxxxxxxxxxxxxx přeprav xxxx xxxxxxxxxx oznamovací povinnost, xxx povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x §50 xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx“ (xxxxx §4 xxxx. 16 AML xxxxxx).
X xxxx 66 (§50 odst. 1 xxxx. x) a x))
Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx pokuty xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xx zjednodušuje xxxxxxxx podstata xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx oznamovat xxxxx x vývoz xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na společném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx (xx xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx), ale xxxx xxxxxxx nesprávných xxxx neúplných údajů x xxxxxxxxxxx formuláři, xxxxx i x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xx xxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x nesplnění xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41a (xxxxxxxxxx x nesplnění xxxxxxxxxx xxxxxx údaje).
Přestupkovým xxxxxxxx xxxx bude xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx úřadu o xxxxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x České republice, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xx xxxxxxxxx státu Xxxxxxxx xxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 67 (§50x xxxx. 1 písm. a))
V xxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx XXX se xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 29.
X xxxx 68 (§50x)
Xxxxxxxx k tomu, xx xx xxxxxxxx xxx x rámci xxxxxxxx řádu zakotvenou xxxxxxxxxxx normu, navrhují xx xxxxxx pro xxxxxxxxx profesní xxxxxx xx xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xx do xxxx 1 milionu xxxxx. Xxxxxxx správního xxxxxx umožňuje vynucení xxxxxxx xxxxxxx uložených xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx celého AML xxxxxxx xxxxxx výkonu xxxxxx x xxxxxxx XXX.
X xxxx 69 (§51x)
X xxxxxxxx xxxx xx x přestupku, x xxxxx projednání xx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banka a xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx hranice xx xxxxxxx 1 000 000 Kč, xxxxxxxxx doba 5 xxx. X xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx x rámci sdíleného xxxxxx XXX x Xxxxx xxxxxxx xxxxx x případě, xxxx xxxxxxxxxxx jednání zjistí XXX po 4 xxxxxx, xxx xx xxxx pachateli přestupek xxxxxxxx, avšak Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxx stejného xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx pachatele ještě xxxxx rok „x xxxxx“. Vzhledem x xxxxx chráněnému xxxxx xxxxxxx x k xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx právní xxxxx xx navrhuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx lhůty na xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 70 (§52 odst. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx změna související x úpravou xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x části xxxx.
X xxxx 71 (§52x odst. 2)
Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx zavést xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 xxx xx zahájení řízení x přestupku. Je xxxxx upozornit, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx x. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx o xxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx x Xxxxxx daňových xxxxxxx xx xxx aktuálně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x přestupku zahájeno xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx komise xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxx §12 xxxx. 1 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX ČR).
K xxxx 72 (§52x xxxx. 3)
Xxxxxxxx x xxxxxxx lhůty xx xxxxxxxx zavést pořádkovou xxxxx v xxxxx 15 xxx. Xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx nepostupují xxx xxxxxx č. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x řízení x xxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx běhu xxxxx xxxx být xxxxxxx. Xxxxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx dle aktuálně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro odvolání (§30x xxxx. 1 xx spojení x §31 disciplinárního řádu XXX ČR), nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx daňovému xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (xxx §36 xxxx. 3 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX).
X xxxx 73 (§53 odst. 1)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx TFR xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 30.
X bodu 74 (§54 xxxx. 3)
Vypouští xx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxx xx xxxx xxx peněžní xxxxxxxx jednak x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x dále xxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx takových kurzů xx nově xxxxxxx x §41b XXX xxxxxx.
X čl. XX
X xxxx 1
X ohledem xx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx je xxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx vyhláškou Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xx xx doby nabytí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §22 odst. 3 xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 xx znění xxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx podle dosavadní xxxxxx xxxxxx neměly xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx takovýto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxxxx xxxxx 527/2020 Sb. x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx evidenci xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx x. 349/2023 Xx. x xxxxxxx sdělení x xxxxxxx prostředku pro xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx hře.
K xxxx 2
Xxxxxxx xx 30 xxxxx xxxxx xxx xxx nabytí účinnosti xxxxxxxx xxxxxx podle §22 odst. 3, xx které musí xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx požadované xxxxx x kontaktní xxxxx, xxx ohledu xx xx, xxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx v rozsahu xxxxx §22 xxxx. 1 xx znění xxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle §22 odst. 3.
