XXXXX
xx dne ... 2024,
xxxxxx xx mění xxxxx x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx související xxxxxx
Xxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxx zákoně Xxxxx xxxxxxxxx:
ČÁST XXXXX
Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Čl. X
Xxxxx č. 253/2008 Sb., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2009 Sb., zákona x. 281/2009 Xx., xxxxxx č. 285/2009 Xx., xxxxxx č. 199/2010 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx č. 420/2011 Xx., xxxxxx x. 428/2011 Xx., xxxxxx x. 457/2011 Xx., xxxxxx x. 18/2012 Xx., zákona x. 377/2012 Xx., zákona x. 399/2012 Xx., xxxxxx x. 241/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Xx., xxxxxx x. 257/2014 Xx., xxxxxx x. 166/2015 Xx., xxxxxx č. 377/2015 Xx., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx x. 243/2016 Xx., xxxxxx č. 368/2016 Xx., xxxxxx x. 183/2017 Sb., xxxxxx x. 371/2017 Xx., xxxxxx x. 35/2018 Xx., xxxxxx x. 94/2018 Xx., xxxxxx x. 111/2019 Xx., xxxxxx x. 49/2020 Xx., xxxxxx x. 527/2020 Xx., xxxxxx x. 34/2021 Xx., zákona č. 172/2023 Sb., xxxxxx x. 1/2024 Xx. x xxxxxx x. ./2024 Xx., se xxxx takto:
1. X xxxxxxxx xxx xxxxx x. 2 xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx „Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2023/1113 ze xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 (přepracované znění).“.
CELEX: 32023R1113
2. X §2 xxxx. 1 xx xx xxxxx xxxxxxx x) doplňuje bod 15, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx x. 48 xxx:
„15. xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx službu xxxxxxxx x virtuálním xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
3. V §2 xxxx. 1 xx xxxxxxx l) xxxxxxx.
Xxxxxxxxx písmena x) xx x) xx xxxxxxxx xxxx písmena x) xx x).
XXXXX: 32023R1113
4. V §4 xxxx. 2 se xxxxx „xxxxxxx“ x „xxxxxxxxx“ zrušují.
CELEX 32015L0849
5. X §4 xxxx. 5 písm. x) xx xxxxx „statutárního“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX 32015L0849
6. X §4 xxxx. 7 písm. a) xx xxxxx „finančních“ xxxxxxxxx xxxxxx „peněžních“.
7. X §4 odst. 7 xxxx. x) xx xxxxx „xxxxxx x“ nahrazují xxxxxx „xxxxxx,“, slovo „finančních“ xx xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxx“ x za xxxxx „prostředků“ se xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx xxxx převody xxxxxxxxxxx aktiv“.
CELEX: 32023R1113
8. X §4 xxxxxxxx 8 a 9 xxxxx:
„(8) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx zákona rozumí xxxxxxxxxxxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxxx48) x xxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxxx podle xx. 2 odst. 4 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1114 a
b) xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jedinečné, xxxx xxxxxxxxxxxx jiným xxxxxxxxxxxxx a nelze xxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(9) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem xx xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxxx48) x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx týkajícího xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxx xxxxxxxxxxx48).“.
XXXXX: 32019L0713, 32023R1113
9. X §4 xx xx xxxxxxxx 9 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 10 a 11, které xxxxx:
„(10) Xxxxxx poskytující služby xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx se pro xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx osoba nebo xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx aktivem, xxxx xxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48).
(11) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxx nehostovaná xxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20). “.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 10 xx 14 xx označují jako xxxxxxxx 12 xx 16.
Xxxxxxxx xxx čarou x. 20 zní:
„20) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx doprovázejících převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a x změně xxxxxxxx (XX) 2015/849 (přepracované xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
10. X §4 xx doplňuje xxxxxxxx 17, xxxxx xxxxxx poznámky xxx xxxxx x. 49 xxx:
„(17) Xxxxxxx xxxxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx zákona xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49).
49) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 o xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx opouštějící x x zrušení nařízení (XX) x. 1889/2005.“.
XXXXX: 32018R1672
11. X §9 xxxx. 1 xxxx. x) xx text „x)“ xxxxxxxxx textem „x)“.
12. V §11 xxxx. 9 xx xxxx druhá nahrazuje xxxxx: „Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pochybnosti o xxx, že klient, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx, nelze xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.“.
13. Za §11 xx xxxxxx xxxx §11a, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§11x
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx notáře
(1) Advokát xxxx xxxxx xxxxx, xxxxx nemají xxxxxxxxxx x skutečné xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx osoby, xxxxx za xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 nahradit xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx klienta, xxxxx xx fyzickou xxxxxx a osoby xxxxxxxxx xx klienta xxx, že
a) xxxxxx, xxxxx xx fyzickou xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx kterých lze xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 xxxx. 2 xxxx. a), xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §10 xxxx. 4,
b) xxxxx xxxxxxxxx za klienta xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxx o oprávnění xxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx musí xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx klienta; xx-xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx práva, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx veřejné xxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) x x) a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx jednající xx xxxxxxx; xxx xxxxxxxxxxxx osoby xxxxxxxxx xx klienta se xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 x §8a xxxxxxx.
(2) Xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle §9 xxxx. 2 xxxx. x) x xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx postupu x xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx mají x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx některý xxxxxxxxx xxxxxx zvýšené riziko xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx tohoto xxxxxxx xxxxxxxx pochybnosti x xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx obchod xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx tento xxxxxx xxxxxxxx. Při xxxxxxxxxx xxxxxx advokát xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx uvedené x hodnocení xxxxx xxxxx §21x.
(3) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx tomto xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx tohoto xxxxxxx.“.
14. X §14 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x v §16 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx slovy „xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
15. X §15 odst. 1 xxxx. x) bodě 2 xx xxxxx „xxxx §11 xxxx. 7“ xxxxxxxxx xxxxx „, §11 xxxx. 7 xxxx §11x xxxx. 1“.
16. V §18 se xx xxxxxxx odstavce 1 xxxxxx xxxx „Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x zjišťuje xxxxxxxxx obchod.“.
17. X §20 xxxxxxxx 3 xx 5 znějí:
„(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, Xxxx xxxx xxxxx k provedení xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x
x) prodloužení doby, xx kterou xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx x xxxxx 2 xxxxxxxx xxx, xxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx majetku, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, u xxxxxxx xxxxx, u xxxxx xx tento xxxxxxx xxxxxxx, až xx xxxx 3 xxxxxxxxxx xxx.
(4) Xxxxx x xxxxxxxxx opatření xxxxx odstavce 3 xxxx Úřad povinné xxxxx ústně, telefonicky, xxxxxxxxx xxxx elektronicky. Xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx osobě xxxxxxxxx xxxxxxx potvrdí. X xxxxxx xxxxxxx toto xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x které xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, jakmile Úřadu xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxx. b) x xxxxxxx xxx, xx kterého xx xxxxxx xxx lhůty xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. b). Úřadu xxxx xxxxxxxx podává xxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, kterého xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx.“.
XXXXX 32014L0092, 32015L0849
18. V §21 odst. 2 xx 4 x x §21x xxxx. 2 xx xxxxx „, h) x x)“ xxxxxxxxx xxxxx „x x)“.
19. V §22 odstavec 1 xxx:
„(1) Povinná xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx statutárního xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §18 a x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx styku x Xxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x x xxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx fyzickou xxxxxx x xx to xxxxxxxxxxxx rozsahem xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx“.
XXXXX: 32015L0849
20. X §22 se za xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx odstavce 2 x 3, které xxxxx:
„(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky xx 30 xxx xxx dne, kdy xx stala povinnou xxxxxx, xxxx xx 15 xxx xxx xxx, xxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx podléhajících informační xxxxxxxxxx, o
a) xxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx pro spojení xxxxxx telefonického a xxxxxxxxxxxxxx,
x) době, xxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx,
x) tom, x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx podle §2 xxxx. 1 xx xxxxx, s xxxxxxxx xxxx povinné osoby.
