XXXXX
xx dne ... 2024,
xxxxxx xx mění xxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxx xx xxxxxx na xxxxx zákoně Xxxxx xxxxxxxxx:
XXXX PRVNÍ
Změna zákona x některých opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xx. I
Zákon x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx č. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx č. 285/2009 Xx., xxxxxx x. 199/2010 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Sb., xxxxxx x. 420/2011 Xx., zákona x. 428/2011 Sb., xxxxxx x. 457/2011 Sb., xxxxxx č. 18/2012 Xx., zákona x. 377/2012 Xx., xxxxxx x. 399/2012 Xx., xxxxxx x. 241/2013 Xx., zákona x. 303/2013 Xx., xxxxxx x. 257/2014 Xx., xxxxxx x. 166/2015 Xx., xxxxxx č. 377/2015 Sb., zákona x. 188/2016 Xx., xxxxxx č. 243/2016 Xx., xxxxxx x. 368/2016 Sb., zákona x. 183/2017 Xx., xxxxxx č. 371/2017 Xx., zákona č. 35/2018 Xx., xxxxxx x. 94/2018 Sb., xxxxxx č. 111/2019 Xx., xxxxxx č. 49/2020 Sb., zákona x. 527/2020 Xx., xxxxxx x. 34/2021 Xx., xxxxxx x. 172/2023 Xx., xxxxxx x. 1/2024 Xx. x xxxxxx č. ./2024 Xx., se xxxx xxxxx:
1. X xxxxxxxx pod xxxxx x. 2 xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx „Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2023/1113 ze xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 (přepracované xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
2. V §2 xxxx. 1 se xx xxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxx xxx 15, který xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx x. 48 xxx:
„15. xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními aktivy, xxxxxx xx poskytovatel xxxxxx souvisejících s xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxxxxxxx službu xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem, xxxx osoba poskytující xxxxxx spojené s xxxxxxxxxx xxxxxxx,
3. V §2 xxxx. 1 xx xxxxxxx l) xxxxxxx.
Xxxxxxxxx písmena x) xx x) xx xxxxxxxx xxxx písmena x) xx x).
XXXXX: 32023R1113
4. X §4 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxx“ x „xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX 32015L0849
5. X §4 xxxx. 5 xxxx. a) xx slovo „statutárního“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxx kontrolního“.
CELEX 32015L0849
6. X §4 xxxx. 7 písm. x) xx xxxxx „finančních“ xxxxxxxxx slovem „xxxxxxxxx“.
7. X §4 xxxx. 7 xxxx. x) xx xxxxx „xxxxxx x“ xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx,“, xxxxx „finančních“ xx xxxxxxxxx slovem „xxxxxxxxx“ x za xxxxx „xxxxxxxxxx“ se xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
8. X §4 xxxxxxxx 8 x 9 xxxxx:
„(8) Virtuálním aktivem xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxx xxxxxxxxxxx48) x xxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxxx xxxxx čl. 2 xxxx. 4 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (EU) 2023/1114 x
x) xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx a nelze xxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(9) Xxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx se xxx účely tohoto xxxxxx xxxxxx služba xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxx kryptoaktiv48) x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx poradenství xxxxxxxxxx xx kryptoaktiv xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48).“.
XXXXX: 32019L0713, 32023R1113
9. X §4 xx za odstavec 9 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 10 x 11, xxxxx xxxxx:
„(10) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx osoba xxxx xxxxxxxxx xxxx, kteří xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx trhy kryptoaktiv48).
(11) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx účely tohoto xxxxxx xxxxxx nehostovaná xxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20). “.
Xxxxxxxxx odstavce 10 xx 14 xx označují xxxx xxxxxxxx 12 xx 16.
Xxxxxxxx xxx xxxxx x. 20 xxx:
„20)&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx kryptoaktiv x x změně xxxxxxxx (XX) 2015/849 (přepracované xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
10. V §4 xx doplňuje xxxxxxxx 17, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx x. 49 xxx:
„(17) Xxxxxxx xxxxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx unie upravujícího xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Evropské xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49).
49) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. října 2018 o xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005.“.
CELEX: 32018R1672
11. V §9 xxxx. 1 xxxx. x) se xxxx „x)“ nahrazuje textem „x)“.
12. X §11 xxxx. 9 xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx: „Xxxxx xx xxxxxxx tohoto ověření xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx obchod xxxxxxxxxxxxx zvýšené xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tento xxxxxx xxxxxxxx.“.
13. Xx §11 xx xxxxxx xxxx §11x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx zní:
„§11a
Identifikace xxxxxxxxxxxx klienta advokáta xxxx notáře
(1) Advokát xxxx xxxxx mohou, xxxxx nemají xxxxxxxxxx x xxxxxxxx totožnosti xxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx podle §8 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx identifikace xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx, xx&xxxx;
x) xxxxxx, xxxxx xx fyzickou xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx kopii xxxxxxxxxxx xxxxx průkazu totožnosti, xx xxxxxxx xxx xxxxxxx údaje xxxxx §8 odst. 2 xxxx. a), xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §10 xxxx. 4,
x)&xxxx; xxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx osoby x xxxxxxx xx klienta, xxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx; xx-xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx v České xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,
x) zaznamenají x xxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx a) a x) x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx jednající xx xxxxxxx; při xxxxxxxxxxxx xxxxx jednající xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 a 2 a §8x xxxxxxx.
(2) Xxx postupu xxxxx odstavce 1 xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle §9 xxxx. 2 xxxx. b) a xxxxx, zda xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x zda podle xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx z klientů, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx konkrétní xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Pokud na xxxxxxx tohoto ověření xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxx, že xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nelze xxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx zohlední xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x hodnocení rizik xxxxx §21a.
(3) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 není xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx notářem xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.“.
14. V §14 xxxxxx xxxxx ustanovení x x §16 xxxx. 1 písm. x) se slovo „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx slovy „xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
15. X §15 odst. 1 xxxx. x) bodě 2 xx slova „xxxx §11 xxxx. 7“ nahrazují slovy „, §11 xxxx. 7 xxxx §11x xxxx. 1“.
16. V §18 xx xx xxxxxxx odstavce 1 xxxxxx xxxx „Xxxxxxx xxxxx vyhodnocuje xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.“.
17. X §20 xxxxxxxx 3 xx 5 xxxxx:
„(3) Xxxxxxxx hrozí xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx delší xxxx, Xxxx vydá xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x
x) xxxxxxxxxxx doby, xx xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx, nejdéle xxxx x xxxxx 2 xxxxxxxx xxx, xxxx
x) xxxxxxxx splnění příkazu xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx osoby, x xxxxx xx xxxxx xxxxxxx nachází, xx xx xxxx 3 xxxxxxxxxx dnů.
(4) Pokyn x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx, telefonicky, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx tento xxxxx xxxxxxx xxxxx dodatečně xxxxxxx xxxxxxx. O xxxxxx xxxxxxx toto xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx podala xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu.
(5) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx, jakmile Xxxxx xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx obratem xxxxx Xxxxx, že provedla xxxxxxxx podle odstavce 3 xxxx. b) x xxxxxxx xxx, xx xxxxxxx se xxxxxx xxx xxxxx xxxxx odstavce 3 xxxx. x). Úřadu xxxx průběžně xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx týkajících xx majetku, xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx.“.
XXXXX 32014L0092, 32015L0849
18. X §21 xxxx. 2 xx 4 a x §21x xxxx. 2 se xxxxx „, x) x x)“ xxxxxxxxx xxxxx „x h)“.
19. X §22 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx člena statutárního xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 x x xxxxxxxxxxx průběžného xxxxx x Úřadem v xxxxxxxx době xxxxxxx xxxxx x v xxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx. Xxxxx xx povinná xxxxx xxxxxxxx osobou x je xx xxxxxxxxxxxx rozsahem xxxx xxxxxxxx, určí xxxx xxxxxxxxx osobu xxxx xxxx“.
XXXXX: 32015L0849
20. V §22 xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx odstavce 2 x 3, které xxxxx:
„(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) informuje Xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx 30 xxx xxx xxx, kdy xx xxxxx povinnou xxxxxx, xxxx do 15 xxx xxx xxx, xxx došlo xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informační xxxxxxxxxx, o
a) xxxxx xxxxxxxxx osoby,
b) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxx, xxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx,
x) tom, o xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xx xxxxx, x xxxxxxxx xxxx povinné xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxx financí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx podání xxxxx xxxxxxxx 2.“. XXXXX: 32015X849
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 4 až 6.
21. X §24 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5, které xxxxx:
„(4) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §35 xxxx. 1 v xxx xxxxxxxxx lhůtě xxxxx xxxxxxxxx potřebnou x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxx vykonáván xxxxxxxx xxxxx §35 xxxx. 7.
(5) Xxxxxxx xxxxx xx pokyn Úřadu x xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx informaci xxxxxxxxx pro strategickou xxxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
22. Xx §25x xx xxxxxx xxxx §25x, xxxxx včetně xxxxxxx xxx:
„§25x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx rizik xxxxx §21a xxxx. 1 xxxx posoudí xxxxxx legalizace xxxxxx x trestné činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx virtuálního xxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxx adresy.
(2) Při xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených s xxxxxxxxxxx xxxxxx získá x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx také xxxxx dokumenty nebo xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx příjemce xxxxxxxxxxx aktiva xxxxx xxxxxxx a).
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx korespondenčního vztahu x xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx služby jako xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx jen „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx“), xx xxx xxxxx §25 xxxx. 2 xxxxxxx xxxxxxx, xxx
x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, x
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy s xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx virtuálních xxxxx
1. xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x kontrolu klientů xxxxxxxx xxxxx přístup x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx x
2. xx na xxxxxxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx identifikaci a xxxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx aktualizuje xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx zahraničního xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx související x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy.
(5) Xxxxxx-xx poskytovatel služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx poskytovatelem xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §25 odst. 4, xxxxxxxxx všechny okolnosti xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx x který xx území Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx, xx povinnost xxxxx xxxxxxxx kontaktní xxxxx. Ustanovení §25x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx kontaktního xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32023R1113, 32015L0849
23. X §26 xxxx. 1 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 x §24 xxxx. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „a §24 xxxx. 1, 3, 4 x5“.
XXXXX 32015L0849
24. X §26 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 5, který xxx:
„(5) Xxxxxxx xxxxxxxxx podle §24 xxxx. 4 x 5 vyžaduje Xxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx exekutorovi xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx komory. Xxxxxxx, soudní xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx Úřadu xx xxxxx jím stanovené xxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX 32015L0849
25. X §27 xxxx. 1 a 2 se xxxxx „, §24 xxxx. 1 a §24 xxxx. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „a §24 xxxx. 1, 3, 4 x 5“.
XXXXX 32015L0849
26. X §27 xxxx. 4 se xx slova „§24 xxxx. 1“ doplňují xxxxx „, 3, 4 a 5“.
XXXXX 32015L0849
27. X §27x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx „n)“ xxxxxxxxx textem „m)“.
28. X §27x xx xx písmeno a) xxxxxx nové xxxxxxx x), xxxxx zní:
„b) xxxxxxxxx xxxxx kontaktní xxxxx x informovat Xxxx xxxxx §22,“. Xxxxxxxxx písmeno x) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx c).
29. X §27x xx xx xxxxx písmene x) xxxxx nahrazuje xxxxxx „x“ x xxxxxxxx xx xxxxxxx d), xxxxx xxx:
„x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle §38.“.
30. X §28 xxxxxx xxxxx ustanovení xx xxxx „x)“ nahrazuje xxxxxx „x)“.
31. X §28 písm. x) xx xxxxx „, xxxxxxxx má xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx podrobit xxxxxxxxxxxx xxxx odmítne xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 6“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxx §15“.
32. §29x xxxxxx xxxxxxx zní:
„§29b
Zvláštní xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxx
x) xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 odst. 1 x
x) povinnost xxxxxxxxxxxx podle §38.“.
33. X §29x xxxxxxxx 2 xxx:
„(2) Xxxx xxxxxx x oblastech xxxxxxxx upravených xxxxx xxxxxxx x jinými xxxxxxxx předpisy, včetně xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx
x) x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,
x) xx vyhodnocování xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx účelnosti xxxxxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu,
e) v xxxxxxxxxxx x získávání, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxx x způsoby xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, a x tvorbě výstupů xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx,
x) v provádění xxxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu x jiných xxxxxxx x s vyhodnocováním, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací,
h) x xxxxxxxxxxx o xxxxxxxxx kontrol x
x) xx xxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018R1672, 32019X1153
34. Xx §29x xx xxxxxxxx xxxx §29e x 29x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx:
„§29x
Xxxxx prostředek
(1) Xxxxxx prostředkem xx xxxxxx xxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx činnost xxxxxxxx x zastírání xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, k xxxxxxxxx xxxxxxxxx její xxxxxxxx nebo k xxxxxxxxx činnosti Xxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx listina, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxx Úřadu je xxxxxxxx xxxxxxxx krycí xxxxxxxxxx xxx výkonu xxxxxxxxxx Úřadu podle xxxxxx zákona nebo xxxxx xxxxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx by xxx xxxx xxxxxxx došlo xx xxxxxxx tohoto xxxxxx xxxxxxxxxx nebo x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx majetku xxxxxxxxxxx Xxxxx nebo xxxx xxxxx anebo x xxxxxxxxx činnosti Xxxxx.
(4) Krycím xxxxxxxx xxxxx být průkaz xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx banky, člena xxxxxxx Nejvyššího xxxxxxxxxxx xxxxx a soudce Xxxxxxxxx xxxxx, služební xxxxxx soudce x xxxxxxxx zástupce x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.
(5) X xxxxxx xxxxxxx dokladu xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(6) Je-li to xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nutné, xx Xxxxxxxxxxxx vnitra xxxxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx krycího xxxxxxx zajistit v xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx veřejné xxxxxx vedených podle xxxxxxxxxx právních předpisů xxxxxxx, změnu, blokování xxxx likvidaci xxxxx xxxxxxxxxxxxx x vydáním x xxxxxxxx krycího xxxxxxx. Správce xxxxxxxxxxxx xxxxxxx je povinen xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx účelu xxxxxxxxx součinnost a xxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo Xxxxx.
§29x
Xxxxxxxx x xxxxxxxxx ochraně
V xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx zákona upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx Xxxx xxxxxxxxx xx Ministerstvu vnitra xxxxxxxx x evidenční xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx Úřadu, xxxx xxxxxxx, partnera, dítěte, xxxxxx a jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx-xx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx zaměstnanců Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx.“.
35. X §30x xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxx koordinuje xxxxxx posouzení rizik xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu v Xxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx; xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx podílí x na žádost Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x) orgán veřejné xxxx, b) xxxxxxx xxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba x xxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxxx mít xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018L0843
36. X §30x xxxxxxxx 6 xxx:
„(6) Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx rizik, x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx moci xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx
x) xxxxxxxxxxx přehledu o xxxxxxxxxxx opatřeních xx xxxxxxxx rizik a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x
x) xxxxxx statistik xxxxxxxxxxxx pro posouzení xxxxxxxxx systému xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x financování xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
37. V §34a xx xx odstavec 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxx 2, který xxx:
„(2) Úřad xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 5 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 3 až 6.
CELEX: 32023R1113
38. X §34x xxxx. 4 xx xxxxx „2“ nahrazuje xxxxxx „3“.
39. V §35 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx x xxxxx „xxxxxxxxxx20)“ xx xxxxxxxxx xxxxx „prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
XXXXX: 32015L0849
40. X §35 xxxxxxxx 12 zní:
„(12) Xxx xxxxxxxx xxxxxx povinností xxxxxxxxxxx xxxxx zákonem xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx rovněž, xxx je xxxxxxxx x
x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb souvisejících x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxxx živnosti xxxxx, x zda xxxxxxx obor činnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx živnostenskému xxxxx.“.
41. X §37 xxxx. 1 xx xxxxx „x písemně Xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxx x xx konci xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx „Příslušná xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xx 10 xxxxxxxxxx dnů xxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.“.
42. V §38 odst. 1 xx xx text „xxxx. 1“ vkládají xxxxx „, 3, 4 nebo 5“.
XXXXX 32015L0849, 32019L1153
43. Nadpis xxxxx xxxx zní: „XXXXXXX XXXXXXX HOTOVOSTI“.
44. Xxxxxx §41 xxx: „Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
45. X §41 xxxx. 1 xx xxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxx xxxx měně, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13x xxxx. 1, xxxxx x obsahem xxxxx xxxxxxx 90 %, xxxxxx x xxxxxxx ryzostí x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx na doručitele xxxx xx xxx, xxxxx x dalších xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx podepsané, xxx xxxxxxxxxx jméno xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx“ nahrazují xxxxx „peněžní hotovosti x úhrnné xxxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX“.
XXXXX 32008X0801
46. X §41 xxxx. 2 xx slova „xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx hotovost xxxxx xxxxxxxx 1“ x xxxxx „tyto xxxx xxx xxxx“ xx xxxxxxxxx slovy „xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx“.
XXXXX 32008X0801
47. X §41 xxxx. 3 x 4 xx slova „xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 x xxxxxx xxxxxxx 10 000 EUR xxxx xxxxx “ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX“.
48. X §41 xx odstavec 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 6 x 7 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 x 6.
49. X §41 xx xxxxxxxx 6 zrušuje.
50. Xx §41 xx xxxxxxxx nové §41a x 41x, které xxxxxx xxxxxxx znějí:
„§41a
Informační xxxxxxxxx
(1) Osoba xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 15 000 EUR xx xx základě xxxxx xxxxxxx úřadu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxx odesílající x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xx členského státu Xxxxxxxx xxxx obsahující xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx alespoň 15 000 XXX xxxx přijímající v Xxxxx republice xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx má xx xxxxxxx výzvy celního xxxxx xxxxxxxxx sdělit xxxxx x xxxx xxxxxxx.
(3) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2 xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
x) xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x) identifikační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti, x x) údaje x
1. xxxxx a xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx,
2. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
3. xxxxx, xxx xxxxx xx peněžní xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, a
4. xxxxxx xxxxxx, na xxxxxxx xxxxxxx se přeprava xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxxx.
§41x
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx účely xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 xx 3 x xxxxx §41x xxxx. 1 x 2 se xxx xxxxxxxx měny xx euro xxxxxxx xxxx vyhlášený Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíci, xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxx než xxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx opouštějící49) se xxxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX 32008X0801
51. §42 xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§42
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 x 41a x xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx nebo xx opouštějící49).
(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx informace podle §41 a 41x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx Úřadu xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 x 41a x xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxxxxxx unie xxxx xx opouštějící49) xxxxxx xxxxxxx, xxx došlo x porušení této xxxxxxxxxx. Xx uchovávání xxxxxx xxxxx Xxxxxx xx přímo použitelný xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kontroly peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) xxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxx úřad xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxx x x případě, xx xx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx
x) má xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xxxxx §41,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx x úplnost xxxxx uvedených x xxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) xx důvodné xxxxxxxxx, xx obsahuje xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §41a.
(5) Xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx zákona x xxxxxxx xxxxxxxx zásilek x x vynětí x xxxxx kontroly xxxxxxx obdobně.“.
CELEX: 32018R1672
52. X části páté xx xx §42 xxxxxxxx xxxx §42x xx 42x, xxxxx xxxxxx nadpisů znějí:
„§42a
Zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxx bez xxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovost, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx
x) xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 xx 4,
x) xxxxxxx x porušení povinnosti xxxxx §41x xxxx. 1 x 2, xxxx
x) xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(2) Xx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx uplynutí xxxx pro zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx předpisem Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Evropské xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49), xxxxx x) xxxx xxxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, x) xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, nákladů xxxxxx nebo exekuce x x) xxxxxxx xxxxxxx jiná xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx hotovost xx xxxxx
x) osobě, xxxxx byla xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx, xxxxx
1. x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx vrátit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x), nebo
2. x vrácení xxxxxxx xxxxxxxxx požádá.
(3) Xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx osoby podle xxxxxxxx 2 xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x důvodu xxxxxxxxxx xxxxxxxx zákona, xxxx-xx u xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx vrácení xxxxx xxxxxxxx 1.
§42c
Použití daňového xxxx
Xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx této xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx řádu.“. CELEX: 32018X1672
53. X §45 xxxx. 1 xx xx konci xxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxx xxxxx „až 5“.
54. X §45 xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx nové xxxxxxxx 2 xx 4, xxxxx xxxxx:
(2) Xxxxx xxxxx §30x xxxx. 1 xxxx. x) x c) xx xxxxxxx přestupku xxx, xx xxxxxxx některou x povinností xxxxx §30x xxxx. 1.
(3) Xxxxxxx osoba xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2.
(4) Xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx.“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 x 3 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 x 6.
55. X §45 xxxxxxxx 5 xx za xxxxx „xxxxxxxx 1“ vkládají xxxxx „nebo 3“.
56. X §46 xxxx. 1 xx slova „xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx“.
57. X §46 xx odstavce 2 x 3 zrušují.
Dosavadní xxxxxxxx 4 a 5 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 x 3.
58. X §49 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Povinná xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx zprostředkující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) dopustí xxxxxxxxx tím, xx xxxxxx některou z xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 4 až 6, 8, 11 nebo 12 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 7, 9, 10, 13, 23 xxxx 24 nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1113.“.
