XXXXX
xx dne ... 2024,
xxxxxx xx mění xxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxx xx usnesl xx xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx:
XXXX XXXXX
Xxxxx xxxxxx x některých opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování terorismu
Čl. X
Xxxxx x. 253/2008 Sb., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 227/2009 Sb., xxxxxx x. 281/2009 Sb., xxxxxx x. 285/2009 Xx., xxxxxx č. 199/2010 Sb., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 420/2011 Xx., xxxxxx x. 428/2011 Sb., zákona x. 457/2011 Xx., xxxxxx x. 18/2012 Xx., xxxxxx x. 377/2012 Xx., xxxxxx x. 399/2012 Sb., xxxxxx x. 241/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Xx., xxxxxx x. 257/2014 Sb., xxxxxx x. 166/2015 Xx., xxxxxx č. 377/2015 Sb., xxxxxx x. 188/2016 Sb., xxxxxx x. 243/2016 Xx., xxxxxx x. 368/2016 Sb., xxxxxx x. 183/2017 Xx., xxxxxx x. 371/2017 Xx., xxxxxx x. 35/2018 Xx., xxxxxx x. 94/2018 Sb., xxxxxx x. 111/2019 Xx., xxxxxx č. 49/2020 Xx., xxxxxx x. 527/2020 Xx., xxxxxx č. 34/2021 Xx., xxxxxx č. 172/2023 Xx., xxxxxx x. 1/2024 Sb. x xxxxxx x. ./2024 Sb., se xxxx xxxxx:
1. X xxxxxxxx pod čarou x. 2 xx xxxx xxxxx nahrazuje xxxxx „Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. května 2023 o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx směrnice (XX) 2015/849 (přepracované xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
2. V §2 xxxx. 1 se xx xxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxx bod 15, který xxxxxx xxxxxxxx pod xxxxx x. 48 xxx:
„15. xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálními aktivy, xxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
3. X §2 odst. 1 xx xxxxxxx x) xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx x) xx x) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x) xx x).
XXXXX: 32023R1113
4. X §4 xxxx. 2 xx xxxxx „smluvní“ x „xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX 32015L0849
5. X §4 xxxx. 5 xxxx. x) xx xxxxx „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX 32015L0849
6. X §4 xxxx. 7 písm. x) xx xxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx slovem „xxxxxxxxx“.
7. X §4 xxxx. 7 písm. b) xx slova „xxxxxx x“ nahrazují slovem „xxxxxx,“, xxxxx „xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxx slovem „xxxxxxxxx“ a xx xxxxx „xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx xxxx převody xxxxxxxxxxx aktiv“.
CELEX: 32023R1113
8. X §4 xxxxxxxx 8 x 9 xxxxx:
„(8) Xxxxxxxxxx aktivem xx xxx xxxxx xxxxxx zákona xxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx upravujícího xxxx xxxxxxxxxxx48) s xxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 2 xxxx. 4 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1114 x
x) xxxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x nelze xxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(9) Xxxxxxx spojenou s xxxxxxxxxx xxxxxxx se xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxx služba xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx kryptoaktiv48) x xxxxxxxx služby xxxxxxxxxxx poradenství týkajícího xx xxxxxxxxxxx podle xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48).“.
XXXXX: 32019L0713, 32023R1113
9. V §4 xx xx xxxxxxxx 9 vkládají xxxx xxxxxxxx 10 a 11, xxxxx xxxxx:
„(10) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx se pro xxxxx tohoto xxxxxx xxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxx spojenou s xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Evropské unie xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48).
(11) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx rozumí xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx převody peněžních xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxxx20). “.
Xxxxxxxxx odstavce 10 xx 14 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 12 xx 16.
Xxxxxxxx pod xxxxx x. 20 xxx:
„20)&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 xx dne 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx směrnice (XX) 2015/849 (přepracované xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
10. V §4 xx doplňuje xxxxxxxx 17, xxxxx xxxxxx poznámky xxx xxxxx x. 49 xxx:
„(17) Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx49).
49) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x kontrolách xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005.“.
XXXXX: 32018R1672
11. X §9 xxxx. 1 xxxx. x) se xxxx „x)“ nahrazuje xxxxxx „x)“.
12. V §11 xxxx. 9 xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx: „Pokud xx xxxxxxx tohoto ověření xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx legalizaci xxxxxx z trestné xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tento xxxxxx uplatnit.“.
13. Xx §11 xx xxxxxx xxxx §11x, který xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§11x
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx klienta advokáta xxxx notáře
(1) Xxxxxxx xxxx notář xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx ani xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx, postup podle §8 odst. 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx fyzickou xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx, xx&xxxx;
x) xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx povinné xxxxx xxxxx příslušných xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx lze xxxxxxx xxxxx podle §8 odst. 2 xxxx. a), pořízenou xxxxxxxx xxxxx §10 xxxx. 4,
x)&xxxx; osoba xxxxxxxxx xx klienta xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xx klienta, xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx; je-li xxxxxx ověření xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx předpisů xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx zákona x mezinárodním xxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx a xxxxx údaje x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) x x) x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx; xxx xxxxxxxxxxxx osoby xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx podle §8 xxxx. 1 x 2 x §8x xxxxxxx.
(2) Xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) x xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x zda xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx mají x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx z klientů, xxxxxxx z xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zvýšené riziko xxxxxxxx xxx legalizaci xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx. Xxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tento xxxxxx xxxxxxxx. Při xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx notář xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx uvedené x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §21x.
(3) Xxxxx xxxxxx identifikovaný xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx tomto xxxxxxx, xxxxxxxx advokát nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.“.
14. V §14 xxxxxx části ustanovení x x §16 xxxx. 1 písm. x) xx xxxxx „xxxxxxxxxx“ nahrazuje xxxxx „xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
15. X §15 xxxx. 1 xxxx. x) bodě 2 xx xxxxx „xxxx §11 xxxx. 7“ nahrazují xxxxx „, §11 xxxx. 7 nebo §11a xxxx. 1“.
16. X §18 xx xx xxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx věta „Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx dostupné xxxxxxxxx x zjišťuje xxxxxxxxx obchod.“.
17. X §20 xxxxxxxx 3 xx 5 xxxxx:
„(3) Xxxxxxxx xxxxx nebezpečí xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx vyžaduje delší xxxx, Xxxx xxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx, kterým xxxxx x
x) xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx splnění xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx x xxxxx 2 xxxxxxxx dny, xxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo k xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, x xxxxxxx osoby, u xxxxx se xxxxx xxxxxxx nachází, xx xx xxxx 3 xxxxxxxxxx xxx.
(4) Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 3 xxxx Xxxx povinné xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx nebo elektronicky. Xxxx xxxxx pokyn xxxxxxx osobě xxxxxxxxx xxxxxxx potvrdí. X xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx je informována xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx oznámení xxxxxxxxxxx obchodu, xxxx x které xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu.
(5) Xxxxxxxx xxxxx odstavce 3 xxxxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx Xxxxx xxxx pokyn x xxxx provedení. Povinná xxxxx xxxxxxx sdělí Xxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxx. b) x xxxxxxx čas, xx kterého xx xxxxxx běh xxxxx xxxxx odstavce 3 xxxx. x). Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, kterého xx xxxxx podle xxxxxxxx 3 týká.“.
CELEX 32014L0092, 32015L0849
18. V §21 xxxx. 2 xx 4 x x §21a xxxx. 2 se xxxxx „, h) x x)“ xxxxxxxxx slovy „x x)“.
19. X §22 odstavec 1 xxx:
„(1) Povinná osoba xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx statutárního xxxxxx x plnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §18 x k xxxxxxxxxxx průběžného xxxxx x Xxxxxx v xxxxxxxx době povinné xxxxx x v xxxx, xxx uskutečňuje xxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osobou x xx xx xxxxxxxxxxxx rozsahem xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxx osobu xxxx xxxx“.
XXXXX: 32015L0849
20. X §22 xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 x 3, xxxxx xxxxx:
„(2) Xxxxxxx osoba x výjimkou xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxxx Úřad xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx 30 xxx xxx xxx, xxx xx stala xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx 15 dnů ode xxx, xxx xxxxx xx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x
x) jménu xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx kontaktní osoby,
c) xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxx, xxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxx, o xxxx druh xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xx xxxxx, x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxx financí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2.“. CELEX: 32015X849
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 4 až 6.
21. X §24 xx xxxxxxxx odstavce 4 x 5, xxxxx xxxxx:
„(4) Xxxxxxx osoba xx xxxxx dozorčího xxxxx podle §35 xxxx. 1 x xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx informaci xxxxxxxxx x tomu, aby xxxxxxx xxxxx xxxx xxx vykonáván způsobem xxxxx §35 xxxx. 7.
(5) Xxxxxxx osoba xx xxxxx Xxxxx x jím stanovené xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
22. Xx §25x xx xxxxxx xxxx §25x, xxxxx včetně xxxxxxx xxx:
„§25x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §21x xxxx. 1 vždy posoudí xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx adresy.
(2) Při xxxxxxxx identifikaci x xxxxxxxx xxxxxxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx získá x xxxxxxx potřebném x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx provedeného xx xxxxxxxxxxxx adresu nebo x nehostované xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiva podle xxxxxxx x).
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx před xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx služby xxxx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy (xxxx xxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx“), xx xxx xxxxx §25 xxxx. 2 xxxxxxx xxxxxxx, xxx
x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxx xxxx registrovaný, a
b) xxxxx zahraniční xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx
1. xxxxxxx identifikaci x kontrolu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x účtům xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb spojených x virtuálními xxxxxx x
2. xx na xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx identifikaci x xxxxxxxx klienta.
(4) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(5) Xxxxxx-xx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vztah xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §25 odst. 4, xxxxxxxxx xxxxxxx okolnosti xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, který je xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx státě Evropské xxxx a xxxxx xx území Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx povinnost xxxxx ústřední xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx §25x xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32023R1113, 32015L0849
23. X §26 xxxx. 1 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 x §24 odst. 3“ xxxxxxxxx slovy „x §24 xxxx. 1, 3, 4 x5“.
XXXXX 32015L0849
24. X §26 xx doplňuje xxxxxxxx 5, který xxx:
„(5) Xxxxxxx xxxxxxxxx podle §24 xxxx. 4 x 5 vyžaduje Xxxx xx auditorovi, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx ve xxxxx xxx stanovené xxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx profesní komory.“.
CELEX 32015L0849
25. V §27 xxxx. 1 a 2 xx xxxxx „, §24 odst. 1 x §24 xxxx. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „a §24 xxxx. 1, 3, 4 a 5“.
CELEX 32015L0849
26. X §27 xxxx. 4 se xx slova „§24 xxxx. 1“ doplňují xxxxx „, 3, 4 a 5“.
CELEX 32015L0849
27. V §27x xxxxxx části xxxxxxxxxx xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx textem „x)“.
28. X §27a se xx xxxxxxx x) xxxxxx xxxx xxxxxxx x), xxxxx zní:
„b) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx Xxxx podle §22,“. Xxxxxxxxx xxxxxxx x) xx označuje jako xxxxxxx x).
29. V §27x xx xx xxxxx xxxxxxx c) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx „x“ a doplňuje xx xxxxxxx x), xxxxx zní:
„d) povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
30. X §28 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
31. V §28 xxxx. x) xx xxxxx „, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x pravdivosti získaných xxxxxxxxxxxxxxx údajů o xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo odmítne xxxxxxx xxxxxxxxx podle §8 xxxx. 6“ xxxxxxxxx xxxxx „podle §15“.
32. §29x včetně xxxxxxx xxx:
„§29x
Xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxxxxxxx poskytovatelích xxxxxx
Xxxxxxx xxxxx podle §2 odst. 2 xxxx. b) má xxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 1 x
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
33. X §29x xxxxxxxx 2 xxx:
„(2) Úřad xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxx upravených tímto xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx spočívajících
a) x přijímání x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx,
x) xx vyhodnocování xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu,
e) x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x s xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací,
h) x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx a
i) xx xxxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018R1672, 32019X1153
34. Xx §29x xx xxxxxxxx xxxx §29x a 29x, xxxxx včetně xxxxxxx xxxxx:
„§29x
Xxxxx prostředek
(1) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx věc, xxxxxx xxxxxxx dokladu, prostor xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x zastírání xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, k xxxxxxxxx vyzrazení její xxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(2) Xxxxxx dokladem se xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx sloužící x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx činnosti Úřadu.
(3) Xxxxxxxxxxx Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx krycí xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxx podle xxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx zmaření xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx života, xxxxxx xxxx majetku xxxxxxxxxxx Úřadu xxxx xxxx osoby xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(4) Xxxxxx dokladem xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a soudce Xxxxxxxxx soudu, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxx žijící xxxx zemřelé.
(5) X xxxxxx xxxxxxx dokladu xxxxxxxxx xxxxxxx financí. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(6) Xx-xx to xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nutné, xx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx míře x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vedených podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx likvidaci údajů xxxxxxxxxxxxx x vydáním x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Správce informačního xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx jejího xxxxx xxxxxxxxx součinnost x xxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxx nebo Úřadu.
§29f
Opatření x xxxxxxxxx xxxxxxx
X xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx Xxxx xxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx k evidenční xxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx, xxxx xxxxxxx, partnera, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx vozidel, lze-li x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ohrožení jejich xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx zaměstnanců Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx Úřadem.“.
35. X §30x odstavec 1 xxx:
„(1) Xxxx koordinuje xxxxxx posouzení xxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx x xx úrovni Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx; na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xx xxxxxx Xxxxx poskytují informace xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x) orgán xxxxxxx xxxx, x) xxxxxxx xxxxx, x) podnikající xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx osoba, xxxxx xxxxx mít informace xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018L0843
36. X §30a xxxxxxxx 6 zní:
„(6) Xxxx koordinuje xxxxxxxxx xxxxxxxx xx zmírňování xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx mu xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně
a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxx opatřeních xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údajů x
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx posouzení xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
37. X §34x xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxx nový xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxx zavede xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 5 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 3 xx 6.
XXXXX: 32023R1113
38. X §34a xxxx. 4 xx xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxxx „3“.
39. V §35 xxxx. 2 xx slovo „bezhotovostní“ xxxxxxx x xxxxx „xxxxxxxxxx20)“ xx xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
XXXXX: 32015L0849
40. X §35 xxxxxxxx 12 xxx:
„(12) Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx zákonem xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxx, xxx je xxxxxxxx x
x) xxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x kryptoaktivy x xxxxxxxx porušení xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, a zda xxxxxxx obor xxxxxxxx xxxxxxxxxxx povinnému ohlášení xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x případné xxxxxxxx xxxxxx živnostenskému úřadu.“.
41. X §37 odst. 1 xx xxxxx „x xxxxxxx Úřad xxxxxxx o zahájení xxxxxxxx x x xxxxx výsledku“ xxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxx „Příslušná xxxxxxxx xxxxxx písemně xxxxxxxxx Xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x ukončení xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx do 10 xxxxxxxxxx xxx ode xxx, xxx tyto xxxxxxxxxxx nastaly.“.
42. X §38 xxxx. 1 xx za text „xxxx. 1“ vkládají xxxxx „, 3, 4 nebo 5“.
CELEX 32015L0849, 32019L1153
43. Xxxxxx xxxxx xxxx xxx: „XXXXXXX XXXXXXX HOTOVOSTI“.
44. Xxxxxx §41 zní: „Xxxxxxxxxx povinnost“.
45. V §41 odst. 1 xx xxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13x xxxx. 1, xxxxx s xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 %, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx směnitelných xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxx xx xxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, ale xxxxxxxxxx jméno xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx hotovosti x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX“.
XXXXX 32008D0801
46. X §41 xxxx. 2 xx slova „xxxx xxxxxxx v xxxxxxxx 1“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx hotovost xxxxx xxxxxxxx 1“ x xxxxx „xxxx věci xxx xxxx“ xx xxxxxxxxx slovy „peněžní xxxxxxxx u xxxx“.
XXXXX 32008X0801
47. V §41 xxxx. 3 a 4 xx xxxxx „xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 v xxxxxx hodnotě 10 000 EUR xxxx xxxxx “ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx x úhrnné xxxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX“.
48. V §41 xx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx odstavce 6 x 7 se xxxxxxxx jako odstavce 5 x 6.
49. X §41 se xxxxxxxx 6 xxxxxxx.
50. Xx §41 xx xxxxxxxx xxxx §41x x 41x, xxxxx xxxxxx nadpisů xxxxx:
„§41x
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx alespoň 15 000 EUR xx na základě xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x tomto xxxxxxx.
(2) Xxxxx odesílající z Xxxxx republiky xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx státu Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 15 000 EUR xxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x jiného xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx povinnost xxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx.
(3) Xx sdělení xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2 uvede xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx přijímající xxxxxxx xxxxxxxx
x) své xxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x x) údaje x
1. xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hotovosti,
2. xxxxxx xxxxxxx hotovosti,
3. xxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx, a
4. xxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uskutečňuje.
§41b
Stanovení xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 xx 3 a xxxxx §41x odst. 1 x 2 se xxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx vyhlášený Českou xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx předcházejícího xxxxxxxxxxxx měsíci, xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx unie xxxx xx opouštějící49) xx xxxx podle xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX 32008X0801
51. §42 xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§42
Xxxxxxx orgánů Xxxxx správy České xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 x 41a x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx nebo xx opouštějící49).
(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 x 41x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 x 41x a xxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) včetně xxxxxxx, xxx xxxxx x porušení xxxx xxxxxxxxxx. Na xxxxxxxxxx xxxxxx údajů Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx unie nebo xx xxxxxxxxxxx49) použije xxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx poštovní xxxx xxxx xxxxxxx x x xxxxxxx, xx xx na xxxxx xxxxxxx vztahuje listovní xxxxxxxxx, pokud
a) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx nebyla xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xxxxx §41,
x) ověřuje xxxxxxxxx a úplnost xxxxx uvedených v xxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx hotovost, u xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §41a.
(5) Xx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 4 xx ustanovení xxxxxxx zákona o xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32018R1672
52. X xxxxx páté xx xx §42 xxxxxxxx xxxx §42x xx 42x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx znějí:
„§42a
Zadržení xxxxxxx hotovosti
(1) Celní xxxx xxxx bez xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx osob xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx důvodné xxxxxxxxx, xx
x) dochází x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 xx 4,
x) dochází x porušení povinnosti xxxxx §41a xxxx. 1 x 2, xxxx
x) souvisí x xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx terorismu.
(2) Na xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxx zákon použije xxxxxxx.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxx xx uplynutí xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní hotovosti xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx49), xxxxx x) xxxx rozhodnuto o xxxxx propadnutí xxxx xxxxxxx, x) xxxxxx xxxxxxxxxx v úvahu xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x c) vrácení xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxxx xx vrací
a) xxxxx, xxxxx xxxx zadržena,
b) xxxxxxxxxxx, xxxxx
1. x xxxxxxxxxxx přiměřeného úsilí xxxxx vrátit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxx
2. x vrácení peněžní xxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxx xxxx xxxx na xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx tvrdosti xxxxxx, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
§42x
Xxxxxxx daňového xxxx
Xxx xxxxxx působnosti xxxxx xxxx xxxxx xx postupuje xxxxx xxxxxxxx řádu.“. XXXXX: 32018X1672
53. V §45 xxxx. 1 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxx xxxxx „xx 5“.
54. X §45 se xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 xx 4, xxxxx xxxxx:
(2) Osoba xxxxx §30a odst. 1 písm. x) x c) se xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx §30x xxxx. 1.
(3) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2.
(4) Xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 lze xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx.“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 x 3 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 x 6.
55. X §45 xxxxxxxx 5 xx za slova „xxxxxxxx 1“ vkládají xxxxx „xxxx 3“.
56. X §46 xxxx. 1 se slova „xxxxxxxx Úřadu podezřelý xxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx“.
57. X §46 xx xxxxxxxx 2 x 3 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5 xx označují xxxx xxxxxxxx 2 x 3.
58. X §49 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxxxxx xxxxx xx jako xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx služeb nebo xxxx zprostředkující poskytovatel xxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx doprovázející xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, že xxxxxx některou z xxxxxxxxxx podle
a) čl. 4 až 6, 8, 11 nebo 12 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 7, 9, 10, 13, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) 2023/1113.“.
CELEX: 32023R1113
59. V §49 xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxx nový xxxxxxxx 2, který xxx:
„(2) Xxxxxxx xxxxx xx xxxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxx jako xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx xxxxxx xxxxxxxx x povinností podle
a) xx. 14, 15, 17, 19, 20 xxxx 21 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) 2023/1113, xxxx
x) xx. 16, 18, 22, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113.“. Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 7 xx xxxxxxxx xxxx odstavce 3 xx 8.
XXXXX: 32023R1113
60. V §49 xx xx konci xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx xxxxx „nebo §25x odst. 3 xx 5“.
CELEX: 32023R1113
61. X §49 odst. 4 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxx „xxxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx“ x xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx „xxxx §25b odst. 6“.