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx stanoví xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.“. XXXXX: 32015X849
Xxxxxxxxx odstavce 2 xx 4 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 4 až 6.
21. X §24 se xxxxxxxx odstavce 4 x 5, xxxxx xxxxx:
„(4) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §35 xxxx. 1 v xxx stanovené lhůtě xxxxx informaci xxxxxxxxx x xxxx, aby xxxxxxx xxxxx mohl xxx xxxxxxxxx způsobem xxxxx §35 odst. 7.
(5) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxx Xxxxx x jím stanovené xxxxx xxxxx informaci xxxxxxxxx pro strategickou xxxxxxxx analýzu.“.
CELEX: 32015L0849
22. Xx §25x se xxxxxx xxxx §25x, xxxxx xxxxxx nadpisu xxx:
„§25x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními aktivy
(1) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy xxx xxxxxxxxx rizik xxxxx §21x xxxx. 1 xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx nastat xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo z xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx poskytovatel xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx získá x xxxxxxx potřebném x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx také xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x identifikačních xxxxxxx
x) původce xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx adresu xxxx x nehostované adresy, xxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx příjemce xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
(3) Poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx před xxxxxxxxx korespondenčního vztahu x xxxxxx, která xxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálními xxxxxx“), xx xxx xxxxx §25 xxxx. 2 xxxxxxx xxxxxxx, zda
a) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, a
b) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx účty virtuálních xxxxx
1. provádí identifikaci x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx přímý přístup x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálními xxxxxx x
2. xx na xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.
(4) Poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx související x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy.
(5) Xxxxxx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vztah xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx podle §25 odst. 4, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx, xxxxx je xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx a xxxxx xx xxxxx České xxxxxxxxx působí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx povinnost xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx §25x xx xx činnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32023R1113, 32015L0849
23. X §26 xxxx. 1 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 x §24 xxxx. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „a §24 xxxx. 1, 3, 4 x5“.
XXXXX 32015L0849
24. X §26 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 5, který zní:
„(5) Xxxxxxx informace xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx Xxxx po auditorovi, xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, soudní exekutor xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx Úřadu xx xxxxx jím xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx profesní xxxxxx.“.
XXXXX 32015L0849
25. V §27 xxxx. 1 x 2 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 a §24 xxxx. 3“ nahrazují xxxxx „a §24 xxxx. 1, 3, 4 a 5“.
XXXXX 32015L0849
26. X §27 xxxx. 4 se xx slova „§24 xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 x 5“.
CELEX 32015L0849
27. V §27a xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx „n)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
28. X §27x se xx písmeno a) xxxxxx xxxx písmeno x), xxxxx xxx:
„x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x informovat Xxxx podle §22,“. Xxxxxxxxx xxxxxxx b) xx označuje xxxx xxxxxxx x).
29. V §27x xx xx xxxxx xxxxxxx x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx „x“ x doplňuje xx písmeno x), xxxxx xxx:
„x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle §38.“.
30. X §28 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
31. V §28 xxxx. x) xx xxxxx „, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx odmítne xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §8 odst. 6“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxx §15“.
32. §29x xxxxxx xxxxxxx zní:
„§29b
Zvláštní xxxxxxxxxx x přeshraničních poskytovatelích xxxxxx
Xxxxxxx xxxxx podle §2 odst. 2 xxxx. x) xx xxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 1 x
x) povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
33. X §29x odstavec 2 xxx:
„(2) Úřad xxxxxx x oblastech xxxxxxxx upravených xxxxx xxxxxxx a jinými xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx
x) x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,
x) xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu x jiných podnětů,
c) x posuzování účelnosti xxxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx,
x) v xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) v xxxxxxxxxxx x získávání, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx analýzy, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a x xxxxxx xxxxxxx xx základě této xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx šetřením xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x x vyhodnocováním, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxxx o xxxxxxxxx kontrol x
x) xx spolupráci x xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx informací xx xxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018R1672, 32019X1153
34. Za §29x xx xxxxxxxx xxxx §29e x 29x, které xxxxxx xxxxxxx xxxxx:
„§29x
Xxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxx prostředkem xx xxxxxx věc, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxx vyzrazení xxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx činnosti Xxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx listina, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx skutečné xxxxxxxxxx fyzické xxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx činnosti Xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxx Úřadu je xxxxxxxx používat xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxxxx xx bez xxxx použití xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x ohrožení života, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx činnosti Xxxxx.
(4) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx průkaz xxxxxxxx xxxx senátora, xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx banky, xxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxx kontrolního xxxxx x soudce Xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx osoby žijící xxxx zemřelé.
(5) X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx krycího dokladu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(6) Xx-xx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx dokladu xxxxx, xx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx zajistit x xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx systémech xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, změnu, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x vydáním x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx informačního xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx k provádění xxxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx jejího xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx tak, xxx nedošlo x xxxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxx xxxx Xxxxx.
§29x
Xxxxxxxx x evidenční ochraně
V xxxxxxxxxxx s výkonem xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zákona nebo xxxxx xxxxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxxx Úřad xxxxxxxxx xx Ministerstvu xxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxx osobních údajů xxxxxxxxxxx Xxxxx, xxxx xxxxxxx, partnera, xxxxxx, xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx-xx x xxxx důvodně xxxxxxxxxxxx ohrožení xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx x opatření x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx a vozidel xxxxxxxxx Xxxxxx.“.
35. V §30x xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xxxxx republice x xx úrovni Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx; xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx xx podílí x xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx x) xxxxx xxxxxxx xxxx, x) povinná xxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba x xxxxxxxxx osoba, pokud xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx s riziky xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018L0843
36. V §30a xxxxxxxx 6 xxx:
„(6) Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxx identifikovaných x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xx xxxxxx veřejné moci xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x
x) xxxxxx statistik xxxxxxxxxxxx pro posouzení xxxxxxxxx xxxxxxx opatření xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x financování xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
37. X §34x xx za xxxxxxxx 1 vkládá nový xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Úřad xxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx x porušení xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
Xxxxxxxxx odstavce 2 xx 5 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 3 xx 6.
XXXXX: 32023R1113
38. X §34x xxxx. 4 xx xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxxx „3“.
39. X §35 xxxx. 2 xx xxxxx „bezhotovostní“ xxxxxxx a slovo „xxxxxxxxxx20)“ xx xxxxxxxxx xxxxx „prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
XXXXX: 32015L0849
40. X §35 odstavec 12 xxx:
„(12) Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx rovněž, xxx je xxxxxxxx x
x) výkonu činnosti xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx porušení xxxxxx Xxxxx národní xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx povinnému ohlášení xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx živnostenskému xxxxx.“.
41. X §37 xxxx. 1 xx xxxxx „x xxxxxxx Xxxx xxxxxxx x zahájení xxxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxx x na xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx „Xxxxxxxxx profesní xxxxxx písemně informuje Xxxx o zahájení xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a jejím xxxxxxxx do 10 xxxxxxxxxx dnů ode xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx nastaly.“.
42. X §38 xxxx. 1 xx xx xxxx „xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 xxxx 5“.
CELEX 32015L0849, 32019L1153
43. Nadpis xxxxx xxxx xxx: „XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX“.
44. Xxxxxx §41 zní: „Xxxxxxxxxx povinnost“.
45. X §41 xxxx. 1 xx xxxxx „xxxxxxxx xxxxxxxx x české xxxx cizí měně, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §13x odst. 1, xxxxx x xxxxxxx xxxxx nejméně 90 %, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, cestovních xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxx peníze, xxxxxxx xxxxxx na doručitele xxxx xx xxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx podepsané, ale xxxxxxxxxx jméno příjemce, x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxxx x úhrnné xxxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX“.
