XXXXX
xx xxx ... 2024,
xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx zákony
Parlament xx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx:
ČÁST XXXXX
Xxxxx zákona x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci výnosů x trestné činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xx. X
Xxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx zákona č. 227/2009 Sb., zákona x. 281/2009 Xx., xxxxxx č. 285/2009 Xx., xxxxxx x. 199/2010 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 420/2011 Xx., xxxxxx x. 428/2011 Xx., xxxxxx x. 457/2011 Xx., xxxxxx č. 18/2012 Xx., zákona x. 377/2012 Sb., zákona x. 399/2012 Xx., xxxxxx x. 241/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Xx., zákona x. 257/2014 Xx., xxxxxx č. 166/2015 Xx., xxxxxx č. 377/2015 Sb., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx x. 243/2016 Xx., zákona x. 368/2016 Xx., xxxxxx x. 183/2017 Sb., xxxxxx x. 371/2017 Xx., xxxxxx č. 35/2018 Xx., xxxxxx x. 94/2018 Xx., xxxxxx x. 111/2019 Xx., zákona č. 49/2020 Sb., xxxxxx x. 527/2020 Sb., xxxxxx č. 34/2021 Xx., xxxxxx x. 172/2023 Xx., xxxxxx x. 1/2024 Xx. x zákona x. ./2024 Sb., se xxxx takto:
1. V xxxxxxxx xxx čarou x. 2 xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx „Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 (přepracované xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
2. X §2 xxxx. 1 xx xx konci písmene x) xxxxxxxx xxx 15, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx pod xxxxx x. 48 xxx:
„15. xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy, xxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxxx ) včetně xxxxxxx instituce, pokud xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx poskytující xxxxxx spojené x xxxxxxxxxx aktivem,
3. V §2 xxxx. 1 xx xxxxxxx x) xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx m) xx o) xx xxxxxxxx jako xxxxxxx x) až x).
XXXXX: 32023R1113
4. X §4 xxxx. 2 xx xxxxx „smluvní“ x „xxxxxxxxx“ zrušují.
CELEX 32015L0849
5. X §4 xxxx. 5 xxxx. x) xx xxxxx „statutárního“ xxxxxxxxx xxxxx „řídicího xxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX 32015L0849
6. X §4 xxxx. 7 písm. a) xx xxxxx „finančních“ xxxxxxxxx slovem „xxxxxxxxx“.
7. X §4 xxxx. 7 xxxx. x) xx xxxxx „papíry x“ xxxxxxxxx slovem „xxxxxx,“, xxxxx „xxxxxxxxxx“ xx nahrazuje xxxxxx „xxxxxxxxx“ x xx xxxxx „xxxxxxxxxx“ se xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
8. X §4 odstavce 8 x 9 xxxxx:
„(8) Xxxxxxxxxx aktivem xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxxx48) x xxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxxx podle čl. 2 odst. 4 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (EU) 2023/1114 x
x) xxxxxxxxxxxx, xxxxx je jedinečné, xxxx zastupitelné xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxx pro xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(9) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxxx48) x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx poradenství xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48).“.
XXXXX: 32019L0713, 32023R1113
9. V §4 xx za odstavec 9 vkládají xxxx xxxxxxxx 10 x 11, xxxxx znějí:
„(10) Xxxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx zákona xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem, xxxx xxx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx kryptoaktiv48).
(11) Xxxxxxxxxxxx adresou xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx nehostovaná xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody peněžních xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20). “.
Dosavadní xxxxxxxx 10 až 14 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 12 xx 16.
Xxxxxxxx pod xxxxx x. 20 zní:
„20) Nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1113 xx dne 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx doprovázejících xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x změně xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxxxxxxxxxx xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
10. X §4 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 17, který xxxxxx xxxxxxxx pod xxxxx x. 49 xxx:
„(17) Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx zákona rozumí xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49).
49) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 ze xxx 23. xxxxx 2018 o kontrolách xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx a x xxxxxxx nařízení (XX) x. 1889/2005.“.
CELEX: 32018R1672
11. X §9 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx textem „x)“.
12. X §11 xxxx. 9 xx xxxx druhá nahrazuje xxxxx: „Xxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pochybnosti x xxx, xx klient, xxxxxxx xxxx obchod xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tento xxxxxx uplatnit.“.
13. Za §11 se xxxxxx xxxx §11x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§11x
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx klienta xxxxxxxx xxxx notáře
(1) Xxxxxxx xxxx notář xxxxx, xxxxx nemají pochybnost x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx ani osoby, xxxxx xx klienta xxxxx, postup podle §8 odst. 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx identifikace xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xx klienta xxx, že
a) xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx kopii xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx kterých xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 xxxx. 2 xxxx. x), pořízenou xxxxxxxx xxxxx §10 xxxx. 4,
b) osoba xxxxxxxxx za klienta xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxx k xxxxxxx xx klienta, xxxxx xxxx xxx xxxxxxx úředně ověřeným xxxxxxxx xxxxxxx; xx-xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx práva, musí xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx cizí xxxxxxx xxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x mezinárodním právu xxxxxxxxx,
x) zaznamenají a xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx x) a x) a provedou xxxxxxxxxxxx xxxxx jednající xx xxxxxxx; při xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 x §8a xxxxxxx.
(2) Při postupu xxxxx odstavce 1 xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx opatření xxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. b) x xxxxx, xxx jsou xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx tohoto xxxxxxx x xxx podle xxxxxxxxx, které mají x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zvýšené xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Pokud xx xxxxxxx tohoto xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx obchod xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nelze xxxxx xxxxxx uplatnit. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx advokát xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §21x.
(3) Pokud xxxxxx identifikovaný xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx jednání x xxxxxxxxx xxxx notářem xxxxxxxxxx xxxxxx identifikovanou xxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx advokát xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx tohoto xxxxxxx.“.
14. V §14 xxxxxx části xxxxxxxxxx x x §16 xxxx. 1 xxxx. x) xx slovo „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
15. V §15 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx 2 xx xxxxx „xxxx §11 odst. 7“ xxxxxxxxx xxxxx „, §11 xxxx. 7 nebo §11x xxxx. 1“.
16. V §18 xx na xxxxxxx odstavce 1 xxxxxx xxxx „Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.“.
17. X §20 xxxxxxxx 3 xx 5 xxxxx:
„(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, Úřad xxxx xxxxx k provedení xxxxxxxx, kterým dojde x
x) xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx splnění xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx x xxxxx 2 xxxxxxxx xxx, xxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx nebo k xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx, x xxxxx xx tento xxxxxxx nachází, až xx dobu 3 xxxxxxxxxx xxx.
(4) Xxxxx x provedení xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx Úřad xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx dodatečně xxxxxxx potvrdí. X xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx oznámení xxxxxxxxxxx obchodu, xxxx x které xx xxxxxxx xxxxxxx, který xx být předmětem xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx Úřadu xxxx pokyn k xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx obratem xxxxx Xxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 3 písm. b) x xxxxxxx xxx, xx kterého xx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x). Xxxxx xxxx průběžně xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx majetku, xxxxxxx xx pokyn podle xxxxxxxx 3 xxxx.“.
XXXXX 32014L0092, 32015L0849
18. X §21 xxxx. 2 xx 4 x x §21x xxxx. 2 se xxxxx „, h) x x)“ xxxxxxxxx slovy „x x)“.
19. X §22 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x plnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 a x xxxxxxxxxxx průběžného xxxxx x Xxxxxx x xxxxxxxx době xxxxxxx xxxxx x v xxxx, kdy xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx. Xxxxx xx povinná xxxxx fyzickou xxxxxx x xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxx osobu xxxx xxxx“.
XXXXX: 32015L0849
20. X §22 xx za xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 x 3, xxxxx xxxxx:
„(2) Povinná xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx xx 30 dnů xxx dne, xxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx do 15 xxx xxx xxx, xxx xxxxx xx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x
x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxx, xxx xxx xxxx osobu xxxxxxxxxxx,
x) tom, x xxxx xxxx povinné xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xx xxxxx, s xxxxxxxx xxxx povinné xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxx financí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx podání xxxxx xxxxxxxx 2.“. XXXXX: 32015X849
Xxxxxxxxx odstavce 2 xx 4 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 4 xx 6.
21. X §24 se xxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5, xxxxx xxxxx:
„(4) Povinná osoba xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx podle §35 xxxx. 1 x xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx, aby xxxxxxx xxxxx mohl xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §35 odst. 7.
(5) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxx Xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
22. Xx §25a xx xxxxxx xxxx §25b, xxxxx včetně xxxxxxx xxx:
„§25x
Xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx hodnocení rizik xxxxx §21x odst. 1 xxxx posoudí xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Při xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta poskytovatel xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x účinnému řízení xxxxxxxxxx rizika xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) původce xxxx xxxxxxxx převodu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x nehostované adresy, xxxx
x) skutečného majitele xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
(3) Poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxx usazena x xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx služby xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx“), xx xxx xxxxx §25 xxxx. 2 xxxxxxx zjistit, xxx
x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx licencovaný xxxx registrovaný, x
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxx xx průběžné xxxxxxxxxxxxxx xxxx virtuálních xxxxx
1. provádí xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klientů xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx zahraničního xxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx x
2. xx xx xxxxxxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx identifikaci a xxxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx získané x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx související x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(5) Xxxxxx-xx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx poskytovatelem xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy podle §25 odst. 4, xxxxxxxxx všechny okolnosti xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx x jiném xxxxxxxx státě Evropské xxxx a který xx území Xxxxx xxxxxxxxx působí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, má xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx §25x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32023R1113, 32015L0849
23. X §26 xxxx. 1 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 a §24 odst. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „x §24 odst. 1, 3, 4 x5“.
XXXXX 32015L0849
24. V §26 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 5, který xxx:
„(5) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 4 x 5 xxxxxxxx Xxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx exekutorovi xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxxx exekutor xxxx daňový poradce xxxxx Xxxxx ve xxxxx jím xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx profesní komory.“.
CELEX 32015L0849
25. X §27 xxxx. 1 x 2 xx slova „, §24 xxxx. 1 a §24 xxxx. 3“ nahrazují xxxxx „x §24 xxxx. 1, 3, 4 x 5“.
XXXXX 32015L0849
26. X §27 xxxx. 4 xx xx xxxxx „§24 xxxx. 1“ doplňují xxxxx „, 3, 4 x 5“.
XXXXX 32015L0849
27. V §27x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx text „x)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
28. X §27x xx xx písmeno x) xxxxxx xxxx písmeno x), které zní:
„b) xxxxxxxxx určit xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx Xxxx xxxxx §22,“. Xxxxxxxxx xxxxxxx b) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x).
29. X §27x xx xx xxxxx xxxxxxx c) xxxxx xxxxxxxxx slovem „x“ a doplňuje xx xxxxxxx x), xxxxx zní:
„d) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle §38.“.
30. X §28 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx „x)“ nahrazuje xxxxxx „n)“.
31. X §28 xxxx. x) xx slova „, xxxxxxxx má xxxxxxxxxxx x pravdivosti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx odmítne xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §8 odst. 6“ xxxxxxxxx xxxxx „podle §15“.
32. §29b xxxxxx xxxxxxx zní:
„§29b
Zvláštní xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx osoba xxxxx §2 odst. 2 xxxx. b) má xxxxx
x) xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 xxxx. 1 a
b) povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
33. X §29x odstavec 2 xxx:
„(2) Úřad xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx
x) x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx,
x) xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx účelnosti xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) v posuzování xxxxxxx ukončení xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x sdílení xxxxxxxxx,
x) x provádění xxxxxxxxxxx finanční analýzy, xxxxx se xxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x x xxxxxx xxxxxxx xx základě této xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční analýzy, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx souvisejících xxxxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx a
i) xx spolupráci x xxxxxx činnými v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018R1672, 32019R1153
34. Xx §29x xx xxxxxxxx xxxx §29x x 29x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx:
„§29x
Xxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx věc, xxxxxx xxxxxxx dokladu, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, k xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nebo k xxxxxxxxx xxxxxxxx Úřadu.
(2) Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, popřípadě xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx činnosti Xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxx Úřadu xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx výkonu xxxxxxxxxx Xxxxx podle xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxxx xx bez xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nebo x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxx xxxx xxxxx anebo x xxxxxxxxx činnosti Xxxxx.
(4) Krycím dokladem xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx Nejvyššího xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx zástupce a xxxxxx osoby xxxxxx xxxx xxxxxxx.
(5) X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ministr financí. Xxxxxx krycího xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(6) Xx-xx to xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xx Xxxxxxxxxxxx vnitra xxxxxxxxx při opatřování xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxxx systémech veřejné xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx právních xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx jejího xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx Xxxxx.
§29x
Xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
X xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zákona nebo xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx Xxxx xxxxxxxxx xx Ministerstvu xxxxxx xxxxxxxx x evidenční xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx, jeho xxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx-xx x nich xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ohrožení xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx zaměstnanců Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx Úřadem.“.
35. X §30x xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxx koordinuje xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu x Xxxxx republice x xx úrovni České xxxxxxxxx zpracovává xxxxxxx xxxxxxxxx rizik; na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx xx xxxxxx x na xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x) xxxxx xxxxxxx xxxx, x) povinná xxxxx, c) podnikající xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxx informace xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018L0843
36. V §30x xxxxxxxx 6 xxx:
„(6) Xxxx koordinuje provádění xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx identifikovaných x xxxxxxxx hodnocení xxxxx, x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx moci xxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně
a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ke xxxxxxxx rizik x xxxxxxxxxxxxx statistických xxxxx x
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx legalizaci výnosů x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu.“.
CELEX: 32015L0849
37. V §34x xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Úřad xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx upravujícího informace xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
Xxxxxxxxx odstavce 2 xx 5 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 3 xx 6.
XXXXX: 32023R1113
38. V §34x xxxx. 4 xx xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxxx „3“.
39. V §35 xxxx. 2 xx xxxxx „bezhotovostní“ xxxxxxx x xxxxx „xxxxxxxxxx20)“ xx xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx kryptoaktiv20)“.
CELEX: 32015L0849
40. X §35 xxxxxxxx 12 xxx:
„(12) Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxx Úřad xxxxxx, xxx xx oprávněn x
x) výkonu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxx xxxxxxx obor xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx živnostenskému xxxxx.“.
41. X §37 xxxx. 1 xx xxxxx „x písemně Úřad xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxx „Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x jejím xxxxxxxx xx 10 xxxxxxxxxx xxx xxx xxx, kdy tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxx.“.
42. X §38 xxxx. 1 xx xx xxxx „xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 xxxx 5“.
XXXXX 32015L0849, 32019L1153
43. Xxxxxx xxxxx xxxx xxx: „XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX“.
44. Xxxxxx §41 xxx: „Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
45. X §41 xxxx. 1 xx xxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13x xxxx. 1, xxxxx x xxxxxxx xxxxx nejméně 90 %, slitků x xxxxxxx ryzostí x xxxxxxx zlata alespoň 99,5 %, xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx směnitelných za xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx na doručitele xxxx na xxx, xxxxx x dalších xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx“ nahrazují xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxxx x úhrnné hodnotě xxxxxxx 10 000 XXX“.
XXXXX 32008X0801
46. V §41 xxxx. 2 xx slova „xxxx xxxxxxx v odstavci 1“ nahrazují xxxxx „xxxxxxx hotovost xxxxx xxxxxxxx 1“ a xxxxx „xxxx xxxx xxx xxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxx „peněžní xxxxxxxx x xxxx“.
XXXXX 32008X0801
47. X §41 xxxx. 3 x 4 xx xxxxx „xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 v xxxxxx hodnotě 10 000 XXX nebo xxxxx “ xxxxxxxxx xxxxx „peněžní xxxxxxxx x úhrnné hodnotě xxxxxxx 10 000 XXX“.
48. V §41 xx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 6 x 7 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 5 x 6.
49. X §41 xx xxxxxxxx 6 xxxxxxx.
50. Xx §41 xx xxxxxxxx xxxx §41a x 41x, xxxxx xxxxxx nadpisů znějí:
„§41a
Informační xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 15 000 XXX xx na xxxxxxx xxxxx celního úřadu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x tomto převozu.
(2) Xxxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx zásilku xx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx alespoň 15 000 EUR xxxx přijímající x Xxxxx republice takovou xxxxxxxx xxxx jinou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx státu Evropské xxxx má xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx sdělit xxxxx x xxxx xxxxxxx.
(3) Xx xxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx 2 uvede xxxxx převážející, xxxxxxxxxxx xxxx přijímající xxxxxxx xxxxxxxx
x) své xxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) identifikační xxxxx xxxxxxxxx peněžní hotovosti, x) identifikační údaje xxxxxxxx peněžní hotovosti, x x) xxxxx x
1. xxxxx x xxxxxxx peněžní hotovosti,
2. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
3. xxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, zasílána nebo xxxxxxxxx, a
4. povaze xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uskutečňuje.
§41b
Stanovení xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 až 3 a xxxxx §41x xxxx. 1 x 2 xx xxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx vyhlášený Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx kalendářního xxxxxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíci, kdy xxxxxxx xxxx povinnost.
(2) Xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) se xxxx podle zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx majetku.“.
CELEX 32008X0801
51. §42 xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§42
Xxxxxxx orgánů Xxxxx správy Xxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxxx kontrolu xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 x 41a a xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx kontroly peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx unie nebo xx opouštějící49).
(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 a 41x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 x 41x x xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) včetně xxxxxxx, xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxx údajů Úřadem xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kontroly peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx unie xxxx xx xxxxxxxxxxx49) xxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxx xxxx provést xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx zásilky x x xxxxxxx, xx xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx
x) má xxxxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxx hotovost, x xxxxx xxxxxx xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xxxxx §41,
x) ověřuje xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx může být xxxxxxxxxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §41x.
(5) Xx xxxxxxx kontrolu xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x x vynětí x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32018R1672
52. X xxxxx xxxx xx xx §42 xxxxxxxx xxxx §42x xx 42x, které xxxxxx xxxxxxx znějí:
„§42a
Zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Celní xxxx může xxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovost, xxxxx xx důvodné xxxxxxxxx, xx
x) xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 xx 4,
x) xxxxxxx x xxxxxxxx povinnosti xxxxx §41x odst. 1 a 2, xxxx
x) xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(2) Xx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti se xxxxx xxxxx použije xxxxxxx.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx vrátí xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxx xx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx předpisem Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx49), xxxxx x) xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, b) zjevně xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxx pokuty, xxxxxxx xxxxxx nebo exekuce x x) xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx hotovost xx xxxxx
x) osobě, xxxxx xxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx, xxxxx
1. x xxxxxxxxxxx přiměřeného xxxxx xxxxx vrátit xxxxxxx xxxxxxxx osobě podle xxxxxxx x), nebo
2. x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxx xxxx může xx xxxxxx osoby xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx tvrdosti xxxxxx, xxxx-xx u xxxxxxx xxxxx zadržené xxxxxxx xxxxxxxxx splněny xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
§42c
Použití daňového xxxx
Xxx výkonu působnosti xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxx.“. CELEX: 32018X1672
53. V §45 xxxx. 1 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x) doplňují xxxxx „xx 5“.
54. X §45 se xx odstavec 1 xxxxxxxx xxxx odstavce 2 xx 4, xxxxx xxxxx:
(2) Osoba xxxxx §30a xxxx. 1 písm. x) x c) se xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx některou x xxxxxxxxxx podle §30x odst. 1.
(3) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx přestupku tím, xx poruší xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2.
(4) Za xxxxxxxxx xxxxx odstavce 2 xxx uložit xxxxxx do 1 000 000 Xx.“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 a 3 se xxxxxxxx xxxx odstavce 5 x 6.
55. V §45 xxxxxxxx 5 xx xx xxxxx „xxxxxxxx 1“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx 3“.
56. X §46 xxxx. 1 se xxxxx „xxxxxxxx Úřadu xxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx“.
57. X §46 xx xxxxxxxx 2 x 3 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 4 a 5 se označují xxxx xxxxxxxx 2 x 3.
58. X §49 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Povinná xxxxx xx jako xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx unie upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx kryptoaktiv20) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, že xxxxxx některou z xxxxxxxxxx podle
a) čl. 4 xx 6, 8, 11 xxxx 12 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 7, 9, 10, 13, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113.“.
XXXXX: 32023R1113
59. V §49 xx xx xxxxxxxx 1 vkládá xxxx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Povinná xxxxx xx jako xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxx xxxxxxxx x povinností xxxxx
x) xx. 14, 15, 17, 19, 20 xxxx 21 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 16, 18, 22, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113.“. Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 7 xx xxxxxxxx xxxx odstavce 3 xx 8.