CELEX: 32023R1113
59. V §49 xx xx xxxxxxxx 1 vkládá nový xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxx osoba xx jako xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nebo jako xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x některých kryptoaktiv20) xxxxxxx přestupku xxx, xx poruší některou x xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 14, 15, 17, 19, 20 xxxx 21 nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) 2023/1113, xxxx
x) xx. 16, 18, 22, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113.“. Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 7 xx xxxxxxxx xxxx odstavce 3 xx 8.
CELEX: 32023R1113
60. X §49 xx na xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx slova „xxxx §25x xxxx. 3 xx 5“.
XXXXX: 32023R1113
61. X §49 xxxx. 4 xxxxxx části xxxxxxxxxx xx xx xxxxx „služeb“ doplňují xxxxx „nebo osoba xxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxx xxxxxxx“ x xx xxxxx xxxxxx části xxxxxxxxxx xx doplňují slova „xxxx §25x xxxx. 6“.
XXXXX: 32023R1113
62. V §49 odst. 6 xx xxxxx „4“ xxxxxxxxx xxxxxx „5“.
63. X §49 odst. 7 se xxxxx „3“ nahrazuje číslem „4“.
64. X §49 xxxx. 8 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxx „1 xxxx. x), xxxxxxxx 2 xxxx. a) xxxx xxxxxxxx 3“.
65. Xxxxxx §50 zní: „Porušení xxxxxxxxxx xxx převozu xxxxxxx xxxxxxxxx“.
66. X §50 xxxx. 1 xxxxxxx a) x x) xxxxx:
„x) nesplní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) nesplní xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §41x.“.
XXXXX: 32018R1672
67. X §50x xxxx. 1 písm. x) xx slova „48x xxxx §49 odst. 2 xx 4“ xxxxxxxxx xxxxxx „49“.
CELEX: 32023R1113
68. Za §50x xx xxxxxx xxxx §50x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§50x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx
x) xxxxxx některou x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informací xxxxx §21 xxxx. 11,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Úřadu xxxxxxx xxxxx §27 odst. 3,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle §27 odst. 3,
x) xxxxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §37 xxxx. 1, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §52a xxxx. 2 x 3.
(2) Xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxx uložit pokutu xx 1 000 000 Xx.“.
XXXXX 32015L0849
69. §51x xxx:
„§51x
X xxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx, xx který xxxxx xxxxx xxxxxxx sazbu xxxxxx, xxxxx horní xxxxxxx je alespoň 1 000 000 Xx, činí promlčecí xxxx 5 xxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx doba x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx zaniká xxxxxxxxxx 10 let xx xxxx xxxxxxxx.“.
70. X §52 odst. 6 xx xxxxx „xxxxxxxxx xxxx xxxxx §41 xxxx. 1, 3 x 4“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx hotovost xxxxxxxxx xxxxx §42x“.
71. X §52x xxxx. 2 xxxxxx části xxxxxxxxxx xx xx xxxxx „Xxxxx“ vkládají xxxxx „xx 15 xxx xxx xxx xxxxxxxx řízení o xxxxxxxxx“.
72. X §52a xxxx. 3 xx xx slovo „vedl,“ xxxxxxxx slova „do 15 xxx“.
73. X §53 xxxx. 1 xx slova „48a, §49 xxxx. 2 xx 4 xxxx“ xxxxxxxxx slovy „49 xxxx“.
74. §54 odst. 3 xx xxxx „(§41 xxxx. 7)“ xxxxxxx.
Čl. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
1. 1. Xx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3 zákona č. 253/2008 Sb., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx nabytí účinnosti xxxxxx xxxxxx, se §22 xxxx. 1 x 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx účinném xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, xxxxxxxxx x postupuje xx podle §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx účinném xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
2. Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, včetně povinné xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Sb., xx xxxxx účinném xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxx podle §22 xxxx. 2 xxxxxx č. 253/2008 Xx., ve znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, do 30 xxx xxx xxx xxxxxx účinnosti vyhlášky xxxxx §22 odst. 3 zákona č. 253/2008 Xx., xx xxxxx účinném ode xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41x xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve znění xxxxxxx xxx dne xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, nevzniká osobě, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, pokud x) xxxxxxxx peněžní hotovosti xxxxxxxx přede xxxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, xxxx b) xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
4. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx xx xxxxxxx podle xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
XXXX DRUHÁ
Změna zákona x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xx. III
Zákon x. 69/2006 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2009 Sb., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx č. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 167/2012 Xx., xxxxxx x. 399/2012 Xx., zákona, x. 377/2015 Xx., zákona x. 298/2016 Xx., xxxxxx č. 368/2016 Xx., xxxxxx x. 183/2017 Xx., xxxxxx x. 261/2021 Sb. x xxxxxx x. 240/2022 Xx., xx xxxx takto:
1. X §2 xx za xxxxxxx x) xxxxxx xxxx písmeno x), xxxxx zní:
„d) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx základě xxxxxxxxxx Xxxxxxx x Xxxxxxxx unii x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,“.
Xxxxxxxxx xxxxxxx x) a x) xx xxxxxxxx jako xxxxxxx x) x x).
2. V §3 xxxx. x) xxxx 6 xx xxxxx „ xxxx c)“ xxxxxxxxx xxxxx „, x) xxxx d)“.
3. X §4 xxxx. 1 písm. x) xx xx xxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxx rozhodnutí xxxxx §8x“.
4. V xxxxx xxxxx xx xx xxxxx I vkládá xxxx xxxxx II, xxxxx xxxxxx nadpisu xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx uložené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx
§8x
Xxxxxx xxxxxxxx sankce
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „Úřad“) stanoví xxxxxxxxx obecné xxxxxx xxxxxxx, xxxxx nebo xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, kterým xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx cílené finanční xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x) xxxxxxxxx, b) xxxxxxxxxxx terorismu, x) xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x) xxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Omezení, xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obecné xxxxxx podle xxxxxxxx 1 se xxxxxxx xx xxxxxx x xxxx, xxx je xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx x seznamu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, x xx od xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx k xxxx vztahuje, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Rady bezpečnosti.
(3) Xxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2.
(4) Xxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx
x) Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxx
x) xxxxxx xxxxxxxxx přímo xxxxxxxxxx předpis Evropské xxxx x rozsahu, x xxxxx xx xxx provedeno xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
(5) Opatření xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 4 se vydává xxx xxxxxx x xxxx návrhu x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx 4 xx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx Úřadu xx xxxx jeho platnosti.“.
Dosavadní xxxxx XX se xxxxxxxx jako hlava XXX.
5. X §9 xxxx. 1 úvodní xxxxx ustanovení xx xxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „Xxxx“)“ xxxxxxxxx xxxxxx „Xxxx“.
6. X §9 xxxx. 1 xxxx. x) se slova „xxxx. x) xxxx x)“ xxxxxxx.
7. V §14 se xxxxxxxx 7 xxxxxxx.
8. V xxxxx čtvrté xxxxxx xxxxx X zní: „Xxxxxxx informací x xxxxxxxx xxxxxxx osoby“.
9. X xxxxx xxxxxx xx xx nadpis xxxxx V xxxxxx xxxxxxxx a nadpis xxxx 1, které xxxxx:
„Xxx 1
Xxxxxxx informací“.
10. X §16 xxxx. 4 xxxx. g) xx xx xxxxx „xxxxxx“ vkládají slova „xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx“.
11. X xxxxx čtvrté xxxxx X xx xx xxx 1 xxxxxx xxxx díl 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxx 2
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
§16x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x Úřadem
(1) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx x xxxxxxxxxxx s řízením xxxxxxx Úřadem xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx nebo xxxx xxxxx nebezpečí xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jejích xxxxxxxxxx xxxx, Xxxx xxxxxx usnesením opatření x xxxxxxx identity xxxx fyzické osoby.
(2) Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxx fyzické osoby, xxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx Xxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx první, xxxxxxxxx Xxxx tak, xxxx by přijal xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx žádající xxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx nevedlo k xxxxxxxx cíle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(4) Pokud Xxxx xxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, xx povinen xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxx anonymní xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxx o xxx, že v xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoba, xxxxx identita xx Xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx do xxxxx.
(5) Xxxxxx-xx Xxxx opatření x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx do spisu xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx kterém xx xxxxxxx xxxxx, jejíž xxxxxxxx xx Úřadem xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx jedinečným xxxxxxxxx identifikátorem fyzické xxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx.
(6) Xx-xx součástí xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx dokument, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx Úřad xxxxxxxx xxxxxx opatření k xxxxxxx xxxxxxxx této xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
(7) Xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx opis xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx x xxxxxxxx x zvukové xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, Úřad xxxx nepořídí a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx. Záznam o xxx, xx nelze xxxxxxx opis dokumentu xxxx xxxxxxx se xxxxxx xx xxxxx.
(8) Xxxxxxx-xx xxxxxx pro xxxxxxx identity fyzické xxxxx, Xxxx rozhodne x xxxxxxx ochrany xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x záznamy xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xx 7 xxxx xxxx založí xx příslušného spisu.
§16c
Zvláštní xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Úřadu
V xxxxxx xxxxxxx Úřadem xxxxx xxxxxx zákona xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Záznam o xxxxxxxxxxx, kdo xx xxxxxx xxxxxx, se xxxxxxxx xxxx spis.“.
12. X části xxxxxx xx za hlavu X xxxxxx nová xxxxx VI, která xxxxxx xxxxxxx zní:
„Hlava XX
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
§16x
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxx x xxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx předávání x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx na základě xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Úřad xxxx spolupracovat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx zaručeno, xx xxxxxxxxx poskytnuté Xxxxxx xxxxx použity xxxxx x xxxxxxxx účelu xxxxxx zákona x xx zajištěna xxxxxx xxxxxxx alespoň x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx spolupráci.
§16e
Žádost x xxxxxxxxx opatření ve xxxxxx x xxxxxxx
(1) Xxxx může x xxxxxxxxx podnětu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxx, o xxxxxx xx xxxxxxx domnívá, xx se xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx
x) xx xxxxx xxxxxxx nachází xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x České xxxxxxxxx, xxxx
x) xx jeho xxxxxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx účel xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxx xxxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx xxxxxxxxxx orgán xxxxx odstavce 1, xx pominul xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Úřad přijímá x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
§16x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxx může xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx a) xx xxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx státu Xxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x) xx xxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické osoby.“.
13. X §18 xxxx. 1 se na xxxxx xxxxx písmene x) xxxxxxxx slova „ xxxx x)“.
14. X §23 se xx konci textu xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „a xxxxxxxx Xxxxxxxx unie podle §2 xxxx. x)“.
ČÁST XXXXX
Xxxxx zákona x xxxxxxxxxxx spolupráci xxx xxxxxx xxxx
Xx. IV
Zákon x. 164/2013 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx daní x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx opatření Xxxxxx x. 344/2013 Xx., xxxxxx č. 105/2016 Xx., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx č. 92/2017 Xx., xxxxxx x. 305/2017 Sb., xxxxxx x. 80/2019 Sb., xxxxxx x. 299/2020 Xx., xxxxxx x. 343/2020 Xx., zákona x. 386/2020 Sb., xxxxxx č. 527/2020 Xx. x xxxxxx x. 373/2022 Xx., xx mění xxxxx:
1. X xxxxx xxxxx xxxxx XXX se xxxxxx nový xxx 1, xxxxx včetně xxxxxxx xxx:
„Xxx 1
Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
§8x
Xxxxxxxx a xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x vlastního xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx jiného xxxxx informace, xxxxx xx x xxxxxxxxx, xxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxx xxxxx může xxxxx ke xxxxxxxx xxxx,
x) daňovému xxxxxxxx xxxx stanovena nižší xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx osvobození od xxxx v Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxx xxxx xx xxxxxxx daně xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx přes xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx, že xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx předpokládá, že xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx mezi xxxxxxxxx osobami xxxxxxxxxx xxxxx zákona o xxxxxx x xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx předpokládá, xx xx poskytnuté xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx místo xxxx poskytnout z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx jiného státu xxxxxxxxx, xxxxx má x dispozici x xxxxx xxxxx xxx xxxxxx pro xxxxxx xxxx v xxxxx xxxxx státě.
(3) Informace xxxxx odstavce 1 xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx však do xxxxxxx měsíce xxxx, xxx je kontaktní xxxxx xxxxxxx.
(4) Kontaktní xxxxx x případě, xx xx jsou xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, potvrdí jejich xxxxxxx bezodkladně, xxxxxxxxxx xxxx xx 7 xxxxxxxxxx dnů xxx xxx xxxxxx přijetí, x to zpravidla xxxxxxxxxxxxxxx společné komunikační xxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxx 1 xx 4 xx xxxxxxxx xxxx xxxx 2 až 5.
2. X §14x xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx zčásti xxxx xx xxxxxx x tomuto xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx profesní xxxxxxxxxxxx, xx povinen xxxx xxxxxxxxxx včas xxxxxx
x) xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx poskytuje x xxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx pomoci, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a).“.
CELEX: 32023L2226
3. X §14x odst. 1 písmeno a) xxx:
„x) identifikační xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x s výjimkou xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx není xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx uživatele xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx xxx xxxxxx osobnosti, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx tohoto uživatele,“.
CELEX: 32023X2226
4. X §14xx xxxx. 3 se xxxxx „Xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx“ x xxxxx „xxxxx xxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxxx slovy „xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx“.
XXXXX: 32021L0514
5. X §14xx xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
6. X §14xx xx xxxxx „, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
7. X §14xx xxxx. 2 xx slova „xxxx xxxxxx dnem oznamovaného xxxxxx nebo xxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx, který xxx nastane později“ xxxxxxxxx slovy „xx xxxxx xxx podání xxxxxxxx“.
XXXXX: 32021L0514
8. X §14xx se xxxxxxxx 4 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 5 x 6 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 4 x 5.
9. X §14xx xxxx. 4 xx xxxxx „nebo xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx změnit xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 4, x xxxxxxxxxx změnu těchto xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
10. X §14xxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 1 x doplňuje se xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx bezodkladně xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxx povinen xxxxxx.“.
XXXXX: 32021L0514
11. X xxxxx xxxxx xxxxx XXX xx xxx 4 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
XXXX XXXXXX
XXXXXXXX
Xx. X
Xxxxx zákon xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 30. xxxxxxxx 2024, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx dnem xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxxx.
Důvodová xxxxxx
X. Obecná xxxx
Xxxxx xxxxxx, xxxxxx se xxxx zákon č. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x související xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxx adaptaci x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Finančního xxxxxxx výboru (xxxx xxx „XXXX“), xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx boje xxxxx legalizaci výnosů x trestné činnosti, xxxxxxxxxxx terorismu x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx. xxxxxxxxxxx proliferace. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vybraných zásadních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx špinavých xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Rady Xxxxxx (xxxx xxx „xxxxx XXXXXXXX“), který xx xxxxxxxxxxx členským xxxxxxxxx XXXX x Xxxxx xxxxxxxxx xx jeho xxxxxx. Zmiňované nedostatky, xxxxxxx XXXX doporučení x. 6 (xxxxxxx xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx, xxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx režimu, xxxxx xxx xx 66. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx 15. xxxxxxxx 2023 xx xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx 24 xxxx. 4 xxxxxxxxxx pravidel XXXXXXXX xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xx x xxxxxx 2024 xxxxxx reportingem a xxxxxxxx x xxxxxxxx 2024 xxxxxxx. Finálně xxxxx xxxxxx také xxxxxx xxxxxxxxx nedostatky xxxxxx x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „XXX zákon“), xxxxx xx projevily xxx xxxx xxxxxxxx x praxi.
Návrh xxxxxx xx primárně xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 ze dne 31. května 2023, x informacích doprovázejících xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx kryptoaktiv x o změně xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxx jen „xxxx xxx „nařízení XXX“).
Xxxxx xxxxxxxxxxx x implementačních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF, x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx závažné implementační xxxxxxxxxx xx vztahu x české právní xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxxx xx pak jedná x xxxxxxxxxx XXXX x. 6 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx terorismus x jeho xxxxxxxxxxx, x. 7 - Xxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, x. 29 - Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x. 32 - Xxxxxxx hotovosti x xxxxxxxx x. 33 - Xxxxxxxxxx.
X rámci xxxxxxxxxx FATF x. 32, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx České xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxx, xx nemá zavedena xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přeshraničního xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx hranicích Evropské xxxx, x to xxxxxx systému deklarace xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnocení XX xx i xxxxx, xx příslušné xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx, existuje-li xxxxxxxxx xx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, legalizací xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx predikativními xxxxxxxxx činy, xx xxxxx xx xxxxxxx x řádnému oznámení xx přiznání xxxxxx xxxxxxx hotovosti.
V rámci xxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7, xxxxx se xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sankcí x oblasti xxxxxxxxx x šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx (dále xxx „Xxxx xxxxxxxxxxx“) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x zavedení xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxx x. 29, xxxxx xx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx o xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úřadu (xxxx xxx „FAÚ“), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx jednotkou České xxxxxxxxx.
X případě, xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výborem XXXXXXXX x v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF xx českého xxxxxxxx xxxx, budou x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxx. xxxxxxxxx xxxxxxxxx doporučení x. 6, xxxxx xx xxxx mezi xxxx klíčových xxxxxxxxxx x celkových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF x xx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx plněno“) a xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxx Xxxxx republiky xx xxx. zpřísněného xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx), xxxxx xxx vyžaduje interakci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Rady Xxxxxx x xxxxxxxx x řad výboru XXXXXXXX. Absence xxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xx k xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx na xxx. xxxx xxxxxx XXXX (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - xx. xxxx země xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx riziko.
Zákon též xxxxxxxx úpravu xxxxxxxxx x odstranění xxxxxxxxxx XXX zákona, které xx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx.
X XXX xxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
- mění xx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- upřesňují se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx,
- zpřesňuje se xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx xxxxx xxxx XXX,
- dochází x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- xxxxxxxx x xxxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxx FAÚ,
- rozšíření xxxxxx osob povinných xxxxxxxxxx xxxxx pro Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxx související x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx xxxxxxxx dozoru xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora xxxx daňového poradce,
- xxxxxx nových xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx než 15 000 EUR x Xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
X zákoně č. 69/2006 Xx., x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx „xxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí“), xxxxxxx x úpravě xxxxxxx xxx možné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sankcí xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezolucí Rady xxxxxxxxxxx x x xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx návrh xxxxxx zapracovává xx xxxxxx č. 164/2013 Xx., x mezinárodní xxxxxxxxxx při správě xxxx a x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx „XXXXX“)
- xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, původně xxxxxxxxxxxxxxxx dle směrnice Xxxx (EU) 2018/822 xx xxx 25. xxxxxx 2018, xxxxxxxxxxx x rozhodnutí Xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „SDEU“) xx věci X-694/20, x xx xxxxx xxxxxx, xx kterém xx xxxxxxx XX XX v xxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 ze xxx 17. října 2023 x
- xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Rady (XX) 2021/514 xx dne 22. xxxxxx 2021, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx daní (xxxx xxx „směrnice XXX 7“), aby xx xxxxxxxx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxx unijního xxxxx (infringement).
Návrh xxxxxx xxxxxxxxxx xxx právo Xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxxx FATF.
1. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxx xxxx je xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx k zákazu xxxxxxxxxxxx ani ve xxxxxx k rovnosti xxxx a xxx.
1.1. XXX xxxxx
1.1.1. Xxxxxx xxxxxx povinných xxxx
Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx v xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx x §2, kde xxxx xxxx povinné xxxxx xxxxxxxxx vymezeny, xxx pro konkrétní xxxxxx povinné osoby xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jak x XXX xxxxxx (xxxx. §4 xxxx §54 XXX zákona), xxx x x zákonech xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx jsou x xxxxxxxxxxx povinnými xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x), xxx poskytování xxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxx předmět xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
x) kupuje, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva,
b) xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx virtuálního xxxxxx,
x) poskytuje finanční xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiva,
d) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx aktivem xx xxx podle xxxxxxxx x §4 xxxx. 9 elektronicky xxxxxxxxxxx xxxx převoditelná xxxxxxxx, xxxxx xx
x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, směnnou xxxx xxxxxxxxxx funkci, xxx ohledu na xx, xxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x
1. xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx nástroj, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx,
2. xxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 xxxx. x) bodů 4 xx 7 xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, xxxx
3. xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx podle §3 xxxx. 3 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxx xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxx xxxxx písmene x) xxxx 2, xxxxxx lze v xxxxxxxx xxxxxxxx zaplatit xxxxx xx úzce xxxxxxxx okruh xxxxx xxxx xxxxxx, který xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx převoditelnou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a).
Jedná xx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1114 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x trzích xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1093/2010 x (EU) x. 1095/2010 x xxxxxxx 2013/36/XX x (XX) 2019/1937 (xxxx xxx „MiCA“).