XXXXX 32008X0801
46. V §41 xxxx. 2 xx xxxxx „věci xxxxxxx v odstavci 1“ xxxxxxxxx slovy „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1“ x xxxxx „xxxx xxxx xxx xxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx u sebe“.
CELEX 32008X0801
47. V §41 xxxx. 3 x 4 xx slova „xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 v xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx “ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx x úhrnné xxxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX“.
48. X §41 xx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 6 x 7 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 5 a 6.
49. X §41 xx xxxxxxxx 6 xxxxxxx.
50. Xx §41 se xxxxxxxx nové §41a x 41x, které xxxxxx xxxxxxx xxxxx:
„§41x
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx alespoň 15 000 XXX xx xx xxxxxxx xxxxx celního úřadu xxxxxxxxx sdělit údaje x xxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxx republiky xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx obsahující xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx alespoň 15 000 XXX xxxx přijímající x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx nebo jinou xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx má xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx povinnost xxxxxx xxxxx o této xxxxxxx.
(3) Xx sdělení xxxxx odstavce 1 xxxx 2 uvede xxxxx xxxxxxxxxxx, odesílající xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
x) xxx identifikační xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x) identifikační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x d) xxxxx x
1. xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
2. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
3. xxxxx, xxx který xx xxxxxxx hotovost xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, a
4. xxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxxx.
§41x
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 xx 3 a xxxxx §41x odst. 1 x 2 xx xxx xxxxxxxx měny xx xxxx xxxxxxx xxxx vyhlášený Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx středu kalendářního xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíci, kdy xxxxxxx tato xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx unie xxxx xx xxxxxxxxxxx49) se xxxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx oceňování xxxxxxx.“.
XXXXX 32008X0801
51. §42 xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§42
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxx správy Xxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 x 41a x xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49).
(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 x 41x xxxxxx xxxxxxxx údajů.
(3) Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 x 41a x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx49) xxxxxx xxxxxxx, xxx došlo x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx Xxxxxx xx xxxxx použitelný xxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx opouštějící49) xxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx poštovní nebo xxxx xxxxxxx i x případě, že xx xx xxxxx xxxxxxx vztahuje listovní xxxxxxxxx, xxxxx
x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §41,
x) ověřuje xxxxxxxxx a úplnost xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx obsahuje xxxxxxx hotovost, u xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41a.
(5) Xx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x x vynětí x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx obdobně.“.
CELEX: 32018R1672
52. X části xxxx xx xx §42 xxxxxxxx xxxx §42x xx 42x, xxxxx xxxxxx nadpisů xxxxx:
„§42x
Xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti
(1) Xxxxx xxxx může xxx xxxxxx xx práva xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxxx podezření, xx
x) dochází x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 xx 4,
b) xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41x xxxx. 1 a 2, xxxx
x) xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(2) Na xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxx po uplynutí xxxx xxx zadržení xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49), xxxxx x) xxxx rozhodnuto x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, x) zjevně xxxxxxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx exekuce x x) xxxxxxx xxxxxxx jiná právní xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx hotovost xx xxxxx
x) osobě, xxxxx byla xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx, xxxxx
1. x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx peněžní xxxxxxxx osobě podle xxxxxxx x), nebo
2. x vrácení peněžní xxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Celní xxxx xxxx na xxxxxx osoby xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxx xxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx tvrdosti xxxxxx, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
§42x
Xxxxxxx daňového xxxx
Xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx xxxx.“. XXXXX: 32018X1672
53. X §45 xxxx. 1 se xx konci textu xxxxxxx x) xxxxxxxx xxxxx „xx 5“.
54. X §45 xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 xx 4, xxxxx znějí:
(2) Xxxxx xxxxx §30a odst. 1 písm. x) x x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx §30x xxxx. 1.
(3) Xxxxxxx osoba se xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx poruší informační xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2.
(4) Xx xxxxxxxxx podle odstavce 2 xxx xxxxxx xxxxxx do 1 000 000 Xx.“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 x 3 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 x 6.
55. X §45 xxxxxxxx 5 xx za slova „xxxxxxxx 1“ vkládají xxxxx „nebo 3“.
56. X §46 xxxx. 1 xx xxxxx „xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx“.
57. V §46 xx xxxxxxxx 2 x 3 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 x 3.
58. X §49 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx služeb xxxx xxxx zprostředkující poskytovatel xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) dopustí xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 4 xx 6, 8, 11 xxxx 12 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113, nebo
b) xx. 7, 9, 10, 13, 23 xxxx 24 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2023/1113.“.
XXXXX: 32023R1113
59. X §49 xx xx xxxxxxxx 1 vkládá xxxx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxx osoba xx xxxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxxxxxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) xxxxxxx přestupku xxx, xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 14, 15, 17, 19, 20 xxxx 21 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) čl. 16, 18, 22, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx (EU) 2023/1113.“. Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 7 xx xxxxxxxx jako odstavce 3 xx 8.
CELEX: 32023R1113
60. X §49 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx slova „xxxx §25x xxxx. 3 xx 5“.
XXXXX: 32023R1113
61. X §49 odst. 4 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxx „xxxxxx“ doplňují xxxxx „xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx“ x na xxxxx xxxxxx části xxxxxxxxxx xx doplňují xxxxx „xxxx §25x odst. 6“.
XXXXX: 32023R1113
62. X §49 odst. 6 xx xxxxx „4“ xxxxxxxxx číslem „5“.
63. X §49 odst. 7 xx xxxxx „3“ xxxxxxxxx číslem „4“.
64. X §49 xxxx. 8 xxxxxx xxxxx ustanovení se xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxx „1 písm. x), xxxxxxxx 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxx 3“.
65. Nadpis §50 zní: „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx“.
66. X §50 xxxx. 1 xxxxxxx x) x x) xxxxx:
„x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41, nebo
b) xxxxxxx xxxxxxxxx sdělit xxxxx xxxxx §41x.“.
XXXXX: 32018R1672
67. X §50a xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx „48a xxxx §49 xxxx. 2 xx 4“ xxxxxxxxx xxxxxx „49“.
CELEX: 32023R1113
68. Xx §50b xx vkládá nový §50x, který včetně xxxxxxx zní:
„§50c
Přestupky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Příslušná xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx tím, xx
x) xxxxxx xxxxxxxx x povinností xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §21 xxxx. 11,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx přehled xxxxx §27 odst. 3,
x) xxxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 3,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §37 xxxx. 1, nebo
e) xxxxxxx xxxxxxxxx sdělit Úřadu xxxxxxxxx xxxxx §52x xxxx. 2 a 3.
(2) Xx přestupek xxxxx odstavce 1 xxx xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Kč.“.
CELEX 32015L0849
69. §51x xxx:
„§51x
X přestupku xxxxx xxxxxx zákona, xx xxxxx tento xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx je xxxxxxx 1 000 000 Xx, činí xxxxxxxxx xxxx 5 let. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxx x tohoto přestupku xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 10 xxx od xxxx xxxxxxxx.“.
70. V §52 odst. 6 xx xxxxx „xxxxxxxxx xxxx xxxxx §41 xxxx. 1, 3 x 4“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §42a“.
71. X §52x xxxx. 2 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxx „Úřadu“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 xxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx“.
72. X §52x xxxx. 3 se xx slovo „xxxx,“ xxxxxxxx xxxxx „do 15 xxx“.
73. X §53 odst. 1 xx xxxxx „48a, §49 odst. 2 xx 4 xxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „49 xxxx“.
74. §54 xxxx. 3 xx xxxx „(§41 xxxx. 7)“ xxxxxxx.
Xx. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
1. 1. Do xxx xxxxxx účinnosti xxxxxxxx xxxxx §22 odst. 3 zákona x. 253/2008 Sb., ve xxxxx xxxxxxx xxx xxx nabytí účinnosti xxxxxx xxxxxx, se §22 xxxx. 1 x 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx účinném xxx xxx nabytí xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx účinném xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zákona.
2. Xxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxx §2 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Sb., xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx §22 xxxx. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx dne xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, xx 30 xxx xxx dne xxxxxx účinnosti xxxxxxxx xxxxx §22 odst. 3 xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zákona.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §41x xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode dne xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx osobě, xxxxx přepravuje peněžní xxxxxxxx, xxxxx a) xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxx přede dnem xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, xxxx b) xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zákona.
4. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx č. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx přede dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
XXXX DRUHÁ
Změna xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Čl. XXX
Xxxxx č. 69/2006 Xx., o xxxxxxxxx mezinárodních sankcí, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2009 Sb., xxxxxx č. 281/2009 Xx., zákona x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 167/2012 Xx., xxxxxx x. 399/2012 Xx., xxxxxx, x. 377/2015 Xx., xxxxxx x. 298/2016 Xx., xxxxxx x. 368/2016 Xx., zákona x. 183/2017 Sb., xxxxxx x. 261/2021 Sb. x xxxxxx č. 240/2022 Xx., xx xxxx xxxxx:
1. X §2 se xx xxxxxxx x) xxxxxx xxxx xxxxxxx x), xxxxx zní:
„d) x xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Smlouvy x Xxxxxxxx xxxx o xxxxxxxx zahraniční x xxxxxxxxxxxx politice,“.
Dosavadní písmena x) x x) xx xxxxxxxx jako xxxxxxx x) x x).
2. V §3 xxxx. x) xxxx 6 xx xxxxx „ xxxx x)“ xxxxxxxxx xxxxx „, x) xxxx x)“.
3. X §4 xxxx. 1 xxxx. a) xx na xxxxx xxxxx xxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §8x“.
4. V xxxxx xxxxx se xx xxxxx I xxxxxx xxxx hlava XX, xxxxx xxxxxx nadpisu xxx:
„Xxxxx II
Omezení, zákazy xxxx xxxxxxx uložené xxxxxxxx rozhodnutím Rady xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx
§8x
Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx úřad (dále xxx „Xxxx“) xxxxxxx xxxxxxxxx obecné xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx mezinárodní xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x) xxxxxxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx, xxxx d) xxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxx, xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 se použijí xx xxxxxx x xxxx, kdo je xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti podle xxxxxxxx 1 nebo x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, x to xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx však xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxxxx xxxxxx povahy xx dne xxxxxx xxxxxxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Evropské unie, xxxxx se x xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx je xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2.
(4) Xxxx xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx
x) Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx nebo zruší xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxx
x) xxxxxx účinnosti xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxx x rozsahu, x jakém xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti podle xxxxxxxx 1.
(5) Opatření xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 4 xx xxxxxx xxx xxxxxx x xxxx xxxxxx a xxxxxx účinnosti dnem xxxxxxxx xxxxxxx vyhlášky.
(6) Xxxxxxxx obecné xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 4 xx xxxxxxxx xx úřední xxxxx Úřadu po xxxx xxxx xxxxxxxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxxx II se xxxxxxxx jako xxxxx XXX.
5. X §9 xxxx. 1 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx „Finanční analytický xxxx (xxxx xxx „Xxxx“)“ xxxxxxxxx xxxxxx „Xxxx“.
6. X §9 xxxx. 1 xxxx. x) se xxxxx „xxxx. c) nebo x)“ xxxxxxx.
7. X §14 xx xxxxxxxx 7 zrušuje.
8. X xxxxx čtvrté xxxxxx xxxxx X xxx: „Xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“.
9. X části xxxxxx xx xx xxxxxx xxxxx X vkládá xxxxxxxx a nadpis xxxx 1, xxxxx xxxxx:
„Xxx 1
Ochrana informací“.
10. X §16 odst. 4 písm. x) xx za xxxxx „xxxxxx“ vkládají xxxxx „xxxx mezinárodní xxxxxxxxxx“.
11. X části čtvrté xxxxx V se xx xxx 1 xxxxxx nový xxx 2, který xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxx 2
Xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx
§16x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x Xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx-xx zjištěné okolnosti xxxx, xx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx nebo xxx plnění povinností xxxxx tohoto xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx újma xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx fyzické osoby.
(2) Xxxxxxxx k ochraně xxxxxxxx může Úřad xx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 přijmout xxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx před Xxxxxx xxxx xxxxx plní xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx Úřad xxx, xxxx xx přijal xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(3) Úřad nepřijme xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(4) Xxxxx Úřad xxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxx anonymní identifikátor. Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxx o xxx, xx x xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxx fyzická xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx Xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxx.
(5) Xxxxxx-xx Úřad xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, zakládá xx xx spisu xxxxx opis dokumentu, xx xxxxxx xx xxxxxxx osoba, jejíž xxxxxxxx xx Xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Úřadem. Xxxxxxxx dokumentu se xxxxxxxx xxxx spis.
(6) Xx-xx součástí xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx Xxxx následně xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
(7) Xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx dokumentu není xxxxx xxxxxxx opis xxxxxxxxx nebo xx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx záznamy x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx médiích, Xxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx dokumenty x xxxxxxx mimo xxxx. Xxxxxx x xxx, xx nelze xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx záznamu se xxxxxx xx spisu.
(8) Xxxxxxx-xx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, Xxxx xxxxxxxx x zrušení ochrany xxxxxxxx usnesením x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xx 7 xxxx spis xxxxxx xx příslušného spisu.
§16c
Zvláštní xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Úřadu
V xxxxxx xxxxxxx Úřadem xxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx identifikuje xxxxx xxxxxx služebního xxxxxxx. Záznam x xxxxxxxxxxx, xxx je xxxxxx osobou, se xxxxxxxx xxxx xxxx.“.
12. X části xxxxxx xx xx xxxxx X vkládá nová xxxxx VI, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxxxxxx spolupráce
§16d
Rozsah xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Úřad x xxxxxxxx účelu xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx xx základě xxxxxxxxxxx xx zahraničními xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx organizací, xxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx poskytnuté Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x dosažení xxxxx xxxxxx zákona a xx zajištěna xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx rozsahu xxxxxxx podle xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§16x
Xxxxxx o xxxxxxxxx opatření xx xxxxxx x majetku
(1) Xxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x provedení xxxxxxxx xx vztahu k xxxxxxx, x xxxxxx xx xxxxxxx domnívá, xx se na xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud
a) xx xxxxx xxxxxxx nachází xxxx území Xxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxx takové xxxxxxxx xxxxxx provést x České xxxxxxxxx, xxxx
x) by xxxx xxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx mohl xxx xxxxxxx účel stanovený xxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx orgán xxxxx xxxxxxxx 1, xx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx dožádaného xxxxxxxx.
(3) Xxxx přijímá x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx mezinárodních sankcí x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx mezinárodní xxxxxx.
§16x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxx může xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxxxx a) by xxx xxxxx xxxxx x ohrožení xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxx orgán není x xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx vzájemnost, xxxx x) xx xxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.“.
13. X §18 odst. 1 se xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxx slova „ xxxx d)“.
14. X §23 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxx §2 písm. d)“.
XXXX XXXXX
Xxxxx xxxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx
Xx. XX
Xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx spolupráci při xxxxxx xxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxx opatření Xxxxxx č. 344/2013 Xx., xxxxxx č. 105/2016 Sb., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx č. 92/2017 Xx., zákona č. 305/2017 Xx., zákona x. 80/2019 Xx., xxxxxx x. 299/2020 Xx., xxxxxx č. 343/2020 Xx., xxxxxx x. 386/2020 Xx., xxxxxx č. 527/2020 Xx. a zákona x. 373/2022 Xx., xx xxxx xxxxx:
1. X xxxxx první xxxxx III xx xxxxxx xxxx díl 1, xxxxx včetně xxxxxxx zní:
„Díl 1
Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
§8x
Xxxxxxxx a xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx podnětu xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx k xxxxxxxxx, xxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxx subjektu xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx od xxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxx xx xxxxxxx daně xxxx xxxxxx xxxxxx povinnosti x xxxxx xxxxx xxxxx,
x) podnikání xxxx xxxxxxxx subjekty xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx jeden xxxx xxxx xxxxx xxx, xx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxx x xxxxxx států,
d) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxx xx xxxxxxx daně účelovým xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx osobami xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx, xxxx
x) důvodně předpokládá, xx xx poskytnuté xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx stanovení daně x xxxxx xxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxx xxxx poskytnout x xxxxxxxxx xxxxxxx kontaktnímu xxxxx jiného xxxxx xxxxxxxxx, které má x dispozici x xxxxx xxxxx mít xxxxxx xxx xxxxxx xxxx v xxxxx xxxxx státě.