XXXXX: 32023R1113
60. X §49 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx xxxxx „xxxx §25x xxxx. 3 xx 5“.
CELEX: 32023R1113
61. X §49 xxxx. 4 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx za xxxxx „služeb“ xxxxxxxx xxxxx „nebo xxxxx xxxxxxxxxxx služby spojené x xxxxxxxxxx xxxxxxx“ x xx xxxxx xxxxxx xxxxx ustanovení xx doplňují slova „xxxx §25b xxxx. 6“.
XXXXX: 32023R1113
62. X §49 xxxx. 6 xx číslo „4“ xxxxxxxxx xxxxxx „5“.
63. X §49 xxxx. 7 xx xxxxx „3“ nahrazuje číslem „4“.
64. X §49 xxxx. 8 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx „2“ nahrazuje xxxxx „1 písm. x), xxxxxxxx 2 xxxx. a) nebo xxxxxxxx 3“.
65. Nadpis §50 zní: „Porušení xxxxxxxxxx xxx převozu xxxxxxx xxxxxxxxx“.
66. X §50 xxxx. 1 xxxxxxx x) a x) xxxxx:
„x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41, nebo
b) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §41a.“.
CELEX: 32018R1672
67. X §50x xxxx. 1 xxxx. a) xx slova „48x xxxx §49 xxxx. 2 xx 4“ xxxxxxxxx xxxxxx „49“.
CELEX: 32023R1113
68. Xx §50x xx xxxxxx xxxx §50x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§50x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Příslušná xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx
x) poruší některou x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x metodickou xxxxxxxxx xxxxx §21 odst. 11,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 3,
x) nesplní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 3,
d) xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §37 odst. 1, nebo
e) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §52x xxxx. 2 x 3.
(2) Za xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxx xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx.“.
XXXXX 32015L0849
69. §51x zní:
„§51a
U xxxxxxxxx xxxxx tohoto zákona, xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, jejíž xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, činí xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx doba x tohoto xxxxxxxxx xxxxxxxxx, odpovědnost xx xxxxxxxxx xxxxxx nejpozději 10 xxx xx xxxx spáchání.“.
70. X §52 xxxx. 6 xx slova „xxxxxxxxx xxxx podle §41 xxxx. 1, 3 x 4“ nahrazují xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §42x“.
71. X §52x xxxx. 2 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx za xxxxx „Úřadu“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 xxx xxx dne xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx“.
72. X §52a xxxx. 3 xx xx xxxxx „vedl,“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 dnů“.
73. V §53 xxxx. 1 xx xxxxx „48x, §49 xxxx. 2 xx 4 xxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „49 xxxx“.
74. §54 xxxx. 3 xx xxxx „(§41 odst. 7)“ xxxxxxx.
Čl. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
1. 1. Xx xxx xxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky xxxxx §22 xxxx. 3 zákona x. 253/2008 Sb., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, se §22 xxxx. 1 x 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění účinném xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x postupuje xx podle §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Sb., xx znění účinném xxxxx dnem nabytí xxxxxxxxx tohoto zákona.
2. Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. g) xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx povinné xxxxx, xxxxx splnila xxxxxxxxx podle §22 xxxx. 1 zákona x. 253/2008 Xx., xx xxxxx účinném xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zákona, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx §22 xxxx. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx ode dne xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, do 30 xxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxxxx xxxxx §22 odst. 3 zákona x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41x xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, nevzniká xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, pokud x) xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx x) xxxxxxxx nebo jiná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx odeslána xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
4. Xxxxxx xxxxxxxxxx neukončené xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxx zákona xx xxxxxxx podle xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx přede dnem xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx.
XXXX XXXXX
Xxxxx zákona x provádění mezinárodních xxxxxx
Čl. XXX
Xxxxx x. 69/2006 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx zákona x. 227/2009 Sb., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 167/2012 Sb., xxxxxx č. 399/2012 Xx., zákona, x. 377/2015 Xx., xxxxxx x. 298/2016 Sb., xxxxxx č. 368/2016 Xx., xxxxxx x. 183/2017 Sb., zákona x. 261/2021 Xx. x xxxxxx č. 240/2022 Sb., se xxxx xxxxx:
1. V §2 xx za xxxxxxx x) xxxxxx xxxx písmeno x), xxxxx zní:
„d) x xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxx xx xxxxxxx rozhodnutí xxxxxxx na základě xxxxxxxxxx Smlouvy o Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx zahraniční x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,“.
Xxxxxxxxx xxxxxxx x) x x) xx xxxxxxxx jako xxxxxxx x) a x).
2. X §3 xxxx. x) xxxx 6 se xxxxx „ xxxx x)“ xxxxxxxxx slovy „, x) nebo x)“.
3. X §4 odst. 1 písm. x) xx xx konci xxxxx xxxx 1 xxxxxxxx slova „s xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §8x“.
4. X části xxxxx se xx xxxxx X xxxxxx xxxx xxxxx II, xxxxx včetně nadpisu xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxx, zákazy xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx
§8x
Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Finanční xxxxxxxxxx xxxx (dále xxx „Xxxx“) stanoví xxxxxxxxx obecné xxxxxx xxxxxxx, xxxxx nebo xxxxxx podle xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, kterým xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx cílené finanční xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx proti x) xxxxxxxxx, b) xxxxxxxxxxx terorismu, c) xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx, xxxx d) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení.
(2) Xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx opatřením xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx použijí xx vztahu x xxxx, xxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, x xx xx xxxxxxxx jeho zařazení xx takového seznamu, xxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx dne nabytí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxx xx k xxxx xxxxxxxx, vydaného x xxxxxxxxx téhož xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxx v opatření xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx které xx xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2.
(4) Úřad xxxxx nebo zruší xxxxxxxx obecné xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx
x) Rada bezpečnosti xxxxx nebo xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxx
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx v rozsahu, x jakém xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti podle xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 4 xx vydává xxx řízení o xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx vyhlášky.
(6) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 4 se xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx Xxxxx po xxxx xxxx xxxxxxxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxxx II xx xxxxxxxx xxxx xxxxx XXX.
5. V §9 xxxx. 1 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „Xxxx“)“ nahrazují slovem „Xxxx“.
6. X §9 xxxx. 1 xxxx. x) se slova „xxxx. c) xxxx x)“ xxxxxxx.
7. X §14 xx odstavec 7 xxxxxxx.
8. X xxxxx čtvrté xxxxxx xxxxx X xxx: „Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx osoby“.
9. X xxxxx xxxxxx xx xx xxxxxx xxxxx V xxxxxx xxxxxxxx a nadpis xxxx 1, xxxxx xxxxx:
„Xxx 1
Ochrana xxxxxxxxx“.
10. X §16 xxxx. 4 xxxx. x) xx xx slovo „xxxxxx“ vkládají slova „xxxx mezinárodní xxxxxxxxxx“.
11. X části xxxxxx xxxxx X xx xx díl 1 xxxxxx nový díl 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxx zní:
„Díl 2
Xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx
§16x
Xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxxxxxxx s Xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx-xx zjištěné okolnosti xxxx, xx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx Úřadem nebo xxx xxxxxx povinností xxxxx tohoto xxxxxx xxxx fyzické osobě xxxxxx xxxx na xxxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx práv, Xxxx xxxxxx usnesením opatření x xxxxxxx identity xxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxx k ochraně xxxxxxxx xxxx Xxxx xx podmínek xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxx fyzické osoby, xxxxx xx účastníkem xxxxxx xxxx Xxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx věty xxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx k ochraně xxxxxxxx žádající xxxxxxx xxxxx.
(3) Úřad nepřijme xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xx takové xxxxxxxx nevedlo x xxxxxxxx cíle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(4) Xxxxx Úřad xxxxxx opatření x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, je xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx fyzické osoby xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx. Záznam o xxx, xx x xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx identita xx Xxxxxx chráněna, xx xxxxxx xx spisu.
(5) Xxxxxx-xx Xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, zakládá xx xx spisu xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxx xxxxxxxx, identifikována xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx mimo xxxx.
(6) Xx-xx xxxxxxxx spisu xxxxxxxx Úřadem dokument, xxxxx obsahuje identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx Xxxx následně xxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
(7) Xxxxx x xxxxxxx na xxxxxx dokumentu není xxxxx pořídit xxxx xxxxxxxxx xxxx se xxxxx x xxxxxxxx x zvukové záznamy x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, Xxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxx x xxx, že xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxx xx spisu.
(8) Xxxxxxx-xx xxxxxx xxx xxxxxxx identity fyzické xxxxx, Xxxx xxxxxxxx x zrušení xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 až 7 xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx.
§16x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Úřadu
V řízení xxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx osoba identifikuje xxxxx číslem služebního xxxxxxx. Xxxxxx o xxxxxxxxxxx, kdo je xxxxxx osobou, xx xxxxxxxx xxxx xxxx.“.
12. X xxxxx čtvrté xx xx hlavu X xxxxxx xxxx xxxxx XX, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
§16x
Xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx
(1) Xxxx x xxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx poskytnuté Úřadem xxxxx xxxxxxx xxxxx x dosažení xxxxx xxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxx informuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx stejnou xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§16x
Xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x majetku
(1) Xxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx orgán se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx působností v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, x kterém xx xxxxxxx xxxxxxx, xx xx na xxx vztahují xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx
x) se xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
x) nelze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxx
x) xx xxxx xxxxxxxxxx v České xxxxxxxxx mohl být xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx zákonem.
(2) Úřad xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zahraniční xxxxx xxxxx odstavce 1, xx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx dožádaného xxxxxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxx x vyhodnocuje žádosti xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx působností x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x provedení opatření xx xxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
§16x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodní spolupráce xxxxxxxxxxxx orgánu xx xxxxxxx nebo obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxxxx x) xx xxx xxxxx dojít x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxx xxxxx není x xxxxxxxxx státu Xxxxxxxx xxxx x xxxx zaručena vzájemnost, xxxx x) by xxx xxxxx dojít x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.“.
13. X §18 xxxx. 1 xx xx xxxxx textu xxxxxxx x) xxxxxxxx slova „ nebo x)“.
14. X §23 se xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „x předpisů Xxxxxxxx xxxx xxxxx §2 xxxx. d)“.
XXXX TŘETÍ
Změna xxxxxx x xxxxxxxxxxx spolupráci xxx správě xxxx
Čl. IV
Zákon č. 164/2013 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx daní a x změně xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zákonů, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx x. 344/2013 Xx., zákona x. 105/2016 Sb., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx x. 92/2017 Xx., xxxxxx x. 305/2017 Xx., zákona x. 80/2019 Xx., xxxxxx č. 299/2020 Xx., zákona x. 343/2020 Xx., xxxxxx x. 386/2020 Sb., xxxxxx x. 527/2020 Xx. x xxxxxx x. 373/2022 Xx., xx mění xxxxx:
1. X části první xxxxx III se xxxxxx nový díl 1, který xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxx 1
Xxxxxx xxxxxxxxx x vlastního xxxxxxx
§8x
Xxxxxxxx x xxxxx xxx výměnu informací x xxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x vlastního xxxxxxx xxxxxxxxxxx místu xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, které xx x xxxxxxxxx, xxxxx
x) xxxxxxx předpokládá, xx x xxxxx xxxxx státě xxxx xxxxx ke zkrácení xxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxx bylo xxxxxxxxx osvobození od xxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxx ke xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx státech xx xxxxxxxxxxxxx xxxx jeden xxxx xxxx xxxxx xxx, xx může xxxxx xx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxx států,
d) xxxxxxx předpokládá, xx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zisku mezi xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxx x xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xx poskytnuté xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které mohou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx podnětu kontaktnímu xxxxx jiného xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxx a xxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxx v xxxxx xxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx měsíce poté, xxx je xxxxxxxxx xxxxx získalo.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx v případě, xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx jiného xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, nejpozději xxxx xx 7 xxxxxxxxxx xxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxx, x to xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx společné xxxxxxxxxxx xxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxx 1 xx 4 se xxxxxxxx jako xxxx 2 až 5.
2. X §14j odstavec 1 xxx:
„(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx alespoň xxxxxx xxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx profesní xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx tuto xxxxxxxxxx xxxx sdělit
a) xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx poskytuje x xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx zprostředkovatel xxxxx xxxxxxx a).“.
CELEX: 32023L2226
3. X §14x xxxx. 1 xxxxxxx a) xxx:
„x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx není xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx právní osobnosti, xxxxx xxxx přidruženou xxxxxxx xxxxxx uživatele,“.
CELEX: 32023X2226
4. X §14xx xxxx. 3 xx xxxxx „Xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx“ x xxxxx „xxxxx xxxxxxxx státě“ xx xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie“.
CELEX: 32021L0514
5. X §14xx xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ zrušuje.
CELEX: 32021L0514
6. X §14xx xx xxxxx „, xx xxxxxx přeshraničně xxxxxxxxx oznamovanou činnost“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
7. V §14xx odst. 2 xx xxxxx „xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx dnem, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx svou xxxxxxx, xxxxx xxxx, xxxxx xxx nastane xxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „ve xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx“.
XXXXX: 32021L0514
8. X §14xx se xxxxxxxx 4 zrušuje.
Dosavadní odstavce 5 x 6 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 4 a 5.
9. X §14xx xxxx. 4 xx xxxxx „xxxx že xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx změnit xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 4, x xxxxxxxxxx xxxxx těchto xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
10. X §14xxx se xxxxxxxxx xxxx označuje xxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxx xx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x neusazeném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32021L0514
11. V xxxxx xxxxx hlavě III xx xxx 4 xxxxxx nadpisu xxxxxxx.
ČÁST ČTVRTÁ
ÚČINNOST
Čl. X
Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 30. xxxxxxxx 2024, x výjimkou ustanovení xxxxx třetí, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxx vyhlášení.
Xxxxxxxx xxxxxx
I. Xxxxxx xxxx
Xxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxxx č. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx za xxx adaptaci x xxxxxxxxxxxx evropského xxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx doporučení Finančního xxxxxxx xxxxxx (dále xxx „FATF“), xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx. xxxxxxxxxxx proliferace. Xxxxx xxxxxxxxxxxx bude dosaženo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zásadních xxxxxxxxxx identifikovaných v xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx špinavých xxxxx a financování xxxxxxxxx Rady Evropy (xxxx xxx „xxxxx XXXXXXXX“), xxxxx xx xxxxxxxxxxx členským uskupením XXXX x Česká xxxxxxxxx je jeho xxxxxx. Zmiňované xxxxxxxxxx, xxxxxxx FATF xxxxxxxxxx x. 6 (xxxxxxx xxxxxxxxxx) jsou důvodem, xxxx byla Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx byl xx 66. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx 15. prosince 2023 xx strany xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxxx xxxxxxx všem delegacím. Xxxxx xxxxxxxxx musí x xxxxxxx x xxxxxxxxx 24 odst. 4 xxxxxxxxxx pravidel XXXXXXXX xxxxxxxxxx výboru XXXXXXXX přijatá xxxxxxxx xxxxxxxx, x to x xxxxxx 2024 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxx 2024 písemně. Xxxxxxx xxxxx zákona také xxxxxx odstranit nedostatky xxxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „AML xxxxx“), xxxxx se xxxxxxxxx xxx jeho xxxxxxxx x praxi.
Návrh xxxxxx xx primárně xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, který xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2023/1113 ze xxx 31. xxxxxx 2023, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxxx x o změně xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxx xxx „dále xxx „xxxxxxxx XXX“).
Xxxxx xxxxxxxxxxx a implementačních xxxxxxxxxx vycházejících z xxxxxxxx XXX, dochází xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, x nichž xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxx právní xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxxx xx xxx xxxxx x xxxxxxxxxx FATF x. 6 - Xxxxxx xxxxxxxx sankce xxxxxxxx se xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, x. 7 - Xxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, x. 29 - Xxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx, x. 32 - Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x. 33 - Xxxxxxxxxx.
X xxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32, xxxxx se xxxx xxxxxxx hotovosti, xx České xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX vytýkáno, xx xxxx zavedena xxxxxxxx x odhalování xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx převozu xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, a to xxxxxx xxxxxxx deklarace xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX je i xxxxx, že příslušné xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx peněžní hotovost x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vnitřním xxxx, existuje-li xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, legalizací xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx takové xxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxx xxxxxxxxxx FATF x. 6 x 7, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx finančních sankcí x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx, je Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx Organizace spojených xxxxxx (xxxx jen „Xxxx xxxxxxxxxxx“) týkající xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x proliferace x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx režim x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxx dodržení xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. X případě doporučení x. 29, xxxxx xx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx o nejasnosti x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „XXX“), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx jednotkou České xxxxxxxxx.
X xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx zjištěných výborem XXXXXXXX a v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx i xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxx. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x. 6, xxxxx xx řadí mezi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x xx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx xxxxxx“) x xxxxx dle procesních xxxxxxxx xxxxxx MONEYVAL xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx tzv. zpřísněného xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Compliance Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx), který xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx x xxxxxxxx x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vést xx k xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx na xxx. xxxx xxxxxx XXXX (Jurisdictions under Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - xx. mezi xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x jejich systémech xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, financování xxxxxxxxx x financování proliferace), xxx je závažné xxxxxxxxx riziko.
Zákon xxx xxxxxxxx úpravu směřující x xxxxxxxxxx nedostatků XXX xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx v xxxxx.
X AML zákoně x xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
- mění xx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- upřesňují xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxxx xx xxxxxx informační povinnosti xxxxxxx xxxxx xxxx XXX,
- dochází x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených s xxxxxxxxxxx aktivy,
- xxxxxxxx x zpřesnění činností xxxxxxxxxxxx XXX,
- rozšíření xxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro Xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx Xxxxx republiky,
- xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx správním xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
- xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x hodnotě xxxxx než 15 000 EUR v Xxxxx republice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti,
- xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxx č. 69/2006 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí“), xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxx možné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sankcí xx účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x k xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx zapracovává xx xxxxxx x. 164/2013 Xx., x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx a x xxxxx dalších souvisejících xxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx předpisů (xxxx xxx „XXXXX“)
- xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx směrnice Xxxx (EU) 2018/822 xx xxx 25. xxxxxx 2018, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx Evropské unie (xxxx xxx „SDEU“) xx věci X-694/20, x xx xxxxx xxxxxx, na xxxxxx xx xxxxxxx XX XX v xxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 ze dne 17. října 2023 x
- xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx x transpozici xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514 ze dne 22. března 2021, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx daní (xxxx xxx „xxxxxxxx XXX 7“), aby se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx unijního xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxxx XXXX.
1. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxx xxxx je strukturována xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx x žen.
1.1. XXX zákon
1.1.1. Xxxxxx xxxxxx povinných xxxx
Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx x xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx x §2, kde xxxx tyto povinné xxxxx taxativně xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jak v XXX xxxxxx (např. §4 xxxx §54 XXX zákona), xxx x x xxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx povinnými osobami xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x), xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x případě, xxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) poskytuje finanční xxxxxx týkající xx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx definice x §4 xxxx. 9 elektronicky xxxxxxxxxxx xxxx převoditelná jednotka, xxxxx xx
x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx funkci, xxx ohledu xx xx, zda xx xxxx xxxx emitenta, xxxxx xx xxxxxxx x
1. cenný papír, xxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx,
2. jednotku podle §3 xxxx. 3 xxxx. c) xxxx 4 xx 7 xxxxxx x platebním xxxxx, nebo
3. xxxxxxxx, xxxxxx je prováděna xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, nebo
b) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxx 2, xxxxxx lze x xxxxxxxx důsledku xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx okruh zboží xxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx písmene a).
Jedná xx o xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (EU) 2023/1114 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxx kryptoaktiv x x xxxxx xxxxxxxx (EU) x. 1093/2010 x (EU) x. 1095/2010 x xxxxxxx 2013/36/XX x (XX) 2019/1937 (xxxx xxx „MiCA“).