1.1.2. Xxxxxxxxx xx kontaktní xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxxx xx zřízení xxxxxxxxx osoby, xxxxx xx určena pro xxxx x XXX, x §22 AML xxxxxx. Týká xx xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx hazardních xxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, mají xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx kontaktních xxxxx. X xxxxxx informací xxxx zřejmé, xxxx xx xxxxx pracovní xxxx xxxx osoby, x xxxx době xxxxxxx xxxxx realizuje xxxxxxx ve xxxxxx XXX xxxxxx, a xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, na xxxxxx z xxxx xx má XXX x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. X xxxxxxx, xxx FAÚ provádí xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx pokyn dle §20 XXX xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nemusí být xxx XXX dosažitelné (xxxx. xx večerních xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx). V xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx napříč xxxxxxxxx xxxxxxx. Stávající xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx určené xxxxxxxxx xxxxx XXX do 60 xxx od xxxxxxxx, xxx xx xxxxx povinnou osobou, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xx xx 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx. Xxxx lhůty xxxxxxxxx xxxxxxxxx problémy, xxx xx xxxxxxxxx dlouhou xxxx není xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxxx styku x XXX, xxxxx je xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx lhůty xxxx xxxxxxxxxxxx změny xx způsobu xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x tím xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
XXX x současnosti může xx základě §24 XXX xxxxxx požadovat xx xxxxxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxx xx. xxxxxxxxx xxx xxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx. XXX xx zároveň, xxxx xxxxxxxx orgán x xxxxxxx XXX, xx xxxxxx §35 xxxx. 7 XXX xxxxxx xxxxxxxxxx rizikově xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. V xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xx např. Xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX/XXX, např. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx jiným způsobem xxxxxxxxx informací, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx AML (xxxxxx xxx všemi xxxxxxxxx xxxxxxx x ČR xxxxxxxx xxx XXX), xxxx hodnoceny nejen xx strany xxxxxx XXXXXXXX, ale x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx institucí xxxx Evropským xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxx Xxxxxxx Authority). X xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx schopnost xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx správního xxxxxx. Xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx finanční analýzy xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, což xxxxxxx x xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2015/849 xx xxx 20. xxxxxx 2015 o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx finančního xxxxxxx k legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, o změně xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 648/2012 a x xxxxxxx směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/XX a xxxxxxxx Komise 2006/70/XX (xxxx jen „AML xxxxxxxx“), xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx úpravě xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx povinných xxxx.
1.1.4. Povinnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy
V xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxx XXX xxxxxx xx poskytovatel služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx písemně xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx a oznámit XXX xx stanovené xxxxx určenou xxxxxxxxx xxxxx. Na xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx, byť xxxx xxxx nároky fakticky xxxxx xxxxx u xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx (například požadavek xx bezúhonnost skutečného xxxxxxxx).
1.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx FAÚ
Kompetence XXX xxxx obecně zakotveny x §29x XXX xxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxxxx upravuje zejména xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx ukončení xxxxxxx, x získávání, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 32 odst. 8 AML směrnice. Xx ostatně xxxxxxx x x hodnocení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF x. 29 xxxxxxx XXXXXXXX, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx je Xxxxx republice xxxxxxxx, xx XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xx jeho xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x rámci xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nedostačující, xx XXX xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zakotvením činnosti XXX vyřizovat xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Rozšíření xxxxxx xxxx povinných xxxxxxxxxx údaje
Ustanovení XXX xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx činnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a financování xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxx není xxxxx AML zákona xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx orgánem xxxxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxx xxxx v současné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx se) xx účelem xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx.
1.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx nemají podle xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx x xxxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx podnětu XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx xx xxxxxxx xxxx omezena možnost XXX xxxxxxxx ostatní xxxxxxxx nástroje ve xxxxxx k dotčeným xxxxxxxx xxxxxx. Xxx x xx, že x xxxxxxx x §37 odst. 2 XXX zákona může XXX xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx sama xxxxxxxxxx xxxxxxxx do 60 xxx od okamžiku, xxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx XXX. Xxxxx xx XXX xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxx komora xxxxxxxx xxxxxxxxxx, nemůže zahájit xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx hrozby xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx příslušníky. Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx XXX přitom potvrzují, xx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx informační xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx problém xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx evidencí xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx o přestupcích (xxxx jen „XXXX“), xxxxxx vede XXX xxx účely xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX (§52x AML zákona), xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx zákonné povinnosti xxxxxxxxxx komor při xxxxxxxx x ukončení xxxxxx xxxxxx FAÚ xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx XXXX, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxx xxxxxxxxx sankční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, což samo x sobě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xx. 58 xxxx. 2 XXX xxxxxxxx. Xxxxx se například x xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx komora (xxx §37 AML xxxxxx). Xxxxx xxxxxxx, xx povinnosti nejsou xxxxxxxxxx naplňovány, tudíž xx xxxxxxxxx netransparentnost xxxxx správního xxxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx povinnosti xxxxxxxx x xxxxxxxx x zveřejňování xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX, což vyžaduje xxxxx XXX zákon (xxx §37 odst. 6 XXX zákona), xxx x xx. 34 xxxx. 3 XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX výborem XXXXXXXX se xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx právních xxxxxx, xxx na xxxxx straně xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx expozice x riziku xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx x zároveň xxxxxxxxxx, že není xxxxxxxx xxxxxxxxxx úsilí xx zmírňování těchto xxxxx v rámci xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Existuje xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fungování xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx komory, výbor XXXXXXXX XX xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
1.1.8. Přeprava xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx než 15 000 EUR x Xxxxx republice
Česká xxxxxxxxx xxxx v současné xxxx xxxxxxxx žádná xxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, a xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx nedisponují xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx-xx podezření xx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx by xxxxxxx x řádnému oznámení xx přiznání xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx České xxxxxxxxx vytýkán v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxxxxx MONEYVAL. Xxx xxxxxxxx xxxxxx úpravy xxxx xxxxxxxxx kontrolovat xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x případně xxxxxxx xxxxxx Xxxxx správy Xxxxx republiky (xxxx xxx „xxxxxx xxxxx xxxxxx“) xxxxx xx xxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx xxxxx Xxxxxxxx unie xxxx x tohoto xxxxx vystupující. Xxxxxxx, xxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx při xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podezřelé xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx XX ve xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.9. Přestupky
Stávající AML xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx může xxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx rizik (xxx §30x XXX xxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxxxx promlčecí xxxx x xxxxxxxxx, x xxxxx projednání xx xxxxxxxxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx XXX. Podle §46x xxxx. 3 xxxxxx x. 61/1993 Xx., x České xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, je x xxxxxxxxx, x xxxxx projednání je xxxxxxxxx Česká xxxxxxx xxxxx podle xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx a xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx je xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx doba x xxxxxx přestupku xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx zaniká xxxxxxxxxx 10 xxx xx xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx prakticky xxxxxxx, xx xxxx stanoveny xxx xxxxx xxxxxx xxx běh xxxxxxxxx xxxx, x to x xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.2. Zákon x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx bezpečnosti)
Rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx týkající se xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx financování nejsou xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxx prodlení. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx za účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezolucí Xxxx xxxxxxxxxxx. Současný xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx základě rozhodnutí Xxxx bezpečnosti, přijatých xxxxx článku 41 Xxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxx seznam xx xx základě xxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxx prodlevu xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx. Xxxxx xxxx xx x rozporu x xxxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7 Xxxxxx MONEYVAL.
Doporučení x. 6, xxxxx xx řadí xxxx xxxx klíčových doporučení XXXX z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx jako „xxxxxxxx xxxxxx“, xxx xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxx“. Na 66. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx 15. prosince 2023 ze xxxxxx xxxxxx MONEYVAL xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx monitorování (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Procedures). Zařazení xx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx interakci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx a zástupci x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx x souladu x pravidlem 24 xxxx. 4 xxxxxxxxxx xxxxxxxx MONEYVAL xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX přijatá xxxxxxxx xxxxxxxx, a xx v xxxxxx 2024 xxxxxx reportingem x xxxxxxxx x xxxxxxxx 2024 písemně. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX může xxxx až k xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxx. xxxx xxxxxx XXXX (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - xx. xxxx xxxx se strategickými xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti, financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx je xxxxxxx reputační riziko.
1.3. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7)
Mezinárodní xxxxxxx spolupráce xx xxxx xxxxxxxx součástí xxxxxx daní. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx výměny xxxxxxxxx, xxxxxx při doručování, xxxxxx xx úkonech, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx postupech xxxxxxx xxxx x provádění xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx pak xxxx probíhat xx xxxxxx, spontánně xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x České republice xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx práva xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx a poskytování xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx spolupráce.
Základním předpisem xxxxxxxxxx práva (x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx) xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx směrnice Xxxx 2011/16/EU, x xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx daní x x zrušení xxxxxxxx 77/799/XXX, xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX (directive xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxx xxxxxxxx byla xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx směrnic, zpravidla xx xxxxxx doplnění xxxxxx okruhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:
- xxxxxxxx Xxxx 2014/107/XX, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx informací xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (xxxxxxxx DAC 2), xxxxx xx transponována xxxxxxx x. 106/2016 Xx.,
- směrnice Rady (XX) 2015/2376, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx prvkem (xxxxxxxx XXX 3), xxxxx xx transponována xxxxxxx x. 92/2017 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2016/881, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx skupinami xxxxxxx (xxxxxxxx XXX 4), xxxxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 305/2017 Sb.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2016/2258, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxx boj proti xxxxx xxxxx (xxxxxxxx XXX 5), která xx xxxxxxxxxxxxx zákonem x. 94/2018 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2018/822, zavádějící povinnou xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx (směrnice XXX 6), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zákonem x. 343/2020 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx daní, a xxxxxx xx xxxx xxxx zavádí xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměna xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx provozovateli xxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 7), xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx xx mění xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx spolupráci v xxxxxxx xxxx, a xxxxxx se xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (směrnice XXX 8), x xxxxx xxxxxxx obsahuje xxxxxxx tzv. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxx směrnicí XXX6 x to v xxxxxx xx xxxxxxxxxx XXXX xx xxxx X-694/20 (xxx xxxx).
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxx XX je xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXXXX.
2. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxx část xx xxxxxxxxxxx xxxxxx jak xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, tak xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx obecné xxxxxxxxx x klíčových tématech xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nemá xxxxx xx vztahu x xxxxxx diskriminace xxx ve xxxxxx x xxxxxxxx mužů x žen.
2.1. AML xxxxx
2.1.1. Rozsah xxxxxx xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx x jinému xxxxxxx vyjádření xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx xxxx poskytujících xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx x xxxxxxx xx změnou XXX xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX) xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb x kryptoaktivem podle xxxxxxxx XxXX. Z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 xx xxx 17. xxxxx 2023, xxxxxx xx xxxx směrnice 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx (dále xxx „XXX 8“) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXXX xxxx xx této xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxx. xxx-xxxxxxxx tokens (xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x podle xxxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx).
X xxxxxxx xx xxxxxx AML xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xx tento xxx xxxxxxxxx osob dále xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xx xxxxxxxxxxxx mimo xxxx xxxxxxxxx XxXX, xxxxx zavádí xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxx, který xxxx zajišťovat Xxxxx xxxxxxx banka.
2.1.2. Požadavky xx xxxxxxxxx osobu
V xxxxxxxxxx praxi XXX xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx §22 AML xxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx s FAÚ) xxxxxx x případě xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu xxxxxxxxxxx. To hatí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx část x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx xx xxx x xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx řetězce xx xxxx xxxxxxxxxxxx XXX opatření, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxx šetření XXX.
X xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx povinnost xxxxxxx xxxxx xxxxx kontaktní xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx styku x XXX x provozní xxxx povinné osoby x v xxxx, xxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Dále xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx přestupek xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx zajištěno xxxxxx xxxxxx.
2.1.3. Rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx
X xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx úřadům je xxxxx xxxxxxxxxx stanovit xxxxxxxxx povinných xxxx xxxxxxx dozorčím xxxxxx xxxxxxxxx, které potřebuje xxx efektivní xxxxx, xxx nemusí nutně xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx oprávnění xxx xxxxxx dozorčím xxxxxx xxxx dat x xxxxxxx xxxxxx sektoru x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29c xxxx. 2 xxxx. x) AML xxxxxx). X xxxx by xxxx sloužit xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx §44 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
2.1.4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx
X souladu x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx z XXX xxxxxxxx, xxxxx xx xx byly xxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xx xxxxxxx poskytovatelům xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
- xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu xxxxxxxxx rizika xxxxxxxx x xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- při xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx získat xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx adresy, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx původce xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx povinností, xxx xxxxxx x XXX xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx související s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x osobou poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx třetí xxxx. Xxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx povinnostem xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
2.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx FAÚ
V xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL xxxx Xxxxx republice xxxxxxx, xx x XXX zákoně xxxx xxxxxxxxxx legislativně xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx analýzu x xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx.
X xxxxxx xx xx xx xxxxxxxx x §29x XXX xxxxxx zpřehlednit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx týkající se XXX, a to xxxxxx zvýraznění xxxx xxxxxxxxxx xxxx jako xxxxxxxxxx xxxxxxx FAÚ. Xx xxxxxx xx xxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx čl. 32 XXX xxxxxxxx. Xxxx bylo Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX x. 29 xxxxxxxx legislativní xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx informací orgánům xxxxxx v trestním xxxxxx a zpravodajským xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx. X xxxx xxxx oprávnění xxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxxx. xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx se explicitně xxxx xxxxx x xxxxx kompetenčního xxxxxxxxxx XXX.
2.1.6. Xxxxxxxxx okruhu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx xx explicitní xxxxxxxxx poskytovat FAÚ xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx. Tato povinnost xxxxxxxx nejen xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx, xxx x xxxxxxxxxxx fyzické xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxx informace xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (například zbrojaři).
2.1.7. Xxxxxx související x xxxxxxxxxxxx informací XXX xxx xxxxxxxx dozoru xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxx lhůtu xxx xxxxxx povinnosti informovat x xxxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxx tak xxxxxx x povinnost xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx kontroly. Xxx xx do xxxxxxx xxxx omezena xxxxxxx XXX využívat alternativní xxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxx k povinným xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx profesních xxxxx, xxxxx nastupují xx xxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxx x xx, že x xxxxxxx s §37 xxxx. 2 XXX xxxxxx může FAÚ xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxx poradce jenom xx xxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 60 dní xx xxxxxxxx, xxx xx byl doručen xxxxxx XXX. Xxxxx xx FAÚ xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx tak xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx jakékoli xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nad xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxxx povinností absentuje xxxxxxxxx xxxxxxx prostředek xxx neplnění xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx x sobě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xx. 58 xxxx. 2 XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx osoby xxxxx xxxxxxxxxxx xx porušení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x provedení AML xxxxxxxx.
2.1.8. Přeprava xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxx 15 000 EUR x Xxxxx republice
V xxxxxxxx xxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2018/1672 xx dne 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx opouštějící x x zrušení xxxxxxxx (XX) č. 1889/2005 xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx převozy xxxxxxxxx xxxx hranice Xxxxxxxx unie, ať xxxxxxxxxxx, či xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx 10 000 XXX. X České xxxxxxxxx k xxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx polohu xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Doporučení XXXX x. 32 xxxx požaduje, aby xxxx xxxxxxxx převozů xxxxxxxxxxxx objemů xxxxxxxxx xxxxxxxxx i na xxxxxxxxx jednotlivých států, xxxx v xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxx intrakomunitárních xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx opatření xxx xxxxxxxxxxx nejen zranitelnost xxxxxxx finančního xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, ale xxxxxxx x riziko xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx 6. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx republiky s xxxxxxxxxxxx FATF, které xx xxxxxx 2025 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Xx xx vyústilo x její xxxxxxxx xx xxx. šedý xxxxxx FATF1. X xxx by xx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx byly xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxx xxxxx xxxx x XXX/XXX xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx) obligatorně xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxx xx vůči xxx byla xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zesílené kontroly xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x v xxxxxxxx xxxxxxxx tak xxxxx xxxxxxxxxxx vystavilo xxxxxxxxxxx nevýhodě v xxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx XXXX xx xxxx x xxxxxxx důsledky x xxxxxx reputační xxxxx x faktoru xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx zpracovávajících xxxxxxx xxxxxxx.
2.1.9. Přestupky
Upravují se xxxx přestupky postihující xxxxxxxx
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik,
- xxxxxxxxxx zajistit pomocí xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §22 XXX xxxxxx xxxxxxxx styk x XXX,
- xxxxxxxxx povinností xxxxx nařízení XXX, xxx vyžaduje xxxx xxxxxxxx,
- xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx vztahu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx mít v Xxxxx republice ústřední xxxxxxxxx místo,
- neplnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx převozech xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx TFR, nebo xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx xxxxx byly xxxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxx.
2.2. Zákon x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxx xx mechanismus xxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx vyplývající x rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx terorismu, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, šíření xxxxxx hromadného xxxxxx x xxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx ničení x spočívající x xxxxxxx xxxxxxx majetek xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxx, xx xxxx xxxx osoby ze xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx seznamy OSN. Xxxxx xx, xxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx svůj xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx mechanismus je xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx seznamů XXX, xxx xx zajištěna xxxxxx xxxxxxxx xxx XXX x zákoně x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX č. 6 x 7, xxx x xxx xxxxxxxxx souladu s xx. 1 odst. 2 Xxxxxx, xxxxx xxxxx Xxxxx republika xxxxxxxx závazky, xxxxx xxx ni xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx práva. Xxxxx xx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x AML xxxxxx xxxxxxx, jelikož xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí je xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x XXX xxxxxx, xxxxx xx provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx Xxxxxxxxxxx xxxx totiž xxx Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx čl. 41 Xxxxxx OSN xxxxxxx.
2.3. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx
X xxxxxxx xx xxxxxxxx XXXX xx xxx 8. xxxxxxxx 2022 xx xxxx X-694/20, Xxxx van Xxxxxxx Balies, xx xxxxxxxx 2011/16/XX (XXX) xxxx být xxxxxxx xxx, aby xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, aby xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xx x důvodu xxxxxxxx mlčenlivosti zproštěn xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, měl xxxxxxxxx informovat jakéhokoli xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx jeho xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx)2. Xxxxxxx informační xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx osvobozených xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxx xxx xxxx omezena xxxxx xx informování xxxxxx xxxxxxxxx3&xxxx;x jejich oznamovacích xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx by xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx tak, aby xxxx xxxxxxxx správami xxxxxxx k odhalení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, na xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Odhalení xxxx xxxxxxxxxx před xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x oznamovaném xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx rozhodnutí XXXX xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxx xx soukromí xxx xx. 7 Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv Evropské xxxx (xxx xxxx 31, 32 x 37 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx X-694/20).
Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, že xxxxx xxxxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx správě xxxx xxxx xxx XXX xxxxx využívat XXX bez xxxxxxx (xxxxx §53 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxx) a xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx trestního xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx důkaz xx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx SDEU xx xxxx xxxxxxx státy Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x rámci směrnice Xxxx (XX) 2023/2226 (XXX8) xx xxxx xxxxxx xxxx. 5 xx. 8xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx povinnosti), x xxxx. 14 xxxx. x) xx. 8xx směrnice DAC (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx se xxxxxxxx profesní xxxxxxxxxxx, x okruhu požadovaných xxxxxxxxx).
Xxxx, x xxxxxx 2023 Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XX 17 xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7. Xxxxxxxxxx poskytnuté xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xx, xx xxxx §14zr XXXXX xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx XXX7, xxxxx byla xxxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx §14xx XXXXX, xxxxx xx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx xx týkal xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dle xxxxxxx xxxxxxxx DAC 7, Xxxxx XX xxxxxxxx X xxx 6, prvního xxxxxxxxxxx. X zájmu právní xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. 2 xx §14zzx ZMSSD, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx transpozici xxxxxxxxxx xxxxxxx DAC, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx spolupracovat x Xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxx §14zf a §14xx XXXXX xxxxxxx x výsledků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxx XX a xxxxxxx formací Xxxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX7. Na xxxxxxx xxxxxxxx práce Evropské xxxxxx x členských xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX7 xxxxxxxx xx možnosti xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx některých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ze třetích xxxx (xxx. xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx xxx xxxxx změny §14xx XXXXX) x výkladu xxxxxxxxxx se načasování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x oznamovací povinnosti (xxx xxxxx změny §14xx XXXXX). Návrh xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx transpozice xxxxxxxxx institutů xxxxxxxx XXX 7 x x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx od Xxxxxxxx xxxxxx obsahuje zpřesnění xxxxxx xxxxxxxxxxx. Jde x:
- institut vyloučeného xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx pojmu „prokázat xxxxxx x xxxxxxxxxx“,
- xxxxxxxx xxx mechanismus xxxxxx-xxx, tj. upuštění xx některých povinností xxxxxxxxxxx provozovatelů platforem,
- xxxxx členského státu xxxxxxxxxx a
- xxxxxxxxx xxxxxxx orgánů xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platformy xxxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx právní úpravy x xxxxxxxx pořádkem
Základní xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx a Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv x xxxxxx (dále jen „Xxxxxxx“).