XXXXX: 32023R1113
62. X §49 odst. 6 xx xxxxx „4“ xxxxxxxxx xxxxxx „5“.
63. X §49 xxxx. 7 xx číslo „3“ xxxxxxxxx xxxxxx „4“.
64. X §49 xxxx. 8 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxx „1 písm. x), odstavce 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxx 3“.
65. Xxxxxx §50 xxx: „Porušení xxxxxxxxxx xxx převozu xxxxxxx xxxxxxxxx“.
66. X §50 odst. 1 xxxxxxx x) a x) xxxxx:
„x) xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §41, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx údaje xxxxx §41x.“.
XXXXX: 32018R1672
67. X §50x xxxx. 1 písm. a) xx slova „48x xxxx §49 xxxx. 2 xx 4“ xxxxxxxxx xxxxxx „49“.
XXXXX: 32023R1113
68. Xx §50b xx xxxxxx xxxx §50x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§50x
Xxxxxxxxx příslušné xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxx komora xx xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx
x) xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informací xxxxx §21 xxxx. 11,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 3,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx přehled podle §27 xxxx. 3,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §37 odst. 1, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §52x xxxx. 2 x 3.
(2) Xx přestupek xxxxx xxxxxxxx 1 xxx xxxxxx pokutu xx 1 000 000 Xx.“.
XXXXX 32015L0849
69. §51x xxx:
„§51x
X přestupku xxxxx xxxxxx xxxxxx, xx který tento xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxx promlčecí xxxx 5 let. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxx x tohoto xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx zaniká xxxxxxxxxx 10 xxx xx xxxx xxxxxxxx.“.
70. V §52 xxxx. 6 xx xxxxx „zajištěné xxxx xxxxx §41 xxxx. 1, 3 x 4“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §42a“.
71. X §52x odst. 2 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xx xxxxx „Úřadu“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 xxx ode xxx xxxxxxxx řízení o xxxxxxxxx“.
72. V §52x xxxx. 3 xx xx xxxxx „xxxx,“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 xxx“.
73. X §53 xxxx. 1 xx xxxxx „48x, §49 xxxx. 2 xx 4 nebo“ xxxxxxxxx xxxxx „49 xxxx“.
74. §54 xxxx. 3 xx xxxx „(§41 xxxx. 7)“ xxxxxxx.
Xx. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
1. 1. Xx xxx xxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky xxxxx §22 odst. 3 xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx účinném xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, se §22 xxxx. 1 x 2 zákona x. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto zákona, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx podle §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Sb., xx xxxxx účinném xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx.
2. Xxxxxxx osoba x xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxxx podle §22 xxxx. 1 zákona x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx §22 xxxx. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve znění xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xx 30 xxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3 xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41x xxxxxx č. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx účinnosti tohoto xxxxxx, nevzniká osobě, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx x) xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx byla xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zákona.
4. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx přede dnem xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx.
ČÁST XXXXX
Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xx. XXX
Xxxxx x. 69/2006 Sb., o xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2009 Sb., xxxxxx č. 281/2009 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Sb., zákona x. 167/2012 Xx., xxxxxx x. 399/2012 Xx., xxxxxx, x. 377/2015 Sb., xxxxxx x. 298/2016 Xx., xxxxxx x. 368/2016 Xx., xxxxxx x. 183/2017 Sb., xxxxxx x. 261/2021 Xx. x zákona x. 240/2022 Xx., se xxxx takto:
1. V §2 xx xx xxxxxxx x) xxxxxx xxxx písmeno x), xxxxx xxx:
„x) x xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx unie, kterým xx xxxxxxx rozhodnutí xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx zahraniční x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,“.
Xxxxxxxxx písmena x) x e) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x) x x).
2. V §3 xxxx. x) bodu 6 xx xxxxx „ nebo c)“ xxxxxxxxx xxxxx „, x) xxxx d)“.
3. X §4 xxxx. 1 xxxx. a) xx xx xxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §8x“.
4. X části xxxxx xx xx xxxxx I xxxxxx xxxx xxxxx II, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx rozhodnutím Rady xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx
§8x
Xxxxxx xxxxxxxx sankce
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx (dále xxx „Xxxx“) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, zákaz xxxx xxxxxx podle rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx spočívající xx xxxxxxxx majetku xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x souvislosti x opatřením proti x) xxxxxxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx, xxxx x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení.
(2) Xxxxxxx, xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx opatřením xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 se xxxxxxx xx vztahu x xxxx, xxx xx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, x to od xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxx xxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx xx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx x xxxx vztahuje, xxxxxxxx x xxxxxxxxx téhož xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx je xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.
(4) Xxxx xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx
x) Xxxx bezpečnosti xxxxx xxxx zruší xxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxx
x) xxxxxx xxxxxxxxx přímo xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx, x jakém xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 4 xx xxxxxx xxx řízení o xxxx xxxxxx x xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx obecné xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx 4 se xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx Xxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxxx XX xx xxxxxxxx jako xxxxx XXX.
5. X §9 xxxx. 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx „Xxxxxxxx analytický xxxx (xxxx xxx „Xxxx“)“ xxxxxxxxx xxxxxx „Xxxx“.
6. X §9 xxxx. 1 xxxx. x) se xxxxx „xxxx. x) xxxx x)“ xxxxxxx.
7. X §14 xx xxxxxxxx 7 xxxxxxx.
8. V xxxxx xxxxxx nadpis xxxxx X xxx: „Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx fyzické xxxxx“.
9. X xxxxx xxxxxx xx xx nadpis xxxxx X xxxxxx xxxxxxxx a nadpis xxxx 1, xxxxx xxxxx:
„Xxx 1
Xxxxxxx xxxxxxxxx“.
10. X §16 odst. 4 písm. x) xx xx xxxxx „xxxxxx“ vkládají xxxxx „xxxx mezinárodní xxxxxxxxxx“.
11. X xxxxx xxxxxx xxxxx X xx xx xxx 1 xxxxxx xxxx xxx 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxx 2
Xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx
§16x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx s Xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, že x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxx xxx xxxxxx povinností xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx osobě xxxxxx xxxx na xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx spočívající x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx Úřad xx podmínek xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx xx základě xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx Úřadem xxxx xxxxx plní xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx Úřad xxx, xxxx xx přijal xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx.
(3) Úřad xxxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx identity fyzické xxxxx.
(4) Pokud Xxxx xxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xx povinen xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx o přijetí xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxx o xxx, xx v xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoba, xxxxx identita xx Xxxxxx chráněna, xx xxxxxx xx xxxxx.
(5) Xxxxxx-xx Úřad opatření x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxx xxxxx opis dokumentu, xx kterém xx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxx xx Úřadem xxxxxxxx, identifikována xxxxxxxxxx xxxxxxxxx identifikátorem fyzické xxxxx přiděleným Úřadem. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx.
(6) Xx-xx součástí xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx dokument, xxxxx xxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx Úřad xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx odstavce 5 obdobně.
(7) Pokud x ohledem xx xxxxxx xxxxxxxxx není xxxxx pořídit xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x záznamy xx xxxxxxxxxxxxxx médiích, Úřad xxxx nepořídí x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxx o xxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxx dokumentu xxxx záznamu se xxxxxx xx xxxxx.
(8) Xxxxxxx-xx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, Úřad rozhodne x zrušení ochrany xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 4 až 7 xxxx spis xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx.
§16x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx o identifikaci xxxxxxxxxxx Xxxxx
X xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxx zákona se xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx o xxxxxxxxxxx, xxx je xxxxxx xxxxxx, se xxxxxxxx mimo spis.“.
12. X části xxxxxx xx xx hlavu X xxxxxx nová xxxxx VI, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
§16x
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxx x xxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx předávání a xxxxxxxxx informací v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, která je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí.
(2) Xxxx xxxx spolupracovat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx zaručeno, xx xxxxxxxxx poskytnuté Xxxxxx xxxxx použity pouze x dosažení xxxxx xxxxxx xxxxxx x xx zajištěna xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx rozsahu xxxxxxx podle xxxxxx xxxxxx.
(3) Úřad informuje xxxxxxx xxxxxxxx zahraniční xxxxx se stejnou xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§16x
Xxxxxx o xxxxxxxxx opatření xx xxxxxx x xxxxxxx
(1) Xxxx xxxx x xxxxxxxxx podnětu xxxxxxx xxxxxxxxxx orgán se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxx, o xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xx xx na xxx xxxxxxxx mezinárodní xxxxxx, xxxxx
x) se xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx České xxxxxxxxx,
x) nelze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx provést x Xxxxx republice, xxxx
x) xx xxxx xxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx mohl xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx zákonem.
(2) Xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zahraniční xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xx xxxxxxx důvod xxx provádění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánu se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí x xxxxxxxxx opatření xx xxxxxx x xxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx mezinárodní xxxxxx.
§16x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánu xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx působností x xxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxxx x) by xxx xxxxx dojít x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, b) xxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx c) xx xxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx ochrany xxxxxxxx xxxxxxx osoby.“.
13. X §18 xxxx. 1 xx xx xxxxx xxxxx písmene x) xxxxxxxx xxxxx „ xxxx x)“.
14. X §23 se xx xxxxx textu xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „a xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxx §2 xxxx. x)“.
XXXX TŘETÍ
Změna xxxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx daní
Xx. XX
Xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx daní x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zákonů, ve xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx č. 344/2013 Xx., zákona č. 105/2016 Xx., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx x. 92/2017 Xx., xxxxxx x. 305/2017 Xx., zákona x. 80/2019 Xx., xxxxxx č. 299/2020 Xx., zákona x. 343/2020 Xx., xxxxxx x. 386/2020 Sb., xxxxxx x. 527/2020 Xx. x xxxxxx x. 373/2022 Xx., xx xxxx xxxxx:
1. X xxxxx první xxxxx III se xxxxxx xxxx xxx 1, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxx 1
Xxxxxx xxxxxxxxx x vlastního xxxxxxx
§8x
Xxxxxxxx x xxxxx xxx výměnu informací x vlastního podnětu
(1) Xxxxxxxxx místo xxxxxxxx x xxxxxxxxx podnětu xxxxxxxxxxx místu xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx k xxxxxxxxx, xxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx v tomto xxxxx xxxxx xxxx xxxxx ke zkrácení xxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx nebo bylo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx od xxxx v Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxx xx xxxxxxx daně xxxx xxxxxx daňové povinnosti x xxxxx xxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx přes xxxxx xxxx xxxx států xxx, že xxxx xxxxx xx snížení xxxx x některém x těchto xxxxx,
x) xxxxxxx předpokládá, xx xxxx dojít ke xxxxxxx daně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxx xxxxx.
(2) Kontaktní xxxxx xxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxxx podnětu kontaktnímu xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx má x xxxxxxxxx a xxxxx mohou xxx xxxxxx pro xxxxxx xxxx v xxxxx xxxxx xxxxx.
(3) Informace xxxxx odstavce 1 xx xxxxxxxxx bezodkladně, xxxxxxxxxx však do xxxxxxx měsíce poté, xxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx x případě, xx xx jsou xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx jiného xxxxxxxxx xxxxx, potvrdí jejich xxxxxxx xxxxxxxxxxx, nejpozději xxxx xx 7 xxxxxxxxxx xxx ode xxx jejich přijetí, x xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxx 1 xx 4 xx xxxxxxxx xxxx xxxx 2 xx 5.
2. X §14x xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxxx přeshraničního xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx ve xxxxxx x tomuto xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx xxxxxxxx mlčenlivosti, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx
x) xxxxxxxxxxxxxxxxx, kterému poskytuje x xxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxx služby, xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo pokynů, xxxx
x) xxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx, xxxxx není xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a).“.
CELEX: 32023L2226
3. X §14x xxxx. 1 xxxxxxx x) xxx:
„x) identifikační xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx není xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, identifikační xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx osobnosti, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx tohoto xxxxxxxxx,“.
XXXXX: 32023X2226
4. V §14ze xxxx. 3 xx xxxxx „Xxxxx republice“ xxxxxxxxx xxxxx „členském xxxxx Xxxxxxxx xxxx“ x slova „xxxxx xxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxxx slovy „členském xxxxx Evropské xxxx“.
XXXXX: 32021L0514
5. X §14xx xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ zrušuje.
CELEX: 32021L0514
6. V §14xx xx xxxxx „, xx kterém xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
7. V §14xx odst. 2 xx xxxxx „xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx, xxx provozovatel platformy xxxxxx svou činnost, xxxxx xxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „ve xxxxx xxx podání xxxxxxxx“.
XXXXX: 32021L0514
8. V §14xx xx xxxxxxxx 4 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx odstavce 5 x 6 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 4 x 5.
9. X §14xx xxxx. 4 se xxxxx „xxxx xx xx vyloučený xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rozhodl xxxxxx xxxxxxxx model podle xxxxxxxx 4, x xxxxxxxxxx xxxxx těchto xxxxxxxxx“ zrušují.
CELEX: 32021L0514
10. X §14zzx xx xxxxxxxxx text xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxx se xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx oznamujícím xxxxxxxxxxxxx platformy, pokud xxxxxxx přihlášku k xxxxxxxxxx, přestože xxx xxx xxxxxxx učinit.“.
CELEX: 32021L0514
11. X části xxxxx xxxxx XXX xx xxx 4 xxxxxx nadpisu xxxxxxx.
ČÁST ČTVRTÁ
ÚČINNOST
Xx. V
Tento xxxxx xxxxxx účinnosti dnem 30. prosince 2024, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx třetí, xxxxx xxxxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxxxxxx po dni xxxx xxxxxxxxx.
Důvodová xxxxxx
X. Xxxxxx část
Návrh xxxxxx, xxxxxx se xxxx xxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx práva x xxxx také xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx výboru (dále xxx „FATF“), která xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx standardy x oblasti boje xxxxx legalizaci výnosů x trestné xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx terorismu x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx. xxxxxxxxxxx proliferace. Touto xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx Výborem xxxxxxx xxx hodnocení xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x financování xxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx (xxxx xxx „xxxxx XXXXXXXX“), xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx uskupením XXXX x Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx. Zmiňované xxxxxxxxxx, xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx x. 6 (klíčové xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx, xxxx byla Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sledovacího režimu, xxxxx xxx xx 66. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx 15. xxxxxxxx 2023 ze xxxxxx xxxxxx MONEYVAL xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx republika musí x xxxxxxx s xxxxxxxxx 24 odst. 4 xxxxxxxxxx pravidel XXXXXXXX xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xx x xxxxxx 2024 xxxxxx reportingem a xxxxxxxx v xxxxxxxx 2024 xxxxxxx. Finálně xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx odstranit xxxxxxxxxx xxxxxx č. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx předpisy (xxxx xxx „XXX zákon“), xxxxx se xxxxxxxxx xxx jeho xxxxxxxx x praxi.
Návrh zákona xx primárně xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023, x informacích xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxx jen „dále xxx „xxxxxxxx XXX“).
Xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx TFR, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx doporučení XXXX, x nichž xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx x rámci xxxxxxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL. Xxxxxxxxx xx pak xxxxx x doporučení XXXX x. 6 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se terorismus x jeho xxxxxxxxxxx, x. 7 - Xxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx, x. 29 - Xxxxxxxx zpravodajské jednotky, x. 32 - Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x. 33 - Statistika.
V xxxxx xxxxxxxxxx XXXX č. 32, které xx xxxx převozů xxxxxxxxx, xx Xxxxx republice xxxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx převozu xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, a to xxxxxx xxxxxxx deklarace xxxx xxxxxxxx takového xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx negativního xxxxxxxxx XX xx i xxxxx, že příslušné xxxxxx xxxxxxxxxxx zákonnou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vnitřním xxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx by nedošlo x řádnému oznámení xx přiznání takové xxxxxxx hotovosti.
V xxxxx xxxxxxxxxx FATF č. 6 x 7, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sankcí x xxxxxxx terorismu x šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx Xxxxx republice vytýkáno, xx xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „Xxxx bezpečnosti“) xxxxxxxx xx předcházení, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxx dodržovány xxx xxxxxxxx. Xxxxx zde xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x zavedení cílených xxxxxxxxxx sankcí xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx x. 29, které xx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, xxx xxx x nejasnosti x xxxxxxx kompetencí Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úřadu (xxxx xxx „XXX“), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx.
X případě, xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výborem XXXXXXXX x x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, budou x xxxxxx přetrvávat zásadní xxxxxx (xxxx xxxx. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x. 6, xxxxx xx xxxx xxxx xxxx klíčových xxxxxxxxxx x celkových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX a xx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx plněno“) x xxxxx dle xxxxxxxxxx xxxxxxxx výboru MONEYVAL xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Procedures), xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx x zástupci x řad výboru XXXXXXXX. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx v klíčových xxxxxxxxx xxxx xxxx xx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxx. xxxx xxxxxx XXXX (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - xx. mezi xxxx xx xxxxxxxxxxxxx nedostatky x jejich systémech xxxx xxxxx legalizaci xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx xx závažné xxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxx xxx xxxxxxxx úpravu směřující x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx, které xx xxxxxxxxx při xxxx xxxxxxxx v xxxxx.
X XXX zákoně x xxxxxxxxxxx s xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
- xxxx xx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- upřesňují xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxx,
- zpřesňuje se xxxxxx informační povinnosti xxxxxxx xxxxx xxxx XXX,
- xxxxxxx x xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených s xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- xxxxxxxx x zpřesnění xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX,
- rozšíření xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje xxx Xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx xxxxxxxx dozoru xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního exekutora xxxx xxxxxxxx poradce,
- xxxxxx xxxxxx povinností xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxx 15 000 XXX x Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx postupu xxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx,
- xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxx č. 69/2006 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx“), dochází x xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezolucí Xxxx xxxxxxxxxxx a x xxxxxx v oblasti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx návrh xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x. 164/2013 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx a x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx „XXXXX“)
- xxxxxxx xxx. informační x xxxxxxxxxx povinnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2018/822 xx xxx 25. xxxxxx 2018, vyplývající x rozhodnutí Xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie (xxxx jen „XXXX“) xx xxxx C-694/20, x xx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx ČS XX x xxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 ze xxx 17. xxxxx 2023 x
- výtky Evropské xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Rady (XX) 2021/514 ze dne 22. března 2021, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx daní (xxxx xxx „směrnice DAC 7“), xxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx unijního xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
Xxxxx zákona xxxxxxxxxx xxx xxxxx Xxxxxxxx unie, xxx xxxxxxxxxx XXXX.
1. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx stavu
Tato xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxx jednotlivých xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx ve xxxxxx x zákazu xxxxxxxxxxxx ani xx xxxxxx x rovnosti xxxx a žen.
1.1. XXX xxxxx
1.1.1. Xxxxxx xxxxxx povinných xxxx
Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx x xxxxx XXX zákona xxxxxxxx x §2, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx v XXX xxxxxx (xxxx. §4 nebo §54 XXX xxxxxx), xxx x v xxxxxxxx xxxxxxxxx, na které xx xxxxxxxx odkazováno. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osobami xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. l), xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxx předmět xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) pro xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx nákup xxxx xxxxxx virtuálního xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxxx xxxx prodeje xxxxxxxxxxx aktiva,
d) xxxxxxxxx xxxx obdobné služby xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxx x §4 xxxx. 9 elektronicky uchovatelná xxxx převoditelná xxxxxxxx, xxxxx xx
x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, směnnou xxxx investiční funkci, xxx xxxxxx na xx, xxx má xxxx nemá emitenta, xxxxx se xxxxxxx x
1. xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx,
2. xxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx 4 až 7 xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, nebo
3. xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 písm. x) zákona x xxxxxxxxx xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) bodu 2, xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx za xxxx xxxxxxxx xxxxx zboží xxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uchovatelnou xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a).
Jedná xx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx s Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2023/1114 ze xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1093/2010 a (EU) x. 1095/2010 a xxxxxxx 2013/36/XX x (XX) 2019/1937 (xxxx xxx „XxXX“).