1.1.2. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxxx xx zřízení xxxxxxxxx xxxxx, která xx xxxxxx xxx xxxx s FAÚ, x §22 AML xxxxxx. Xxxx xx xxxxx povinných xxxx, xxx zároveň xxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx her, xxxxxxxx zprostředkovatelé, xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx pracovní zařazení, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx xx běžná xxxxxxxx xxxx xxxx osoby, x jaké xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx smyslu XXX xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx osob, xx xxxxxx z xxxx xx xx XXX x xxxxxxxxx dobu xxxxxxx. V xxxxxxx, xxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx informace, xxxx xxxxxx pokyn dle §20 XXX xxxxxx, xxx nahlášené kontaktní xxxxx xxxxxx xxx xxx XXX xxxxxxxxxxx (xxxx. xx večerních xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx). V současnosti xxxxxx v tomto xxxxxx velice xxxxxxxxx xxxxx napříč xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx FAÚ do 60 xxx xx xxxxxxxx, kdy xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx s xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx osobou, x xx xx 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx. Xxxx xxxxx způsobují xxxxxxxxx problémy, kdy xx xxxxxxxxx dlouhou xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x XXX, xxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx finanční zpravodajské xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx změny xx způsobu doručování, xxxxx xxxxxxxxx významné xxxxxxxxx, a xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx informační xxxxxxxxxx povinné xxxxx
XXX x xxxxxxxxxxx může xx základě §24 XXX zákona požadovat xx povinných osob xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxx tj. informace xxx účely xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. FAÚ xx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx XXX, xx xxxxxx §35 xxxx. 7 XXX xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx dozoru. X xxxxxxxx době xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (jako xx např. Xxxxx xxxxxxx xxxxx), které xx mu xxxxxxxx xxxx xxx od xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx analýzy xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx AML/CFT, např. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx jiným xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx dohledu x xxxxxxx XXX (xxxxxx xxx všemi xxxxxxxxx xxxxxxx x XX xxxxxxxx xxx FAÚ), xxxx hodnoceny xxxxx xx strany výboru XXXXXXXX, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx institucí xxxx Evropským orgánem xxx bankovnictví (Xxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx). X xxxxx xxxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx dozoru. Xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx vedle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx strategickou xxxxxxxx xxxxxxx, xxx vyplývá x xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2015/849 xx dne 20. xxxxxx 2015 x xxxxxxxxxxx využívání finančního xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx, x změně xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) x. 648/2012 x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2005/60/XX x xxxxxxxx Xxxxxx 2006/70/ES (xxxx jen „XXX xxxxxxxx“), xxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx úpravě xxxxxxxxx zmocnění xxxxx xxxxxxxxx xx povinných xxxx.
1.1.4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx
X xxxxxxxxxxx xxx rámec standardních xxxxxxxxxx povinné xxxxx xxxxx XXX xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx XXX ve stanovené xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxx xxx xxxxxxx osoby xxxxxx kladeny xxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx či úvěrové xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx u xxxxxxx xxxxxxxxx povinných xxxx (například xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx).
1.1.5. Xxxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxx FAÚ
Kompetence FAÚ xxxx xxxxxx zakotveny x §29x XXX xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x zahájení x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx x o xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxx dostačující x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx role xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky, která xx upravena x xx. 32 odst. 8 XXX xxxxxxxx. Xx ostatně vyplývá x x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF x. 29 výborem XXXXXXXX, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx Xxxxx republice xxxxxxxx, xx XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, že xx xxxx xxxxxxxx xxxxx provádění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x rámci xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, že XXX zákon xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnosti XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx činných x xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxx osob povinných xxxxxxxxxx údaje
Ustanovení XXX xxxxxx upravující xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nepočítá x xxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx zpracování xxxxxxxxx hodnocení xxxxx xx mohla xxxxxxxxxx xxx právnická xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx není xxxxx AML xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx. Taková xxxxx xxxx x současné xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxxxxx (podílet se) xx účelem zpracování xxxxxxxxx hodnocení xxxxx.
1.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního exekutora xxxx daňového xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx právní úpravy xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx x povinnost xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx kontroly. Xxx xx xx xxxxxxx xxxx omezena xxxxxxx XXX využívat xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxx k dotčeným xxxxxxxx xxxxxx. Jde x to, xx x xxxxxxx x §37 odst. 2 XXX xxxxxx xxxx XXX zahájit kontrolu x xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora xxxx xxxxxxxx poradce xxxxx xx podmínky, xx xxxxxxxxx profesní xxxxxx xxxx nezahájila xxxxxxxx xx 60 xxx od okamžiku, xxx xx xxx xxxxxxx podnět XXX. Xxxxx xx XXX xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx komora kontrolu xxxxxxxxxx, nemůže xxxxxxx xxxxxxxx vlastní. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx mohou xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx příslušníky. Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx potvrzují, xx některé xxxxxx xxxx svoji informační xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxx x xxxxxxxxxxx x elektronickou xxxxxxxx xxxxxxxxxx x ukončených xxxxxx x xxxxxxxxxxx (xxxx xxx „EŘOP“), xxxxxx xxxx XXX xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx správního dozoru x xxxxxxx XXX (§52x XXX zákona), xxxx xxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx xxxxx při xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx sdělit XXX xxxxxxxxx xxxxx za xxxxxx zápisu xx XXXX, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Zároveň u xxxxxxxxx xxxxxxxxxx absentuje xxxxxxxxx xxxxxxx prostředek xxx neplnění xxxxxx xxxxxxxxxx, což xxxx x xxxx představuje xxxxxxxxxxx rozpor s xx. 58 xxxx. 2 AML xxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xx profesní xxxxxx (xxx §37 XXX xxxxxx). Xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx profesním xxxxxxx. Xxxxxxxx povinnosti xxxxxxxx a současně x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX, což xxxxxxxx xxxxx XXX zákon (xxx §37 odst. 6 XXX zákona), xxx x xx. 34 xxxx. 3 XXX xxxxxxxx, způsobuje xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx komor. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX xxxxxxx XXXXXXXX se xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, kde xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx zmírňování xxxxxx xxxxx v rámci xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx riziko, xx xxxxxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx vykonávají xxxxxxxx komory, xxxxx XXXXXXXX ČR uloží xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx kontrolních xxxxxxxxxx.
1.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxx 15 000 EUR x Xxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx republika xxxx x současné xxxx xxxxxxxx žádná xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxx xxxxxxx deklarace xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx zadržet xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx pohybu xx xxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx predikativními xxxxxxxxx činy, či xxxxx xx nedošlo x xxxxxxx oznámení xx přiznání takové xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx České xxxxxxxxx vytýkán x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxxxxx XXXXXXXX. Dle xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx kontrolovat xxxxxx xxxxxxx hotovosti x xxxxxxxx zadržet xxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx „orgány xxxxx xxxxxx“) xxxxx ve xxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx xxxxx Evropské xxxx xxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx, xxx Xxxxx správa Xxxxx republiky xxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podezřelé xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx XX ve xxxxxx xxxxxx, potvrzuje xxxxx.
1.1.9. Přestupky
Stávající XXX xxxxx upravuje xxxxxxx xxxxxxxxxx, za xxxxxxx xxxxxxxxx však xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx může xxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x povinnost xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xx národním xxxxxxxxx xxxxx (xxx §30x AML xxxxxx). Xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, k xxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, tak XXX. Xxxxx §46x xxxx. 3 zákona x. 61/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxx Česká xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx zákona xxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx a xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, jejíž xxxxx xxxxxxx je xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxx x tohoto přestupku xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx zaniká nejpozději 10 xxx xx xxxx xxxxxxxx. Tento xxxx xxxxxxxxx znamená, xx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxx, a to x xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx bezpečnosti)
Rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, potlačování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx. Xxxxx zde xxxxxxxx xxxxxxx režim k xxxxxxxx cílených xxxxxxxxxx xxxxxx xx účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx upravený x xxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, kdy xx xxxxxxx rozhodnutí Xxxx bezpečnosti, přijatých xxxxx článku 41 Xxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx být xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx xx vnitrostátní xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxxxxx nařízení xxxxx, v xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x řádech jednotek xxx. Xxxxx xxxx xx x xxxxxxx x doporučením FATF x. 6 x 7 Výboru XXXXXXXX.
Xxxxxxxxxx x. 6, xxxxx xx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx doporučení XXXX x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, xx Česká republika xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, což je xxxxxxxxxx „xxxxxxxx“. Na 66. xxxxxxxxx zasedání xxx 15. xxxxxxxx 2023 ze xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX byla Xxxxx xxxxxxxxx zařazena xx xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx monitorování (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx). Zařazení xx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx a xxxxxxxx x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxx republika xxxx x souladu x xxxxxxxxx 24 xxxx. 4 xxxxxxxxxx xxxxxxxx MONEYVAL reportovat xxxxxx MONEYVAL xxxxxxx xxxxxxxx opatření, x xx v xxxxxx 2024 xxxxxx reportingem x xxxxxxxx v xxxxxxxx 2024 xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x klíčových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF xxxx xxxx xx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx tzv. xxxx xxxxxx XXXX (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - tj. xxxx xxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
1.3. Xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7)
Mezinárodní xxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxx nedílnou xxxxxxxx xxxxxx xxxx. Samotný xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx doručování, xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx informací pak xxxx xxxxxxxx na xxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Právní úprava xxxxxxxxxxx xxxxxxx spolupráce x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxxxx Evropské unie, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx a poskytování xxxxxxxx pomoci a xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (x xxxxxxxx nepřímých daní) xx pro xxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx 2011/16/EU, o xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx xxxx x x xxxxxxx směrnice 77/799/XXX, xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX (xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx cooperation). Xxxx xxxxxxxx xxxx již xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, zpravidla xx účelem doplnění xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:
- směrnice Xxxx 2014/107/XX, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančními institucemi (xxxxxxxx XXX 2), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 106/2016 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2015/2376, zavádějící xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx x daňových xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx DAC 3), xxxxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 92/2017 Xx.,
- xxxxxxxx Rady (XX) 2016/881, zavádějící xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (směrnice DAC 4), xxxxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 305/2017 Sb.,
- xxxxxxxx Xxxx (EU) 2016/2258, xxxxxxxxxx přístup daňových xxxxxx x informacím xxx xxx xxxxx xxxxx peněz (směrnice XXX 5), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 94/2018 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (EU) 2018/822, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxxxxx, xxxxx se mají xxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 6), která xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 343/2020 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX o xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, a xxxxxx se xxxx xxxx xxxxxx povinná xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx DAC 7), xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx předloženým xxxxxxx xxxxxx,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx daní, x xxxxxx se mimo xxxx xxxxxx povinná xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v souvislosti x kryptoaktivy (xxxxxxxx XXX 8), x xxxxx zároveň xxxxxxxx xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxx x oznamovací xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XXX6 x to x xxxxxx xx rozhodnutí XXXX xx xxxx X-694/20 (viz dále).
Uvedený xxxxxx xxxxxxx Rady XX xx transponován xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx ZMSSD.
2. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy x xxxxxxxxxx jejích xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxx část xx xxxxxxxxxxx xxxxxx jak xxxxxx xxxxxxxxxx hlavních xxxxxxxx navrhované právní xxxxxx, xxx vysvětlení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx právní xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx obecné xxxxxxxxx x klíčových tématech xxxxxxxxxx právní xxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxx ve vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xx vztahu x rovnosti mužů x xxx.
2.1. XXX xxxxx
2.1.1. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osob
Rozsah xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nezměněn, xxxxxxx xxxx k jinému xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx v xxxxxxx xx změnou XXX xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX) navázána na xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx MiCA. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 xx xxx 17. xxxxx 2023, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x správní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx (xxxx jen „XXX 8“) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx FATF jsou xx xxxx xxxxxxxx xxxxx zahrnuti i xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxx. xxx-xxxxxxxx tokens (xxxxx xxxx povinnou xxxxxx i xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx AML xxxxxx).
X xxxxxxx xx xxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. To xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx nařízením XxXX, xxxxx xxxxxx robustní xxxxxxxx xxxxxx pro xxxx osoby, xxxxx xxxx zajišťovat Xxxxx xxxxxxx banka.
2.1.2. Požadavky xx xxxxxxxxx xxxxx
X xxxxxxxxxx xxxxx FAÚ xx jako závažný xxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx §22 AML xxxxxx (jejichž xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x FAÚ) xxxxxx x případě xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu xxxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxx stěžejní xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx xx xxx s xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx, sahajícího xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta xxxx sledování xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xx jeho xxxxxxx XXX.
X xxxxxx důvodu xx nezbytné xxxxxxxxxxx xxxxxxxx povinnost xxxxxxx xxxxx xxxxx kontaktní xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx styku x XXX x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Dále xx xxxxx stanovit xxxxxxxxxxxxxx přestupek postihující xxxxxxxx těchto xxxxxxxxxx, xxx xxxx zajištěno xxxxxx plnění.
2.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
X xxxxx snahy x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob xxxxxxx dozorčím úřadům xxxxxxxxx, které potřebuje xxx efektivní dozor, xxx nemusí nutně xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx povinné xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x naplňování povinností XXX (vizte §29c xxxx. 2 xxxx. x) XXX zákona). X xxxx by xxxx xxxxxxx zejména xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx získávání xxxxxxxxx. Jde x xxxxxx xxxxxxxxxxx §44 xxxx. 2 xxxx. x) zákona č. 6/1993 Sb., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
2.1.4. Xxxxxxxxxx poskytovatelů služeb xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx
X souladu x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX xxxxxxxx, xxxxx xx ní byly xxxxxxx nařízením XXX, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
- xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu xxxxxxxxx rizika plynoucí x xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- při xxxxxxxxx xxxxxxxx identifikace a xxxxxxxx klienta xxxxxx xxxxx dokumenty nebo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx příjemce xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na nehostovanou xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxxx xxxx příjemce xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx okruhem povinností, xxx plynou x XXX xxxxxxxx, jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x osobou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem pocházející xx xxxxx země. Xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
2.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
X xxxxx hodnocení Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, že x XXX xxxxxx není xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx FAÚ provádět xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxx xx xx se xxxxxxxx x §29x AML xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx týkající xx XXX, x xx xxxxxx zvýraznění jeho xxxxxxxxxx role jako xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xx xxxxxx se xxx jedná o xxxxxxxxx transpozice čl. 32 AML směrnice. Xxxx bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx x rozporu x xxxxxxxxxxx XXXX x. 29 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx týkající se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx jejich xxxxxx. X xxxx xxxx xxxxxxxxx plyne x xxxxxxxxx řádu, xxxx. xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx ustanovení XXX.
2.1.6. Rozšíření okruhu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx poskytovat FAÚ xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx moci a xxxxxxx osoby, ale x xxxxxxxxxxx fyzické xxxxx x právnické xxxxx, které xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x riziky xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx zbrojaři).
2.1.7. Xxxxxx související s xxxxxxxxxxxx informací XXX xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx nemají xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úpravy xxxxxxxxxx lhůtu xxx xxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx x zahájení x x xxxxxxxx kontroly xx xxxxxxx podnětu XXX. Stejně xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx xx značené xxxx omezena xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x povinným xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx profesních xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, kdy profesní xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxx x xx, xx x xxxxxxx s §37 xxxx. 2 XXX xxxxxx může XXX xxxxxxx kontrolu u xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora nebo xxxxxxxx xxxxxxx jenom xx podmínky, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx nezahájila kontrolu xx 60 dní xx okamžiku, xxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx XXX. Xxxxx xx XXX xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx zahájit xxxxxxxx xxxxxxx. Stále xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx sankce xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx svými xxxxxxxxxxx. Zároveň x xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxx xxxxxxxxx sankční prostředek xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx x sobě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx s xx. 58 xxxx. 2 XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx nesly xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx.
2.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxx 15 000 XXX v Xxxxx republice
V xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx x x zrušení xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005 xxxxx povinnost xxxxxxxxx Celní xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, ať xxxxxxxxxxx, xx obsažené x zásilce, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx 10 000 XXX. X České xxxxxxxxx x tomu x xxxxxxx na xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Doporučení XXXX č. 32 xxxx požaduje, xxx xxxx xxxxxxxx převozů xxxxxxxxxxxx objemů xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx jednotlivých xxxxx, xxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pak xxxxxxxxxxx xxxxx zranitelnost xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx i xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx 6. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx republiky s xxxxxxxxxxxx XXXX, xxxxx xx podzim 2025 xxxxxxxxx návštěvou hodnotitelské xxxx xxxxxxx MONEYVAL. Xx xx xxxxxxxx x xxxx zařazení xx xxx. šedý xxxxxx FATF1. X xxx by xx xxxxxx důsledky xxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxx xxxx x XXX/XXX xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxx xxx xxxx uplatňována xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx transakční xxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx protějšky. Xxxxxxxx xx xxxx seznam XXXX xx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x faktoru xxxxxxxxxxxxxx x horšímu xxxxxxxxx ze xxxxx xxxxxxx zpracovávajících xxxxxxx xxxxxxx.
2.1.9. Přestupky
Upravují xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx,
- xxxxxxxxxx zajistit xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §22 XXX xxxxxx xxxxxxxx styk s XXX,
- xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX, xxx vyžaduje toto xxxxxxxx,
- xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx poskytovatele xxxxxx xxxxxxxxx s virtuálním xxxxxxx xxx v Xxxxx republice xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nadlimitní xxxxxxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx komor.
Uvedené xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx z xxxxxxxx TFR, nebo xxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxx nově zavedených xxxxxxxxxx, xxx by xxxxx byly ponechány x xxxxxx xxx xxxxxxxxxx.
2.2. Xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx Rady xxxxxxxxxxx)
Xxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx proti terorismu, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, šíření xxxxxx xxxxxxxxxx ničení x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hromadného ničení x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx osob uplatňovaly xxx zbytečného odkladu xxxx, xx xxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxx je, aby xxxx osoby xxxxxx xxxxx svůj xxxxxxx xxxxx xxxx zmrazením. Xxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx závaznosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxx je zajištěna xxxxxx zmocnění xxx XXX x zákoně x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povahy, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vymezeny.
Zavedení xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX č. 6 x 7, xxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx. 1 xxxx. 2 Xxxxxx, podle xxxxx Česká xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které xxx ni xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx práva. Xxxxx xx xxxx x xxxxxxxxxxxx souvislost x AML xxxxxx xxxxxxx, jelikož porušování xxxxxxxxxxxxx sankcí xx xx facto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Zároveň xxxx xxxxx upravit x XXX xxxxxx, xxxxx xx provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx stricto xxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx čl. 41 Xxxxxx XXX xxxxxxx.
2.3. Xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx
X xxxxxxx xx xxxxxxxx SDEU ze xxx 8. xxxxxxxx 2022 ve věci X-694/20, Xxxx xxx Xxxxxxx Balies, xx xxxxxxxx 2011/16/XX (XXX) xxxx xxx xxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx požadavek, xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, kdy xx x důvodu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx informovat xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx jeho klientem, x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxx. informační xxxxxxxxx)2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkovatelů přeshraničních xxxxxxxxxx osvobozených xx xxxxxxxxxx povinnosti by xxx měla xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx3&xxxx;x jejich oznamovacích xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xx mělo xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání, a xx xxx, aby xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, na xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx z důvodu xxxxxxxx mlčenlivosti. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx správou x xxxxx předávaných xxxxxxxxx x oznamovaném přeshraničním xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xxxx xxxxxxxxxx za xxxxx do xxxxx xx xxxxxxxx xxx xx. 7 Listiny xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx (viz xxxx 31, 32 x 37 uvedeného xxxxxxxxxx xx věci X-694/20).
Xxxxxxx xxxxx k oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu xx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx xxxx pro XXX účely využívat XXX xxx xxxxxxx (xxxxx §53 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx xxxx) x xxxxxxxxx právní xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, jelikož xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx x trestním xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxx uvedeného xxxxxxxxxx XXXX xx xxxx xxxxxxx státy Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 (XXX8) xx xxxx xxxxxx xxxx. 5 xx. 8xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx osvobozeného xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx), x xxxx. 14 xxxx. x) xx. 8xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx oznamovací povinnosti xxxxxxxxxxxxxxx vypuštění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx se xxxxxxxx profesní xxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
Xxxx, x xxxxxx 2023 Evropská xxxxxx xxxxxxx XX 17 xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC 7. Xxxxxxxxxx poskytnuté xxxxxx České republiky Xxxxxxxx komise xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxxxx xxxxxx, že xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx bylo xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx se, xx text §14xx XXXXX xxxxxxxxxx plně xxxxx xxxxxxxx XXX7, xxxxx byla navržena xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx úprava §14ze XXXXX, xxxxx na xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx Evropské komise xx týkal xxxx xxxxxxxxxxx ustanovení dle xxxxxxx směrnice XXX 7, Xxxxx IV xxxxxxxx F bod 6, xxxxxxx xxxxxxxxxxx. X zájmu xxxxxx xxxxxxx xx navrhuje xxxxxxxx xxxx. 2 xx §14xxx ZMSSD, xxx xxxxxxxx dosavadnímu xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxx uložena xxxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx komisí. Xxxxx xxxxxx §14xx x §14xx XXXXX xxxxxxx x xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx XX x xxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX7. Xx xxxxxxx xxxxxxxx práce Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x vyjasnění xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX7 xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx duplikace xxxxxxxxxx xxxxxxxxx provozovatelů xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx (xxx. aplikace xxxxxxxxxxx switch-off xxx xxxxx xxxxx §14zf XXXXX) x xxxxxxx xxxxxxxxxx se načasování xxxxxxxxxx x vyloučení x xxxxxxxxxx povinnosti (xxx xxxxx xxxxx §14xx XXXXX). Xxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxxxxx dotýká xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx institutů xxxxxxxx XXX 7 x x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx x:
- xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platformy x xxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx“,
- xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx, tj. xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx provozovatelů platforem,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x
- xxxxxxxxx xxxxxxx orgánů xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platformy xxxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx.