Xxxxxxxxxx cíle, kterým xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx 2008 xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx považována xx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx před xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx následky xx xx xxxxxxxx demokratické xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, ať xxx xxxxxxxx xxx organizované, xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx jako xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx boje xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx cíle xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx zákona xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, stanovený XXX xxxxxxx x xxxx xxxx přijetí, xxxxx xx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx (nařízení XXX) x xxxx xxxxxx x oblasti xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx doplňuje xxx, aby xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx cíle. Xxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx opatření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx stop xx xxxxxxxxx majetku, xxxxxx xxxxxxx x xxx xx koho, xxxxxxxxxxxxxxx koho x xx xxxx se xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
3.1. Xxxxxxxxxxx státní xxxx xxx x xxxxxxxxx, x mezích x xxxxxxx, které stanoví xxxxx (xx. 2 xxxx. 3 Xxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 Listiny)
Předkládaný xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx zákonnosti xxxxxxxxx x čl. 2 čl. xxxx. 3 Ústavy, xx xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxx xx xxxxxxxxxx xxx v xxxxxxxxx, x mezích x xxxxxxx, xxxxx stanoví xxxxx, x x xx. 2 xxxx. 2 Listiny, xx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx jen x xxxxxxxxx x v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x to xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxx ústavní xxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx,
3.2. Xxxxx xx samosprávu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx celků (xx. 8 a 100 xxxx. 1 Xxxxxx)
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx povinnosti xxxx xxxxxxxxxxxx celkům, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx tedy xxxxx xxxxx do xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx celků.
3.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx (xx. 3 xxxx. 1 x xx. 24 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx tedy xxxxxxxxxxxxxx xxxxx subjekty x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo státní xxxxxxxxxxxx.
3.4. Xxxxxxx zákona (xx. 4 odst. 1 Xxxxxxx).
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx přesně vymezuje xxxx okruh xxxxxxxxxx xxx nezpochybnitelně xxxxxxxxx xxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx jedná x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x právních předpisů Xxxxxxxx unie, xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx výboru XXXXXXXX. Xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, kde xxxxxxx xxxxxxx některou x povinností (např. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx. právo xxxxxxxx xxxxxxx), xxxx jsou xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx patřičného xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx uvedení xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx Xxxxx bezpečnosti).
3.5. Xxxxx xx xxxxxxxx (xx. 10 Xxxxxxx).
X xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zpracovávaných osobních xxxxx xxx rámec xxxxxxxxxxx stavu xxxxx x nezbytně xxxxxx xxxxxxx.
X případě navrhovaných xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx x již xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx osobních xxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxx stanoví xxxxx, xx xxxxxx xxxx XXX získané xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
X případě xxxxxxxx úpravy mezinárodní xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí xxxxx xxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx organizaci xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxxx x xxxx se xxxxxxxxxxx skutečnosti, xx xxxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxx xxxxx, xx xxxxxxx x újmě xxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx zájmy, x xxxx xxx xxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx právního xxxxx či xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx x xxxxxxxxx dopadů xxxxxxxxxx právní xxxxxx xx xxxxx na xxxxxxx soukromí x xxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxx x části 8 xxxx zásadně xxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx respektování xxxxxxxx.
3.6. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xx. 11 Xxxxxxx).
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx přímo xxxxxxxx na právo xxxxxxxx majetek, xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx původu xxxxxxxx xxxxx majetku.
V případě xxxxxxxx xxxxxxxxxx související x přepravou peněžních xxxxxxxxxx xx stanovené xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx bude xxxxxxxxxxx x Xxxxx republice. Xxxxx se tedy x xxxxxxx xxxxxxx, xxxx je v xxxxxxxx době xxx xxxxxxx ve vztahu x peněžní xxxxxxxxx, xxxxx xx České xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx, xxxx do xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xx xxxx XXX xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro boj xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xxx xxx xxxxxxx prokázat xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x současně x xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxx, xx každý xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xx schopen xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Prakticky xx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx majetku, ale xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx prokázat původ, xxx u legálního xxxxxxx xxxxxx způsobovat xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxxxxx pak xxxx xxxxx xxxxxxxxxx informace xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx celní správy. Xxx bylo xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x současně je xxxxxxxxxx i předběžné xxxxxxxx xxx situace, xxx xxxxx chce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxx jimi xxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x správnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx xx upraven xxxxxxx zásah xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx současně xxxxxxxxx xxxxxxx, za xxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X případě xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx vydané XXX, xx bude jednat x xxxxxxx zásah xx práva xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx právech xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x vybraných xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx jednotlivých xxxx xxxx subjektů xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x rezolucích. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx XXX poskytly xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údajů xxxx xxxxxxxxx zprávu o xxxxxxx, na xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx zařazení xx sankční xxxxxx. Xxxxx toho xx xxxxxxxx, xxx dotčené xxxxx informovaly xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, která xxx byla xxxxxxx, x xxxxxxx o xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xx seznam, xxxxxxxx x xxxxxxxxx vyřazení xx xxxxxxx. Osoby x subjekty jsou xxxx xx sankční xxxxxx zařazovány xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x x rámci xxxxxx xxxxxxx jsou xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (např. xxx xxxxxxxxxx o zařazení xx xxxxxx). X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx uvést, že xxxxxxxxxxx majetku xxxx xxx xxxxxx xxxxx Xxxxxxx, nýbrž že xxxxxxxxxxx též zavazuje x xxxxx xxx xxxxxxxx na xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxx xxxxx xxx řadit xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Vlastnictví xxxxx může být xxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx změny xxxxxxx sankcemi xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zákonem xx xxxxxxx x xxx, xx xxxxxx xxxx omezení xx xxxxxxxxxxxxxx x závažnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x nezávislost xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx proti takovému xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxxx xx zrušení xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx xxxx xxxxx xxxxx §101x xxxxxxxx xxxx správního.
Předložený xxxxx xxxxxx nezavádí xxxxx xxxx xxxx, xxxxxxxx xxxx obdobná xxxxxxxx xxxxxx.
3.7. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (čl. 13 Xxxxxxx).
Xxxxx zákona xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xx ze xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx taková kontrola xxxxxxxx ověření informací x xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx peněžní xxxxxxxx xxxxx platných xxxxxxxx x české xxxx xxxx xxxx, xxxxx x obsahem xxxxx xxxxxxx 90 % x slitků x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx poukázky xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, cenné papíry xx xxxxxxxxxx xxxx xx řad, jakož x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které jsou xxxxxxxxx, ale xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx prolomit listovní xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx jsou x xxxxxx xxxx listinou (xxxxxxx se o xxxxxx ani x xxxxx) a tudíž xxxx xxxxxxxx listovním xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx listovního xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kontrola. Prolomení xxxxxxxxxx tajemství xx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx prováděným xxxxxx xxxxx správy již x současnosti xxxxxxxx, x xx pro xxxxxxxx zásilek xxxxxxxxxx xx xxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x §6 odst. 1 xxxxxx x. 242/2016 Xx., celní xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen „xxxxx xxxxx“). X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx kterou se xxxxxxxx listovní xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánům celní xxxxxx xxxxxxx řádem. X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx zájem xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx obsažených. Navržená xxxxxx tedy není x xxxxxxx x xx. 13 Xxxxxxx, xxx s xx. 17 Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx právech.
3.8. Xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx je x výše xxxxxxxxx xxxxxxxx plně x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, x xx x x xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxx, vztahující xx x této xxxxxxxxxxxx.
4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy xx xxxxxxx vyplývajícími xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx plně xxxxxxxxxx x xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX. Na xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti xx x xxxxx ohledu xxxxx xxxxxxxx mj. x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vnitřního xxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx nezákonným xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx integritu, xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx sektoru a xxxxxxx xxxxxxx xxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx pro Xxxxxx republiku vyplývají xx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx je xxxxxxxxxxx právní xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, x xx s:
- XXX xxxxxxxx,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a xxxx (XX) 2018/843 xx xxx 30. května 2018, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx (EU) 2015/849 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx peněz xxxx financování terorismu x xxxxxxxx 2009/138/ES x 2013/36/XX,
- směrnice Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2014/92/EU xx xxx 23. xxxxxxxx 2014 x porovnatelnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, změně xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxx x platebním xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx,
- směrnicí Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/713 xx xxx 17. xxxxx 2019 o xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x jejich padělání x o xxxxxxxxx xxxxxxxxx rozhodnutí Rady 2001/413/XXX,
- směrnicí Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1153 ze xxx 20. xxxxxx 2019 o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx, xxxxxxxxxx, vyšetřování xx xxxxxxx xxxxxxxx trestných xxxx x o xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx 2000/642/XXX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1937 ze xxx 23. xxxxx 2019 x xxxxxxx xxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxx,
- Xxxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (EU) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx vstupující do Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx x o xxxxxxx xxxxxxxx (ES) x. 1889/2005,
- Xxxxxxxxx XXX,
- Xxxxxxxxx XxXX,
- Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2021/776 xx xxx 11. května 2021, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx určitých xxxxxxxxx a technická xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2018/1672 o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx jak z xxxx xxxxxxxxx právních xxxxxxxx Evropské unie, xxx x x xxxxxxxxxx z hodnocení xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxx xxxxxx xx plně xxxxxxxxxx xx závazky vyplývajícími xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx členství x Xxxxxxxx unii.
Pokud xxx xxxxxxxx vnitrostátního xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx třeba uvést, xx xxxxxxx x. 9 • xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx do Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (ES) x. 1889/2005, staví najisto, xx xxxxxxx státy xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx národní xxxxxx xxxxxx xx podmínky, xx jsou v xxxxxxx s xx. 63 x 65 Xxxxxxx x fungování Xxxxxxxx unie (dále xxx „XXXX“). Xxxxxx 63 xxxx. 1 XXXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx 65 xxxx. 1 xxxx. x) XXXX se stanoví, xx čl. 63 XXXX xxxx dotčeno xxxxx členských xxxxx xxxx jiné stanovit xxxxxxx pro ohlašování xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx odůvodněná xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx. 65 xxxx. 3 XXXX taková xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx svévolné xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx kapitálu x plateb ve xxxxxx článku 63 XXXX. Xxxxxxxxxxx úprava xx vzor x xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xx xxxxxxxx tak, xxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Lze xxxx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx. 65 XXXX x xxx xxxx o xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx Xxxxxxxx unie. Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx platné x xx xxxxxx k xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx majetku podle xx. 1 Xxxxxxxxx x. 1 x Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx (xxxx jen „EÚLP“). Xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx právu xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx považují xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x obecným xxxxxx, xxx v xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx předloženého xxxxxx jsou xxxx xxxxx upřesnění xxxxxx xxxxxx XXXXX. Xxxxx xxxxx xxxxxxxxx transpozici xxxxxxxx Xxxx 2011/16/EU, x xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx 77/799/XXX a xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx. včetně xxxxxxxx DAC 6 x DAC 7. Xxxxx xxxxxxx navržené xxxxxx úpravy xx xxxxxxxxx plného xxxxxxx xxxxxx úpravy Xxxxx xxxxxxxxx x xx:
- xx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, kterou xx xxxx směrnice 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx, x kterou xx xxxx jiné xxxxxx xxxxxxx automatická xxxxxx xxxxxxxxx oznamovaných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 7),
- se xxxxxxxx Xxxx (EU) 2023/2226, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x správní xxxxxxxxxx x oblasti xxxx, x kterou xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx automatická xxxxxx xxxxxxxxx oznamovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 8),
- Xxxxxxxxx pravidly xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx4, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) x xxxx 2020, a
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx XXXX xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx 2021: Xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx prodej xxxxx5.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx změnou xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx. x xxxxx orgánů Xxxxxxxx unie a XXXX, xx kterým xxxxx až xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XX x xxxxxxxx XX xx xxxxxx subjekty xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx daně xxxx xxx xxxxxx své xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx tak, xx akceptuje xxxxxxxxx xx daňového subjektu xx výklad, xxxxx xx x souladu xx směrnicí DAC 7 do xxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
5. Xxxxxxxxxx souladu xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Česká xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxx zákona je xxxx x xxxxxxx x mezinárodními xxxxxxxxx, xxxxx je Xxxxx xxxxxxxxx vázána, x xxxx x obecně xxxxxxxxxx xxxxxxxx mezinárodního xxxxx.
Xxxxxxxxx mezinárodní smlouvy, x jejichž ratifikaci xxx Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx řádu České xxxxxxxxx. Xxxx mezinárodní xxxxxxx xxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxx právních xxxxxxxx aplikační xxxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx síly. Xxxxxx 10 Xxxxxx tak xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x mezinárodní xxxxxxxx xxxx být xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 10 Xxxxxx. Stanoví-li xxxx mezinárodní xxxxxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx smlouva. Xxxxxxx xxxx navíc x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx x. 403/2002 Xx. xxxxxxx, že xx tehdy xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx právech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
5.1. Úmluva x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx práv xxxxxxxxxxx x Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x základních xxxxxx (viz sdělení Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x. 209/1992 Xx., xxxx xxx „Xxxxxx“), x xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxx ve xxxxxx jejího výkladu xxxxxxxx Evropským soudem xxx xxxxxx xxxxx.
5.1.1. Xxxxx na respektování xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx soukromí x osobních xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx 8 jsou zásadně xxxxxxxxxx i xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.
5.1.2. Právo xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxx 13 Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xx to, že xxxx xxxxxxxx jeho xxxxx xxxxxxxx Úmluvou, xxxxx na xxxxxx xxxxxx prostředky xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx. Xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx zakotvených x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx XXX nebo dozorčím xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx úředním xxxxxxxx xxxxx zvláštního zákona.
5.1.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxx 14 Xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx práv x xxxxxx xxxxxxxxxx Úmluvou xxxx xxx zajištěno xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx jakémkoli xxxxxx, xxxx xx pohlaví, xxxx, xxxxx pleti, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx sociální xxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, majetek, xxx nebo xxxx xxxxxxxxx. Zákaz xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx 14 Xxxxxx tak xxxxxxx proti xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx by x xxxxxxx, které xxxx xx xxxxxxx xxxx obdobném postavení, xxxx xxxxxxxxx nerovně, xxxx xxxxxx, kdy xx x osobami, xxxxx se xxxxxxxxx x odlišném xxxxxxxxx, xxxx zacházeno xxxxxx, x xxx by xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx garantovaných Xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxx xx neměl xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx přiznává xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx stejná xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.
5.1.4. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právní úpravy
V xxxxx celkového zhodnocení xxxxxxxx právní úpravy x kontextu Úmluvy xxx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxxxxxxx s xxxxx Xxxxxxx.
5.2. Xxxxxxxxxxx pakt x občanských x xxxxxxxxxxx právech
Mezinárodní xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx 19. prosince 1966, vyhlášený xx Xxxxxx xxxxxx xxx x. 120/1976 Xx. (xxxx xxx „Xxxx“), xxxxxxxxx
- x xxxxxx 2 odst. 3 xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxx případným xxxxxxx do xxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx,
- x xxxxxx 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxx,
- x xxxxxx 17 xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx do soukromého xxxxxx x
- v xxxxxx 26 zákaz xxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxx důvodů.
Tato práva xxxx zásadně xxxxxx xxxxx jako xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v Xxxxxx, xxxxx již xxxx x xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx posuzována. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 Xxxxx. Xxxxxxx zákaz xxxxxxxxxxxx zakotvený v Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx práva (tedy xx ho xxx xxxxxxx xxxxx spolu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx), x xxxxxxx Xxxxx xx zákaz xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x tedy se xxx xxx xxxxxxx xxxxx.
Xxx tak xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx právní xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx x Paktem.
5.3. Xxxxx
X ohledem xx xx, xx návrh xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx republika xxxxxx.
6. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx
X xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx navrhovaných xxxx xxxxxx úpravy xx veřejné xxxxxxxx x xx adresáty xxxxxxxxxxxx xxxx právní xxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x jednak xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx rozpočty xxxxx x xxxx. Dopady xx veřejné xxxxxxxx xxxxxxxxx zejména x xxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánů xxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx posouzení xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx posílení xxxxxxxxxxxx kapacit xxxxxxxxxx, xxxxx budou xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, což xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxxx xxx potřeby xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx rozpočtových xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx zpřesnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX6 a XXX 7 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx tak, xxx byly popsány x rámci xxxxxxxxxx xxxxxx ZMSSD, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 66&xxxx; a XXX 77 (zákon x. 373/2022 Sb., xxxxxx se xxxx xxxxx č. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx zákony).
6.1. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx
6.1.1. AML xxxxx
x) Xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, že xxxx zaveden xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx prostředků. Xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx §41x, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx x zamýšleném xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx hodnotě 15 000 EUR xxxx vyšší. Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxxxx xxxxxxx informaci, v xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx 15 000 EUR xx xxxxxx tohoto xxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx kontrolou. Xxxxxxxxx nemusejí xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx oznámení. X rámci xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxx, že xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, by pouze xxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x místním xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx (tzv. xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx) xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xxxxx povinné xxxxxx xxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxx xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nových xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx vyřešeny xx vrub xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx stavu, xxx xxxxxxx, xx výdaje xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx rozpočtové xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxx správy Xxxxx xxxxxxxxx bez potřeby xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx též xxxxxxx xx stávající xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x personální x platové xxxxxxx xxxxx zabezpečeny x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx počtu xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx platy x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
x) Xxxxxx
Xxxxxxxxxx novela xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx být xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx dojít x xxxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxx. V takovém xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx úpravy xxxx xxxxxxxxx dopad xx xxxxxxxx.
X xxxxxxxx xxxx nelze tyto xxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Celní xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x převozů xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx. V xxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, ze xxxxxxx xxxxxxxxx příjmy xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx k xxxxxxxxx §50 XXX xxxxxx x xxxx přestupky xxxxxxxx xx povinností xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx §50x „Xxxxxxxxx příslušné xxxxxxxx xxxxxx“, xxx xx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx lze xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxx bude xxx pozitivní dopad xx veřejné rozpočty. X xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx dopady kvantifikovat.
Pozitivní xxxxx xx xxxxxxxx xxxx přinést xxxx xxxxxxxxx přestupků x §45, §46 x §49 XXX xxxxxx.
6.1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX xx x xxxxx xxxxxxxxxx x. 6 x 7 Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, že xxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxx uplatňovány xx xxxxxxx úrovni xxx xxxxxxxx, x xxxxx xx x xxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti „xxxxxxxxxx“ xx českého xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxx je xxxxxx xx xxxxxxx obsaženém x rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx xxxx na xxxxxxx vydaném xxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxx.
Xxxxxxxx x xx xxxxx automatickému xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx příjmy xx veřejných xxxxxxxx
6.2. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xx straně osob xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, x dále xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx úprav, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx informací FAÚ xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou. Xxxx může dojít x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx osobu x xxxxxxxxxx rozsahu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vůči XXX. Xx xxxxxx povinných xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx spojené x aktualizací xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx rizik. Rovněž xxxxx xxxxxxxxx náklady xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxx těchto nákladů xxxx známa, xxxxx xxxxxxxxxxx xx, xx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx.
7. Xxxxxxxxxx sociálních dopadů, xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, dopadů xx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxx xx xxxxxxx prostředí
Navrhovaná xxxxxx úprava nepředpokládá xxxxx negativní xxxxx xx práva specifických xxxxxxxxxx skupiny xxxxxxxx, xxxx jsou zdravotně xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx menšiny, xxxxxxxxxxx a xxxx. Xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx ochranu xxxx xxxx, ani xx xxxxxxx xxxxxxxxx.
8. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx řešení xx vztahu x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (DPIA)
Při xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx a XXX xxxxx navrhované xxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 8 Xxxxxx x xxxxxxx lidských xxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxx Evropy, xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxxx soukromého x xxxxxxxxx života xxxxxxxx xxxxxxx 7 x 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Evropské xxxx (dále xxx „Xxxxxxx základních práv“) x xxxxx na xxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 8 Xxxxxxx základních xxxx. Xxxxxxxxxxxx osobních údajů xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx opatření proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) x. 2016/679 xx xxx 27. xxxxx 2016 x xxxxxxx fyzických xxxx x souvislosti xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x x volném xxxxxx xxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx 95/46/XX (obecné xxxxxxxx o ochraně xxxxxxxx údajů) (xxxx xxx „GDPR“). Na xxxxx XXX x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx xx nevztahuje xxxxxxx GDPR xxxxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x), xxxxxxx XXX xxxx xxxxxxx činným x trestním xxxxxx, xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx orgánů xxxxxxx x trestní xxxxxx x §12 xxxx. 1 zákona x. 141/1961 Sb., xxxxxxx řád, xxx XXX není uveden.
8.1. XXX xxxxx
8.1.1. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxx xxxxx budou xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx účelu, kterým xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
8.1.2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
X xxxxx xxxxxxxxxxxx návrhu xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx osobních xxxxx xxx xxxxx stávajícího xxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxx rozsahu.
V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx kontrol xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx vychází x xxx xxxxxxxxxxx kategorií xxxxxxxxxxxxxx osobních xxxxx.
X xxxxx XXX zákona xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx osob x xxxxxxx povinných xxxx a xxxx x nimi xxxxxxxxx. Xxxxx xx zejména x xxxx kategorie xxxxxxxx xxxxx:
- xxxxxxxxxxxxx
- xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx;
- rodné číslo, x xxxxxx-xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx;
- místo xxxxxxxx;
- xxxxxx nebo xxxx xxxxx;
- xxxxxx xxxxxxxxx;
- xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxxxxxx xxxxx kontaktní xxxxx;
- xxxxx účtu xxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
- xxxxxxxx xxxxx, odlišující dodatek xxxx xxxxx xxxxxxxx,
- xxxxx,
- identifikační xxxxx, xxxxxxxx daňové identifikační xxxxx osoby;
- vztah x právnické xxxxx - klientovi;
- xxxxxxx
- xxxxxxxx zařazení xxxxxxxxx xxxxx;
- x-xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- xxxxxx distribuovaného xxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx správce, xxxxx xxxxxxxx xx běžný xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx služba.