X xxxx 3
Xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx povinnosti xxxx xxxxxxx x vnitrounijních xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx před xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
X bodu 4
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx řešící xxxxx procesních režimů.
K xxxxx xxxxx
X xx. XXX
X xxxx 1 (§2 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx výčet xxxxxxxxx, ve kterých xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxxx zařadit x xxx xxxxxxx x). Xxxxxxxx se xxx xxxxxxxx pojmová xxxxxxxxxxx mezi zákonem x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx a xxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxxx sankce“ xxxx xxxxxxx (např. xxxxxxx xxxxxxx).
X xxxx 2 (§3 písm. x) xxx 6)
Xxxxxxxx xx legislativně xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §2.
K xxxx 3 (§4 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 1)
Xxxxxxxx k xxxxxx nového xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxx, na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxx bezpečnosti, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxx mezinárodní xxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxx nebo jiné xxxxxx finanční sankci x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx terorismu, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1267/1999,xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1373/2001, xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti XXX 1718/2006,xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx XXX 1737/2006.), xx xxxxxxxx využití xxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxxx těchto osob xx použije postup xxxxx §8x.
X xxxx 4 (Xxxx xxxxx xxxxx XX)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v zákoně x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxx xx xxxxxxx rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 41 Charty Xxxxxxxxxx spojených národů xxxxxxx, xx subjekt xxxx osoba xxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xx základě xxxxxxxx xxxxx, x xxxxx kterého xx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxxx to znamená xxxxxxxx minimálně x xxxxxx xxxxxxxx dnů xx xxxxxx rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národů. Takový xxxx xx xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx XXXX č. 6 a 7.
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x rámci Xxxx xxxxxxxxxxx je xxxxx, xxx xx xxxxxx xxxx (xxxxxxxx subjektů) xx které sankce xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx, což xx xxxxx starší xxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti x xxxxxxx sankcí (xxxxxxx model).
Nově xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx opatření xxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxx xxx. xxxxxxxx finančních xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx FATF, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x tom, xxxx xxxxxx xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx Rady bezpečnosti xxxxxxx a xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx polí x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Vzhledem x xxxx, xx FAÚ x tomto xxxxxxx xxxx diskreci xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxx bez řízení x xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xx stejného xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx sleduje osud xxxx rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx, x xx x v rozsahu xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx XX.
X xxxx 5 (§9 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx technické xxxxxxxxx novelizačního xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pro XXX xx nově xxxxxxxx xxx x §8x.
X xxxx 6 (§9 xxxx. 1)
V xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx písmene xx §2 se xxxxxxxx xxxxxxxx omezení xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx jiný xxxx, xx-xx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X bodu 7 (§14 odst. 7)
Xxxxxx vztahující se x mezinárodní spolupráci xx xxxxxxxx xx xxxx vytvořené hlavy XX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 8 (Xxxx xxxxxx nadpis xxxxx X)
Xxxxx xxxxx X xx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx 2. Toto xxxxxxxxx xx tedy xxxxxxxx x xx xxxxxxxx celé hlavy.
K xxxx 9 (Xxxx xxxxxx hlava V xxx 1)
V xxxxxxxxxxx x vložením xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx X xx navrhuje xxxxx X xxxxxxxx xx xxx xxxx x dosavadní §16 x 16x vložit xx nového xxxx 1.