3. Xxxxxxxxxx souladu xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x ústavním xxxxxxxx
Xxxxxxxx xxxx pro uplatňování xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx a Listina xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx (dále jen „Xxxxxxx“).
Xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx xxx od xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x roce 2008 xxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a proti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Ochrana před xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx je xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxx při xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx trestné xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx boje proti xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx sleduje dosažení xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, jejž si xxx představit xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxx xxxxxxxx. Tento xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx zásadně xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, stanovený XXX xxxxxxx v xxxx xxxx přijetí, xxxxx xx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxx předpisy Evropské xxxx xxx oblast xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX) x xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx komplexně xxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx. Xxxxxxx x xxxxxx xxxx zaváděných xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx zabránění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x financování terorismu x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx záznamu o xxx xx xxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx a xx xxxx se xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
3.1. Xxxxxxxxxxx státní xxxx xxx v případech, x xxxxxx a xxxxxxx, xxxxx stanoví xxxxx (xx. 2 xxxx. 3 Ústavy x xx. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx)
Xxxxxxxxxxx xxxxx zákona xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 2 xx. xxxx. 3 Xxxxxx, xx xxxxxx moc xxxxxx xxxx xxxxxxx a xxx xx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx, x xxxxxx a xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx, a x xx. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx, že xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx x v xxxxxx stanovených xxxxxxx, x to způsobem, xxxxx zákon xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx respektovány,
3.2. Právo xx xxxxxxxxxx územních xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xx. 8 a 100 xxxx. 1 Xxxxxx)
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx samosprávným celkům, xxx xxxxx způsobem xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx jejich xxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxx xxxxx do xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
3.3. Zákaz xxxxxxxxxxxx (xx. 3 xxxx. 1 a xx. 24 Listiny).
Návrh xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx subjekty x xxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
3.4. Xxxxxxx zákona (xx. 4 odst. 1 Xxxxxxx).
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx okruh xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx. X xxxxxxx nově xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx x adaptaci xxxxxxxxxxx x právních xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, případně x povinnosti, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx doporučení xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx práva a xxxxxxx xxxxxx adresátů x x xxxxxxx xxxxxx práv x xxxxxx dochází pouze xx situace, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx. xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx), nebo xxxx xxxxxxx podmínky x xxxxxxx patřičného xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx seznamu xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx).
3.5. Xxxxx na xxxxxxxx (xx. 10 Xxxxxxx).
X xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx osobních xxxxx xxx rámec xxxxxxxxxxx stavu xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx x již xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx zpracovávaných xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxx XXX získané xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx cizímu xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx organizaci xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx definovaných podmínek x xxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx osoby vlastní xxxxxxx, xxxxx může xxx xxxxxx buď xxxxx, či xxxxxxx x xxxx práv xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xxx xxxxx zájem na xxxxxxxxxx, principech xxxxxxxx xxxxx či na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx x posouzení xxxxxx xxxxxxxxxx právní xxxxxx xx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx údajů provedeného x xxxxx 8 xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx práva xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
3.6. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xx. 11 Listiny).
Navržená xxxxxx úprava přímo xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx majetek, pouze xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx určitého xxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x přepravou peněžních xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx přepravovat x Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxx x obdobný xxxxxxx, xxxx je v xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx vztahu x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vstupuje x xxxxxx xxx členského xxxxx Evropské xxxx, xxxx do tohoto xxxxx vystupuje. X xxxxxxx na xxxx XXX xxxxxx, kterým xx xxxxxxxxx legislativních xxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx peněžních xxxxxxxxxx x současně x xxxxxxxxxxxxx účel xxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxx, xx každý xxxxxxx xxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx takových xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx se xxxx xxxxxxx x xxxxxxx práva xx xxxxxxxxx majetku, xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx u xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx způsobovat xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx bude xxxxx poskytovat informace xx xxxxx xxxxxxxx xx základě xxxxx xxxxxx xxxxx správy. Xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx i xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx informace, xxx xx xxxxx jimi xxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací, a xx zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx xx upraven xxxxxxx xxxxx xx xxxxx vlastnit xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx musí xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vrácena.
V xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx FAÚ, xx bude jednat x xxxxxxx xxxxx xx práva xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx povahy však xxxxxxxxx x vybraných xxxxxxx seznamů xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx se vyžaduje, xxx členské xxxxx XXX poskytly xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xx jejímž xxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx konsolidovaném seznamu x xxxxxxxxxx, která xxx byla xxxxxxx, x zejména o xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx x následném xxxxxxxx xx seznamu. Osoby x xxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxx zařazovány xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx žádosti xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x v rámci xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx. xxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xx seznam). X xxxxxxx práva xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx uvést, xx xxxxxxxxxxx majetku xxxx xxx xxxxxx xxxxx Xxxxxxx, xxxxx že xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx na xxxx xxxx druhých xxxxx x rozporu se xxxxxxx chráněnými xxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx xx demokracii, xxxxxxxxxx právního státu xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx práva. Vlastnictví xxxxx může xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx v xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx bezesporu xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx dotčených xxxx. Ústavní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vlastnit xxxxxxx pouze zákonem xx xxxxxxx s xxx, že xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx činnosti xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, svrchovanost x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx poškozování mírového xxxxxxx. Současně xx xxxxxxxxx xxxxx soudní xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx do vlastnických xxxx, x xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx xxxx xxxx části xxxxx §101x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx návrh xxxxxx nezavádí xxxxx xxxx xxxx, xxxxxxxx xxxx obdobná xxxxxxxx xxxxxx.
3.7. Ochrana xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (čl. 13 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx předpokládá xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zasílaných uvnitř Xxxxxxxx unie, a xx ze xxxxxx xxxxxx xxxxx správy. Xxxxxxx xxxxxx kontrola xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x původu x xxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxx, xxxxx x obsahem xxxxx xxxxxxx 90 % x slitků s xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, zahrnuje xxxx cestovní šeky xxxx peněžní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx papíry xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxx, jakož x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx příjemce, xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx prolomit listovní xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxx listinou (xxxxxxx se x xxxxxx ani o xxxxx) x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx listovního tajemství xx nebyla xxxxx xxxxxxxxx kontrola. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxx ke xxxxxxxxx prováděným xxxxxx xxxxx správy xxx x současnosti upraveno, x to pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx zemí xxxx Xxxxxxxxx unii xxxx xx xxxxxxxx zemí xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x §6 xxxx. 1 xxxxxx x. 242/2016 Xx., celní zákon, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx zákon“). X xxxxxxx kontroly xxxxxxx, xx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx zjištěné xxxxxxxxx chráněny mlčenlivostí xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. X xxxxx případě xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx ověřování xxxxxx zasílané xxxxxxx xxxxxxxxx x ochrana xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx tedy xxxx x xxxxxxx x xx. 13 Xxxxxxx, xxx x čl. 17 Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
3.8. Xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx x výše xxxxxxxxx xxxxxxxx plně x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx České republiky, x xx x x judikaturou Ústavního xxxxx, xxxxxxxxxx xx x této problematice.
4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx je xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx rozpor x primárním xxxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx judikatury XXXX. Na xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti xx x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx mj. x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx fungování xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx unie, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx nezákonným způsobem xxxxx poškodit xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a pověst xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxxx právní xxxxxx respektuje xxxxxx xxxxxxx, které pro Xxxxxx xxxxxxxxx vyplývají xx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie.
Konkrétně je xxxxxxxxxxx právní úprava x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx právem Xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu, x xx x:
- AML xxxxxxxx,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x rady (XX) 2018/843 xx xxx 30. xxxxxx 2018, xxxxxx xx xxxx směrnice (XX) 2015/849 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx systému x xxxxx peněz xxxx financování xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2009/138/XX x 2013/36/XX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2014/92/EU ze xxx 23. července 2014 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/713 xx xxx 17. xxxxx 2019 x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx prostředků x jejich xxxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx 2001/413/XXX,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1153 xx xxx 20. xxxxxx 2019 o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx používání xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx a x xxxxxxx xxxxxxxxxx Rady 2000/642/XXX,
- směrnicí Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1937 ze xxx 23. xxxxx 2019 o xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxx,
- Xxxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (EU) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx nebo ji xxxxxxxxxxx x o xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005,
- Xxxxxxxxx XXX,
- Nařízením XxXX,
- Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Komise (XX) 2021/776 xx xxx 11. xxxxxx 2021, xxxxxx se xxxxxx xxxxxxx určitých xxxxxxxxx a technická xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx informací xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady (EU) 2018/1672 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx jak x xxxx xxxxxxxxx právních xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, xxx x x xxxxxxxxxx x hodnocení xxxxxx MONEYVAL.
Návrh xxxxxx xx plně xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx členství x Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxx, xx recitál x. 9 • xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx (EU) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx x x zrušení xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005, xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx národní xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxx x xxxxxxx x xx. 63 x 65 Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx (dále xxx „SFEU“). Xxxxxx 63 xxxx. 1 XXXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxx omezení xxxxxx xxxxxxxx xxxx členskými xxxxx, xxxxxxx v xxxxxx 65 xxxx. 1 písm. b) XXXX xx stanoví, xx xx. 63 XXXX není dotčeno xxxxx členských xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx. 65 xxxx. 3 SFEU xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx diskriminace, xxx zastřené xxxxxxxxx xxxxxxx pohybu xxxxxxxx x xxxxxx ve xxxxxx xxxxxx 63 XXXX. Předkládaná úprava xx xxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx byly xxxxxxx postupy již x minulosti. Nezaměřuje xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xx xxxxxxxx xxx, xxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx vymezených čl. 65 XXXX x xxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx s xxxxxx Evropské xxxx. Xxxx uvedené xxxxx xxxx xxxxxx x xx xxxxxx x xxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 1 Protokolu x. 1 x Xxxxxxxx úmluvě x xxxxxxx xxxxxxxx práv (xxxx jen „XXXX“). Xxx toto xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx právu xxxxx xxxxxxxx zákony, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, zde v xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx činnosti.
Součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx také xxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxx XXXXX. Xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX, x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx 77/799/XXX a xxxxxxx xxxx následné xxxxxxxxxx, xx. xxxxxx xxxxxxxx XXX 6 x XXX 7. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxx plného xxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx a to:
- xx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, kterou xx xxxx směrnice 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, a kterou xx xxxx xxxx xxxxxx povinná xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 7),
- se xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x správní spolupráci x xxxxxxx xxxx, x kterou se xxxx jiné zavádí xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměna xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 8),
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxx x prodejce v xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx ekonomiky4, xxxxx xxxx připravena v xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (OECD) v xxxx 2020, a
- Xxxxxxxxx pravidly XXXX xxx podávání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx 2021: Xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx modul xxx prodej xxxxx5.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx. x xxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x XXXX, xx xxxxxx xxxxx až po xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ČR a xxxxxxxx EU xx xxxxxx subjekty xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx směrnice a xxxxxxx xxxx může xxx výkonu xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx tak, xx akceptuje xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx v xxxxxxx xx směrnicí XXX 7 xx xxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
5. Xxxxxxxxxx xxxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx smlouvami, jimiž xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxx xxxxxx xx xxxx x xxxxxxx x mezinárodními xxxxxxxxx, xxxxx je Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, a xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxx, x jejichž xxxxxxxxxx xxx Xxxxxxxxx souhlas x jimiž xx Xxxxx republika vázána, xxxx xxxxx článku 10 Ústavy xxxxxxxx xxxxxxxx řádu České xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx hierarchie xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx zákony x xxxxxxxx předpisy xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxx 10 Xxxxxx xxx xxxxxxxx, že při xxxxxxxxx xxxxxxxxx vnitrostátního xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 10 Ústavy. Xxxxxxx-xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx xxxx jiného xxx zákon, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx smlouva. Xxxxxxx xxxx navíc x nálezu xxxxxxxxxxxx xxx č. 403/2002 Xx. rozhodl, xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx právech x xxxxxxxxxx svobodách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přednost xxxx xxxxxxx.
5.1. Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx práv x xxxxxxxxxx svobod
Navržená xxxxxx úprava xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx v Úmluvě x xxxxxxx lidských xxxx a základních xxxxxx (xxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x. 209/1992 Xx., xxxx jen „Xxxxxx“), x xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x podrobnějšímu posouzení xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx práva.
5.1.1. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx právní xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx soukromí x osobních xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 8 jsou xxxxxxx xxxxxxxxxx x při xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx.
5.1.2. Xxxxx xx xxxxxx prostředek xxxxxxx
Xxxxxx 13 Úmluvy zaručuje xxxxxxx, kdo xx xx xx, xx xxxx xxxxxxxx jeho xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nápravy. Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx úpravu xxxxxxxx xxxxxxxxxx nápravy xxxxxx xx xxxxx. Xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx zejména xx xxxxxxxx xxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zásahu způsobeného XXX nebo xxxxxxxx xxxxxx má xxxxxxx xxxxx xxxxx na xxxxxxx škody či xxxxxxxxxxx xxxx způsobené xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zvláštního xxxxxx.
5.1.3. Xxxxx diskriminace
Článek 14 Xxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxx být xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx založené xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx pohlaví, xxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx smýšlení, xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx, příslušnost x xxxxxxxxxxx menšině, majetek, xxx xxxx jiné xxxxxxxxx. Zákaz diskriminace xxxxxxxxx x článku 14 Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx takovému xxxxxxxxx, xxx xx x osobami, xxxxx xxxx ve xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxx, xxx xx x xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x odlišném xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxx xx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx garantovaných Xxxxxxx. Xxxxx by xxxxxx xxxxxxx neměl xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxx xx xxxxx žádný xxxxxxxxx důvod, xxx xx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x ukládá tytéž xxxxxxxxxx.
5.1.4. Celkové zhodnocení xxxxxxxx právní xxxxxx
X xxxxx xxxxxxxxx zhodnocení xxxxxxxx právní xxxxxx x kontextu Xxxxxx xxx konstatovat, že x xxxxxxx na xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx Xxxxxxx.
5.2. Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxxxxx xxxx x občanských a xxxxxxxxxxx xxxxxxx ze xxx 19. xxxxxxxx 1966, vyhlášený xx Xxxxxx zákonů xxx x. 120/1976 Xx. (xxxx xxx „Pakt“), xxxxxxxxx
- v xxxxxx 2 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx do práv xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx,
- x xxxxxx 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx,
- v xxxxxx 17 xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx do soukromého xxxxxx a
- x xxxxxx 26 zákaz xxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxx důvodů.
Tato xxxxx xxxx zásadně stejný xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx zakotvená x Xxxxxx, která xxx xxxx x obecné xxxxx xxxx důvodové xxxxxx xxxxxxxxxx. Výjimkou xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx článku 26 Xxxxx. Zatímco xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxx má xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx lze xxxxxxx pouze xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx), x případě Xxxxx má xxxxx xxxxxxxxxxxx povahu xxxxxxxxxxxxxx, x xxxx se xxx lze xxxxxxx xxxxx.
Xxx xxx xxxxxxxxxxx, xx navrhovaná xxxxxx xxxxxx je plně xxxxxxxxxx x Xxxxxx.
5.3. Xxxxx
X xxxxxxx na xx, xx návrh xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxxx s mezinárodními xxxxxxxxx, jimiž xx Xxxxx republika vázána.
6. Xxxxxxxxxxxxx hospodářský x xxxxxxxx dopad navrhované xxxxxx xxxxxx
X xxxx xxxxx xxxx uvedeny xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx navrhovaných xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx rozpočty x xx adresáty xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x jednak xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, což xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx. Xxxxxx xx veřejné rozpočty xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx kompetencemi xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx kompetencí xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx budou xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx stavu, xxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx hrazeny xxxxxxx xx stávající xxxxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx výdaje xxxxx xxx xxxxxxx xx stávajících rozpočtových xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC6 x XXX 7 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxx x xxxxx předložení xxxxxx XXXXX, xxxxxx xxxx implementována xxxxxxxx XXX 66 a XXX 77 (xxxxx x. 373/2022 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxx č. 164/2013 Xx., o mezinárodní xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx zákony).
6.1. Xxxxx na veřejné xxxxxxxx
6.1.1. XXX xxxxx
x) Xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX je Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx prostředků. Xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx §41x, kdy xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x původu x zamýšleném xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx 15 000 XXX xxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx zvolit systém, xxx cestující xxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx případě orgánu xxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx hotovosti xxx 15 000 XXX xx žádost xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx kontrolou. Xxxxxxxxx nemusejí xx xxxx předložit xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx, že xx xxxxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx x místním šetření. Xxxx varianta (xxx. xxxxxx ohlášení čili xxxxxxxxxx xxxxxx) xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx minimální administrativní xxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx peněžní hotovosti, xxx pro xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, což xxxxxxx, xx výdaje xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, respektive Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx běžné xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx vznikající xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx oblasti xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx limitů xxxxx xxxx x objemu xxxxxxxxxx xx platy x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
x) Xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nové kompetence xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxxx, nákladů xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx dojít x xxxxxx propadnutí či xxxxxxx. X takovém xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx právní xxxxxx xxxx pozitivní xxxxx xx rozpočty.
V xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx vykonává xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx opouštějící. X xxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx správa Xxxxx xxxxxxxxx eviduje xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinností, ze xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx x xxxxxxxxx §50 XXX xxxxxx x xxxx přestupky xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx §50x „Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx“, xxx xx xx přestupek možno xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx xxx předpokládat, xx novela xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxx xxxx nelze xxxx xxxxxxxxx dopady xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx přinést také xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §45, §46 x §49 XXX xxxxxx.
6.1.2. Xxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX xx v xxxxx xxxxxxxxxx x. 6 x 7 Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx, a proto xx x xxxxxx x provádění mezinárodních xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx vkládání xxxxxxxx x osob na xxxxxxxxxxxx sankční xxxxxx.
Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx nově xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ do českého xxxxxxxx řádu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxx je xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx se xxxxx.
Xxxxxxxx k xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx přebírání xxxxxxxxx seznamu xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx příjmy xx xxxxxxxxx xxxxxxxx
6.2. Xxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje xxx Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, x dále xxxxx vzniknout náklady xxxxxxxx se xxxxx, xxxxx souvisí x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx může xxxxx x větší xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kontaktní xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti povinné xxxxx vůči XXX. Xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx mohou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx systémů xxxxxxxxx zásad x xxxxxxxxx xxxxx. Rovněž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx povinností xxxxxxxxxxxxx ze zavedení xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní hotovosti. Xxxx xxxxxx nákladů xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx, že xx xxxx jednat x xxxxxxxxxx xxxxxx.
7. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx obyvatel, xxxxxxx osoby sociálně xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, dopadů xx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nepředpokládá xxxxx negativní dopad xx xxxxx specifických xxxxxxxxxx xxxxxxx obyvatel, xxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxx. Xxxxxx také xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx práv xxxx, xxx xx xxxxxxx prostředí.
8. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vztahu k xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx údajů (DPIA)
Při xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx osobami, xxxxxxx xxxxx xxxxxx x XXX xxxxx navrhované xxxxxx xx dodržováno xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxx soukromého x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 8 Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxx Xxxxxx, xxxxx x právo xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 7 x 8 Listiny xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx (dále xxx „Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv“) x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx xx uskutečňuje xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.
Xxx zpracování xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu xx xxxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 2016/679 xx dne 27. xxxxx 2016 o xxxxxxx xxxxxxxxx osob x souvislosti xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxx xxxxxx údajů x o xxxxxxx xxxxxxxx 95/46/XX (obecné xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx údajů) (xxxx xxx „GDPR“). Na xxxxx FAÚ x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 písm. x), xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxx vyplývá x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx v trestní xxxxxx x §12 xxxx. 1 xxxxxx x. 141/1961 Xx., xxxxxxx xxx, xxx XXX xxxx uveden.
8.1. XXX xxxxx
8.1.1. Účel xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
8.1.2. Kategorie xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
X rámci xxxxxxxxxxxx návrhu zákona xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx rámec xxxxxxxxxxx xxxxx pouze x xxxxxxxx nutném rozsahu.
V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx peněžní hotovosti xx vychází x xxx stanovených xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů.
V xxxxx XXX zákona xx možné xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x osobní xxxxx xxxxxxxxx osob x klientů povinných xxxx x osob x xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx x xxxx kategorie xxxxxxxx údajů:
- xxxxxxxxxxxxx
- xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx;
- rodné xxxxx, x nebylo-li xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx;
- xxxxx narození;
- xxxxxx xxxx xxxx xxxxx;
- xxxxxx občanství;
- xxxxx x druh xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- xxxxx účtu xxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- u podnikající xxxxxxx osoby
- xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx dodatek xxxx xxxxx xxxxxxxx,
- xxxxx,
- identifikační xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx identifikační xxxxx xxxxx;
- xxxxx x xxxxxxxxx osobě - klientovi;
- popisné
- xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- x-xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- adresa xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx původce;
- xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx klienta.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, jejíž xxxxxxxx je běžný xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx služba.