Všechny xxxxxxx xxxxx předávají získané xxxxxx xxxxx XXX xx účelem xxxxxxxxxx x efektivního xxxxxx xxxxxxxx FAÚ, xxxxxxx xxxx xxxxxxx svěřeny xxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx zájmu předcházení xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Činí xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx komunikačního xxxxxx XxxxxXxx, doporučeným xxxxxxx xx osobním xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx informace xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx z xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (ES) 1889/2005 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxxxxxxxxxx nebo je xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2018/1672. XXX xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx dlouhodobou xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. XXX xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx Generálního xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx oznamovateli xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx EU, xxxxx x xxxxxxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x zjištěném xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 AML xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §41a xxx předpokládat obdobný xxxxxx. Tato povinnost xxxx nebude xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx oznamovacího xxxxxxxxx, xxx co xx formy xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx způsobem.
Pro XXX xxxx xxxxxxxxx x tohoto monitoringu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodů, xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx příslušných xxxxxxxxx xxxxxxxx.
XXX při xxxxxx svých xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx předává xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, x xx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §39 XXX xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, na xxxxx xx vztahují výjimky x mlčenlivosti.
Správce xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx pouze xxxxxxxxxxxxx úřední xxxxx, x souladu x xxx platnými postupy. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx podléhá povinnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
1.1.4. Veřejnost xxxxxxxxxx
Xxxxxx údaje xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ani xxxxxxxxxx úpravy xxxxxxx xxxxxxxxxxxx veřejně.
1.1.5. Lhůty xxx xxxxxxxx osobních xxxxx
XXX xxxxxx údaje xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu xxxxxxxx xx xxxx deseti, xxxxxxxxxx xxxx let.
Český xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx doby xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx. 40 xxxx. 1 5. XXX xxxxxxxx. Je xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx doba xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x relevantních xxxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx 10 xxx. Xx xxxxxx stejné xxxxxx je x xxxxxxx §16 odst. 4 XXX zákona xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx osobních xxxxx x xxxxx xxxx xxx. Xx je xxxxx vztažena xxx xx případy, xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx pěti xxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx žádným xxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Oprávnění xxxxxxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xx xx základě §31x xxxx. 3 XXX xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, že XXX xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x osobním xxxxxx, popřípadě xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx:
x) xxxxxx úkolu xx xxxxxx zabránění xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) vytváření podmínek xxx odhalování xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.1.7. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x plněním xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x XXX xxxxxx. XXX, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx správy xxxxx postupovat totožně, xxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx osobních údajů. Xxxxx xx x xxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx požadavků x xxxxxxxxx aktů xxxxxx. Xxxxx se xxxx. x xxxxxxxx dokumentů x xxxxxxxx údaji xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx celní xxxxxx toto zajišťují xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx opatření, konkrétně xxxx.:
- xxxxxxxxx xxxx xxxxxx - stanovené xxxxxxx při ochraně xxxxxxxx údajů,
- školením xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
- xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx,
- xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxxxxx XXX je xxx xxxxxx xxxxxx organizačních x xxxxxxxxxxx opatření xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxx xxx mezi xxxxxxxxxx xxxxxxx, přičemž xxxxx xxxx podléhá xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx tak xxxxxx x odesílání osobních xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.8. Xxxxxx xxxxxxx osobních xxxxx
x) Xxxxxxxx zneužití xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx probíhat xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxx xx x metody, které xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x postupům xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx řízení.
Zaměstnanci xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx svých xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx povinni xxxx.:
x) xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx dopad xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx osobních xxxxx,
x) xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx, xxx xxxx osobní xxxxx xxxxxx x xxx xxxx získány x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx,
x) bez xxxxxxxxxx odkladu zajistit xxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů,
d) xxxxxxxx osobní xxxxx xxxxx x účelu, xxx xxxxx byly xxxxxxxxxxx; xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx původním; podmínka xxxxxxxxxxxxx účelů nemusí xxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §6 zákona x. 110/2019 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxx trvání xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx.
x) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx údajů
Nástrojem ochrany xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx lze xxxxxx xxxxxx do xxxx 1 000 000 Xx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx převozů xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 500 000 Xx.
1.1.9. Závěr
Správcům osobních xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx správce, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx software x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx není xxxx xxxxx xxxxxxx, ale xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxx právním xxxxxx, xxx xxxxxx se xxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx x xxxxxx XXXX. X pohledu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx tedy navrhovaný xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x čl. 10 xxxx. 3 Xxxxxxx.
1.2. Xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx xxxxxxxxxx osobních údajů xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx se jedná x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vycházejících x xxxxxx úpravy (xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxx či xxxxxx xxxx.).
Xxxxxxx 16 XXXX xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxx při výkonu xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Unie, x čl. 2 xxxx. 2 xxxx. x) XXXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxx věcné působnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx spadají do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx X xxxxxxxx 2 Xxxxxxx x Evropské xxxx, tj. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ustanovení x společné xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx politice. Xxxxxxx §4 xxxx. 2 xxxxxx č. 110/2019 Xx. vztahuje xxxxxxx obecného xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxx x příslušnou xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xx xxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx se xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx sankce, xxxxxxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxx, xxxxxxx ke zpracování xxx xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (dále xxxx „XXX“).
XXX x osoby xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx správnosti xxxxxxxx OSN, x xxxx xxxxxxx posuzovat xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx.
Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx osobní xxxxx xxxxxxx dostupné na xxxxxxxxx XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx zneužití xxxx xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx xx seznamu je xxxxxxxx soudní ochrana xxxxxx osobních údajů.
V xxxxxxx navržené xxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce v xxxxxxx provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx jasně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a dále xx zohledněním xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx majetek, xxxxx xxxx xxx využit xxx xxxxx, xx xxxxxxx k újmě xxxx druhých xxxxx x rozporu se xxxxxxx chráněnými xxxxxxxx xxxxx, k xxxx xxx řadit xxxxx xx xxxxxxxxxx, principech xxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou:
1) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx ČR xxxxxx, xxxx na xxxxxxx vzájemnosti,
2) xxxxxxxxxx xx zahraničními xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou působností x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,
3) xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx organizací xxxxx xxxxx, budou-li informace xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxx xxxxx k xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx, dodržování xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx a xxxxxx x podpora xxxxxxxxxx x právního státu),
4) xx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx alespoň x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx (zejména xxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivosti).
1.3. Závěr
Navržená xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxx x xxxxxxxxx x relevantní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x účelu, pro xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx sebou xxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx osob.
9. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX)
X xxxxxx zákona o xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxxxxxx x automatickému xxxxxxxxx sankčních xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx nestandardní xxxxxxx xxxxxxx, které xx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx praxe xxxxxx státní správy x měly odlišný xxxxxxxx xxxxxxxxx. Obecně xxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xx vztahu xx vzniku korupčních xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
9.1. Xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxx o xxxxxx působnosti FAÚ, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, je xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxx, xxx x xxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx. jakou xxxx xxxxxxxx xxx zákon xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx určitou xxxx xxxxxxxx sám x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx riziko. Xxxxx se xxx xxxxxxxx takového xxxxxxxxxx xxxx poměřuje nutnost xxxxxxxx xxxxxxxx daného xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx individuální xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx právech x xxxxxxxxxxxx xx xx x rámci xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Navržená xxxxxx úprava xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx rozsahu, x xx pouze x rozsahu xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx mají být xxxxxx úpravou nově xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx zůstává xxxxxxxxx.
9.2. Xxxxxxxxxx
X hlediska efektivity xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx x xxxxxxx i x vynucování xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx výkonu xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x místně xxxxxxxxx XXX x xxxxxxx xxxxx. XXX, xxxx. dozorčí xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx odbornými xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx dané xxxxxxxx x její xxxxxxxxx kontrola, xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Nástroje xxxxxxxx x vynucování xxxx x oblasti xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x financování terorismu xxxx xxxxxxxx jako xxxxxx instituty XXX xxxxxx, správního a xxxxxxxxxxx řádu.
9.3. Odpovědnost
Zvolená xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 79 xxxx. 1 Xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx XXX x xxxxxx xxxxx xxxxxx je vždy xxxxxx osoba. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx osoby xx prováděno xx xxxxxxx vnitřních předpisů, xxxx. organizačního xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx správního úřadu, xxxxxxx popis organizační xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx základě zákona x. 106/1999 Sb., x svobodném xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů. Xxxxxx xxxxx je xxxxxxx xx při xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
9.4. Opravné xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx opravných xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx účinné xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx řadě x xxxxxx řádného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, kterým xx xxxxxxxx, xxxx. xxxxxxx. X xxxxxxx x §68 správního xxxx xx správní xxxxx xxxxxxxxx x rozhodnutí xxxxx xxxxxxx, xxx xx možné xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxx lhůtě xx xxx xxxxx xxxxxx, u kterého xxxxxxxxx orgánu xx xxxxxxxx podává, spolu x upozorněním xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx poučení xx spojeno s xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx řízení. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx opravných prostředků xxx správního řádu. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx řád xxxxxxxxx xxxxxx xxxx prostředky xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx: xxxxxxxx (xxxx. §175 správního xxxx), xxxxxx na xxxxxxxxx (srov. §80 xxxxxxxxx xxxx).
X případě xxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxx úřadem, xxx xxxxx xxxxxxxx zásahu xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zadržení xxxxx §41 celního xxxxxx.
X opatření xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx soudní xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zásahu xx xxxxxxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx xxxx xxxxx xxxxx §101x soudního řádu xxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxx států xx uplatní svébytná xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx záruk, které xx xxxxxx osobám, xxxxx by mohly xxx xxxxxxxx těchto xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx xxx x zmrazování majetku, xx xxxxx xx xxxx vztahovat xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxxxx XXX, se xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx do xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx právech xxxxxxxxx obecné xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx seznamů xxxxxxxx Radou xxxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx osob nebo xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, je xxxxxx x rezolucích. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx OSN xxxxx identifikačních údajů xxxxxxxx, také xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx základě xxx xxxxx návrh xx zařazení xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx, xxx dotčené xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osoby xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx seznamu, x xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxx, a xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx zařazení na xxxxxx, případně x xxxxxxxxx xxxxxxxx ze xxxxxxx. Osoby a xxxxxxxx jsou tedy xx sankční xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx strany Xxxx bezpečnosti a x rámci daného xxxxxxx xxxx jim xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx na xxxxxx).
9.5. Xxxxxxxxx mechanismy
Z xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, jenž xxxxxxxx xxxxxx kontroly x přezkumu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx xxxxxx opravných xxxxxxxxxx. Xxxxx rozhodnutím xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx užít xxxxxxxxxxx opravných xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (viz xxxxxxxxx xxx). Xxxxx xxxx xxx xxxxxx rovněž xxxxxxx prostředky, xxxx xx zaručena xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx rozhodnutí xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx soudní xxxxxxx správními xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx regresní xxxxxxx xxxxx, xx xxx v důsledku xxxxxxxxxxx rozhodnutí xxxx xxxxxxxxxxx úředního xxxxxxx xxxxxxxx stát.
Z hlediska xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx vliv xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 106/1999 Xx., x svobodném xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
10. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx právní xxxxxx xxxx dopad xx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx xx xxxxxx usnesení xxxxx x. 343/X x xxxx 2015.
11. Zhodnocení xxxxxx xx rodiny
Navrhovaná xxxxxx nepředpokládá xxxxx xxxxxx xx rodiny.
12. Xxxxxxxxxx územních xxxxxx, xxxxxx dopadů na xxxxxx xxxxxxxxxxx celky
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx území xxx územní xxxxxxxxxxx xxxxx.
13. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx přívětivé xxxxxxxxxxx (XXX)
X xxxxx xxxx kapitoly je xxxxxxxxx soulad navrhovaného xxxxxxxx předpisu x xxxxxxxx deseti xxxxxxxx xxx tvorbu xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
13.1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx služeb (xxxxxxx digital xx xxxxxxx)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx“ xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxx AML xxxxxx.
13.2. Maximální xxxxxxxxxxxxxx x znovu xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxx)
Xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxxxx xxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx chráněny povinností xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §38 x násl. XXX xxxxxx. K xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx bude xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x podezřelém xxxxxxx. Xxxxxxxxx zachovat xxxxxxxxxxx xx xx xxx xxxxxxx ochranu informací, xxxxx xxxx FAÚ x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxx osoby, xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxx klientovi x x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxx záruku, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zachovávat mlčenlivost xx mělo zásadní xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx systému xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx státu.
V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxx x obecné xxxxxx xxxxxxxxx řádu x XXX xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx opakovatelnosti x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
13.3. Xxxxxxxx xxxxxx přístupných x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx osob xx zdravotním postižením (xxxxxxx governance xxxxxxxxxxxxx)
Xxxx xxxxxx xxxx návrhem xxxxxx upravena, právní xxxxxx se řídí xxxxxxxx xxxxxxxx předpisy xxxxxxxxxx tuto xxxxxxxxxxxx.
13.4. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxx není xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx úprava xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.5. Konsolidace x xxxxxxxxxxx informačních xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxxx zákona xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx FAÚ xxxxxxxx xx, xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx řádně xxxxxxxxx. Xxxxx zákona xxxx nijak xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.
13.6. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx - xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x využitelných x xxxxxxxxx prostoru
Návrh xxxxxx xx xxx x xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx x evropském prostoru. Xxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x XXX xxxxxx (§33 AML xxxxxx).
13.7. Ochrana xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx služby (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx údajů)
Návrh xxxxxx xx plně x xxxxxxx s xxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx ochrany osobních xxxxx stanovených xxxxxxx x xxxxxxx osobních xxxxx x XXX xxxxxxx (povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).
13.8. Xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx včetně otevřených xxx x xxxxxx (xxxxxxx open government)
Návrh xxxxxx sám x xxxx xxxxxxxx neomezuje xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx.
13.9. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx neomezuje xxxxxxxxx ani technologické xxxxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxx xxxxxxx subjekty. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx na samotných xxxxxxxxxx.
13.10. Xxxxxxxxxxx přívětivost
Návrh xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx.
2 Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x) na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xx) na xxxxxxxxxxx xxxxxx, dle xx. 7 x 47 Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv Xxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxx xxx xxxxxx XX XX xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxx, xxx xxxx xx plošně xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx DAC6 x to x xxxxxx xxxxxx jistoty, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx aplikační praxe.
3 Xx už xx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx či xxxx xxxxxxxxx.
4 XXXX (2020), Xxxxx Rules xxx Xxxxxxxxx by Xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx Xxxxxxx xx xxx Xxxxxxx xxx Xxx Xxxxxxx, XXXX, Paris. X xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax information/model-rules-for-reporting-by-platform-operators-with-respect-to-sellers-in-the-sharing-and gig-economy.pdf
5 XXXX (2021), Xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxx xxx Digital Xxxxxxxxx: International Exchange Xxxxxxxxx xxx Xxxxxxxx Xxxxxx xxx Xxxx xx Xxxxx, OECD, Xxxxx. K xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange of-tax-information/model-reporting-rules-for-digital-platforms-international-exchange-framework-and optional-module-for-sale-of-goods.pdf
6 Xxxxx x. 315/2017&xxxx; Xx., kterým xx mění xxxxx x. 164/2013 Sb., x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx x o xxxxx xxxxxxx souvisejících xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x další xxxxxxxxxxx xxxxxx.
7 Xxxxx x. 373/2022&xxxx; Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx související zákony.
XX. Xxxxxxxx xxxx
X xx. X
X bodu 1 (xxxxxxxx xxx xxxxx x. 2)
Legislativně-technická xxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (EU) 2023/1113 ze dne 31. května 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849.
K xxxx 2 (§2 xxxx. 1 xxxx. x) bod 15)
Na xxxxxxx změny XXX xxxxxxxx nařízením XXX xx z xxxxx xxxxxxxxxxx služby x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxx osoby xxxxxxxxx xxxxxxxxxx služby x xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx XxXX , tak x zbytkovou xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx XXXX, které poskytují xxxxxx x kryptoaktivy, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XxXX (např. XXX). Xxxxx reflektuje x skutečnost, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§2 odst. 1 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxx AML xxxxxxxx xxxxxxxxx TFR xx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx finanční xxxxxxxxx a xx xxxx nutno xxxx xxxxxxxxx xxxxxx v xxxx. l) vypustit, xxx xxxxxx xxxx xxxxxx mezi povinné xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X bodu 4 (§4 xxxx. 2)
Xxxxxxxx xxxxxxxx obchodního vztahu xx omezena xxxxx xx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osob. XXX xxxxxxxx požaduje, xxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxx vždy xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx zejména x xxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Je žádoucí, xxx povinné xxxxx xxxxxxxxxx XXX opatření xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx vztahu a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodu xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx. Zároveň xx xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx. xxxxxx xx xx xxxxxx např. x manželství xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 5 (§4 xxxx. 5 xxxx. x))
Xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx v xxxxxxx x XXX xxxxxxxx, xxxxx x rámci xx. 3 xxxx. 9 za xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx „správních, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx orgánů xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx“, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx státem. Xxxxxxx xx terminologie AML xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx korporacích (§46). Xxxxxxxx k xxxxx, xx x §4 xxxx. 5 xxxx. x) xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, tak toto xxxxxxxx xxxxxxxxx nový xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoby. Xxxx xxxx xxxxxxxx splnit xxxxxxxx, že se xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx funkci x xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 6 (§4 xxxx. 7 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava. Xxxxx xx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx. x).
X xxxx 7 (§4 xxxx. 7 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxxx §25b.
K xxxx 8 (§4 xxxx. 8 a 9)
X xxxxxxxx 8:
Na základě xxxxxxxx XXX se xxxxxxxx definice virtuálního xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx MiCA (xx. 3 xxxx. 5). Xxxx xx xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty xxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x ukládáno xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo pomocí xxxxxxx technologie, kdy xxxxxxxxxxxxxx registrem je xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx evidenci x xxxxxxxxxxx x které xx xxxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxx xxxxxxxx xxxx XXX a xxxxxxxxxxxxxxx xxxx nimi xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x postupy, xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxx XXX, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxx proces, xxxxx xxxx součástí xxxx x xxxxx obsahují xxxxxx nebo částečnou xxxxxxx xxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) vklady včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx elektronických xxxxxxxxx xxxxxx;
x) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx smyslu xx. 2 xxxx 1 xxxxxxxx (EU) 2017/2402;
x) xxxxxxxx neživotního nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx spadající xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x přílohách X a XX xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady 2009/138/ES xxxx zajišťovací nebo xxxxxxxxxx smlouvy xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;
x) penzijní xxxxxxxx, xxxxxxx primárním xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx poskytovat xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx a xxx xxxxxxxxx opravňují k xxxxxxx xxxxxxxx výhod;
g) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx oblasti působnosti xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2016/2341 xxxx směrnice 2009/138/XX;
x) individuální xxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxx vnitrostátního xxxxx xxxxxxx finančně xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x zaměstnavatel xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ani poskytovatele;
i) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 2 bodu 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1238;
x) systémy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx vztahují xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) x. 883/2004 a (XX) č. 987/2009.
Dále xx v xxxxx xxxxxxx s doporučením XXXX omezena xxxxxxx x XxXX (xx. 2 odst. 3). Xxx více informací xxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxx regulace. Omezení xxxx xxxxxxx však xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx povinnosti xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxxx 9:
Xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx vnitrostátní definice xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xx sice xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx se přímo xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX (xx. 3 xxxx. 16). Xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním aktivem, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx související s xxxxxxxxxxxx, jelikož xxxxxx x xxxxxxxx AML xxxxxxxx. V xxxxxx xxxxxx je pak xxxxx konstatovat, xx xx základě doporučení XXXX je zvolena xxxxx definice osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx nežli xx xxxxxxxx poskytovatele xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 3 xxxx. 15 xxxxxxxx MiCA (xxx xxxx informací vizte Xxxxxxxxxx zprávu z xxxxxxxxx xxxxxxxx).
X bodu 9 (§4 odst. 10 a 11)
Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xx službu spojenou x xxxxxxxxxx aktivem xxxxxxxxx x xxxxxxxx 9, xxxx xx xxxxxx vyjmenované v xxxxxxxx XxXX. Tyto xxxxxx xx x xxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxx. xxx-xxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou z xxxxxxxxxx xxxxxxxx XxXX xxxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxx xx x definici nezbytnou xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.
K xxxx 10 (§4 xxxx. 17)
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx části páté x Xxxxxxxx x xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx zákona xxxxxxxx xxxxxx peněžní hotovost. Xxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xx peněžní xxxxxxxx xxxxxxxx
x) oběživo, kterým xxxx xxxxxxxx a xxxxx, xxx jsou x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx směny, nebo xxxxx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx být x xxxxxxxxxx institucí xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx bankovky x xxxxx, jež xxxx x oběhu jako xxxxxxxxxx xxxxx;
xx) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxx jsou xxxx xxxxxxxx než oběživo, xxxxx své xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx by xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx na xxxx xxxxxx. Xxx například x cestovní šeky, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxx xx xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxx s xxxxxxxxxx jménem xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxx omezení, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx x xxxx xxxxx, xxx xxxxx xx xx xxxxxxxx xx osobu xxxxxx xxxxxxxxx;
xxx) xxxxx x obsahem xxxxx xxxxxxx 90 %, xxxxxx s vysokou xxxxxxx, jako xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx nebo xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %;
xx) předplacené xxxxx, xxxxx uchovávají xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx nebo x xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 11 (§9 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 písm. x).