X xxxx 10 (§16 xxxx. 4 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že za xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx průlom xx xxxxxxxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 11 (Xxxx xxxxxx xxxxx X xxx 2)
Nově xx xxxxxx úprava xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx. xxxxxx k xxxxxxx identity fyzické xxxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxxx nějaké xxxxxxxxx nebo x XXX jinak spolupracovat, xxxxxxxx je jiným xxxxxxxxxx xxxxxx vedeným XXX. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osob z xxxxxxxxx xxxxx subjektů, xxxxx xx mohou xxxxxxxxx xx hranou xxxxxx, xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxx, xxx daná osoba xxxxxxxxx nahlásí či xxxxxxx xxxx xxx xxxx s FAÚ xxxxxxxxxxxxx jiným xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx jedná x úpravu xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xx s xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxx může xxxxx xxxxx dopadat, považovat xx nezbytnou x xxxxxxxxxx. V xxxxxxxx xx jedná o xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx opatření xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx procesních xxxx účastníků xxxxxx x xxxxxxxx přijatých x ochraně identity xxxxxxx osoby, která xx xx řízení xxxxxxx způsobem xxxxxx (xxxxxxxxxxx, svědek a xxxxxxx). X xxxxxxxxx xxxxxxxxx lze též xxxxxxx i identitu xxxxxxxxx řízení před xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxx xx xx u xxxx xxxxxxx xx. vlastník xxxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxx upozornit, xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx nebude XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx fyzické xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxx vážné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x porušení xxxxxx základních xxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx porušování xx xxxxxxxxx xxxxxx fyzickými xxxxxxx, neboť zvýší xxxxxxx oznamujících xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx osob, xx xx jim xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx nebudou xxxxx, xxxx xx jinak xxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx tohoto xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx zaměstnancem XXX. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx zaměstnance XXX xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx odlišně. Xx xxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx fyzické osoby, xxxxx xx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx nějaké xxxxxxxxx xxxx x XXX xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX, xxxx ochrana xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ ochranu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX nelze xxxxxxxxx za oprávnění xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X §16x:
Xxxx xxxxxx má xxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX. Jednak xx xxxxx o xxxxxx, xxx xx Xxxx xxxxxxxxx o xxx, xx dané xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx na xxxxxx xxxx jiné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxx xx xxx FAÚ přijmou xxxxxxxx x xxxx xxxxxx. Druhá xxxxxx xx xxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby spolupracující x XXX na xxxxxx dotčené xxxxxxx xxxxx. Xxx mít xx xx, xx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx xxxx daného xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxx x průběhu xxxx xxxxxx x xxxx x možnostech FAÚ xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx existovat xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx řízení xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xx xxxx xxx xxxxxxx opatření x xxxxxxx její xxxxxxxx (xxxx. zaměstnavatel xxxxxxx xxxxxxx, xx pokud xxxx některý xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x XXX, xxx se xx xxxxxx), xxxx XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx postup xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rozhodnutí. Z xxxxxx možného xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby v xxxxx „mezičase“ xxxx xxxxxxxxx, xx po xxxx xxxx xxxx XXX xxxxxxxxxx xxx, xxxx xx ochranu xxxxxxxx poskytoval. Xxxxxxx xx lze xxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
Xxx xxxxxxxxx řešení xxxxxxxx xxxxxxx identity xxxxxxx osoby xxx xxxxxx model, xxx XXX xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx spise a xxxxx bude vedena xxxx xxxx. Xxxxxxxx (xxxxxxxxx) x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby, xxxxx xxxx FAÚ xxxxxxxx, xxx xxxx budou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx fyzické xxxxx, xxxxx jsou XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx obou evidencí xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx vedené xx správním spise xxxxx xxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx upozornit, xx každý dokument, xxxxx xxxx veden xxxx xxxx, bude xxx xxxxxxxxxx otisk x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx vedeném FAÚ, x xx xxx xxxx opis xxxxxxxxx xxxx xxxx záznam x xxxxxxxxx.
Xxx xxxxx xxxxxxx identity fyzické xxxxx bude xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxx podle §10 xxxxxx;
x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx správního řádu;
c) xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §12 xxxx. 8 xxxxxx.
Xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx kterých xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx se nemusí xxxx xxxxxx xxxxx x „osobní xxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxx x xxxx informace, xxx x xxxxxxxxxxxx situace, xx jaké xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx původce xxxxxxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jedinečný xxxxxxxxxxx xxxx fotografie xxxx.).