(3) Informace xxxxx odstavce 1 xx poskytují xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxx, xxx xx kontaktní xxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx x případě, xx xx jsou xxxxxxx informace x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx jiného xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx jejich xxxxxxx bezodkladně, xxxxxxxxxx xxxx do 7 xxxxxxxxxx xxx ode xxx xxxxxx přijetí, x xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx komunikační xxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxx 1 xx 4 se xxxxxxxx xxxx xxxx 2 xx 5.
2. X §14x xxxxxxxx 1 zní:
„(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx xxxxxxxx mlčenlivosti, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx včas sdělit
a) xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x souvislosti x xxxxx uspořádáním služby, xxxxxx xxxxxx, poradenství, xxxxxxxxxx nebo pokynů, xxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx zprostředkovatel xxxxx xxxxxxx a).“.
CELEX: 32023L2226
3. X §14x xxxx. 1 xxxxxxx a) xxx:
„x) identifikační xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx mlčenlivosti, identifikační xxxxx uživatele tohoto xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx nebo jednotek xxx právní xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx,“.
XXXXX: 32023X2226
4. X §14xx xxxx. 3 xx xxxxx „České xxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx“ x slova „xxxxx xxxxxxxx státě“ xx xxxxxxxxx xxxxx „členském xxxxx Xxxxxxxx xxxx“.
XXXXX: 32021L0514
5. V §14xx xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
6. X §14zr xx slova „, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx činnost“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
7. V §14xx odst. 2 xx xxxxx „před xxxxxx xxxx oznamovaného xxxxxx xxxx dnem, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx, xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx“.
XXXXX: 32021L0514
8. X §14xx xx odstavec 4 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 5 a 6 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 4 a 5.
9. X §14zy xxxx. 4 xx xxxxx „xxxx xx xx vyloučený xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rozhodl změnit xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 4, x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ zrušují.
CELEX: 32021L0514
10. X §14xxx xx xxxxxxxxx xxxx označuje xxxx xxxxxxxx 1 x doplňuje se xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx bezodkladně sdělí Xxxxxxxx xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx přihlášku k xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32021L0514
11. X xxxxx xxxxx xxxxx III xx xxx 4 xxxxxx xxxxxxx zrušuje.
ČÁST ČTVRTÁ
ÚČINNOST
Xx. V
Tento xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 30. xxxxxxxx 2024, x xxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxx, která xxxxxxxx účinnosti dnem xxxxxxxxxxxx po xxx xxxx vyhlášení.
Xxxxxxxx zpráva
X. Obecná xxxx
Xxxxx xxxxxx, kterým xx xxxx xxxxx č. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x související xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx práva x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „XXXX“), xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx. xxxxxxxxxxx proliferace. Touto xxxxxxxxxxxx bude xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx identifikovaných v xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx expertů xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx špinavých xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Rady Xxxxxx (xxxx xxx „výbor XXXXXXXX“), xxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX a Xxxxx xxxxxxxxx je xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx nedostatky, xxxxxxx XXXX xxxxxxxxxx x. 6 (xxxxxxx xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx, xxxx xxxx Česká xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx sledovacího xxxxxx, xxxxx xxx xx 66. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx 15. xxxxxxxx 2023 xx xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxxx xxxxxxx všem xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx x souladu x xxxxxxxxx 24 xxxx. 4 procesních xxxxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxx nápravná xxxxxxxx, x to x xxxxxx 2024 xxxxxx reportingem x xxxxxxxx x xxxxxxxx 2024 xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 253/2008 Xx., o některých xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „AML xxxxx“), xxxxx se xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx.
Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, který xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (EU) 2023/1113 xx dne 31. xxxxxx 2023, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x některých kryptoaktiv x o xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxx xxx „xxxx xxx „nařízení XXX“).
Xxxxx xxxxxxxxxxx a implementačních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, x nichž xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxxx xx xxx jedná x doporučení XXXX x. 6 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx terorismus x xxxx financování, x. 7 - Xxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, x. 29 - Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky, x. 32 - Xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx x. 33 - Xxxxxxxxxx.
X xxxxx xxxxxxxxxx XXXX č. 32, xxxxx xx xxxx xxxxxxx hotovosti, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxx, xx xxxx zavedena xxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx převozu xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxxxx hranicích Xxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxx systému deklarace xxxx xxxxxxxx takového xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnocení XX xx i xxxxx, že příslušné xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zastavit xxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovost x rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx spojení s xxxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, či xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx přiznání xxxxxx xxxxxxx hotovosti.
V xxxxx xxxxxxxxxx XXXX č. 6 x 7, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sankcí x oblasti xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, je Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (dále jen „Xxxx bezpečnosti“) týkající xx předcházení, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx zde xxxxxxxx aktivní xxxxx x zavedení xxxxxxxx xxxxxxxxxx sankcí za xxxxxx xxxxxxxx příslušných xxxxxxxx Rady bezpečnosti. X případě xxxxxxxxxx x. 29, které xx xxxx xxxxxxx x fungování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, pak xxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „FAÚ“), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx zjištěných xxxxxxx XXXXXXXX a x xxxxxxxxxxxx doporučení FATF xx českého xxxxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx zásadní xxxxxx (xxxx xxxx. xxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxxx x. 6, které xx xxxx mezi xxxx xxxxxxxxx doporučení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x xx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx xxxxxx“) x xxxxx xxx procesních xxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxx České xxxxxxxxx xx tzv. xxxxxxxxxxx xxxxxx monitorování (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Procedures), který xxx vyžaduje xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Rady Xxxxxx x xxxxxxxx x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxx nápravných xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xx k xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx na xxx. xxxx seznam XXXX (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - xx. xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx proti legalizaci xxxxxx x trestné xxxxxxxx, financování xxxxxxxxx x financování xxxxxxxxxxx), xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxx xxx xxxxxxxx úpravu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx, které xx projevily xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx.
X XXX xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx dochází x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx oblastech
- xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- upřesňují xx xxxxxxxxx na kontaktní xxxxx,
- xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx xxxxx vůči XXX,
- xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy,
- xxxxxxxx x xxxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxx FAÚ,
- rozšíření xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje pro Xxxxxxxxx rizik xx xxxxxx České republiky,
- xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx správním xxxxxx xxxxxxxxxx profesní komorou x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního exekutora xxxx daňového xxxxxxx,
- xxxxxx nových xxxxxxxxxx xxx přepravě xxxxxxx xxxxxxxxx v hodnotě xxxxx xxx 15 000 EUR x Xxxxx republice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx,
- xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
X zákoně č. 69/2006 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx (xxxx jen „xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx“), dochází x xxxxxx postupu xxx xxxxx provádění xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezolucí Xxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx č. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx x o xxxxx xxxxxxx souvisejících xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „XXXXX“)
- xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx povinnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx dle xxxxxxxx Xxxx (XX) 2018/822 xx dne 25. xxxxxx 2018, xxxxxxxxxxx x rozhodnutí Xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „SDEU“) xx xxxx X-694/20, x xx podle xxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx XX XX v rámci xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 ze dne 17. října 2023 x
- výtky Evropské xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514 xx xxx 22. března 2021, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxxx XXX 7“), xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x porušení unijního xxxxx (infringement).
