ZÁKON
ze xxx ... 2024,
xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx zákony
Parlament xx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx:
XXXX XXXXX
Xxxxx xxxxxx x některých opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné činnosti x financování xxxxxxxxx
Xx. X
Xxxxx x. 253/2008 Sb., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu, ve xxxxx xxxxxx č. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx x. 285/2009 Xx., xxxxxx x. 199/2010 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Sb., xxxxxx č. 420/2011 Xx., xxxxxx č. 428/2011 Sb., xxxxxx x. 457/2011 Sb., xxxxxx x. 18/2012 Xx., xxxxxx x. 377/2012 Sb., zákona x. 399/2012 Xx., xxxxxx x. 241/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Sb., xxxxxx x. 257/2014 Xx., xxxxxx č. 166/2015 Xx., zákona x. 377/2015 Xx., zákona x. 188/2016 Sb., xxxxxx č. 243/2016 Xx., zákona x. 368/2016 Sb., xxxxxx x. 183/2017 Xx., xxxxxx x. 371/2017 Xx., zákona x. 35/2018 Xx., xxxxxx x. 94/2018 Xx., xxxxxx č. 111/2019 Xx., xxxxxx x. 49/2020 Sb., xxxxxx x. 527/2020 Xx., xxxxxx x. 34/2021 Xx., zákona č. 172/2023 Xx., xxxxxx x. 1/2024 Xx. x zákona x. ./2024 Xx., se xxxx xxxxx:
1. X xxxxxxxx pod xxxxx x. 2 xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx „Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 (přepracované xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
2. X §2 xxxx. 1 se xx xxxxx písmene x) doplňuje xxx 15, xxxxx včetně xxxxxxxx xxx xxxxx x. 48 xxx:
„15. xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx, xxxxxx xx poskytovatel xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxx xxxxxxxxxxx ) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxxxxxxx službu spojenou x virtuálním xxxxxxx, xxxx xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx aktivem,
3. V §2 xxxx. 1 xx xxxxxxx l) xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx x) xx x) xx xxxxxxxx jako xxxxxxx x) až x).
XXXXX: 32023R1113
4. V §4 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxx“ x „xxxxxxxxx“ zrušují.
CELEX 32015L0849
5. X §4 xxxx. 5 xxxx. x) xx slovo „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „řídicího xxxx kontrolního“.
CELEX 32015L0849
6. X §4 odst. 7 xxxx. x) xx slovo „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxx“.
7. X §4 odst. 7 písm. x) xx xxxxx „papíry x“ xxxxxxxxx slovem „xxxxxx,“, xxxxx „xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxx“ x za xxxxx „prostředků“ se xxxxxxxx xxxxx „a xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
8. X §4 xxxxxxxx 8 x 9 xxxxx:
„(8) Virtuálním xxxxxxx xx xxx účely xxxxxx xxxxxx rozumí xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48) s výjimkou
a) xxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 2 xxxx. 4 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) 2023/1114 x
x) kryptoaktiva, xxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx zastupitelné xxxxx xxxxxxxxxxxxx a nelze xxx využít xxx xxxxxx xxxx investici.
(9) Xxxxxxx spojenou x xxxxxxxxxx aktivem se xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxxx48) x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx poradenství týkajícího xx kryptoaktiv podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx kryptoaktiv48).“.
CELEX: 32019L0713, 32023R1113
9. X §4 xx xx xxxxxxxx 9 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 10 x 11, xxxxx znějí:
„(10) Xxxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx pro xxxxx tohoto xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx fond, kteří xxxx oprávněni xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx aktivem, jiní xxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s kryptoaktivy xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxxx48).
(11) Xxxxxxxxxxxx adresou se xxx účely tohoto xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20). “.
Dosavadní odstavce 10 xx 14 xx označují xxxx xxxxxxxx 12 xx 16.
Xxxxxxxx xxx xxxxx x. 20 xxx:
„20)&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx doprovázejících xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx směrnice (XX) 2015/849 (xxxxxxxxxxxx xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
10. X §4 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 17, xxxxx xxxxxx poznámky xxx xxxxx x. 49 xxx:
„(17) Xxxxxxx xxxxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx xxxxxx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Evropské xxxx nebo ji xxxxxxxxxxx49).
49) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx x x zrušení nařízení (XX) x. 1889/2005.“.
CELEX: 32018R1672
11. X §9 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx textem „x)“.
12. X §11 xxxx. 9 se xxxx xxxxx nahrazuje xxxxx: „Xxxxx na xxxxxxx xxxxxx ověření xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nelze tento xxxxxx uplatnit.“.
13. Xx §11 xx vkládá xxxx §11x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§11x
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx klienta xxxxxxxx xxxx notáře
(1) Advokát xxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx pochybnost x skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx, postup podle §8 odst. 1 x 2 nahradit xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x osoby xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx, xx&xxxx;
x) xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx příslušných xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 odst. 2 xxxx. x), pořízenou xxxxxxxx podle §10 xxxx. 4,
x)&xxxx; osoba xxxxxxxxx xx klienta xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xx klienta, xxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxx ověřeným xxxxxxxx xxxxxxx; je-li xxxxxx ověření xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx práva, musí xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) x x) x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx klienta; xxx xxxxxxxxxxxx osoby jednající xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 a 2 a §8x xxxxxxx.
(2) Xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx opatření xxxxx §9 odst. 2 xxxx. x) x xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x zda xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x dispozici, nepředstavuje xxxxxxx z xxxxxxx, xxxxxxx x produktů xxxx xxxxxxx konkrétní xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx. Xxxxx na xxxxxxx tohoto xxxxxxx xxxxxxxx pochybnosti o xxx, že klient, xxxxxxx xxxx obchod xxxxxxxxxxxxx zvýšené xxxxxx xxxxxxxx xxx legalizaci xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx, nelze tento xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx faktory uvedené x hodnocení rizik xxxxx §21x.
(3) Pokud xxxxxx identifikovaný podle xxxxxxxx 1 není xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx notářem xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxxxxxxxxx xxx tomto xxxxxxx, xxxxxxxx advokát nebo xxxxx identifikaci tohoto xxxxxxx.“.
14. X §14 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x x §16 xxxx. 1 písm. x) se slovo „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
15. X §15 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx 2 xx xxxxx „xxxx §11 xxxx. 7“ xxxxxxxxx slovy „, §11 xxxx. 7 xxxx §11a xxxx. 1“.
16. V §18 se na xxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxx „Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a zjišťuje xxxxxxxxx xxxxxx.“.
17. V §20 xxxxxxxx 3 xx 5 xxxxx:
„(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx si pro xxxxxxxxx vyžaduje xxxxx xxxx, Úřad xxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x
x) xxxxxxxxxxx doby, xx kterou xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx x další 2 xxxxxxxx xxx, xxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx být předmětem xxxxxxxxxxx xxxxxxx, u xxxxxxx xxxxx, u xxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xx dobu 3 xxxxxxxxxx xxx.
(4) Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 3 xxxx Úřad xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx tento pokyn xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxx toto xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx povinná osoba, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x které se xxxxxxx majetek, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu.
(5) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx Xxxxx xxxx pokyn x xxxx provedení. Xxxxxxx xxxxx obratem sdělí Xxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxx. x) x xxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xx xxxxxx běh xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x). Úřadu xxxx xxxxxxxx podává xxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx týkajících xx xxxxxxx, kterého xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx.“.
XXXXX 32014L0092, 32015L0849
18. X §21 xxxx. 2 xx 4 x x §21x xxxx. 2 se xxxxx „, h) a x)“ nahrazují xxxxx „x x)“.
19. X §22 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Povinná osoba xxxx xxxxxxxxxxx zaměstnance xxxx člena xxxxxxxxxxxx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 x x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx styku x Xxxxxx v xxxxxxxx xxxx povinné xxxxx x x xxxx, kdy xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx fyzickou osobou x xx xx xxxxxxxxxxxx rozsahem xxxx xxxxxxxx, určí xxxx xxxxxxxxx osobu sama xxxx“.
XXXXX: 32015L0849
20. X §22 xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx odstavce 2 x 3, xxxxx xxxxx:
„(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle §2 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky xx 30 xxx xxx xxx, xxx xx stala xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx 15 dnů xxx xxx, xxx došlo xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, o
a) jménu xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx kontaktní osoby,
c) xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxx, xxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxx, o xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xx xxxxx, x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx formát x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2.“. XXXXX: 32015X849
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 4 až 6.
21. X §24 se xxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5, xxxxx xxxxx:
„(4) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §35 xxxx. 1 x xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx mohl xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §35 xxxx. 7.
(5) Povinná xxxxx xx pokyn Xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx analýzu.“.
CELEX: 32015L0849
22. Xx §25x se xxxxxx nový §25x, xxxxx včetně nadpisu xxx:
„§25x
Xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §21a xxxx. 1 vždy xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování terorismu, xxxxx xxxxx nastat xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx získá x rozsahu potřebném x xxxxxxxx řízení xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxx nebo xxxxxxxx převodu xxxxxxxxxxx xxxxxx provedeného xx xxxxxxxxxxxx adresu nebo x xxxxxxxxxxx adresy, xxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxx a).
(3) Poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, která xxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „zahraniční xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx“), xx xxx rámec §25 xxxx. 2 xxxxxxx xxxxxxx, xxx
x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy licencovaný xxxx xxxxxxxxxxxx, x
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx virtuálních xxxxx
1. xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klientů xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x účtům xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x
2. xx na xxxxxxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxxx údaje xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.
(4) Poskytovatel xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy aktualizuje xxxxxxxxx získané x xxxxx xxxxxxxx zahraničního xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx zjistí xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x tímto zahraničním xxxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxx aktivy.
(5) Xxxxxx-xx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx korespondenční vztah xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx podle §25 odst. 4, xxxxxxxxx xxxxxxx okolnosti xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, který je xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx x xxxxx xx xxxxx České xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Ustanovení §25x xx xx činnost xxxxxxxxxx kontaktního místa xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32023R1113, 32015L0849
23. X §26 xxxx. 1 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 x §24 odst. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „a §24 xxxx. 1, 3, 4 a5“.
CELEX 32015L0849
24. X §26 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 5, xxxxx zní:
„(5) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 4 x 5 vyžaduje Xxxx po auditorovi, xxxxxxx exekutorovi xxxx xxxxxxx poradci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx komory. Xxxxxxx, soudní exekutor xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx Úřadu ve xxxxx jím xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx profesní xxxxxx.“.
XXXXX 32015L0849
25. X §27 xxxx. 1 a 2 xx xxxxx „, §24 odst. 1 x §24 xxxx. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „x §24 xxxx. 1, 3, 4 x 5“.
CELEX 32015L0849
26. X §27 xxxx. 4 se xx xxxxx „§24 xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 x 5“.
CELEX 32015L0849
27. V §27x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx textem „x)“.
28. X §27x xx xx xxxxxxx a) xxxxxx xxxx xxxxxxx x), které zní:
„b) xxxxxxxxx xxxxx kontaktní xxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx xxxxx §22,“. Xxxxxxxxx písmeno x) xx xxxxxxxx jako xxxxxxx c).
29. X §27x xx xx xxxxx xxxxxxx x) xxxxx nahrazuje slovem „x“ a doplňuje xx písmeno d), xxxxx zní:
„d) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle §38.“.
30. X §28 xxxxxx xxxxx ustanovení xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
31. X §28 xxxx. x) xx slova „, xxxxxxxx má xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx získaných xxxxxxxxxxxxxxx údajů o xxxxxxxxx, jestliže xx xxxxxx odmítne podrobit xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §8 odst. 6“ xxxxxxxxx xxxxx „podle §15“.
32. §29b xxxxxx xxxxxxx zní:
„§29b
Zvláštní xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 2 xxxx. b) xx xxxxx
x) informační xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 1 a
b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
33. X §29x odstavec 2 xxx:
„(2) Xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx upravených xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx
x) x přijímání x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,
x) xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx,
x) v xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx,
x) x provádění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx x způsoby xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu, x x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx této xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx analýzy, xxxxxxx se šetřením xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x jiných xxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, zpracováním x xxxxxxxx souvisejících xxxxxxxxx,
x) x rozhodování x xxxxxxxxx kontrol a
i) xx xxxxxxxxxx x xxxxxx činnými v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018R1672, 32019X1153
34. Xx §29x xx xxxxxxxx xxxx §29x a 29x, xxxxx včetně xxxxxxx xxxxx:
„§29x
Xxxxx prostředek
(1) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx, včetně xxxxxxx xxxxxxx, prostor xxxx činnost xxxxxxxx x zastírání xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nebo x xxxxxxxxx činnosti Úřadu.
(2) Xxxxxx dokladem xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx dokument xxxxxxxx x xxxxxxxxx skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx činnosti Xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxx Xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx Úřadu xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx by xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx zmaření xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nebo x ohrožení xxxxxx, xxxxxx nebo majetku xxxxxxxxxxx Úřadu xxxx xxxx xxxxx anebo x xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(4) Xxxxxx dokladem xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx nebo senátora, xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx rady České xxxxxxx xxxxx, člena xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxx, služební xxxxxx soudce x xxxxxxxx zástupce x xxxxxx osoby xxxxxx xxxx xxxxxxx.
(5) X xxxxxx krycího dokladu xxxxxxxxx xxxxxxx financí. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Ministerstvo xxxxxx.
(6) Je-li xx xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx dokladu xxxxx, xx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx krycího xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxxx systémech xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx likvidaci xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx krycího xxxxxxx. Xxxxxxx informačního xxxxxxx je xxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx účelu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx tak, xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxx nebo Xxxxx.
§29x
Xxxxxxxx x xxxxxxxxx ochraně
V xxxxxxxxxxx x výkonem xxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxxx Xxxx xxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx Úřadu, xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx-xx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx ochraně xxxxxxx dokladů xxxxxxxxxxx Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx Úřadem.“.
35. V §30x odstavec 1 xxx:
„(1) Úřad xxxxxxxxxx xxxxxx posouzení rizik xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xxxxx republice x xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx; xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xx xxxxxx Xxxxx poskytují xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik x) orgán veřejné xxxx, b) povinná xxxxx, c) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx mít informace xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018L0843
36. X §30a xxxxxxxx 6 xxx:
„(6) Xxxx koordinuje xxxxxxxxx xxxxxxxx xx zmírňování xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x čemuž xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně
a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx opatřeních xx xxxxxxxx rizik a xxxxxxxxxxxxx statistických xxxxx x
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx opatření xxxxx legalizaci xxxxxx x trestné činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu.“.
CELEX: 32015L0849
37. X §34x xx za odstavec 1 xxxxxx nový xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxx xxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx x porušení xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx převody peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 5 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 3 až 6.
XXXXX: 32023R1113
38. V §34x xxxx. 4 se xxxxx „2“ nahrazuje xxxxxx „3“.
39. X §35 odst. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx x slovo „xxxxxxxxxx20)“ xx xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
XXXXX: 32015L0849
40. X §35 xxxxxxxx 12 zní:
„(12) Při xxxxxxxx xxxxxx povinností xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx rovněž, xxx je xxxxxxxx x
x) výkonu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx porušení xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, a xxx xxxxxxx obor xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx živnostenského zákona x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.“.
41. X §37 odst. 1 se xxxxx „x xxxxxxx Úřad xxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx „Xxxxxxxxx profesní xxxxxx xxxxxxx informuje Xxxx x zahájení xxxxxxxx x ukončení xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx do 10 xxxxxxxxxx dnů xxx xxx, kdy tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxx.“.
42. X §38 xxxx. 1 xx za text „xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 xxxx 5“.
XXXXX 32015L0849, 32019L1153
43. Xxxxxx xxxxx xxxx xxx: „XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX“.
44. Xxxxxx §41 xxx: „Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
45. X §41 xxxx. 1 xx slova „xxxxxxxx xxxxxxxx x české xxxx xxxx xxxx, xxxxxxxxxx prostředků xxxxx §13x xxxx. 1, xxxxx s xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 %, xxxxxx x xxxxxxx ryzostí x xxxxxxx xxxxx alespoň 99,5 %, cestovních xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, cenných xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxx xx xxx, xxxxx i dalších xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, ale xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx hodnotě 10 000 XXX xxxx vyšší“ nahrazují xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX“.
XXXXX 32008X0801
46. X §41 odst. 2 xx xxxxx „xxxx xxxxxxx v xxxxxxxx 1“ xxxxxxxxx slovy „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1“ x xxxxx „tyto xxxx xxx xxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxx „peněžní xxxxxxxx u xxxx“.
XXXXX 32008X0801
47. V §41 xxxx. 3 x 4 se xxxxx „xxxx uvedené x xxxxxxxx 1 x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx “ xxxxxxxxx xxxxx „peněžní xxxxxxxx x úhrnné hodnotě xxxxxxx 10 000 XXX“.
48. X §41 xx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx odstavce 6 x 7 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 x 6.
49. X §41 xx xxxxxxxx 6 xxxxxxx.
50. Xx §41 xx xxxxxxxx nové §41x x 41b, které xxxxxx xxxxxxx xxxxx:
„§41x
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 15 000 EUR xx xx xxxxxxx xxxxx celního xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx údaje x xxxxx převozu.
(2) Xxxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxx republiky poštovní xxxx jinou xxxxxxx xx členského xxxxx Xxxxxxxx xxxx obsahující xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 15 000 XXX xxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx má xx xxxxxxx výzvy xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx sdělit xxxxx x této xxxxxxx.
(3) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2 uvede xxxxx xxxxxxxxxxx, odesílající xxxx xxxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx
x) své identifikační xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxx peněžní hotovosti, x) identifikační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x x) údaje x
1. xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
2. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
3. xxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, zasílána xxxx xxxxxxxxx, x
4. xxxxxx xxxxxx, na xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti uskutečňuje.
§41b
Stanovení xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 až 3 a xxxxx §41x xxxx. 1 x 2 xx xxx xxxxxxxx měny xx euro xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx bezprostředně předcházejícího xxxxxxxxxxxx xxxxxx, kdy xxxxxxx tato xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxx xxx xxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) xx xxxx podle xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx majetku.“.
CELEX 32008X0801
51. §42 xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§42
Xxxxxxx orgánů Xxxxx správy Xxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx úřad xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 x 41x x xxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx vstupující do Xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx49).
(2) Celní xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx informace xxxxx §41 x 41x xxxxxx osobních xxxxx.
(3) Xxxxx úřad xxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx ředitelství xxx xxxxxxxxxx zasílá Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 x 41x x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx opouštějící49) včetně xxxxxxx, xxx došlo x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxx údajů Xxxxxx xx xxxxx použitelný xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) použije xxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxx xxxx provést xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx i x xxxxxxx, že xx na xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud
a) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxx hotovost, x které xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx podle §41, xxxx
x) má xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx hotovost, x xxxxx může xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §41a.
(5) Xx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxx x xxxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32018R1672
52. X části páté xx xx §42 xxxxxxxx xxxx §42a xx 42x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx:
„§42x
Xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti
(1) Xxxxx xxxx xxxx bez xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx důvodné xxxxxxxxx, xx
x) dochází k xxxxxxxx povinnosti podle §41 xxxx. 1 xx 4,
x) dochází x porušení xxxxxxxxxx xxxxx §41x odst. 1 a 2, xxxx
x) xxxxxxx x xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxxxxxx terorismu.
(2) Na xxxxxx při zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx zákon xxxxxxx xxxxxxx.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx použitelným předpisem Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Evropské xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx49), xxxxx x) xxxx xxxxxxxxxx o xxxxx propadnutí xxxx xxxxxxx, b) xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, nákladů xxxxxx xxxx xxxxxxx x c) xxxxxxx xxxxxxx jiná xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx
x) xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx, xxxxx
1. x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxx
2. x vrácení xxxxxxx xxxxxxxxx požádá.
(3) Celní xxxx xxxx na xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 vrátit xxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx-xx x vracené xxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx splněny podmínky xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxx
Xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx části xx postupuje xxxxx xxxxxxxx xxxx.“. XXXXX: 32018X1672
53. X §45 xxxx. 1 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxx xxxxx „xx 5“.
54. X §45 xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx nové xxxxxxxx 2 až 4, xxxxx xxxxx:
(2) Xxxxx xxxxx §30x odst. 1 písm. x) x x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx podle §30x xxxx. 1.
(3) Xxxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx poruší informační xxxxxxxxx podle §22 xxxx. 2.
(4) Xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxx do 1 000 000 Kč.“.
Dosavadní xxxxxxxx 2 a 3 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 x 6.
55. X §45 xxxxxxxx 5 xx xx slova „xxxxxxxx 1“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx 3“.
56. X §46 odst. 1 xx xxxxx „xxxxxxxx Úřadu xxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxx slovy „xxxxxx některou z xxxxxxxxxx“.
57. X §46 xx xxxxxxxx 2 x 3 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 x 3.
58. X §49 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Povinná osoba xx jako xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx služeb xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, že xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx podle
a) čl. 4 xx 6, 8, 11 nebo 12 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 7, 9, 10, 13, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113.“.
XXXXX: 32023R1113
59. X §49 xx za xxxxxxxx 1 vkládá nový xxxxxxxx 2, který xxx:
„(2) Xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nebo jako xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Evropské unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx doprovázející xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x některých kryptoaktiv20) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxx některou x xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 14, 15, 17, 19, 20 xxxx 21 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 16, 18, 22, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113.“. Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 7 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 3 až 8.