X xxxxxxxxx 1 x 2:
X odstavci 1 x 2 xxxx stanoveny podmínky, xx jakých FAÚ xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx. Ochranu xxx xxxxxxxxxx x moci xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. X případě xxxxxxxxxx xxxxxxx podmínek na xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx současně xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxx žádosti do xxxxxx rozhodnutí, se xxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxx by XXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx je xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx x xxxxx „xxxxxxxx“. Xxx xx však xxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx 3:
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx dospět FAÚ x xxxxxx, že xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx jsou xxxx xxxxxxx, ale xxxxxxx opatření by xxx fyzickou xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx v xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxx xxxxxx, x s určitým xxxxxxx xxxxxxxx požaduje xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx identity (xxxx. xxxxxxxxxxxx protokol), xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx spisu x xxxxxxxx xx současně x s xxxxxxxxx xxxx fyzické xxxxx (xxxxxx). Pokud xxxx x xxxxx případě xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx žadatele xxxxx obava x xxxxxxxxx řízení, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxx. Xx xxxxxx xxxxxxx xxxx FAÚ ochranu xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X odstavci 4:
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osobě xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx vůli XXX a xxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxx zvláštní xxxxxxxxx xxxx toho, že xxxxx xxxx být xxx xxxxxx fyzickou xxxxx xxxxxxxxx. Rozhodnutí x xxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx řízení, bude xxxxxxxxx x xxx, xx x xxxxxx xx fyzická xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx chráněny, xxxxxxx x záznamu, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx. X xxxxx xxxxxxx bude chráněná xxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 5:
X případě, že XXX přijal xxxxxxxx x xxxxxxx identifikačních xxxxx xxxxxxx osoby, x v rámci xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx XXX xxxxxxx xxxx takového xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jsou xx dokumentu xxxxxxxxxx xx spisu xxxxxxxxxxxxx, xxxx. je zde xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxxxxx dokumentu XXX xxxx xxxx spis. Xxxxxxxx řízení xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx do xxxxx xxxxxxxxxxxx dokumentů xxxxxx do originálních xxxxxxxxx samotných.
K xxxxxxxx 6:
X xxxxxxx, xx xxxxxxxx obsahuje identifikační xxxxx xxxxxxx osoby, xx xxxxx XXX xxxxxxxx přijalo opatření x ochraně její xxxxxxxx, xxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxx xx spisu xxx, xx xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx kterém xxxx xxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x originály xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vede xxxxxxxx xxxx xxxx.
X xxxxxxxx 7:
Upravuje se xxxx xxxxxxxxx postup xxx situace, kdy x povahy xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxx xx xxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx spisu, x z xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx chráněnou xxxxxxxx xxxxx. Může xx xxxxxx xxxxxxxxx x audiovizuální xxxxxx, xxx samotná xxxxxxxx xxxxx xxxxxx být xx tomto xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx jedinečnost xxxxxxxx xxxxxxx může xxx „xxxxxx“ xxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx, ale vytvoří xxxxx záznam, který xxxx xxxxxxxxx pouze xxxxxxxx xxxxx originálního xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx dokument xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx existuje.
K xxxxxxxx 8:
Xxxxxxxx upravuje xxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx opatření x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx FAÚ xxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxx XXX zařadí xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx do té xxxx xx účelem xxxxxxx identity fyzické xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX xxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx opisy dokumentů xxxx xxxxxxx související x postupy xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx.
X §16x:
X xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx vedeným XXX xxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx Xxxxx (xxxxxxxxx xxxx xxxxxx osobou). X xxxxx případě xx xxxxx x xxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx základní xxxxx xxxxxxxxxxx XXX x současně xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx rozhodování xx správním xxxxxx xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Míra ochrany xxxxxxxx zaměstnance XXX xxxx nižší, xxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX. V případě xxxxxxxxxx jednání xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx osoby. Xxxxxxx zaměstnanců XXX xxxx xxxxx spočívat „xxxxx“ x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxx xxxxxx upravený xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx stávající úpravu §12 xxxx. 7.
Xxxxxxxx xx xxxxx upozornit, xx se xxxxx x speciální xxxxxx xxxx xxxxxxxxx řádu. Xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx budou xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx vyloučen xxxxxx xxxxx §15 xxxx. 4 xxxxxxxxx xxxx.
X xxxx 12 (Část xxxxxx xxxxx XX)
X xxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxx mezinárodní xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx „xxxxxxxxxxx“ napříč zákonem x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx na to, xx daná ustanovení xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx daná xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx čtvrté xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxx banky. Xxxxxxxx xx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pravidla xxx xxxxxxxxxxx spolupráci, xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních sankcí xxxxxxxxxxx.
X §16x
Xxxxxxxx xx xxxxxxx obsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx §14 xxxx. 7, xxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zrušit. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx spolupráci XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx zemí xxxx x xxxxxxxxxxxxx organizacemi. Xxxxxxx xxx mezinárodní xxxxxxxxxx XXX v xxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxxx, xxxxxx je Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zahraničními xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxx automatická xxxxxxxxxx, x případě xxxxxxxxxxxxx organizací xxxx xxxxxx spolupráce podmíněna xxxxxxxxx úrovní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací. Vzhledem x xxxxx, xx xxxxxxxxxx může xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxxxx, že xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx dožadujícímu xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx způsobem xxxx x žádostí xxxxxxxx.