Všechny povinné xxxxx xxxxxxxxx získané xxxxxx údaje XXX xx xxxxxx xxxxxxxxxx x efektivního xxxxxx xxxxxxxx FAÚ, xxxxxxx xxxx xxxxxxx svěřeny xxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Činí xxx xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx, zabezpečeného komunikačního xxxxxx MoneyWeb, xxxxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx celních xxxxx předávat xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx postupem x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 AML xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx z xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (ES) 1889/2005 x kontrolách xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxxxxxx, předcházejícího xxxxxxxx 2018/1672. FAÚ xx xx xxxxx účelem xxxxxxxxx x Generálním xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx postupy xxxxxxxxxxx. XXX xxxx v xxxxxxxxxxxx intervalech xx xxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx zabezpečenou xxxxxxxxxxxxx xxxxxx přijatá xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx ohlašovacím xxxxxxxxx XX, xxxxx x informace o xxxxxxxx x ukončení xxxxxx x zjištěném xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 AML xxxxxx. Pro informační xxxxxxxxx podle §41x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx společného xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ale xx xx formy obdobně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx způsobem.
Pro XXX xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx zdrojů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx efektivní xxxxxxx podezřelých xxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx původu či xxxxxxxxx pohybu peněžní xxxxxxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
XXX při xxxxxx svých xxxxxxx xxxxxxxxxxx povinností předává xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx moci, x to xx xxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxx povinností v xxxxxxx, který je xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §39 XXX xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx osobních xxxxx zajistí, xx x osobním údajům xx přístup pouze xxxxxxxxxxxxx xxxxxx osoba, x xxxxxxx x xxx platnými xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
1.1.4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxx údaje xxxxxxxxxxxxx xxxxx stávající xxx xxxxxxxxxx úpravy xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.5. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
XXX xxxxxx údaje xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx uchovává xx xxxx deseti, xxxxxxxxxx xxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx doby xxxxxx xxxxxxx xxxxx druhým xxxxxxxxxxxx čl. 40 xxxx. 1 5. XXX xxxxxxxx. Je xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx dobou x relevantních xxxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx 10 xxx. Xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx je x xxxxxxx §16 odst. 4 AML xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx osobních xxxxx x xxxxx xxxx xxx. Xx xx xxxxx xxxxxxxx jen xx xxxxxxx, kdy xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx doby xxxxx x xxxxx xxxx xxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx nemění.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx údajů
Práva xxxxxxxx xxxxx xxxxx být xxxxxxxx xxxxxxx, a xx xx xxxxxxx §31x odst. 3 XXX zákona, xxxxx xxxxxxx, xx XXX xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx takové xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, pokud by xxxxxxxxx došlo k xxxxxxxx:
x) plnění xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné činnosti xxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx odhalování legalizace xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.1.7. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx neoprávněného přístupu x xxxxxxx údajům
Veškeré xxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx x AML xxxxxx. XXX, respektive xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxx xxx shromažďování x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx se x xxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx požadavků x xxxxxxxxx xxxx řízení. Xxxxx xx xxxx. x xxxxxxxx xxxxxxxxx x osobními xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx zajišťují xxxxxxxxxxxxxxx organizačních a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, konkrétně xxxx.:
- xxxxxxxxx akty xxxxxx - stanovené xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx údajů,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
- řízení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx,
- logováním xxxxxxxxx xxxxxxx v systému x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx bezpečnosti.
V případě XXX xx xxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx úřadu xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, přičemž xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx tak xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.8. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
x) Xxxxxxxx xxxxxxxx osobních xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx metod.
Jedná se x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx zákonným požadavkům x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx řízení.
Zaměstnanci xxxx oprávněni xxxxxxxxxxx xxxxxx údaje pouze x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo pracovních xxxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx povinni xxxx.:
x) xxxxxxxxxx v xxxxxxx x vnitřními akty xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x ochrany osobních xxxxx,
x) xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx a xxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx vnitřními xxxx xxxxxx,
x) bez xxxxxxxxxx xxxxxxx zajistit xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx osobních xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx údaje xxxxx x xxxxx, xxx který byly xxxxxxxxxxx; xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxx xxxxx slučitelné s xxxxxx xxxxxxxx; podmínka xxxxxxxxxxxxx xxxxx nemusí xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx uvedených x §6 xxxxxx x. 110/2019 x zpracování xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xx dobu xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx zpracování, xxxx xxxxxxxx jejich likvidaci.
b) Xxxxxxxx xxxxx zneužití xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx ochrany xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx jejíž xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xx xxxx 1 000 000 Xx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivosti xxxxxxxx xx 500 000 Xx.
1.1.9. Xxxxx
Xxxxxxxx osobních xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx služba.
Vyloučení xxxxxxxxx práv xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx správce, ale xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx údajů, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx důvodu, xxx kterém xx xxxxxxx práva xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx x mezích XXXX. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx navrhovaný xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xx. 10 odst. 3 Xxxxxxx.
1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xx xxxxxxxxx nakládání x xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx sankčních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx.).
Xxxxxxx 16 XXXX xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx členskými xxxxx při výkonu xxxxxxxx v rámci xxxxxxxx zahraniční x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Unie, x xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x) GDPR toto xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx působnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxxx členskými státy xxx xxxxxx činností, xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx X kapitoly 2 Xxxxxxx x Evropské xxxx, tj. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx zahraniční x xxxxxxxxxxxx politice. Xxxxxxx §4 odst. 2 xxxxxx č. 110/2019 Sb. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a příslušnou xxxxx xxxxxxxxxx zákona x xx xxxx xxxxxx. Ochrany xxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxx podle xxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, proti nimž xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx „překlápění“ rezolucí, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx zveřejněných osobních xxxxx, xxxxxxx správcem xx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxx „XXX“).
XXX a xxxxx xxxxxxx xxxxx se xxxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx vycházejí x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, x xxxx xxxxxxx posuzovat xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx.
Xxxxxxxx x tomu, xx xxxx xxxxxx údaje xxxxxxx dostupné xx xxxxxxxxx XXX, nebezpečí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx údajům či xxxxxxxxx xxxxxxxx není xxxxxx a xxxxxxx xx xxxxx základní.
Osobám xx seznamu xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx údajů.
V xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx cizímu xxxxx nebo mezinárodní xxxxxxxxxx xxxxx při xxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxxx x dále xx xxxxxxxxxxx skutečnosti, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx být využit xxx přímo, xx xxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx obecnými xxxxx, x xxxx xxx xxxxx zájem xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx státu xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou:
1) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx smlouvou, xxxxxx xx XX xxxxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2) xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx orgány xx stejnou xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,
3) spolupráce x xxxxxxxxxxx organizací xxxxx xxxxx, xxxxx-xx informace xxxxxxxxxx XXX použity xxxxx x xxxxxxxx xxxxx zákona o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx míru a xxxxxxxxxxx, boj xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx mezinárodního xxxxx, xxxxxxx lidských xxxx a xxxxxx x podpora xxxxxxxxxx x xxxxxxxx státu),
4) xx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx tímto xxxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).
1.3. Xxxxx
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zpracování osobních xxxxx. Xxx x xxxxxxxxx a relevantní xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxx, xxx xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx úprava xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xx soukromí xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx.
9. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (CIA)
U xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxxxxxxx k xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx změny XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx odchylovaly xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx správy x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Obecně xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx vzniku xxxxxxxxxx xxxxx uvést xxxxxxxxxxx.
9.1. Xxxxxxxxxxx
Xxxxx jde o xxxxxx xxxxxxxxxx XXX, xxxxxxxxxx xxxxxx celní xxxxxx, je rozhodující xxx zákonný okruh xxxxxxxxxx jako xxxxxx, xxx x míra xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx umožňuje, xxxx. xxxxx xxxx xxxxxxxx zde zákon xxxxxxxxxxx. Jakýkoli normativní xxxx zakotvující určitou xxxx diskrece xxx x sobě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx korupční xxxxxx. Xxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx poměřuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx individuální xxxxx xxxxxxxx, o xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xx x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx rozsah kompetencí xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxx xxxx upraveném xxxxxxx, x xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx úpravu xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx úpravou nově xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx zachována.
9.2. Xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x předložené xxxxxx xxxxx, že x xxxxxxx x x vynucování splnění xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu xx xxxxx x místně xxxxxxxxx XXX x xxxxxxx xxxxx. XXX, xxxx. dozorčí úřady xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx daného xxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx i xxxx xxxxxxxxx kontrola, xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx kontroly x xxxxxxxxxx jsou x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx jako xxxxxx instituty XXX xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx řádu.
9.3. Xxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 79 xxxx. 1 Xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx správního úřadu xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xx straně XXX x orgánů xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx prováděno na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx správního úřadu, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů. Xxxxxx osoba xx xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx prokazovat služebním xxxxxxxx.
9.4. Opravné prostředky
Z xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx nesprávnému xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx řadě x xxxxxx řádného opravného xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx. xxxxxxx. X souladu x §68 xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx podat xxxxxxxx, x xxxx xxxxx xx tak xxxxx xxxxxx, u xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, spolu x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx vyloučení xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx chybějící xxxxxxx xx spojeno x xxxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxx řízení. Xxxxxxxx xxxx možnost xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx rozumět: xxxxxxxx (xxxx. §175 správního xxxx), xxxxxx xx xxxxxxxxx (xxxx. §80 xxxxxxxxx xxxx).
X případě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx zásahu xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zadržení xxxxx §41 celního xxxxxx.
X xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx soudní ochrana xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx, x xx návrhem xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxx části podle §101x soudního řádu xxxxxxxxx.
Xx vztazích mezi xxxxxx různých států xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxxx záruk, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx xxx x xxxxxxxxxx majetku, xx xxxxx xx xxxx vztahovat xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx XXX, xx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Osoby x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx právech xxxxxxxxx obecné povahy xxxx vyplývají x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxx zápis xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx na konsolidovaný xxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx vyžaduje, xxx xxxxxxx xxxxx OSN xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx, xx xxxxxx základě xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx seznamu, x xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx uložena, a xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx na xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx vyřazení xx xxxxxxx. Xxxxx a xxxxxxxx jsou xxxx xx sankční xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx a x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx. xxx informován x xxxxxxxx na xxxxxx).
9.5. Kontrolní mechanismy
Z xxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nutno xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx proti legalizaci xxxxxx x trestné xxxxxxxx xx pohybuje x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, jenž xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx přijatých xxxxxxxxxx, a xx xxxxxxxx xxxxxx opravných xxxxxxxxxx. Proti xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx případech xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (viz předchozí xxx). Xxxxx xxxx xxx využít xxxxxx xxxxxxx prostředky, čímž xx zaručena dostatečná xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx rozhodnutí xxxxxxxxxx x režimu xxxxxxxxx řádu.
Přezkum xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx právních vztahů xxxxxxx též xxxxxx xxxxxxx správními xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxx xxxxxxx škody, xx xxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu xxxxxxxx stát.
Z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x otevřenosti xxx xxx xxxxxxxxxxx, xx navrhovaná úprava xxxx vliv na xxxxxxxxxx informací xxxxx xxxxxx č. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxx x informacím, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
10. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx státu
Navrhovaná právní xxxxxx xxxx xxxxx xx bezpečnost xxxx xxxxxx státu xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x. 343/X x xxxx 2015.
11. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx rodiny.
12. Xxxxxxxxxx územních xxxxxx, xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx samosprávné celky
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx nemá xxxxx xx území xxx územní xxxxxxxxxxx xxxxx.
13. Zhodnocení xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX)
X rámci xxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx tvorbu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
13.1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx digitálních služeb (xxxxxxx digital xx xxxxxxx)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx konkrétní xxxxxx „xxxxxx“ xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx.
13.2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxx)
Xxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxxx prevence xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a proto xxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivost xxxxx §38 x xxxx. XXX xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx lze xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, že x xxxxxxxxxxx poskytnutými xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x důvěrnými x xxxxxxx nezveřejnitelnými. Xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osob x xxx realizaci xxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx x podezřelém obchodu. Xxxxxxxxx xxxxxxxx mlčenlivost xx xx cíl xxxxxxx ochranu xxxxxxxxx, xxxxx jsou FAÚ x xxxxxxxxx osobě xxxxxxxx, a xx xxxxxx žádoucí, aby xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a poměrech, xxxx xxxxxx, xx xxxxxxx ke xxxxxxxx xxxxxx velmi xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Zrušení xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx mělo xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx státu.
V xxxxxxx získávání xxxxxxxxx XXX xxxxx vychází x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx řádu a XXX xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxx naplňuje xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx výše uvedeného.
13.3. Xxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx)
Xxxx xxxxxx není návrhem xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xx řídí xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.4. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx upravena, xxxxxx úprava xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx upravující xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.5. Xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx správy
Návrh xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx XXX xxxxxxxx xx, xxx xxx xxxxxxxxxxx služby xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx informačních xxxxxxx xxx jejich xxxxxxxxx.
13.6. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx - xxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx prostoru
Návrh xxxxxx xx sám x xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx budování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a využitelných x evropském prostoru. Xxxxxxx se proto xxx obecné instituty xxxxxxxx x XXX xxxxxx (§33 AML xxxxxx).
13.7. Xxxxxxx osobních xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx nařízení x xxxxxxx xxxxxxxx údajů)
Návrh xxxxxx xx plně x xxxxxxx s xxxxx xxxxxxx. Návrh xxxxxx xxx rámec xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxx a XXX xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).
13.8. Xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx včetně xxxxxxxxxx xxx a xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx)
Xxxxx xxxxxx xxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a transparentnost.
13.9. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx dotčené subjekty. Xxxxx technického xxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
13.10. Xxxxxxxxxxx přívětivost
Návrh xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx oblasti xxxxxxxx xx xxxxxx právní xxxxxx.
2 Xxxxxx úprava informační xxxxxxxxxx xx podle xxxxxxxxx rozhodnutí SDEU x xxxxxxx týkajícím xx advokáta x xxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xx) xx spravedlivý xxxxxx, xxx xx. 7 a 47 Xxxxxxx základních xxxx Xxxxxxxx xxxx. Nová xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx dle xxxxxx XX EU omezena xxxxx na zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxx, xxx xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX6 x xx z xxxxxx právní xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx praxe.
3 Xx už xx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx.
4 XXXX (2020), Xxxxx Rules xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx Xxxxxxx xx xxx Sharing xxx Xxx Xxxxxxx, XXXX, Xxxxx. X xxxxxxxxx online na xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax information/model-rules-for-reporting-by-platform-operators-with-respect-to-sellers-in-the-sharing-and gig-economy.pdf
5 OECD (2021), Xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxx xxx Digital Xxxxxxxxx: Xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxx Xxxxxxxx Xxxxxx xxx Xxxx xx Goods, OECD, Xxxxx. K xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange of-tax-information/model-reporting-rules-for-digital-platforms-international-exchange-framework-and optional-module-for-sale-of-goods.pdf
6 Zákon č. 315/2017&xxxx; Sb., xxxxxx xx mění zákon x. 164/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx daní x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
7 Xxxxx x. 373/2022&xxxx; Xx., xxxxxx se mění xxxxx č. 164/2013 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při správě xxxx a o xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx zákony.
XX. Xxxxxxxx část
K xx. X
X bodu 1 (xxxxxxxx pod xxxxx x. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx. Upravuje xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x informacích xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849.
X xxxx 2 (§2 xxxx. 1 xxxx. x) bod 15)
Xx xxxxxxx xxxxx AML xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xx z xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx stává xxxxxxxx instituce. Zároveň xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, která zahrnuje xxx osoby xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX , xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx nařízení XXXX, xxxxx poskytují xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx nedopadá xxxxxxxx XxXX (např. XXX). Xxxxx reflektuje x skutečnost, že xxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním aktivem xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§2 xxxx. 1 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX se x osoby xxxxxxxxxxx xxxxxx x virtuálním xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xx xxxx nutno její xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx. l) xxxxxxxx, xxx nebyla dále xxxxxx mezi povinné xxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 4 (§4 odst. 2)
Současná xxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahu xx xxxxxxx pouze xx xxxxxxx vztah, xxx vytváří komplikace xxx aplikaci AML xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx. XXX xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx jednalo x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, který však xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Jedná xx zejména x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx zákona, což xx xxxxxxx xxxxxxxxx x notářů, případně x x insolvenčních xxxxxxx. Xx xxxxxxx, xxx povinné xxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx jednorázového obchodu xxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx. Zároveň xx xxxx jednat x xxxxxx srovnatelné xx smluvními xxxxxx, xx. xxxxxx xx xx jednat xxxx. x xxxxxxxxxx či xxxxxxx zastoupení xxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 5 (§4 xxxx. 5 xxxx. x))
Xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx adresátů xx x souladu x AML směrnicí, xxxxx x rámci xx. 3 odst. 9 xx politicky xxxxxxxxxxx xxxxx považuje xxxxx „xxxxxxxxx, řídících xxxx dozorčích xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx“, navrhuje xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xx členem xxxxxxxxxxx xxxxxx obchodní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx státem. Xxxxxxx xx terminologie XXX xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§46). Xxxxxxxx x xxxxx, xx v §4 xxxx. 5 xxxx. x) je xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, tak xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Vždy xxxx nezbytné xxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 6 (§4 xxxx. 7 xxxx. a))
Legislativně-technická úprava. Xxxxx se x xxxxxxxxxxxxxx sjednocení s xxxx. x).
X bodu 7 (§4 xxxx. 7 xxxx. b))
Na xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vztahy pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxxx §25x.
X xxxx 8 (§4 xxxx. 8 x 9)
K xxxxxxxx 8:
Na xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x nařízením MiCA (xx. 3 xxxx. 5). Xxxx xx xxx jedná x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx práva, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx distribuovaného xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxx xxxxxxxx xxxx XXX x synchronizováno xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, podle xxxxx xx dosaženo xxxxxx xxxx síťovými xxxx DLT, že xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x síťovým uzlem XXX xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx obsahují xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx aktivem xxx nejsou
a) xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) vklady xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;
x) peněžní xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx elektronických xxxxxxxxx xxxxxx;
x) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx sekuritizace xx xxxxxx xx. 2 xxxx 1 xxxxxxxx (EU) 2017/2402;
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx spadající xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v přílohách X x XX xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2009/138/XX xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxxx xxxxxxx směrnice;
f) xxxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xxxxxx xx podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxx poskytovat xxxxxxxxxx příjem v xxxxxxx x xxx xxxxxxxxx opravňují k xxxxxxx určitých xxxxx;
x) xxxxxx uznané xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx systémy xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2016/2341 xxxx směrnice 2009/138/XX;
x) individuální xxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxx vnitrostátního práva xxxxxxx xxxxxxxx přispívá xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxx zaměstnanec xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx;
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 2 bodu 2 nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1238;
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx zabezpečení, na xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (ES) x. 883/2004 a (XX) č. 987/2009.
Xxxx xx v xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX omezena xxxxxxx x XxXX (čl. 2 xxxx. 3). Xxx xxxx informací xxxxx příslušnou část Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Omezení xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx doposud xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxxx 9:
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx TFR. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx definice xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx MiCA xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xx přímo xxxxxxxx xx služby xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx MiCA (xx. 3 xxxx. 16). Xxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXX zákona xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx, jelikož xxxxxx x xxxxxxxx AML xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xx základě xxxxxxxxxx XXXX xx xxxxxxx xxxxx definice xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x virtuálními xxxxxx xxxxx xx. 3 xxxx. 15 xxxxxxxx XxXX (pro xxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx regulace).
K bodu 9 (§4 xxxx. 10 x 11)
Xxxxxxxx xxxxx poskytující služby xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xx odkazuje xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 9, xxxx na xxxxxx vyjmenované x xxxxxxxx XxXX. Xxxx xxxxxx xx v xxxxxxxx XXX zákona xxxxxxxx xxxxxx xx xxx. xxx-xxxxxxxx tokens, xxx xxxx z xxxxxxxxxx nařízení XxXX xxxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx XXX. Jedná xx x xxxxxxxx nezbytnou xxx určení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v oblasti xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.