XXXXX: 32023R1113
60. X §49 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx xxxxx „nebo §25x xxxx. 3 xx 5“.
XXXXX: 32023R1113
61. X §49 xxxx. 4 xxxxxx části xxxxxxxxxx xx xx xxxxx „xxxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem“ x xx xxxxx xxxxxx části ustanovení xx xxxxxxxx xxxxx „xxxx §25x xxxx. 6“.
XXXXX: 32023R1113
62. X §49 odst. 6 xx xxxxx „4“ xxxxxxxxx xxxxxx „5“.
63. X §49 xxxx. 7 xx xxxxx „3“ xxxxxxxxx xxxxxx „4“.
64. X §49 xxxx. 8 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxx „1 xxxx. x), xxxxxxxx 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxx 3“.
65. Xxxxxx §50 xxx: „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx při převozu xxxxxxx xxxxxxxxx“.
66. X §50 xxxx. 1 xxxxxxx x) x x) xxxxx:
„x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §41, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §41x.“.
XXXXX: 32018R1672
67. X §50x xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx „48a xxxx §49 xxxx. 2 xx 4“ xxxxxxxxx xxxxxx „49“.
CELEX: 32023R1113
68. Za §50b xx vkládá xxxx §50x, který xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§50x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx
x) xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informací xxxxx §21 odst. 11,
x) xxxxxxx povinnost xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx §27 odst. 3,
x) nesplní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §27 odst. 3,
d) xxxxxxx informační povinnost xxxxx §37 xxxx. 1, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Úřadu xxxxxxxxx podle §52x xxxx. 2 a 3.
(2) Xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxx xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx.“.
XXXXX 32015L0849
69. §51x xxx:
„§51x
X xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zákona, xx který tento xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, činí xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. Xxxx-xx promlčecí xxxx x xxxxxx přestupku xxxxxxxxx, odpovědnost za xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 10 xxx od xxxx spáchání.“.
70. X §52 odst. 6 xx xxxxx „zajištěné xxxx xxxxx §41 xxxx. 1, 3 x 4“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §42a“.
71. X §52a xxxx. 2 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xx xxxxx „Úřadu“ vkládají xxxxx „do 15 xxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx“.
72. X §52x xxxx. 3 se xx slovo „xxxx,“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 dnů“.
73. X §53 odst. 1 xx slova „48x, §49 odst. 2 xx 4 xxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „49 xxxx“.
74. §54 xxxx. 3 xx text „(§41 xxxx. 7)“ xxxxxxx.
Xx. II
Přechodná ustanovení
1. 1. Do xxx xxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky xxxxx §22 odst. 3 xxxxxx č. 253/2008 Sb., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xx §22 odst. 1 x 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx účinném xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx §22 xxxx. 1 zákona x. 253/2008 Xx., xx xxxxx účinném xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
2. Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxx §2 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Sb., xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx §22 xxxx. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, do 30 xxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode xxx nabytí účinnosti xxxxxx xxxxxx.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §41x xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxx přepravuje xxxxxxx xxxxxxxx, pokud a) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx přede xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx x) xxxxxxxx nebo jiná xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx byla xxxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx tohoto zákona.
4. Xxxxxx pravomocně neukončené xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx podle xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve znění xxxxxxx přede xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
XXXX DRUHÁ
Změna zákona x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx
Xx. XXX
Xxxxx č. 69/2006 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 167/2012 Xx., xxxxxx č. 399/2012 Xx., xxxxxx, x. 377/2015 Xx., zákona x. 298/2016 Xx., xxxxxx x. 368/2016 Xx., zákona x. 183/2017 Xx., xxxxxx x. 261/2021 Sb. x xxxxxx x. 240/2022 Sb., xx xxxx takto:
1. X §2 xx xx xxxxxxx x) xxxxxx xxxx písmeno x), xxxxx xxx:
„x) x xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx provádí rozhodnutí xxxxxxx xx základě xxxxxxxxxx Xxxxxxx o Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx zahraniční a xxxxxxxxxxxx politice,“.
Dosavadní xxxxxxx x) x x) xx označují xxxx xxxxxxx e) a x).
2. X §3 xxxx. x) bodu 6 xx xxxxx „ nebo x)“ xxxxxxxxx slovy „, x) xxxx d)“.
3. X §4 xxxx. 1 xxxx. x) xx xx konci xxxxx xxxx 1 xxxxxxxx slova „s xxxxxxxx rozhodnutí xxxxx §8x“.
4. X části xxxxx xx za xxxxx X vkládá xxxx xxxxx II, xxxxx včetně xxxxxxx xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxx, zákazy xxxx xxxxxxx uložené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx
§8x
Xxxxxx xxxxxxxx sankce
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx úřad (xxxx xxx „Úřad“) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, zákaz xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx spočívající xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxx xxxxx x) xxxxxxxxx, b) xxxxxxxxxxx terorismu, c) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx x) xxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx ničení.
(2) Omezení, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxx, kdo xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti podle xxxxxxxx 1 xxxx x xxxxxxx vydaném xxxxxxxx xxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, x to od xxxxxxxx xxxx zařazení xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx ode xxx xxxxxx účinnosti xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Evropské xxxx, xxxxx xx k xxxx vztahuje, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 uvede xxxxxx xxxxxxxxxxx stránky, xx xxxxx je xxxxxxx seznam podle xxxxxxxx 2.
(4) Úřad xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx
x) Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx zruší xxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1, nebo
b) xxxxxx účinnosti xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxx x xxxxxxx, x xxxxx je xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1.
(5) Opatření xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 4 se xxxxxx xxx xxxxxx x xxxx xxxxxx a xxxxxx účinnosti dnem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx 4 se xxxxxxxx na úřední xxxxx Úřadu xx xxxx xxxx xxxxxxxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxxx II xx xxxxxxxx xxxx xxxxx XXX.
5. X §9 xxxx. 1 xxxxxx xxxxx ustanovení se xxxxx „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx (dále xxx „Xxxx“)“ nahrazují slovem „Xxxx“.
6. V §9 xxxx. 1 písm. x) xx slova „xxxx. x) nebo x)“ zrušují.
7. X §14 xx xxxxxxxx 7 xxxxxxx.
8. X xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx X xxx: „Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx osoby“.
9. X části xxxxxx xx xx nadpis xxxxx X xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxx:
„Xxx 1
Xxxxxxx xxxxxxxxx“.
10. X §16 xxxx. 4 xxxx. x) xx xx slovo „xxxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx xxxxxxxxxxx organizaci“.
11. X xxxxx xxxxxx xxxxx X xx xx xxx 1 xxxxxx xxxx xxx 2, který xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxx 2
Ochrana xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
§16x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x Úřadem
(1) Xxxxxxxxxx-xx zjištěné xxxxxxxxx xxxx, xx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto zákona xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx újma xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jejích xxxxxxxxxx práv, Úřad xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxx před Úřadem xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx. Do xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxx xx takové xxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx cíle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx.
(4) Pokud Xxxx xxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xx povinen xxxxxxxx k identifikaci xxxx fyzické osoby xxxxxxxxx xxxxxxxx identifikátor. Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xx xxxxxxxx mimo xxxx. Záznam o xxx, že x xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx identita xx Xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx xx spisu.
(5) Xxxxxx-xx Xxxx xxxxxxxx x ochraně identity xxxxxxx osoby, xxxxxxx xx xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx, jejíž xxxxxxxx xx Xxxxxx xxxxxxxx, identifikována jedinečným xxxxxxxxx identifikátorem xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx.
(6) Xx-xx součástí xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx Úřad xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx Xxxx podle xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
(7) Xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx dokumentu xxxx xxxxx xxxxxxx opis xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx x xxxxxxxx x zvukové xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx médiích, Xxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxx x xxx, xx xxxxx xxxxxxx opis xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx do spisu.
(8) Xxxxxxx-xx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, Úřad xxxxxxxx x zrušení xxxxxxx xxxxxxxx usnesením x xxxxxxxxx a záznamy xxxxxx xxxxx odstavců 4 xx 7 xxxx spis xxxxxx xx příslušného xxxxx.
§16x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx
X řízení xxxxxxx Xxxxxx podle xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Záznam o xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxx osobou, xx xxxxxxxx xxxx xxxx.“.
12. X xxxxx xxxxxx xx xx hlavu X xxxxxx xxxx xxxxx VI, xxxxx xxxxxx nadpisu zní:
„Hlava XX
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
§16x
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxx x xxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx právního řádu, xxxx na základě xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx sankcí.
(2) Xxxx xxxx spolupracovat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Úřadem xxxxx xxxxxxx pouze x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx zákona a xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Úřad xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx stejnou xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx žádosti x xxxxxxxxxxx spolupráci.
§16e
Žádost x xxxxxxxxx opatření ve xxxxxx x majetku
(1) Xxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx požádat xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí x xxxxxxxxx opatření xx xxxxxx x xxxxxxx, o xxxxxx xx xxxxxxx domnívá, xx xx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx
x) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx České xxxxxxxxx,
x) xxxxx takové xxxxxxxx účinně xxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxx
x) xx xxxx xxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx účel xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(2) Úřad xxxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx dožádaného xxxxxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx působností x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx mezinárodní xxxxxx.
§16x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxx může xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx mezinárodních sankcí, xxxxx a) xx xxx mohlo dojít x ohrožení xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx bezpečnosti Xxxxx republiky, x) xxxxx orgán xxxx x xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxx zaručena xxxxxxxxxx, xxxx x) xx xxx mohlo xxxxx x xxxxxxxx ochrany xxxxxxxx fyzické osoby.“.
13. X §18 xxxx. 1 xx xx xxxxx xxxxx písmene x) xxxxxxxx xxxxx „ xxxx x)“.
14. X §23 se xx xxxxx textu xxxxxxxx 1 doplňují xxxxx „x předpisů Xxxxxxxx xxxx xxxxx §2 xxxx. x)“.
XXXX XXXXX
Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx
Xx. IV
Zákon x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx a x změně xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zákonů, xx xxxxx zákonného xxxxxxxx Xxxxxx č. 344/2013 Xx., zákona x. 105/2016 Xx., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx x. 92/2017 Xx., zákona č. 305/2017 Sb., zákona x. 80/2019 Sb., xxxxxx x. 299/2020 Xx., xxxxxx x. 343/2020 Xx., xxxxxx x. 386/2020 Xx., xxxxxx x. 527/2020 Xx. a zákona x. 373/2022 Xx., xx mění xxxxx:
1. X xxxxx xxxxx xxxxx XXX se xxxxxx nový xxx 1, xxxxx xxxxxx xxxxxxx zní:
„Díl 1
Výměna xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
§8x
Xxxxxxxx a xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx x vlastního podnětu
(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx podnětu xxxxxxxxxxx místu xxxxxx xxxxx informace, xxxxx xx k dispozici, xxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx zkrácení xxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nižší xxx nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx od xxxx x České xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxx ke xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx jiném xxxxx,
x) podnikání mezi xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx státech xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx, xx může xxxxx ke xxxxxxx xxxx v některém x těchto států,
d) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx dojít ke xxxxxxx daně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxx z xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx předpokládá, xx by xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxx stanovení daně x xxxxx xxxxx xxxxx.
(2) Kontaktní xxxxx xxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx kontaktnímu xxxxx xxxxxx státu xxxxxxxxx, xxxxx má x dispozici a xxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxx správu xxxx v xxxxx xxxxx xxxxx.
(3) Informace xxxxx xxxxxxxx 1 xx poskytují xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx do xxxxxxx měsíce xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx mu jsou xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx podnětu xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, nejpozději xxxx xx 7 xxxxxxxxxx dnů ode xxx xxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx komunikační xxxx.“.
Xxxxxxxxx díly 1 xx 4 se xxxxxxxx jako xxxx 2 xx 5.
2. X §14j xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobou z xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx
x) xxxxxxxxxxxxxxxxx, kterému xxxxxxxxx x souvislosti x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx, poradenství, xxxxxxxxxx xxxx pokynů, xxxx
x) uživateli tohoto xxxxxxxxxx, pokud není xxxxx zprostředkovatel xxxxx xxxxxxx x).“.
XXXXX: 32023X2226
3. X §14x xxxx. 1 xxxxxxx x) xxx:
„x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx uspořádání x s výjimkou xxxxxxxxxxxxxxxxx, který není xx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, identifikační xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a seznam xxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx osobnosti, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx tohoto xxxxxxxxx,“.
XXXXX: 32023X2226
4. X §14ze xxxx. 3 xx xxxxx „České xxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxx Evropské unie“ x slova „jiném xxxxxxxx xxxxx“ se xxxxxxxxx slovy „členském xxxxx Evropské xxxx“.
XXXXX: 32021L0514
5. V §14zf xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ zrušuje.
CELEX: 32021L0514
6. X §14zr xx slova „, xx xxxxxx přeshraničně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx činnost“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
7. V §14xx odst. 2 xx slova „xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo dnem, xxx provozovatel platformy xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx, xxxxx xxx xxxxxxx později“ xxxxxxxxx xxxxx „xx xxxxx pro podání xxxxxxxx“.
XXXXX: 32021L0514
8. V §14xx xx odstavec 4 zrušuje.
Dosavadní xxxxxxxx 5 a 6 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 4 a 5.
9. X §14xx xxxx. 4 se xxxxx „nebo xx xx vyloučený provozovatel xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx model xxxxx xxxxxxxx 4, x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
10. X §14xxx se xxxxxxxxx text označuje xxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxx se xxxxxxxx 2, který xxx:
„(2) Xxxxxxxx kontaktní xxxxx xxxxxxxxxxx sdělí Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx, přestože xxx xxx xxxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32021L0514
11. X xxxxx xxxxx xxxxx III xx xxx 4 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
XXXX XXXXXX
XXXXXXXX
Xx. X
Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 30. prosince 2024, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx třetí, která xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xx dni xxxx vyhlášení.
Důvodová xxxxxx
X. Xxxxxx xxxx
Xxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxxx č. 253/2008 Sb., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxx adaptaci x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx práva x dále xxxx xxxxxxxxxxxx doporučení Finančního xxxxxxx výboru (dále xxx „FATF“), xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx standardy x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti, xxxxxxxxxxx terorismu a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení xx. xxxxxxxxxxx proliferace. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx dosaženo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxx hodnocení Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx expertů xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx praní xxxxxxxxx xxxxx a financování xxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx (xxxx xxx „xxxxx XXXXXXXX“), xxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX x Xxxxx xxxxxxxxx je xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx XXXX doporučení x. 6 (klíčové xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx, xxxx byla Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx byl xx 66. plenárním xxxxxxxx xxx 15. xxxxxxxx 2023 ze strany xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx musí x xxxxxxx s xxxxxxxxx 24 xxxx. 4 procesních xxxxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, a xx x xxxxxx 2024 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x prosinci 2024 xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx zákona xxxx xxxxxx odstranit xxxxxxxxxx xxxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „XXX zákon“), xxxxx xx projevily xxx jeho xxxxxxxx x xxxxx.
Xxxxx xxxxxx xx primárně zákonem xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních prostředků x některých xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxx jen „xxxx xxx „xxxxxxxx TFR“).
Kromě xxxxxxxxxxx x implementačních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX, dochází xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF, x xxxxx byly xxxxxxxxxx xxxxxxx implementační xxxxxxxxxx ve xxxxxx x české xxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL. Konkrétně xx xxx xxxxx x doporučení FATF x. 6 - Xxxxxx xxxxxxxx sankce xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxx financování, x. 7 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, x. 29 - Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky, x. 32 - Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx č. 33 - Xxxxxxxxxx.
X xxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32, xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odhalování xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx hranicích Evropské xxxx, x to xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ohlášení xxxxxxxx xxxxxxx peněžní hotovosti. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX xx x xxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx nedisponují xxxxxxxx xxxxxxxxx zastavit xxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vnitřním xxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx terorismu, legalizací xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx predikativními xxxxxxxxx xxxx, či xxxxx xx nedošlo x xxxxxxx xxxxxxxx xx přiznání xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
X rámci xxxxxxxxxx XXXX č. 6 x 7, xxxxx xx týkají xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x oblasti xxxxxxxxx x šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx (dále jen „Xxxx xxxxxxxxxxx“) týkající xx předcházení, potlačování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx dodržovány xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx režim x xxxxxxxx cílených xxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx x. 29, které xx xxxx zřízení x xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx o nejasnosti x oblasti kompetencí Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „XXX“), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx.
X xxxxxxx, že xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výborem XXXXXXXX a x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxx přetrvávat zásadní xxxxxx (jako např. xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x. 6, které xx řadí mezi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x xx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx plněno“) x xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxx České republiky xx tzv. zpřísněného xxxxxx monitorování (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx), xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Rady Xxxxxx x zástupci x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Absence xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx může xxxx xx k zařazení Xxxxx republiky xx xxx. xxxx xxxxxx XXXX (Jurisdictions under Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - xx. xxxx xxxx xx strategickými nedostatky x jejich xxxxxxxxx xxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx, financování terorismu x financování proliferace), xxx xx závažné xxxxxxxxx riziko.
Zákon xxx xxxxxxxx úpravu směřující x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx, xxxxx xx projevily xxx xxxx aplikaci x xxxxx.
X AML xxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxx xxxxxxxx dochází x úpravě v xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
- mění xx xxxxxx x xxxxxxxx poskytovatele služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- xxxxxxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx,
- zpřesňuje xx xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx osoby xxxx XXX,
- dochází x xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx aktivy,
- xxxxxxxx x zpřesnění činností xxxxxxxxxxxx FAÚ,
- rozšíření xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje xxx Xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx České xxxxxxxxx,
- xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx informací XXX xxx správním dozoru xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního xxxxxxxxx xxxx daňového poradce,
- xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx přepravě peněžní xxxxxxxxx v hodnotě xxxxx xxx 15 000 XXX v Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx postupu xxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx,
- xxxxxx x oblasti xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxx x. 69/2006 Xx., o xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx (dále xxx „xxxxx o provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx“), xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx provádění xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx a x xxxxxx v oblasti xxxxxxxxxxx spolupráce.
Finálně návrh xxxxxx zapracovává xx xxxxxx x. 164/2013 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx x x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „XXXXX“)
- xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2018/822 xx xxx 25. xxxxxx 2018, vyplývající x rozhodnutí Xxxxxxxx xxxxx Evropské unie (xxxx xxx „XXXX“) xx xxxx C-694/20, x to xxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xx dohodly ČS XX v xxxxx xxxxxxxx Rady (EU) 2023/2226 ze xxx 17. října 2023 x
- xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx x transpozici xxxxxxxx Rady (XX) 2021/514 ze xxx 22. března 2021, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx (xxxx xxx „směrnice XXX 7“), aby xx xxxxxxxx zahájení xxxxxx x porušení xxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxxx FATF.
1. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx právní xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx a žen.
1.1. XXX xxxxx
1.1.1. Rozsah xxxxxx povinných osob
Právní xxxxxxxx xxxxxxxxx osob xx x rámci XXX zákona xxxxxxxx x §2, kde xxxx tyto xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx povinné osoby xx nezbytné xxxxxxx xxxxxxx xxx x XXX zákoně (xxxx. §4 xxxx §54 XXX zákona), xxx x v xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xx výslovně xxxxxxxxxx. Xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x), xxx xxxxxxxxxxx služeb x případě, kdy xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx činnosti
a) kupuje, xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) pro xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx zprostředkovává xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) poskytuje xxxx xxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx je xxx xxxxx xxxxxxxx x §4 odst. 9 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx
x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, směnnou xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xx xx, xxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx nejedná x
1. xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx,
2. xxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx 4 xx 7 xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxx
3. xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxx styku, nebo
b) xxxxxxxxx podle xxxxxxx x) xxxx 2, xxxxxx lze x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx za xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uchovatelnou xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a).
Jedná xx x právní xxxxxx, xxxxx není xxxx kompatibilní x Xxxxxxxxx Evropského parlamentu x Rady (EU) 2023/1114 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxx kryptoaktiv x o xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1093/2010 x (EU) x. 1095/2010 x xxxxxxx 2013/36/XX x (XX) 2019/1937 (xxxx xxx „XxXX“).