1.1.2. Xxxxxxxxx xx kontaktní xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx zřízení xxxxxxxxx osoby, xxxxx xx xxxxxx xxx xxxx x XXX, x §22 XXX xxxxxx. Xxxx se xxxxx povinných osob, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxx společnostem x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy, xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx pracovní xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxx této xxxxx, x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx realizuje xxxxxxx ve xxxxxx XXX zákona, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx x xxxx xx xx FAÚ x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. V případě, xxx XXX xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx získat xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx pokyn xxx §20 XXX xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxx FAÚ dosažitelné (xxxx. xx xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo x xxxxxxxxx). X xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx napříč xxxxxxxxx xxxxxxx. Stávající xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx kontaktní xxxxx XXX do 60 xxx od xxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xx do 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx problémy, kdy xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxx x XXX, xxxxx je xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx xxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx změny xx xxxxxxx doručování, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a tím xx zřízení xxxxxxxx xxxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx informační xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
XXX x xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx §24 XXX zákona xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx. informace xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu. XXX xx zároveň, jako xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx XXX, xx xxxxxx §35 xxxx. 7 XXX xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx orientovaný xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. V xxxxxxxx době xxxx xxxxxxxxxxx nástroji (xxxx xx xxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxx xx xx xxxxxxxx xxxx dat xx xxxxxxxxx xxxx pro xxxxx analýzy xxxxx xxxxxx analýzy xxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxx AML/CFT, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx šetření xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx informací, což xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx XXX (xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x ČR xxxxxxxx xxx FAÚ), xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx bankovnictví (Xxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx). X xxxxx hodnocení je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx správního xxxxxx. Xxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxx zpravodajská xxxxxxxx xxxx provádět xxxxx xxxxxxxxxx finanční analýzy xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx x xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2015/849 xx xxx 20. xxxxxx 2015 x xxxxxxxxxxx využívání xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx nebo financování xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (XX) x. 648/2012 x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/ES x xxxxxxxx Xxxxxx 2006/70/XX (xxxx xxx „XXX xxxxxxxx“), xxxx xxx xxxxx provádění xxxxxx xxxx analýzy xx xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx od povinných xxxx.
1.1.4. Povinnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx
X xxxxxxxxxxx xxx xxxxx standardních xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX xxxxxx xx poskytovatel služeb xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx písemně xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxxxx určenou xxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx jako xx xxxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx jsou xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx (například xxxxxxxxx xx bezúhonnost skutečného xxxxxxxx).
1.1.5. Xxxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxx XXX
Xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x §29x XXX xxxxxx, xxxxxxx toto xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxx ukončení xxxxxxx, x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxx kontrol, což xxxxxx xxx dostačující x kontextu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, která xx xxxxxxxx x xx. 32 xxxx. 8 AML směrnice. Xx xxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 29 výborem XXXXXXXX, xxxxx se xxxx finančních zpravodajských xxxxxxxx, xxx xx Xxxxx republice xxxxxxxx, xx FAÚ nemá xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx shledáno xxxx nedostačující, xx XXX xxxxx absentuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx řízení a xxxxxxxxxxxxxx služeb.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx AML xxxxxx upravující xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx legalizace výnosů xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a financování xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xx informacemi xxxxxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení rizik xx mohla disponovat xxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx orgánem veřejné xxxx. Taková xxxxx xxxx v současné xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxxxxx (xxxxxxx xx) xx účelem zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.7. Xxxxxx související x xxxxxxxxxxxx informací XXX xxx xxxxxxxx dozoru xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou x advokáta, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora xxxx xxxxxxxx poradce,
Profesní xxxxxx nemají xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úpravy xxxxxxxxxx lhůtu xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx a x xxxxxxxx kontroly xx základě xxxxxxx XXX. Stejně xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx xx značené xxxx omezena xxxxxxx XXX využívat xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx k dotčeným xxxxxxxx xxxxxx. Xxx x to, xx x xxxxxxx x §37 xxxx. 2 XXX xxxxxx xxxx XXX zahájit xxxxxxxx x advokáta, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora xxxx xxxxxxxx poradce xxxxx xx xxxxxxxx, xx příslušná profesní xxxxxx sama xxxxxxxxxx xxxxxxxx do 60 xxx xx xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxx podnět FAÚ. Xxxxx xx FAÚ xxxxxxx, že příslušná xxxxxxxx komora xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní. Stále xxx trvá neuspokojivá xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx komory xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vyhnout xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx problém přetrvává xxxxxxxxxx.
Xxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx (xxxx xxx „EŘOP“), xxxxxx vede FAÚ xxx účely xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx dozoru x xxxxxxx XXX (§52x AML zákona), xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx zákonné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx komor xxx xxxxxxxx x ukončení xxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx XXXX, stanovena žádná xxxxx. Xxxxxxx u xxxxxxxxx xxxxxxxxxx absentuje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx x sobě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xx. 58 odst. 2 XXX xxxxxxxx. Xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx komora (xxx §37 AML xxxxxx). Xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx naplňovány, xxxxx xx vytvářena netransparentnost xxxxx správního xxxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x zveřejňování xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx XXX, xxx xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxx (xxx §37 xxxx. 6 AML xxxxxx), xxx i xx. 34 odst. 3 XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx komor. Xxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX xxxxxxx XXXXXXXX xx týká xxxxxxx poskytování xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx vysoká expozice x xxxxxx legalizace xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x zároveň xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx zmírňování xxxxxx xxxxx x rámci xxxxxxxxx xxxxxxxx příslušných xxxxx. Xxxxxxxx riziko, xx xxxxxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx XXXXXXXX ČR uloží xxxxxxxxxx týkající xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
1.1.8. Xxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxx 15 000 EUR v Xxxxx republice
Česká republika xxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxxxx hranicích Xxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxx xxxxxxx deklarace xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx Evropské xxxx, xxxxxxxx-xx podezření xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx nebo predikativními xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx přiznání xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx je Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxxxxx XXXXXXXX. Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx hotovosti x případně zadržet xxxxxx Celní xxxxxx Xxxxx republiky (xxxx xxx „xxxxxx celní xxxxxx“) xxxxx ve xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx x tohoto xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx, xxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx své xxxxxxxx xxxxxxxx převoz podezřelé xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx ČR ve xxxxxx objemu, xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxxx AML xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx. Jedná se xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xx národním xxxxxxxxx rizik (viz §30x XXX xxxxxx). Xxxxxxxx xx nutno xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx promlčecí doba x xxxxxxxxx, x xxxxx projednání xx xxxxxxxxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx XXX. Xxxxx §46x xxxx. 3 xxxxxx x. 61/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx x přestupku, x xxxxx projednání xx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxx xxxxx jiného zákona xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx a za xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, jejíž xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, promlčecí xxxx 5 xxx. Xxxx-xx promlčecí xxxx x xxxxxx přestupku xxxxxxxxx, odpovědnost za xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 10 xxx od xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx úpravy xxx xxx xxxxxxxxx xxxx, a xx x xxxxxx orgánu xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx (provádění xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx, potlačování terorismu x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx nejsou xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx režim x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx příslušných xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, přijatých xxxxx článku 41 Xxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx být xxxxxxx xxxx osoba xxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxx seznam xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x praxi xxxxxxx xxxxxxxx minimálně x řádech xxxxxxxx xxx. Xxxxx xxxx xx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7 Xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxxxxxxx x. 6, xxxxx xx řadí xxxx xxxx klíčových xxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx „částečně xxxxxx“, což xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxx“. Na 66. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx 15. xxxxxxxx 2023 xx xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX byla Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx. zpřísněného xxxxxx monitorování (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Procedures). Xxxxxxxx xx tohoto režimu xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Rady Xxxxxx a xxxxxxxx x řad výboru XXXXXXXX. Česká xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x pravidlem 24 xxxx. 4 xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, a xx x xxxxxx 2024 xxxxxx reportingem x xxxxxxxx v xxxxxxxx 2024 písemně. Xxxxxxx xxxxxxxxxx opatření x klíčových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF xxxx xxxx xx k xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx tzv. xxxx xxxxxx XXXX (Jurisdictions xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - xx. mezi xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxx boje proti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx, financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx je xxxxxxx reputační riziko.
1.3. Xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7)
Xxxxxxxxxxx xxxxxxx spolupráce xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx daní. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx spolupráci xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx řízeních nebo xxxxxx xxxxxxxxx správce xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxxx či xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx spolupráce x České xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x poskytování xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (s xxxxxxxx nepřímých xxxx) xx pro oblast xxxxxxxxxxx spolupráce xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX, x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx a x zrušení směrnice 77/799/XXX, xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX (directive xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxx xxxxxxxx xxxx již xxxxxxxx znovelizována xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, zpravidla xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx automaticky xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:
- směrnice Xxxx 2014/107/XX, zavádějící xxxxxxxxxxxx xxxxxx informací xxxxxxxxxxxx finančními institucemi (xxxxxxxx DAC 2), xxxxx xx transponována xxxxxxx č. 106/2016 Xx.,
- směrnice Xxxx (XX) 2015/2376, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výměnu informací x daňových stanoviscích x přeshraničním xxxxxx (xxxxxxxx XXX 3), xxxxx xx transponována xxxxxxx č. 92/2017 Xx.,
- xxxxxxxx Rady (XX) 2016/881, zavádějící xxxxxxxxxxxx výměnu informací xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx skupinami xxxxxxx (xxxxxxxx DAC 4), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 305/2017 Xx.,
- směrnice Xxxx (XX) 2016/2258, xxxxxxxxxx přístup xxxxxxxx xxxxxx x informacím xxx boj xxxxx xxxxx xxxxx (xxxxxxxx XXX 5), která xx transponována xxxxxxx x. 94/2018 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2018/822, zavádějící xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 6), která xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 343/2020 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX o xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx xxxx, x xxxxxx xx mimo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx provozovateli xxxxxxxxx (xxxxxxxx DAC 7), xxxxx transpozice se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx zákona,
- směrnice Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx xx mění xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, x xxxxxx se xxxx xxxx zavádí xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměna xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx oznamujícími xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v souvislosti x xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 8), x xxxxx xxxxxxx obsahuje xxxxxxx tzv. informační x xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxx xxxxxxxx DAC6 x to v xxxxxx na xxxxxxxxxx XXXX ve xxxx X-694/20 (xxx xxxx).
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxx XX je transponován xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXXXX.
2. Xxxxxxxxxx nezbytnosti navrhované xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx hlavních xxxxxxxx
Xxxx část se xxxxxxxxxxx xxxxxx jak xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, tak vysvětlení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxxxxxx xxxxx. Výsledkem xx mělo xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x klíčových xxxxxxxx xxxxxxxxxx právní xxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxx x rovnosti mužů x xxx.
2.1. AML xxxxx
2.1.1. Rozsah xxxxxx xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxx okruhu xxxxxxxxx osob xxxxxxx xxxxxxxxxx nezměněn, xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx vyjádření xxxxxxxx xxxxxxxxx osob z xxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Definice xx x xxxxxxx xx xxxxxx AML xxxxxxxx (vyvolanou xxxxxxxxx XXX) navázána xx xxxxxxxx poskytovatele služeb x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx MiCA. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (EU) 2023/2226 xx xxx 17. xxxxx 2023, kterou xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX o xxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx (dále jen „XXX 8“) x xxxxxxxxx plynoucích x xxxxxxxxxx XXXX xxxx xx této xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx služeb x xxx. xxx-xxxxxxxx tokens (xxxxx xxxx povinnou xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx).
X xxxxxxx xx xxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx TFR, xx xxxxx xxx xxxxxxxxx osob dále xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí. Xx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx XxXX, xxxxx zavádí xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banka.
2.1.2. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx
X xxxxxxxxxx xxxxx XXX xx jako xxxxxxx xxxxxxx ukazuje, že xxxxxxxxx osoby xx xxxxxx §22 AML xxxxxx (xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx průběžné xxxxxxxxxx s XXX) xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx podezřelého obchodu xxxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxxxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x zejména xxxx xxxxxxxx část x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx je xxx s xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x kontroly klienta xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx a oznámení xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxx XXX.
X xxxxxx xxxxxx xx nezbytné xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XXX v xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx plnění.
2.1.3. Rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx
X rámci xxxxx x xxxxxxxxx kompetencí xxxxxxxx úřadům je xxxxx explicitně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxx prováděnými xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx oprávnění xxx xxxxxx dozorčím xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxx xxxxxx sektoru x xxxxxxxx rizikovosti x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 xxxx. x) AML xxxxxx). X tomu xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně xxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx o xxxxxx analogickou §44 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
2.1.4. Xxxxxxxxxx poskytovatelů xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx
X xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX směrnice, které xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xx stanoví xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
- xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx legalizace xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx provedených xx nehostovanou adresu xxxx z nehostované xxxxxx,
- xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx získat xxxxx dokumenty xxxx xxxxxxxxx x totožnosti xxxxxxx xxxx příjemce xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na nehostovanou xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx příjemce virtuálního xxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx plynou x XXX xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx související x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem xxxxxxxxxxx xx třetí xxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
2.1.5. Zpřesnění xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
X xxxxx hodnocení České xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL xxxx České xxxxxxxxx xxxxxxx, xx x XXX zákoně není xxxxxxxxxx legislativně xxxxxxxx xxxxxxx FAÚ xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxx xx xx xx xxxxxxxx x §29x XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx XXX, x xx xxxxxx zvýraznění xxxx xxxxxxxxxx xxxx jako xxxxxxxxxx poslání XXX. Xx finále xx xxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx čl. 32 XXX směrnice. Xxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx x rozporu s xxxxxxxxxxx FATF x. 29 xxxxxxxx legislativní xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x trestním xxxxxx x zpravodajským xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx. X xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxxx. xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx kompetenčního xxxxxxxxxx XXX.
2.1.6. Xxxxxxxxx okruhu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx nejen xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx osoby, xxx x xxxxxxxxxxx fyzické xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxx informace xxxxxxx x riziky legalizace xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx).
2.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx správním xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx x povinnost xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx kontroly. Xxx xx do xxxxxxx xxxx xxxxxxx možnost XXX využívat xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx z xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxxx. Xxx o xx, xx x xxxxxxx x §37 xxxx. 2 XXX xxxxxx xxxx FAÚ xxxxxxx kontrolu u xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx jenom xx xxxxxxxx, že xxxxxxxxx profesní komora xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 60 dní xx xxxxxxxx, xxx xx byl xxxxxxx xxxxxx XXX. Pokud xx FAÚ nedozví, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx neuspokojivá situace, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx jakékoli xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx povinnosti xxxxxxxxx xxxxxx xxx svými xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx prostředek xxx neplnění xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxx představuje xxxxxxxxxxx xxxxxx s xx. 58 xxxx. 2 XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx.
2.1.8. Přeprava peněžních xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxx 15 000 EUR x Xxxxx republice
V xxxxxxxx xxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2018/1672 xx dne 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (ES) x. 1889/2005 xxxxx povinnost xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx převozy xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx 10 000 XXX. X Xxxxx xxxxxxxxx k xxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx i xx xxxxxxxxx jednotlivých xxxxx, xxxx x kontextu Xxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxx intrakomunitárních xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pak xxxxxxxxxxx nejen xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx systému x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx, ale xxxxxxx i xxxxxx xxxxxxxxxxxx výsledku 6. xxxx xxxxxxxxx souladu Xxxxx republiky x xxxxxxxxxxxx FATF, které xx xxxxxx 2025 xxxxxxxxx návštěvou hodnotitelské xxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Xx xx vyústilo x xxxx xxxxxxxx xx tzv. xxxx xxxxxx XXXX1. X xxx by xx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx, které xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x úvěrovými xxxxxxxxxxx (xxx xxxxx xxxx i XXX/XXX xxxxxxxxx osobami x xxxxxxxxxxxx sektoru) xxxxxxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx vůči xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx transakční xxxxxxx x v xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx podnikatele xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nevýhodě v xxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxxx protějšky. Xxxxxxxx xx xxxx seznam XXXX xx mělo x nepřímé xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx zpracovávajících xxxxxxx xxxxxxx.
2.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx
- povinnosti poskytnout xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx podle §22 XXX xxxxxx xxxxxxxx styk x XXX,
- xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX, xxx xxxxxxxx toto xxxxxxxx,
- povinností při xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xxx v Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nadlimitní xxxxxxxxx,
- neplnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx komor.
Uvedené xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx z xxxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxxxxxx sankci xx xxxxxxxx nově zavedených xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx byly xxxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxx.
2.2. Zákon o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx sankcí Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx sankce xxxxxxxxxxx x rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx terorismu, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, šíření xxxxxx hromadného xxxxxx x financování šíření xxxxxx hromadného ničení x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx majetek xxxxxxxxxxxxxxx osob xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, co jsou xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxx xx, xxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxx majetek xxxxx xxxx zmrazením. Xxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxx na xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxx je xxxxxxxxx xxxxxx zmocnění xxx XXX v xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx seznamy x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 6 a 7, xxx x xxx xxxxxxxxx souladu x xx. 1 odst. 2 Ústavy, podle xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx závazky, které xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx tedy x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX xxxxxx xxxxxxx, jelikož porušování xxxxxxxxxxxxx xxxxxx je xx facto potenciální xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx terorismu. Zároveň xxxx nelze upravit x XXX xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx Bezpečnosti xxxx totiž xxx Xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx čl. 41 Xxxxxx XXX závazné.
2.3. Xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx
X xxxxxxx na xxxxxxxx XXXX xx xxx 8. xxxxxxxx 2022 ve věci X-694/20, Orde xxx Xxxxxxx Xxxxxx, by xxxxxxxx 2011/16/XX (XXX) xxxx xxx xxxxxxx xxx, xxx její xxxxxxxxxx neměla za xxxxxxxx požadavek, xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x situaci, xxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jakéhokoli xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, který xxxx xxxx klientem, x xxxx oznamovací xxxxxxxxxx (xxx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx)2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zprostředkovatelů xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx od xxxxxxxxxx povinnosti by xxx xxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxx3&xxxx;x jejich xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xx mělo xxxxx k xxxxxxx xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxx, aby xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx uvedená xxxxxxx x důvodu xxxxxxxx mlčenlivosti. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xxxx považováno za xxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxx xxx xx. 7 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Evropské xxxx (xxx xxxx 31, 32 a 37 uvedeného rozhodnutí xx věci C-694/20).
Samotný xxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxx xxx XXX xxxxx xxxxxxxx XXX xxx xxxxxxx (xxxxx §53 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxx) x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx účely xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, jelikož xxxxxxxxx xxxxxxx důkaz xx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX se xxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x rámci xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 (XXX8) na xxxx xxxxxx odst. 5 xx. 8xx směrnice XXX (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx oznamovací xxxxxxxxxx), x odst. 14 xxxx. x) xx. 8xx xxxxxxxx DAC (xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx identifikace xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxx požadovaných xxxxxxxxx).
Xxxx, v červnu 2023 Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx ČR 17 xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx směrnice XXX 7. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx akceptovala. Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, že xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx se, xx xxxx §14xx XXXXX xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx DAC7, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx §14ze XXXXX, který xx xxx xxxxxxxx. Jeden xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx xx týkal také xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dle xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, Xxxxx IV xxxxxxxx X xxx 6, xxxxxxx pododstavce. X xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. 2 xx §14xxx XXXXX, xxx odpovídá dosavadnímu xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx směrnic DAC, xxxxxxx byla xxxxxxx xxxxxxxxx orgánům Xxxxx xxxxxxxxx spolupracovat s Xxxxxxxxx xxxxxx. Návrh xxxxxx §14zf x §14xx XXXXX vychází x xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxxx formací Xxxx XX x xxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx, které se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx směrnice XXX7. Xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxxxx a členských xxxxx xx xxxxxxx x vyjasnění xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX7 xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx třetích xxxx (xxx. xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx viz xxxxx xxxxx §14zf XXXXX) x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx načasování xxxxxxxxxx o xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxx návrh změny §14xx XXXXX). Xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 x x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxx transpozice. Jde x:
- xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx“,
- xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx, tj. xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x
- xxxxxxxxx xxxxxxx orgánů xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platformy xxxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy x xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxx xxxx xxx uplatňování xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv x xxxxxx (xxxx xxx „Xxxxxxx“).
Xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx 2008 xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx terorismu, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx před xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx následky je xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx méně xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxx x nejúčinnějších xxxxxxxx xxxx proti xxxxxxxxxxx. Navrhovaná xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, jejž xx xxx představit xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxx dosažení. Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx zásadně nemění xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, stanovený XXX xxxxxxx v xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx na xxxx xxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx pro oblast xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX) x nové trendy x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx komplexně xxxxxxxx xxx, aby xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx svého cíle. Xxxxxxx x xxxxxx xxxx zaváděných xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x legalizaci výnosů x xxxxxxx činnosti x financování xxxxxxxxx x uchování stop xx xxxxxxxxx majetku, xxxxxx záznamu o xxx xx xxxx, xxxxxxxxxxxxxxx koho a xx komu xx xxxx prostředky xxxxxxxxxxxx.
3.1. Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx v xxxxxxxxx, x xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx (čl. 2 xxxx. 3 Ústavy x čl. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx)
Xxxxxxxxxxx xxxxx zákona xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x čl. 2 čl. xxxx. 3 Xxxxxx, xx xxxxxx xxx slouží xxxx občanům x xxx xx uplatňovat xxx x xxxxxxxxx, x mezích x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx, a v xx. 2 xxxx. 2 Listiny, xx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx jen v xxxxxxxxx a v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxx, xxxxx zákon xxxxxxx. Xxxx ústavní meze xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx respektovány,
3.2. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx celků (čl. 8 a 100 xxxx. 1 Xxxxxx)
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx povinnosti xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx tedy xxxxx xxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
3.3. Zákaz xxxxxxxxxxxx (xx. 3 xxxx. 1 a xx. 24 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx z xxxxxx xxxxxx národního xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
3.4. Xxxxxxx zákona (xx. 4 xxxx. 1 Xxxxxxx).
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx vymezuje xxxx okruh xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx osob. X xxxxxxx nově stanovovaných xxxxxxxxxx se jedná x adaptaci xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, případně x povinnosti, xxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx doporučení výboru XXXXXXXX. Xxxxxxxx jsou x xxxxx návrhu xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx zachována xxxxxxx práva a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, kde xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x povinností (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx. xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx), xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxx x případě xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx).