K xxxx 10 (§4 xxxx. 17)
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x Nařízení x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx peněžní xxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxxx, xxxxxx xxxx bankovky x xxxxx, xxx xxxx x xxxxx jako xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxx v xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x dosud xxxxx xxx u xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx, xxx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx směny;
ii) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx jiné xxxxxxxx než xxxxxxx, xxxxx své xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx určitou xxxxxxxx částku xxx xxxxxxxxxx xxxxxx nástrojů, xxxx xx musel xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx na xxxx xxxxxx. Xxx například x xxxxxxxx šeky, xxxxxxx směnky xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx x xxxx xxxxx, kdy xxxxx xx ně xxxxxxxx na xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx;
xxx) xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 %, xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx, nugety xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx alespoň 99,5 %;
xx) xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx zboží xxxx xxxxxx nebo x xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 11 (§9 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxxxxxxx xx zrušením §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 12 (§11 odst. 9)
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx s xxxx xxxxxxxxx §11x.
X xxxx 13 (§11x)
Xxxxx xxxxxxxxxx §8 xxxx. 4 povinná xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x případě, xx xxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxxxx. Z xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxx samotného xxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx může xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxx se xxxxx xxxx. o případy xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx advokátů. Xxxxxx xxx xx xxxxxx xxxxxxx jednotlivého úkonu xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx absolvovat xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx dostavit x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx zprostředkovanou xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx také xxxxx xxxxxxxxx řešením. Pokud xxx x cestu xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx účelem xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxx AML xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx překážku xxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo jen xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx nemovité xxxx.
Xxxxxxxxxxxxxxxx identifikaci je xxx oprávněno xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx veřejné xxxxxx (Xxxxx Xxxxx), xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx úřadech. V xxxx xxxx xxxx xxxx. v USA xx x přes xxxxxx xxxxxxx rozlohu xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx málo kontaktních xxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx republiky. Xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx jednorázový xxxxxx x České xxxxxxxxx, je xxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx neúměrně xxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxx vymezený xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx identifikaci xxxxxxx xxxxxxxx zjednodušeným postupem, xxx xx xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 XXX xxxxxx identifikuje xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx, x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Zároveň xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx dané transakce.
Tento xxxxxxxxxxxx xxxxxx identifikace xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx ve vysoce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxx, kdy xxxx xxxxx jasná xxxxxxxx totožnost klienta.
V xxxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, je xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx sám xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx byl jeho xxxx xxxxxxxx znovu xxxxxxxxxxxxx podle §11a.
Pokud xxx x xxxxxxxx, xx „xxxxxxxxxxxxx některý x xxxxxxx, některý x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxx xx základě xxxxxx xxxxxxx vzniknou xxxxxxxxxxx o xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx postup xxxxxxxx“, xx xxxxx xx xxxxxx místě xxxxxx, xx jde x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxx po zohlednění xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxx rizika), xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jdoucích xxx xxxxx XXX xxxxxx. X xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx dohled x xxxxx 2016 - xxxxx Xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xx money xxxxxxxxxx xxx financing xx xxxxxxxxx, Basel Xxxxxxxxx xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx, xxxx 2016, xxxxxxx xxxxxxx 4: Xxxxxxx xxxxx to xxxxxxx Xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx může být xxxxxxxxx to, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx neobvyklá xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx činnosti, xxxxxxx klient xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx na první xxxxxx neobvykle xxxxxxxx xxxxxxxxxxx strukturu.
K xxxx 14 (§14 a §16 xxxx. 1 xxxx. a))
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX.
X xxxx 15 (§15 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 2))
S xxxxxxx na skutečnost, xx obdobná úprava xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchod xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx v §11 xxxx. 7 je xxxx upravována xxxx xxx identifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx v §11x, xxxxxxxx xx xxx xxxx odkaz na §11x.
X bodu 16 (§18 odst. 1)
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx stávající xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx podezřelý obchod, xxxxxxx doposud byla xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x pro xxxxx xx xxxxx znalé xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx AML xxxxxxx, dojde xx xxxxxxx právní jistoty xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx pozici Xxxxx xxxxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX.
X xxxx 17 (§20 odst. 3 xx 5)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xx xxx 7. 5. 2020, xx. 6 Xxx 129/2019-55, xx xxxx Xxxxxxx XX s.r.o., x xxxxxx, xx xxxxxxxx, s ohledem xx xxxxxxx XXX xxxx finanční xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxx x souvislosti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx spojených x xxxxxx xxxxxxxxx peněz, xxxxxxxxxxxx terorismu xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, x x ohledem xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx XXX xxxxx §20 (xxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx), směřující xxxxx x dočasnému xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx zásah xx xxxxxx §82 xxxxxxxx řádu správního. Xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxxx povaze xxxxxxxxxxx xxxxx XXX. X §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx xxxxx, xx odklad xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx majetku xxxx xxx vyhlášen ústně, xxxxxxxxxxx, telefaxem xx xxxxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxx stejnopis x xxxxxxxx xxxxxxxxxx. To xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx:
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxx není správním xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
3. O xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx jejíž xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx, na xxxx xxxx xxxxxxxx dopadá, x xxxxx xxxxxxxx xxxx s ohledem xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx jeho vyplašení, xxxxx zpraven.
4. X xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxx x x xxxxxxx na xxxxxxx soukromí xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxxx xxx toto xxxxxxxx xxxxxxxx odůvodněním; xxx xxxxxxxxx Nejvyšší xxxxxxx xxxx (ve xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx), důvody x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx zjistitelné xxxxxx ze samotného xxxxxxxx, ale (x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxx.
5. X xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxx x §20 xxxx. 3 xx 5 xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx §81 xxxx. 8 xxxxxx č. 114/1992 Xx., x ochraně xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxx Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxx 3 Xx 9/2012-33 xxxxxxx, že xxx x xxxxxxxx úkon (xxxx zásah xxxxx §82 SŘS).
Současně je xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx ukládání pokynů xx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxxxx komor, mohou xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx, xx kterou xxxxxxx příslušná profesní xxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxx obchodu FAÚ. Xxxx lhůta tedy xxxx xxx x xxxxxxx s §26 x 27 AML xxxxxx xx x 7 dní xxxxx xxxxx je xxxx xx standardních případech, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx přímo XXX.
Xxxxxx xxxxx ustanovení §20 xxxx. 3 xx 5 zůstává xxxxx nedotčen x xxx by být xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxx.
Xx xxxxxx k xxxxxxxx 3 písm. x) tedy xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, xx xx xx xxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxxxx nezapočítává xxx, xxx se stala xxxxxxx určující její xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx opatření, xxxxxxx je tato xxxxx stanovena v (xxxxxxxxxx) xxxxx.
Xx vztahu x xxxxxxxx 5 xxx stejně xxxx xxxxx xxxxx, xx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) pro xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx FAÚ xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxx x v xxxxxxxx 4 vymezené způsoby, xxxxxxx xxxxxxxxx stávající xxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tam xxxxxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxx doručení xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, tak xxxxxx speciálního kanálu xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x XXX XxxxxXxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx dopad x xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx by se xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx nezákonně (xxxx x situaci, kdy xx xxxxxx naplněny xxxxxxxx stanovené x xxxxxx §20 odst. 3), xxxxxxx se xxxxxxx škody.
Podle stávajícího xxxxx by xxxxxx xxxxx xxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxx) napadnout xxxxxxx xxxxxxx podle §65 odst. 1 xxxxxx x. 150/2002 Xx., xxxxxx xxx xxxxxxx (dále jen „x.x.x.“). Xxxxx by xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, musel xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx č. 82/1998 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx způsobenou xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů (xxxx xxx „xxxxx x xxxxxxxxxxxx za xxxxx“). Xxxxxxxxx je, že xxxxx xx xxxxxxx xxxxx způsobené xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx mají jen xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx bylo xxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx xxx vznikla škoda, x xxx, x xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxx xxxx s xxxxxxxxxx řízení jednáno xxx xxxx. Předmětný xxxxxx však x xxxxxxx na §20 xxxx. 4 AML xxxxxx, xxxxx stanoví, xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx kterém xxxx xxxxxx xxxxxxxx rozhodnutí, xx xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx podala xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxx x xxx xx nachází xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx ústavní xxxxxx xxxx materie xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxx x první xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §82 x.x.x. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13 x 14 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxx xxxx xx xxxxxxx náhrady xxxxx xxxxxxxxx nesprávným úředním xxxxxxxx. Xxxxx §13 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx xx právo xx xxxxxxx škody xxx, jemuž xxxx xxxxxxxxxx úředním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, čili xxxxxx. Výše xxxxxxx xxxxxxxx tedy x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx §14 odst. 1 xxxxxxx xxxxxx nárok xx náhradu xxxxx x xxxxx uvedeného x §6, tedy x Xxxxxxxxxxxx financí. Xxxxx xx toto xxxx xxxxxx nevyhovělo, xxxxxxx xx se xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx občanského xxxxxxxx xxxx.
X xxxx 18 (§21 xxxx. 2, 3 x 4 x §21a xxxx. 2)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx x úpravou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x §2 xxxx. 1 XXX zákona.
K xxxx 19 (§22 xxxx. 1)
Stávající §22 xxxx. 1 XXX xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xx dvou xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob určit xxxxxxxxxxx zaměstnance xxxx xxxxx statutárního orgánu x plnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 x k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx s XXX. Xxxxxxxx jsou xxxxxxxx některé xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x x xxxxxx osobě x xxxxx xxxx xxxxxxxxx bude nově xxxxxxxx samostatně x §22 odst. 2.
X xxxx 20 (§22 xxxx. 2 a 3)
X xxxxxxxx 2:
Xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx ucelený xxxxxxx x xxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxx vystavené riziku xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu, a xxx xx xxx. xxxxxxxx xxxxxx dle XXX zákona. Xxxx xx xxxx xxxxxx xxxx povinným xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx, povinnost xxxxx kontaktní osobu xxx xxxxxxxxxx s XXX x určenou xxxxxxxxx osobu FAÚ xxxxxxx. Bez xxxxxxxxx xxxx povinnosti xxxxxx xxx XXX (xxxx xxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxx. Tento xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxx být xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx hodnocení Xxxxx xxxxxxxxx výborem XXXXXXXX. Současně xx xxxxx konstatovat, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx ze xxxxxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxx stanoví xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxx xxxxxxxx, xxxxx x daném sektoru xxxxxx. Tato xxxx x xxxxxxxx době Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx, xxx xx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX/XXX. V xxxxxxx advokátů a xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx počtu x komunikace x XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx profesních xxxxx. Xxxx xxxxxxx problém xx xxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxx z dané xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx postaveno xxxxxxx, xxxx xx XXX xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxx kontaktovat.
Úprava §22 xxxx. 1 xx dále klade xx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxxx xxxx pro účely xxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x identifikaci xxxxxxxxx xxxxx bez xxxxxxx, x tedy xxxxxxxxx x xxxx, xx FAÚ xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx, xx postup xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx byl xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx opatření xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx klienta xxxx v některých xxxxxxxxx xxxxxxx znemožněna x xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Nově xx xxxxxxxx doplnit xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx XXX právě z xxxxxx xxxxxx i xxxxxx xxxxx, v xxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxx kratší xxxxx xx xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx svou xxxxxxx.
Xxx rámec výše xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a x důvodů xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx FAÚ x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx (xxxx. xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx hazardních xxx...). Xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx x struktura xxxxxxxx xxxxxxxx. To je xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx x struktura xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx. xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxx s XXX, x xxxxxxxx x tom, xxxx xxxxxxx změny. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxxx vzniku xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xx odůvodněno xxxxxxx xxx, xx FAÚ xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xx nejaktuálnější informace xx kontaktním osobám.
K xxxxxxxx 3:
S xxxxxxx xx xxxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx o určení xxxxxxxxx osoby.
K xxxx 21 (§24 xxxx. 4 x 5)
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx povinných xxxxxxx xxxxxxxxxx informace, xxxxx potřebuje pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x oblasti XXX. X xxxx xx xxxx sloužit zejména xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx informací. Získané xxxxxxxxx lze xxxxxxxx xxxxxxxxx pro zefektivnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dozoru x xxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X rámci xxxxx x zpřesnění xxxxxxxxxx XXX se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx úkony xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx osobě. Xxxx xxxxxxxxx tak xxxxxx XXX xxxx xxx x xxxxxxx daného xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 xxxx. x)). K xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxx zejména xxxxxxxxxxx šetření, xxxxxxxx xxx využít x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Předmětem xxxxxxx xxxx zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx je x hlediska xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx XXX/XXX hodnocena xx xxxxxx Evropského xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) x Výborem expertů xxx hodnocení opatření xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx XXXXXXXX).
X xxxx 22 (§25x)
Xxxx xxxxxxxx §25x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxx XXX xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xx v xxxxx xxxxxxxxx xxxxx vždy xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x nehostovanou xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxx, xx je xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx nově xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx hodnocení rizik xxxxxxx. Xxxx následně xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx systému xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxx), x xxxxxxxxx xxx identifikaci x xxxxxxxx klienta. Xxxxxxx xxx xxxx vyhodnotit x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zesílené identifikace x kontroly xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XxXX x důvodu, xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx Evropské xxxx. Xxx je xxx xxxxxxxxx povinnost x xxxxxx osob xxxx navázáním xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx TFR a xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx kontroly respondenční xxxxxxxxx, která xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx stávajících xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx pak xxxxxxx též xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx korespondenčního xxxxxx xx zahraničním xxxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem.
Finálně xx po xxxxx §25x x x xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX stanoví povinnost xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx v rámci XX (xx. dopadá xx xx nařízení XxXX) xxxxx ústřední xxxxxxxxx xxxxx.
X bodu 23 (§26 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx právní xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx pomoc.
K xxxx 24 (§26 xxxx. 5)
X návaznosti na xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx právní profese x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxx představuje xxxxxxxx xxxxxxxxx státu xxxxx §34 odst. 1 XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx stavovské xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxx, xxxxxxx mají xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xx. 33 odst. 1. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx využít právě x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx.
X xxxx 25 (§27 xxxx. 1 a 2)
X xxxxxxxxxx na novou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 xx rozšiřuje výjimka xxx xxxxxx profese x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx.
X bodu 26 (§27 odst. 4)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 xx rozšiřuje xxxxxxx xxx právní xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx práva xx xxxxxx xxxxx.
X xxxx 27 (§27x)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx související xx xxxxxxxx §2 odst. 1 xxxx. l).
K xxxx 28 (§27a xxxx. b))
Povinnost určit xxxxxxxxx osobu x xxxx xxxxxxx XXX xxxxx §22 xx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx osoby, xxx xx zefektivnilo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 29 (§27x xxxx. x))
X rámci xxxxxxxxx právní jistoty xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx výčtu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx mlčenlivosti xxxxx §38.
X bodu 30 (§28)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. l).
K bodu 31 (§28 xxxx. x))
Xxxxxx předchozímu xxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v §28 xxxxxx ostatním povinným xxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu x případech, kdy xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx není xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx FATF x xxxxx se xxxxxxxxxx.
X xxxx 32 (§29x)
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx doplnit xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
X xxxx 33 (§29x xxxx. 2)
X xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx x XXX xxxxxx není xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX provádět strategickou xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik. Xxxxxxxx změna tak xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx FAÚ, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx analytické role, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xx xxxxxx xx xxx jedná x zpřesnění xxxxxxxxxxx xx. 32 AML xxxxxxxx. Xxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx FATF x. 29 existují xxxxxxxxxxxx překážky týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx činným v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx. I xxxx xxxx oprávnění xxxxx x trestního xxxx, xxxx. xx xxxxxx o zpravodajských xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx uvést x rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX. Činnostmi, xx které xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx, xxxxxxxxxx dohledového orgánu xxxxx AML zákona, xxxx xxx x xxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxx 34 (§29x a 29x)
X §29x:
Xxxxxxx xxxxxxx krycích xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x souvislosti x xxxxxxxx ochrany osobních xxxxx xxxxxxxxxxx XXX. Xxxxxxx krycích dokladů xx zamýšleno xxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, kdy xxxxxxxxxxx XXX x xxxxx činnosti XXX xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kontrolu za xxxxxxx, xxx xxxx xx „xxxxx straně“ xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx ruští xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx jiné xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ. Xxxx xxxxxx ještě xxxxxxxx xx zavedením xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx spojené x Xxxxxx republikou, xxxxx přímo xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx území České xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxx je xxx xxx stávající xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx dojde. Jedná xx o xxxxxxx, xxx xxxx zaměstnanec XXX xxxxxxx prokazovat x xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx identitu. X xxxxxxxx případech, xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxx použití xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx ohrožující jeho xxxxxxxx. Xx xx xxxx důsledku xxxx xxxx znamenat xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxx xx společné xxxxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX, je xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxx změněnou xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxx použití xxxxx xx zmaření tohoto xxxxxx xxxxxxxxxx nebo x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx majetku xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxx xxxxx. Xxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, kdy kontrola xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx osobami, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx či xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx osobou xxxxx spojeni.
Předpokládá xx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx použití xxxxxxx xxxxxxx bude xxxxx xx řízení vedeném XXX „xxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx nebo xxxxx xxxxxx upravujícího xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxx krycího dokladu xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x jeho xxxxxx xxxxxxxx. Technická xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dokladu, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx krycího xxxxxxx, xxxxxxx, změna, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx souvisejících x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx Ministerstva vnitra.
Evidenci xxxxxxx xxxxxxx vede xxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x XXX. X xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx informaci x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx vnitra (příloha x. 8 xxxxxxxx xxxxx x. 522/2005 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx utajovaných xxxxxxxxx), x současně XXX (příloha č. 3 xxxxxxx 23 xxxxxxxx xxxxx č. 522/2005 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx informací) xxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxxx informací xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxx, xxxx umožňuje odmítnout xxxxxxxxxx informace, xxxxx xx x souladu x xxxxxxxx předpisy xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx mechanismy xxx xxxxxxxxx xxxxxx řádného xxxxxxx x rovněž x podrobnosti xxxxxxxx xxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxx osobních xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx interní xxxxxxx XXX, který xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx XXX, Xxxxxxxxxxxx xxxxxx a Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxx xx xxxxx konstatovat, xx xxxxx zákona xxxxxxxx xxxxxxx možného x xxxxxx zachování xxxxxxxxxx. Proto xxxx x xxx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.
X §29x:
Xxxxxxxx se xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx XXX x xxxxxx rodinným příslušníkům xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx ochrana xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx v registrech, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx ve xxxxxx x těmto xxxxxxxxx xxxxxxxxx osobám. Uvedené xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx x posílení xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx o xxx, xx xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx evidenčně xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxx xx takové xxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx porušení xxxxxxxxxxxx). Návrh rovněž xxxxxxxx, xx evidenčně xxx xxxxxxx xxxx xxxxx uvedené xx xxxxxxx dokladech, případně x xxxxxxx evidenčně xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx užívaná XXX (xxxxxxxx xxxxxxx).
X xxxx 35 (§30x xxxx. 1)
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx XXX/XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení na xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx materiál xxxxxxx vypracovat x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxx zasílá Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Pro xxxxx xxxxxxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx se xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxx ze xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxx povinnými xxxxxxx, xxx mohou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx důležitými pro xxxxxxxxx rizik xx xxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxx, obchodníci x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx). Koordinační xxxxxxx XXX xxxxxxx x „xxxxxxxxxxx řízení“ národního xxxxxxxxx rizik, kdy xxxx získat, případně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 36 (§30x xxxx. 6)
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx moci x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx fungování systému xxx boj proti xxxxx peněz, financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx. Xxx relevantních xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx materialitu xx xxxxxx xxxxxxxxx výboru XXXXXXXX x demonstrovat xxxxxxxxx efektivitu, která xx xxxxxxxxx. Zároveň xx jedná x xxxxxxxxx transpozice xxxxxx 44 XXX xxxxxxxx, xxxxx vyžaduje, xxx xxxx x České xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx jako xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx však x xxxxxx případě xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx moci. Xxxxxxxx se xxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo financování xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx působnosti xxxxxx xxxxxx. Z xxxxxxxx relevance xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xx znění xxxxxxxxxx XXXX č. 33, xxxxx xxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxxx počty xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, stíhání x xxxxxxxxx xxx xxxxx peněz a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx; a xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxx pomoci nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx žádostech x spolupráci.“. Dále xx pak xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xx. 44 XXX xxxxxxxx, xx. zejména x
x) údaje x xxxxxxxxx x významu xxxxxxxxxxxx odvětví, xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx AML xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x subjektů x hospodářského xxxxxxx xxxxxxx odvětví;
b) údaje xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxxx úrovni x xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx podezřelých xxxxxxxxx učiněných u XXX, o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx tato xxxxxxxx x x ročních xxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxxxx případů, xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, x hodnotě xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx;
x) xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx k dalšímu xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx, a xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx XXX podal, xxxxxxx x xxxxxx x kterým xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx podle xxxx xxxxxxxxxxx;
x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx přidělených xxxxxxxxxx orgánům xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx zdrojích xxxxxxxxxxx XXX; x
x) xxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xx místě i xx dálku, xxxxx xxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x oblasti dohledu x sankcí xx xxxxxxxxx xxxxxxxx uložených xxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxx xxxx bez nutnosti xxxxxxxxx s jinými xxxxxx xxxxxxx moci, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxx činnosti dohledových xxxxxx x oblasti XXX, xxxxxx xxxxxxx x trestním xxxxxx x trestních soudů.