Návrh xxxxxx xxxxxxxxxx jak xxxxx Xxxxxxxx xxxx, tak xxxxxxxxxx XXXX.
1. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx právního xxxxx
Xxxx xxxx xx strukturována xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx dopad ve xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx x žen.
1.1. XXX zákon
1.1.1. Rozsah xxxxxx povinných osob
Právní xxxxxxxx xxxxxxxxx osob xx x xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx x §2, kde xxxx xxxx povinné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jak x XXX zákoně (xxxx. §4 xxxx §54 XXX xxxxxx), tak x v xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx které xx výslovně xxxxxxxxxx. Xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx povinnými xxxxxxx xxxxx §2 odst. 1 xxxx. x), xxx xxxxxxxxxxx služeb x xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx činnosti
a) xxxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx aktiva,
b) xxx xxxxxx spravuje, xxxxxxx xxxx zprostředkovává nákup xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx finanční xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) poskytuje xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxx x §4 xxxx. 9 xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx převoditelná jednotka, xxxxx xx
x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx xx xx, xxx má xxxx xxxx emitenta, xxxxx xx xxxxxxx x
1. xxxxx papír, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx,
2. xxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 xxxx. c) bodů 4 až 7 xxxxxx x platebním xxxxx, nebo
3. xxxxxxxx, xxxxxx xx prováděna xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, nebo
b) xxxxxxxxx xxxxx písmene x) bodu 2, xxxxxx xxx x xxxxxxxx důsledku zaplatit xxxxx za xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uchovatelnou xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1114 xx xxx 31. května 2023 x xxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 1093/2010 x (XX) x. 1095/2010 x xxxxxxx 2013/36/XX a (XX) 2019/1937 (dále xxx „XxXX“).
1.1.2. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx osobu
Stávající xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx zřízení xxxxxxxxx osoby, xxxxx xx xxxxxx xxx xxxx x XXX, x §22 XXX xxxxxx. Xxxx xx xxxxx povinných xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx jsou úvěrové x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx hazardních xxx, xxxxxxxx zprostředkovatelé, xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxx hlásit FAÚ xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx kontaktní xxxxx, xxxx pracovní xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxx pracovní xxxx této xxxxx, x jaké xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx XXX zákona, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx hlášeno xxxx xxxxxxxxxxx xxxx, na xxxxxx x xxxx xx má XXX x xxxxxxxxx dobu xxxxxxx. X případě, xxx XXX xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx povinné osoby xxxxxxxxxx informace, xxxx xxxxxx xxxxx dle §20 XXX xxxxxx, xxx xxxxxxxxx kontaktní xxxxx xxxxxx xxx xxx FAÚ dosažitelné (xxxx. xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx). X xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx napříč xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx zakotvuje xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx kontaktní xxxxx XXX do 60 xxx xx xxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx o změnách xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx kontaktní osobou, x xx xx 30 xxx od xxxxxx těchto xxxx. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx relativně xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x XXX, xxxxx xx xxxxxxxx pro plnění xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx změny xx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x tím xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx informační xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
XXX x xxxxxxxxxxx může xx xxxxxxx §24 XXX xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx osob xxxxxxxxx potřebné x xxxxxxxxx operativní xxxxxxxx xxxxxxx xx. informace xxx účely xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu. XXX xx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx orgán x xxxxxxx AML, ve xxxxxx §35 xxxx. 7 AML xxxxxx xxxxxxxxxx rizikově xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. V xxxxxxxx xxxx však xxxxxxxxxxx nástroji (xxxx xx např. Xxxxx xxxxxxx banka), které xx xx xxxxxxxx xxxx xxx od xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx analýzy xxxxx xxxxxx xxxxxxx daného xxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxx AML/CFT, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx dotazníkových xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx informací, xxx xxxxxxxx rizikově xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx dohledu v xxxxxxx AML (xxxxxx xxx xxxxx povinnými xxxxxxx x XX xxxxxxxx xxx XXX), xxxx hodnoceny xxxxx xx xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx). X xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx orientovaný xxxxxxx správního xxxxxx. Xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx vyplývá x xx směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2015/849 xx xxx 20. xxxxxx 2015 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx finančního xxxxxxx x legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, o xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) x. 648/2012 x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/XX a xxxxxxxx Komise 2006/70/ES (xxxx jen „XXX xxxxxxxx“), xxxx xxx xxxxx provádění xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zmocnění xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx.
1.1.4. Xxxxxxxxxx poskytovatelů xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx
X xxxxxxxxxxx xxx rámec xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx AML xxxxxx xx poskytovatel služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a hodnocení xxxxx a xxxxxxx XXX xx stanovené xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xx tento xxx povinné osoby xxxxxx kladeny xxxxxx xxxxxx jako xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, byť xxxx xxxx xxxxxx fakticky xxxxx nežli u xxxxxxx ostatních xxxxxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx skutečného xxxxxxxx).
1.1.5. Xxxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxx XXX
Xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x §29x AML xxxxxx, xxxxxxx toto xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx o zahájení x xxxxxxx ukončení xxxxxxx, o xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x kontextu komplexní xxxxxxxxxx role xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotky, xxxxx xx upravena x xx. 32 odst. 8 XXX xxxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxxx x z xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 29 xxxxxxx XXXXXXXX, xxxxx xx xxxx finančních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kde je Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx FAÚ xxxx xxxxxxxx zakotveno, xx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x rámci xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nedostačující, že XXX xxxxx absentuje xxxxxxxxx zakotvením xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx služeb.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx povinných xxxxxxxxxx údaje
Ustanovení XXX xxxxxx xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, financování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nepočítá s xxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx mohla disponovat xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx však xxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, ani xxxx xxxxxxx veřejné xxxx. Xxxxxx xxxxx xxxx x současné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xx) xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik.
1.1.7. Xxxxxx související s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxx správním xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x advokáta, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx poradce,
Profesní xxxxxx nemají podle xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx x zahájení x x xxxxxxxx kontroly xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx x povinnost xxxxxxxxxx x ukončení xxxxxx xxxxxxxx. Tím xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx možnost XXX využívat ostatní xxxxxxxx nástroje xx xxxxxx x dotčeným xxxxxxxx xxxxxx. Xxx x to, že x xxxxxxx x §37 xxxx. 2 XXX zákona může XXX xxxxxxx kontrolu x advokáta, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx xxxxx xx podmínky, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx sama xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 60 xxx od okamžiku, xxx jí byl xxxxxxx xxxxxx FAÚ. Xxxxx se FAÚ xxxxxxx, xx příslušná xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, nemůže xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx komory xxxxx xxx hrozby xxxxxxxx xxxxxx vyhnout plnění xxx zákonné povinnost xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx příslušníky. Xxxxxxxxxx x dohledové xxxxx XXX xxxxxx potvrzují, xx některé xxxxxx xxxx svoji xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, přičemž xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx evidencí xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x přestupcích (xxxx xxx „EŘOP“), xxxxxx xxxx XXX xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx dozoru x xxxxxxx XXX (§52x XXX zákona), xxxx obdobně xx xxxxxxx xxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx komor při xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx sdělit FAÚ xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx XXXX, stanovena xxxxx xxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxxx povinností absentuje xxxxxxxxx sankční prostředek xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xx. 58 xxxx. 2 XXX xxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx (xxx §37 AML xxxxxx). Praxe ukazuje, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx netransparentnost xxxxx správního dozoru, xxx x dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x současně x zveřejňování xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx XXX, xxx vyžaduje xxxxx XXX zákon (xxx §37 odst. 6 XXX xxxxxx), xxx i xx. 34 odst. 3 XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx činnosti xxxxx. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ČR xxxxxxx XXXXXXXX xx xxxx xxxxxxx poskytování právních xxxxxx, kde xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx vysoká xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x rámci xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx, xx nadcházející xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx vykonávají xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx XXXXXXXX XX xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx nastavení kontrolních xxxxxxxxxx.