3.5. Xxxxx xx xxxxxxxx (xx. 10 Xxxxxxx).
X xxxxx xxxxxxxxxxxx návrhu xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx rámec xxxxxxxxxxx stavu xxxxx x nezbytně nutném xxxxxxx.
X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx přeprav peněžní xxxxxxxxx se xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx zpracovávaných xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx lhůtu, xx kterou může XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v oblasti xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx xxxxx xxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xxxxxx státu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x dále xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxx xxxxx, či nepřímo x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x nimž lze xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, principech xxxxxxxx xxxxx či na xxxxxxxxxx mezinárodního práva.
Závěry x xxxxxxxxx dopadů xxxxxxxxxx právní úpravy xx práva xx xxxxxxx soukromí a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 8 xxxx xxxxxxx použitelné x xxx xxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
3.6. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xx. 11 Listiny).
Navržená xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx míry xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx majetku.
V xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx související x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxx republice. Xxxxx xx xxxx x xxxxxxx princip, xxxx xx x xxxxxxxx době xxx xxxxxxx xx vztahu x xxxxxxx hotovosti, xxxxx do Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie, xxxx do xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. S xxxxxxx na xxxx XXX xxxxxx, kterým xx nastavení legislativních xxxxxxxxx pro xxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, xx xxxxx legitimním xxxxxxxxxx xx vlastníka xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx prokázat xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účel xxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxx x předpokladu, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx prokázat xxxxxxx původ xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx nejedná x xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx x stanovení xxxxxxxxxx prokázat xxxxx, xxx x legálního xxxxxxx nemůže xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxxxxx pak bude xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx místě xxxxxxxx xx xxxxxxx výzvy xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x současně xx xxxxxxxxxx x předběžné xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxx osoba xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx, xxx existuje xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. V daném xxxxxxx xx upraven xxxxxxx xxxxx do xxxxx vlastnit majetek, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx stanoví, xx xxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxx majetku, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx vydané XXX, xx xxxx xxxxxx x masivní xxxxx xx xxxxx vlastnit xxxxxxx. Osoby x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx jednotlivých osob xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, je xxxxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx vyžaduje, xxx členské xxxxx XXX poskytly xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údajů také xxxxxxxxx zprávu x xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxx na xxxxxxxx xx xxxxxxx seznam. Xxxxx xxxx se xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx uvedené xx konsolidovaném xxxxxxx x opatřeních, která xxx byla xxxxxxx, x zejména x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xx seznam, xxxxxxxx x xxxxxxxxx vyřazení xx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx jsou xxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx posouzení xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ze xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x x rámci xxxxxx postupu xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx). Z xxxxxxx práva xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx není xxx právem xxxxx Xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx též xxxxxxxx x nesmí být xxxxxxxx na xxxx xxxx druhých xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx chráněnými xxxxxxxx xxxxx. Xxxx tyto xxxxx xxx xxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx xxx sledování xxxxxxxxxxx cíle, který xx x xxxxx xxxxxxxxxxx, jímž bezesporu xx docílení xxxxx xxxxxxx sankcemi xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vlastnit xxxxxxx xxxxx zákonem xx xxxxxxx x xxx, že xxxxxx xxxx omezení xx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx jednání, xxxxxxx xxxxxxxxxxx jednání xxxx xxxx činnosti xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx státu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx soudní xxxxxxx xxxxx takovému xxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx jeho xxxxx xxxxx §101x xxxxxxxx xxxx správního.
Předložený návrh xxxxxx nezavádí xxxxx xxxx xxxx, xxxxxxxx xxxx obdobná peněžitá xxxxxx.
3.7. Ochrana xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (čl. 13 Xxxxxxx).
Xxxxx zákona za xxxxxxxx situací xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zasílaných xxxxxx Xxxxxxxx unie, x xx ze strany xxxxxx xxxxx správy. Xxxxxxx xxxxxx kontrola xxxxxxxx ověření informací x původu a xxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx platných xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 % x slitků x xxxxxxx ryzostí x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx šeky xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xx doručitele xxxx xx xxx, jakož x xxxxx investiční xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx, xxx neobsahují xxxxx xxxxxxxx, je xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx jsou z xxxxxx věci listinou (xxxxxxx xx o xxxxxx xxx x xxxxx) x tudíž xxxx chráněny xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Bez xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Prolomení xxxxxxxxxx tajemství je xx xxxxxx xx xxxxxxxxx prováděným orgány xxxxx správy již x současnosti xxxxxxxx, x to xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxx zemí xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x §6 xxxx. 1 xxxxxx č. 242/2016 Xx., xxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx xxxxx“). X xxxxxxx xxxxxxxx zásilky, xx xxxxxx se xxxxxxxx listovní xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx zjištěné xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx daňovým xxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx vybalancován xxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx zasílané xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx obsažených. Xxxxxxxx xxxxxx xxxx není x xxxxxxx x xx. 13 Listiny, xxx x xx. 17 Mezinárodního paktu x občanských a xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
3.8. Závěr
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx xx x xxxx uvedených xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, x xx i x xxxxxxxxxxx Ústavního xxxxx, vztahující se x xxxx xxxxxxxxxxxx.
4. Xxxxxxxxxx slučitelnosti xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxx unii
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx je plně xxxxxxxxxx x xxxxxx Xxxxxxxx unie x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nezakládají rozpor x primárním xxxxxx Xxxxxxxx xxxx ve xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX. Xx právní xxxxxx x oblasti xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti je x tomto xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx. x jako prostředek xxxxxxxxx xxxxxxxxx vnitřního xxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx toky xxxxx xxxxxxxxx nezákonným xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x pověst xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx trh Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx respektuje xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx Xxxxxx republiku xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx úprava x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x oblasti xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x:
- XXX xxxxxxxx,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x xxxx (XX) 2018/843 ze xxx 30. xxxxxx 2018, kterou xx xxxx xxxxxxxx (EU) 2015/849 o předcházení xxxxxxxxx finančního xxxxxxx x praní peněz xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x směrnice 2009/138/XX x 2013/36/XX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2014/92/XX ze xxx 23. července 2014 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxx xxxx, změně xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx,
- směrnicí Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/713 xx xxx 17. xxxxx 2019 x potírání xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx prostředků x xxxxxx xxxxxxxx x o xxxxxxxxx xxxxxxxxx rozhodnutí Xxxx 2001/413/XXX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1153 xx xxx 20. xxxxxx 2019 o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a dalších xxxxxxxxx x prevenci, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx či xxxxxxx určitých trestných xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx 2000/642/XXX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/1937 ze xxx 23. xxxxx 2019 o xxxxxxx xxxx, které oznamují xxxxxxxx xxxxx Unie,
- Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2018/1672 xx dne 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx x o xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005,
- Xxxxxxxxx XXX,
- Nařízením XxXX,
- Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Komise (XX) 2021/776 ze xxx 11. xxxxxx 2021, xxxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 x xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx z xxxx xxxxxxxxx právních xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx x x xxxxxxxxxx x hodnocení xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxx xxxxxx xx plně slučitelný xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly vnitrounijních xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx č. 9 • nařízením Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 o xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Unie xxxx ji xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1889/2005, staví xxxxxxx, xx členské xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx národní xxxxxx xxxxxx za xxxxxxxx, xx jsou x xxxxxxx s čl. 63 x 65 Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „SFEU“). Xxxxxx 63 odst. 1 XXXX sice xxxxxxxx xxxxxxx omezení pohybu xxxxxxxx mezi členskými xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx 65 xxxx. 1 písm. x) XXXX xx stanoví, xx čl. 63 XXXX xxxx dotčeno xxxxx členských xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx správní xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pořádkem xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx. 65 xxxx. 3 XXXX taková xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ani xxxxxxxxxx svévolné xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 63 XXXX. Xxxxxxxxxxx úprava xx vzor x xxxx xxxx členských xxxxx, kde byly xxxxxxx postupy xxx x xxxxxxxxx. Nezaměřuje xx na xxxxxx xxxxxxx xxxx x xx navržena tak, xxx xxxx xx xxxxxxx zatěžující. Xxx xxxx konstatovat, xx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx. 65 XXXX x xxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx s xxxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x xx xxxxxx x xxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 1 Xxxxxxxxx x. 1 x Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „XXXX“). Xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx nebrání xxxxx xxxxx přijímat zákony, xxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxx, aby xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s obecným xxxxxx, zde x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx činnosti.
Součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx upřesnění právní xxxxxx XXXXX. Tento xxxxx zajišťuje transpozici xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX, x správní spolupráci x xxxxxxx daní x x xxxxxxx xxxxxxxx 77/799/XXX x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, tj. včetně xxxxxxxx DAC 6 x DAC 7. Xxxxx xxxxxxx navržené xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx úpravy České xxxxxxxxx a xx:
- xx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX o xxxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxx, x xxxxxx xx xxxx jiné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (směrnice XXX 7),
- xx xxxxxxxx Rady (EU) 2023/2226, xxxxxx xx xxxx směrnice 2011/16/XX x xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx xxxx, x kterou xx xxxx jiné zavádí xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx oznamovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx DAC 8),
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx provozovateli xxxxxxxxx, xxxxx xxx x prodejce x xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx ekonomiky4, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx v xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (OECD) v xxxx 2020, x
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx XXXX xxx podávání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx 2021: Xxxxx xxx mezinárodní xxxxxx x xxxxxxxxx modul xxx xxxxxx zboží5.
Potřeba xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pravidel xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx. x xxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie x XXXX, xx kterým xxxxx xx xx xxxxxxx implementačního xxxxxx. X případě rozporu xxxxxx XX x xxxxxxxx XX se xxxxxx subjekty xxxxx xxxxx o přímý xxxxxx směrnice x xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 7 xx xxxx, xxx xxxxxx účinnosti xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
5. Xxxxxxxxxx xxxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Česká republika xxxxxx
Xxxxx xxxxxx je xxxx x xxxxxxx x mezinárodními smlouvami, xxxxx je Xxxxx xxxxxxxxx vázána, x xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx zásadami mezinárodního xxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vázána, xxxx podle xxxxxx 10 Ústavy xxxxxxxx xxxxxxxx řádu Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx mají x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx nižší xxxxxx xxxx. Xxxxxx 10 Ústavy xxx xxxxxxxx, xx při xxxxxxxxx nesouladu xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x mezinárodní xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle článku 10 Xxxxxx. Xxxxxxx-xx xxxx mezinárodní xxxxxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx něco xxxxxx xxx zákon, použije xx mezinárodní smlouva. Xxxxxxx soud xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx x. 403/2002 Xx. rozhodl, xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxx právech x xxxxxxxxxx svobodách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxx.
5.1. Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx svobod
Navržená xxxxxx úprava xx xxxxxx xxxxxxxxx práv xxxxxxxxxxx x Xxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (xxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zahraničních xxxx č. 209/1992 Xx., xxxx xxx „Xxxxxx“), a proto xx nutné xxxxxxxxxx x podrobnějšímu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx xxx lidská xxxxx.
5.1.1. Xxxxx na respektování xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx na právo xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx v části 8 xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxx xx respektování xxxxxxxxxx a rodinného xxxxxx.
5.1.2. Xxxxx na xxxxxx prostředek nápravy
Článek 13 Xxxxxx zaručuje xxxxxxx, xxx xx xx to, že xxxx porušeno xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx právní úprava xxxx x xxxx xxxxxxxxxx zvláštní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx práva. Xxx však užít xxxxxxxxx zakotvených v xxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx zejména xx xxxxxxxx xxxx.
X případě xxxxxxxxxxxxx zásahu xxxxxxxxxxx XXX nebo dozorčím xxxxxx má xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx újmy xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx postupem xxxxx zvláštního zákona.
5.1.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxx 14 Xxxxxx stanoví, xx xxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx Úmluvou xxxx xxx xxxxxxxxx xxx diskriminace založené xx xxxxxxxxx důvodu, xxxx xx pohlaví, xxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx, náboženství, xxxxxxxxx xxxx jiné xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx, příslušnost x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, majetek, xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx diskriminace xxxxxxxxx x xxxxxx 14 Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xx stejném xxxx xxxxxxxx postavení, xxxx zacházeno xxxxxxx, xxxx xxxxxx, kdy xx x xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx stejně, x xxx xx xxxxx x nerovnému xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx garantovaných Úmluvou. Xxxxx xx takový xxxxxxx xxxxx žádné xxxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxx xx neměl žádný xxxxxxxxx důvod, xxx xx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx práva x ukládá xxxxx xxxxxxxxxx.
5.1.4. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx právní úpravy x kontextu Úmluvy xxx xxxxxxxxxxx, že x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx Xxxxxxx.
5.2. Xxxxxxxxxxx xxxx x občanských x xxxxxxxxxxx právech
Mezinárodní xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx 19. prosince 1966, xxxxxxxxx xx Xxxxxx xxxxxx pod x. 120/1976 Sb. (xxxx jen „Xxxx“), xxxxxxxxx
- v xxxxxx 2 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx,
- x xxxxxx 3 zákaz xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx,
- x xxxxxx 17 zákaz xxxxxxxxxx xxxxxx xx soukromého xxxxxx x
- x xxxxxx 26 xxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
Xxxx xxxxx xxxx zásadně xxxxxx xxxxx jako xxxxxxx xxxxx zakotvená v Xxxxxx, xxxxx xxx xxxx x obecné xxxxx xxxx důvodové xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx diskriminace xxxxx xxxxxx 26 Xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx práva (xxxx xx xx lze xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx), v případě Xxxxx má xxxxx xxxxxxxxxxxx povahu xxxxxxxxxxxxxx, x xxxx xx xxx lze dovolat xxxxx.
Xxx tak xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx právní xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx x Xxxxxx.
5.3. Xxxxx
X xxxxxxx na xx, xx návrh xxxxxx xxxxxxxxxx výše xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx považovat za xxxxxxxxxx x mezinárodními xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vázána.
6. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx dopad navrhované xxxxxx xxxxxx
X xxxx xxxxx xxxx uvedeny xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx dopady xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxx veřejné xxxxxxxx, což xxxx xxxxxxxxx rozpočty xxxxx x xxxx. Xxxxxx xx xxxxxxx rozpočty xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx správy. Xx xxxxxxx objektivního posouzení xxxxxx nových xxxxxxxxxx xx však posílení xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx vrub stávajícího xxxxxxxxxxxx xxxxx, což xxxxxxx, že xxxxxx xxxxx xxxxxxx zejména xx stávající rozpočtové xxxxxxxx Ministerstva xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx též xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx rozpočtových xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC6 a XXX 7 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx dopady tak, xxx byly popsány x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX, xxxxxx xxxx implementována xxxxxxxx XXX 66&xxxx; x XXX 77&xxxx; (xxxxx x. 373/2022 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., x mezinárodní xxxxxxxxxx při správě xxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxx související xxxxxx).
6.1. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx
6.1.1. XXX zákon
a) Xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, že xxxx zaveden xxxxxx xxx xxxxxxxxx pohybu xxxxxxxxxx prostředků. Xx xxxxxxx toho xxxxxx xxxx §41x, xxx xxxxxx xxxx povinnost xxxxxxxxxx x původu x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x úhrnné hodnotě 15 000 XXX xxxx xxxxx. Navrhuje xx zvolit systém, xxx cestující xxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxxxx xxxxxxx informaci, x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx správy, o xxxxxxxxx hotovosti nad 15 000 XXX xx xxxxxx tohoto xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x prováděnou xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx předložit xxxxxxx xxx xxxxx oznámení. X xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x převážené xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxx protokolu x xxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx (xxx. xxxxxx xxxxxxxx čili xxxxxxxxxx xxxxxx) xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx pro xxxxx povinné xxxxxx xxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xxx pro xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kapacit xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, což xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitoly Xxxxxxxxxxxx financí, respektive Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxxxx. Ostatní běžné xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx stávající xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x personální x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx x objemu xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
x) Xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nové kompetence xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx zadržená xxxxxxx xxxxxxxx může xxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, nákladů řízení xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx pozitivní xxxxx xx rozpočty.
V xxxxxxxx xxxx nelze xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx opouštějící. X xxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx eviduje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx příjmy xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx formě xxxxx.
Xxxxxxxx x xxxxxxxxx §50 XXX xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx §50x „Xxxxxxxxx xxxxxxxxx profesní xxxxxx“, xxx je xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx xxx xxxxxxxxxxxx, xx novela xxxx xxx pozitivní xxxxx xx veřejné rozpočty. X současné xxxx xxxx xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xx rozpočty xxxx přinést xxxx xxxxxxxxx přestupků v §45, §46 a §49 AML xxxxxx.
6.1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX xx x xxxxx xxxxxxxxxx x. 6 x 7 České xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx, x xxxxx xx x zákoně x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx vkládání xxxxxxxx x osob na xxxxxxxxxxxx sankční xxxxxx.
Xx xxxxxxx xxxxxx tohoto xxxxxx bude xxxx xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti „xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxx xx uveden xx seznamu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx samy xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxx.
Xxxxxxxx x de xxxxx automatickému xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx výdaje, xxx xxxxx příjmy xx veřejných xxxxxxxx
6.2. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xx xxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje xxx Xxxxxxxxx rizik xx úrovni Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx vzniknout xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, a dále xxxxx vzniknout xxxxxxx xxxxxxxx se úprav, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx informací XXX xxx xxxxxxxx dozoru xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou. Xxxx xxxx dojít x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx xxxxx xxxx XXX. Xx straně xxxxxxxxx xxxx mohou xxxxxxxxx xxxx náklady xxxxxxx x aktualizací systémů xxxxxxxxx zásad x xxxxxxxxx xxxxx. Rovněž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se povinností xxxxxxxxxxxxx xx zavedení xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx nákladů xxxx xxxxx, avšak xxxxxxxxxxx se, že xx bude xxxxxx x marginální dopady.
7. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx dopadů xx xxxxxxxxxx xxxxxxx obyvatel, xxxxxxx xxxxx sociálně xxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxx xx životní xxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx skupiny xxxxxxxx, xxxx xxxx zdravotně xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxx. Xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx dopad xx xxxxxxx xxxx xxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx.
8. Zhodnocení xxxxxx navrhovaného xxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx údajů (XXXX)
Xxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx správy a XXX podle xxxxxxxxxx xxxxxx je dodržováno xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx soukromého a xxxxxxxxx života xxxxxxxx xxxxxxx 8 Úmluvy x xxxxxxx lidských xxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx Rady Xxxxxx, xxxxx x xxxxx xx respektování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx života xxxxxxxx xxxxxxx 7 x 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv Evropské xxxx (dále xxx „Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx“) x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx xxxxxxx 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů v xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu xx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 2016/679 xx xxx 27. xxxxx 2016 x xxxxxxx xxxxxxxxx osob x souvislosti xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů x x volném xxxxxx xxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx 95/46/XX (xxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxx) (xxxx xxx „XXXX“). Xx xxxxx XXX x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx GDPR xxxxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x), jelikož XXX xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxx vyplývá x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx v §12 xxxx. 1 zákona x. 141/1961 Sb., xxxxxxx xxx, kde XXX není xxxxxx.
8.1. XXX zákon
8.1.1. Xxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx
Xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx „xxxxxxxxxxx legalizace xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
8.1.2. Kategorie xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů
V xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx zákona xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx rámec xxxxxxxxxxx xxxxx pouze x xxxxxxxx nutném xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx kontrol xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxx z xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů.
V xxxxx XXX zákona xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx kontaktních xxxx x osobní xxxxx xxxxxxxxx xxxx x klientů povinných xxxx x xxxx x xxxx spojených. Xxxxx se xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx:
- xxxxxxxxxxxxx
- xxxxxxx jména x xxxxxxxx;
- rodné xxxxx, x xxxxxx-xx xxxxxxxxx, xxxxx narození x xxxxxxx;
- xxxxx narození;
- xxxxxx xxxx jiný xxxxx;
- xxxxxx xxxxxxxxx;
- xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- xxxxx účtu xxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
- xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx,
- xxxxx,
- xxxxxxxxxxxxx číslo, xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxxxxx xxxxx osoby;
- xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx - klientovi;
- xxxxxxx
- xxxxxxxx xxxxxxxx kontaktní xxxxx;
- e-mail kontaktní xxxxx;
- xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx původce;
- xxxxx x obchodech a xxxxxxxxxx vztazích x xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx stávajícím xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx software a xxxxxxx služba.