Relevantnost xxxxxx konkrétních xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx moci, který xxxxxx xxxxx disponuje.
Vedle xxxx uvedeného hlediska xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx x to, xx xxxxxx příslušných xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zdroji xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxx statistiky samozřejmě xxxxxxxx být xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx XX/XX. Příkladem xxxx xxx Xxxxx xxxxxxx banka, xxxxx xx sektorových xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vést xxxxxxxx statistiky xxxxxxxxx xx robustní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx případě xxx není nutné xxxxx xxxxxxxx statistik xxxxxxx xxxxxxxxx, jelikož xxxxxxx xxxxxx statistiky xxxx již z xxxxxxx údajů xxxxxx xxxxxx veřejné xxxx xxxxxxxxxx vyčerpávající.
K bodu 37 (§34a odst. 1)
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxx. xxxxxx oznamovací xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, který xxxx XXX i x xxxxxxx povinností xxxxx xxxxxxxx XXX.
X xxxx 38 (§34x xxxx. 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx související x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx 2.
X xxxx 39 (§35 odst. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx související xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX.
X xxxx 40 (§35 xxxx. 12)
Xxxxxxxx k xxxxxxxx XxXX xx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. X xxxxxx xxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx, xxxxx bude xxxxx adaptační xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx služeb souvisejících x xxxxxxxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx. V xxxxxxx případě xxxx XXX xxxxxxxxxxx, zda xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx oprávnění. Xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 41 (§37 xxxx. 1)
Xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x praxi xxxxxxxx ke včasnému xx xxxxx žádnému xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX, který xx xxxxxxxxxxx působnost vedle xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx správního dozoru x xxxxxxx XXX xxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx 10 xxxxx pořádková xxxxx xxx zaslání xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a o xxxxxxxx xxxxxxxx příslušnou xxxxxxxx xxxxxxx XXX.
Xxxxxx xxxx doposud xxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx x zahájení x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxx xxxxxx x po xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 42 (§38 odst. 1)
Xxxxxxxx xx skutečnosti že §24 xxxx. 3 XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povinné osoby xxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxx xxxxxx x konkrétní osobou xx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx vhodné, xxx i takový xxxx FAÚ x x ním související xxxxxxxxx byly xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x obsahu xxxxxx xxxxxx XXX nebyla xxxxxx mlčenlivostí, xxxxx xx xxxxxxxxxxx dojít xx zmaření naplnění xxxxx, xxx xxxxx xxx daný xxxxx xxxxxx, xx. šetření xxxxxxxxxxx obchodu xxxx xxxxxxxxxxx trestní xxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx situace, xxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx vztahu x xxxx konkrétní xxxxx xxxx v xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX. Xxxxxxxx doplnění xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xx strany xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xx x minulosti vydaný xxxxx XXX x xxxxxx informační xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xx tzv. „dotazníková xxxxxxx“ upravená x §24 odst. 4 XXX zákona. X x rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx prováděných XXX xxxx xxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx identifikována xxxxxxxxx xxxxx. Z xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx účelu xxxxxxxxx xxxxxx prováděného XXX xx vhodné, xxx x informace x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx prováděném XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
X xxxx 43 (xxxx pátá - xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx části xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.
X xxxx 44 (§41 xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. Terminologicky xxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující na xxxxx Xxxxxxxx unie xxxx xx xxxxxxxxxxx.
X xxxx 45 (§41 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx zavedenou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 XXX zákona.
K xxxx 46 (§41 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x §4 xxxx. 17 AML xxxxxx.
X xxxx 47 (§41 xxxx. 3 a 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx související xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v §4 odst. 17 XXX xxxxxx.
X xxxx 48 (§41 odst. 5)
Xxxxxxxx xx skutečnosti, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx přímo xx vzoru stanovenému x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (EU) 2021/776 xx xxx 11. xxxxxx 2021, xxxxxx xx xxxxxx šablony xxxxxxxx formulářů a xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2018/1672 o xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Odkaz xx xxxxxxxx xx upraven x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 6.
K bodu 49 (§41 xxxx. 6)
Xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx xx nově xxxxxxx x §41b.
K xxxx 50 (§41x x 41x)
X §41x
X xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx zaveden xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxxx má být xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx XXXX č. 32. Xxxx oblast xxxxxx Nařízení x xxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx zaměřeno xx xxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x tudíž x xxxxx ohledu xxxxxxxxx xxxxxxxx právní xxxxxx, xxxxx xx xxxx oblast pokrývala. Xxxxx xxxxxx 63 xxxx. 1 Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx sice xxxxxxxx xxxxxxx omezení xxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx 65 odst. 1 xxxx. x) Xxxxxxx x fungování Xxxxxxxx unie xx xxxxxxx, xx xx. 63 xxxx xxxxxxx xxxxx členských xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx správní nebo xxxxxx xxxxxxxx odůvodněná xxxxxxxx pořádkem xx xxxxxxxx bezpečností. Xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vnitrostátních xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxx naplnění xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnocení x xxxx xxxx xxxxxxx XXXXXXXX xx xxx xxxxxxxx informační povinnost x rámci xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 15 000 EUR. Tento xxxxx xxx xxxxxx xxxx x důvodu, xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx které xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“ dovozů a xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pouze informovat, x xx x xxxxxxx, že xx x xxxx osoba xxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxx mít xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů. Jedná xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx pro subjekty, xx xxxxx xx xxxxx xxxx povinnost xxxxxxxxx, neboť xxxx xxx splnit až xx místě x xxxxxxx xxxxxxxx. Současně xx xxxxxx informace xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx (xx xxxxxx xx xxxxxx pro třetí xxxx), xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx sdělit (xxxxx, x případě xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxx písemně, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx nedoprovázená xxxxxxx). K xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx použit xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx daňovým xxxxx. Oproti režimu xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xx značně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx osoba xxxxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx, xxxxx xx na xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx. v xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx sdělit, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx smlouvu xxxx, xx je xxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx má xxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xx xxxx 15 000 XXX x xxxx xx xxxxx Xxxxx republiky. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxx ze státu Xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxx prokáží, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx poštovní xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xxxxxxxxxxx stanovený limit, xxxxx xxxxxxxxxx odesílá xx jiného členského xxxxx Xxxxxxxx unie, xxxx xxxxx xxxxxxxx x takového xxxxx xxxxxxx. Xx zásilky xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. c) xx xxxxxx xxxx x xxxxx, ke které xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx x v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx pro xxxxxxxxxxx x přepravě xxxxxxx hotovosti xxx xxxxxx z xxxxxx, xx nejméně zasahuje xx práv xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx vázána xx xx výzvu xxxxxxx xxxxx. Lze xxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx případů, xxx xxxxxxx xx splnění xxxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx stranu bude xxxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx poskytnutých xxxxxxxxx. Xxxxx bude xxxxxxxx, xx poskytnuté informace xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxx jednání xxxxxx xxxxxx. Zvolené xxxxxx xxxxxxxx nezakládá xxxxx xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X §41x
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx přepočet xxxxx xxxx lex xxxxxxxxx x §54 XXX zákona. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxx, xxx byla xxxxxxxx x §41 xxxx. 7.
Xxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxx, se xxxxxxx postup xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx čl. 14 xxxx. 2 xxxxxxx X Xxxxxxxxxx Xxxx xx dne 25. xxxx 2008 x uzavření Úmluvy Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx společenství (2008/801/XX) xxxxx xxxxxxx „2. Xxxxxx Parties xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx detect xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx of xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx across xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx ensure xxxxxx use of xxxxxxxxxxx and without xxxxxxxx xx any xxx the xxxxxxxx xx legitimate capital. Xxxx xxxxxxxx may xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx individuals xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx-xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx of xxxx xxx appropriate xxxxxxxxxx instruments.”.
K xxxx 51 (§42)
Komplexněji se xxxxxxxx kompetenční §42, xxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxx dosavadnímu xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx přijímat xxxxxxxx x přeshraniční (třetizemní) xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx zjištěné xxxxxxxxx x xx xxxxxx k vnitrounijní xxxxxxxx peněžní hotovosti.
Dále xx vzhledem x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §42x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 4 x 5. Xxxxxx tak se x xxxxx daného §xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx zadržené xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx 6, xxxxx tento xx xxxxxxxxx upraven v xxxxx nového §42b.
Povinnost xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xx xxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x rámci xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx právních předpisů, xxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §41x, zůstává xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx se vypouští xxxxxx postupu při xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxx §41, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx úřadu xxxxxxxxx xxxxxxxx z xxxx úřední vyplývá x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx EU xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx jí xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx hotové xxxxxx, xxxxx papíry xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxx, xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx nástroje, xxxxx jsou podepsané, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx x oběživo (xxxxxx), xxx zlato (zboží), xxx x listiny, xx xxxxx xx xxxxxxxx listovní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx se tedy xxx účely kontroly xxxxxxxx xxxxxxxxx prolomit. Xxx dané xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zásilky xxxxxxxxxx xxxxxxx druhy xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Dané xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx xxx možné xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx bude xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxx, x xxxxx xxxxxx povinnost xxx xxxxx xxxxxxxx (tzn. 10 000 XXX), xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informací x xxxxxxx (tzn. 15 000 XXX). Xxx bylo možné xxxxxx provádět kontrolu xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx v oznámení, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zkontrolovat i x případě, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti. Xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx §6 xxxxxxx xxxxxx obdobně, tj. xxxxxxxxx kontroly potvrdí xxxxx xxxx na xxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxx. Dále xx xxxxxxx i §8 xxxxxxx zákona, xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 52 (§42x xx 42x)
X §42x
Xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx peněžní hotovosti, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx subsidiarita xxxxxxx xxxxxxx xxxxx celního xxxxxx. Xx xx xxxxxxx při zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx X xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx bude xxx povahu xxx. xxxxxxxxxx úkonu, to xxxxxxx, že celní xxxx nevydá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Pokud celní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx opatření, xx nezbytné, aby x xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx záznam. X xxxxxxx záznamu xx xxxxx absentovat xxxxxxxx xxxxx průběhu xxxxxxxxx tohoto xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx, identifikace úředních xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx záznamu xxxx také xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxx úřad x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx vymezují xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx může peněžní xxxxxxxxxx zadržet. Explicitně xx ukotvuje xxxxxxx xxxxxxxx celních xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx podezření xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X případě §42x xx pak xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx §40 (xxxxxx při zadržení) x 41 (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx.
X §42x
Xxxxxxxx x xxxxxx zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xx volný xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxx, by xxxx xxxxxxxx měla xxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxx xxxx (xxxxxxxx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxx xxxxx, například xxxxxxxxxxx či zajištění xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx je tedy xxxxxxxx doba xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx čl. 7 xxxx. 3 xxxxxxxx XX 2018/1672, a xx i xxx xxxxxxx, u kterých xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Po xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx případech, například xxx xxxxxxxxx orgány xxxxxxx xxxxxxxxx informace x možné xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xx-xx xxxxx xxxxxxxxxx x jiným xxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx dokumenty nebo xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxx odesílatele xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zájmy xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx řízení x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx i existence xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx dluh xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx být xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxx). X xxxxxxx xxxxxx xxxxxx komodity, xxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx dalších povinností xx strany xxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, pokud dojde x „přezajištění“ xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx xxxx.
X důvodů odstranění xxxxxxxx xxxxxxxx předpisu xx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x hrozící xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Jedná xx například o xxxxxxx, xxx bude xxxxxxx peněžní xxxxxxxx x xxxxxxx 1 000 000 XXX, xxxxxxx x XXX xxxxxx hrozí xxxxxx xx výši 42 000 EUR (xxx 1 000 000 Xx). V xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a zbytek xx mohl xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.
X hlediska xxxxxxxxx vracení xxxxxxx xxxxxxxxx xx tato xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxx, x to x xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hotovosti. I x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx, xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx rozdíl xx vlastníka lépe xxxxxxxxxxxxxxxxx, vhodné xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx. Zároveň xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx věci xxxxx, xxxxx prokáže, xx je vlastníkem xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx požádá, xxxxxxx- li xxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
X §42c
Explicitně xx upravuje využití xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx přeshraničních převozů xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x xxxxxxxxx kontroly xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxx dohledu, xxx xxx xxxxxxx §68 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx využití xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx předpisu. X xxxxxx xxxxxxxxx jednotného xxxxxxx xxx celou xxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx i xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxx je hlavním xxxxxxx to, že xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Celní správa Xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx např. zákon x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx x odpadech xxxx zákon x xxxxxxx, a xx xxxxxxx, aby xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x při xxxxxxxxx xxxxxxxx převozů xxxxxxx xxxxxxxxx zachován xxxxxxxx procesní rámec x nevznikly xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 53 (45 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx podstata xxxxxxxxxxx xx zavedením xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dozorčímu xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 54 (§45 odst. 2 xx 4)
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zavedením xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxx skutková podstata xx xxxxxxxxx nevztahuje xxxxx na povinné xxxxx, ale x xx xxxxx, xxxxx xxxxx mít informace xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx, financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx, xx. na xxxxx, které xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xx systematicky xxxxxxxxx xxxxxxxx podstata xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2 z §46 xxxx. 2 xx §45 odst. 3.
X xxxx 55 (§45 xxxx. 5)
Doplňuje xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx §45 xxxx. 3, x to xx xxxxxx xxxx xxxx xxxx za tuto xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx v §46 xxxx. 2 x 3.
X xxxx 56 (§46 odst. 1)
Xxxxxxxx x xxxx, xx §18 odst. 1 po xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx pouze xxxxxxxxx podezřelý obchod xxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, zobecňuje se xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 xxxx. 1.
X xxxx 57 (§46 xxxx. 2 x 3)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxx povinností xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx podstaty do §45 xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 58 (§49 xxxx. 1)
Xxxxxx xx xxxxxxxxx skutkové podstaty x porušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx platební xxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx služby podle xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xx xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx podstat xxxxx xxxxxxx a) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx doprovázející převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx o xxxxxx x příjemci xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, nezajistí ověření xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx. xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Dále xx xxxx dotýká x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x rámci systému xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxx xxxxxxx x) xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx tzv. eurodelikty, xx. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Xxxx Xxxxxxxx xxxx a Xxxxxxxx xxxxxxxxx shledali xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx sjednocující xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xx. 29 xxxxxxxx XXX). Zde xxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx samotných xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxx informace xxxx xxxxxxxxxxxx unijních xxxx xxxxxxxxxxxxxx omezujících xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 59 (§49 xxxx. 2)
Xxxxxx xx adaptační xxxxxxxx podstaty x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx, resp. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x kryptoaktivy xxxxx xxxxxxxx XXX. X xxxxxx rovině xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem, xxxxxxx xxxx osoby xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx podstat xxxxx xxxxxxx a) xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převod xxxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxx, zpřístupní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx. xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nevyžádá. Dále xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxxx v rámci xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X rámci xxxxxxx x) xxxx xxx xxxxxxxxxx uvedeny xxx. xxxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Xxxx Xxxxxxxx unie x Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx společenskou xxxxxxxxx, xx xxxxxxx sjednocující xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (vizte xx. 29 xxxxxxxx XXX). Xxx jde xxxxxxx x správné xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx u převodů, xxxxx nedoprovází xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x rámci xxxxxxx vnitřních zásad.
K xxxx 60 (§49 xxxx. 3)
Doplňuje se xxxxxxxxx xxxxxxxx podstata xxx finanční xxxxxxxxx (xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x kryptoaktivem) xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálním xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxx, xx se xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x stejné xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xx vhodné, aby xxxx trestáno xxxxxxx.
X xxxx 61 (§49 xxxx. 4)
Doplňuje xx xxxxxxxxx skutková xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxxxxx týkající se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 62 (§49 xxxx. 6)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx odstavců.
K xxxx 63 (§49 xxxx. 7)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 64 (§49 xxxx. 8)
Xx xxxxxxx nařízení XXX xx xxxxxxxxxx rozšiřuje x xxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxx 65 (Xxxxxx §50)
X xxxxxxx na xxxxxxxxxx, že xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Nadpis xx xxxx xxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxx popisu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x §50 xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx“ (xxxxx §4 xxxx. 16 XXX xxxxxx).
X xxxx 66 (§50 xxxx. 1 xxxx. a) a x))
Xxxxxxxx x jednotné xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx stávající xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx skutková xxxxxxxx xxxx bude xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx formuláři Evropské xxxx (to znamená xxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx), xxx xxxx xxxxxxx nesprávných xxxx xxxxxxxxx xxxxx x ohlašovacím formuláři, xxxxx x v xxxxxxx případě xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx informační povinnosti xxxxx §41a (xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx údaje).
Přestupkovým xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na výzvu xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxx neposkytnutí informací x peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xx xxxxxxxxx státu Xxxxxxxx xxxx. Za xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx též považováno xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxx xxxx neúplných.
K xxxx 67 (§50x xxxx. 1 písm. a))
V xxxxxxxxxx na adaptaci xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx požadavky článku 29.
X bodu 68 (§50x)
Xxxxxxxx k xxxx, xx je xxxxxxxx xxx v xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx normu, xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxx 1 milionu xxxxx. Xxxxxxx správního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx celého XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX.
X bodu 69 (§51x)
X xxxxxxxx xxxx xx u přestupku, x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx Česká xxxxxxx banka a xx xxxxx xxxxx xxxxxxx sazbu xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Kč, xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. X xxxxxx xxx vzniká xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx lhůt, xxx x xxxxx sdíleného xxxxxx XXX a Xxxxx xxxxxxx banky x xxxxxxx, když xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX xx 4 xxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx Česká xxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxx stejného xxxxxxxxxxxxx stavu u xxxxxxxx pachatele xxxxx xxxxx rok „k xxxxx“. Vzhledem k xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x k xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx normy xx navrhuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
X bodu 70 (§52 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxx zadržení peněžní xxxxxxxxx x xxxxx xxxx.
X xxxx 71 (§52x xxxx. 2)
Vzhledem x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 dnů xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx. Xx xxxxx upozornit, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx x. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx za přestupky x xxxxxx o xxxx, ale xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx u Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx dle xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x přestupku zahájeno xxxxxxxxx doručení xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (dle §12 xxxx. 1 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx KDP XX).
X xxxx 72 (§52x xxxx. 3)
Xxxxxxxx k xxxxxxx lhůty xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x délce 15 xxx. Je xxxxx upozornit, že xxxxxxxx xxxxxx nepostupují xxx xxxxxx č. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx běhu xxxxx může xxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx x Xxxxxx daňových poradců xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx pravomocně xxxxxxxx marným xxxxxxxxx xxxxx xxx odvolání (§30x xxxx. 1 xx spojení x §31 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX XX), xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx poradci x xxxxxxx xxxxxx (xxx §36 xxxx. 3 disciplinárního xxxx XXX).
X bodu 73 (§53 xxxx. 1)
V xxxxxxxxxx xx adaptaci xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 30.
X bodu 74 (§54 xxxx. 3)
Xxxxxxxx xx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx xxx na xxxx xxx peněžní xxxxxxxx jednak x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx proto, xx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx kurzů xx xxxx xxxxxxx x §41x AML xxxxxx.
X xx. XX
X xxxx 1
X ohledem xx xxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx vyhláškou Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx přechodné xxxxxxxxxx, xxxxx upravuje, xx xx xxxx nabytí xxxxxxxxx vyhlášky xxxxxx xxxxx §22 odst. 3 xxxxx xxxxxxx xxxxx postupovat podle §22 odst. 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxx de xxxxx poskytnuta xxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx neměly xxxx informační povinnost. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinnosti související x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxxxx xxxxx 527/2020 Xx. x případě úprav x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx x. 349/2023 Sb. x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxx.
X xxxx 2
Xxxxxxx xx 30 xxxxx xxxxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxxxx vydané xxxxx §22 odst. 3, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx na xx, xxx xxxxxxx xxxxx xxx poskytla xxxxx v xxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 xx znění xxxxxxx přede xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx nabytím xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3.
X xxxx 3
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx vynětí x xxxxxxxxxx povinnosti xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx před xxxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 4
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx režimů.
K xxxxx xxxxx
X xx. XXX
X xxxx 1 (§2 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, ve kterých xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x přímo xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, tak xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, zda xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x pod písmeno x). Současně xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx mezi xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x jinými xxxxxx, xxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxx xxxxxxx (xxxx. xxxxxxx xxxxxxx).