1.1.8. Přeprava peněžních xxxxxxxxxx x hodnotě xxxxx xxx 15 000 XXX x Xxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x odhalování xxxxxxxxx přeshraničního xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxx xxxxxxx deklarace xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx zkontrolovat a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx pohybu na xxxxxxxx xxxx Evropské xxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, legalizací xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx nedošlo x xxxxxxx xxxxxxxx xx přiznání xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx je Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxxxxx XXXXXXXX. Xxx xxxxxxxx právní xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx republiky (xxxx xxx „xxxxxx xxxxx xxxxxx“) pouze ve xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx z tohoto xxxxx vystupující. Případy, xxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx republiky xxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx XX xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.9. Přestupky
Stávající AML xxxxx xxxxxxxx některé xxxxxxxxxx, xx jejichž xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx se xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxx §30x XXX xxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx doba x xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxx jak Xxxxx xxxxxxx banka, tak XXX. Xxxxx §46x xxxx. 3 xxxxxx x. 61/1993 Xx., x České xxxxxxx xxxxx, ve znění xxxxxxxxxx předpisů, xx x xxxxxxxxx, k xxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxx Česká xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx zákona xxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx a xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx je xxxxxxx 1 000 000 Xx, promlčecí xxxx 5 xxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxx x tohoto xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx zaniká xxxxxxxxxx 10 xxx od xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx prakticky xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx úpravy xxx xxx promlčecí xxxx, x to x titulu orgánu xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx přestupku.
1.2. Zákon x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x proliferace a xxxxxx financování xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxx za účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, kdy xx xxxxxxx rozhodnutí Xxxx bezpečnosti, přijatých xxxxx xxxxxx 41 Xxxxxx Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx xxxx osoba xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx seznam xx xx xxxxxxx nařízení xxxxx, x praxi xxxxxxx prodlevu xxxxxxxxx x řádech xxxxxxxx xxx. Xxxxx xxxx xx x rozporu x xxxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7 Xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxxxxxxx x. 6, xxxxx xx xxxx mezi xxxx klíčových xxxxxxxxxx XXXX z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, xxx je xxxxxxxxxx „xxxxxxxx“. Na 66. plenárním xxxxxxxx xxx 15. prosince 2023 ze xxxxxx xxxxxx MONEYVAL xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx. zpřísněného xxxxxx monitorování (Compliance Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxx vyžaduje interakci xxxxxxxxxxx ministrů x xxxxxxxxxx tajemníkem Rady Xxxxxx a zástupci x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxx republika xxxx x xxxxxxx x pravidlem 24 xxxx. 4 procesních xxxxxxxx XXXXXXXX reportovat xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxx xxxxxxxx opatření, x xx v xxxxxx 2024 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxxxxx 2024 xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx opatření x klíčových oblastech xxxxxxxxxx XXXX může xxxx až x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx tzv. šedý xxxxxx XXXX (Jurisdictions xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - tj. xxxx xxxx xx strategickými xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), což xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
1.3. Xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx (xxxxxxxxx transpozice xxxxxxxx DAC 7)
Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx nedílnou součástí xxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx informací, xxxxxx při xxxxxxxxxx, xxxxxx na xxxxxxx, xxxxxxx řízeních xxxx xxxxxx xxxxxxxxx správce xxxx x provádění xxxxxxxxxx daňových kontrol. Xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx probíhat xx xxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx spolupráce x České republice xxxxxxxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxxxx Evropské unie, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx mezinárodního xxxxx xxxxxxxxx xx výměnu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx spolupráce.
Základním xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (x xxxxxxxx nepřímých xxxx) xx xxx oblast xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx daní xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX, o xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x x xxxxxxx směrnice 77/799/XXX, označovaná xxxxxxxx XXX (xxxxxxxxx on xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Tato xxxxxxxx byla xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx okruhu automaticky xxxxxxxxxxxx informací:
- xxxxxxxx Xxxx 2014/107/XX, zavádějící xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančními institucemi (xxxxxxxx DAC 2), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 106/2016 Xx.,
- směrnice Rady (XX) 2015/2376, zavádějící xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx prvkem (xxxxxxxx XXX 3), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 92/2017 Xx.,
- xxxxxxxx Rady (XX) 2016/881, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxx XXX 4), xxxxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 305/2017 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2016/2258, xxxxxxxxxx přístup xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxx peněz (xxxxxxxx XXX 5), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 94/2018 Sb.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2018/822, xxxxxxxxxx povinnou xxxxxxxxxxxx výměnu informací x xxxxxxxxxxxxxx uspořádáních, xxxxx se mají xxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 6), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zákonem č. 343/2020 Sb.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, x xxxxxx se xxxx xxxx zavádí xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx informací xxxxxxxxxxxx provozovateli platforem (xxxxxxxx XXX 7), xxxxx transpozice xx xxxxxxxx xxxxxxxx předloženým xxxxxxx zákona,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, x xxxxxx se xxxx xxxx zavádí povinná xxxxxxxxxxx xxxxxx informací xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx poskytovateli xxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxxx (směrnice XXX 8), x xxxxx zároveň xxxxxxxx xxxxxxx tzv. informační x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XXX6 x xx v xxxxxx na xxxxxxxxxx XXXX ve věci X-694/20 (viz dále).
Uvedený xxxxxx xxxxxxx Xxxx XX je xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx prostřednictvím ZMSSD.
2. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx jejích xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxx xxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, tak xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx celků. Xxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx obecné xxxxxxxxx x xxxxxxxxx tématech xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nemá xxxxx ve vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx ve xxxxxx x xxxxxxxx xxxx x xxx.
2.1. XXX xxxxx
2.1.1. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osob zůstává xxxxxxxxxx nezměněn, xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx z xxx osob poskytujících xxxxxx spojené x xxxxxxxxxx aktivem. Xxxxxxxx xx x souladu xx xxxxxx AML xxxxxxxx (vyvolanou nařízením XXX) xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x kryptoaktivem xxxxx xxxxxxxx XxXX. X xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx (EU) 2023/2226 xx xxx 17. xxxxx 2023, kterou xx mění xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx (xxxx xxx „XXX 8“) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx FATF jsou xx xxxx definice xxxxx zahrnuti x xxxxxxxxxxxxx služeb s xxx. xxx-xxxxxxxx tokens (xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x podle xxxxxxxxxxx xxxxx AML xxxxxx).
X xxxxxxx xx xxxxxx AML směrnice, xxxxxxxxx xxxxxxxxx TFR, xx tento typ xxxxxxxxx xxxx dále xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí. To xx xxxxxxxxxxxx mimo xxxx xxxxxxxxx XxXX, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx systém xxx xxxx osoby, který xxxx xxxxxxxxxx Česká xxxxxxx xxxxx.
2.1.2. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx
X xxxxxxxxxx xxxxx XXX xx xxxx závažný xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx §22 XXX xxxxxx (jejichž xxxxxx xx xxxxxxxxx průběžné xxxxxxxxxx x XXX) xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxxxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx x podobě xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxx je xxx x to xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx celého řetězce xx sebe xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta xxxx sledování xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx až xx jeho xxxxxxx XXX.
X xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx kontaktní xxxxx k zajišťování xxxxxxxxxx styku s XXX x provozní xxxx xxxxxxx osoby x x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Dále xx xxxxx stanovit xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx postihující xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
2.1.3. Rozsah xxxxxxxxxx povinnosti povinné xxxxx
X rámci xxxxx x zpřesnění xxxxxxxxxx xxxxxxxx úřadům xx xxxxx explicitně stanovit xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx dozorčím úřadům xxxxxxxxx, xxxxx potřebuje xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx nutně xxxxxxxx s konkrétními xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx povinné xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx úřadům xxxx dat x xxxxxxx daného xxxxxxx x hlediska xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 xxxx. x) XXX zákona). X xxxx by xxxx sloužit zejména xxxxxxxxxxx šetření, xxxxxxxx xxx využít x xxxx způsoby xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx §44 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 6/1993 Sb., o Xxxxx národní xxxxx.