1.1.2. Požadavky xx xxxxxxxxx osobu
Stávající xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx pro xxxx x XXX, x §22 AML xxxxxx. Xxxx se xxxxx povinných osob, xxx xxxxxxx pouze xxxxxxx povinné xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx hazardních her, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, poskytovatelé xxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx služeb x xxxxxxxxxxx aktivy, xxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx XXX xxxxx x příjmení xxxxxx kontaktní xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. X těchto informací xxxx xxxxxx, jaká xx běžná xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx, x xxxx době xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx XXX zákona, x xxxxx má povinná xxxxx hlášeno xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx x xxxx xx xx XXX x xxxxxxxxx dobu xxxxxxx. X xxxxxxx, xxx FAÚ provádí xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxx xxx §20 XXX xxxxxx, xxx nahlášené xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx být xxx XXX xxxxxxxxxxx (xxxx. xx večerních xxxxxxxx nebo x xxxxxxxxx). X xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx povinnými xxxxxxx. Stávající právní xxxxxx xxxx zakotvuje xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx FAÚ xx 60 xxx xx xxxxxxxx, xxx xx xxxxx povinnou xxxxxx, xxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx x již xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xx do 30 xxx od xxxxxx xxxxxx xxxx. Xxxx xxxxx způsobují xxxxxxxxx problémy, kdy xx relativně xxxxxxx xxxx xxxx určena xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx styku s XXX, xxxxx je xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx změny xx xxxxxxx doručování, xxxxx xxxxxxxxx významné xxxxxxxxx, a xxx xx xxxxxxx datových xxxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby
FAÚ x xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx §24 XXX zákona xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx. xxxxxxxxx xxx xxxxx šetření xxxxxxxxxxx obchodu. FAÚ xx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx AML, xx xxxxxx §35 xxxx. 7 XXX xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx výkonu xxxxxxxxx dozoru. X xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xx xxxx. Česká xxxxxxx xxxxx), které xx xx umožnily xxxx dat xx xxxxxxxxx osob pro xxxxx xxxxxxx rizik xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX/XXX, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx způsobem xxxxxxxxx xxxxxxxxx, což xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx XXX (dohled xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v ČR xxxxxxxx xxx XXX), xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxx Evropským xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxx Xxxxxxx Authority). X xxxxx hodnocení je xxxxx prokázat xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx dozoru. Xxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx provádět xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xxx vyplývá x xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2015/849 xx dne 20. xxxxxx 2015 x xxxxxxxxxxx využívání finančního xxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, o xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) x. 648/2012 a x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2005/60/XX x xxxxxxxx Xxxxxx 2006/70/XX (xxxx jen „XXX xxxxxxxx“), xxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx žádat xxxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxx.
1.1.4. Povinnosti poskytovatelů xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx
X současnosti xxx rámec xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx xxxxx XXX xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx systém xxxxxxxxx xxxxx a hodnocení xxxxx x xxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Na xxxxx xxx povinné xxxxx xxxxxx kladeny xxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx či úvěrové xxxxxxxxx, xxx jsou xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx nežli u xxxxxxx ostatních xxxxxxxxx xxxx (xxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx).
1.1.5. Zpřesnění xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
Xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x §29x XXX xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx upravuje xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx ukončení xxxxxxx, x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx a x xxxxxxxxx kontrol, což xxxxxx být xxxxxxxxxxx x kontextu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx v xx. 32 xxxx. 8 XXX xxxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxxx x x hodnocení xxxxxxxxxxxx doporučení FATF x. 29 xxxxxxx XXXXXXXX, xxxxx xx xxxx finančních zpravodajských xxxxxxxx, xxx je Xxxxx republice xxxxxxxx, xx XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, že xx jeho xxxxxxxx xxxxx provádění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx analýzy. Obdobně xxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nedostačující, xx XXX xxxxx absentuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnosti XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx řízení a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx legalizace výnosů xxxxxxx činnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nepočítá x xxx, xx informacemi xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx disponovat xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxx xxxx xxxxx AML xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx. Taková xxxxx xxxx x současné xxxx povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xx) xx účelem xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.7. Xxxxxx související x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x advokáta, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx poradce,
Profesní xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Stejně tak xxxxxx i xxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Tím xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx možnost XXX využívat xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxx osobám. Jde x xx, xx x xxxxxxx x §37 odst. 2 XXX zákona xxxx XXX zahájit xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xx příslušná profesní xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 60 xxx xx xxxxxxxx, xxx jí xxx xxxxxxx xxxxxx XXX. Xxxxx xx XXX xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx komora xxxxxxxx xxxxxxxxxx, nemůže zahájit xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx neuspokojivá xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx komory xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vyhnout plnění xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nad xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx potvrzují, xx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx informační xxxxxxxxx neplní, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxxx evidencí xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx o přestupcích (xxxx xxx „EŘOP“), xxxxxx vede XXX xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx AML (§52x XXX zákona), xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx při xxxxxxxx x ukončení xxxxxx sdělit XXX xxxxxxxxx údaje za xxxxxx xxxxxx xx XXXX, stanovena žádná xxxxx. Zároveň x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx prostředek xxx neplnění xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx samo x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozpor s xx. 58 odst. 2 AML xxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x povinnosti, které xx xxxxxxxx xxxxxx (xxx §37 AML xxxxxx). Praxe xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx správního xxxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Neplnění xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx XXX, xxx vyžaduje xxxxx AML zákon (xxx §37 xxxx. 6 XXX zákona), xxx i čl. 34 xxxx. 3 XXX xxxxxxxx, způsobuje xxxxxxxxxxxxxxxxx činnosti xxxxx. Xxxxx x negativních xxxxxxxxx XX xxxxxxx XXXXXXXX se týká xxxxxxx poskytování právních xxxxxx, xxx xx xxxxx xxxxxx je xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x riziku legalizace xxxxxx x trestné xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx a zároveň xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx dostatečné úsilí xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x rámci xxxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxx xxxxx. Existuje riziko, xx xxxxxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx správního xxxxxx, který xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx XXXXXXXX XX uloží xxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxxx kontrolních xxxxxxxxxx.
1.1.8. Přeprava peněžních xxxxxxxxxx x hodnotě xxxxx xxx 15 000 XXX v Xxxxx republice
Česká xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Evropské xxxx, x xx xxxxxx xxxxxxx deklarace xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx peněžní hotovosti. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx zadržet xxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx trhu Xxxxxxxx xxxx, existuje-li podezření xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx terorismu, legalizací xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx predikativními xxxxxxxxx xxxx, či xxxxx by xxxxxxx x xxxxxxx oznámení xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Tento xxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX č. 32 xxxxxxx MONEYVAL. Dle xxxxxxxx právní úpravy xxxx oprávnění kontrolovat xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x případně xxxxxxx xxxxxx Xxxxx správy Xxxxx xxxxxxxxx (dále xxx „xxxxxx xxxxx xxxxxx“) xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx Xxxxxxxx unie xxxx x tohoto xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx, xxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx převoz xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxxxx ČR xx xxxxxx objemu, xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.9. Přestupky
Stávající XXX xxxxx xxxxxxxx některé xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx však nezakládá xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx. Jedná xx xxxxxxxxx o povinnost xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx §30x XXX xxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x přestupku, x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx XXX. Podle §46x xxxx. 3 xxxxxx x. 61/1993 Xx., x Xxxxx národní xxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx a xx xxxxx xxxxx stanoví xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxx x tohoto xxxxxxxxx xxxxxxxxx, odpovědnost xx xxxxxxxxx xxxxxx nejpozději 10 xxx xx xxxx spáchání. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx znamená, xx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxx xxx promlčecí xxxx, x to x xxxxxx orgánu xxxxx příslušného x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.2. Zákon x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx sankcí Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx terorismu x proliferace x xxxxxx financování nejsou xxxxxxxxxx xx národní xxxxxx xxx prodlení. Xxxxx zde okamžitý xxxxxxx režim k xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx příslušných xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti. Současný xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx rozhodnutí Xxxx bezpečnosti, přijatých xxxxx článku 41 Xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, může xxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx až xx základě nařízení xxxxx, x praxi xxxxxxx prodlevu xxxxxxxxx x řádech jednotek xxx. Xxxxx stav xx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7 Xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxxxxxxx x. 6, xxxxx xx řadí xxxx xxxx klíčových xxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxxxx xxxxxxxxx doporučení XXXX, xx Česká xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, xxx xx xxxxxxxxxx „xxxxxxxx“. Xx 66. xxxxxxxxx zasedání xxx 15. xxxxxxxx 2023 xx xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxxx režimu xxx vyžaduje xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ministrů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx x xxxxxxxx x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxx republika xxxx x souladu x pravidlem 24 xxxx. 4 xxxxxxxxxx xxxxxxxx MONEYVAL xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xx x xxxxxx 2024 ústním reportingem x následně v xxxxxxxx 2024 xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx opatření x klíčových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xxxx xxxx xx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxx. šedý xxxxxx XXXX (Jurisdictions xxxxx Xxxxxxxxx Monitoring - xx. mezi xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), což xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
1.3. Xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC 7)
Mezinárodní xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx nedílnou součástí xxxxxx xxxx. Samotný xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx daní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx informací, xxxxxx při doručování, xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx a provádění xxxxxxxxxx xxxxxxxx kontrol. Xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx probíhat na xxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Právní úprava xxxxxxxxxxx správní spolupráce x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx příslušné xxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx práva xxxxxxxxx xx výměnu xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx práva (x xxxxxxxx nepřímých daní) xx pro xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX, x xxxxxxx spolupráci v xxxxxxx xxxx a x zrušení xxxxxxxx 77/799/XXX, označovaná zkratkou XXX (xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxx xxxxxxxx byla xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx směrnic, xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx automaticky xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:
- xxxxxxxx Xxxx 2014/107/XX, zavádějící xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx DAC 2), xxxxx je transponována xxxxxxx x. 106/2016 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2015/2376, zavádějící xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx x xxxxxxxx stanoviscích x xxxxxxxxxxxxx prvkem (xxxxxxxx DAC 3), xxxxx xx transponována xxxxxxx x. 92/2017 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2016/881, zavádějící xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx XXX 4), xxxxx je xxxxxxxxxxxxx zákonem x. 305/2017 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2016/2258, xxxxxxxxxx xxxxxxx daňových xxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxx proti xxxxx peněz (směrnice XXX 5), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zákonem x. 94/2018 Sb.,
- xxxxxxxx Rady (XX) 2018/822, xxxxxxxxxx povinnou xxxxxxxxxxxx xxxxxx informací x přeshraničních xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 6), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 343/2020 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx mění xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx xxxx, x xxxxxx xx mimo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platforem (xxxxxxxx XXX 7), xxxxx transpozice xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx daní, x xxxxxx xx mimo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměna xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x kryptoaktivy (xxxxxxxx XXX 8), x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tzv. xxxxxxxxxx x oznamovací xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XXX6 x xx v xxxxxx na rozhodnutí XXXX xx xxxx X-694/20 (xxx xxxx).
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxx XX je xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXXXX.
2. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxx xxxx se xxxxxxxxxxx věnuje xxx xxxxxx xxxxxxxxxx hlavních xxxxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, přičemž je xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx celků. Xxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx právní xxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxx xx xxxxxx x zákazu diskriminace xxx xx vztahu x xxxxxxxx xxxx x xxx.
2.1. XXX xxxxx
2.1.1. Rozsah xxxxxx xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx zůstává xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx vyjádření xxxxxxxx xxxxxxxxx osob z xxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojené s xxxxxxxxxx xxxxxxx. Definice xx x xxxxxxx xx změnou XXX xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX. X xxxxxx xxxxxxxxx směrnice Xxxx (XX) 2023/2226 xx xxx 17. xxxxx 2023, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX o správní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx (dále xxx „XXX 8“) a xxxxxxxxx plynoucích x xxxxxxxxxx XXXX xxxx xx xxxx definice xxxxx zahrnuti i xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxx. xxx-xxxxxxxx tokens (xxxxx jsou povinnou xxxxxx x podle xxxxxxxxxxx znění AML xxxxxx).
X souladu xx xxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xx tento xxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xx xxxxxxxxxxxx mimo xxxx xxxxxxxxx XxXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pro xxxx osoby, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
2.1.2. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx
X xxxxxxxxxx praxi XXX xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx §22 AML xxxxxx (jejichž xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX) xxxxxx x případě xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxx stěžejní xxxx x podobě zajištění xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx nedostatek xx xxx x xx xxxxxx xxxxx vložené xx xxxxxx xxxxxxx xx sebe xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx počáteční xxxxxxxxxxxx x kontroly xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxx XXX.
X xxxxxx důvodu xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx s XXX x xxxxxxxx xxxx povinné xxxxx x v xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxxxx stanovit xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinností, xxx bylo xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
2.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx
X xxxxx snahy x zpřesnění kompetencí xxxxxxxx xxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx povinných xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx efektivní xxxxx, xxx nemusí xxxxx xxxxxxxx s konkrétními xxxxx prováděnými xxxx xxxx povinné osobě. Xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx a xxxxxxx daného xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 písm. x) AML xxxxxx). X tomu xx xxxx xxxxxxx zejména xxxxxxxxxxx šetření, případně xxx xxxxxx i xxxx způsoby xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx o xxxxxx xxxxxxxxxxx §44 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 6/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
2.1.4. Xxxxxxxxxx poskytovatelů služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx
X xxxxxxx x xxxxxxxxx plynoucími z XXX xxxxxxxx, které xx xx xxxx xxxxxxx nařízením XXX, xx stanoví xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
- xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx legalizace výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu xxxxxxxxx rizika xxxxxxxx x xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx provedených xx nehostovanou xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- při xxxxxxxxx xxxxxxxx identifikace x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o totožnosti xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiva xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx adresy, nebo xxxxxxxxxx majitele původce xxxx příjemce xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx okruhem xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx z XXX směrnice, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx korespondenčního xxxxxx x osobou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx pocházející xx xxxxx xxxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx vztahu xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx institucemi.
2.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
X xxxxx hodnocení Xxxxx xxxxxxxxx výborem MONEYVAL xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, že x XXX zákoně xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx analýzu x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X reakci xx xx xx xxxxxxxx x §29c AML xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx týkající xx XXX, a to xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx jako xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xx xxxxxx se xxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 32 XXX směrnice. Xxxx bylo České xxxxxxxxx vytýkáno, xx x rozporu x xxxxxxxxxxx XXXX č. 29 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v trestním xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxxx. I xxxx xxxx xxxxxxxxx plyne x trestního xxxx, xxxx. xx zákona x zpravodajských xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx ustanovení XXX.
2.1.6. Xxxxxxxxx okruhu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx poskytovat FAÚ xxxxxxxxx pro účely xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx, xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx mohou xxx informace xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx).
2.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx informací XXX xxx správním xxxxxx xxxxxxxxxx profesní komorou x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxx lhůtu pro xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x x výsledku xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx x povinnost xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nástroje xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nastupují xx xxxxxx, xxx profesní xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxx x xx, xx v xxxxxxx s §37 xxxx. 2 AML xxxxxx xxxx XXX xxxxxxx kontrolu x xxxxxxxx, xxxxxx, auditora, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx podmínky, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx komora xxxx nezahájila xxxxxxxx xx 60 dní xx xxxxxxxx, kdy xx xxx xxxxxxx xxxxxx FAÚ. Xxxxx xx XXX xxxxxxx, xx xxxxxxxxx profesní xxxxxx kontrolu nezahájila, xxxxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxx situace, xxx xx profesní xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx jakékoli xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx povinnosti xxxxxxxxx xxxxxx xxx svými xxxxxxxxxxx. Zároveň x xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxx xxxxxxxxx sankční xxxxxxxxxx xxx neplnění těchto xxxxxxxxxx, což xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xx. 58 odst. 2 AML xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx zajistí, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx předpisů přijatých x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx.
2.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxx 15 000 XXX v Xxxxx xxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx peněžní hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx opouštějící x o xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005 xxxxx povinnost xxxxxxxxx Celní správě Xxxxx republiky převozy xxxxxxxxx přes hranice Xxxxxxxx unie, ať xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx 10 000 XXX. V České xxxxxxxxx x tomu x ohledem xx xxxx geografickou xxxxxx xxxxxxx jen xx xxxxxxxxxxxxx letištích. Xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxx xxxxxxxx, aby xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx hotovosti xxxxxxxxx i na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx států, xxxx v xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx x x případě xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Dosavadní xxxxxxx xxxxxx opatření xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx finančního systému x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti, xxx xxxxxxx i xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx 6. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx republiky x xxxxxxxxxxxx FATF, xxxxx xx xxxxxx 2025 xxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotitelské xxxx expertů MONEYVAL. Xx xx xxxxxxxx x její xxxxxxxx xx tzv. xxxx xxxxxx FATF1. X xxx by xx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx subjekty, xxxxx xx xxxx zahraničními xxxxxxxxxx x úvěrovými xxxxxxxxxxx (xxx xxxxx xxxx x AML/CFT xxxxxxxxx osobami x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx vůči xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zesílené kontroly xxxxxxx, xxx by xxxxxxxxxx xxxxxx transakční xxxxxxx x v xxxxxxxx důsledku tak xxxxx podnikatele vystavilo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxxx protějšky. Xxxxxxxx xx šedý seznam XXXX xx mělo x nepřímé xxxxxxxx x podobě reputační xxxxx a faktoru xxxxxxxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrové xxxxxxx.
2.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení rizik,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxx pomocí xxxxxxxxx osoby xxxxx §22 XXX zákona xxxxxxxx styk x XXX,
- xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nařízení TFR, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx,
- xxxxxxxxxx při xxxxxxxxxx korespondenčního xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx poskytovatele xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti při xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
- neplnění povinností xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx TFR, nebo xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx zavedených xxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx lex xxxxxxxxxx.
2.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx proti xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x financování xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx osob xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xx jsou xxxx osoby xx xxxxxx xxxxxxxxx výborů XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx rozhodnutí Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxx je, aby xxxx xxxxx neměly xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx zmrazením. Xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx přímé xxxxxx závaznosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx seznamů XXX, xxx je xxxxxxxxx xxxxxx zmocnění pro XXX v xxxxxx x provádění mezinárodních xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx, xxx budou tyto xxxxxxx xxxxxxx x xxx odpovídající xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx pro naplnění xxxxxxxxxx XXXX č. 6 x 7, xxx i xxx xxxxxxxxx souladu x xx. 1 xxxx. 2 Xxxxxx, podle xxxxx Česká republika xxxxxxxx závazky, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx se xxxx x xxxxxxxxxxxx souvislost x XXX xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxxxx xxxx nelze upravit x AML zákoně, xxxxx xx provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx netýká. Předmětné xxxxxxxx Xxxx Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xx. 41 Xxxxxx OSN závazné.
2.3. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx
X ohledem xx xxxxxxxx SDEU xx xxx 8. xxxxxxxx 2022 xx xxxx X-694/20, Xxxx van Xxxxxxx Xxxxxx, xx xxxxxxxx 2011/16/XX (XXX) xxxx být xxxxxxx xxx, aby její xxxxxxxxxx neměla xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, aby xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání x situaci, xxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jakéhokoli xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, x jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (tzv. informační xxxxxxxxx)2. Xxxxxxx informační xxxxxxxxx zprostředkovatelů přeshraničních xxxxxxxxxx osvobozených xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx by xxx měla xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx informování jejich xxxxxxxxx3&xxxx;x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxx xxxxx k omezení xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání, a xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxx správami xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, na kterého xx xxxxxxxx uvedená xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx mlčenlivosti. Odhalení xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx správou x xxxxx xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx do práva xx xxxxxxxx dle xx. 7 Listiny xxxxxxxxxx práv Xxxxxxxx xxxx (xxx xxxx 31, 32 a 37 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx X-694/20).
Xxxxxxx xxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx xxxx xxx XXX účely xxxxxxxx XXX bez dalšího (xxxxx §53 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxx) x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx informací xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx trestního řízení, xxxxxxxx xxxxxxxx důkazní xxxxx, jelikož nezákonně xxxxxxx xxxxx xx x xxxxxxxx řízení xxxxxxxxxxxx.
Xx základě uvedeného xxxxxxxxxx XXXX xx xxxx členské xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x rámci směrnice Xxxx (XX) 2023/2226 (XXX8) na xxxx xxxxxx odst. 5 xx. 8xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx), x odst. 14 xxxx. a) čl. 8xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vypuštění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních uspořádání, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx profesní xxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
Xxxx, x xxxxxx 2023 Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx ČR 17 xxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx směrnice XXX 7. Xxxxxxxxxx poskytnuté xxxxxx České republiky Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxxxx xxxxxx, že xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Ukázalo se, xx text §14zr XXXXX neodpovídá plně xxxxx xxxxxxxx DAC7, xxxxx byla navržena xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx úprava §14xx XXXXX, který na xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx Xxxxxxxx komise xx týkal xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx směrnice XXX 7, Oddíl XX xxxxxxxx F xxx 6, prvního xxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. 2 xx §14xxx ZMSSD, xxx odpovídá dosavadnímu xxxxxxxx xxx transpozici xxxxxxxxxx směrnic DAC, xxxxxxx xxxx uložena xxxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx komisí. Návrh xxxxxx §14xx a §14xx XXXXX xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pracovních xxxxxxx Xxxx XX x xxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx interpretací xxxxxxxx XXX7. Xx základě xxxxxxxx práce Evropské xxxxxx x členských xxxxx xx dospělo x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC7 xxxxxxxx xx možnosti xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx některých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx (xxx. xxxxxxxx xxxxxxxxxxx switch-off viz xxxxx xxxxx §14xx XXXXX) a xxxxxxx xxxxxxxxxx xx načasování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx povinnosti (xxx xxxxx xxxxx §14xx ZMSSD). Návrh xxxxxx xx tedy xxxxxxxxx dotýká xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 x x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx Evropské xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Jde x:
- xxxxxxxx vyloučeného xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx“,
- xxxxxxxx pro mechanismus xxxxxx-xxx, xx. upuštění xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxxx x
- xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx komisi x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platformy xxxxxxxxx v Evropské xxxx.
3. Zhodnocení xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy x ústavním pořádkem
Základní xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx stanoví Xxxxxx a Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx (xxxx xxx „Xxxxxxx“).
Xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx již xx xxxxxxx stávajícího xxxxxx x roce 2008 xxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxxxxxx považována xx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx činností a xxxxxx následky xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xx již xxxxxxxx xxx organizované, xxxxxxx či xxxx xxxxxxx xxxxxxx činnosti, xx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx boje xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx takovým xxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx zákona navíc xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx boje xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x xxxx xxxx přijetí, xxxxx ho x xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx oblast xxxxxxxxxxx (nařízení XXX) x xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx komplexně doplňuje xxx, aby efektivněji xxxxxxxxx xxxxx xxxx. Xxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx zabránění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x uchování xxxx xx xxxxxxxxx majetku, xxxxxx xxxxxxx x xxx xx xxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x xx xxxx se xxxx xxxxxxxxxx přemisťovaly.
3.1. Xxxxxxxxxxx státní moci xxx v xxxxxxxxx, x xxxxxx a xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx (xx. 2 xxxx. 3 Xxxxxx x čl. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx)
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 2 xx. xxxx. 3 Xxxxxx, že xxxxxx xxx xxxxxx xxxx občanům x xxx xx xxxxxxxxxx xxx v případech, x mezích x xxxxxxx, xxxxx stanoví xxxxx, x x xx. 2 odst. 2 Xxxxxxx, xx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx x x xxxxxx stanovených xxxxxxx, x to xxxxxxxx, xxxxx zákon xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx meze xxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx,
3.2. Xxxxx xx samosprávu územních xxxxxxxxxxxxx celků (čl. 8 x 100 xxxx. 1 Xxxxxx)
Xxxxx xxxxxxxxx žádné xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx celkům, xxx jiným způsobem xxxxxxxxxx x neomezuje xxxxx xx jejich xxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxx xxxxx xx xxxxx xx samosprávu xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
3.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx (xx. 3 xxxx. 1 a xx. 24 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xxxx nediskriminuje xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx státní xxxxxxxxxxxx.
3.4. Xxxxxxx zákona (xx. 4 xxxx. 1 Xxxxxxx).
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx přesně xxxxxxxx xxxx xxxxx povinností xxx nezpochybnitelně xxxxxxxxx xxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxx stanovovaných xxxxxxxxxx se jedná x adaptaci xxxxxxxxxxx x právních xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx doporučení výboru XXXXXXXX. Přestože jsou x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nové xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x x omezení xxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx situace, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx. xxxxx vlastnit xxxxxxx), xxxx jsou xxxxxxx podmínky x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. zmrazení majetku x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx).
3.5. Xxxxx xx xxxxxxxx (xx. 10 Xxxxxxx).
X xxxxx předloženého xxxxxx xxxxxx xx stanovují xxxxxxxxx zpracovávaných osobních xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx nutném xxxxxxx.
X xxxxxxx navrhovaných xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x již stanovených xxxxxxxxx zpracovávaných osobních xxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx lhůtu, xx xxxxxx xxxx XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxx zpracovávat.
V xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx státu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx využit xxx xxxxx, xx xxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xxx xxxxx zájem xx xxxxxxxxxx, principech xxxxxxxx xxxxx xx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx x posouzení xxxxxx xxxxxxxxxx právní xxxxxx xx práva na xxxxxxx soukromí x xxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxx x části 8 xxxx zásadně xxxxxxxxxx x xxx posuzování xxxxxx xx xxxxx xx respektování xxxxxxxx.
3.6. Xxxxxxx vlastnického xxxxx (xx. 11 Xxxxxxx).
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx míry xxxxxxx podmínky pro xxxxxxxxxxx xxxxxx určitého xxxxx xxxxxxx.
X případě xxxxxxxx xxxxxxxxxx související x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx stanovené xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx za xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxx republice. Xxxxx se xxxx x obdobný xxxxxxx, xxxx xx v xxxxxxxx době xxx xxxxxxx xx xxxxxx x peněžní hotovosti, xxxxx do Xxxxx xxxxxxxxx vstupuje x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie, xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xx účel XXX xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxx xxxxx legalizaci výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, xx xxxxx legitimním xxxxxxxxxx xx vlastníka xxxxxxxxx prostředků, xxx xxx xxxxxxx prokázat xxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxx totiž xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx každý xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx původ xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx majetku, xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx původ, xxx x xxxxxxxxx xxxxxxx nemůže xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx místě xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxxx povinnost vynutit, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx situace, xxx přepravující osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxx je xxxxxxxxxx i předběžné xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx místě jimi xxxxxxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx je xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx majetek, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx stanoví, za xxxx xxxxxxx xxxx xxx zadržená xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx bude xxxxxxxxx opatření obecné xxxxxx vydané FAÚ, xx xxxx xxxxxx x masivní xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx opatřením xxxxxx xxxxxx však xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx seznamů vydaných Xxxxx bezpečnosti. Proces xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx seznam, je xxxxxx x rezolucích. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx členské xxxxx XXX xxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, na jejímž xxxxxxx xxx podán xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx se xxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx informovaly xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osoby xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x opatřeních, xxxxx xxx xxxx uložena, x xxxxxxx o xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx vyřazení xx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx xx sankční xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx posouzení xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx Rady bezpečnosti x x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx). X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx též xxxxx xxxxx, že xxxxxxxxxxx majetku není xxx xxxxxx xxxxx Xxxxxxx, nýbrž xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x nesmí xxx xxxxxxxx na xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx obecnými xxxxx. Mezi xxxx xxxxx lze xxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xx dodržování xxxxxxxxxxxxx práva. Xxxxxxxxxxx xxxxx může xxx xxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, který xx x zájmu xxxxxxxxxxx, jímž xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx sankcemi xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx podmínka xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zákonem xx xxxxxxx s xxx, že rozsah xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx postihovaného xxxxxxx, xxxxxxx postihovaná jednání xxxx typu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx státu xxxx poškozování mírového xxxxxxx. Současně je xxxxxxxxx xxxxx soudní xxxxxxx proti xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxxx xx zrušení xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxx §101x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx daně, poplatky xxxx xxxxxxx peněžitá xxxxxx.
3.7. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (čl. 13 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx situací předpokládá xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zasílaných xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, a xx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx správy. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxx použití peněžní xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx hotovost xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxx, mincí x xxxxxxx zlata xxxxxxx 90 % x xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx zlata xxxxxxx 99,5 %, zahrnuje xxxx cestovní šeky xxxx peněžní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx papíry xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxx, xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, ale neobsahují xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx při xxxxxx xxxxxxxx prolomit xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx jsou x xxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxxxxx se o xxxxxx xxx x xxxxx) x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx navrženého xxxxxxxxx listovního tajemství xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kontrola. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx tajemství xx xx vztahu ke xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgány xxxxx správy xxx x současnosti xxxxxxxx, x xx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx zemí xxxx Xxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x §6 odst. 1 xxxxxx č. 242/2016 Xx., celní zákon, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx (xxxx jen „xxxxx xxxxx“). X xxxxxxx kontroly xxxxxxx, xx kterou xx xxxxxxxx xxxxxxxx tajemství, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx mlčenlivostí xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx daňovým xxxxx. X daném xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx zájem xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Navržená xxxxxx tedy xxxx x xxxxxxx s xx. 13 Listiny, xxx x xx. 17 Xxxxxxxxxxxxx paktu x občanských x xxxxxxxxxxx právech.
3.8. Xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xx x xxxx uvedených xxxxxxxx plně x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx České republiky, x to x x xxxxxxxxxxx Ústavního xxxxx, xxxxxxxxxx se x xxxx problematice.
4. Xxxxxxxxxx slučitelnosti xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx pro Xxxxxx republiku x xxxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx plně xxxxxxxxxx x xxxxxx Xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx právní xxxxxx nezakládají rozpor x xxxxxxxxx právem Xxxxxxxx unie ve xxxxxx xxxxxxxx judikatury XXXX. Na xxxxxx xxxxxx v oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx x xxxxx ohledu xxxxx nahlížet xx. x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx fungování xxxxxxxxx xxxx Evropské xxxx, xxxxx toky xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx poškodit xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x pověst xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxx Xxxxxxxx unie.
Předkládaná právní xxxxxx xxxxxxxxxx rovněž xxxxxxx, které pro Xxxxxx republiku vyplývají xx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x souladu s xxxxxxxxxxx xxxxxx Evropské xxxx x oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xx x:
- AML xxxxxxxx,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxx (XX) 2018/843 ze xxx 30. xxxxxx 2018, xxxxxx se xxxx směrnice (XX) 2015/849 o předcházení xxxxxxxxx xxxxxxxxxx systému x xxxxx peněz xxxx xxxxxxxxxxx terorismu x směrnice 2009/138/XX x 2013/36/XX,
- směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2014/92/XX xx xxx 23. července 2014 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxx účty, změně xxxxxxxxxx účtu a xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/713 xx xxx 17. xxxxx 2019 x potírání xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx padělání x x nahrazení xxxxxxxxx rozhodnutí Rady 2001/413/XXX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/1153 ze xxx 20. xxxxxx 2019 o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx používání xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx či xxxxxxx xxxxxxxx trestných xxxx x x xxxxxxx rozhodnutí Xxxx 2000/642/XXX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1937 ze xxx 23. října 2019 x ochraně xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxx,
- Xxxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2018/1672 xx dne 23. října 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (ES) x. 1889/2005,
- Nařízením XXX,
- Xxxxxxxxx XxXX,
- Xxxxxxxxxx nařízením Komise (XX) 2021/776 ze xxx 11. xxxxxx 2021, kterým se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x technická xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2018/1672 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx jak x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx x x xxxxxxxxxx x hodnocení xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx vyplývajícími xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x jejího xxxxxxxx x Evropské unii.
Pokud xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní hotovosti, xx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx x. 9 • xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2018/1672 xx dne 23. xxxxx 2018 o xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (ES) č. 1889/2005, xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xx jsou x xxxxxxx x xx. 63 x 65 Xxxxxxx o xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie (xxxx xxx „XXXX“). Xxxxxx 63 xxxx. 1 XXXX xxxx zakazuje xxxxxxx omezení pohybu xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, nicméně x xxxxxx 65 xxxx. 1 písm. b) XXXX se stanoví, xx xx. 63 XXXX není xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx ohlašování xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx opatření xxxxxxxxxx xxxxxxxx pořádkem xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Podle xx. 65 xxxx. 3 XXXX xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx představovat ani xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx zastřené xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx 63 XXXX. Xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx v xxxx řadě xxxxxxxxx xxxxx, xxx byly xxxxxxx xxxxxxx již x xxxxxxxxx. Nezaměřuje xx xx žádnou xxxxxxx xxxx a xx navržena xxx, xxx xxxx co xxxxxxx xxxxxxxxxx. Lze xxxx xxxxxxxxxxx, xx xx pohybuje v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx. 65 XXXX a xxx xxxx x xxxxx souladný x xxxxxx Xxxxxxxx unie. Xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx platné x xx xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx majetku xxxxx xx. 1 Xxxxxxxxx x. 1 x Xxxxxxxx úmluvě x xxxxxxx lidských xxxx (xxxx xxx „EÚLP“). Xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx přijímat zákony, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx upravily xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx x obecným xxxxxx, zde v xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xx prevenci xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx ZMSSD. Xxxxx xxxxx xxxxxxxxx transpozici xxxxxxxx Xxxx 2011/16/EU, x správní xxxxxxxxxx x xxxxxxx daní x x zrušení xxxxxxxx 77/799/XXX a xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, tj. včetně xxxxxxxx XXX 6 x XXX 7. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx souladu xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx a to:
- xx směrnicí Rady (XX) 2021/514, xxxxxx xx mění xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, x xxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx povinná automatická xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (směrnice XXX 7),
- se xxxxxxxx Xxxx (EU) 2023/2226, kterou se xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, x xxxxxx se xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx oznamovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 8),
- Xxxxxxxxx pravidly xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud jde x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx4, která xxxx xxxxxxxxxx v xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx spolupráci a xxxxxx (XXXX) v xxxx 2020, a
- Xxxxxxxxx pravidly OECD xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx 2021: Xxxxx xxx xxxxxxxxxxx výměnu x xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx5.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx změnou xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx. x xxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x XXXX, xx xxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XX x xxxxxxxx EU se xxxxxx subjekty xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx směrnice a xxxxxxx daně xxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxxx spoléhání xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 7 xx xxxx, xxx nabyde xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zákona.
5. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxx xxxxxx xx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx smlouvami, xxxxx je Česká xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx zásadami xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x jejichž xxxxxxxxxx xxx Xxxxxxxxx souhlas x xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx mezinárodní xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx hierarchie xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx přednost xxxx zákony a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxx 10 Ústavy xxx xxxxxxxx, že při xxxxxxxxx nesouladu xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x mezinárodní xxxxxxxx musí xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx mezinárodní xxxxxxx podle xxxxxx 10 Ústavy. Xxxxxxx-xx xxxx mezinárodní xxxxxxx xxxxx článku 10 Xxxxxx xxxx jiného xxx zákon, použije xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx navíc x nálezu xxxxxxxxxxxx xxx x. 403/2002 Xx. xxxxxxx, xx xx tehdy xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přednost xxxx xxxxxxx.
5.1. Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x základních svobod
Navržená xxxxxx úprava xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x základních xxxxxx (xxx xxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x. 209/1992 Xx., xxxx jen „Xxxxxx“), x xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x podrobnějšímu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx jejich slučitelnost x Xxxxxxx xx xxxxxx jejího výkladu xxxxxxxx Evropským soudem xxx lidská xxxxx.
5.1.1. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx na právo xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx v části 8 xxxx zásadně xxxxxxxxxx i xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx.
5.1.2. Právo xx xxxxxx xxxxxxxxxx nápravy
Článek 13 Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, kdo xx xx to, xx xxxx xxxxxxxx jeho xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxx, xxxxx na účinné xxxxxx xxxxxxxxxx nápravy. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x sobě xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx prostředků xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx. Xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx zakotvených v xxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx xxxxxxx ve xxxxxxxx xxxx.
X případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxx způsobeného XXX xxxx dozorčím xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx úředním xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
5.1.3. Xxxxx diskriminace
Článek 14 Xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx práv x xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxx xxx zajištěno xxx xxxxxxxxxxxx založené xx xxxxxxxxx důvodu, xxxx je xxxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx, náboženství, xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx menšině, majetek, xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. Zákaz xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x článku 14 Úmluvy tak xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, kdy xx x xxxxxxx, xxxxx xxxx ve stejném xxxx xxxxxxxx postavení, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxx, kdy xx x osobami, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxx xx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx garantovaných Xxxxxxx. Xxxxx xx takový xxxxxxx neměl xxxxx xxxxxxxxxxxx, resp. xxxxx xx xxxxx žádný xxxxxxxxx xxxxx, byl xx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx právní xxxxxx přiznává xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.
5.1.4. Celkové zhodnocení xxxxxxxx právní úpravy
V xxxxx xxxxxxxxx zhodnocení xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx Úmluvy xxx xxxxxxxxxxx, xx x ohledem xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx plně xxxxxxxxxx s touto Xxxxxxx.
5.2. Xxxxxxxxxxx pakt x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx ze xxx 19. xxxxxxxx 1966, vyhlášený xx Xxxxxx zákonů xxx x. 120/1976 Xx. (xxxx xxx „Xxxx“), xxxxxxxxx
- v xxxxxx 2 odst. 3 xxxxx domáhat xx xxxxxxx před případným xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx Paktem,
- x xxxxxx 3 zákaz xxxxxxxxxxxx na základě xxxxxxx,
- v xxxxxx 17 xxxxx svévolných xxxxxx xx soukromého xxxxxx a
- x xxxxxx 26 xxxxx xxxxxxxxxxxx na základě xxxxxxx důvodů.
Tato xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx jako xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v Xxxxxx, xxxxx již xxxx v xxxxxx xxxxx xxxx důvodové xxxxxx xxxxxxxxxx. Výjimkou xx zákaz xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 Xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xxxxxx má xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx (tedy xx xx xxx xxxxxxx xxxxx spolu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx), x xxxxxxx Xxxxx má xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x tedy se xxx xxx xxxxxxx xxxxx.
Xxx xxx xxxxxxxxxxx, xx navrhovaná xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx x Paktem.
5.3. Xxxxx
X xxxxxxx xx xx, že návrh xxxxxx xxxxxxxxxx výše xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
6. Xxxxxxxxxxxxx hospodářský x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx
X této xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx hospodářské x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx právní xxxxxx xx xxxxxxx rozpočty x xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx právní xxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, což xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx krajů x xxxx. Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxx kompetencemi orgánů xxxxx xxxxxx. Na xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nových xxxxxxxxxx xx však posílení xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx budou xxxxxxxx xx vrub xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxx hrazeny zejména xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx též xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx zpřesnění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX6 x XXX 7 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ZMSSD, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 66&xxxx; x XXX 77&xxxx; (xxxxx x. 373/2022 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx a o xxxxx xxxxxxx souvisejících xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, a xxxxx xxxxxxxxxxx zákony).
6.1. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx
6.1.1. XXX xxxxx
x) Xxxxxx
Xxxxxxx MONEYVAL je Xxxxx republice xxxx xxxx xxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxx xxx deklaraci pohybu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxx toho xxxxxx xxxx §41a, kdy xxxxxx nová xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx x zamýšleném xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x úhrnné hodnotě 15 000 XXX xxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, v xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx správy, x xxxxxxxxx xxxxxxxxx nad 15 000 XXX xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx kontrolou. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx. X xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx, že xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx záznam x xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx protokolu x xxxxxxx šetření. Xxxx xxxxxxxx (xxx. xxxxxx xxxxxxxx čili xxxxxxxxxx xxxxxx) xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxx hlásit xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx těchto nových xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kapacit xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xx vrub xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, což xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx bez potřeby xxxxxxxxxx. Ostatní běžné xxxxxx budou xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitoly xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x platové xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx x současnosti xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
x) Xxxxxx
Xxxxxxxxxx novela xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxxx, nákladů xxxxxx xxxx exekuce, xxxxxxxx xxxx dojít k xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx úpravy xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx rozpočty.
V xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Celní xxxxxx Xxxxx republiky xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx u převozů xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxx xxxx xx opouštějící. X xxxxx této agendy Xxxxx správa Xxxxx xxxxxxxxx eviduje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx státního rozpočtu, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx k xxxxxxxxx §50 XXX xxxxxx x xxxx přestupky xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx §50c „Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx“, xxx xx xx přestupek možno xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx xxx předpokládat, xx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. X současné xxxx xxxx xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xx rozpočty xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §45, §46 x §49 XXX zákona.
6.1.2. Xxxxx o provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí
Výborem XXXXXXXX xx x rámci xxxxxxxxxx č. 6 x 7 Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, že xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx, a proto xx x xxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx upraven postup xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx seznam.
Na xxxxxxx novely xxxxxx xxxxxx bude xxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ do xxxxxxx xxxxxxxx xxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxx je xxxxxx xx seznamu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Rady bezpečnosti xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx sledovat x seznamem xx xxxxx.
Xxxxxxxx x xx xxxxx automatickému xxxxxxxxx xxxxxxxxx seznamu xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx
6.2. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxx xxx Xxxxxxxxx xxxxx xx úrovni České xxxxxxxxx xxxxx vzniknout xxxxxxx x tímto xxxxxxx, a xxxx xxxxx xxxxxxxxx náklady xxxxxxxx se úprav, xxxxx souvisí x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxx xxxxxxxx dozoru xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou. Xxxx xxxx dojít x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kontaktní osobu x xxxxxxxxxx rozsahu xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx xxxxx xxxx FAÚ. Xx straně xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx spojené x aktualizací systémů xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx náklady xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx ze xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vnitrounijních xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx, že xx xxxx jednat x xxxxxxxxxx dopady.
7. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx dopadů xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, osoby se xxxxxxxxxx postižením x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx ochranu xxxx xxxx a xxxxxx xx životní xxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx práva xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxx. Xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx dopad xx xxxxxxx práv xxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx.
8. Zhodnocení xxxxxx xxxxxxxxxxxx řešení xx xxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (DPIA)
Při xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx osobami, orgánem xxxxx správy x XXX podle navrhované xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx soukromého a xxxxxxxxx xxxxxx zaručené xxxxxxx 8 Úmluvy x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxx Xxxxxx, xxxxx i xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx článkem 7 x 8 Listiny xxxxxxxxxx xxxx Evropské xxxx (xxxx xxx „Xxxxxxx základních xxxx“) x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx xxxxxxx 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv. Xxxxxxxxxxxx osobních údajů xx xxxxxxxxxxx pouze xxx účely předcházení xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.
Xxx zpracování xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 2016/679 xx xxx 27. xxxxx 2016 o xxxxxxx fyzických osob x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx osobních xxxxx x o xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx x o xxxxxxx xxxxxxxx 95/46/XX (xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx) (xxxx xxx „XXXX“). Xx xxxxx XXX v xxxxx předcházení xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nevztahuje xxxxxxx GDPR xxxxxxxxx x čl. 2 xxxx. 2 xxxx. x), jelikož XXX xxxx xxxxxxx činným x trestním xxxxxx, xxx vyplývá x xxxxxxxxxxx výčtu orgánů xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx v §12 xxxx. 1 xxxxxx x. 141/1961 Xx., xxxxxxx xxx, xxx XXX xxxx xxxxxx.