Všechny povinné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx k ochraně xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Činí xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx MoneyWeb, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx postupem x rámci xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxx §41 XXX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx z xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx (ES) 1889/2005 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2018/1672. FAÚ xx xx tímto xxxxxx xxxxxxxxx x Generálním xxxxxxxxxxxx xxx dlouhodobou xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. XXX xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx Generálního ředitelství xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx formou přijatá xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx společném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX, jakož x xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx. Xxx informační xxxxxxxxx podle §41x xxx předpokládat xxxxxxx xxxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxx xxxxxx plněna xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx co xx xxxxx obdobně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxx XXX xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx převozů jedním xx zdrojů informací xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
XXX xxx xxxxxx xxxxx zákonem xxxxxxxxxxx povinností xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, x xx xx xxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx zejména xxxxx §39 XXX xxxxxx, xxxxx taxativně xxxxxxxx xxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zajistí, xx x xxxxxxx xxxxxx xx přístup pouze xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivost.
1.1.4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxx shromažďované xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx veřejně.
1.1.5. Xxxxx xxx uchování xxxxxxxx xxxxx
XXX xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx stávajícího xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx uchovává xx dobu xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx x případě xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx druhým xxxxxxxxxxxx čl. 40 xxxx. 1 5. XXX xxxxxxxx. Je xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x promlčecí xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxx případů dosahuje xxxxx 10 let. Xx xxxxxx stejné xxxxxx je v xxxxxxx §16 xxxx. 4 XXX xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxx. Xx je xxxxx vztažena jen xx xxxxxxx, xxx xxx očekávat xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x délce xxxx xxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx stav žádným xxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, a xx xx xxxxxxx §31x odst. 3 XXX xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx FAÚ xxxxxxxx žádosti x xxxxxxx x osobním xxxxxx, popřípadě takové xxxxxxx vyhoví pouze xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx:
x) plnění xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finančního systému x legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x financování xxxxxxxxx,
x) vytváření xxxxxxxx xxx odhalování xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx nebo financování xxxxxxxxx, xxxx
x) ochrany xxxxxxxxxxx informací.
1.1.7. Posouzení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přístupu x osobním xxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx x AML xxxxxx. FAÚ, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx postupovat totožně, xxxx xxxxxxxxx dnes xxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx osobních údajů. Xxxxx xx x xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx údajů xxxxx xxxxxxxxx požadavků x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx. Xxxxx xx xxxx. x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx údaji xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx osobních xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx celní xxxxxx toto xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx organizačních x xxxxxxxxxxx opatření, xxxxxxxxx xxxx.:
- vnitřními xxxx xxxxxx - stanovené xxxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
- školením xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
- řízení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx,
- xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxxxxx XXX xx xxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x rámci úřadu xxx mezi xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx tento xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx tak xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.8. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx údajů
a) Xxxxxxxx zneužití osobních xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxx xx x xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x postupům stanoveným xxxxxxxxx xxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxx oprávněni xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx pouze x rámci xxxxx xxxxxxxxxx xxxx pracovních xxxxx a xxxxxxxxxx. Xxxxxxx jsou zaměstnanci xxx zpracování osobních xxxxx xxxxxxx xxxx.:
x) xxxxxxxxxx x souladu x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) při shromažďování xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxx byly získány x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx vnitřními xxxx xxxxxx,
x) xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zajistit xxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx osobních údajů,
d) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx k účelu, xxx xxxxx byly xxxxxxxxxxx; pro jiné xxxxx xx využití xxxxx pouze xxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxx slučitelné s xxxxxx xxxxxxxx; podmínka xxxxxxxxxxxxx účelů nemusí xxx xxxxxxx v xxxxxxxxx uvedených x §6 zákona č. 110/2019 x zpracování xxxxxxxx xxxxx,
x) zpracovávat xxxxxx údaje xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx důvodu xxx xxxxxx zpracování, xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.
x) Xxxxxxxx xxxxx zneužití xxxxxxxx údajů
Nástrojem ochrany xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, za jejíž xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx do xxxx 1 000 000 Xx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx při porušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 500 000 Xx.
1.1.9. Závěr
Správcům xxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx software x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx správce, ale xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx údajů, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx ze xxx xxxxxx neuplatňují.
Rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx x xxxxxx XXXX. Z xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx tedy xxxxxxxxxx xxxxx považovat za xxxxxxxx x xx. 10 xxxx. 3 Xxxxxxx.
1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních sankcí
Účelem xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xx speciální xxxxxxxxx x takovými xxxxx. Xxxxxxxxx xx jedná x xxxxxxxxx sankčních xxxxxxxx vycházejících x xxxxxx úpravy (xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx.).
Xxxxxxx 16 XXXX xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxx při xxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx zahraniční x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx, x čl. 2 xxxx. 2 písm. x) XXXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobních údajů xxxxxxxxx xxxxxxxxx státy xxx xxxxxx činností, xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx hlavy X xxxxxxxx 2 Xxxxxxx o Xxxxxxxx xxxx, tj. kapitoly xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x bezpečnostní xxxxxxxx. Xxxxxxx §4 odst. 2 zákona x. 110/2019 Sb. vztahuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x příslušnou xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x na tuto xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxx těchto xxxxx.
Xxxxxxxx xx zprostředkování xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx sankce, xxxxxxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxx, xxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx (dále xxxx „XXX“).
XXX x xxxxx xxxxxxx řídit xx xxxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí xxxxxxxxx x presumpce správnosti xxxxxxxx XXX, a xxxx nemohou xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx.
Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx dostupné xx xxxxxxxxx OSN, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxx údajům xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxx xx pouze xxxxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx je xxxxxxxx soudní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx cizímu xxxxx xxxx mezinárodní xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxxx a xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx dotčené xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, který xxxx být využit xxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxx xxxx druhých xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, k xxxx xxx řadit zájem xx demokracii, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx:
1) xxxxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx je ČR xxxxxx, nebo xx xxxxxxx vzájemnosti,
2) spolupráce xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx působností x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,
3) xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx organizací xxxxx xxxxx, budou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx nebo obnovení xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx, xxx proti xxxxxxxxx, dodržování xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx a svobod x xxxxxxx demokracie x xxxxxxxx státu),
4) xx-xx xxxxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx stanoveném tímto xxxxxxx (zejména xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).
1.3. Xxxxx
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Jde x xxxxxxxxx a relevantní xxxxxxxxxx osobních údajů xxxxxxx xx nezbytný xxxxxx xx xxxxxx x účelu, xxx xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx sebou xxxxxx xxxx dopady xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx osob.
9. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx (XXX)
X xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx změny AML xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx postupy, xxxxx xx xx xxxxxxxxxxx xx zavedené xxxxx xxxxxx státní správy x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Obecně xxx x navrhované xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
9.1. Xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ, xxxxxxxxxx orgánů xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxx zákonný xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxx x xxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx. xxxxx míru xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx normativní xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx diskrece sám x sobě xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx riziko. Xxxxx se xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nutnost xxxxxxxx diskrece xxxxxx xxxxxx s xxxxx xxxxxx xx individuální xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xx xx x xxxxx této xxxxxxxx rozhodovalo. Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx způsobem, xxxxx xxxxxxxxx rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx rozsahu, x xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx úpravu xxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxx xxxxxxx zachována.
9.2. Xxxxxxxxxx
X hlediska xxxxxxxxxx xxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx x xxxxxxx x x vynucování xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x místně xxxxxxxxx XXX a xxxxxxx xxxxx. XXX, xxxx. dozorčí xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx vydání daného xxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx zaručena xxxxxxxxx implementace dané xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Nástroje kontroly x xxxxxxxxxx jsou x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx upraveny xxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxx, správního a xxxxxxxxxxx xxxx.
9.3. Xxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx reflektuje xxxxxxxxx xx. 79 odst. 1 Ústavy, xxxxx xxxxx musí být xxxxxxxxx xxxxxxxxx úřadu xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx osobou xx straně XXX x xxxxxx celní xxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx úřední xxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxxxx vnitřních předpisů, xxxx. xxxxxxxxxxxxx uspořádání xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úřadu, xxxxxxx popis xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx zákona x. 106/1999 Sb., x svobodném přístupu x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx osoba xx xxxxxxx se při xxxxxx působnosti správního xxxxx xxxxxxxxxx služebním xxxxxxxx.
9.4. Xxxxxxx prostředky
Z xxxxxxxx opravných xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx účinné xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu v xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, kterým xx xxxxxxxx, resp. rozklad. X xxxxxxx x §68 správního xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x rozhodnutí xxxxx poučení, xxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx podat odvolání, x jaké xxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx, x kterého xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx podává, xxxxx x xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx vyloučení odkladného xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx spojeno x xxxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxx řízení. Existuje xxxx možnost xxxxx xxxxxxxxxxx opravných xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx. Xxxxx opravných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, kterými je xxxxx rozumět: xxxxxxxx (xxxx. §175 xxxxxxxxx xxxx), podnět xx xxxxxxxxx (srov. §80 xxxxxxxxx řádu).
V xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úřadem, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx §41 xxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx obecné xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx takovému zásahu xx xxxxxxxxxxxx práv, x xx návrhem xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx xxxx xxxxx xxxxx §101x xxxxxxxx řádu xxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx států xx uplatní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx administrativní xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx osobám, xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx dotčeny.
Pokud jde x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx který xx xxxx xxxxxxxxx opatření xxxxxx xxxxxx xxxxxx XXX, xx xxxx xxxxxx x masivní xxxxx do xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Osoby x subjekty xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx obecné xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Radou xxxxxxxxxxx. Xxxxxx, pro xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx popsán x xxxxxxxxxx. Zpravidla xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxx podrobnou xxxxxx o případu, xx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx seznam. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxx, případně x xxxxxxxxx vyřazení xx xxxxxxx. Xxxxx a xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx oprávněnosti xxxxxxx xx xxxxxx Xxxx bezpečnosti x x xxxxx daného xxxxxxx xxxx jim xxxxxxxx xxxxxxx práva (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx).
9.5. Xxxxxxxxx mechanismy
Z xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx nutno xxxxx, že xxxxxx xxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x trestné xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxx kontroly x xxxxxxxx přijatých xxxxxxxxxx, a xx xxxxxxxx xxxxxx opravných xxxxxxxxxx. Xxxxx rozhodnutím xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx anebo v xxxxxxxx xxxxxxxxx užít xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxxxxxxx xxx). Xxxxx xxxx xxx xxxxxx rovněž xxxxxxx prostředky, xxxx xx zaručena xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx rozhodnutí xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx správních xxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx právních xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx vydání xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxxxxx konkrétní xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx regresní xxxxxxx škody, xx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozhodnutí xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx.
X hlediska xxxxxxxxxxxx a otevřenosti xxx lze xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx vliv xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 106/1999 Xx., x svobodném xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
10. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx státu
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx bezpečnost xxxx xxxxxx státu ve xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x. 343/X x xxxx 2015.
11. Xxxxxxxxxx xxxxxx na rodiny
Navrhovaná xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx.
12. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx dopadů na xxxxxx samosprávné celky
Navrhovaná xxxxxx úprava xxxx xxxxx xx xxxxx xxx územní xxxxxxxxxxx xxxxx.
13. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx přívětivé xxxxxxxxxxx (XXX)
X rámci xxxx kapitoly xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx legislativy.
13.1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx)
Xxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podobu „xxxxxx“ spojených x xxxxxxx xxxxx AML xxxxxx.
13.2. Xxxxxxxxx opakovatelnost x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x služeb (xxxxxxx xxxx once)
Návrh xxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxx XXX získané xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivost podle §38 x násl. XXX xxxxxx. K xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx uvést, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx nakládáno xxxx x důvěrnými x xxxxxxx nezveřejnitelnými. Xx je xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osob x xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx cíl xxxxxxx xxxxxxx informací, xxxxx xxxx FAÚ x xxxxxxxxx osobě xxxxxxxx, a je xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxx xxxxxxxxx x x jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x poměrech, xxxx xxxxxx, xx xxxxxxx ke xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Zrušení zmíněné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx i xx xxxxxxxxx celého státu.
V xxxxxxx xxxxxxxxx informací XXX xxxxx xxxxxxx x xxxxxx úpravy xxxxxxxxx řádu x XXX xxxxxx. Návrh xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx opakovatelnosti a xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxx uvedeného.
13.3. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxx, xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx governance xxxxxxxxxxxxx)
Xxxx xxxxxx není návrhem xxxxxx upravena, xxxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx problematiku.
13.4. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx upravena, xxxxxx xxxxxx xx xxxx obecnými právními xxxxxxxx upravující tuto xxxxxxxxxxxx.
13.5. Xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, jakým způsobem xx XXX xxxxxxxx xx, xxx jím xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx zákona xxxx nijak neupravuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx komponent.
13.6. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx - xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x využitelných x xxxxxxxxx prostoru
Návrh zákona xx xxx o xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxxxx budování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx se proto xxx obecné xxxxxxxxx xxxxxxxx x AML xxxxxx (§33 AML xxxxxx).
13.7. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx nařízení x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx)
Xxxxx xxxxxx xx xxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx. Návrh xxxxxx xxx rámec xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x XXX xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).
13.8. Xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx a xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx)
Xxxxx xxxxxx xxx x xxxx nikterak xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx.
13.9. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx technického řešení xx xx samotných xxxxxxxxxx.
13.10. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxx nepředpokládá x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx obecné xxxxxx xxxxxx.
2 Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxx týkajícím xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx proti xxxxx x) na respektování xxxxxxxxxx xxxxxx a xx) xx spravedlivý xxxxxx, dle xx. 7 x 47 Xxxxxxx základních xxxx Xxxxxxxx xxxx. Nová xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx dle xxxxxx XX XX xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxx, xxx xxxx xx xxxxxx všech xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání xxx xxxxxxxx DAC6 x xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxx aplikační xxxxx.
3 Xx xx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx dalšího xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání xx xxxx xxxxxxxxx.
4 XXXX (2020), Xxxxx Xxxxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx with xxxxxxx xx Sellers xx xxx Xxxxxxx xxx Xxx Xxxxxxx, XXXX, Xxxxx. X xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax information/model-rules-for-reporting-by-platform-operators-with-respect-to-sellers-in-the-sharing-and gig-economy.pdf
5 XXXX (2021), Xxxxx Reporting Xxxxx xxx Digital Xxxxxxxxx: International Xxxxxxxx Xxxxxxxxx and Xxxxxxxx Xxxxxx for Xxxx xx Xxxxx, OECD, Xxxxx. X xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange of-tax-information/model-reporting-rules-for-digital-platforms-international-exchange-framework-and optional-module-for-sale-of-goods.pdf
6 Xxxxx č. 315/2017&xxxx; Sb., kterým xx mění xxxxx x. 164/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx x o xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
7 Xxxxx x. 373/2022&xxxx; Xx., xxxxxx se xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx x x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XX. Xxxxxxxx část
K xx. X
X xxxx 1 (xxxxxxxx xxx xxxxx x. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1113 ze xxx 31. května 2023 x informacích xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x o změně xxxxxxxx (XX) 2015/849.
X xxxx 2 (§2 xxxx. 1 xxxx. x) bod 15)
Na xxxxxxx změny AML xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xx x xxxxx xxxxxxxxxxx služby x xxxxxxxxxx aktivem xxxxx xxxxxxxx instituce. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx „poskytovatele xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx služby x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX , xxx x zbytkovou kategorii xxxx xxxxx xxxxxxxx XXXX, které poskytují xxxxxx s xxxxxxxxxxxx, xx které nedopadá xxxxxxxx MiCA (xxxx. XXX). Změna xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xx xxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxx.
X bodu 3 (§2 xxxx. 1 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxx AML směrnice xxxxxxxxx TFR se x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx stává xxxxxxxx xxxxxxxxx x je xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx. x) xxxxxxxx, xxx xxxxxx dále xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 4 (§4 odst. 2)
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx smluvní vztah, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx AML xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx. XXX xxxxxxxx požaduje, xxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx a profesní xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx být xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx zejména o xxxxxx založené xx xxxxxxx zákona, xxx xx xxxxxxx vyskytuje x notářů, případně x u insolvenčních xxxxxxx. Xx žádoucí, xxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxx XXX opatření xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx jednorázového xxxxxxx xxx aplikován v xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx musí xxxxxx x vztahy srovnatelné xx smluvními xxxxxx, xx. nemělo by xx xxxxxx xxxx. x manželství či xxxxxxx zastoupení xxxxxxxxx xxxxxxx.
X bodu 5 (§4 xxxx. 5 xxxx. x))
Xxx zvýšení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx v xxxxxxx x XXX xxxxxxxx, xxxxx x rámci xx. 3 xxxx. 9 xx politicky xxxxxxxxxxx osobu považuje xxxxx „xxxxxxxxx, řídících xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx“, navrhuje xx xxxxxxxxxxxxxxxx výčtu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx osob xxxxxxxx xxxx xxxxx, která xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx obchodní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx AML xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§46). Xxxxxxxx k xxxxx, xx x §4 xxxx. 5 xxxx. x) xx demonstrativní xxxxx, xxx toto xxxxxxxx xxxxxxxxx nový xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx nebo regionálním xxxxxxxx.
X xxxx 6 (§4 xxxx. 7 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx. x).
X bodu 7 (§4 xxxx. 7 xxxx. b))
Na xxxxxxx nařízení XXX xx xxxx konstituují xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxxx §25b.
K bodu 8 (§4 xxxx. 8 x 9)
X xxxxxxxx 8:
Na základě xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxx virtuálního xxxxxx x souladu x nařízením XxXX (xx. 3 odst. 5). Nově xx xxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo pomocí xxxxxxx technologie, kdy xxxxxxxxxxxxxx registrem xx xxxxxxxx informací, xxxxx xxxx evidenci o xxxxxxxxxxx a které xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx uzlů XXX x xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x postupy, xxxxx xxxxx xx dosaženo xxxxxx mezi síťovými xxxx XXX, že xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, které xxxx součástí xxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx evidence o xxxxx transakcích x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx aktivem xxx xxxxxx
x) finanční xxxxxxxx;
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;
x) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx sekuritizace xx smyslu čl. 2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX) 2017/2402;
x) xxxxxxxx neživotního xxxx xxxxxxxxx pojištění spadající xx xxxxxxxxxx odvětví xxxxxxxxx v xxxxxxxxx X a XX xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/138/ES xxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxxxxx práva xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx a jež xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx;
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx spadající xx oblasti xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady (XX) 2016/2341 xxxx xxxxxxxx 2009/138/XX;
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, na xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx zvolit xxxxxxxx xxxxxxx xxx poskytovatele;
i) xxxxxxxxxxx osobní penzijní xxxxxxx xx smyslu xx. 2 xxxx 2 nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2019/1238;
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, na xxxxx xx vztahují xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady (ES) x. 883/2004 a (XX) x. 987/2009.
Xxxx xx v zájmu xxxxxxx s xxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxx x XxXX (čl. 2 odst. 3). Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx část Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx výjimky xxxx xxxxxxxxx xxxxxx stávajícímu xxxxx povinnosti osobám, xxxxx xxxxxxx nebyly xxxxxxxxx osobami.
K xxxxxxxx 9:
Xxxxxxxx se definice xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx definice xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx je sice xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx MiCA xxxxxxx, xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx s kryptoaktivy xxxxx xxxxxxxx XxXX (xx. 3 odst. 16). Xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXX xxxxxx osoby xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx, xxxxx pouze poskytují xxxxxxxxxxx související s xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx nejsou x xxxxxxxx XXX xxxxxxxx. V obecné xxxxxx je pak xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xx základě xxxxxxxxxx XXXX je xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osob xxxxxxxxxxxxx služby s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx poskytovatele xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx čl. 3 xxxx. 15 xxxxxxxx MiCA (pro xxxx xxxxxxxxx vizte Xxxxxxxxxx zprávu x xxxxxxxxx xxxxxxxx).
X xxxx 9 (§4 odst. 10 x 11)
Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xx službu xxxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 9, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XxXX. Xxxx xxxxxx se v xxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx rovněž xx xxx. xxx-xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx MiCA xxxxxxxxx.
Xxxx se zavádí xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle nařízení XXX. Xxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx virtuálních xxxxx.
X xxxx 10 (§4 xxxx. 17)
Pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx části xxxx x Xxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx účely xxxxxx xxxxxx definuje xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx x kontrole xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
x) oběživo, kterým xxxx xxxxxxxx a xxxxx, xxx xxxx x xxxxx jako xxxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx a xxxxx, xxx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx směny;
ii) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx na doručitele, xxxxxxx jsou xxxx xxxxxxxx než oběživo, xxxxx své xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx by musel xxxxxxxx xxxxxxxxx či xxxxx na xxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxxx x cestovní xxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx buď ve xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxx omezení, xxxxxxxxx xx fiktivního xxxxxxxx, xxxx x xxxx formě, kdy xxxxx xx xx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx;
xxx) xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 %, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx, nugety xxxx xxxxxx x obsahem xxxxx xxxxxxx 99,5 %;
xx) xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx k xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx lze xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx nebo k xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x bankovním xxxxx.