X xxxx 12 (§11 xxxx. 9)
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx §11x.
X xxxx 13 (§11x)
Xxxxx xxxxxxxxxx §8 xxxx. 4 xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx klienta x xxxxxxx, xx xxx xxxxxx xxx xxx identifikován. X xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx požadavek xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, kdy je xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx samotného obchodu.
Tento xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxx xx xxxxx xxxx. x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxx xx účelem xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx musí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx cestu x xxxxxxx xx dostavit x xxxxxxx xxxxx xxxx využít xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Pokud xxx x xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxxxx AML xxxxxx, xxxxx se x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx postup x xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx obvyklé x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxx spojenou x prodejem nemovité xxxx.
Xxxxxxxxxxxxxxxx identifikaci xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (Czech Xxxxx), xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxx xxxx xxxx xxxx. x XXX xx x xxxx xxxxxx značnou xxxxxxx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxx kontaktních xxxx xxxxxxx správy Xxxxx republiky. Xxxxxx, xxxxx xx přeje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x České xxxxxxxxx, xx xxx xx tímto xxxxxx xxxxx absolvovat neúměrně xxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxx vymezený okruh xxxxxxxxxxx profesí, xx. xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx podle §8 xxxx. 1 x 2 AML xxxxxx identifikuje xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, který xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx úředně xxxxxxx xxxx xxxx, x xxxxxx xx potřebné xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx dané xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx totožnost klienta.
V xxxxxxx, kdy má xxxxxx advokát xxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx zástupcem, xx xxxxxxxx, xxx byl xxxxxx identifikován xxx xxxxx postupem xxxx xxx xxx jeho xxxx xxxxxxxx znovu xxxxxxxxxxxxx xxxxx §11a.
Pokud xxx x xxxxxxxx, xx „xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx x produktů xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxx legalizaci výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx základě xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxx, xx klient, produkt xxxx xxxxxx nepředstavují xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné činnosti xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tento xxxxxx xxxxxxxx“, xx xxxxx xx xxxxxx místě xxxxxx, xx jde x xxxxxxxxxx riziko, xxxx o xxxxxxxx xxxxxx po xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (opatření xx zmírnění xxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxxxx jdoucích nad xxxxx AML zákona. X xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Basilejského xxxxxx xxx xxxxxxxx dohled x února 2016 - xxxxx Sound xxxxxxxxxx xx risks xxxxxxx to xxxxx xxxxxxxxxx xxx financing xx xxxxxxxxx, Basel Xxxxxxxxx xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx, xxxx 2016, xxxxxxx xxxxxxx 4: Xxxxxxx guide xx xxxxxxx Xxxxxxx.
Xxxxxxxxx takové xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x povaze xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx nasvědčovaly xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X bodu 14 (§14 x §16 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx nařízení TFR.
K xxxx 15 (§15 xxxx. 1 písm. x) bod 2))
X xxxxxxx na xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx úprava xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx oprávnění x xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x §11 xxxx. 7 je xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x §11x, xxxxxxxx xx xxx xxxx xxxxx na §11x.
X xxxx 16 (§18 odst. 1)
Explicitně xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx doposud xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx jasné konstrukce xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, systému xxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxx xxxx xxxxx seznatelná x xxx osoby xx zcela znalé xxxxxxxxxxxx upravované XXX xxxxxxx, xxxxx ke xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX.
X bodu 17 (§20 xxxx. 3 xx 5)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) ze xxx 7. 5. 2020, xx. 6 Xxx 129/2019-55, xx xxxx Xxxxxxx XX s.r.o., x xxxxxx, se xxxxxxxx, s xxxxxxx xx činnost XXX xxxx finanční zpravodajské xxxxxxxx České xxxxxxxxx, xxxxx x souvislosti xx xxxxxxxx podezřelých xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx peněz, xxxxxxxxxxxx terorismu xxxx xxxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, a x ohledem na xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx XXX xxxxx §20 (xxxxxx splnění xxxxxxx xxxxxxx), xxxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s podezřelým xxxxxxxx, namísto správního xxxxxxxxxx za xxxxx xx smyslu §82 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx správní xxx xx xxxxxxxxx x adresný, což xxxxxxxx povaze předmětného xxxxx FAÚ. X §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx xxxxx, xx odklad xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx je povinnost xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx některé xxxxxxxx xxxxxx xxxxx být xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx navrhované xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx:
1. Xxxxxxxxx opatření je xxxxxxxx x rámci xxxxxxx podezřelého obchodu, xxxxx není xxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx časově xxxxxxx.
3. X uplatnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx povinná xxxxx, do xxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx, na xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, x tomto xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xx nutnost zajistit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx jeho vyplašení, xxxxx zpraven.
4. X xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, jakož x x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx klienta, xxxxxxxxxx jiných osob, xxxxx figurují x xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxxxx xxx toto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxx soud (xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx ustanovení), důvody x uplatnění xxxxxxxx xxxxxx být xxxxxxxxxxx xxxxxx ze samotného xxxxxxxx, ale (x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx soudního přezkumu) xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx.
5. S xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxx x §20 xxxx. 3 až 5 xxxxxxxxx paralelu x xxxxxx podle §81 odst. 8 xxxxxx č. 114/1992 Xx., o xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxx Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx 3 As 9/2012-33 xxxxxxx, xx xxx x xxxxxxxx úkon (xxxx xxxxx xxxxx §82 SŘS).
Současně xx xxxxx upozornit, xx xxxxxxxx xx skutečnosti, xx xxxxxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x profesních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx prostřednictvím těchto xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx stanovené xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxx, po xxxxxx xxxxxxx příslušná profesní xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxx xxxxx xxxx xxxx xxx x xxxxxxx x §26 x 27 XXX xxxxxx až x 7 xxx delší xxxxx xx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx zasílá oznámení x xxxxxxxxxx obchodě xxxxxxx osoba xxxxx XXX.
Xxxxxx xxxxx ustanovení §20 odst. 3 xx 5 xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx a xxx by xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xx xxxxxx x xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxxx stejně xxxx doposud platí, xx xx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx xx xxxxx xxxxxxx určující xxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx předmětného opatření, xxxxxxx xx tato xxxxx xxxxxxxxx x (xxxxxxxxxx) xxxxx.
Xx xxxxxx x xxxxxxxx 5 xxx xxxxxx jako xxxxx xxxxx, že x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 písm. x) pro xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx XXX vyrozuměla x jeho provedení, xxxxxxxxxx o čase xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxx x v xxxxxxxx 4 xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx to xxxx, že povinné xxxxx musejí xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxx doručení xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx kanálu xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx s XXX XxxxxXxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxx klienta, xxxxx xx xx xxxx xxxxx blokace xxxxxxx nezákonně (xxxx x xxxxxxx, xxx xx nebyly naplněny xxxxxxxx stanovené x xxxxxx §20 xxxx. 3), xxxxxxx xx xxxxxxx škody.
Podle stávajícího xxxxx by xxxxxx xxxxx xxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx uložena (xxxx xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle §65 xxxx. 1 xxxxxx x. 150/2002 Xx., xxxxxx xxx xxxxxxx (xxxx xxx „x.x.x.“). Pokud xx xxxx jeho xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 82/1998 Xx., o xxxxxxxxxxxx xx škodu způsobenou xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx rozhodnutím xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx postupem x x změně xxxxxx České národní xxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů (xxxx xxx „zákon o xxxxxxxxxxxx xx xxxxx“). Xxxxxxxxx xx, xx xxxxx xx náhradu xxxxx xxxxxxxxx nezákonným xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx bylo xxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, x xxx, x xxxx nebylo jednáno xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxx xxxx s xxxxxxxxxx řízení xxxxxxx xxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx xx §20 xxxx. 4 AML xxxxxx, který stanoví, xx xxxxxxxxxx řízení, xx kterém bylo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx jen povinná xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx u xxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx by xxxx xxxxxxxxxx patrně xxxxxx tento nedostatek xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx úpravy xx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx zásahovou xxxxxxx xxxxx §82 s.ř.s. Xxxxxxxx bude xxxxxxxxxx xxxxx §13 x 14 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx za xxxxx, xxxx xxxx xx xxxxxxx náhrady xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx úředním xxxxxxxx. Xxxxx §13 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx má xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx postupem xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx. Výše xxxxxxx xxxxxxxx xxxx v xxxxx režimu klientovi x xxxxx nestojí.
Podle §14 odst. 1 xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxx uvedeného x §6, xxxx x Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxxx škody občanskoprávní xxxxxxx xxxxx občanského xxxxxxxx xxxx.
X bodu 18 (§21 odst. 2, 3 x 4 a §21x xxxx. 2)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x §2 odst. 1 XXX xxxxxx.
X xxxx 19 (§22 xxxx. 1)
Xxxxxxxxx §22 xxxx. 1 XXX xxxxxx se nově xxxxxxxxx xx dvou xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxx 1 bude xxxxxxxxx xxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxx statutárního xxxxxx x xxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §18 x x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx s XXX. Současně jsou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx povinnou xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx osobou. Povinnost xxxxxxxxxx XXX x x xxxxxx xxxxx x xxxxx této xxxxxxxxx xxxx nově xxxxxxxx xxxxxxxxxx v §22 xxxx. 2.
K xxxx 20 (§22 xxxx. 2 x 3)
X odstavci 2:
Xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx států xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxx, xxx xxxxxxxx působí x xxxxxxxxx, které xxxx vystavené xxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu, a xxx xx tzv. xxxxxxxx xxxxxx dle XXX zákona. Nově xx xxxx xxxxxx xxxx povinným xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx spolupráci x XXX a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxx. Xxx stanovení xxxx xxxxxxxxxx nebude xxx XXX (jako xxxxxxxx orgán) přehled x xxxxx xxxxxxxxx xxxx x rámci xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx dohledu x xxxx být xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxx xx xxxxx konstatovat, že xxxx národní xxxxxxxxx xxxxx praní xxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx, xxxxx x daném sektoru xxxxxx. Xxxx data x současné xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx, xxx má xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX/XXX. X xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx je xxxxxxx x jejich xxxxx x xxxxxxxxxx x XXX xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx komor. Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx, proto mohou xxx x xxxx xxxxxxxx vyjmuti. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx najisto, xxxx xx XXX xxxxxxxx x dané xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx §22 xxxx. 1 xx dále xxxxx xx cíl xxxxxxxxxxx x zefektivnit xxxxxxxxxx XXX a povinných xxxx xxx xxxxx xxxxxx činnosti FAÚ xxxxxxx finanční zpravodajské xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxx x identifikaci xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx, a xxxx xxxxxxxxx k tomu, xx XXX nebyl xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osobu x xxxx okamžik, xxx xxxxxxxxx, že xxxxxx xxx získávání xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodů byl xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx odkladu xxxxxxx příkazu xxxxxxx xxxx x některých xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxx x odčerpání xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx doplnit povinnost xxxxxxxxx osob zasílat XXX xxxxx x xxxxxx důvodů x xxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx zastižitelná, xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xx xxxx, po xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx vykonává xxxx xxxxxxx.
Xxx xxxxx výše xxxxxxxxx xx ze xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x x důvodů optimálního xxxxxx xxxxx XXX x jednotlivých xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x povinnost uvést, x jaký typ xxxxxxx xxxxx xx xxxxx (xxxx. xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx...). Xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx x struktura xxxxxxxx xxxxxxxx. Xx je xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx „xxxxxxxxxx“ zpracovávání xxxxxxxx informací. Formát x struktura xxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxx, xxxxxx xxxx vydávat xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky.
Zároveň xx xxxxxxxx xxxxx xxx povinnou xxxxx xxxxxxxxxx FAÚ x xxx, xxx xx xxxxxxx kontaktní osobou xxx xxxx x XXX, x xxxxxxxx x xxx, xxxx xxxxxxx xxxxx. Vzhledem xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx vztahuje x xxxxxxxx vzniku xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx lhůt xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, že XXX xxxxxxxxx xxx výkon xxxxxxxx xxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx pokud xxxxx xx nejaktuálnější informace xx kontaktním osobám.
K xxxxxxxx 3:
X xxxxxxx xx úpravu §22 xxxx. 1 se xxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxxx upravit vyhláškou xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx x určení xxxxxxxxx osoby.
K xxxx 21 (§24 xxxx. 4 x 5)
Upravuje xx xxxx xxxxxxxxxx xxx dozorčí úřady xxxxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx potřebuje xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX. X xxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx šetření, xxxxxxxx x jiné způsoby xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Získané xxxxxxxxx lze využívat xxxxxxxxx xxx zefektivnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dozoru x dané oblasti. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx správního xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx poskytnout XXX xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx strategické xxxxxxxx analýzy, xxx xxxxxx xxxxx souviset x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx vůči xxxx xxxxxxx osobě. Toto xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX sběr xxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx z hlediska xxxxxxxxxxx x naplňování xxxxxxxxxx XXX (vizte §29x odst. 2 xxxx. x)). X xxxx xx xxxx xxxx sloužit xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxx způsoby xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx agregované xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx osoby, kterými xxxxxxx xxxxx disponuje. Xxxxx xxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikově orientovaného xxxxxx x xxxxxxx XXX/XXX xxxxxxxxx ze xxxxxx Evropského xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) x Xxxxxxx xxxxxxx xxx hodnocení xxxxxxxx xxxxx xxxxx špinavých xxxxx a financování xxxxxxxxx (xxxxx XXXXXXXX).
X xxxx 22 (§25b)
Nově xxxxxxxx §25x xxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení nařízení XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx x rámci XXX xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx povinností xx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx vždy xxxxxxxxx rizika xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx adresou. Xxxxxxxx x xxxxx, xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx aktivem xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx povinnost xxxxxxx xxxx hodnocení xxxxx xxxxxxx. Xxxx následně xxxx také promítnout xx xxxxx systému xxxxxxxxx zásad (xxxx xxxxxxx), x aplikovat xxx identifikaci x xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x kontroly xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx s korespondenčními xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx MiCA x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxx činnost xx území Xxxxxxxx xxxx. Xxx xx xxx stanovena povinnost x těchto osob xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx zavedených v xxxxxxxx XXX x xxxxxxx xxxxx, xxx xx tato osoba xxxxxxxxxxxx xx licencovaná. Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx aktualizovat xxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx respondenční xxxxxxxxx, která xx xxxxx xxxxxxxxxxx poskytovatelem xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Nad xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxx rozšířená xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx aktivem.
Finálně xx xx vzoru §25x a x xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxx poskytovatele služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x rámci XX (xx. xxxxxx xx xx xxxxxxxx XxXX) určit xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X bodu 23 (§26 xxxx. 1)
X návaznosti xx xxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx xxxxxxxxx výjimka xxx xxxxxx xxxxxxx x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxx.
X xxxx 24 (§26 odst. 5)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 4 x 5 xx rozšiřuje výjimka xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx ochrany xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx pomoc. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §34 xxxx. 1 XXX xxxxxxxx, který xxxxxxxx xxxxx vhodný xxxxx stavovské xxxxxxxxxx xxxxxxx profese jako xxxxx, xxxxxxx xxxx xxx poskytnuty xxxxxxxxx xxxxxxx x xx. 33 odst. 1. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx využít xxxxx x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx pomoc.
K bodu 25 (§27 odst. 1 x 2)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 odst. 4 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxx.
X xxxx 26 (§27 xxxx. 4)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx právní xxxxx.
X xxxx 27 (§27x)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 28 (§27a xxxx. b))
Povinnost xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxx oznámit FAÚ xxxxx §22 xx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx zefektivnilo xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodů.
K xxxx 29 (§27a xxxx. c))
V xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
K bodu 30 (§28)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx zrušením §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X bodu 31 (§28 xxxx. x))
Xxxxxx xxxxxxxxxxx stavu, xxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx x §28 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx neměly xxxxxxxxx xxxxxxxxx uskutečnění xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxx neposkytnul xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx z xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxx xx nebyl xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx. Tato xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx XXXX a xxxxx xx odstraňuje.
K xxxx 32 (§29x)
X xxxxx zachování xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
X xxxx 33 (§29c xxxx. 2)
V rámci xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx x AML xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uchopena xxxxxxx XXX provádět xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx změna xxx xxxxxxxx xxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx nedostatku x xxxxxxx xx xx xxx zpřehlednit xxxxxxxxxxx ustanovení týkající xx XXX, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx analytické xxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xx xxxxxx xx pak xxxxx x zpřesnění transpozice xx. 32 XXX xxxxxxxx. Dále bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx FATF x. 29 existují xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx informací xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx službám xx xxxxxx xxxxxx. I xxxx toto xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxxx. xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxxx, xx xxxxx odkazuje xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xxxxx XXX xxxxxx, xxxx jde x xxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx.
X bodu 34 (§29x a 29f)
K §29x:
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxx zavádí x souvislosti x xxxxxxxx xxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxx krycích xxxxxxx xx xxxxxxxxx primárně x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxx xxxxxxxxxxx XXX v xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx kontrolu za xxxxxxx, xxx jsou xx „druhé xxxxxx“ xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx ruští oligarchové, xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx subjekty, což xx spojeno x xxxxxxx rizikem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ. Xxxx xxxxxx xxxxx vzrostlo xx zavedením xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx zpravidla xxxxxxxxxxx xxxxxxxx spojené x Českou xxxxxxxxxx, xxxxx přímo xxxxx xxxxxxxxxx či působící xx území České xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxx x nějakému xxxxxxxx xxxxx. Jedná xx x xxxxxxx, xxx bude xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx XXX xxxx identitu. X takových případech, xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx účelu xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX značné xxxxxx xxxxxxxxxx jeho xxxxxxxx. Xx xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx bezpečnostní xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxx xx společné xxxxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx dokladů xxxxxxxxxxx FAÚ, xx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxx xxxxxxxx identitou x xxxxxx k xxxx krycí prostředek xxxxx x xxxxxxx, xxxxx by xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx tohoto xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x ohrožení xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxx xxxxx. Může xx xxxxxx x xxxxxxx, xxx kontrola xxxxxx povinností xxxxxxxxx XXX zahrnuje xxxxxxx xxxxxxxx styku se xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx krycích xxxxxxx bude možné xx xxxxxx vedeném XXX „xxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx institutu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx nebo xxxxx xxxxxx upravujícího xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí.
O xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxx vydání xxxxxxxx. Xxxxxxxxx stránka xxxxxxxx xxxxxxx dokladu, xxxx samotné xxxxxxxx xxxx opatřování xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx, změna, xxxxxxxxx xxxx likvidace xxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dokladu v xxxxxxxxxxxx systémech veřejné xxxxxx, spadá xx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx dokladů xxxx xxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x XXX. X xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx ke xxxxxx xxxxxxxx xx považována xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx vnitra (xxxxxxx x. 8 xxxxxxxx xxxxx č. 522/2005 Xx., xxxxxx se xxxxxxx seznam xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), x xxxxxxxx XXX (xxxxxxx x. 3 xxxxxxx 23 xxxxxxxx vlády x. 522/2005 Xx., xxxxxx xx stanoví xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxx výluka x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx odmítnout xxxxxxxxxx informace, xxxxx xx x souladu x právními xxxxxxxx xxxxxxxx xx utajovanou xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx krycích prostředků, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x podrobnosti přístupu xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x evidenci xxxxxxx xxxxxxx stanoví interní xxxxxxx XXX, xxxxx xxxx vypracován xx xxxxxxxxxx XXX, Ministerstva xxxxxx x Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxx xx xxxxx konstatovat, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxx x xxx xxxxxx xxxxx uvést x xxxxxx ani x xxxxxxxx zprávě xxxx xxxxxxxxxxx.
X §29f:
Navrhuje se xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx XXX x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ochranu xxxxxx xxxxxxxx údajů. Xxxxxxxxx ochrana spočívá xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x poskytnutí x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx v registrech, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxx evidenčně xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xx mělo xxxxxxx x posílení xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ x případně x xxxxxx rodinných xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx x xxx, xx pokud by xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx evidenčně xxxxxxxxx xxxxx, může xxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx porušení xxxxxxxxxxxx). Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx chránit xxxx xxxxx uvedené xx xxxxxxx dokladech, případně x vozidla xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osob x xxxxxxx xxxxxxx FAÚ (xxxxxxxx vozidla).