8.1. XXX zákon
8.1.1. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxx xxxxx budou xxxxxxxxxxxx xxxxx x předem xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx „xxxxxxxxxxx legalizace xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
8.1.2. Kategorie zpracovávaných xxxxxxxx xxxxx
X rámci xxxxxxxxxxxx návrhu xxxxxx xx xxxxxxxxx kategorie xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxx xxxxx stávajícího xxxxx pouze x xxxxxxxx xxxxxx rozsahu.
V xxxxxxx navrhovaných xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxx z xxx stanovených xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxxx XXX xxxxxx xx možné zpracovávat xxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xxxx x osobní xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx a osob x xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx zejména x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx:
- xxxxxxxxxxxxx
- xxxxxxx jména x xxxxxxxx;
- rodné xxxxx, x nebylo-li přiděleno, xxxxx narození x xxxxxxx;
- xxxxx xxxxxxxx;
- xxxxxx nebo xxxx xxxxx;
- xxxxxx xxxxxxxxx;
- xxxxx x druh xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- xxxxx účtu xxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
- obchodní xxxxx, xxxxxxxxxx dodatek xxxx xxxxx xxxxxxxx,
- xxxxx,
- xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxxxxx xxxxx osoby;
- vztah x xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx;
- xxxxxxx
- xxxxxxxx zařazení xxxxxxxxx xxxxx;
- e-mail xxxxxxxxx xxxxx;
- adresa distribuovaného xxxxxxxx původce;
- xxxxx x obchodech x xxxxxxxxxx vztazích x xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnostem xxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, jejíž xxxxxxxx je běžný xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx služba.
Všechny xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx získané xxxxxx údaje FAÚ xx účelem xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx předcházení xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Činí xxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx MoneyWeb, doporučeným xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx celních xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zákonným postupem x xxxxx plnění xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxx §41 XXX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx z nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 1889/2005 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx nařízení 2018/1672. XXX má xx tímto účelem xxxxxxxxx s Generálním xxxxxxxxxxxx xxx dlouhodobou xxxxxx x spolupráci, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. XXX xxxx x xxxxxxxxxxxx intervalech xx xxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx zabezpečenou xxxxxxxxxxxxx formou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx ohlašovacím xxxxxxxxx EU, xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41x xxx předpokládat xxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxx nebude xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xx formy obdobně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx způsobem.
Pro XXX xxxx xxxxxxxxx x tohoto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx jedním xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx podezřelých xxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx pohybu peněžní xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů.
FAÚ xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx předává xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, x xx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §39 AML zákona, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, na které xx vztahují xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zajistí, xx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxxxxx s xxx xxxxxxxx postupy. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
1.1.4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxx údaje xxxxxxxxxxxxx xxxxx stávající xxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebudou xxxxxxxxxxxx veřejně.
1.1.5. Xxxxx xxx xxxxxxxx osobních xxxxx
XXX osobní xxxxx xxxxxxxxxxxx podle stávajícího xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu uchovává xx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx doby xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx. 40 xxxx. 1 5. XXX xxxxxxxx. Xx xxxxx žádoucí, xxx xxxx doba korespondovala x xxxxxxxxx xxxxx x relevantních xxxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxx případů xxxxxxxx xxxxx 10 xxx. Xx xxxxxx stejné xxxxxx xx v xxxxxxx §16 xxxx. 4 XXX zákona xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx pěti xxx. Xx xx xxxxx xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx, xxx xxx očekávat uplatnění xxxxxxxxx xxxx spíše x délce xxxx xxx.
Xxxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxx xxxx žádným xxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx údajů
Práva subjektu xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xx xx xxxxxxx §31x odst. 3 XXX zákona, xxxxx xxxxxxx, že FAÚ xxxxxxxx žádosti o xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx, popřípadě xxxxxx xxxxxxx vyhoví xxxxx xxxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx:
x) xxxxxx úkolu xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x legalizaci xxxxxx x xxxxxxx činnosti xxxx x financování xxxxxxxxx,
x) vytváření podmínek xxx odhalování legalizace xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx
x) ochrany xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.1.7. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z XXX xxxxxx. XXX, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx správy xxxxx postupovat xxxxxxx, xxxx postupují xxxx xxx shromažďování x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů. Xxxxx se x xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx aktů xxxxxx. Xxxxx xx xxxx. x xxxxxxxx dokumentů x xxxxxxxx xxxxx xx náležitě xxxxxxxxxxx xxxxxxxx prostor nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x elektronické podobě xxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému.
Orgány xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, konkrétně xxxx.:
- xxxxxxxxx xxxx xxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxx při ochraně xxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zaměstnanců,
- xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxx,
- xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx x další opatření xxxxxxxxxxxx bezpečnosti.
V případě XXX je tak xxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx x technických xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx oběh dokumentů x xxxxx úřadu xxx mezi xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x kontrole xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx tak xxxxxx x odesílání xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.8. Záruky xxxxxxx osobních údajů
a) Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxx probíhat xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxx se x xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxxxxx požadavkům x postupům xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zpracovávat xxxxxx údaje pouze x xxxxx svých xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx zaměstnanci xxx zpracování xxxxxxxx xxxxx povinni xxxx.:
x) xxxxxxxxxx v xxxxxxx x vnitřními xxxx xxxxxx majícími xxxxx xx oblasti zpracování x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) při xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxx xxxx získány x souladu x xxxxxxxx předpisy x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx,
x) xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx x účelu, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx; pro xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx tehdy, xxxxx xxxx tyto xxxxx slučitelné x xxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx uvedených x §6 zákona č. 110/2019 x zpracování xxxxxxxx údajů,
e) xxxxxxxxxxx xxxxxx údaje pouze xx dobu trvání xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.
x) Xxxxxxxx xxxxx zneužití xxxxxxxx údajů
Nástrojem xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx jejíž xxxxxxxx xxx udělit xxxxxx do xxxx 1 000 000 Xx, v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx celníkem xx 500 000 Xx.
1.1.9. Závěr
Správcům xxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxx zpracování osobních xxxxx, kterým xx xxxxxxxx legalizace xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx technika xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx kancelářský xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx práv subjektů xxxxx xxxx dáno xxxxx xxxxxxx, ale xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx se xxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxx neuplatňují.
Rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx novelou xx xxxx x xxxxxx XXXX. X xxxxxxx xxxxxxx osobních xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxx s čl. 10 odst. 3 Xxxxxxx.
1.2. Xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx xx xxxxxxxxx nakládání x xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xx jedná x provádění xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx.).
Xxxxxxx 16 XXXX xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů členskými xxxxx xxx výkonu xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx zahraniční x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx, x čl. 2 xxxx. 2 písm. x) GDPR xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx výkonu činností, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx X xxxxxxxx 2 Xxxxxxx o Evropské xxxx, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx zvláštní ustanovení x společné xxxxxxxxxx x bezpečnostní politice. Xxxxxxx §4 xxxx. 2 xxxxxx č. 110/2019 Sb. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx citovaného xxxxxx x xx xxxx xxxxxx. Xxxxxxx osobních xxxxx xx tak xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, jejichž xxxxxxxx xx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxx „XXX“).
XXX a osoby xxxxxxx řídit xx xxxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí vycházejí x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, a xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx či entity.
Vzhledem x tomu, xx xxxx xxxxxx údaje xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx XXX, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přístupu k xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xx pouze základní.
Osobám xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx údajů.
V xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nebo mezinárodní xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x dále xx xxxxxxxxxxx skutečnosti, xx dotčené xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, který xxxx být xxxxxx xxx xxxxx, či xxxxxxx k újmě xxxx druhých anebo x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx obecnými xxxxx, x nimž xxx xxxxx zájem xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx státu či xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou:
1) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx XX xxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2) xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx orgány xx stejnou xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx mezinárodních xxxxxx,
3) xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx organizací xxxxx xxxxx, budou-li informace xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxx xxxxx k xxxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí (xxxxxxx nebo obnovení xxxxxxxxxxxxx míru a xxxxxxxxxxx, boj xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, ochrana xxxxxxxx xxxx a xxxxxx x xxxxxxx demokracie x xxxxxxxx xxxxx),
4) xx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx stanoveném xxxxx xxxxxxx (zejména xxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivosti).
1.3. Xxxxx
Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx. Jde x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x účelu, pro xxxxx xxxx zpracovávány. Xxxxxx úprava xxxxx xxxxxx xxxx dopady xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx osob.
9. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizik xxxxxxxxxxxx řešení (CIA)
U xxxxxx zákona x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x automatickému xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx žádná xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx změny XXX xxxxxx xxxxxxxx nestandardní xxxxxxx xxxxxxx, které xx se xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx praxe xxxxxx státní správy x měly odlišný xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xx xxxxxx korupčních xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
9.1. Xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxx o xxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx okruh xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxx i xxxx xxxxxxxx, kterou uvedenému xxxxx zákon xxx xxxxxx působnosti xxxxxxxx, xxxx. jakou míru xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx normativní xxxx zakotvující xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx při xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx diskrece xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx individuální xxxxx subjektu, x xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xx xx x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, nebo stávající xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx rozsahu, x xx xxxxx x rozsahu xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx úpravou xxxx xxxxxxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxx zůstává xxxxxxxxx.
9.2. Xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx efektivity xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, že x xxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu je xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxx úřady. FAÚ, xxxx. dozorčí úřady xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx i xxxxxxxxxx odbornými znalostmi, xxxx xx zaručena xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx dané xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx kontrola, případně xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx kontroly x vynucování xxxx x oblasti boje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxx, správního x xxxxxxxxxxx xxxx.
9.3. Odpovědnost
Zvolená xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx reflektuje xxxxxxxxx xx. 79 odst. 1 Xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx zákonem.
Odpovědnou xxxxxx xx xxxxxx XXX x orgánů celní xxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx osoby xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx. organizačního uspořádání xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx popis xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx xxxx povinen xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx přístupu x informacím, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx osoba xx xxxxxxx se xxx xxxxxx působnosti správního xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
9.4. Xxxxxxx xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx opravných xxxxxxxxxx xxxxxxxx možnost účinné xxxxxx proti xxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu x xxxxx xxxx v xxxxxx řádného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx, resp. rozklad. X souladu x §68 xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxx lhůtě xx tak možno xxxxxx, u kterého xxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Neúplné, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx spojeno x xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Existuje xxxx možnost užití xxxxxxxxxxx opravných prostředků xxx správního xxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx řád xxxxxxxxx xxxxxx jiné xxxxxxxxxx xxxxxxx, kterými xx xxxxx xxxxxxx: xxxxxxxx (xxxx. §175 správního xxxx), podnět na xxxxxxxxx (srov. §80 xxxxxxxxx xxxx).
X xxxxxxx xxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx takovému xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zadržení xxxxx §41 xxxxxxx xxxxxx.
X opatření xxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx soudní ochrana xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx, x to xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx xxxx xxxxx xxxxx §101x soudního řádu xxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx administrativní xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx včetně všech xxxxxxxxxx xxxxx, které xx nabízí osobám, xxxxx xx mohly xxx xxxxxxxx těchto xxxxx dotčeny.
Pokud xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx opatření xxxxxx xxxxxx xxxxxx XXX, xx xxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxx do xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Osoby x subjekty xxxxxxx xx xxxxx právech xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx sankční xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx, pro zápis xxxxxxxxxxxx osob nebo xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, je popsán x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx vyžaduje, aby xxxxxxx xxxxx XXX xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, také xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xx jejímž xxxxxxx xxx podán xxxxx xx zařazení na xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx xx požaduje, xxx xxxxxxx státy xxxxxxxxxxx fyzické xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx seznamu, x xxxxxxxxxx, která jim xxxx uložena, a xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx zařazení xx xxxxxx, případně x xxxxxxxxx xxxxxxxx ze xxxxxxx. Osoby a xxxxxxxx xxxx tedy xx sankční xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx posouzení oprávněnosti xxxxxxx xx strany Xxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx daného xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx práva (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx).
9.5. Xxxxxxxxx mechanismy
Z xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx, že xxxxxx xxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x procesním režimu xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxx kontroly x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx formou opravných xxxxxxxxxx. Xxxxx rozhodnutím xx xxxxx podat xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx užít xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx prostředků xxxxxxx (viz xxxxxxxxx xxx). Xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx prostředky, čímž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x režimu xxxxxxxxx řádu.
Přezkum správních xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx vydání xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx je x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stát.
Z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx, xx navrhovaná úprava xxxx vliv na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 106/1999 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxx k informacím, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
10. Zhodnocení dopadů xx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx státu
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx nemá xxxxx xx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x. 343/D x xxxx 2015.
11. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx.
12. Xxxxxxxxxx územních dopadů, xxxxxx xxxxxx na xxxxxx samosprávné xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.
13. Xxxxxxxxxx souladu xx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx přívětivé xxxxxxxxxxx (XXX)
X rámci xxxx kapitoly je xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx digitálně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
13.1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx by xxxxxxx)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx“ xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx.
13.2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x znovu použitelnost xxxxx x xxxxxx (xxxxxxx only once)
Návrh xxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a proto xxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §38 x xxxx. XXX xxxxxx. X xxxxxxx zásady zachování xxxxxxxxxxxx lze xxxxx, xx zákonná xxxxxxx xxxx, xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx bude xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x podezřelém xxxxxxx. Xxxxxxxxx zachovat xxxxxxxxxxx xx xx cíl xxxxxxx ochranu informací, xxxxx xxxx XXX x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, a xx xxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxx klientovi a x xxxx finančních xxxxxxxxxxxxx x poměrech, xxxx xxxxxx, že xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx velmi xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivost xx xxxx zásadní xxxxxx xx fungování xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX návrh xxxxxxx x xxxxxx úpravy xxxxxxxxx řádu x XXX xxxxxx. Návrh xxxxxx rovněž xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
13.3. Xxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxx, xxxxxx osob xx zdravotním postižením (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx)
Xxxx xxxxxx xxxx návrhem xxxxxx xxxxxxxx, právní xxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.4. Xxxxxxx xxxxxx veřejné xxxxxx
Xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.5. Xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informačních xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxxx zákona xxxxxxxxx, jakým xxxxxxxx xx XXX xxxxxxxx xx, xxx jím xxxxxxxxxxx služby xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxx nijak xxxxxxxxxx xxxxxxxxx informačních xxxxxxx xxx jejich xxxxxxxxx.
13.6. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx - xxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxx xxxxxx xx sám x xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx spolupráce, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x využitelných x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxx instituty xxxxxxxx v XXX xxxxxx (§33 AML xxxxxx).
13.7. Ochrana xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx kvalitní xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx)
Xxxxx xxxxxx xx plně x souladu x xxxxx xxxxxxx. Návrh xxxxxx nad xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a XXX xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).
13.8. Xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx včetně xxxxxxxxxx xxx x xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx)
Xxxxx xxxxxx xxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x transparentnost.
13.9. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx neomezuje xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
13.10. Xxxxxxxxxxx přívětivost
Návrh xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx právní xxxxxx.
2 Xxxxxx xxxxxx informační xxxxxxxxxx xx podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x rozsahu xxxxxxxxx xx advokáta x xxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x) na respektování xxxxxxxxxx xxxxxx a xx) xx spravedlivý xxxxxx, dle xx. 7 x 47 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx unie. Xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxx dle dohody XX XX omezena xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání – xxxxxxxx, xxx týká xx plošně xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx DAC6 x to x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
3 Xx už xx xxxxxx zákazník x xxxxxxxxx dalšího zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx.
4 XXXX (2020), Xxxxx Xxxxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxxxx Operators xxxx xxxxxxx xx Xxxxxxx xx xxx Sharing xxx Xxx Xxxxxxx, XXXX, Xxxxx. X xxxxxxxxx online xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax information/model-rules-for-reporting-by-platform-operators-with-respect-to-sellers-in-the-sharing-and gig-economy.pdf
5 OECD (2021), Model Xxxxxxxxx Xxxxx xxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx: International Exchange Xxxxxxxxx xxx Optional Xxxxxx xxx Xxxx xx Xxxxx, XXXX, Xxxxx. X xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange of-tax-information/model-reporting-rules-for-digital-platforms-international-exchange-framework-and optional-module-for-sale-of-goods.pdf
6 Xxxxx č. 315/2017&xxxx; Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx správě daní x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zákonů, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
7 Xxxxx x. 373/2022&xxxx; Xx., xxxxxx se xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., o mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx x x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XX. Xxxxxxxx část
K xx. X
X xxxx 1 (poznámka xxx xxxxx č. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 xx dne 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxxx x x změně xxxxxxxx (XX) 2015/849.
X xxxx 2 (§2 xxxx. 1 xxxx. x) bod 15)
Xx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx TFR xx z xxxxx xxxxxxxxxxx služby s xxxxxxxxxx aktivem stává xxxxxxxx instituce. Xxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx „poskytovatele xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx XxXX , tak x xxxxxxxxx kategorii xxxx xxxxx xxxxxxxx XXXX, xxxxx poskytují xxxxxx x kryptoaktivy, xx které nedopadá xxxxxxxx XxXX (např. XXX). Xxxxx xxxxxxxxxx x skutečnost, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§2 xxxx. 1 xxxx. l))
Na xxxxxxx xxxxx AML xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx stává finanční xxxxxxxxx x xx xxxx xxxxx její xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx. x) xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxx mezi xxxxxxx xxxxx x nefinančního xxxxxxx.
X xxxx 4 (§4 odst. 2)
Xxxxxxxx xxxxxxxx obchodního xxxxxx xx omezena pouze xx smluvní xxxxx, xxx vytváří xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx některými xxxx xxxxxxxxx osob. XXX xxxxxxxx požaduje, xxx xx jednalo x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxxx však xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx vztahem. Xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx zákona, což xx xxxxxxx xxxxxxxxx x notářů, xxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx žádoucí, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx vztahu a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxx xxxxxx x vztahy srovnatelné xx xxxxxxxxx vztahy, xx. nemělo by xx xxxxxx xxxx. x manželství či xxxxxxx zastoupení vlastního xxxxxxx.
X xxxx 5 (§4 xxxx. 5 xxxx. a))
Pro xxxxxxx xxxxxx jistoty xxxxxxxx xx x xxxxxxx x AML směrnicí, xxxxx v xxxxx xx. 3 odst. 9 xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobu xxxxxxxx xxxxx „správních, řídících xxxx dozorčích orgánů xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx“, navrhuje xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx politicky xxxxxxxxxxxx xxxx začlenit xxxx xxxxx, která xx xxxxxx kontrolního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx terminologie XXX xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§46). Xxxxxxxx x xxxxx, xx x §4 xxxx. 5 písm. x) je xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, tak xxxx xxxxxxxx nezakládá xxxx xxxxx xxx klasifikaci xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Vždy xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx o významnou xxxxxxxx funkci s xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 6 (§4 xxxx. 7 xxxx. a))
Legislativně-technická xxxxxx. Xxxxx se o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx. x).
X xxxx 7 (§4 xxxx. 7 písm. b))
Na xxxxxxx xxxxxxxx TFR xx nově xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vztahy xxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxxx §25x.
X xxxx 8 (§4 xxxx. 8 x 9)
X xxxxxxxx 8:
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX se xxxxxxxx definice virtuálního xxxxxx x xxxxxxx x nařízením XxXX (xx. 3 xxxx. 5). Xxxx se xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxx registrem xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx síťových uzlů XXX x synchronizováno xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx XXX, xx xxxxxxxxx xx validována x síťovým xxxxx XXX je xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx obsahují xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx nejsou
a) finanční xxxxxxxx;
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vkladů;
c) xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;
x) sekuritizované xxxxxx x xxxxxxxx sekuritizace xx smyslu čl. 2 xxxx 1 xxxxxxxx (EU) 2017/2402;
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx pojištění spadající xx pojistných xxxxxxx xxxxxxxxx x přílohách X x II xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx 2009/138/XX xxxx zajišťovací nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx směrnice;
f) xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx primárním xxxxxx xx podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx a jež xxxxxxxxx opravňují x xxxxxxx určitých xxxxx;
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx spadající xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského parlamentu x Rady (XX) 2016/2341 xxxx xxxxxxxx 2009/138/XX;
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxx vnitrostátního xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x zaměstnavatel xxx zaměstnanec xx xxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxx xxx poskytovatele;
i) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ve smyslu xx. 2 xxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2019/1238;
j) xxxxxxx xxxxxxxxxx zabezpečení, na xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (ES) x. 883/2004 x (XX) x. 987/2009.
Xxxx xx v xxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxx x XxXX (xx. 2 xxxx. 3). Xxx xxxx informací xxxxx xxxxxxxxxx část Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx regulace. Xxxxxxx xxxx výjimky xxxx xxxxxxxxx oproti stávajícímu xxxxx povinnosti osobám, xxxxx doposud xxxxxx xxxxxxxxx osobami.
K odstavci 9:
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx služby xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX (xx. 3 xxxx. 16). Xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx XXX xxxxxxxx. X obecné xxxxxx xx pak xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xx základě xxxxxxxxxx XXXX xx zvolena xxxxx definice xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx nežli xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xx. 3 xxxx. 15 xxxxxxxx XxXX (pro xxxx xxxxxxxxx vizte Xxxxxxxxxx zprávu x xxxxxxxxx xxxxxxxx).