X §16x
Xxxx právní xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx doporučení XXXX x. 6, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xx České xxxxxxxxx xxxxxxxx, že xx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx by xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx stát, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxx území xxxxxxxxxx xxxxxxxx o „xxxxxxxx“ xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx republikou. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxx upravuje xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x rámci mezinárodní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx orgán x xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxx XXXX.
Xxxxxxxx xx x xxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx orgánu se xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx působností v xxxxxxx provádění mezinárodních xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx XXX xxxx xxxxx a xxx xx prověřovat, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxx §16x).
X §16f
Aby xxxx XXX odmítnout xxxxxxxxx opatření xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx žádosti xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx k xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadovat, to xxxxxxx k zahraničnímu xxxxxx se xxxxxxx xxxx obdobnou věcnou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx takovou xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx podle hlavy XX, xxx bude xxx xx následek, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x tom, xxxxx xxxxxxxx bylo x xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxx x xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), vyjadřuje xxxxxxx požadavku xxxxxxxxxxx xx vztahu k xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx XX xxxxxxx xxxx důvěry x xxxxxxxxxx xxxx členskými xxxxx; přičemž xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxxxx xxxx ošetřeny xxxxxxxxx podle xxxxxxx x).
X bodům 13 x 14 (§18 xxxx. 1 a §23)
Xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v §2.
X xxxxx xxxxx
X xx. XX
X xxxx 1 (Xxxxx III, xxx 1)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx §15 xx xxxxxx Xxxx 1 xxxx §8x. Xxxxx xx o úpravu, xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx zákona xxx následující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 8. Xxxx xxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx zařazení xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x návaznosti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxxxxxxx x v xxxxxxxx xxxx xxxxx §14xxx. X ohledem xx xx, xx x blízké xxxx xxxx připravován xxxxx xxxxxx implementující xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx automatické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx DAC 8 x xx xxxxxxxx lze očekávat xxxxx xxxxxx novely xxxxxxxx vývojem x xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměny xxxxxxxxx na xxxx XXXX x Xxxxxxxx xxxx, xxxx udržitelné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ustanovení xx xxxxxxxx §14, kde xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x jedné x xxxxxxxxxxx novel xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx stav xxxxxxxxxx xxxxxxx tak, že xxxx právní úprava xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx do xxxxxxxx §15 (tedy §15, 15a, 15x, ...). Xxxx změnu xx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx hlediska xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx 3 xxxxx, protože by xxxx nutné xxxxxxx xxxxxx xxxx ustanovení xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx dílu 2 xxxxxxxxxx xxxx §15, x až xxx xxxxxx xxx 3 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx §15, xxxx xx nebylo xxxxxxxx xxxxxxxxxx pořadí xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx již x xxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx §15 (xxxxxx §8x) xxxxxxx xxxxxxx. Nedochází xxxxx xx xxxxx xxxx x povinností adresátů xxxxxx.
X xxxx 2 (§14x odst. 1)
Xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x x reakci xx xxxxxxxx DAC 8 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxxxx, xxx xx zprostředkovatele xxxxxx profesní mlčenlivosti.
K xxxx 3 (§14x xxxx. 1 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x x xxxxxx xx xxxxxxxx XXX 8 se xxxxxxxx k xxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx dopadá profesní xxxxxxxxxxx, xx zproštěn xxxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx osobních údajů.
K xxxx 4 (§14ze xxxx. 3)
X xxxxxxx xx směrnicí XXX 7 xxxx neusazený xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx státě Xxxxxxxx unie, tedy x x xxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx aktivitu. Xxxxxx xxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxx §14xx rozšiřuje definici „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx provozovatele xxxxxxxxx“ xxx, xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx usnadňuje x jakémkoliv xxxxxxxx xxxxx XX. Zpřesňuje xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx státě, xxxxxxx xx xx, zda xx xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx oznamovanou xxxxxxx.
Xxx 4 xxxx. a) xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou x §14xx XXXXX xxxxxxxx xxxx „xxxxx oznamující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
Xxx 4 xxxx. a) přílohy xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx x §14ze XXXXX xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“. Tyto xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxx předpisů označováni xxxx provozovatelé xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx. Xxxxx se x xxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX, xxxxx alespoň x xxxxxx členském xxxxx XX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx oznamovanou činnost.