X xxxx 2 (§3 xxxx. x) bod 6)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §2.
X xxxx 3 (§4 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 1)
Vzhledem x xxxxxx nového xxxxxxx xxx určení xxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxx bezpečnosti, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx Rady xxxxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx finanční sankci x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx šíření xxxxxx hromadného xxxxxx (xxxxxxxx Rady bezpečnosti XXX 1267/1999,rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1373/2001, xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1718/2006,rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1737/2006.), xx xxxxxxxx využití xxxxxxxx xxxxx. Pro xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §8d.
K bodu 4 (Xxxx druhá xxxxx XX)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v zákoně x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx, přijatých xxxxx xxxxxx 41 Charty Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxx je xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx minimálně x xxxxxx xxxxxxxx xxx xx xxxxxx rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxx xx xxxx x rozporu s xxxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7.
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxx xx xxxxxx xxxx (xxxxxxxx subjektů) xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx výborem, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxx).
Xxxx zákon xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxx XXX. Opatření xxxxxx povahy xx xxxx dotýkat xxxxx xxx. xxxxxxxx finančních xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxxx FATF, xxxx xx xxxxxxx obsahovat xxxxxxxxx x xxx, xxxx sankce xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xx internetové xxxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxx, xx XXX x tomto případě xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx ani xxxxxxx vymezení xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx veřejné xxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx obecné xxxxxx sleduje osud xxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, a xx x x rozsahu xxxxxx případného xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx EU.
K xxxx 5 (§9 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pro XXX xx xxxx xxxxxxxx již x §8x.
X xxxx 6 (§9 odst. 1)
V xxxxxxxxxxx s vložením xxxxxx xxxxxxx xx §2 se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx výčtu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx je xxxxx xxxxxx výjimku xx xxxx účel, xx-xx v takovém xxxxxxxxx předvídaný.
K xxxx 7 (§14 xxxx. 7)
Xxxxxx vztahující se x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx do xxxx xxxxxxxxx xxxxx XX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 8 (Xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx X)
Xxxxx xxxxx X se xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, která xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx 2. Xxxx xxxxxxxxx xx tedy xxxxxxxx x xx xxxxxxxx celé xxxxx.
X xxxx 9 (Xxxx xxxxxx hlava X xxx 1)
V xxxxxxxxxxx x vložením nové xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx X se navrhuje xxxxx X xxxxxxxx xx dva xxxx x xxxxxxxxx §16 x 16a xxxxxx xx xxxxxx xxxx 1.
X bodu 10 (§16 xxxx. 4 xxxx. g))
Vzhledem xx xxxxxxxxxxx, že za xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx spolupracovat x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx organizaci, xx xxxxx upravit průlom xx xxxxxxxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 11 (Část xxxxxx xxxxx V xxx 2)
Nově xx xxxxxx úprava ochrany xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxx. postup k xxxxxxx identity fyzické xxxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x XXX jinak xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx jiným xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx kroků xxxxxxxx, xxxxx se mohou xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, může ve xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx roli v xxxxxxxxxxx o xxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx nahlásí xx xxxxxxx nebo xxx xxxx x XXX xxxxxxxxxxxxx jiným xxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx speciální, xxx ji x xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx, na xxxxx xxxx tento xxxxx dopadat, xxxxxxxxx xx nezbytnou a xxxxxxxxxx. V podstatě xx jedná x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx opatření xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x opatření xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xx řízení xxxxxxx způsobem podílí (xxxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx). V xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx řízení xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxx xx xx u xxxx xxxxxxx xx. xxxxxxxx xxxxxxx). Současně xx xxxxx upozornit, xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx nebude XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx za xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x porušení xxxxxx xxxxxxxxxx práv.
Ochrana xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx ve svém xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx zvýší xxxxxxx oznamujících nebo xxxxxxxxxxxxxxxx osob, xx xx jim xxxxxxx xxxxxxxx za jejich xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx xx jinak xxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx považuje i xxxxxxx osoba, která xx xxxxxxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxxxxxxxxx ochrana xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx zaměstnance XXX xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx odlišně. Xx xxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx rozhodne XXX nahlásit nějaké xxxxxxxxx xxxx s XXX jinak xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx automaticky. Tuto „xxxxxxxxxxxxxxx“ ochranu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ nelze xxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X §16x:
Xxxx xxxxxx xx xxx xxxxxx pro xxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX. Xxxxxx xx xxxxx x xxxxxx, xxx xx Úřad xxxxxxxxx o tom, xx xxxx fyzické xxxxx xxxx hrozit xxxx na xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx základních xxxx, pak xx xxx XXX přijmou xxxxxxxx x moci xxxxxx. Druhá xxxxxx xx přijetí opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx spolupracující x XXX xx xxxxxx xxxxxxx fyzické xxxxx. Lze mít xx xx, že XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx k ochraně xxxxxxxx fyzické osoby xxxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx fázi daného xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx řízení xx xxxx xxxx x xxxxxxx času xxxxxx x xxxx x xxxxxxxxxx FAÚ xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx osoba v xxxxxxx řízení xxxxx xxxxxxxxxx pocit, xx xx mělo xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx identity (xxxx. zaměstnavatel xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x XXX, xxx xx xx povede), xxxx XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx od xxxxxxx xxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxx „xxxxxxxx“ bude xxxxxxxxx, že xx xxxx xxxx bude XXX xxxxxxxxxx tak, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxx domnívat, xx doba xx xxxxxxx xxxxxxx do xxxxxx rozhodnutí by xxxxxx xxx příliš xxxxxx.
Xxx praktické xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx byl xxxxxx xxxxx, kdy XXX xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx. Jedna xxxx vedena xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxx. Evidence (xxxxxxxxx) x rámci xxxxxxxxx xxxxx nebude xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx XXX chráněny, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx anonymním xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx obou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx tak, xx xxxxxxx dokumenty xxxxxx xx xxxxxxxx spise xxxxx splňovat xxxxxxxxx xx dokumenty stanovené xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx nutno upozornit, xx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxx, xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx vedeném XXX, x xx xxx xxxx opis xxxxxxxxx xxxx jako xxxxxx x xxxxxxxxx.
Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx přijatým xxxxxxxxx xxxxxxx především
a) xxxxxxxxxxx xxxxx §10 xxxxxx;
x) účastník řízení xxxxx xxxxxxxxx xxxx;
x) xxxxx poskytující Úřadu xxxxxxxxx xxxxx §12 xxxx. 8 xxxxxx.
Xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx identifikovat xxxxxxxx xxxxx, xxxx upraven xxxxx x xxxxxx, xxxxx xx nemusí xxxx xxxxxx pouze x „xxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxx x xxxx informace, kdy x xxxxxxxxxxxx situace, xx jaké xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx původce xxxxxxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jedinečný xxxxxxxxxxx nebo fotografie xxxx.).
X xxxxxxxxx 1 x 2:
X xxxxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx FAÚ xxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx z xxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx fyzické xxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podmínek xx xxxxxx fyzické osoby xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xx xxxxxxx žádosti do xxxxxx rozhodnutí, se xxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxx xx FAÚ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xx xxxxxxxx x xxxxxx možného xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx x xxxxx „xxxxxxxx“. Xxx xx xxxx xxxxxxxx, xx doba xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
X odstavci 3:
X rámci xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx xxxxxx XXX x xxxxxx, že xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx opření jsou xxxx splněny, ale xxxxxxx xxxxxxxx by xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx vystupuje x xxxxxx xxxx svědek, x x určitým xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx protokol), xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx se xxxxxxxx x s identitou xxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxx). Pokud xxxx x tomto xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx opatření k xxxxxxx xxxxxxxx žadatele xxxxx obava x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx již xxxxxxxxx xxxx účel. Xx xxxxxx xxxxxxx xxxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 4:
Xxxxxxxx upravuje povinnost XXX xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jedinečný xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx bude xxxxx xxxxxxxxxxxxx vytvářen, xx xxxxx xx vůli XXX a zákon xx xxx neklade xxxxx xxxxxxxx požadavky xxxx xxxx, xx xxxxx xxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx jedinečný. Xxxxxxxxxx x přijetí xxxxxxxx x ochraně identity xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx. Xxx xxxx zachována xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx řízení, xxxx xxxxxxxxx o xxx, xx v řízení xx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx, který xx xxxxxx do xxxxx. X tomto xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoba identifikována xxx xxxxx jedinečným xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 5:
X případě, že XXX xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identifikačních xxxxx fyzické xxxxx, x x rámci xxxxxx xx pořízen xxxxxxxx obsahující xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxx XXX xxxxxxx opis takového xxxxxxxxx x pouze xxxxx xxxx xx xxxxxxx xx spisu. Xxxxxxxxxxxxx xxxxx chráněné xxxxxxx osoby jsou xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxx. xx zde xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxxx má xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 6:
X xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx fyzické xxxxx, xx xxxxx XXX xxxxxxxx přijalo xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxx xx spisu tak, xx xx ve xxxxx xxxxxxx opisem, xx kterém bude xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dále vede xxxxxxxx xxxx xxxx.
X xxxxxxxx 7:
Upravuje xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx situace, kdy x xxxxxx dokumentu xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxx x záznamy, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, x z xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx chráněnou xxxxxxxx xxxxx. Může xx xxxxxx například x audiovizuální záznam, xxx samotná xxxxxxxx xxxxx nemusí xxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx s xxxxxxx xx jedinečnost takového xxxxxxx může xxx „xxxxxx“ osobám xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. X takových xxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx záznam, který xxxx obsahovat xxxxx xxxxxxxx xxxxx originálního xxxxxxxxx nebo záznamu. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x tom, že xxxxxx dokument nebo xxxxxx v rámci xxxxxx xxxxxxxx.
X odstavci 8:
Xxxxxxxx xxxxxxxx postup xx situace, xxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxx. V takovém xxxxxxx FAÚ xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX xxxx spis xx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx dokumentů xxxx xxxxxxx související x xxxxxxx ochrany xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxx, xxx zůstávají xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx a záznamů.
K §16x:
X xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx řízením xxxxxxx XXX xxxxxx FAÚ xxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která xx xxxxxxxxxxxx Xxxxx (xxxxxxxxx xxxx xxxxxx osobou). X xxxxx případě xx xxxxx o xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx zdraví, xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx sekundárně xxxxxxxx, aby xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx řízení xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Míra xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx, než x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX. X případě xxxxxxxxxx xxxxxxx nebude xxxxxxxxx xxxxx skrýt xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxx „xxxxx“ x xxxxxx xxxxxxxxxxxx číslem služebního xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxx vyhotovených x rámci xxxxxx xxxxxxxx FAÚ. Ostatně xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxx xxxxxxxxx xxxxxx §12 xxxx. 7.
Současně xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx řádu. Xx bude mít xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx účastníků xxxxxx, xxxxx budou xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx vyloučen xxxxxx xxxxx §15 xxxx. 4 správního xxxx.
X xxxx 12 (Xxxx xxxxxx xxxxx XX)
X xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx ke xxxxxxxx xxxxxxx xxx mezinárodní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxx“ xxxxxx zákonem x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx x rámci xxxxxxxxxx hlavy. X xxxxxxx xx to, xx daná xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx FAÚ xxx mezinárodní xxxxxxxxxx, xxxx daná hlava xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxx xxxxxx xxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx upravuje xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx do xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx spolupráci, která xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.
X §16x
Xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxxxxxxxx §14 odst. 7, xxxxx xx x tohoto xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Nastavují xx základní xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx spolupráci XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx organizacemi. Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxx stanoveném xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kterou je Xxxxx xxxxxxxxx vázána, xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxx spíše xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Vzhledem x faktu, že xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx též xxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx o spolupráci, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx způsobem xxxx x xxxxxxx naloženo.
K §16x
Xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx špatné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx doporučení XXXX x. 6, xxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sankcí xx vztahu x xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, že xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx formalizovaný xxxxxx, xxxxx kterého xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx stát, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x „xxxxxxxx“ xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx sankce xxxxxxx Xxxxxx republikou. Xx xxxxxx výše xxxxxxxxx xx xxxx upravuje xxxxxxxxx XXX požádat x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx o xxxxxxx zmrazovacího xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxx majetku xxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxx FATF.
Upravuje se x zmocnění FAÚ xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx nebo obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Takovou xxxxxxx xxxx FAÚ xxxx xxxxx a xxx xx prověřovat, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx požadovaných úkonů (xxxxx §16x).
X §16f
Aby xxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx jiného xxxxxx xxxxxxxxxxx takovou xxxxxx xxxxx, upravují xx xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx vyhovět. Xxx podmínky xx xxxxxxxx xxxxx k xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, to xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx takovou žádost xxxxx jiný než xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx XX, xxx xxxx xxx za xxxxxxxx, xx FAÚ nevznikne xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxx, xxxxx xxxxxxxx bylo x xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxx x titul xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx b), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vzájemnosti xx xxxxxx k xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx EU vysokou xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx; xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxxxx xxxx ošetřeny xxxxxxxxx podle xxxxxxx x).
X xxxxx 13 x 14 (§18 xxxx. 1 a §23)
Xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx změna související x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v §2.
X xxxxx xxxxx
X xx. XX
X bodu 1 (Xxxxx III, díl 1)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx §15 do xxxxxx Dílu 1 xxxx §8b. Xxxxx xx o xxxxxx, xxxxxx xxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 8. Xxxx změna xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx zákona, která xx v návaznosti xx množství xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX stala xxxxxxxxxxxx x v xxxxxxxx xxxx xxxxx §14xxx. X xxxxxxx xx xx, xx x blízké době xxxx připravován xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úpravu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx obsaženou xx směrnici XXX 8 x do xxxxxxxx lze očekávat xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměny xxxxxxxxx na poli XXXX x Xxxxxxxx xxxx, xxxx udržitelné xxxxxx vkládat xxxxxxx xxxxxx ustanovení xx xxxxxxxx §14, xxx xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x xxxxx x předchozích xxxxx xx proto xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xx xxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx informací xxxx vložena do xxxxxxxx §15 (xxxx §15, 15a, 15b, ...). Tuto xxxxx xx xxxx x xxxxxxxxxxxx technického xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x novele, která xx xxxxxxxx přesouvala xxxxxxxxx xxx 3 xxxxx, xxxxxxx by xxxx xxxxx nejprve xxxxxx nová ustanovení xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx dílu 2 xxxxxxxxxx nový §15, x xx xxx xxxxxx xxx 3 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx §15, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx standardní xxxxxx xxxxxxxxxx. Z tohoto xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx očekávanou xxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx §15 (xxxxxx §8x) zůstává xxxxxxx. Xxxxxxxxx proto xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
X bodu 2 (§14x xxxx. 1)
Xx xxxxxxx judikatury XXXX x v xxxxxx xx směrnici DAC 8 xx navrhuje xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx, xxx na xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx profesní xxxxxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§14x xxxx. 1 xxxx. x))
Xx základě xxxxxxxxxx XXXX x v xxxxxx na xxxxxxxx XXX 8 se xxxxxxxx k xxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx profesní xxxxxxxxxxx, xx zproštěn xxxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x přeshraničních xxxxxxxxxx, xxxxxxxx neoznamovat xxxx xxxxxx údaje x xxxxxx nadbytečnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 4 (§14xx xxxx. 3)
X xxxxxxx xx xxxxxxxx DAC 7 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx provozovatel xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx členském xxxxx Xxxxxxxx xxxx plnit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx, tedy x x xxxxxxxx xxxxx, xx kterém xxxxxxxxxx žádnou xxxxxxxx. Xxxxxx xxx x xxxxxxxxxx na xxxxxx §14xx rozšiřuje xxxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxx, xxx xxxxxxxxx i provozovatele xxxxxxxxx, xxxxx oznamovanou xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx EU. Xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, xxx xxxxx má xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xx, xxx xx vztahu x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxx 4 xxxx. x) xxxxxxx xxxxxxxx DAC 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou x §14xx XXXXX xxxxxxxx xxxx „xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
Xxx 4 xxxx. a) xxxxxxx xxxxxxxx DAC 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx x §14xx XXXXX xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxx provozovatel xxxxxxxxx“. Xxxx subjekty xxxx mimo xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx označováni xxxx provozovatelé xxxxxxxxx xx třetích xxxx. Xxxxx se o xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x žádném xxxxxxxx xxxxx XX, xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX provozují xxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx x bodě 4 xxxx. b) xxxxxxx xxxxxxxx DAC 7 uvádí, xx xx xxxxx o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx „xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx, není xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx státu xxx x něm xxxx řízen xxx xxxx stálou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx“, xx na mysli, xx není xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx.
X bodu 5 (§14xx xxxx. 2)
Xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XX xx xxxxxxx určitých xxxxxxxx, avšak xxx xxxxxxxxx částečného xxxxxx-xxx xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx kvalifikační xxxxxx xxxx příslušnými xxxxxx xxxxxxxxx všechny členské xxxxx Xxxxxxxx unie. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx tak xxxx xxx xxxxxxxxxx x ve vztahu xx xxxxx nebo xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 6 (§14xx)
X xxxxxxx se xxxxxxxx XXX 7 xxxx xxxxxxxxx oznamující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x jednom xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxx registrační xxxxxxxxx x libovolném xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, tedy x x xxxxxxxx xxxxx, xx kterém nevykonává xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx §14zr však xxxxxx xxxxx tuzemské xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx případy, xxx xx xxxxxxxxxxx povinnost xxxxxx ve členském xxxxx, x němž xx xxxxxxxxxxxx usnadňována xxxxxxxxxx činnost.
K bodu 7 (§14zy xxxx. 2)
Xxxxxxxx komise x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx často xxxxxxx xxxxxx vysvětlila, xx se slova xxxxxxxx XXX 7 „xxxxxx x každoročně“ xxxx vykládat xxx, xx xx jedná x xxxxxxx před xxxxxxxxxxx termínem xxx xxxxxx xxxxxxxx, tj. xx 31. xxxxx. Xxxxxxxxxxxx platformy tak xxxxxx xxxxxxx odhadovat, xxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pouze xxxxxxxxx činnosti, ale xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, xxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx oznámení xxxx xxxxxx až xx skončení oznamovaného xxxxxx. X xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx učinil „xx xxxxxxxxxxxx“ správce xxxx, xxx je xxxxxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxx o xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx x xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx zamítnut, xxxxxxx xxxxxx oznamovací xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx x jejím xxxxxxx.
X xxxx 8 (§14zy xxxx. 4)
Protože xx xxxxxxxx xxxxx §14zy xxxx xxxx xxxxxxx xx post, x xxxxxxx ex ante, xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x §14xx xxxx. 4 xxxxxx xxxxxxxx, neboť xxxxxx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.
X bodu 9 (§14xx xxxx. 5)
X xxxxxxxxxx xx zrušení xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 10 (§14xxx xxxx. 1 x 2)
Xxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC 7, která x xxxxxxx X xxxxxx XX xxxxxxxxx F xxxx. 4 xxxxxxx, xx „xxxxx členský xxxx xxxxxxxxxx uvědomí Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxx X xxxxxxxxx X bodu 4 písm. x), xxxxx zahájí xxxx xxxxxxx jako xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, aniž xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.“
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xx tuto xxxxxxx vykonává Generální xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxx, kdy se xxxxxxxx orgány dozví, xx xxxxx x Xxxxxxxx unii působí xxxxxxxxxx platforma, xxxx xx se xxxxxxxxxxxxxx.
X xxxx 11 (Xxxxx XXX xxx 4)
Xxxxxxxx xx xxxxxx zrcadlově xxxxxxxxxxxx vložení nového xxxx 1 do xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx normu (x §8x), jak xxx rušený §15. Xxx 4 (xxxxxxxxx xxx 3) se xxx fakticky xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx.
X xxxxx xxxxxx
X xx. X
Xxxxxxxx TFR xxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odchýlit, xxx 30. xxxxxxxx 2024, x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx DAC 7, xxxxx xxxxxxxxxxx xx tímto xxxxxxx xxxxxxxxxx, již xxxxx xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx je xxx xxxxxxxx xxxxxx zájem xx xxx, xxx xxxxx nabyl xxxxxxxxx x xxxxxx xxx, xxx x 1. xxxxx.
X souladu s xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX se xxxxxxxx xxxxxxxx 30. prosince 2024. X případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice XXX 7 xx xxxxx upravit xxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxx lhůtě, x xxxxx xx navrhuje xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xx Xxxxxx xxxxxx.
X Xxxxx xxx 27. xxxxxx 2024
Xxxxxxxx xxxxx:
xxxx. XxXx. Xxxx Xxxxx, Ph.D., XX.X.
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx:
Xxx. Zbyněk Xxxxxxxx
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxx zpráva XXX
Xxxxxx xxxxx x XX