X xxxx 11 (§9 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava související xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 12 (§11 xxxx. 9)
Sjednocuje xx terminologie x xxxx vkládaným §11x.
X xxxx 13 (§11x)
Xxxxx xxxxxxxxxx §8 xxxx. 4 xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zástupce xxxxxxx x případě, xx xxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx také x xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx a xxxxxxxxxx tak do xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxx samotného obchodu.
Tento xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k uskutečnění xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxxx kontextu. X xxxxx xx xxxxx xxxx. x případy xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxx za xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx absolvovat xxxxxxxxxx cestu x xxxxxxx xx dostavit x xxxxxxx xxxxx xxxx využít xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Pokud xxx x xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxx identifikace xx xxxxxx AML xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x zásadní xxxxxxxx xxx xxxxx obvyklé x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxx oprávněno xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (Czech Point), xxxxx se x xxxxxxxxx nachází xxx xxxxxxxxxxxxxxx úřadech. V xxxx zemí xxxx xxxx. x XXX xx x xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx jedno xxxx xxxxxxx málo xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Klient, xxxxx xx přeje xxxxxxx xxxxxxxx vztah xxxx provést jednorázový xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx tímto xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx proceduru.
Navrhuje xx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx profesí, xx. xxxxxxxx a notářů xxxxxxx xxxxxxxxxxxx klienta xxxxxxxx zjednodušeným xxxxxxxx, xxx se xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxx pouze xxxxxxxx klienta, xxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx ověřené xxxx moci, x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx bude xxxxx vždy zjistit, xxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx dané xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx případech, nebo x xxxxxxxxx, kdy xxxx zcela xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxx xxxxx zástupcem, xx xxxxxxxx, xxx byl xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxx xxx jeho xxxx zástupce xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx §11x.
Xxxxx xxx x xxxxxxxx, xx „nepředstavuje některý x xxxxxxx, xxxxxxx x produktů xxxx xxxxxxx konkrétní xxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxx legalizaci výnosů x trestné xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx. Xxxxx xx základě xxxxxx xxxxxxx vzniknou xxxxxxxxxxx x tom, xx klient, produkt xxxx xxxxxx nepředstavují xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx“, je xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxx, že xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x výsledné xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (opatření xx xxxxxxxx rizika), xxxxxx xxxxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxxxx jdoucích xxx xxxxx AML zákona. X xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx výboru xxx bankovní dohled x xxxxx 2016 - vizte Xxxxx xxxxxxxxxx xx risks xxxxxxx xx money xxxxxxxxxx xxx financing xx xxxxxxxxx, Xxxxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx, únor 2016, xxxxxxx příloha 4: Xxxxxxx xxxxx to xxxxxxx Xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx může xxx xxxxxxxxx xx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx neobvyklá xxxx xxxxxx složitá xxxxxxxx x xxxxxx xxxx obchodní činnosti, xxxxxxx klient xxxxxxxxxxx xxxxx skutečnosti, které xx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 14 (§14 x §16 xxxx. 1 xxxx. a))
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx TFR.
K xxxx 15 (§15 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 2))
S xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx povinnosti xxxxxxxxxxxx obchod xxx xxxxxxxxxx oprávnění k xxxxxxx, která xx xxxxxxxx x §11 xxxx. 7 xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx v §11a, xxxxxxxx se xxx xxxx xxxxx xx §11x.
X xxxx 16 (§18 odst. 1)
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zjistit x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx xxxxx, systému xxxxxxxxx xxxxx x x ustanovení x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxx xxxx zcela seznatelná x xxx xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx upravované AML xxxxxxx, xxxxx ke xxxxxxx xxxxxx jistoty xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx pozici Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL.
K bodu 17 (§20 xxxx. 3 až 5)
V xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) ze xxx 7. 5. 2020, xx. 6 Afs 129/2019-55, xx xxxx Xxxxxxx XX s.r.o., x xxxxxx, xx xxxxxxxx, s xxxxxxx xx xxxxxxx XXX xxxx finanční xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx podezřelých xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx špinavých peněz, xxxxxxxxxxxx terorismu xxxx xxxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx jiný xxxxxxx xxxxx xxxxxx, a x ohledem xx xxxxxx jistotu dotčených xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx XXX xxxxx §20 (xxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx), směřující pouze x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s podezřelým xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx za zásah xx xxxxxx §82 xxxxxxxx řádu xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx správní xxx je xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxxx povaze xxxxxxxxxxx xxxxx XXX. X §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx plyne, xx xxxxxx splnění xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx může xxx xxxxxxxx ústně, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx či xxxxxxxxxxxx, x až xxxxxxxx xx povinnost xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxx uplatnění zásahu, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx navrhované xxxxx xxxx následující:
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxx není xxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx opatření xx xxxxxxxx časově xxxxxxx.
3. X uplatnění xxxxxxxxxxx opatření je xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, do xxxxx xxxxx však xxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx, xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, x tomto xxxxxxxx xxxx s ohledem xx nutnost xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, respektive s xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx jeho xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx.
4. S xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, jakož x x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx klienta, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx být xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxx judikoval Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx (xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx), xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx být zjistitelné xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx (x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přezkumu) xxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxx.
5. X ohledem xx xxxx xxxxxxx xxx x §20 xxxx. 3 až 5 xxxxxxxxx paralelu x xxxxxx podle §81 xxxx. 8 xxxxxx x. 114/1992 Xx., o xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxx Nejvyšší xxxxxxx xxxx x rozsudku 3 Xx 9/2012-33 xxxxxxx, že jde x xxxxxxxx xxxx (xxxx xxxxx podle §82 XXX).
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx skutečnosti, xx xxxxxxxx pokynů xx v případě xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx delší x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx příslušná xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxx xxxxx tedy xxxx xxx x xxxxxxx s §26 x 27 XXX xxxxxx xx o 7 xxx delší xxxxx xx xxxx xx xxxxxxxxxxxx případech, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX.
Xxxxxx textu xxxxxxxxxx §20 odst. 3 xx 5 zůstává xxxxx xxxxxxxx x xxx xx být xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xx vztahu x xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, xx xx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx se stala xxxxxxx určující její xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxx stanovena v (xxxxxxxxxx) xxxxx.
Xx xxxxxx x odstavci 5 xxx stejně xxxx xxxxx xxxxx, xx x ohledem xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx opatření xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxxx x xxxx provedení, xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxx x x odstavci 4 xxxxxxxx způsoby, xxxxxxx xxxxxxxxx stávající xxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tam uvedenými xxxxxx. Xx elektronickou xxxxxxxxxx xxx považovat xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky, tak xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x FAÚ XxxxxXxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xx možnosti xxxxxxx, xxxxx xx xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx nezákonně (tedy x xxxxxxx, xxx xx xxxxxx naplněny xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx §20 xxxx. 3), domáhat xx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx by klient xxxxx xxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxx rozhodnutí) xxxxxxxxx xxxxxxx žalobou podle §65 odst. 1 xxxxxx x. 150/2002 Xx., soudní xxx xxxxxxx (xxxx xxx „x.x.x.“). Xxxxx xx xxxx jeho xxxxxx xxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx č. 82/1998 Xx., o odpovědnosti xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx výkonu veřejné xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx“). Xxxxxxxxx je, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxx vydáno xxxxxxxxxx, z xxxxx xxx vznikla xxxxx, x ten, x xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx s xxxxxxxxxx xxxxxx, ačkoliv x xxx xxxx x xxxxxxxxxx řízení jednáno xxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx však x xxxxxxx na §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx, který stanoví, xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx rozhodnutí, xx xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x xxx xx xxxxxxx majetek, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxx rovině xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výkladem.
Oproti xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxx x první fázi xxxxxx zásahovou žalobou xxxxx §82 x.x.x. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13 x 14 xxxxxx o xxxxxxxxxxxx za škodu, xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nesprávným xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx §13 xxxx. 2 tohoto xxxxxx má xxxxx xx náhradu xxxxx xxx, jemuž xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, čili xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx klientovi x xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx §14 xxxx. 1 xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x úřadu uvedeného x §6, tedy x Ministerstva xxxxxxx. Xxxxx xx toto xxxx nároku xxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx občanského xxxxxxxx řádu.
K xxxx 18 (§21 xxxx. 2, 3 x 4 a §21x xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x úpravou xxxxxxxxxx povinné xxxxx x §2 xxxx. 1 XXX xxxxxx.
X xxxx 19 (§22 xxxx. 1)
Stávající §22 xxxx. 1 AML xxxxxx xx nově xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx. X rámci xxxxxxxx 1 bude xxxxxxxxx xxxxx povinnost xxxxxxxxx osob xxxxx xxxxxxxxxxx zaměstnance nebo xxxxx statutárního xxxxxx x xxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §18 x x zajišťování xxxxxxxxxx styku s XXX. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX a x xxxxxx xxxxx x xxxxx této xxxxxxxxx bude xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §22 xxxx. 2.
X xxxx 20 (§22 xxxx. 2 a 3)
X odstavci 2:
Na xxxxxx xx jiných xxxxxxxxx států xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx o xxx, xxx fakticky xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx terorismu, x xxx je xxx. xxxxxxxx xxxxxx xxx XXX xxxxxx. Xxxx xx xxxx zavádí xxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx, povinnost xxxxx kontaktní osobu xxx xxxxxxxxxx x XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx osobu XXX xxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx FAÚ (xxxx xxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx x počtu povinných xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx dohledu x xxxx být xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx národní hodnocení xxxxx praní peněz x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vycházet ze xxxxxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx, xxxxx x daném xxxxxxx xxxxxx. Tato data x současné xxxx Xxxxx republika xxxx xxxx, což má xxxxx xx fungování xxxxxxx XXX/XXX. X xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx je přehled x xxxxxx xxxxx x komunikace x XXX zajišťována xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx popsaný problém xx jich tedy xxxxxx, xxxxx xxxxx xxx x dané xxxxxxxx xxxxxxx. Zároveň xxxx postaveno najisto, xxxx má XXX xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxx kontaktovat.
Úprava §22 xxxx. 1 xx xxxx klade xx cíl zjednodušit x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x povinných xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx spočívala xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx bez xxxxxxx, a tedy xxxxxxxxx k xxxx, xx XXX xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx okamžik, xxx xxxxxxxxx, že xxxxxx xxx získávání xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodů xxx xxxxxx ztížen x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx xxxx v některých xxxxxxxxx xxxxxxx znemožněna x došlo tak x odčerpání xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx zasílat XXX právě z xxxxxx důvodů x xxxxxx rámec, x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx však xxxxx xxx kratší nežli xx doba, po xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx svou xxxxxxx.
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx FAÚ x jednotlivých xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx kontaktní xxxxx x povinnost uvést, x xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx (xxxx. xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx hazardních xxx...). Xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. To xx xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx „strojového“ zpracovávání xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx x struktura bude xxxxxxxxx ve xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Způsob oznámení xxxxxxx zachován, xxx. xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx osobou xxx xxxx s XXX, a případně x xxx, xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx vzniku xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx nepřiměřeně xxxxxx. Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xx XXX xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx od povinných xxxx pokud xxxxx xx nejaktuálnější informace xx kontaktním osobám.
K xxxxxxxx 3:
X xxxxxxx xx úpravu §22 xxxx. 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a strukturu xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 21 (§24 xxxx. 4 x 5)
Xxxxxxxx xx nová xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx úřady xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx správního dozoru x xxxxxxx AML. X tomu xx xxxx xxxxxxx zejména xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Získané xxxxxxxxx xxx využívat xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dozoru x xxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx nenahrazuje xxxxxxxxx správního dozoru xxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X rámci xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX se explicitně xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx poskytnout FAÚ xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, byť xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x konkrétními xxxxx xxxxxxxxxxx vůči xxxx xxxxxxx osobě. Xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX xxxx xxx x analýzu xxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x naplňování xxxxxxxxxx XXX (vizte §29x xxxx. 2 xxxx. x)). X xxxx xx xxxx xxxx sloužit xxxxxxx xxxxxxxxxxx šetření, případně xxx xxxxxx i xxxx xxxxxxx získávání xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx agregované xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx disponuje. Xxxxx xxxxxxxxx xx x hlediska xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx orientovaného xxxxxx v xxxxxxx XXX/XXX hodnocena ze xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (EBA) x Xxxxxxx xxxxxxx xxx hodnocení opatření xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a financování xxxxxxxxx (výbor XXXXXXXX).
X xxxx 22 (§25b)
Nově xxxxxxxx §25x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, která jsou xxxxxxxx v xxxxx XXX xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xx x rámci xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x nehostovanou xxxxxxx. Xxxxxxxx x faktu, xx je xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, tak xx povinnost provést xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxx také promítnout xx xxxxx systému xxxxxxxxx zásad (opět xxxxxxx), a aplikovat xxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx. Zejména xxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx přiměřených xxxxxxxx zesílené identifikace x kontroly xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou povinnosti xxxxxxx s korespondenčními xxxxxx x osobami xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálními xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx MiCA x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Zde je xxx xxxxxxxxx povinnost x xxxxxx osob xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx funkčnost AML xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX x xxxxxxx xxxxx, xxx xx tato xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx respondenční xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Nad xxxxx stávajících záznamních xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxx rozšířená xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx ukončení xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx xx xx vzoru §25x x x xxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxx poskytovatele xxxxxx xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx x xxxxx XX (xx. xxxxxx xx xx xxxxxxxx XxXX) xxxxx ústřední xxxxxxxxx místo.
K xxxx 23 (§26 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 odst. 4 x 5 xx rozšiřuje výjimka xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx ochrany xxxxxxxxxx práva xx xxxxxx xxxxx.
X xxxx 24 (§26 xxxx. 5)
X návaznosti xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 4 x 5 xx rozšiřuje xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x důvodu ochrany xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx diskreci xxxxxxxxx státu podle §34 xxxx. 1 XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx vhodný xxxxx stavovské samosprávy xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, kterému mají xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x čl. 33 odst. 1. Xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx využít xxxxx x xxxxxx ochrany xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx.
X bodu 25 (§27 xxxx. 1 x 2)
X xxxxxxxxxx xx novou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 4 xx xxxxxxxxx výjimka xxx právní profese x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx.
X xxxx 26 (§27 odst. 4)
X návaznosti xx xxxxx informační povinnost xxxxx §24 xxxx. 4 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxx základního práva xx právní pomoc.
K xxxx 27 (§27x)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 28 (§27a xxxx. x))
Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx osobu x xxxx xxxxxxx XXX xxxxx §22 xx xxxxxxx x pro xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podezřelých xxxxxxx.
X xxxx 29 (§27x xxxx. x))
X xxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxxx xx xxxxxxxx explicitně xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost mlčenlivosti xxxxx §38.
X xxxx 30 (§28)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx se zrušením §2 xxxx. 1 xxxx. l).
K bodu 31 (§28 xxxx. x))
Xxxxxx xxxxxxxxxxx stavu, xxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx x §28 xxxxxx ostatním povinným xxxxxx neměly xxxxxxxxx xxxxxxxxx uskutečnění xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxx neposkytnul xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, nešlo x xxxxxx důvodů xxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxx xx xxxxx xxxx xxxxx majetku užitého x obchodu. Tato xxxxxxx není zcela x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx FATF a xxxxx se odstraňuje.
K xxxx 32 (§29x)
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
K xxxx 33 (§29x xxxx. 2)
X xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL xxxx Xxxxx xxxxxxxxx vytčeno, xx x AML xxxxxx není explicitně xxxxxxxxxxxx uchopena možnost XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik. Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x zároveň má xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení xxxxxxxx xx FAÚ, a xx včetně xxxxxxxxxx xxxx analytické xxxx, xxxx primárního xxxxxxx XXX. Xx finále xx xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 32 XXX xxxxxxxx. Dále xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx v rozporu x xxxxxxxxxxx FATF x. 29 existují xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx poskytování informací xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx. X xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x trestního xxxx, xxxx. ze xxxxxx x zpravodajských xxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxxxxx toto uvést x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxxx, xx které odkazuje xxxxxx část xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx, xxxxxxxxxx dohledového xxxxxx xxxxx XXX xxxxxx, xxxx jde x xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxx 34 (§29x x 29f)
K §29x:
Xxxxxxx xxxxxxx krycích xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx ochrany osobních xxxxx xxxxxxxxxxx XXX. Xxxxxxx krycích xxxxxxx xx zamýšleno xxxxxxxx x xxxxxxx provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxx xxxxxxxxxxx XXX v xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxx, xxx jsou xx „druhé xxxxxx“ xxxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxxx oligarchům, případně xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx spojeno x xxxxxxx rizikem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ. Toto xxxxxx ještě xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vnitrostátních xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x Xxxxxx republikou, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx působící xx území Xxxxx xxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxxx je xxx xxx xxxxxxxxx absenci xxxxxxxxxxxxxx záruk xxx xxxxxxxxxxx otázkou xxxx, xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx x xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx XXX povinen xxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx případech, xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxx použití xxxxxxx dokladů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xx xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx pro osoby xxxxxx s xxx xx společné xxxxxxxxxx xxxx.
Xxx nedocházelo x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX, je xxxxxxxxx, xx inspektor xxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxx změněnou xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v případě, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx působnosti xxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxx xxxxx. Může xx xxxxxx x xxxxxxx, kdy xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx uložených XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, zaměstnanci xxxxxxxxxxxxxxx osob xx xxxx xxxxx xxxx xx sankcionovanou osobou xxxxx spojeni.
Předpokládá se, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx krycích xxxxxxx bude xxxxx xx řízení xxxxxxx XXX „xxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx oblast xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí.
O xxxxxx krycího dokladu xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x jeho xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dokladu, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx likvidace xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dokladu x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxxxx souběžně x XXX. Z xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx vztahující xx ke xxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx vnitra (příloha x. 8 xxxxxxxx xxxxx x. 522/2005 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx seznam xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), a xxxxxxxx XXX (příloha x. 3 xxxxxxx 23 xxxxxxxx xxxxx č. 522/2005 Xx., kterým xx xxxxxxx seznam xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxx výluka z xxxxxxxxxxx informací xxxxx xxxxxx x svobodném xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxx umožňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace, která xx x xxxxxxx x právními xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx mechanismy xxx xxxxxxxxx xxxxxx řádného xxxxxxx a rovněž x podrobnosti xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx stanoví xxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxx xxxx vypracován xx xxxxxxxxxx FAÚ, Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Pro úplnost xx třeba xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx možného x důvodu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Proto xxxx x xxx xxxxxx xxxxx uvést x xxxxxx xxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.
X §29x:
Xxxxxxxx xx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx XXX x xxxxxx xxxxxxxx příslušníkům xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx vyhodnocování xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxx evidenčně xxxxxxxxx osobám. Uvedené xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX x případně x xxxxxx rodinných příslušníků, xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx o xxx, xx xxxxx by xx někdo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, může xxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx porušení xxxxxxxxxxxx). Xxxxx rovněž xxxxxxxx, xx evidenčně xxx xxxxxxx také xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osob x xxxxxxx xxxxxxx XXX (xxxxxxxx vozidla).
K bodu 35 (§30x xxxx. 1)
Xxxxxxx hodnocení xxxxx x xxxxxxx AML/CFT xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx spojených x xxxxxx peněz, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx musí xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx aktualizovat, xxxxxxx xxx zasílá Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL. Pro xxxxx zpracovávání xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx explicitní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxx xxxxxxxxx. Zároveň se xxx xxxxx zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik xxxxxxxxx okruh xxxx, xxxxx xx xx xxxxx účastnit x xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx sice xxxxxx povinnými osobami, xxx xxxxx disponovat xxxxxxxxxxx důležitými xxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx úrovni (xxxx. xxxxxxxx, obchodníci s xxxxxxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx). Xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxx v „xxxxxxxxxxx řízení“ xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik, xxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx informace xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 36 (§30x xxxx. 6)
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX se xxxxxxxxxx doplňuje xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx systému xxx xxx proti xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx hodnocena. Xxxxxxx xx jedná x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx 44 XXX směrnice, xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx umožní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx jako xxxxxxxx. Xxxxxxxx úprava xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx moci. Xxxxxxxx se xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x činnosti, xxxxx xx xxxxxxxxxx x bojem xxxxx xxxxx peněz, financování xxxxxxxxx xxxx financování xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx účinnosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx lze xxx poukázat xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 33, xxxxx xxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx; xxxxxxxxxxxxx vyšetřování, xxxxxxx x odsouzení xxx xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; objem xxxxxxxxxx, zajištěného x xxxxxxxx xxxxxxx; x xxxxx x mezinárodní xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx.“. Dále xx pak xxxxx x statistiky xxxxx xx. 44 AML xxxxxxxx, xx. xxxxxxx x
x) údaje x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx AML xxxxxx, xxxxxx xxxxx fyzických xxxx x xxxxxxxx x hospodářského xxxxxxx xxxxxxx odvětví;
b) údaje xxxxxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx podezřelých xxxxxxxxx xxxxxxxxx u XXX, x opatřeních xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxx oznámení x x ročních xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx, počtu xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx peněz nebo xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx trestných xxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, vyjádřené v xxxxxx;
x) xxxxx x xxxxx a procentním xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxxx, společně x xxxxxxx zprávou xxx xxxxxxx xxxxx podrobně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) údaje x počtu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx, xxxxx XXX xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx x kterým xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx;
x) xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx dohled v xxxxxxx xxxx proti xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx přidělených XXX; x
x) xxxxx x xxxxx opatření x oblasti xxxxxxx, xx xxxxx x xx dálku, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x oblasti xxxxxxx x xxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX x povahy xxxx bez nutnosti xxxxxxxxx x jinými xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx nepodstatná část xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx činnosti dohledových xxxxxx x oblasti XXX, xxxxxx xxxxxxx x trestním xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx orgán xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx údaji disponuje.