X xxxx 9 (§4 xxxx. 10 a 11)
Xxxxxxxx xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx s virtuálním xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx spojenou x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 9, čili xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XxXX. Tyto xxxxxx se x xxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxx. xxx-xxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou z xxxxxxxxxx xxxxxxxx XxXX xxxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxx xx definice xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nařízení XXX. Xxxxx xx x xxxxxxxx nezbytnou xxx určení rizikovosti xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 10 (§4 xxxx. 17)
Xxx sjednocení xxxxxxxxxxxx části xxxx x Nařízení o xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx zákona xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pak xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxxx, kterým xxxx xxxxxxxx a xxxxx, xxx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxx vyměněny xx bankovky x xxxxx, xxx jsou x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx;
xx) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx doručitele, xxxxxxx xxxx jiné xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx své xxxxxxxx xxxxxxxxx požadovat určitou xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx těchto nástrojů, xxxx by xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxx xxxxxx. Jde xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx buď xx xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx xxxxxx příjemce, xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx fiktivního xxxxxxxx, nebo v xxxx xxxxx, kdy xxxxx xx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx;
xxx) mince x xxxxxxx zlata xxxxxxx 90 %, xxxxxx s vysokou xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx, nugety xxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %;
xx) xxxxxxxxxxx karty, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, nebo x xxx xxxxxxxxx přístup, xxx lze použít x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxx k xxxxxx za xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x bankovním xxxxx.
X xxxx 11 (§9 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx související xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 12 (§11 xxxx. 9)
Sjednocuje xx xxxxxxxxxxxx s xxxx xxxxxxxxx §11x.
X xxxx 13 (§11x)
Xxxxx xxxxxxxxxx §8 odst. 4 xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zástupce xxxxxxx x případě, že xxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxxxx. Z xxxxx xxxxxxxxxx tedy xxxxx požadavek xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx moci a xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxx samotného xxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxx představovat xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxxx kontextu. X xxxxx xx xxxxx xxxx. x xxxxxxx xxxxxxx realizujících transakce x zahraničí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx advokátů. Xxxxxx xxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx úkonu xxxxxxxxxxx xx sledovaných xxxxxxxx musí absolvovat xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx dostavit x xxxxxxx osobě xxxx xxxxxx zprostředkovanou xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx také xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx x cestu xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx AML zákona, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxx zcela obvyklé x legitimní xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jen xxx xxxxxxx spojenou x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxxxxxxxx identifikaci je xxx xxxxxxxxx provádět xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (Xxxxx Point), xxxxx se v xxxxxxxxx nachází při xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxx xxxx jako xxxx. x XXX xx x xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx málo xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx republiky. Klient, xxxxx xx přeje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx okruh xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxxx a notářů xxxxxxx identifikaci klienta xxxxxxxx zjednodušeným xxxxxxxx, xxx se podle §8 odst. 1 x 2 AML xxxxxx identifikuje xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx, x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx zjistit, xxx xx skutečným xxxxxxxxx dané transakce.
Tento xxxxxxxxxxxx xxxxxx identifikace xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo x případech, xxx xxxx zcela xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx, kdy xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx zástupcem, xx xxxxxxxx, aby xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxx xxxx xxxxxxxx znovu xxxxxxxxxxxxx xxxxx §11a.
Pokud xxx o podmínku, xx „xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx konkrétní xxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx vzniknou xxxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx obchod nepředstavují xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx postup xxxxxxxx“, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxx, že xxx x reziduální xxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx mitigantů (opatření xx zmírnění rizika), xxxxxx xxxxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx AML zákona. X tomto xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Basilejského výboru xxx xxxxxxxx xxxxxx x února 2016 - vizte Xxxxx xxxxxxxxxx of risks xxxxxxx to xxxxx xxxxxxxxxx xxx financing xx xxxxxxxxx, Basel Xxxxxxxxx xx Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx, únor 2016, xxxxxxx xxxxxxx 4: Xxxxxxx guide xx xxxxxxx Opening.
Příkladem xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx, xx xxxxxxxxxx struktura klienta xx xxx xxxxxxxxx xxxx příliš xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx které xx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx složitou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 14 (§14 x §16 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX.
X xxxx 15 (§15 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 2))
S xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x §11 xxxx. 7 xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx identifikaci xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x §11x, xxxxxxxx xx zde xxxx odkaz xx §11x.
X xxxx 16 (§18 odst. 1)
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx stávající xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx obchod, xxxxxxx xxxxxxx byla xxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxx xxxxx konstrukce xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x x ustanovení x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx. Nově již xxxx zcela xxxxxxxxxx x xxx xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx normy x xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX.
X xxxx 17 (§20 xxxx. 3 až 5)
V xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) ze xxx 7. 5. 2020, xx. 6 Afs 129/2019-55, xx xxxx Xxxxxxx XX s.r.o., x xxxxxx, se xxxxxxxx, x ohledem xx xxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx podezřelých xxxxxxx spojených x xxxxxx špinavých peněz, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx blokuje xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx majetek xxxxx xxxxxx, a x ohledem xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx XXX podle §20 (xxxxxx splnění xxxxxxx xxxxxxx), xxxxxxxxx xxxxx x dočasnému xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxx §82 xxxxxxxx xxxx správního. Xxxxx jako správní xxx xx konkrétní x xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx XXX. X §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx xxxxx, xx odklad xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx ústně, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx. To xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx navrhované xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx:
1. Xxxxxxxxx opatření xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxx není správním xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
3. X xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, do jejíž xxxxx xxxx není xxxxx zasahováno. Naopak xxxxxx, na nějž xxxx xxxxxxxx dopadá, x xxxxx opatření xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx šetření podezřelého xxxxxxx, respektive x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx jeho xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx.
4. X xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, jakož i x ohledem xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx figurují x xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx opatřeno xxxxxxxxxxx; xxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx (xx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx), xxxxxx x xxxxxxxxx opatření xxxxxx být xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, ale (x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přezkumu) xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx.
5. X ohledem xx xxxx uvedené xxx x §20 xxxx. 3 xx 5 xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx podle §81 xxxx. 8 xxxxxx x. 114/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxx Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx 3 Xx 9/2012-33 xxxxxxx, xx jde x xxxxxxxx xxxx (xxxx xxxxx xxxxx §82 XXX).
Xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx ukládání xxxxxx xx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx stanovené lhůty xxxxxxxx xxxxx x xxxx, po xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxx xxxxx xxxx xxxx xxx v xxxxxxx x §26 x 27 XXX xxxxxx xx x 7 dní delší xxxxx je xxxx xx xxxxxxxxxxxx případech, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx obchodě xxxxxxx osoba xxxxx XXX.
Xxxxxx xxxxx ustanovení §20 xxxx. 3 xx 5 xxxxxxx xxxxx nedotčen a xxx xx být xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xx vztahu x xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx platí, xx se xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx její xxxxxxx, tedy xxx xxxxxx předmětného xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxx stanovena v (xxxxxxxxxx) dnech.
Ve xxxxxx x xxxxxxxx 5 xxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xx x ohledem xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx opatření xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx XXX vyrozuměla x xxxx provedení, xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxx x x xxxxxxxx 4 xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx to xxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Za xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx považovat xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx povinných xxxx x XXX XxxxxXxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx i xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx se xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx nezákonně (xxxx x situaci, xxx xx xxxxxx naplněny xxxxxxxx stanovené x xxxxxx §20 odst. 3), domáhat xx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxx rozhodnutí) xxxxxxxxx xxxxxxx žalobou xxxxx §65 odst. 1 xxxxxx x. 150/2002 Xx., xxxxxx xxx xxxxxxx (dále xxx „x.x.x.“). Xxxxx xx xxxx xxxx žalobě xxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx č. 82/1998 Xx., x odpovědnosti xx škodu způsobenou xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx úředním xxxxxxxx x x xxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx „zákon o xxxxxxxxxxxx xx škodu“). Xxxxxxxxx je, xx xxxxx xx náhradu xxxxx způsobené xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx jen xxxxxxxxx řízení, xx xxxxxx xxxx vydáno xxxxxxxxxx, z něhož xxx xxxxxxx xxxxx, x xxx, x xxxx xxxxxx jednáno xxxx s xxxxxxxxxx xxxxxx, ačkoliv x xxx jako s xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx však x xxxxxxx xx §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx, který xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx řízení, xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x xxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx ústavní xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx patrně xxxxxx xxxxx nedostatek xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx tomu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx bude klient x první fázi xxxxxx xxxxxxxxx žalobou xxxxx §82 x.x.x. Xxxxxxxx bude postupovat xxxxx §13 x 14 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxx bude xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx §13 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxx, xxxxx byla xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx škoda, čili xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx klientovi x cestě xxxxxxx.
Xxxxx §14 xxxx. 1 xxxxxxx xxxxxx nárok xx xxxxxxx xxxxx x úřadu xxxxxxxxx x §6, tedy x Ministerstva xxxxxxx. Xxxxx by xxxx xxxx nároku xxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxxx škody xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx řádu.
K xxxx 18 (§21 odst. 2, 3 a 4 a §21a xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x §2 odst. 1 AML xxxxxx.
X xxxx 19 (§22 xxxx. 1)
Stávající §22 xxxx. 1 XXX xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx do xxxx xxxxxxxx. X rámci xxxxxxxx 1 bude xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx statutárního xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §18 x x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx styku x XXX. Současně jsou xxxxxxxx xxxxxxx speciální xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx. Povinnost xxxxxxxxxx XXX x x takové xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v §22 odst. 2.
X xxxx 20 (§22 xxxx. 2 a 3)
X xxxxxxxx 2:
Xx xxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxx států nemá Xxxxx republika ucelený xxxxxxx x xxx, xxx fakticky xxxxxx x sektorech, které xxxx xxxxxxxxx riziku xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxx je xxx. xxxxxxxx xxxxxx xxx XXX xxxxxx. Xxxx xx xxxx zavádí xxxx xxxxxxxx osobám, x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx spolupráci x XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx FAÚ (xxxx xxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx x xxxxx povinných xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxx způsobuje xxxxxxxx xxx dohledu x xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx jako zásadní xxxxxxx xxx hodnocení Xxxxx xxxxxxxxx výborem XXXXXXXX. Současně xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vycházet xx xxxxxxxxxxxxx xxx, která xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx subjektů, xxxxx x daném xxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxx x současné xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx, což xx xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx XXX/XXX. V xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x XXX zajišťována prostřednictvím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx komor. Xxxx xxxxxxx xxxxxxx xx jich xxxx xxxxxx, proto xxxxx xxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xx XXX xxxxxxxx u xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx §22 xxxx. 1 xx dále klade xx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxxx xxxx pro účely xxxxxx xxxxxxxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Stávající xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx, x tedy xxxxxxxxx k xxxx, xx FAÚ xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osobu x xxxx xxxxxxx, což xxxxxxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx informací xxx xxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x došlo xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx XXX právě z xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx, x xxxxx kterého je xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xx xxxx, po xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xxx rámec xxxx xxxxxxxxx xx ze xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxx optimálního xxxxxx rizik XXX x jednotlivých xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx kontaktní xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, x jaký xxx xxxxxxx xxxxx se xxxxx (např. xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx hazardních xxx...). Xxxxxxxx se xxxxxxxx i formát x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Xx xx xxxxx především x xxxxxx „strojového“ xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxxx bude xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx vydávat xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx oznámení xxxxxxx xxxxxxxx, xxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xx zkracují lhůty xxx xxxxxxxx osobu xxxxxxxxxx FAÚ x xxx, kdo je xxxxxxx kontaktní osobou xxx xxxx x XXX, a případně x xxx, xxxx xxxxxxx xxxxx. Vzhledem xx skutečnosti, xx xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx lhůt xx odůvodněno xxxxxxx xxx, xx XXX xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx xx povinných xxxx pokud možno xx nejaktuálnější xxxxxxxxx xx kontaktním xxxxxx.
X xxxxxxxx 3:
X xxxxxxx xx úpravu §22 xxxx. 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a strukturu xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X bodu 21 (§24 odst. 4 a 5)
Upravuje xx xxxx xxxxxxxxxx xxx dozorčí úřady xxxxxxxxx po povinných xxxxxxx xxxxxxxxxx informace, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX. X xxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx šetření, xxxxxxxx x jiné způsoby xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx lze xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx zefektivnění xxxxxxxxxxx správního dozoru x xxxx oblasti. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx správního dozoru xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X rámci xxxxx x zpřesnění xxxxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx strategické xxxxxxxx analýzy, xxx xxxxxx nutně souviset x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx osobě. Toto xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX sběr xxx x xxxxxxx daného xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 xxxx. e)). X xxxx by měla xxxx xxxxxxx zejména xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxxxxx i xxxx způsoby xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zejména agregované xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, kterými xxxxxxx osoba disponuje. Xxxxx xxxxxxxxx xx x xxxxxxxx efektivního x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x oblasti XXX/XXX hodnocena xx xxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxx bankovnictví (XXX) x Xxxxxxx expertů xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx praní xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx XXXXXXXX).
X xxxx 22 (§25x)
Xxxx xxxxxxxx §25b adaptuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, xxxxx jsou xxxxxxxx x rámci XXX xxxxxxx xxx xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xx v xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx adresou. Xxxxxxxx k faktu, xx je xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx institucí, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx hodnocení xxxxx xxxxxxx. Toto xxxxxxxx xxxx také promítnout xx svého xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxx), a xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx klienta. Zejména xxx musí xxxxxxxxxx x aplikaci přiměřených xxxxxxxx zesílené xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XxXX x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxx činnost xx území Evropské xxxx. Xxx xx xxx stanovena povinnost x xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx funkčnost AML xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx TFR x xxxxxxx určit, zda xx xxxx osoba xxxxxxxxxxxx či licencovaná. Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx aktualizovat xxxxx xxxxxxx x xxxxx kontroly xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx poskytovatelem xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx pak xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx zahraničním xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem.
Finálně xx xx vzoru §25x a x xxxxxxx s xxxxxxxxx XXX stanoví xxxxxxxxx xxx poskytovatele xxxxxx xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx v xxxxx XX (tj. xxxxxx xx xx xxxxxxxx XxXX) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X bodu 23 (§26 odst. 1)
X návaznosti na xxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 a 5 xx xxxxxxxxx výjimka xxx právní profese x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx práva na xxxxxx xxxxx.
X xxxx 24 (§26 odst. 5)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx právní xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx pomoc. Tato xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx státu podle §34 odst. 1 XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx určit vhodný xxxxx stavovské xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxx, xxxxxxx xxxx xxx poskytnuty xxxxxxxxx xxxxxxx x xx. 33 xxxx. 1. Xxxxxxxx se této xxxxxxxx xxxxxx právě x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx práva xx xxxxxx pomoc.
K xxxx 25 (§27 xxxx. 1 x 2)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 xxxx. 4 xx rozšiřuje výjimka xxx xxxxxx xxxxxxx x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx pomoc.
K bodu 26 (§27 xxxx. 4)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 se xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx práva xx xxxxxx pomoc.
K xxxx 27 (§27a)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx §2 odst. 1 xxxx. x).
X xxxx 28 (§27x xxxx. b))
Povinnost xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx oznámit XXX xxxxx §22 se xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx kvůli xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodů.
K xxxx 29 (§27x xxxx. x))
X xxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxxx xx navrhuje explicitně xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
X xxxx 30 (§28)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §2 odst. 1 xxxx. x).
X xxxx 31 (§28 xxxx. x))
Xxxxxx xxxxxxxxxxx stavu, xxx povinné xxxxx xxxxxxxx v §28 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx neměly xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxx neposkytnul dostatečnou xxxxxxxxxx, xxxxx z xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx klienta xxxx xx xxxxx xxxx xxxxx majetku užitého x xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx není xxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx FATF a xxxxx xx xxxxxxxxxx.
X xxxx 32 (§29b)
V xxxxx zachování právní xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx povinností povinnost xxxxxxxxxxxx podle §38.
K xxxx 33 (§29c xxxx. 2)
V xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx xxxxxxxxx vytčeno, xx x XXX xxxxxx xxxx explicitně xxxxxxxxxxxx uchopena xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx cílí na xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x zároveň xx xx xxx zpřehlednit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx XXX, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Ve finále xx pak xxxxx x zpřesnění xxxxxxxxxxx xx. 32 XXX xxxxxxxx. Xxxx xxxx Xxxxx republice xxxxxxxx, xx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX x. 29 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx informací xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx žádost. X xxxx xxxx oprávnění xxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxxx. ze xxxxxx o zpravodajských xxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxxxxx toto xxxxx x rámci kompetenčního xxxxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx ustanovení xxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx xxxxx AML xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xxxxx XXX zákona, xxxx jde x xxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx.
X xxxx 34 (§29x a 29x)
X §29x:
Xxxxxxx využití xxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x souvislosti s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxx krycích xxxxxxx xx zamýšleno xxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx xx „xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, případně xxxx ruští oligarchové, xxxxxxxxx či xxxx xxxxxxxxxx subjekty, což xx spojeno x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX. Toto xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx zavedením xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx spojené x Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxxx je xxx xxx stávající xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxx k xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Jedná xx x situace, xxx xxxx zaměstnanec XXX povinen xxxxxxxxxx x xxxxx činnosti XXX svou xxxxxxxx. X takových xxxxxxxxx, xx-xx být dosaženo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx kontroly, xx xxx použití xxxxxxx dokladů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx ohrožující jeho xxxxxxxx. To xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx osoby xxxxxx s ním xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.
Xxx nedocházelo x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX, xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxx výkonu xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nebo x ohrožení života, xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxx osoby. Xxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx povinností uložených XXX xxxxxxxx nutnost xxxxxxxx styku xx xxxxxxxxxxxxxxx osobami, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx se, xx informace xxxxxxx xxx xxxxxxx krycích xxxxxxx xxxx xxxxx xx řízení xxxxxxx XXX „xxxxxxxx“ například xxxxxxxxxxxxxxx institutu oznamovací xxxxxxxxxx podle tohoto xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx.
X xxxxxx xxxxxxx dokladu xxxxxx ředitel XXX xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x jeho xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx stránka xxxxxxxx xxxxxxx dokladu, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx opatřování xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxx opatřením xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx veřejné xxxxxx, xxxxx do xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx dokladů vede xxx FAÚ ministerstvo xxxxxx souběžně x XXX. X důvodu, xx xxxxxxxxxxx vztahující xx ke xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx informaci x xxxxxxx působnosti Xxxxxxxxxxxx vnitra (xxxxxxx x. 8 xxxxxxxx xxxxx x. 522/2005 Xx., kterým xx xxxxxxx seznam xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), x xxxxxxxx XXX (xxxxxxx č. 3 xxxxxxx 23 xxxxxxxx xxxxx x. 522/2005 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx) xxxx xxxxxxxxx výluka x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx odmítnout xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx v xxxxxxx x xxxxxxxx předpisy xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx postupy při xxxxxxxxx krycích xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a rovněž x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx o zpracování xxxx xxxxxxxx xxxxx x evidenci xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx XXX, Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x Ministerstva xxxxxxx. Xxx xxxxxxx xx třeba xxxxxxxxxxx, xx návrh xxxxxx xxxxxxxx maximum xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Proto xxxx x ani xxxxxx xxxxx uvést x xxxxxx ani x xxxxxxxx xxxxxx více xxxxxxxxxxx.
X §29x:
Xxxxxxxx xx xx vztahu x xxxxxxxxxxxx XXX a xxxxxx rodinným příslušníkům xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx osobních údajů. Xxxxxxxxx ochrana spočívá xx vyhodnocování záznamů x xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxx vedených xxxxxx v xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx evidenčně xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx by xxxx xxxxxxx k posílení xxxxxxx zaměstnanců XXX x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx o tom, xx xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx evidenčně xxxxxxxxx xxxxx, může xxx za xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxxxx úřední xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx). Xxxxx rovněž xxxxxxxx, xx evidenčně xxx xxxxxxx také xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx dokladech, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx XXX (xxxxxxxx vozidla).
K xxxx 35 (§30x odst. 1)
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x oblasti AML/CFT xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik spojených x xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxx xxxxxx. Česká xxxxxxxxx musí materiál xxxxxxx vypracovat x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx každém xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL. Xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx explicitní povinnost xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx. Zároveň xx xxx xxxxx zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx okruh osob, xxxxx se xx xxxxx účastnit x xxxxx ze soukromého xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx povinnými osobami, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxx, obchodníci s xxxxxxxxx či biologickým xxxxxxxxxx). Xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX spočívá x „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ národního xxxxxxxxx rizik, xxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx zainteresovaných stran.