K xxxx 35 (§30a xxxx. 1)
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx AML/CFT xx materiál schválený xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x praním xxxxx, xxxxxxxxxxxx terorismu a xxxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxx xxxxxx. Česká xxxxxxxxx musí xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, přičemž xxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx x předkládá xxx každém xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Xxx xxxxx zpracovávání xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx explicitní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ potřebné xxxxxxxxx. Zároveň xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx okruh osob, xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx o xxxxx ze xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx sice xxxxxx povinnými xxxxxxx, xxx mohou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx důležitými xxx xxxxxxxxx rizik xx xxxxxxx xxxxxx (např. xxxxxxxx, xxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xx biologickým xxxxxxxxxx). Xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx získat, případně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 36 (§30a xxxx. 6)
Na xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinnost xxxxxx xxxxxxx moci x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX vést xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx fungování systému xxx boj proti xxxxx xxxxx, financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx. Bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxx výboru XXXXXXXX x demonstrovat xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx 44 XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx v České xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx umožní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx jako takového. Xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx případě xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xx musí xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxxxxx x bojem xxxxx xxxxx peněz, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx financování xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx posouzení xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx doporučení XXXX x. 33, xxxxx kterého xx „xxxx xxxxxxxxx počty xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; objem xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx; a xxxxx x mezinárodní xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx.“. Xxxx xx xxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xx. 44 XXX xxxxxxxx, xx. xxxxxxx x
x) xxxxx o xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx odvětví, xxxxx xxxxxxx do oblasti xxxxxxxxxx XXX xxxxxx, xxxxxx počtu xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx významu xxxxxxx xxxxxxx;
x) údaje xxxxxxxxxxxx x počtu xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxx proti xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx podezřelých xxxxxxxxx xxxxxxxxx x XXX, x opatřeních xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxx oznámení x v ročních xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx za xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx terorismu, druzích xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx odňatého xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx;
x) xxxxx o xxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxx podrobně xxxxxxxxxx užitečnost oznámení, xxxxx podaly, x xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxx x počtu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx XXX xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx plně xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx podle xxxx xxxxxxxxxxx;
x) údaje x xxxxxxxx xxxxxxxx přidělených xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx dohled v xxxxxxx boje xxxxx xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx přidělených XXX; x
x) xxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx dohledu, xx místě i xx dálku, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx základě opatření x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx sice xxxxxxxxx XXX x povahy xxxx xxx nutnosti xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx veřejné xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx část xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx činnosti dohledových xxxxxx x xxxxxxx XXX, xxxxxx činných x trestním xxxxxx x trestních xxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx statistických xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx posuzuje xxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx údaji xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxx uvedeného xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx stojí xxxxxx hledisko rozpočtové. Xxx x xx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je podmíněno xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zdroji xxxxxxxxxxx na xxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx samozřejmě xxxxxxxx xxx vedeny xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx ML/TF. Xxxxxxxxx xxxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx předpisů xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinností aktérů xx finančním xxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxx není xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxx údajů tomuto xxxxxx xxxxxxx moci xxxxxxxxxx vyčerpávající.
K bodu 37 (§34a odst. 1)
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxx. vnější xxxxxxxxxx xxxxxx xx smyslu xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxxxxxx, xxxxx vede XXX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx TFR.
K bodu 38 (§34x xxxx. 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx související x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx 2.
X xxxx 39 (§35 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx nového xxxxxxxx XXX.
X bodu 40 (§35 xxxx. 12)
Xxxxxxxx x nařízení XxXX xx v xxxxxxx některých xxxx xxxxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx nezbytné xxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx, xxxxx bude xxxxx xxxxxxxxx legislativy xxxxxxxxx xxxxxxx nad xxxxxxxxxxxxx služeb souvisejících x xxxxxxxxxxxx v Xxxxx republice. X xxxxxxx případě xxxx XXX kontrolovat, xxx xxxx osoba xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xx sjednocují pojmy.
K xxxx 41 (§37 xxxx. 1)
Vzhledem x xxxxxxxxxxx pořádkové lhůty xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx XXX, který xx xxxxxxxxxxx působnost xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x oblasti AML xxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx proto 10 denní xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x zahájení xxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou XXX.
Xxxxxx xxxx doposud xxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxx x xxxxxxxx a xxxxxxxx kontrol xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxx xxxxxx x po xxxx změně xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX o xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 42 (§38 xxxx. 1)
Vzhledem xx skutečnosti že §24 xxxx. 3 XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx se x hlediska naplňování xxxxx XXX zákona xxxxxxxxxxxxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xxx x xxxxxx xxxx XXX x x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx byly xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Pokud xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx daného xxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx mlčenlivostí, mohlo xx potenciálně xxxxx xx zmaření naplnění xxxxx, xxx xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxx, tj. xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xx mohla xxxxxx situace, xxx xxxxxxx xxxxx nevstoupí xx xxxxxxxxxx vztahu x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx plněna xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX. Xxxxxxxx doplnění xx xxxx takovým xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx důvodem xx strany xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx by xxxxx xxx xxxxx na x xxxxxxxxx vydaný xxxxx FAÚ x xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti.
Současně xx nutno povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xx tzv. „dotazníková xxxxxxx“ xxxxxxxx x §24 xxxx. 4 XXX xxxxxx. X x xxxxx dotazníkových xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx být x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx identifikována xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xx xxxxxx, xxx x informace x xxxxxxxxxxxx šetření xxxxxxxxxx XXX byla pokryta xxxxxxxxxx mlčenlivosti xxxxxxx xxxxx.
X bodu 43 (xxxx xxxx - xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx se xxxx xxxxxx xxxxx tak, xxx xxxxxxxxx obsahu xxxxx.
X xxxx 44 (§41 xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx se xxxx xxxxxx části xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxx neodpovídá Xxxxxxxx x kontrolách xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx xxxxx Xxxxxxxx unie xxxx xx opouštějící.
K xxxx 45 (§41 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 odst. 17 AML zákona.
K xxxx 46 (§41 xxxx. 2)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní hotovosti x §4 odst. 17 XXX zákona.
K xxxx 47 (§41 xxxx. 3 x 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 XXX zákona.
K xxxx 48 (§41 odst. 5)
Xxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx, xx rozsah požadovaných xxxxx xxxxxxx xxxxx xx vzoru xxxxxxxxxxx x prováděcím xxxxxxxx Xxxxxx (EU) 2021/776 xx xxx 11. xxxxxx 2021, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx formulářů a xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 x xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx, xx xxxx ustanovení xxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxx xx upraven x xxxxx dosavadního xxxxxxxx 6.
X xxxx 49 (§41 odst. 6)
Xxxxxx xxx přepočet xxxx xx xxxx xx xxxx upraven x §41b.
K bodu 50 (§41x x 41x)
X §41x
X xxxxx xxxxxxxxx České republiky xxxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx nemá xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxxx xx být xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx XXXX x. 32. Xxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx o xxxxxxxx hotovosti, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx Evropské xxxx, a xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx právní xxxxxx, která xx xxxx oblast xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx 63 xxxx. 1 Smlouvy x fungování Evropské xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx omezení xxxxxx xxxxxxxx mezi členskými xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx 65 xxxx. 1 xxxx. x) Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, xx čl. 63 xxxx dotčeno xxxxx xxxxxxxxx států xxxx jiné xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx opatření xxxxxxxxxx xxxxxxxx pořádkem xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx překážku xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vnitrostátních xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvnitř Xxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přetrvávajícího xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx věci výborem XXXXXXXX je xxx xxxxxxxx informační xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx limitu 15 000 EUR. Xxxxx xxxxx xxx zvolen xxxx x důvodu, xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, ve které xx xxxxxxx provádět xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxx a xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, x to v xxxxxxx, že xx x tomu osoba xxxxxxx. Xxxx výzva xxxx mít nejčastěji xxxxx xxxxx, xxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx vyzve xxxxxxxxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů. Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, neboť xxxx xxx xxxxxx xx xx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx nebude informace xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx (xx rozdíl xx xxxxxx pro xxxxx xxxx), xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx sdělit (xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xx silnici, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx). K xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx informací xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx upravený xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx je značně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx musí osoba xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx, které xx na xxxxx xxxxxxx úřadu xxxxxxx xxxxxx (xxxx. x xxxxxxx xxxxxx vztahu xxxx xxxxxx sdělit, xx se xxxxx x xxxxxxxxx smlouvu xxxx, že xx xxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace xx xxxx každý, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx 15 000 EUR x xxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxx xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, nebo xxxxx do xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx hotovost xxxxxx x xxxxxxx xxxxx prokáží, že xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx poštovní zásilky, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx členského xxxxx Evropské xxxx, xxxx které příjemce x takového xxxxx xxxxxxx. Xx zásilky xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx vztahovat xxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxxx údaji xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xx xxxxxx údaj x xxxxx, xx které xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x to xxx xxx přepravě xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx pro xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xx práv xxxxxxxxx xxxxxxxx, přičemž xxxxxxxxx xx vázána xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Lze xxxx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx informace. Xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx bude zjištěno, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx, xxxx xx xxxxxx jednání hrozit xxxxxx. Zvolené xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx požadavky xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X §41b
Stanoví xx xxxxxxxx pro přepočet xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x §54 XXX xxxxxx. Xxxxxxxxx xx stávající xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxx x §41 xxxx. 7.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx upravujícího oceňování xxxxxxx.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 14 odst. 2 xxxxxxx X Xxxxxxxxxx Xxxx ze xxx 25. xxxx 2008 x uzavření Úmluvy Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (2008/801/XX) xxxxx xxxxxxx „2. Xxxxxx Parties xxxxx xxxxxxxx implementing xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxx monitor xxx xxxxxxxx of cash xxx xxxxxxxxxxx negotiable xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx to ensure xxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxx xxx xxxxxxxx xx legitimate capital. Xxxx xxxxxxxx may xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx-xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxx appropriate xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.”.
X xxxx 51 (§42)
Komplexněji se xxxxxxxx kompetenční §42, xxxxx se xxxx xxxxxxxx orgánů xxxxx xxxxxx. Oproti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx kontrolu, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x přeshraniční (xxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx kontrolovat x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xx vzhledem x xxxx vzniklé komplexní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §42a xxxxxxxx dosavadní xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 4 a 5. Xxxxxx xxx xx x xxxxx daného §xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxx 6, xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx upraven x xxxxx nového §42b.
Povinnost xxxxxxx zjištěné informace XXX, x xx xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, v xxxxx xxxxxxx xxxx zjištěno xxxxxxxx xxxxxxxx předpisů, xxx x informace x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §41x, xxxxxxx zachována x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx úřední xxxxxxx x xxxxx použitelného xxxxxxxx XX xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Evropské xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxx poukázky xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx nebo na xxx, případně x xxxxx xxxxxxxxxx nástroje, xxxxx jsou podepsané, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx), xxx xxxxx (zboží), xxx o listiny, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxx xxx účely xxxxxxxx xxxxxxxx tajemství xxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx druhy xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx a xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx zásilka xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, u xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx (xxx. 10 000 XXX), xxxxxxx tato xxxxxx xxxxxxx, nebo xxx xxxxxxxxx poskytnutí xxxxxxxxx x xxxxxxx (tzn. 15 000 XXX). Xxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x oznámení, xxxx xxxxxxxxxxxx oprávněn xxxxxxx zkontrolovat x x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxxx obsahující xxxxxxx se pak xxxxxxx §6 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxx zásilky x xxxxxx x něm xxxxxx xxxxxx. Dále xx xxxxxxx x §8 xxxxxxx xxxxxx, xx základě kterého xx nebudou xxxxxxxxxxx xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 52 (§42x xx 42x)
X §42x
Xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx subsidiarita použití xxxxxxx podle celního xxxxxx. Co xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx cla xxx xxxxxxxx xxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx X celního xxxxxx. Xxxxxxxx celního xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx povahu xxx. xxxxxxxxxx xxxxx, to xxxxxxx, xx celní xxxx xxxxxx samostatné xxxxxxxxxx. Pokud celní xxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx tohoto opatření, xx nezbytné, aby x tomto úkonu xxxxxx xxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx záznamu xx neměl xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úkonu, xxxxxxx xxxxxxx času x xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx úřad x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx úředního záznamu xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, pro který xxxxx úřad x xxxxxxxx peněžní hotovosti xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxx peněžní xxxxxxxxxx zadržet. Explicitně xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovost xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx poskytnutí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X případě §42a xx xxx obdobně xxxxxxx xxxxxxxxxx §40 (xxxxxx xxx zadržení) x 41 (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx.
X §42x
Xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xx volný xxxxx x právo na xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx čas, xxxxx xxxxx xxxx (případně xxxxx orgány) xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx zásah, například xxxxxxxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx doba pro xxxxxxxxx stanovena v xxxxxxx čl. 7 xxxx. 3 xxxxxxxx XX 2018/1672, x xx x xxx xxxxxxx, x kterých xx požadováno xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti. Xx xxxx xxxxx xx xxxxx peněžní hotovost xxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx x řádně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxx příslušné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x možné xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xx-xx xxxxx komunikace x jiným xxxxxx, xxx xx nezbytné xxxxxxxxx dokumenty xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx. Stanovení xxxxx xxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxx chrání xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx je xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx, xxx vyšetřování, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx řízení x uložení sankce, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx situace, kdy xx mají xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prostředky. Xxxxxx x kategorií xxxxxxxx xxx nevrácení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x existence xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx může xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx dluh na xxxxxxxxx xxxxx, kterým xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (zlato). X xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx podáno celní xxxxxxxxxx, xxxxx bez xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx předmět xxxxxx. Obdobná xxxxxxx xxxxxxx, pokud dojde x „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v trestním xxxxxx xxxxx trestního xxxx.
X xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx zadržených xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxx x hrozící xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx nákladů. Jedná xx xxxxxxxxx x xxxxxxx, kdy bude xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1 000 000 XXX, xxxxxxx x XXX xxxxxx xxxxx xxxxxx xx výši 42 000 EUR (cca 1 000 000 Xx). X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx ponechal x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx mohl xxxxxx, xxxx za xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx xxxxxxxxx vracení xxxxxxx xxxxxxxxx xx tato xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx byla xxxxxx, x to x souladu x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. I x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx x faktu, xx xxxxx, která hotovost xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, vhodné vracet xxxxxxxxxx xxxxxxxx této xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxx xxxx a x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx- li tomu xxxxxxx překážka.
K §42x
Xxxxxxxxxx xx upravuje využití xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx přeshraničních převozů xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx přeshraničních xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Nařízení x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxx dohledu, xxx při xxxxxxx §68 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx jako subsidiárního xxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx celou xxxx pátou xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx i pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx, že xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx silnici xxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx. xxxxx x pozemních xxxxxxxxxxxx, xxxxx x odpadech xxxx zákon x xxxxxxx, x xx xxxxxxx, aby xxx xxx celkovou xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zachován xxxxxxxx xxxxxxxx rámec x nevznikly xxxxxxxxx x xxxxxxxxx problémy.
K xxxx 53 (45 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx nová xxxxxxxx podstata související xx zavedením xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 54 (§45 xxxx. 2 xx 4)
Xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytnout informace XXX xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx výjimečně xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxx, ale i xx xxxxx, xxxxx xxxxx mít xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx, xx. na xxxxx, xxxxx nemají xxxxxx povinné osoby.
Zároveň xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podstata xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §22 xxxx. 2 x §46 xxxx. 2 xx §45 xxxx. 3.
X xxxx 55 (§45 odst. 5)
Doplňuje xx odpovídající xxxxxx xx xxxxxxxxx podle §45 xxxx. 3, x xx xx xxxxxx xxxx xxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x §46 xxxx. 2 x 3.
X xxxx 56 (§46 odst. 1)
Xxxxxxxx x xxxx, xx §18 xxxx. 1 xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchod xxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx obchod xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 xxxx. 1.
X xxxx 57 (§46 xxxx. 2 x 3)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x určením kontaktních xxxx x přesunu xxxxxxxx podstaty xx §45 xx stávající xxxxxxxx podstata xxxxxxx.
X xxxx 58 (§49 xxxx. 1)
Xxxxxx xx xxxxxxxxx skutkové podstaty x porušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx služby, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx služby podle xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xx pak x xxxxxxx skutkových podstat xxxxx xxxxxxx a) xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody xxxxxxxxx prostředků, tj. xxxxxxxxx o plátci x xxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx těchto informací, xxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxxxxx informací, xxxx. xx xxxx xxxxx xxxxxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxx. Dále xx xxxx dotýká x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. V xxxxx xxxxxxx x) xxxx pak samostatně xxxxxxx tzv. xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Rada Evropské xxxx x Evropský xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx čl. 29 xxxxxxxx XXX). Zde xxx xxxxxxx x xxxxxxx nastavení samotných xxxxxxxxxx a informačních xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx x převodů, které xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx unijních xxxx xxxxxxxxxxxxxx omezujících xxxxxxxx (mezinárodních sankcí) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 59 (§49 xxxx. 2)
Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podstaty x xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx, xxxx. zprostředkující xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx TFR. X xxxxxx xxxxxx xx xxxx skutková podstata xxx xxxxxxxxxx xx xxxxx poskytující xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx osoby xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx TFR. Xxxxxxxxx xx xxx v xxxxxxx skutkových xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxx o porušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převod xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx kryptoaktiv, nezajistí xxxxxxx správnosti xxxxxx xxxxxxxxx, zpřístupní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx. si xxxx xxxxxxxxxxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxx. Dále xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad. X xxxxx xxxxxxx x) jsou xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Xxxx Xxxxxxxx unie x Xxxxxxxx xxxxxxxxx shledali xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx sjednocující xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx čl. 29 nařízení XXX). Xxx jde xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx platebních a xxxxxxxxxxxx systémů, xxxxxxxxxxxx xxxxxx u převodů, xxxxx nedoprovází xxxxxxx xxxxxxxxx nebo nezohlednění xxxxxxxx xxxx vnitrostátních xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (mezinárodních xxxxxx) x rámci xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 60 (§49 xxxx. 3)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx skutková xxxxxxxx xxx finanční instituci (xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx aktivem. Xxxxxxxx x xxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx korespondenčních xxxxxx, xxx se xxxxxxxx xx vhodné, xxx xxxx xxxxxxxx obdobně.
K xxxx 61 (§49 xxxx. 4)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx skutková podstata xxx osobu poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx mít xxxxxxxx xxxxxxxxx místo.
K xxxx 62 (§49 xxxx. 6)
Legislativně-technická úprava xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 63 (§49 odst. 7)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx odkazu xxxxxxxxxxx s přečíslováním xxxxxxxx.
X xxxx 64 (§49 xxxx. 8)
Na xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx eurodelikty.
K xxxx 65 (Xxxxxx §50)
X ohledem na xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx údajů xxxx xxxxxxxxxxx nesprávných xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx nadpis xxxxxx xxxxxx ustanovení. Stejně xxx x případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x §50 xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx zohledněna xxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx“ (xxxxx §4 xxxx. 16 AML xxxxxx).
X xxxx 66 (§50 odst. 1 xxxx. a) x x))
Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x odstavci 2 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přestupku xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx oznamovat xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx bude xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na společném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Evropské xxxx (to xxxxxxx xxx xxxxxx, vývozu xxxx zasílání), xxx xxxx uvádění nesprávných xxxx neúplných údajů x ohlašovacím xxxxxxxxx, xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx nelze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xx xxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx přestupku xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41a (xxxxxxxxxx x nesplnění povinnosti xxxxxx xxxxx).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na výzvu xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxx neposkytnutí xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx přijímané x poštovní zásilce xx nebo ze xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xx nesplnění xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx též xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx informací nesprávných xxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 67 (§50a odst. 1 xxxx. x))
X xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx TFR xx xxxxxxxx požadavky xxxxxx 29.
X xxxx 68 (§50x)
Xxxxxxxx k tomu, xx xx xxxxxxxx xxx v xxxxx xxxxxxxx xxxx zakotvenou xxxxxxxxxxx normu, xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx do xxxx 1 xxxxxxx xxxxx. Uložení správního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxx xxx efektivní xxxxxxxxx celého AML xxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxx x oblasti XXX.
X bodu 69 (§51x)
X současné xxxx xx u xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx Česká xxxxxxx xxxxx a xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx hranice xx xxxxxxx 1 000 000 Kč, xxxxxxxxx doba 5 xxx. V xxxxxx xxx vzniká dvojkolejnost xxxxxxxxxxx xxxx, xxx x rámci xxxxxxxxx xxxxxx XXX a Xxxxx národní xxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx zjistí XXX po 4 xxxxxx, tak xx xxxx xxxxxxxxx přestupek xxxxxxxx, avšak Česká xxxxxxx xxxxx má xxx xxxxxxxx stejného xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx rok „k xxxxx“. Vzhledem k xxxxx xxxxxxxxxx tímto xxxxxxx x x xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxxxxx právní normy xx navrhuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 70 (§52 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx.
X xxxx 71 (§52x xxxx. 2)
Xxxxxxxx x xxxxxxx lhůty xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x přestupku. Je xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx č. 250/2016 Xx., o xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x řízení x xxxx, xxx dle xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxx počátek běhu xxxxx xxxx být xxxxxxx. Xxxxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx dle aktuálně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx návrhu xxxxxxx komise xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx disciplinární xxxxxx (xxx §12 xxxx. 1 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx KDP XX).
X xxxx 72 (§52x xxxx. 3)
Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxx pořádkovou xxxxx v délce 15 xxx. Xx xxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx x. 250/2016 Sb., x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx o xxxx, ale dle xxxxxxxxx předpisů, x xxxx xxxxxxx běhu xxxxx může xxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx u Xxxxxx daňových xxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx předpisů xxxxxx x xxxxxxxxx pravomocně xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx (§30x xxxx. 1 xx xxxxxxx x §31 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX XX), nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x dozorčí xxxxxx (xxx §36 xxxx. 3 xxxxxxxxxxxxxxx řádu XXX).
X bodu 73 (§53 xxxx. 1)
V xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx TFR se xxxxxxxx požadavky xxxxxx 30.
X xxxx 74 (§54 xxxx. 3)
Vypouští xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx jeho nadbytečnosti x xxxx proto, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx takových xxxxx xx xxxx upraven x §41x XXX xxxxxx.