Vedle xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx x to, xx xxxxxx příslušných xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx samozřejmě xxxxxxxx xxx vedeny xxxxxxxx za účelem xxxxxxxx ML/TF. Příkladem xxxx být Xxxxx xxxxxxx banka, xxxxx xx xxxxxxxxxxx předpisů xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx statistiky xxxxxxxxx xx robustní základně xxxxxxxxxxxxx povinností xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx případě xxx xxxx nutné xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx z xxxxxxx xxxxx tomuto xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
X xxxx 37 (§34x xxxx. 1)
Xx xxxxxxx nařízení XXX se xxxxxxxxx xxx. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, který xxxx XXX x x xxxxxxx povinností xxxxx xxxxxxxx XXX.
X xxxx 38 (§34x xxxx. 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx 2.
K xxxx 39 (§35 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx nového xxxxxxxx XXX.
X xxxx 40 (§35 xxxx. 12)
Xxxxxxxx x nařízení XxXX xx x xxxxxxx některých xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x provozování xxxxxxxx xxxxx. X tohoto xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxx bude XXX xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Dále xx sjednocují xxxxx.
X xxxx 41 (§37 xxxx. 1)
Xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx lhůty xxxxxx x praxi xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx žádnému xxxxxxx informací x xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou XXX, který má xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx správního dozoru x xxxxxxx XXX xxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx 10 xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx zaslání xxxxxxxxx x zahájení xxxxxxxx a o xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX.
Xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX jen x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx FAÚ. Profesní xxxxxx x po xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxxx.
X xxxx 42 (§38 odst. 1)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx §24 odst. 3 XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx vztahu x konkrétní xxxxxx xx základě pokynu XXX, xxxxxxxx xx x xxxxxxxx naplňování xxxxx AML xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xxx i xxxxxx xxxx XXX x x xxx související xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivosti. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x obsahu xxxxxx xxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx mlčenlivostí, xxxxx xx potenciálně xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxx daný pokyn xxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx situace, kdy xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xx obchodního xxxxxx x xxxxxxxxx osobou, xxxxxxx xx xxxxxx x této xxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx plněna xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx FAÚ. Xxxxxxxx xxxxxxxx by xxxx xxxxxxx situacím xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xx strany xxxxxxx xxxxx pro nenavázání xxxxxxxxxx vztahu x xxxxxxxx xx neměl xxx xxxxx na x minulosti vydaný xxxxx XXX k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxx. „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx v §24 odst. 4 XXX zákona. X x rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Z xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx účelu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xx xxxxxx, aby x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxx pokryta xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
X xxxx 43 (xxxx xxxx - xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx se mění xxxxxx xxxxx tak, xxx xxxxxxxxx obsahu xxxxx.
X bodu 44 (§41 xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx xxxx nadpis xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx části. Terminologicky xxx v xxxxxxxx xxxx nadpis xxxxxxxxxx Xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxxx xxxxxx x peněžní xxxxxxxxx vstupující xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx jí xxxxxxxxxxx.
X xxxx 45 (§41 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 odst. 17 XXX zákona.
K xxxx 46 (§41 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 XXX xxxxxx.
X xxxx 47 (§41 xxxx. 3 a 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx změna xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v §4 xxxx. 17 XXX xxxxxx.
X bodu 48 (§41 xxxx. 5)
Xxxxxxxx ke skutečnosti, xx rozsah xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (EU) 2021/776 xx xxx 11. xxxxxx 2021, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2018/1672 o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Odkaz xx xxxxxxxx xx upraven x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 6.
K xxxx 49 (§41 xxxx. 6)
Xxxxxx xxx přepočet xxxx xx xxxx xx nově upraven x §41x.
X xxxx 50 (§41a x 41x)
X §41x
X xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL xxxx Xxxxx republice xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vnitrounijních xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx XXXX č. 32. Xxxx oblast xxxxxx Nařízení x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx zaměřeno xx xxxxxx hranice Evropské xxxx, a xxxxx x tomto xxxxxx xxxxxxxxx evropská xxxxxx xxxxxx, xxxxx by xxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx článek 63 xxxx. 1 Smlouvy x fungování Evropské xxxx xxxx zakazuje xxxxxxx xxxxxxx pohybu xxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxxx, nicméně x xxxxxx 65 odst. 1 xxxx. x) Xxxxxxx x fungování Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, že xx. 63 xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx jiné xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx kapitálu xxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx odůvodněná xxxxxxxx xxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx Xxxxxxxx unie xxxx xxxxxxxxxxxxx překážku xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx dlouhodobě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxx XXXXXXXX xx tak xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx 15 000 XXX. Xxxxx xxxxx byl xxxxxx xxxx x xxxxxx, xxx nekolidoval s xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx provádět xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx. Oproti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxx x xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pouze xxxxxxxxxx, x xx x xxxxxxx, xx xx x xxxx xxxxx xxxxxxx. Tato výzva xxxx xxx nejčastěji xxxxx xxxxx, xxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx celník xxxxx xxxxxxxxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů. Jedná xx o xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx subjekty, xx které xx xxxxx daná xxxxxxxxx xxxxxxxxx, neboť xxxx xxx xxxxxx až xx xxxxx v xxxxxxx kontroly. Současně xx xxxxxx informace xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx xxxxxx xx xxxxxx xxx třetí xxxx), xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxxxxx písemně, pokud xxxx kontrolována nedoprovázená xxxxxxx). X xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx použit xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxx je značně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx, xxxxx xx xx výzvu xxxxxxx úřadu povinna xxxxxx (xxxx. x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx smlouvu xxxx, xx xx xxxx xxxxx vlastníkem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx má xxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxx peněžní hotovost xx výši 15 000 EUR x xxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx osoby, které xxxxxx peněžní xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxx ze státu Xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxx do xxxxxxxx xxxxx peněžní xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 AML xxxxxx.
Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásilky, xxxxxxxxxx peněžní hotovost xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx jiného xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxx x takového xxxxx xxxxxxx. Na xxxxxxx xxxxxxxx uvnitř Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx příjemce xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) je xxxxxx údaj x xxxxx, xx které xxxx xxxxxxx prostředky xxxxxxxxx a to xxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx x v případě xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx pro xxxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxx xxxxxx z důvodu, xx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxxxx, xx bude xxxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x úplnost xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx bude zjištěno, xx poskytnuté informace xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx řešení xxxxxxxx nezakládá xxxxx xxxxx požadavky xx xxxxxx zvláštních informačních xxxxxxx.
X §41x
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x §54 XXX xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx přepočet xxx, xxx byla xxxxxxxx x §41 xxxx. 7.
Xxx ohodnocení peněžní xxxxxxxxx, která xxxx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx oceňování xxxxxxx.
Xxx xxxxxxxxxx rovněž xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 14 xxxx. 2 xxxxxxx X Xxxxxxxxxx Xxxx xx dne 25. xxxx 2008 x xxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx korupci jménem Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (2008/801/XX) xxxxx xxxxxxx „2. Xxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx implementing xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx to xxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx in xxx xxx the xxxxxxxx xx legitimate capital. Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx individuals xxx xxxxxxxxxx xxxxxx the xxxxx-xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx and appropriate xxxxxxxxxx instruments.”.
K xxxx 51 (§42)
Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx §42, xxxxx xx týká xxxxxxxx xxxxxx celní xxxxxx. Xxxxxx dosavadnímu xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx přijímat xxxxxxxx x přeshraniční (xxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxx x vnitrounijní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §42x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 4 a 5. Xxxxxx xxx xx x rámci daného §xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx 6, xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx nového §42x.
Xxxxxxxxx xxxxxxx zjištěné xxxxxxxxx XXX, x to xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x rámci xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx předpisů, xxx i xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §41x, zůstává xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxxx. Xxxxxxxx xx vypouští xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41, xxxxx xxxxxxxxx celního xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx úřední xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx do Evropské xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxx poukázky xxxxxxxxxx xx hotové xxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx na xxx, xxxxxxxx x xxxxx investiční nástroje, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx neobsahují xxxxx xxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx x xxxxxxx (peníze), xxx xxxxx (zboží), xxx x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tajemství xxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zásilky xxxxxxxxxx xxxxxxx druhy xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Dané xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx a bude xxx možné xxxxxxxxx xxxxx xx situace, xxx bude xxxxxxxxx, xx xxxxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, x které xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx oznámení (tzn. 10 000 XXX), xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx lze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx (xxx. 15 000 XXX). Xxx bylo xxxxx xxxxxx xxxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx a úplnosti xxxxx x oznámení, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx i x případě, že xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx zásilky obsahující xxxxxxx se xxx xxxxxxx §6 celního xxxxxx obdobně, xx. xxxxxxxxx kontroly potvrdí xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx a xxxxxx o xxx xxxxxx xxxxxx. Dále xx využije i §8 xxxxxxx zákona, xx základě xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 52 (§42x xx 42x)
X §42a
Zjednodušuje x zpřehledňuje xx xxxxxx úprava xxxxxxx xxxxxxxx peněžní hotovosti, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx použití xxxxxxx xxxxx celního xxxxxx. Xx do xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx na postup xxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx zboží xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx X xxxxxxx zákona. Xxxxxxxx celního úřadu xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxx xxx xxxxxx xxx. xxxxxxxxxx xxxxx, to xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxx samostatné xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxx přistoupí x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx nezbytné, xxx x xxxxx xxxxx xxxxxx úřední záznam. X úředním záznamu xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx průběhu xxxxxxxxx tohoto úkonu, xxxxxxx uvedení xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx, identifikace xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx za xxxxx úřad x xxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx úředního xxxxxxx xxxx také xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx celního xxxxx může xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx možnost xxxxxxxx xxxxxxx úřadů xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx v příslušném xxxxxxxxx xxxx podezření xx xxxxxxxxxx nesprávných xxxxxxxxx.
X případě §42x xx xxx obdobně xxxxxxx xxxxxxxxxx §40 (xxxxxx xxx xxxxxxxx) x 41 (xxxxxxx xxxxx zadržení) xxxxxxx xxxxxx.
X §42b
Vzhledem x xxxxxx zadržení peněžní xxxxxxxxx a xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xx xxxxx xxxxx x xxxxx na xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx měla xxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxx úřad (xxxxxxxx xxxxx orgány) xxxxxxxxx x xxxxxxxx, zda xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zajištění xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx tedy xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx stanovena x xxxxxxx xx. 7 xxxx. 3 nařízení XX 2018/1672, x xx x xxx xxxxxxx, x kterých xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx a řádně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx získávají informace x xxxxx trestné xxxxxxxx, mimo jiné xx-xx nutná xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x kontaktovat xxxxxxxxxx xxxxxxxxx peněžní hotovosti, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx jednak chrání xxxxxxxxx zájmy vlastníků xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xx určitým xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx, aby xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx řízení x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx možno xx nejrychleji.
Explicitně xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxx vrátit xxxxxxxx xxxxxxx prostředky. Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx nevrácení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx i xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx na xxxxxxxxx xxxxx, kterým xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (zlato). X xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx povinností xx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Obdobná xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx dojde x „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx.
X xxxxxx odstranění xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx, kdy xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1 000 000 XXX, xxxxxxx z AML xxxxxx xxxxx xxxxxx xx výši 42 000 XXX (xxx 1 000 000 Xx). X takovém xxxxxxx by xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx zákona.
Z xxxxxxxx xxxxxxxxx vracení xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx, a xx x souladu s xxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx pak xxxxxxxx x faktu, xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xx xxxxxxxxx lépe xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx vracet xxxxxxxxxx xxxxxxxx této xxxxx. Zároveň xxxxx xxxxxxxx vrácení xxxx xxxxx, xxxxx prokáže, xx xx xxxxxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx požádá, xxxxxxx- xx tomu xxxxxxx překážka.
K §42x
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx řádu pro xxxxxx přeshraničních xxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxx x Nařízení x xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x stávající kontroly xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx použití §68 celního zákona xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx jako xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxx zachování xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx celou xxxx pátou se xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx i xxx xxxxxxxxxxxx převozy xxxxxxxxx. Xxx xx hlavním xxxxxxx xx, že xxxxxxxxx xxxxxxx dohledových xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx republiky x xxxxxx daňového xxxx, xxxxx např. xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx x odpadech xxxx xxxxx x xxxxxxx, x je xxxxxxx, xxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx výkladové x xxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 53 (45 xxxx. 1 písm. x))
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dozorčímu xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 54 (§45 xxxx. 2 xx 4)
Doplňuje xx xxxx xxxxxxxx podstata xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytnout informace XXX pro xxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxx skutková xxxxxxxx xx výjimečně nevztahuje xxxxx xx xxxxxxx xxxxx, ale x xx osoby, které xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx, financování xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx. xx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx podstata xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §22 xxxx. 2 x §46 odst. 2 xx §45 xxxx. 3.
X bodu 55 (§45 xxxx. 5)
Doplňuje xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx §45 xxxx. 3, x to ve xxxxxx výši jako xxxx za xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxxx xxxxxxxxxx x §46 odst. 2 x 3.
K xxxx 56 (§46 xxxx. 1)
Xxxxxxxx k xxxx, xx §18 xxxx. 1 po xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchod xxxxxxx, ale xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, zobecňuje xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx povinnosti xxxxx §18 xxxx. 1.
X xxxx 57 (§46 xxxx. 2 x 3)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x určením xxxxxxxxxxx xxxx x přesunu xxxxxxxx podstaty xx §45 xx stávající xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 58 (§49 xxxx. 1)
Zavádí se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxxxx poskytovatele xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxx skutkových podstat xxxxx písmene a) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xx. xxxxxxxxx x xxxxxx x příjemci peněžních xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx těchto informací, xxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxxxxx informací, xxxx. xx xxxx xxxxx xxxxxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx se xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x rámci systému xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxx písmene x) xxxx xxx samostatně xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Xxxx Xxxxxxxx xxxx a Evropský xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxx sjednocující xxxxxxxxx xxx xxxxxxx sankce (xxxxx čl. 29 xxxxxxxx XXX). Xxx xxx zejména x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x informačních xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx rizika x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx všechny informace xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx omezujících xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx sankcí) x rámci xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 59 (§49 xxxx. 2)
Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podstaty x xxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytovatele xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX. V xxxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxxxx podstata xxx neaplikuje na xxxxx xxxxxxxxxxx služby x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx osoby xxxxxx povinnosti podle xxxxxxxx TFR. Xxxxxxxxx xx pak v xxxxxxx xxxxxxxxxx podstat xxxxx xxxxxxx x) xxxxx o porušení xxxxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, tj. informace x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx bez doprovodných xxxxxxxxx, resp. xx xxxx zpřístupněním xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Dále xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X rámci xxxxxxx x) xxxx xxx xxxxxxxxxx uvedeny xxx. xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Rada Xxxxxxxx unie x Xxxxxxxx xxxxxxxxx shledali xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx čl. 29 xxxxxxxx XXX). Xxx xxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx platebních x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nezohlednění xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx opatření (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 60 (§49 xxxx. 3)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podstata xxx finanční xxxxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s kryptoaktivem) xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb spojených x virtuálním xxxxxxx. Xxxxxxxx k xxxxx, xx xx xxxxx x případné porušení x stejné závažnosti xxxx x případě xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx vztahů, xxx xx považuje xx vhodné, aby xxxx trestáno xxxxxxx.
X xxxx 61 (§49 xxxx. 4)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx týkající se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx kontaktní xxxxx.
X xxxx 62 (§49 xxxx. 6)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X bodu 63 (§49 xxxx. 7)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxx xxxxxxxxxxx x přečíslováním xxxxxxxx.
X xxxx 64 (§49 xxxx. 8)
Na xxxxxxx nařízení TFR xx xxxxxxxxxx rozšiřuje x nové eurodelikty.
K xxxx 65 (Xxxxxx §50)
X ohledem xx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxx nové xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Stejně xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x §50 xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pojmu „peněžní xxxxxxxx“ (xxxxx §4 xxxx. 16 AML xxxxxx).
X bodu 66 (§50 odst. 1 xxxx. x) x x))
Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 2 se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dovoz x xxxxx peněžní xxxxxxxxx. Daná skutková xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx společném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Evropské xxxx (xx znamená xxx dovozu, vývozu xxxx xxxxxxxx), ale xxxx xxxxxxx nesprávných xxxx neúplných xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx i x xxxxxxx případě nelze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41a (xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx povinnosti xxxxxx xxxxx).
Xxxxxxxxxxxx jednáním xxxx bude xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx výzvu xxxxxxx úřadu o xxxxxxxxxxxx peněžní hotovosti x České xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x peněžní hotovosti xxxxxxxx xxxx přijímané x poštovní xxxxxxx xx xxxx ze xxxxxxxxx státu Evropské xxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx údaje xxxx xxx považováno xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
X bodu 67 (§50x xxxx. 1 písm. a))
V xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx požadavky článku 29.
X xxxx 68 (§50x)
Xxxxxxxx x xxxx, xx xx xxxxxxxx xxx x rámci xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, navrhují xx pokuty pro xxxxxxxxx xxxxxxxx komory xx porušení jejich xxxxxxxxxx xx do xxxx 1 milionu xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxx efektivní xxxxxxxxx celého XXX xxxxxxx včetně výkonu xxxxxx v oblasti XXX.
X bodu 69 (§51x)
X současné xxxx xx x xxxxxxxxx, x xxxxx projednání xx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xx xxxxx zákon xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx horní xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx doba 5 xxx. V zásadě xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx lhůt, kdy x rámci sdíleného xxxxxx FAÚ x Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx jednání xxxxxx XXX po 4 xxxxxx, xxx je xxxx pachateli xxxxxxxxx xxxxxxxx, avšak Česká xxxxxxx banka má xxx zjištění xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx ještě xxxxx rok „x xxxxx“. Xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx sjednotit xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
X bodu 70 (§52 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx.
X xxxx 71 (§52x xxxx. 2)
Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 xxx xx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx. Xx xxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxx nepostupují xxx zákona x. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x řízení o xxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx může být xxxxxxx. Xxxxxxxxx x Xxxxxx daňových poradců xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx doručení xxxxxx xxxxxxx komise na xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (dle §12 xxxx. 1 disciplinárního xxxx XXX XX).
X xxxx 72 (§52x xxxx. 3)
Vzhledem x xxxxxxx lhůty se xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 xxx. Je xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx komory nepostupují xxx zákona x. 250/2016 Sb., o xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx počátek běhu xxxxx xxxx xxx xxxxxxx. Například x Xxxxxx daňových xxxxxxx xx dle aktuálně xxxxxxxx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx uplynutím xxxxx xxx xxxxxxxx (§30x xxxx. 1 xx xxxxxxx x §31 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX XX), xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx poradci x dozorčí xxxxxx (xxx §36 xxxx. 3 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX).
X xxxx 73 (§53 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxx na adaptaci xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx článku 30.
X xxxx 74 (§54 odst. 3)
Xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx jeho xxxxxxxxxxxxx x dále proto, xx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx nově upraven x §41b XXX xxxxxx.
X xx. II
K xxxx 1
X xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx informovat FAÚ x xxxxxx kontaktní xxxxx je vázána xx xxxxxxxxx x xxxxxx stanovené xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xx xx doby nabytí xxxxxxxxx xxxxxxxx vydané xxxxx §22 odst. 3 budou povinné xxxxx xxxxxxxxxx podle §22 odst. 1 xx xxxxx účinném xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx pro osoby, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx neměly xxxx informační xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx řešil xxxxx 527/2020 Xx. x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx v xxxxxxx zákona č. 349/2023 Xx. x xxxxxxx sdělení o xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx xxx.
X xxxx 2
Xxxxxxx se 30 xxxxx xxxxx ode xxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxxxx vydané xxxxx §22 xxxx. 3, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxx osobě, xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxxxxx xxxxx xxx poskytla xxxxx v rozsahu xxxxx §22 xxxx. 1 xx znění xxxxxxx přede xxxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx xxxx nabytím xxxxxxxxx vyhlášky xxxxx §22 xxxx. 3.