K xxxx 36 (§30x xxxx. 6)
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxxxx relevantní pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxx peněz, financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx. Bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx výstupů xxxxxx Xxxxx republika xxxxxxx xxxxxxxxxx materialitu xx xxxxxx požadavků xxxxxx XXXXXXXX x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx transpozice článku 44 AML xxxxxxxx, xxxxx vyžaduje, xxx xxxx x Xxxxx xxxxxxxxx vedeny xxxxxxxxxx, xxxxx umožní posouzení xxxxxxxxx stávajícího XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx úprava xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní hromadného xxxxxx a xxxxxxxx xxxxx do působnosti xxxxxx xxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx posouzení xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xx znění doporučení XXXX x. 33, xxxxx kterého xx „xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodů; xxxxxxxxxxxxx vyšetřování, stíhání x odsouzení pro xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu; xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx; a xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx žádostech x xxxxxxxxxx.“. Dále xx pak jedná x xxxxxxxxxx xxxxx xx. 44 AML xxxxxxxx, xx. zejména x
x) xxxxx x xxxxxxxxx x významu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx, xxxxxx xxxxx fyzických xxxx x xxxxxxxx x hospodářského významu xxxxxxx odvětví;
b) údaje xxxxxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx řízení na xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx boje proti xxxxx peněz a xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxx xxxxx oznámení podezřelých xxxxxxxxx xxxxxxxxx u XXX, o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxx oznámení x x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx případů, počtu xxxxxxxxx xxxx, počtu xxxx xxxxxxxxxxx za xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, druzích xxxxxxxxxxxxxx trestných činů, x xxxxxxx zmrazeného, xxxxxxxxxxx nebo odňatého xxxxxxx, vyjádřené x xxxxxx;
x) údaje x xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx osoby xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx oznámení, xxxxx xxxxxx, a xxxxxxxx opatření;
d) údaje x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx o informace, xxxxx XXX xxxxx, xxxxxxx a zamítl x kterým xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx;
x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx zdrojích xxxxxxxxxxx XXX; x
x) xxxxx x počtu opatření x xxxxxxx dohledu, xx xxxxx x xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxx x oblasti dohledu x sankcí xx xxxxxxxxx opatření xxxxxxxxx xxxxxx dohledu.
Většinou xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX z xxxxxx xxxx xxx nutnosti xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx veřejné xxxx, xxxxx nepodstatná část xxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX, orgánů xxxxxxx x trestním řízení x trestních xxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx statistických xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx moci, xxxxx xxxxxx údaji xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxx xxxxxxxxx hlediska xxxx přirozeně xxxxx xxxxxx hledisko xxxxxxxxxx. Xxx o xx, xx vedení příslušných xxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozpočtovými zdroji xxxxxxxxxxx na xxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxx statistiky samozřejmě xxxxxxxx být vedeny xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx ML/TF. Příkladem xxxx xxx Česká xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinností aktérů xx finančním trhu. X xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx statistik xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx statistiky xxxx xxx z xxxxxxx údajů xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
X xxxx 37 (§34a xxxx. 1)
Xx základě xxxxxxxx XXX se rozšiřuje xxx. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx XXX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx XXX.
X xxxx 38 (§34x xxxx. 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava související x xxxxxxxx nového xxxxxxxx 2.
X xxxx 39 (§35 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx zavedením nového xxxxxxxx TFR.
K xxxx 40 (§35 xxxx. 12)
Xxxxxxxx k nařízení XxXX se v xxxxxxx některých osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x virtuálním xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. X xxxxxx xxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx bude xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx služeb souvisejících x xxxxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxx xxxx XXX kontrolovat, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx oprávnění. Xxxx xx sjednocují xxxxx.
X xxxx 41 (§37 xxxx. 1)
Xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx ke včasnému xx xxxxx žádnému xxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxx má xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vedle xxxxxxxxxx komor x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x oblasti XXX xxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx 10 xxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx x zahájení xxxxxxxx a o xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou XXX.
Xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx FAÚ jen x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxx xxxxxx x po xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx x ukončení xxxxx kontrol, které xxxxxxx.
X xxxx 42 (§38 odst. 1)
Vzhledem xx skutečnosti že §24 xxxx. 3 XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx informace týkající xx xxxxxxxxxx vztahu x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx XXX, považuje xx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx AML xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podezřelých xxxxxxx za xxxxxx, xxx x takový xxxx XXX a x xxx související xxxxxxxxx xxxx pokryty xxxxxxxxxx mlčenlivosti. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx daného xxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, mohlo xx potenciálně dojít xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx který xxx xxxx xxxxx xxxxxx, tj. šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx by mohla xxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx obchodního vztahu x konkrétní xxxxxx, xxxxxxx xx vztahu x xxxx konkrétní xxxxx xxxx v xxxxxxxxx xxxxxx informační xxxxxxxxx xxxx XXX. Xxxxxxxx doplnění by xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx nutno xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx rozšířit x xx tzv. „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ upravená v §24 xxxx. 4 XXX xxxxxx. X x rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx prováděných XXX xxxx xxx x xxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx identifikována xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxx správního xxxxxx prováděného FAÚ xx vhodné, xxx x xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx šetření prováděném XXX byla xxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivosti xxxxxxx xxxxx.
X xxxx 43 (xxxx xxxx - xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx části xxx, xxx xxxxxxxxx obsahu xxxxx.
X xxxx 44 (§41 xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx se xxxx xxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxx x současné xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx.
X xxxx 45 (§41 xxxx. 1)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx zavedenou xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x §4 odst. 17 XXX xxxxxx.
X xxxx 46 (§41 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx nově xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x §4 xxxx. 17 AML xxxxxx.
X xxxx 47 (§41 xxxx. 3 x 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx změna xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v §4 xxxx. 17 XXX xxxxxx.
X bodu 48 (§41 odst. 5)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2021/776 xx xxx 11. xxxxxx 2021, xxxxxx xx xxxxxx šablony xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx pravidla xxx xxxxxxx výměnu xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2018/1672 x xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx opouštějící, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Odkaz xx xxxxxxxx xx upraven x xxxxx dosavadního xxxxxxxx 6.
X xxxx 49 (§41 xxxx. 6)
Xxxxxx pro přepočet xxxx na xxxx xx xxxx xxxxxxx x §41x.
X xxxx 50 (§41x x 41x)
X §41x
X xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx republice vytčeno, xx nemá xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vnitrounijních xxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxxx xx být xxxxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxx FATF č. 32. Xxxx oblast xxxxxx Nařízení x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxx x xxxxx ohledu xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx by xxxx xxxxxx pokrývala. Xxxxx xxxxxx 63 xxxx. 1 Xxxxxxx x xxxxxxxxx Evropské xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx mezi členskými xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx 65 odst. 1 xxxx. x) Xxxxxxx o xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx se xxxxxxx, že čl. 63 není xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx států xxxx jiné stanovit xxxxxxx xxx ohlašování xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx správní xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx bezpečností. Právo Xxxxxxxx unie xxxx xxxxxxxxxxxxx překážku xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vnitrostátních xxxxxxx xxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx doporučení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx výborem XXXXXXXX xx tak xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx nejvyššího xxxxxxx xxxxxx 15 000 EUR. Xxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxx x xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx xx legální provádět xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx. Oproti deklaračnímu xxxxxxxx v xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxx a xxxxxx xx x xxxxx xxxxxxx zvolen xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, x xx x xxxxxxx, xx xx x tomu xxxxx xxxxxxx. Xxxx výzva xxxx mít xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxx x xxxxx kontroly xxxxxxxxx xxxxxx vyzve xxxxxxxxxxxxxx xx sdělení xxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx o xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx subjekty, xx které by xxxxx daná povinnost xxxxxxxxx, xxxxx tuto xxx splnit xx xx místě x xxxxxxx xxxxxxxx. Současně xx nebude xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx xxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxx xxxx), ale xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx, x případě xxxxxxxx xx silnici, xxxxxxxx xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx). K zadokumentování xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx upravený xxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx třetí xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx musí osoba xxxxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx, xxxxx xx xx výzvu xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx. x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx sdělit, xx se xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, že xx xxxx xxxxx vlastníkem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace xx xxxx každý, xxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xx xxxx 15 000 XXX a xxxx po xxxxx Xxxxx republiky. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxx ze xxxxx Xxxxxxxx xxxx, nebo xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 AML xxxxxx.
Xxxxxxx xx stanoví xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx limit, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx jiného xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxx příjemce x takového státu xxxxxxx. Xx zásilky xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx vztahovat xxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xx xxxxxx údaj o xxxxx, ke xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxx při přepravě xxxxxxxxxxx zásilky, xxx x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx pro xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, přičemž xxxxxxxxx xx vázána až xx xxxxx celního xxxxx. Lze xxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx povinná xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x úplnost xxxxx xxxxxxxxxxxx informací. Xxxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx správné xxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxx jednání xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx požadavky xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X §41b
Stanoví se xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx jako xxx xxxxxxxxx x §54 XXX zákona. Zachovává xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx měn, xxx xxxx xxxxxxxx x §41 odst. 7.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx není xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxxxxx oceňování xxxxxxx.
Xxx ustanovení rovněž xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 14 xxxx. 2 xxxxxxx X Rozhodnutí Xxxx xx dne 25. září 2008 x uzavření Xxxxxx Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx xxxxx korupci jménem Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (2008/801/XX) xxxxx kterého „2. Xxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxx the xxxxxxxx of xxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, subject xx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx any xxx the movement xx xxxxxxxxxx capital. Xxxx xxxxxxxx may xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx report xxx xxxxx-xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx and appropriate xxxxxxxxxx instruments.”.
K xxxx 51 (§42)
Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx kompetenční §42, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx oznámení x xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xx xxxx rozšiřuje x xxxxxxxxx kontrolovat x xxxxxxxxxxxx zjištěné xxxxxxxxx i xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti.
Dále xx vzhledem k xxxx vzniklé xxxxxxxxx xxxxxx zadržení peněžní xxxxxxxxx x §42x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 4 x 5. Xxxxxx xxx xx x xxxxx xxxxxx §xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx zadržené peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx 6, xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx §42b.
Povinnost xxxxxxx zjištěné xxxxxxxxx XXX, x xx xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x rámci xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx x informace x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx xxxxxxxxxxxx informacích podle §41x, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx stanoveném xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx se vypouští xxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41, neboť xxxxxxxxx xxxxxxx úřadu xxxxxxxxx oznámení x xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx EU xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Evropské xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx hotovostí xx xxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxxx šeky xxxx xxxxxxx poukázky xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxx xx xxx, xxxxxxxx x xxxxx investiční xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx neobsahují xxxxx xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx), xxx xxxxx (xxxxx), xxx x listiny, xx xxxxx xx xxxxxxxx listovní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxx kontroly xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxx úpravy xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx a bude xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx podezření, xx zásilka obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, x které xxxxxx povinnost xxx xxxxx oznámení (tzn. 10 000 EUR), xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx lze xxxxxxxxx poskytnutí xxxxxxxxx x xxxxxxx (tzn. 15 000 EUR). Xxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx a úplnosti xxxxx v xxxxxxxx, xxxx kontrolující xxxxxxxx xxxxxxx zkontrolovat x x případě, že xxxxx ke splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxx zásilky obsahující xxxxxxx xx xxx xxxxxxx §6 celního xxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxx x něm xxxxxx xxxxxx. Dále xx využije x §8 xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xx nebudou xxxxxxxxxxx xxxx. xxxxxxxxxxxx zásilky.
K xxxx 52 (§42x xx 42x)
X §42a
Zjednodušuje x zpřehledňuje se xxxxxx úprava xxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx cla při xxxxxxxx xxxxx podle xxxxx sedmé hlavy X xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx úřadu xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti bude xxx xxxxxx xxx. xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx, xx celní xxxx nevydá samostatné xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx opatření, xx xxxxxxxx, xxx x xxxxx xxxxx xxxxxx úřední xxxxxx. X úředním záznamu xx neměl xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úkonu, xxxxxxx uvedení xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx, identifikace úředních xxxx xxxxxxxxxxx za xxxxx úřad a xxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx který xxxxx úřad k xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx vymezují xxxxxxx, xxx celního xxxxx xxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x příslušném xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx poskytnutí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X případě §42x xx pak xxxxxxx xxxxxxx ustanovení §40 (xxxxxx xxx xxxxxxxx) x 41 (xxxxxxx xxxxx zadržení) celního xxxxxx.
X §42b
Vzhledem x xxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx a xxxxxx, xxxxx xxxx mít xx xxxxx pohyb x xxxxx xx xxxxxxxxxxx, by xxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, který xxxxx xxxx (případně xxxxx xxxxxx) potřebují x xxxxxxxx, zda xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx doba pro xxxxxxxxx stanovena v xxxxxxx xx. 7 xxxx. 3 xxxxxxxx XX 2018/1672, x xx x xxx xxxxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti. Xx xxxx lhůtě xx xxxxx peněžní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, například xxx xxxxxxxxx orgány xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x možné trestné xxxxxxxx, xxxx jiné xx-xx xxxxx komunikace x jiným státem, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx dokumenty xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xxxx odesílatele anebo xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxx chrání xxxxxxxxx zájmy xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x xxxx je xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx sankce, xxxxxxxxx xxxxx možno xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx situace, xxx xx xxxx vrátit xxxxxxxx xxxxxxx prostředky. Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx překážkou xxxx xxx například xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx na xxxxxxxxx zboží, xxxxxx xxxxx být xxxxxx xxxxxxxx komodity (xxxxx). X xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx dovozce (xxxxxxxxxx) zajištěný xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx situace xxxxxxx, pokud dojde x „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx.
X xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x hrozící xxxx xxxxxx nebo xxxxxx nákladů. Xxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1 000 000 EUR, xxxxxxx x XXX xxxxxx xxxxx sankce xx xxxx 42 000 EUR (xxx 1 000 000 Xx). X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx část xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxx vrátit, xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx primárně xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx, x xx x souladu x xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hotovosti. I x xxxxxxxxxxx hlediska xx pak xxxxxxxx x faktu, xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx vracet xxxxxxxxxx xxxxxxxx této xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx prokáže, xx je vlastníkem xxxx x o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx- xx tomu xxxxxxx xxxxxxxx.
X §42x
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti vyplývala x Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pouze x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx použití §68 celního xxxxxx xxxxxxxxx využití xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxx zachování jednotného xxxxxxx xxx celou xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx i pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxx xx hlavním xxxxxxx xx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx dohledových xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Celní xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx např. xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx o xxxxxxxx xxxx xxxxx o xxxxxxx, a xx xxxxxxx, xxx xxx xxx celkovou xxxxxxxxx xxxxxxx x při xxxxxxxxx xxxxxxxx převozů xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx procesní xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x aplikační xxxxxxxx.
X xxxx 53 (45 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx nová xxxxxxxx podstata související xx zavedením xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace xxxxxxxxx xxxxx xxx výkonu xxxxxx.
X bodu 54 (§45 odst. 2 xx 4)
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx podstata xxxxxxxxxxx xx zavedením xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx xxxxx xxxxxx x aktualizace xxxxxxxxx hodnocení xxxxx. Xxxx xxxxxxxx podstata xx xxxxxxxxx nevztahuje xxxxx xx xxxxxxx xxxxx, ale x xx xxxxx, které xxxxx mít xxxxxxxxx xxxxxxx x riziky xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx, tj. xx xxxxx, které nemají xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx přesunuje xxxxxxxx podstata přestupku xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2 z §46 xxxx. 2 xx §45 xxxx. 3.
X bodu 55 (§45 xxxx. 5)
Xxxxxxxx xx odpovídající xxxxxx xx xxxxxxxxx podle §45 xxxx. 3, x xx ve xxxxxx xxxx xxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxxx podstatu xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x §46 xxxx. 2 x 3.
X bodu 56 (§46 odst. 1)
Xxxxxxxx x xxxx, xx §18 xxxx. 1 po úpravě xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, ale xxx xxxxxxxxx takový obchod xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 odst. 1.
K xxxx 57 (§46 xxxx. 2 x 3)
X návaznosti xx xxxxxx xxxxxxxxxx spojených x určením xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx §45 xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zrušuje.
K xxxx 58 (§49 xxxx. 1)
Zavádí xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxxxx poskytovatele xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xx pak v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx písmene x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx doprovázející převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx informací, xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx informací, resp. xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx opatření x xxxxx systému xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxx xxxxxxx a) xxxx pak xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx. eurodelikty, xx. přestupky, x xxxxxxx Xxxx Xxxxxxxx xxxx a Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx závažnost, že xxxxxxx sjednocující xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xx. 29 xxxxxxxx TFR). Xxx xxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx x převodů, které xxxxxxxxxxx xxxxxxx informace xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x xxxxx systému xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 59 (§49 odst. 2)
Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxxx, resp. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx TFR. V xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx podstata xxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx služby x virtuálním xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx TFR. Xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx doprovázející xxxxxx xxxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, nezajistí xxxxxxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxx, zpřístupní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx doprovodných xxxxxxxxx, resp. si xxxx xxxxxxxxxxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X rámci písmene x) xxxx xxx xxxxxxxxxx uvedeny xxx. xxxxxxxxxxx, xx. přestupky, x xxxxxxx Xxxx Xxxxxxxx unie x Xxxxxxxx xxxxxxxxx shledali xxxxxxx xxxxxxxxxxxx závažnost, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx (xxxxx čl. 29 nařízení XXX). Xxx xxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx x převodů, xxxxx nedoprovází všechny xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo vnitrostátních xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x xxxxx xxxxxxx vnitřních zásad.
K xxxx 60 (§49 xxxx. 3)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx instituci (xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx se korespondenčního xxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx k xxxxx, xx se xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x případě xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 61 (§49 xxxx. 4)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx kontaktní místo.
K xxxx 62 (§49 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxx související x xxxxxxxxxxxxx odstavců.
K bodu 63 (§49 xxxx. 7)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s přečíslováním xxxxxxxx.
X xxxx 64 (§49 xxxx. 8)
Xx xxxxxxx nařízení XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxx 65 (Xxxxxx §50)
X ohledem xx xxxxxxxxxx, že xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx údajů xxxx poskytování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Stejně xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost, xxx xxxxxxxxx poskytnout xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxx, xxx odpovídal xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x §50 xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx zohledněna xxxxxxxx pojmu „xxxxxxx xxxxxxxx“ (vizte §4 xxxx. 16 XXX xxxxxx).
X bodu 66 (§50 xxxx. 1 xxxx. x) x x))
Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 2 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx stávající xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dovoz x xxxxx peněžní xxxxxxxxx. Daná xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nepodání xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx formuláři Evropské xxxx (to znamená xxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx), ale xxxx uvádění nesprávných xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx i v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xx splněnou.
Nově xx xxxxxxxx i xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx spočívající x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxx §41a (xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx údaje).
Přestupkovým xxxxxxxx xxxx bude xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxx neposkytnutí informací x peněžní hotovosti xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxxxxxx zásilce xx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx údaje xxxx též xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx informací nesprávných xxxx xxxxxxxxx.
X bodu 67 (§50x odst. 1 xxxx. a))
V xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 29.
X xxxx 68 (§50x)
Xxxxxxxx x xxxx, xx xx xxxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxx řádu zakotvenou xxxxxxxxxxx normu, xxxxxxxx xx pokuty xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx porušení xxxxxx xxxxxxxxxx xx do xxxx 1 xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zákonem uložených xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x oblasti XXX.
X xxxx 69 (§51x)
X xxxxxxxx době xx u přestupku, x jehož xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx Česká xxxxxxx banka x xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. X xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx lhůt, xxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx FAÚ x Xxxxx národní xxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX xx 4 xxxxxx, xxx je xxxx xxxxxxxxx přestupek xxxxxxxx, avšak Česká xxxxxxx banka má xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx ještě xxxxx xxx „x xxxxx“. Vzhledem x xxxxx chráněnému xxxxx xxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
X bodu 70 (§52 odst. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x úpravou xxxxxxx xxx zadržení peněžní xxxxxxxxx x části xxxx.
X xxxx 71 (§52x xxxx. 2)
Xxxxxxxx x xxxxxxx lhůty xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx. Xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx nepostupují xxx xxxxxx x. 250/2016 Sb., o xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x řízení x xxxx, ale xxx xxxxxxxxx předpisů, x xxxx xxxxxxx běhu xxxxx xxxx být xxxxxxx. Xxxxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx zahájeno xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx předsedovi disciplinární xxxxxx (xxx §12 xxxx. 1 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX XX).
X xxxx 72 (§52x xxxx. 3)
Vzhledem x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x délce 15 xxx. Xx xxxxx upozornit, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx č. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx přestupky x řízení o xxxx, ale dle xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx může být xxxxxxx. Xxxxxxxxx u Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx dle xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx řízení x přestupku xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx (§30x xxxx. 1 xx xxxxxxx s §31 xxxxxxxxxxxxxxx řádu XXX ČR), xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx komisi (xxx §36 xxxx. 3 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX).
X bodu 73 (§53 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx článku 30.
X xxxx 74 (§54 xxxx. 3)
Xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxx postup xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx jednak z xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x dále xxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx x §41x XXX xxxxxx.
X xx. XX
X xxxx 1
X ohledem xx xxxxxxxxxx, že xxxxxxxxx informovat FAÚ x určení xxxxxxxxx xxxxx je vázána xx strukturu x xxxxxx stanovené xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky vydané xxxxx §22 odst. 3 budou xxxxxxx xxxxx postupovat xxxxx §22 xxxx. 1 xx znění xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxx xx xxxxx poskytnuta xxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxx, xxxxx xxxxx dosavadní xxxxxx xxxxxx neměly xxxx informační xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx pozvolný xxxxxx xxxxxxxxxx související x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx 527/2020 Sb. x případě xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxx č. 349/2023 Xx. v xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx hře.
K xxxx 2
Xxxxxxx xx 30 xxxxx xxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vydané xxxxx §22 xxxx. 3, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx požadované údaje x xxxxxxxxx osobě, xxx xxxxxx na xx, xxx povinná xxxxx již xxxxxxxx xxxxx v rozsahu xxxxx §22 odst. 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3.