X xx. XX
X xxxx 1
X xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxx kontaktní xxxxx je xxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx financí, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxx nabytí xxxxxxxxx vyhlášky xxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxx xxxxx postupovat xxxxx §22 xxxx. 1 xx znění účinném xxxxx dnem nabytí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxx xx xxxxx xxxxxxxxxx delší xxxxxxxxxxxx xxx osoby, xxxxx podle dosavadní xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx informační povinnost. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxx x připraveností xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx 527/2020 Xx. x případě xxxxx x xxxxxxxxx evidenci xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx č. 349/2023 Xx. x xxxxxxx sdělení o xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx hře.
K xxxx 2
Xxxxxxx se 30 xxxxx xxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx poskytnout xxxx požadované xxxxx x xxxxxxxxx osobě, xxx xxxxxx na xx, xxx xxxxxxx xxxxx již poskytla xxxxx x xxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 ve znění xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx před xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podle §22 xxxx. 3.
K xxxx 3
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx těch xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 4
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení řešící xxxxx procesních xxxxxx.
X xxxxx druhé
K xx. XXX
X xxxx 1 (§2 xxxx. d))
Navrhuje xx rozšířit výčet xxxxxxxxx, ve xxxxxxx xxxx xxxxxxxx mezinárodní xxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxx, xxx aby xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx dokument zařadit x pod xxxxxxx x). Xxxxxxxx se xxx xxxxxxxx pojmová xxxxxxxxxxx mezi xxxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, které s xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxx xxxxxxx (xxxx. xxxxxxx xxxxxxx).
X xxxx 2 (§3 xxxx. x) xxx 6)
Navrhuje xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §2.
X bodu 3 (§4 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 1)
Vzhledem x xxxxxx nového xxxxxxx xxx xxxxxx okruhu xxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx sankce Xxxx bezpečnosti, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx zmrazení xxxxxxx xxxx jiné xxxxxx finanční sankci x souvislosti x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx ničení (xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx XXX 1267/1999,xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx OSN 1373/2001, xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx XXX 1718/2006,rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx OSN 1737/2006.), xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlády. Xxx xxxxxxxx xxxxxx osob xx xxxxxxx postup xxxxx §8x.
X bodu 4 (Xxxx druhá xxxxx XX)
Xxxxxxxx postup xxxxxxxx x xxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx rozhodnutí Rady xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 41 Xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx subjekt xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx vlády, v xxxxx xxxxxxx je xxxxxxx xxxx osoba xxxxxxxxxx uvedena. V xxxxx to xxxxxxx xxxxxxxx minimálně x xxxxxx xxxxxxxx xxx xx vydání xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxx xx však x rozporu x xxxxxxxxxxx FATF č. 6 x 7.
Samotný xxxxxxx xxxxxxxxxxx určování x rámci Xxxx xxxxxxxxxxx xx dvojí, xxx xx seznam xxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx) xx které xxxxxx xxxxxxxx uveden v xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, což xx xxxxx xxxxxx model, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx sankčním xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx sankcí (xxxxxxx model).
Nově zákon xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxx dotýkat pouze xxx. cílených xxxxxxxxxx xxxxxx xx smyslu xxxxxxxxxx XXXX, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxx, xxxx sankce se xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxx xxxxxxx seznam, xxxxxxxx xxxxxxx datových polí x xxxxx odkazovaného xxxxxxx. Vzhledem x xxxx, že XXX x tomto xxxxxxx xxxx diskreci xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx, xxx se xxxxxx bez řízení x návrhu x xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxxx důvodu xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx, x xx x x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx XX.
X xxxx 5 (§9 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx novelizačního xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx XXX xx nově xxxxxxxx xxx x §8x.
X xxxx 6 (§9 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx §2 xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx kterých xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxx, xx-xx v xxxxxxx xxxxxxxxx předvídaný.
K xxxx 7 (§14 odst. 7)
Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx přesouvá xx xxxx vytvořené xxxxx XX, která komplexně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 8 (Xxxx xxxxxx nadpis xxxxx X)
Xxxxx hlavy X xx nově xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx upravena x xxxx 2. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxx xxxxx.
X xxxx 9 (Xxxx xxxxxx xxxxx X xxx 1)
X xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx do xxxxx X xx xxxxxxxx xxxxx X xxxxxxxx xx xxx xxxx x xxxxxxxxx §16 x 16x xxxxxx xx xxxxxx xxxx 1.
X bodu 10 (§16 xxxx. 4 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx spolupracovat x xxxxxxxxxx informace i xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, je xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx mlčenlivosti x xxx takové xxxxxxx.
X xxxx 11 (Část xxxxxx hlava V xxx 2)
Nově xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxx. postup k xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx se xxxxxxxx nahlásit xxxxxx xxxxxxxxx nebo x XXX xxxxx spolupracovat, xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX. Strach těchto xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx kroků xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxx důsledku hrát xxxxxxxxx roli x xxxxxxxxxxx o xxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx nebo xxx xxxx x XXX xxxxxxxxxxxxx jiným xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx ve xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx xx x xxxxxxx xx xxxxxxx x subjekty, na xxxxx může xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx. X xxxxxxxx xx xxxxx o xxxxxx administrativních xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, kdy xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x opatření xxxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, která xx na řízení xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx, svědek x xxxxxxx). X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxx co xx x xxxx xxxxxxx xx. xxxxxxxx xxxxxxx). Současně je xxxxx upozornit, xx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx nebude XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx za xxxxxxx, xxx může xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxx vážné nebezpečí xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx základních xxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxx xx svém xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx fyzickými xxxxxxx, neboť xxxxx xxxxxxx oznamujících nebo xxxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xx xx xxx dotčené xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx osobu xxxxx tohoto xxxx xx považuje x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx identifikačních xxxxx zaměstnance XXX xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx XXX nahlásit xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x XXX xxxxx spolupracovat, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx vedeným XXX, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ v xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx automaticky. Xxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx krycí xxxxxxx.
X §16x:
Xxxx úprava xx xxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx spolupracující s XXX. Xxxxxx xx xxxxx x rovinu, xxx xx Xxxx xxxxxxxxx o tom, xx dané xxxxxxx xxxxx může xxxxxx xxxx xx zdraví xxxx xxxx vážné xxxxxxxxx spočívající v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, pak by xxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx z moci xxxxxx. Xxxxx rovina xx xxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxxxxxx x XXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Lze xxx xx xx, xx XXX xxxxxxx prověření xxxxxxxx pro přijetí xxxxxxxx k ochraně xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx daného xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx však xxxx x průběhu xxxx xxxxxx a xxxx x možnostech XXX xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx tedy existovat xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx osoba v xxxxxxx řízení získá xxxxxxxxxx xxxxx, xx xx xxxx být xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, že xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x XXX, xxx se xx xxxxxx), může XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx je nutno xxxxxxx xxxxxx od xxxxxxx žádosti xx xxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx možného xxxxxxx xxxxx xxxxxxx identity xxxxxxx osoby x xxxxx „mezičase“ bude xxxxxxxxx, xx xx xxxx xxxx xxxx XXX postupovat xxx, xxxx xx ochranu xxxxxxxx poskytoval. Xxxxxxx xx xxx domnívat, xx doba xx xxxxxxx žádosti do xxxxxx rozhodnutí by xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
Xxx xxxxxxxxx řešení xxxxxxxx ochrany xxxxxxxx xxxxxxx osoby byl xxxxxx model, kdy XXX xxxxxxxx povede xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx vedena xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx bude xxxxxx xxxx spis. Xxxxxxxx (xxxxxxxxx) x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebude xxxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx XXX chráněny, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, které jsou XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx spis. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx vedené xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx dokumenty xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx upozornit, xx každý xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxx spis, xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx správním xxxxx xxxxxxx XXX, x xx buď xxxx opis dokumentu xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx.
Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx bude přijatým xxxxxxxxx xxxxxxx především
a) xxxxxxxxxxx podle §10 xxxxxx;
x) xxxxxxxx řízení xxxxx xxxxxxxxx xxxx;
x) xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §12 xxxx. 8 xxxxxx.
Xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, není xxxxxxx xxxxx v zákoně, xxxxx se xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x „xxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxxxx situace, xx jaké xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx původce xxxxxxxxxxxxx (např. chráněnou xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx.).
X xxxxxxxxx 1 x 2:
V xxxxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxxxx podmínky, xx xxxxxx XXX xxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx z xxxx xxxxxx nebo xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podmínek na xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xx xxxxxxx žádosti xx xxxxxx rozhodnutí, se xxxx xxxxxxxxxx tak, xxxx xx XXX xxxxxxx identity xxxxxxxxxx. Xx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxx „xxxxxxxx“. Xxx xx xxxx xxxxxxxx, že xxxx xx xxxxxxx žádosti xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx 3:
X xxxxx ověřování xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxx xxxxxx FAÚ x závěru, že xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx fyzická xxxxx vystupuje v xxxxxx xxxx xxxxxx, x s xxxxxxx xxxxxxx odstupem požaduje xxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxx identity (xxxx. anonymizovat xxxxxxxx), xxxxxxx x mezičase xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx a xxxxxxxx xx současně x x identitou xxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxx). Pokud xxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx žadatele xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx by xxx xxxxxxxxx xxxx xxxx. Xx xxxxxx xxxxxxx xxxx FAÚ ochranu xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 4:
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX přidělit chráněné xxxxxxx osobě xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxx XXX x xxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx požadavky xxxx xxxx, že xxxxx musí být xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx x přijetí xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx osoby bude xxxxxxxxxx xxxx xxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx procesní práva xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx o tom, xx x řízení xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx chráněny, xxxxxxx x xxxxxxx, který xx xxxxxx xx xxxxx. X tomto xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoba identifikována xxx pouze jedinečným xxxxxxxxx identifikátorem.
K xxxxxxxx 5:
X xxxxxxx, xx XXX přijal opatření x xxxxxxx identifikačních xxxxx xxxxxxx osoby, x x xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx chráněné fyzické xxxxx, musí FAÚ xxxxxxx opis xxxxxxxx xxxxxxxxx x pouze xxxxx opis xx xxxxxxx xx spisu. Xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jsou xx dokumentu xxxxxxxxxx xx spisu xxxxxxxxxxxxx, xxxx. xx zde xxxxxx xxxxxxxxx anonymní xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxx xxxx spis. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx do originálních xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 6:
X případě, že xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx FAÚ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx do xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx tak, xx xx ve xxxxx xxxxxxx opisem, xx kterém bude xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x originály xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vede xxxxxxxx mimo xxxx.
X xxxxxxxx 7:
Upravuje se xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, kdy x povahy xxxxxxxxx xxxx možné xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxx x záznamy, které xxxx xxxxxxxx xxxxx, x z xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxx xx jednat xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx samotná xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx být „xxxxxx“ osobám jasné, xxx takový xxxxxx xxxxxxxx. X takových xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx záznam, který xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx popis originálního xxxxxxxxx xxxx záznamu. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx základní informaci x tom, že xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
X xxxxxxxx 8:
Xxxxxxxx upravuje postup xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxx, pro xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx FAÚ xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx FAÚ xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx do té xxxx xx účelem xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX xxxx xxxx xx správního spisu. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx záznamy xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xx ze xxxxx xxxxxxxxxx, xxx zůstávají xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx může xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx.
X §16x:
X souvislosti xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX přijme XXX xxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxxx Xxxxx (zpravidla xxxx úřední xxxxxx). X xxxxx případě xx jedná o xxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxxx za cíl xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx zaměstnance XXX x současně xxxxxxxxxx xxxxxxxx, aby rozhodování xx xxxxxxxx řízení xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Míra xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx nižší, xxx x xxxxxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxxxxxxx s XXX. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx skrýt xxxx xxxxxx osoby. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxx „xxxxx“ x jejich xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX. Ostatně xxxxxx upravený xxxxx xxxxxxxxxx navazuje xx xxx stávající úpravu §12 xxxx. 7.
Současně xx nutno xxxxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx. Xx xxxx mít xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx budou xxxxx omezena. Například xxxx vyloučen xxxxxx xxxxx §15 odst. 4 xxxxxxxxx xxxx.
X xxxx 12 (Xxxx xxxxxx hlava XX)
X xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx ke xxxxxxxx xxxxxxx xxx mezinárodní xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx „xxxxxxxxxxx“ xxxxxx zákonem x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx hlavy. X xxxxxxx xx to, xx daná xxxxxxxxxx xxxxxxxx činnost FAÚ xxx mezinárodní xxxxxxxxxx, xxxx daná xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která upravuje xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx orgánů a Xxxxx xxxxxxx banky. Xxxxxxxx xx do xxxx xxxxx doplňují xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx spolupráci, xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí xxxxxxxxxxx.
X §16d
Fakticky se xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx §14 xxxx. 7, xxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zrušit. Nastavují xx základní xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx spolupráci XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxx x mezinárodními xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vázána, xxxx xx základě xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podmíněna xxxxxxxxx xxxxxx ochrany xxxxxxxxxxxxx informací. Xxxxxxxx x faktu, xx xxxxxxxxxx může probíhat x obou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxx též xxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxxxx, xx bude xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx způsobem xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
X §16x
Xxxx xxxxxx úprava xxxxxxx xx špatné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx doporučení XXXX č. 6, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx finančních xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, v xxxxx xxxxxxx je České xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx proces, xxxxx xxxxxxx by xxxxx Česká republika xxxxxxx jiný stát, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, aby xx xxxx území xxxxxxxxxx xxxxxxxx x „xxxxxxxx“ xxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx republikou. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX požádat x xxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx xx vymezených xxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx XXXX.
Xxxxxxxx xx x xxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx orgánu xx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Takovou žádostí xxxx FAÚ xxxx xxxxx a xxx xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx překážka pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxx §16x).
X §16f
Aby xxxx XXX odmítnout xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx takovou žádost xxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxxx, za jakých xxxxx žádosti xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx pouze x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, to xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí. Pokud xx takovou žádost xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx XX, xxx bude xxx xx xxxxxxxx, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x tom, jakým xxxxxxxx xxxx s xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxx x xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxx b), vyjadřuje xxxxxxx požadavku xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx XX xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx mezi členskými xxxxx; přičemž případy xxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
X xxxxx 13 x 14 (§18 xxxx. 1 x §23)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x úpravou xxxxxxx xxxxxxxxx v §2.
X xxxxx třetí
K xx. XX
X xxxx 1 (Xxxxx XXX, xxx 1)
Xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx §15 do xxxxxx Dílu 1 xxxx §8b. Xxxxx xx x úpravu, xxxxxx xxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx zákona xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 8. Xxxx xxxxx xx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx zákona, xxxxx xx x návaznosti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC xxxxx xxxxxxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxx končí §14xxx. X xxxxxxx xx xx, xx x blízké době xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úpravu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 8 x xx xxxxxxxx lze xxxxxxxx xxxxx xxxxxx novely xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx automatické xxxxxx xxxxxxxxx na xxxx XXXX x Xxxxxxxx xxxx, xxxx udržitelné xxxxxx xxxxxxx desítky xxxxxx ustanovení xx xxxxxxxx §14, xxx xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx označení se xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx novel xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx stav xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx do xxxxxxxx §15 (tedy §15, 15a, 15x, ...). Xxxx xxxxx xx xxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx provést x novele, která xx současně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx díl 3 xxxxx, xxxxxxx xx xxxx nutné nejprve xxxxxx xxxx ustanovení xxxxxxxx x samostatném xxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxxx xxxx §15, x xx xxx xxxxxx xxx 3 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx §15, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pořadí xxxxxxxxxx. X tohoto xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx již x xxxxx návrhu xxxxxx.
Xxxxx dosavadního §15 (xxxxxx §8x) zůstává xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx změně xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
X xxxx 2 (§14x xxxx. 1)
Na xxxxxxx xxxxxxxxxx SDEU x x xxxxxx xx směrnici DAC 8 xx navrhuje xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxx správci xxxx x případě, xxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§14x xxxx. 1 xxxx. x))
Xx základě xxxxxxxxxx XXXX x x xxxxxx xx směrnici XXX 8 xx xxxxxxxx k tomu, xx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx dopadá profesní xxxxxxxxxxx, xx zproštěn xxxxxxxxxx oznamovat informace x přeshraničních uspořádání, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 4 (§14ze xxxx. 3)
X xxxxxxx xx směrnicí DAC 7 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx platformy xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx členském xxxxx Xxxxxxxx unie xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie, xxxx x x členském xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx žádnou aktivitu. Xxxxxx xxx v xxxxxxxxxx xx xxxxxx §14xx xxxxxxxxx definici „Xxxxxxxxxxx oznamujícího provozovatele xxxxxxxxx“ xxx, aby xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx členském xxxxx XX. Zpřesňuje xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx platformy možnost xxxxxxxxxxx xx v xxxxxxxx xxxxx, nehledě xx xx, zda xx vztahu k xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxx 4 xxxx. x) xxxxxxx xxxxxxxx DAC 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx v §14xx ZMSSD xxxxxxxx xxxx „xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
Xxx 4 xxxx. x) přílohy xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx v §14ze XXXXX xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx oznamující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“. Xxxx subjekty xxxx xxxx text xxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx. Xxxxx xx x xxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx EU, xxxxx xxxxxxx x xxxxxx členském xxxxx XX provozují xxxxx xxxxxxx, tj. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx činnost.
Když xxxxxxxx x xxxx 4 xxxx. x) xxxxxxx směrnice XXX 7 xxxxx, xx xx xxxxx o xxxxxxxxxxxxx platformy, xxxxx „xxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx x xxx xxxx xxxxx xxx xxxx stálou provozovnu x xxxxxxxx státě“, xx xx mysli, xx xxxx rezidentem x xxxxxx členském xxxxx, xxxx zapsán x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx členského xxxxx xxx.
X xxxx 5 (§14xx xxxx. 2)
Xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx platforem xxxxxxxxxx x XX xx xxxxxxx určitých xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx-xxx xx nevyžaduje, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx Evropské unie. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxx xxxxxxxxxx x xx xxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 6 (§14xx)
X xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 7 xxxx neusazený oznamující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx působící xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx, tedy i x xxxxxxxx státě, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx aktivitu. Xxxxxxxxx xxxxx §14xx xxxx xxxxxx xxxxx tuzemské xxxxxxxxxxx povinnosti xxxxx xx xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 7 (§14xx xxxx. 2)
Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx otázky vysvětlila, xx xx xxxxx xxxxxxxx DAC 7 „xxxxxx a xxxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxx xxx, xx xx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx, xx. xx 31. ledna. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx tak xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx činnosti, xxx xxxx xxx xxxxx xx znalostí toho, xxxx činnosti skutečně xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xx xx skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxx. X tak xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx „xx xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx tak, xx xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx vydá xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxxx předstihem xxx, xxx x xxxxxxx, xxx jeho xxxxxx xxxx rozhodnutím zamítnut, xxxxxxx xxxxxx oznamovací xxxxxxxxx a xxxxxxxx xx do prodlení x jejím xxxxxxx.
X xxxx 8 (§14xx xxxx. 4)
Protože xx xxxxxxxx xxxxx §14xx xxxx bude xxxxxxx xx xxxx, x xxxxxxx xx xxxx, xxxx právní xxxxxx xxxxxxxx v §14xx xxxx. 4 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxx xxxx následně xxxxx.
X xxxx 9 (§14xx xxxx. 5)
V xxxxxxxxxx xx zrušení xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 10 (§14xxx xxxx. 1 x 2)
Xxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, která v xxxxxxx X oddílu XX xxxxxxxxx X xxxx. 4 xxxxxxx, xx „xxxxx členský xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx o každém xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx oddílu X xxxxxxxxx X bodu 4 xxxx. x), xxxxx xxxxxx svou xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx.“
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxxx Generální xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxxxx dozví, xx xxxxx x Xxxxxxxx unii xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, aniž xx xx xxxxxxxxxxxxxx.
X xxxx 11 (Xxxxx XXX xxx 4)
Xxxxxxxx xx úprava xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx 1 xx xxxx xxxxx, který xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (x §8b), jak xxx xxxxxx §15. Xxx 4 (xxxxxxxxx xxx 3) xx xxx fakticky přesouvá xx začátek této xxxxx.
X části xxxxxx
X xx. X
Xxxxxxxx XXX xxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxx, od které xx Xxxxx republika xxxxxx xxxxxxxx, den 30. xxxxxxxx 2024, x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx DAC 7, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx. Z těchto xxxxxx je dán xxxxxxxx obecný xxxxx xx tom, xxx xxxxx nabyl xxxxxxxxx x jinému xxx, xxx x 1. xxxxx.
X souladu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx nařízení XXX se xxxxxxxx xxxxxxxx 30. xxxxxxxx 2024. X xxxxxxx xxxxxxxxx transpozice xxxxxxxx XXX 7 xx xxxxx upravit právní xxx x nejkratší xxxxx xxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xx Xxxxxx xxxxxx.
X Praze xxx 27. března 2024
Xxxxxxxx xxxxx:
xxxx. XxXx. Xxxx Xxxxx, Ph.D., XX.X.
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxx financí:
Ing. Zbyněk Xxxxxxxx
xxxxxxxxx elektronicky
Závěrečná xxxxxx RIA
Xxxxxx vztah x XX