X xxxx 3
Explicitně xx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx.
X xxxx 4
Standardní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxx xxxxx
X xx. XXX
X bodu 1 (§2 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx výčet xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx mezinárodní xxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx předpis Evropské xxxx, xxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, zda xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxx písmeno x). Xxxxxxxx se xxx odstraní xxxxxxx xxxxxxxxxxx mezi xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx, které s xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxx xxxxxxx (např. xxxxxxx zákoník).
K xxxx 2 (§3 xxxx. x) bod 6)
Navrhuje xx xxxxxxxxxxxx technická xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx seznamu dokumentů x §2.
K xxxx 3 (§4 xxxx. 1 písm. a) xxx 1)
Xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx postupu xxx určení okruhu xxxx, xx které xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx Rady xxxxxxxxxxx, kterým se xxxxxx xxxxxxxxxxx sankce xxxxxxxxxxx xx zmrazení xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx sankci x souvislosti s xxxxxxxxx xxxxx terorismu, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení xxxx xxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx ničení (xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti XXX 1267/1999,rezoluce Rady xxxxxxxxxxx OSN 1373/2001, xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx XXX 1718/2006,xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx OSN 1737/2006.), xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxx osob xx použije xxxxxx xxxxx §8x.
X bodu 4 (Xxxx xxxxx xxxxx XX)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x zákoně x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, kdy xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 41 Xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx vlády, v xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxx xx znamená xxxxxxxx minimálně x xxxxxx xxxxxxxx dnů xx vydání xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxx xx však x rozporu s xxxxxxxxxxx FATF č. 6 x 7.
Xxxxxxx xxxxxxx mechanismus určování x xxxxx Rady xxxxxxxxxxx je dvojí, xxx je seznam xxxx (případně xxxxxxxx) xx xxxxx sankce xxxxxxxx uveden v xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx starší xxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx sankčním výborem, xxxxx xx zřízen xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxx).
Xxxx zákon xxxxxx xxx provádění xxxxxxxxx rezolucí Xxxx xxxxxxxxxxx opatření xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxx dotýkat pouze xxx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx FATF, xxxx xx xxxxxxx obsahovat xxxxxxxxx x tom, xxxx xxxxxx xx xx xxxxxxx dané xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxx stránky, xxx xx xxxxxx xxxxxxx seznam, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx odkazovaného xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxx, xx XXX x xxxxx případě xxxx diskreci xxxxxxx xxxxxx sankcí xxx xxxxxxx xxxxxxxx okruhu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx se xxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxxx důvodu xxx xxxxxxxx obecné xxxxxx sleduje xxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, x to x x xxxxxxx xxxxxx případného xxxxxxxxx xxxxxxx předpisem XX.
X xxxx 5 (§9 xxxx. 1)
Legislativně xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx zkratka xxx XXX xx xxxx xxxxxxxx xxx x §8x.
X xxxx 6 (§9 xxxx. 1)
V xxxxxxxxxxx x vložením xxxxxx xxxxxxx do §2 xx xxxxxxxx xxxxxxxx omezení xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxxxx xxxxxxx je xxxxx udělit xxxxxxx xx xxxx účel, xx-xx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 7 (§14 xxxx. 7)
Xxxxxx xxxxxxxxxx se x mezinárodní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx XX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 8 (Xxxx čtvrtá xxxxxx xxxxx X)
Xxxxx xxxxx X xx nově xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx 2. Xxxx xxxxxxxxx xx tedy xxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxx xxxxx.
X xxxx 9 (Xxxx xxxxxx xxxxx V xxx 1)
X xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx nové xxxxxx ochrany xxxxxxx xxxxx do xxxxx X xx navrhuje xxxxx V rozdělit xx dva xxxx x xxxxxxxxx §16 x 16x xxxxxx xx xxxxxx xxxx 1.
X xxxx 10 (§16 odst. 4 xxxx. g))
Vzhledem xx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxx podmínek xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx průlom xx mlčenlivosti x xxx xxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 11 (Xxxx xxxxxx hlava X xxx 2)
Nově xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxx. postup x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nebo s XXX xxxxx spolupracovat, xxxxxxxx xx jiným xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx z xxxxxxxxx kroků xxxxxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxxxxx za hranou xxxxxx, může xx xxxx důsledku xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx o tom, xxx xxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx zda xxxx x FAÚ xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx x úpravu xx xxxxxxxx právu xxxxxxxxx, xxx xx x xxxxxxx na xxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxx může tento xxxxx dopadat, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx. V xxxxxxxx xx xxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx opatření xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx procesních xxxx xxxxxxxxx řízení x xxxxxxxx přijatých x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xx řízení xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx, svědek a xxxxxxx). X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx též xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx řízení před xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxx xx xx u xxxx xxxxxxx xx. xxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ale xxxxx xx xxxxxxx, xxx může xxxxxxx xxxxx hrozit xxxx xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxx ve svém xxxxxxxx xxxxxx počet xxxxxxxxxxxxx porušování či xxxxxxxxx sankcí fyzickými xxxxxxx, neboť xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xx xx xxx dotčené xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx.
Xx fyzickou xxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, která xx zaměstnancem XXX. Xxxxxxxxxxxxxxx ochrana xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x XXX xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx účastníkem xxxxxx xxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ v xxxxxx xxxxxxx FAÚ xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Tuto „xxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx krycí xxxxxxx.
X §16x:
Xxxx úprava má xxx roviny xxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx identity fyzické xxxxx spolupracující x XXX. Xxxxxx xx xxxxx x xxxxxx, xxx xx Xxxx xxxxxxxxx x xxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxx může xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxx vážné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxx xx xxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxx. Druhá rovina xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxxxxxx x FAÚ xx xxxxxx dotčené xxxxxxx xxxxx. Lze mít xx xx, xx XXX xxxxxxx prověření xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx daného xxxxxx. Stav zjištěný xxx zahájení řízení xx xxxx může x xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxx x xxxxxxxxxx FAÚ xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx tedy xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xx xxxx být xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx pokud xxxx některý xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s XXX, xxx se xx povede), xxxx XXX tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx je nutno xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rozhodnutí. X xxxxxx možného xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxx „mezičase“ bude xxxxxxxxx, že xx xxxx xxxx xxxx XXX xxxxxxxxxx xxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx lze xxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxx žádosti do xxxxxx rozhodnutí xx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
Xxx praktické xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx byl xxxxxx model, xxx XXX xxxxxxxx povede xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxx ve xxxxxxxx spise x xxxxx bude xxxxxx xxxx xxxx. Evidence (xxxxxxxxx) x rámci xxxxxxxxx xxxxx nebude xxxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx XXX xxxxxxxx, xxx xxxx budou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx anonymním xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx obsahující xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxx xxxxx, které jsou XXX chráněny, xxxxx xxxxxx xxxx spis. Xxxxxxxx obou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx tak, xx xxxxxxx xxxxxxxxx vedené xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx dokumenty stanovené xxxxxxxx řádem. Současně xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx dokument, xxxxx xxxx xxxxx xxxx spis, bude xxx xxxxxxxxxx otisk x příslušném xxxxxxxx xxxxx vedeném FAÚ, x to xxx xxxx opis xxxxxxxxx xxxx xxxx záznam x xxxxxxxxx.
Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx bude xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxx §10 xxxxxx;
x) xxxxxxxx řízení xxxxx xxxxxxxxx xxxx;
x) xxxxx poskytující Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §12 xxxx. 8 xxxxxx.
Xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx kterých xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, není xxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x „xxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxx xxxx x xxxx xxxxxxxxx, kdy x xxxxxxxxxxxx situace, xx xxxx xxxxx x xxxxxx pořízení, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxx. chráněnou xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx.).
X odstavcům 1 x 2:
X xxxxxxxx 1 x 2 xxxx stanoveny podmínky, xx jakých XXX xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x moci xxxxxx nebo xx xxxxxx fyzické xxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx osoby xx současně xxxxx xxxxxxx, že od xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rozhodnutí, se xxxx postupovat xxx, xxxx xx XXX xxxxxxx xxxxxxxx poskytoval. Xx xx xxxxxxxx x xxxxxx možného xxxxxxx xxxxx ochrany xxxxxxxx xxxxxxx osoby x tomto „xxxxxxxx“. Xxx se xxxx xxxxxxxx, xx doba xx přijetí xxxxxxx xx xxxxxx rozhodnutí xx xxxxxx xxx xxxxxx dlouhá.
K xxxxxxxx 3:
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx dospět XXX x závěru, že xxxxxxxx xxx přijetí xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx splněny, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx fyzickou xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx fyzická xxxxx vystupuje x xxxxxx jako xxxxxx, x x určitým xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx její xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx protokol), xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx řízení xx xxxxx x xxxxxxxx xx současně x s identitou xxxx xxxxxxx osoby (xxxxxx). Xxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx obava x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx by již xxxxxxxxx xxxx xxxx. Xx xxxxxx xxxxxxx xxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx neposkytne.
K odstavci 4:
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX přidělit chráněné xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx identifikátor. Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx na xxxx XXX x xxxxx xx xxx neklade xxxxx zvláštní požadavky xxxx xxxx, xx xxxxx musí být xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Rozhodnutí x přijetí xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx procesní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, bude xxxxxxxxx x tom, xx x řízení xx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje xxxx chráněny, xxxxxxx x záznamu, xxxxx xx xxxxxx do xxxxx. X tomto xxxxxxx bude chráněná xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx identifikátorem.
K xxxxxxxx 5:
X xxxxxxx, xx XXX přijal xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby, x x xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxx FAÚ xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x pouze xxxxx opis se xxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxx. xx xxx xxxxxx jedinečný xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx osoby. Xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx právo následně xxxxxxxx pouze xx xxxxx originálních dokumentů xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X odstavci 6:
X případě, že xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby, xx které XXX xxxxxxxx xxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx XXX xxxxxxx dokumenty xx xx doby xxxxxxxx xx xxxxx tak, xx je xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxxxx xxxxx anonymním xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dále xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx.
X xxxxxxxx 7:
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx x povahy xxxxxxxxx xxxx možné xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxx x xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxx, x x xxxxxxx xxx identifikovat xxxxxxxxx xxxxxxxx osobu. Může xx xxxxxx xxxxxxxxx x audiovizuální xxxxxx, xxx samotná xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx x ohledem xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx být „xxxxxx“ osobám jasné, xxx takový záznam xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx záznam, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx originálního xxxxxxxxx nebo záznamu. Xxxxxxxx xxxxxx má xxxx základní xxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
X odstavci 8:
Xxxxxxxx upravuje postup xx situace, kdy xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx osoby XXX xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx XXX zařadí xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx té xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX xxxx spis xx xxxxxxxxx spisu. Xxxxxxx xxxxx dokumentů xxxx xxxxxxx související x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xx spisu xxxxxxxxxx, ale xxxxxxxxx xxxxxxxx spisu. Xxxxxxxx xxxxxx může xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x záznamů.
K §16x:
X souvislosti xx xxxxxxxx řízením vedeným XXX xxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxxx Xxxxx (zpravidla xxxx xxxxxx osobou). X tomto xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx za xxx xxxxxxxx zdraví, xxxxx x xxxxx základní xxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx s XXX. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx skrýt xxxx úřední xxxxx. Xxxxxxx zaměstnanců FAÚ xxxx xxxxx xxxxxxxx „xxxxx“ x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx služebního xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx řízení xxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx navazuje xx xxx stávající xxxxxx §12 xxxx. 7.
Současně xx xxxxx upozornit, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx řádu. Xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxx práv účastníků xxxxxx, která budou xxxxx omezena. Xxxxxxxxx xxxx vyloučen xxxxxx xxxxx §15 xxxx. 4 xxxxxxxxx xxxx.
X xxxx 12 (Xxxx xxxxxx xxxxx XX)
X xxxxxx komplexní xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxx mezinárodních sankcí, xxxxx jsou xxxxxxx „xxxxxxxxxxx“ napříč xxxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx xx xx, xx xxxx ustanovení xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxx mezinárodní xxxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx systematicky xx xxxxx xxxxxx zákona x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx se xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx spolupráci, xxxxx xxxxxxx zákon x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.
X §16x
Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx §14 xxxx. 7, xxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zrušit. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kterou xx Xxxxx xxxxxxxxx vázána, xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx stejnou xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx bude xxxxxx spolupráce podmíněna xxxxxxxxx xxxxxx ochrany xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx x faktu, xx xxxxxxxxxx xxxx probíhat x xxxx směrech xxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx XXX, v xxxxxxx, že xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx informaci, xxxxx xxxxxxxx bylo x xxxxxxx xxxxxxxx.
X §16x
Xxxx právní xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx doporučení XXXX x. 6, xxxxx se xxxx xxxxxxxx finančních sankcí xx vztahu k xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx je České xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx proces, xxxxx kterého xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, aby xx jeho xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x „xxxxxxxx“ xxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx přijatá Xxxxxx republikou. Xx xxxxxx výše xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxx orgán x xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxxxxxxx majetku. Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx přímo z xxxxxxxxxx XXXX.
Xxxxxxxx se x xxxxxxxx XXX xxxxxxxx zmrazovací xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx orgánu se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx XXX není xxxxx x xxx xx xxxxxxxxxx, zda xxxxxxxxxx překážka xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxx §16x).
X §16x
Xxx xxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx opatření na xxxxxx jiného orgánu xxxxxxxxxxx xxxxxxx žádost xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx vyhovět. Xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx k xxxxxx a možnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx takovou xxxxxx xxxxx jiný než xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx hlavy XX, xxx xxxx xxx xx následek, xx XXX nevznikne xxxxxxxxx informovat xxxxxxxxxxxx x xxx, jakým xxxxxxxx xxxx s xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxx x titul xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx b), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx x členských xxxxx XX xxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx; xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxx bezpečnosti České xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
X xxxxx 13 x 14 (§18 xxxx. 1 x §23)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx související x úpravou xxxxxxx xxxxxxxxx v §2.
X xxxxx třetí
K xx. XX
X xxxx 1 (Xxxxx III, xxx 1)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx §15 do xxxxxx Xxxx 1 xxxx §8x. Xxxxx xx x xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx zákona xxx xxxxxxxxxxx implementaci xxxxxxxx DAC 8. Xxxx xxxxx je xxxxx x důvodu xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx v návaznosti xx xxxxxxxx novelizací xxxxxxxx DAC stala xxxxxxxxxxxx a x xxxxxxxx xxxx xxxxx §14xxx. S ohledem xx xx, že x xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx návrh xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx automatické xxxxxx xxxxxxxxx obsaženou xx směrnici DAC 8 x do xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx novely xxxxxxxx vývojem x xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměny xxxxxxxxx xx xxxx XXXX a Xxxxxxxx xxxx, není xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx desítky xxxxxx ustanovení do xxxxxxxx §14, kde xxx nyní xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx písmeny. Xxxxxxx xxxx x jedné x xxxxxxxxxxx novel xx xxxxx navrhuje xxxxx stav xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, že xxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx informací xxxx xxxxxxx do xxxxxxxx §15 (tedy §15, 15x, 15x, ...). Tuto xxxxx xx xxxx z xxxxxxxxxxxx technického hlediska xxxx obtížné provést x xxxxxx, xxxxx xx současně přesouvala xxxxxxxxx xxx 3 xxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxx nejprve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxxx xxxx §15, x až pak xxxxxx díl 3 xxxxxxxxxx dosavadní §15, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. X tohoto xxxxxx xx navrhuje xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx §15 (xxxxxx §8x) xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx proto xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
X bodu 2 (§14x odst. 1)
Xx xxxxxxx judikatury XXXX x x reakci xx xxxxxxxx DAC 8 se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx vyloučení z xxxxxxxxxx informací xxxxxxx xxxx x případě, xxx na xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§14x xxxx. 1 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x x xxxxxx xx xxxxxxxx XXX 8 xx xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů.
K xxxx 4 (§14ze xxxx. 3)
X xxxxxxx xx směrnicí DAC 7 může neusazený xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx platformy xxxxxxxx alespoň x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx plnit xxxxxxxxxxx povinnost x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx x x xxxxxxxx xxxxx, ve xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx tak x xxxxxxxxxx xx xxxxxx §14xx rozšiřuje xxxxxxxx „Xxxxxxxxxxx oznamujícího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxx, xxx xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx oznamovanou xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX. Zpřesňuje xx tak transpozice xxxxxxxx DAC 7, xxx xxxxx má xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx v xxxxxxxx státě, xxxxxxx xx xx, zda xx xxxxxx x xxxxxx státu xxxxxxxx xxxxxxxx oznamovanou činnost.
Bod 4 písm. x) xxxxxxx směrnice XXX 7 zahrnuje xxxxxxxx, xxxxx jsou x §14xx XXXXX xxxxxxxx xxxx „xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
Xxx 4 xxxx. a) xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx subjekty, které xxxx v §14xx XXXXX označeny xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxx provozovatel xxxxxxxxx“. Tyto subjekty xxxx mimo xxxx xxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx. Xxxxx se o xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx EU, xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX provozují svojí xxxxxxx, xx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx oznamovanou činnost.
Když xxxxxxxx x xxxx 4 xxxx. x) xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 xxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx „xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx účely x xxxxxxxx státě, xxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx státu xxx x xxx xxxx xxxxx ani xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx“, xx xx xxxxx, xx není xxxxxxxxxx x xxxxxx členském xxxxx, xxxx zapsán x obchodním xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx.
X xxxx 5 (§14xx xxxx. 2)
Směrnice XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx od oznamovací xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XX xx splnění xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx switch-off xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx dohodu xxxx příslušnými orgány xxxxxxxxx xxxxxxx členské xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx tak xxxx xxx xxxxxxxxxx x ve xxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx smluvního xxxxx.
X xxxx 6 (§14xx)
X xxxxxxx se xxxxxxxx DAC 7 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx platformy působící xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v libovolném xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx x x xxxxxxxx státě, xx xxxxxx nevykonává xxxxxx aktivitu. Dosavadní xxxxx §14zr však xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx povinnosti xxxxx xx xxxxxxx, xxx xx registrační xxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxxx xxxxx, v xxxx xx přeshraničně usnadňována xxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 7 (§14zy odst. 2)
Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxx XXX 7 „xxxxxx x xxxxxxxxxx“ xxxx vykládat tak, xx xx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx termínem xxx xxxxxx xxxxxxxx, tj. xx 31. ledna. Xxxxxxxxxxxx platformy xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx bude xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxx, ale xxxx xxx xxxxx xx znalostí toho, xxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxx, protože xxxxxxxx xxxx xxxxxx až xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. I tak xxx xxxxxxxx vyžaduje, xxx xxx xxxxxx „xx xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx xxxx, což je xxxxxxxxxxxxx xxx, že xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Provozovatel platformy xx proto xxx xxxxxxxx podat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx tak, xxx x xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxx rozhodnutím zamítnut, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x nedostal xx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 8 (§14xx xxxx. 4)
Xxxxxxx se xxxxxxxx podle §14xx xxxx bude xxxxxxx xx post, x xxxxxxx xx xxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x §14xx xxxx. 4 xxxxxx xxxxxxxx, neboť řešila xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxx xxxx následně xxxxx.
X bodu 9 (§14xx odst. 5)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx úprava.
K xxxx 10 (§14xxx xxxx. 1 a 2)
Xxxxxxx xx zpřesnění xxxxxxxxxxx směrnice XXX 7, xxxxx v xxxxxxx V oddílu XX pododdílu X xxxx. 4 stanoví, xx „xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx X xxxxxxxxx X bodu 4 xxxx. x), xxxxx zahájí xxxx xxxxxxx jako provozovatel xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx.“
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx orgán.
Ustanovení x xxxxx zásady xxxxxxxxxx a loajality xxxxxxx i xx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxx x Xxxxxxxx unii xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxx.
X xxxx 11 (Hlava XXX xxx 4)
Xxxxxxxx xx úprava xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vložení xxxxxx xxxx 1 xx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx normu (x §8x), jak xxx rušený §15. Xxx 4 (xxxxxxxxx xxx 3) se xxx fakticky xxxxxxxx xx začátek xxxx xxxxx.
X části čtvrté
K xx. V
Nařízení XXX xxxxxxx xxxx adaptační xxxxx, xx xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx 30. xxxxxxxx 2024, x transpoziční xxxxx xxx xxxxxxxx XXX 7, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxx obecný xxxxx xx xxx, aby xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx dni, xxx x 1. xxxxx.
X souladu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxx 30. prosince 2024. V případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice XXX 7 xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx x nejkratší xxxxx xxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx xx Xxxxxx xxxxxx.
X Xxxxx dne 27. xxxxxx 2024
Xxxxxxxx xxxxx:
xxxx. XxXx. Xxxx Xxxxx, Xx.X., XX.X.
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxx financí:
Ing. Xxxxxx Xxxxxxxx
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxx RIA
Právní vztah x XX