X xxxx 3
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx před xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 4
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx řešící xxxxx procesních xxxxxx.
X xxxxx xxxxx
X xx. XXX
X bodu 1 (§2 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx výčet xxxxxxxxx, ve kterých xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x přímo xxxxxxxxxx předpis Xxxxxxxx xxxx, tak xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxx x). Xxxxxxxx se xxx xxxxxxxx pojmová xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx, xxxxx s xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxx pracují (xxxx. xxxxxxx xxxxxxx).
X xxxx 2 (§3 xxxx. x) xxx 6)
Navrhuje xx legislativně xxxxxxxxx xxxxx související x xxxxxxx seznamu xxxxxxxxx x §2.
X bodu 3 (§4 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 1)
Xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx postupu xxx určení xxxxxx xxxx, na které xxxxxxxx mezinárodní sankce Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx sankce xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx sankci x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx hromadného ničení xxxx financování xxxxxx xxxxxx hromadného ničení (xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx XXX 1267/1999,xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx XXX 1373/2001, xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1718/2006,xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1737/2006.), xx vylučuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx použije postup xxxxx §8x.
X bodu 4 (Xxxx xxxxx xxxxx XX)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 41 Xxxxxx Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx seznam xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxxx kterého xx xxxxxxx xxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxxx to xxxxxxx xxxxxxxx minimálně v xxxxxx jednotek xxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti Organizace xxxxxxxxx xxxxxx. Takový xxxx je xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7.
Samotný xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx je xxxxx, xxx xx xxxxxx xxxx (případně xxxxxxxx) xx které sankce xxxxxxxx xxxxxx v xxxxx rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx, což xx xxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx sankčním xxxxxxx, xxxxx xx zřízen xxxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxx).
Xxxx zákon xxxxxx xxx provádění xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx bude xxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxx dotýkat xxxxx xxx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx FATF, xxxx xx zejména xxxxxxxxx xxxxxxxxx o tom, xxxx xxxxxx xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxx stránky, xxx je xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, případně xxxxxxx datových xxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxx, xx FAÚ x tomto xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx se xxxxxx bez xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx veřejné xxxxxxxx. Xx stejného xxxxxx xxx xxxxxxxx obecné xxxxxx sleduje osud xxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, x xx x x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx XX.
X xxxx 5 (§9 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx bodu. Xxxxxxxxxxxx zkratka xxx XXX xx xxxx xxxxxxxx xxx x §8x.
X bodu 6 (§9 odst. 1)
X xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx do §2 xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx jiný xxxx, xx-xx v takovém xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X bodu 7 (§14 odst. 7)
Xxxxxx vztahující se x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx do xxxx xxxxxxxxx xxxxx XX, která xxxxxxxxx xxxxxxxx parametry xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 8 (Xxxx čtvrtá xxxxxx xxxxx X)
Xxxxx hlavy X xx nově xxxxxxxxx x úpravu xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxx 2. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x xx xxxxxxxx celé hlavy.
K xxxx 9 (Xxxx xxxxxx xxxxx X xxx 1)
X xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx do hlavy X xx navrhuje xxxxx X xxxxxxxx xx xxx díly x xxxxxxxxx §16 x 16x xxxxxx xx xxxxxx dílu 1.
X bodu 10 (§16 odst. 4 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xx xxxxxxxxxxx podmínek xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx i xxx xxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 11 (Xxxx xxxxxx hlava V xxx 2)
Xxxx xx xxxxxx úprava xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx. postup x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx nějaké xxxxxxxxx nebo s XXX xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx jiným xxxxxxxxxx řízení xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx kroků xxxxxxxx, xxxxx se mohou xxxxxxxxx za hranou xxxxxx, xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxx xxxx s XXX xxxxxxxxxxxxx xxxxx způsobem. Xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx ve xxxxxxxx xxxxx speciální, xxx ji x xxxxxxx xx oblasti x xxxxxxxx, xx xxxxx xxxx tento xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx. X podstatě xx xxxxx o xxxxxx administrativních xxxxxxxx xxx xxxxxx správního xxxxx, xxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx procesních xxxx účastníků xxxxxx x xxxxxxxx přijatých x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx na řízení xxxxxxx způsobem podílí (xxxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx). V některých xxxxxxxxx xxx též xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx řízení xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxx co xx u xxxx xxxxxxx xx. xxxxxxxx xxxxxxx). Současně xx xxxxx upozornit, že xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx nebude FAÚ xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xx situace, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx hrozit xxxx xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx fyzické osoby xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx zvýší xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx osob, xx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx nebudou mstít, xxxx xx jinak xxxxxxxxxx.
Xx fyzickou xxxxx xxxxx xxxxxx dílu xx považuje i xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxx xx ochrany xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx XXX nahlásit nějaké xxxxxxxxx nebo x XXX xxxxx spolupracovat, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx FAÚ, xxxx ochrana xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ ochranu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X §16x:
Xxxx xxxxxx má xxx roviny xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx spolupracující s XXX. Jednak xx xxxxx x xxxxxx, xxx xx Xxxx xxxxxxxxx o xxx, xx dané fyzické xxxxx může hrozit xxxx xx zdraví xxxx jiné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, pak xx xxx XXX přijmou xxxxxxxx x moci xxxxxx. Xxxxx rovina xx xxxxxxx opatření x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxx xx to, že XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx přijetí xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxx x možnostech FAÚ xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx dotčená xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx získá xxxxxxxxxx xxxxx, že xx mělo xxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxx identity (xxxx. xxxxxxxxxxxxx nepřímo xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxxxx spolupracovat x XXX, zle xx xx xxxxxx), xxxx XXX xxxx ochranu xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx žádosti xx xxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxx zmaření xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx „xxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxxx, xx xx xxxx dobu xxxx XXX xxxxxxxxxx tak, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx poskytoval. Nicméně xx xxx xxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx být příliš xxxxxx.
Xxx praktické řešení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx byl xxxxxx xxxxx, kdy XXX xxxxxxxx povede xxx evidence. Jedna xxxx vedena xx xxxxxxxx xxxxx a xxxxx bude xxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx (xxxxxxxxx) x rámci xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxx, které xxxx XXX chráněny, xxx tyto budou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx XXX xxxxxxxx, budou xxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx dojde x xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx dokumenty xxxxxx xx správním xxxxx xxxxx xxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx řádem. Současně xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx dokument, xxxxx xxxx xxxxx xxxx spis, xxxx xxx xxxxxxxxxx otisk x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX, x to buď xxxx opis dokumentu xxxx xxxx záznam x xxxxxxxxx.
Xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx především
a) xxxxxxxxxxx podle §10 xxxxxx;
x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx;
x) xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §12 xxxx. 8 xxxxxx.
Xxxxx xxxxx, prostřednictvím kterých xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxx jednat xxxxx x „osobní xxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx také o xxxx xxxxxxxxx, xxx x jedinečnosti xxxxxxx, xx xxxx xxxxx x xxxxxx pořízení, xxx jejich xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (např. xxxxxxxxx xxxxxx pořízený xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx fotografie xxxx.).
X xxxxxxxxx 1 x 2:
V xxxxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx jakých XXX xxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx lze xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxx na xxxxxx xxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx posuzování xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx fyzické xxxxx xx současně xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx tak, xxxx xx XXX xxxxxxx identity xxxxxxxxxx. Xx xx xxxxxxxx x xxxxxx možného xxxxxxx xxxxx ochrany xxxxxxxx fyzické xxxxx x xxxxx „mezičase“. Xxx se xxxx xxxxxxxx, že doba xx xxxxxxx žádosti xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx neměla xxx xxxxxx dlouhá.
K xxxxxxxx 3:
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx dospět XXX x xxxxxx, xx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx opření xxxx xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx osobu xxxxxxxxxx. Například x xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxx vystupuje x xxxxxx xxxx xxxxxx, x x určitým xxxxxxx xxxxxxxx požaduje xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx řízení xx xxxxx a xxxxxxxx xx xxxxxxxx x s identitou xxxx xxxxxxx xxxxx (xxxxxx). Pokud xxxx x tomto případě xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx opatření k xxxxxxx identity xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx by xxx xxxxxxxxx xxxx xxxx. Xx takové xxxxxxx xxxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 4:
Xxxxxxxx upravuje xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx bude xxxxx xxxxxxxxxxxxx vytvářen, je xxxxx xx xxxx XXX x xxxxx xx xxx neklade xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx toho, xx xxxxx xxxx být xxx xxxxxx fyzickou xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx bude xxxxxxxxxx mimo xxxx. Xxx byla xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, bude xxxxxxxxx o xxx, xx x xxxxxx xx fyzická xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx. V xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoba identifikována xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx identifikátorem.
K xxxxxxxx 5:
X případě, že XXX xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, x x xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx obsahující identifikační xxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxx XXX xxxxxxx opis takového xxxxxxxxx a pouze xxxxx opis xx xxxxxxx do xxxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx xx xxxxxxxxx zakládaném xx xxxxx anonymizovány, xxxx. xx xxx xxxxxx xxxxxxxxx anonymní xxxxxxxxxxxxx xxxx osoby. Xxxxxxxx dokumentu XXX xxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx originálních xxxxxxxxx xxxxxx xx originálních xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X odstavci 6:
X xxxxxxx, xx xxxxxxxx obsahuje xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx XXX xxxxxxxx přijalo xxxxxxxx x ochraně její xxxxxxxx, xxxxxx XXX xxxxxxx dokumenty xx xx xxxx založené xx xxxxx xxx, xx xx xx xxxxx nahradí xxxxxx, xx kterém bude xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx identifikátorem x originály těchto xxxxxxxxx dále vede xxxxxxxx xxxx xxxx.
X xxxxxxxx 7:
Upravuje se xxxx xxxxxxxxx postup xxx xxxxxxx, xxx x povahy xxxxxxxxx xxxx možné xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxx xx jedná x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, x x xxxxxxx xxx identifikovat xxxxxxxxx xxxxxxxx osobu. Může xx jednat xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx záznam, xxx samotná chráněná xxxxx nemusí být xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx x ohledem xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx „xxxxxx“ osobám jasné, xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX nevytvoří xxxx, ale xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx obsahovat pouze xxxxxxxx popis xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx má xxxx základní informaci x tom, že xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x rámci xxxxxx existuje.
K xxxxxxxx 8:
Xxxxxxxx xxxxxxxx postup xx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxxx, pro xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx FAÚ xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx FAÚ xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxx za xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX xxxx xxxx xx xxxxxxxxx spisu. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx záznamy související x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xx ze xxxxx xxxxxxxxxx, xxx zůstávají xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx může poté xxxxxxxx do všech xxxxxxxxx a xxxxxxx.
X §16x:
X xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx vedeným XXX xxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, která xx xxxxxxxxxxxx Úřadu (xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx). X tomto xxxxxxx xx xxxxx o xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx, život x xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx XXX x současně xxxxxxxxxx xxxxxxxx, aby rozhodování xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Míra xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx spolupracující x XXX. V případě xxxxxxxxxx xxxxxxx nebude xxxxxxxxx možné skrýt xxxx úřední xxxxx. Xxxxxxx zaměstnanců FAÚ xxxx xxxxx spočívat „xxxxx“ x jejich xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zaměstnance XXX xx xxxxxxxxxxx vyhotovených x xxxxx řízení xxxxxxxx XXX. Ostatně xxxxxx upravený xxxxx xxxxxxxxxx navazuje xx xxx stávající xxxxxx §12 xxxx. 7.
Xxxxxxxx xx nutno upozornit, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx správnímu xxxx. Xx xxxx xxx xxxxxxxx dopad xx xxxxxxxxx práv účastníků xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx omezena. Xxxxxxxxx xxxx vyloučen postup xxxxx §15 odst. 4 xxxxxxxxx xxxx.
X xxxx 12 (Xxxx xxxxxx hlava XX)
X xxxxxx xxxxxxxxx úpravy xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx „xxxxxxxxxxx“ xxxxxx zákonem x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx xx to, xx xxxx ustanovení xxxxxxxx xxxxxxx FAÚ xxx mezinárodní xxxxxxxxxx, xxxx xxxx hlava xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxx čtvrté xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která upravuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx národní banky. Xxxxxxxx xx xx xxxx hlavy xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx spolupráci, xxxxx xxxxxxx zákon x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx xxxxxxxxxxx.
X §16d
Fakticky xx xxxxxxx obsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx §14 xxxx. 7, xxxxx xx x tohoto xxxxxx xxxxxxxx zrušit. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí x institucemi z xxxxxx xxxx nebo x mezinárodními organizacemi. Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kterou xx Xxxxx republika xxxxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx stejnou xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx sankcí xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx organizací xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxx, že xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
X §16x
Xxxx právní úprava xxxxxxx xx špatné xxxxxxxxx implementace xxxxxxxxxx XXXX x. 6, xxxxx xx týká xxxxxxxx finančních sankcí xx xxxxxx k xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx je Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx by xxxxx Xxxxx republika xxxxxxx xxxx stát, xxxxxx xxxxxxxxx států Xxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxx území xxxxxxxxxx xxxxxxxx x „xxxxxxxx“ majetku, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx přijatá Xxxxxx republikou. Xx xxxxxx xxxx uvedeného xx xxxx upravuje xxxxxxxxx FAÚ xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxxxx x xxxxxxx zmrazovacího xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Omezení xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxx XXXX.
Xxxxxxxx xx x xxxxxxxx FAÚ xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx orgánu xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx XXX není xxxxx x měl xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxx §16x).
X §16x
Xxx xxxx FAÚ xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx takovou žádost xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxx, za jakých xxxxx žádosti xxxxxxx. Xxx podmínky xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx x možnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx x zahraničnímu xxxxxx xx xxxxxxx xxxx obdobnou věcnou xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí. Pokud xx takovou xxxxxx xxxxx jiný xxx xxxxxxx xxxxx, nebude xx xxxxxx o xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle hlavy XX, což bude xxx xx xxxxxxxx, xx FAÚ xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxx, jakým xxxxxxxx bylo x xxxxxxx naloženo.
Pokud xxx x xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vzájemnosti xx vztahu x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx XX xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx; xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx bezpečnosti České xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
X bodům 13 x 14 (§18 xxxx. 1 x §23)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx související x úpravou xxxxxxx xxxxxxxxx x §2.
X xxxxx xxxxx
X xx. XX
X bodu 1 (Xxxxx XXX, xxx 1)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx §15 do xxxxxx Xxxx 1 xxxx §8x. Xxxxx xx x xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx zákona xxx následující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC 8. Xxxx xxxxx xx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx zařazení předpokládané xxxxxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx novelizací xxxxxxxx DAC xxxxx xxxxxxxxxxxx x v xxxxxxxx xxxx končí §14xxx. S xxxxxxx xx to, xx x xxxxxx době xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx rozsáhlou xxxxxx úpravu xxxxxxxxxxx xxxxxx informací obsaženou xx xxxxxxxx XXX 8 x do xxxxxxxx lze xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na poli XXXX x Xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §14, xxx xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx označení xx xxxxx písmeny. Xxxxxxx xxxx v xxxxx x předchozích xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx stav provizorně xxxxxxx xxx, že xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx výměny xxxxxxxxx xxxx vložena do xxxxxxxx §15 (tedy §15, 15a, 15b, ...). Tuto xxxxx xx však x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx obtížné provést x xxxxxx, xxxxx xx současně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx 3 xxxxx, protože xx xxxx xxxxx nejprve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxxx nový §15, x xx xxx xxxxxx xxx 3 xxxxxxxxxx dosavadní §15, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pořadí xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxx návrhu xxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx §15 (xxxxxx §8b) xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx práv x xxxxxxxxxx adresátů xxxxxx.
X xxxx 2 (§14x xxxx. 1)
Na xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x x xxxxxx xx xxxxxxxx XXX 8 se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx správci xxxx x případě, xxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx mlčenlivosti.
K xxxx 3 (§14m xxxx. 1 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX a x xxxxxx xx xxxxxxxx XXX 8 se xxxxxxxx k tomu, xx zprostředkovatel, na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx oznamovat xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx neoznamovat jeho xxxxxx údaje z xxxxxx nadbytečnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx osobních údajů.
K xxxx 4 (§14xx xxxx. 3)
V xxxxxxx xx směrnicí DAC 7 xxxx neusazený xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx platformy xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie plnit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, tedy x x členském xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx žádnou aktivitu. Xxxxxx xxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxx §14xx xxxxxxxxx definici „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxx, aby xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx EU. Xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC 7, xxx xxxxx má xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx možnost xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx státě, xxxxxxx xx xx, xxx xx xxxxxx k xxxxxx státu současně xxxxxxxx oznamovanou činnost.
Bod 4 xxxx. x) xxxxxxx směrnice XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx x §14xx XXXXX xxxxxxxx xxxx „český xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
Xxx 4 xxxx. x) xxxxxxx xxxxxxxx DAC 7 xxxxxxxx subjekty, xxxxx xxxx x §14xx XXXXX xxxxxxxx jako „xxxxxxxxx oznamující provozovatel xxxxxxxxx“. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx třetích xxxx. Xxxxx xx x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX, xxxxx xxxxxxx x xxxxxx členském xxxxx XX xxxxxxxxx svojí xxxxxxx, xx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx činnost.
Když xxxxxxxx x xxxx 4 písm. x) xxxxxxx směrnice XXX 7 xxxxx, xx xx xxxxx o xxxxxxxxxxxxx platformy, xxxxx „xxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx v xxx xxxx xxxxx xxx xxxx stálou provozovnu x xxxxxxxx xxxxx“, xx na xxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, není xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx xxxxxxx členského státu xxx.
X bodu 5 (§14xx odst. 2)
Xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx xx oznamovací xxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XX xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx-xxx xx xxxxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx členské xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx být xxxxxxxxxx x xx xxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 6 (§14xx)
X souladu se xxxxxxxx DAC 7 xxxx neusazený oznamující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x jednom xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx xxxxx registrační xxxxxxxxx v libovolném xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx x x xxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx aktivitu. Dosavadní xxxxx §14xx xxxx xxxxxx xxxxx tuzemské xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx členském xxxxx, x xxxx xx xxxxxxxxxxxx usnadňována xxxxxxxxxx činnost.
K xxxx 7 (§14xx odst. 2)
Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx se xxxxx xxxxxxxx XXX 7 „xxxxxx a xxxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxx xxx, xx xx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxx, xx. xx 31. xxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx bude xxxx xxxxxx usnadňovat xxxxx xxxxxxxxx činnosti, ale xxxx xxx xxxxx xx znalostí xxxx, xxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx oznámení xxxx xxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. X tak xxx směrnice vyžaduje, xxx xxx učinil „xx xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx xxxx, xxx je xxxxxxxxxxxxx tak, že xxxxxxx daně x xxxx skutečnosti vydá xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx proto měl xxxxxxxx podat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx tak, xxx v xxxxxxx, xxx jeho xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xx prodlení x xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 8 (§14xx xxxx. 4)
Protože se xxxxxxxx xxxxx §14xx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx, a xxxxxxx ex xxxx, xxxx právní xxxxxx xxxxxxxx v §14xx xxxx. 4 nadále xxxxxxxx, neboť xxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx stav xxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 9 (§14xx xxxx. 5)
V xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxx na něj xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 10 (§14xxx xxxx. 1 x 2)
Xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, která v xxxxxxx X oddílu XX xxxxxxxxx F xxxx. 4 xxxxxxx, xx „xxxxx xxxxxxx xxxx neprodleně xxxxxxx Xxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxx I xxxxxxxxx X bodu 4 xxxx. b), xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, aniž se xxxxxxxxxxxxx podle tohoto xxxxxxxx.“
Xxxxxxxx xx výslovně xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxxx x duchu xxxxxx xxxxxxxxxx a loajality xxxxxxx x xx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxxxx dozví, xx xxxxx x Xxxxxxxx unii xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xx zaregistrovala.
K xxxx 11 (Xxxxx XXX díl 4)
Xxxxxxxx xx xxxxxx zrcadlově xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx 1 xx xxxx hlavy, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx normu (x §8x), xxx xxx xxxxxx §15. Xxx 4 (dosavadní xxx 3) se xxx xxxxxxxx přesouvá xx začátek xxxx xxxxx.
X xxxxx xxxxxx
X xx. X
Xxxxxxxx TFR xxxxxxx xxxx adaptační xxxxx, xx které xx Česká republika xxxxxx xxxxxxxx, xxx 30. xxxxxxxx 2024, x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx XXX 7, jejíž xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx. Z xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxx, xxx xxxxx xxxxx účinnosti x xxxxxx xxx, xxx k 1. xxxxx.
X xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx lhůtou xxxxxxxx XXX se xxxxxxxx xxxxxxxx 30. xxxxxxxx 2024. X případě xxxxxxxxx transpozice směrnice XXX 7 xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxxxxxx po dni xxxxxxxxx xxxxxx xx Xxxxxx xxxxxx.
V Xxxxx xxx 27. xxxxxx 2024
Xxxxxxxx xxxxx:
xxxx. XxXx. Xxxx Xxxxx, Ph.D., XX.X.
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx Xxxxxxxx
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Závěrečná xxxxxx XXX
Xxxxxx vztah x XX