Když xxxxxxxx x xxxx 4 písm. x) xxxxxxx směrnice XXX 7 xxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx „xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx státě, xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx členského xxxxx xxx v xxx xxxx řízen xxx xxxx stálou xxxxxxxxxx x členském xxxxx“, xx na xxxxx, xx xxxx rezidentem x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx.
X xxxx 5 (§14xx xxxx. 2)
Xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx xx oznamovací xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XX xx xxxxxxx určitých xxxxxxxx, avšak pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx-xxx xx nevyžaduje, aby xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx všechny členské xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx tak xxxx xxx vykonávána x xx xxxxxx xx státu xxxx xxxxxxxxxx, které nenaplní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X bodu 6 (§14xx)
X xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 7 xxxx neusazený xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx platformy xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx plnit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x libovolném xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx, xxxx i x xxxxxxxx xxxxx, xx kterém xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx §14xx xxxx xxxxxx xxxxx tuzemské xxxxxxxxxxx povinnosti pouze xx případy, kdy xx registrační povinnost xxxxxx ve xxxxxxxx xxxxx, x němž xx přeshraničně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
X bodu 7 (§14xx xxxx. 2)
Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx dodatečně vydaných xxxxxxxx xx často xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxx XXX 7 „xxxxxx x xxxxxxxxxx“ xxxx vykládat xxx, xx se xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxx oznámení, xx. xx 31. ledna. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx odhadovat, xxx xxxx xxxx xxxxxx usnadňovat xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx tak xxxxx xx znalostí xxxx, xxxx činnosti skutečně xxxxxxxxxx, xxxxxxx oznámení xxxx xxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. I xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx učinil „xx spokojenosti“ xxxxxxx xxxx, což xx xxxxxxxxxxxxx xxx, že xxxxxxx xxxx o xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx platformy xx xxxxx xxx xxxxxxxx podat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx tak, xxx v xxxxxxx, xxx jeho xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx zamítnut, xxxxxxx splnit xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xx do prodlení x xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 8 (§14zy xxxx. 4)
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx §14xx xxxx bude xxxxxxx xx xxxx, x xxxxxxx xx xxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x §14xx xxxx. 4 nadále xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx stav xxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 9 (§14xx xxxx. 5)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx úprava.
K xxxx 10 (§14zzx xxxx. 1 x 2)
Xxxxxxx ke zpřesnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, která x xxxxxxx X oddílu XX pododdílu X xxxx. 4 xxxxxxx, xx „xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxx platformy xx xxxxxx xxxxxx X xxxxxxxxx X xxxx 4 písm. x), xxxxx xxxxxx svou xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, aniž se xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx.“
Xxxxxxxx xx výslovně xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx ředitelství jako xxxxxxxx kontaktní xxxxx.
Xxxxxxxxxx x xxxxx zásady xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx i xx xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxx xxxxxx dozví, xx xxxxx x Xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, aniž xx se zaregistrovala.
K xxxx 11 (Xxxxx XXX xxx 4)
Navrhuje xx xxxxxx zrcadlově xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx 1 xx xxxx xxxxx, který xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (x §8b), jak xxx xxxxxx §15. Xxx 4 (dosavadní xxx 3) xx xxx fakticky xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx.
X části xxxxxx
X xx. X
Xxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, od xxxxx xx Česká xxxxxxxxx xxxxxx odchýlit, den 30. xxxxxxxx 2024, x transpoziční xxxxx xxx směrnici DAC 7, xxxxx xxxxxxxxxxx xx tímto xxxxxxx xxxxxxxxxx, již xxxxx xxxxxxxx. Z xxxxxx xxxxxx xx dán xxxxxxxx obecný zájem xx xxx, xxx xxxxx nabyl účinnosti x xxxxxx dni, xxx x 1. xxxxx.
X xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxx 30. xxxxxxxx 2024. X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice XXX 7 xx xxxxx xxxxxxx právní xxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, x xxxxx xx navrhuje xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx po xxx xxxxxxxxx zákona ve Xxxxxx zákonů.
X Praze dne 27. března 2024
Xxxxxxxx xxxxx:
xxxx. XxXx. Petr Xxxxx, Xx.X., LL.M.
podepsáno xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx Xxxxxxxx
xxxxxxxxx elektronicky
Xxxxxxxxx xxxxxx RIA
Xxxxxx vztah k XX