2.1.4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx
X xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX xxxxxxxx, které xx xx byly xxxxxxx xxxxxxxxx TFR, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
- xxx provádění xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx identifikace x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx dokumenty nebo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx příjemce xxxxxxx virtuálního xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx majitele xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx povinností, xxx xxxxxx x XXX xxxxxxxx, jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx vztahu x osobou poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx třetí xxxx. Xxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx povinnostem vztahujícím xx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx vztahu mezi xxxxxx finančními x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
2.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
X xxxxx hodnocení České xxxxxxxxx výborem XXXXXXXX xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx x XXX xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx legislativně xxxxxxxx xxxxxxx XXX provádět xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxx xx xx xx xxxxxxxx x §29x XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx XXX, x to xxxxxx zvýraznění xxxx xxxxxxxxxx role jako xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xx xxxxxx xx xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx čl. 32 AML xxxxxxxx. Xxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, že x rozporu x xxxxxxxxxxx FATF x. 29 existují legislativní xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx informací xxxxxxx xxxxxx x trestním xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx. X xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxxx. xx xxxxxx x zpravodajských službách, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX.
2.1.6. Rozšíření okruhu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx xx explicitní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx národního hodnocení xxxxx. Xxxx povinnost xxxxxxxx nejen xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx, xxx x podnikající xxxxxxx xxxxx a právnické xxxxx, které xxxxx xxx informace xxxxxxx x xxxxxx legalizace xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx (xxxxxxxxx zbrojaři).
2.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx informací XXX xxx správním xxxxxx xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx x advokáta, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora xxxx xxxxxxxx poradce,
Profesní xxxxxx nemají podle xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x x výsledku xxxxxxxx xx základě xxxxxxx XXX. Xxxxxx tak xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx o ukončení xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx do značené xxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX využívat alternativní xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx z xxx xxxxxxxxxxx profesních komor, xxxxx nastupují xx xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx odmítne xxxxxxxx xxxxxxx. Xxx x xx, že x xxxxxxx x §37 xxxx. 2 AML xxxxxx může FAÚ xxxxxxx kontrolu u xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora xxxx xxxxxxxx poradce jenom xx xxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxx komora xxxx xxxxxxxxxx kontrolu xx 60 xxx xx xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx XXX. Xxxxx xx XXX xxxxxxx, xx příslušná xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Stále tak xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx profesní xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx sankce xxxxxxx xxxxxx své xxxxxxx povinnosti vykonávat xxxxxx xxx svými xxxxxxxxxxx. Zároveň u xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx prostředek xxx neplnění xxxxxx xxxxxxxxxx, což xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozpor x xx. 58 xxxx. 2 XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x provedení AML xxxxxxxx.
2.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x hodnotě xxxxx xxx 15 000 XXX x Xxxxx xxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxx xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005 platí xxxxxxxxx xxxxxxxxx Celní xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx Xxxxxxxx unie, xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx přesáhne xxxxxxxxxx 10 000 XXX. V Xxxxx xxxxxxxxx k xxxx x ohledem xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxx požaduje, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx objemů hotovosti xxxxxxxxx x na xxxxxxxxx jednotlivých xxxxx, xxxx v xxxxxxxx Xxxxx republiky x x xxxxxxx intrakomunitárních xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx nejen xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti, xxx xxxxxxx i xxxxxx xxxxxxxxxxxx výsledku 6. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx republiky x xxxxxxxxxxxx XXXX, xxxxx xx xxxxxx 2025 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Xx xx xxxxxxxx x její xxxxxxxx xx tzv. xxxx xxxxxx FATF1. X xxx xx xx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx zahraničními xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (ale xxxxx xxxx i AML/CFT xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x pohledu xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx by xxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nevýhodě x xxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxxx protějšky. Zařazení xx xxxx xxxxxx XXXX xx mělo x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x horšímu xxxxxxxxx xx stran xxxxxxx zpracovávajících xxxxxxx xxxxxxx.
2.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx postihující xxxxxxxx
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx potřebnou x xxxxxx správního xxxxxx xxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §22 XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxx s XXX,
- xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nařízení XXX, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx,
- xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
- neplnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nadlimitní xxxxxxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx z xxxxxxxx TFR, xxxx xxxxxxxxxxx sankci xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx by xxxxx byly xxxxxxxxx x xxxxxx lex xxxxxxxxxx.
2.2. Zákon o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx sankcí Rady xxxxxxxxxxx)
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx vyplývající x rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x financování xxxxxx xxxxxx hromadného ničení x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, co jsou xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx seznamy XXX. Xxxxx xx, xxx xxxx osoby xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx mechanismus xx xxxxxxx na xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxx je zajištěna xxxxxx xxxxxxxx xxx XXX x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx k vydání xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx budou tyto xxxxxxx xxxxxxx a xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx je důležité xxxxx xxx naplnění xxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7, xxx i pro xxxxxxxxx souladu x xx. 1 xxxx. 2 Xxxxxx, xxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx závazky, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx x mezinárodního xxxxx. Xxxxx xx xxxx x xxxxxxxxxxxx souvislost x AML právní xxxxxxx, jelikož xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí xx xx facto potenciální xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxxxx xxxx nelze xxxxxxx x XXX zákoně, xxxxx xx provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí stricto xxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx pro Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xx. 41 Xxxxxx XXX xxxxxxx.
2.3. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx
X ohledem na xxxxxxxx SDEU xx xxx 8. xxxxxxxx 2022 xx xxxx X-694/20, Orde van Xxxxxxx Xxxxxx, xx xxxxxxxx 2011/16/XX (XXX) xxxx xxx xxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx požadavek, xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání x situaci, xxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, měl xxxxxxxxx informovat xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, x xxxx oznamovací xxxxxxxxxx (tzv. informační xxxxxxxxx)2. Původní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxx xxx xxxx omezena pouze xx informování xxxxxx xxxxxxxxx3&xxxx;x xxxxxx oznamovacích xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxx xxxxx k omezení xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání, x xx tak, xxx xxxx xxxxxxxx správami xxxxxxx x odhalení xxxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx uvedená xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Odhalení xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx informací x oznamovaném xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxx xxx xx. 7 Listiny xxxxxxxxxx xxxx Evropské xxxx (viz xxxx 31, 32 x 37 uvedeného xxxxxxxxxx xx xxxx C-694/20).
Samotný xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu xx xxxxxx, xx údaje xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx xxxx xxx XXX xxxxx využívat XXX xxx xxxxxxx (xxxxx §53 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxx) x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx informací xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx důkazní xxxxx, jelikož xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxx uvedeného xxxxxxxxxx XXXX xx xxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 (XXX8) na xxxx xxxxxx xxxx. 5 xx. 8xx směrnice XXX (xxxxxxx informační xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx osvobozeného xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx), x odst. 14 xxxx. a) čl. 8xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx oznamovací povinnosti xxxxxxxxxxxxxxx vypuštění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání, xx kterého se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x okruhu požadovaných xxxxxxxxx).
Xxxx, x xxxxxx 2023 Evropská xxxxxx xxxxxxx ČR 17 xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx akceptovala. Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx některých ustanovení xx xxxx vhodné xxxxxxxx. Xxxxxxx xx, xx xxxx §14zr XXXXX xxxxxxxxxx plně xxxxx xxxxxxxx XXX7, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx úprava x xxxxxxxxxxx xxxxxx §14xx XXXXX, který na xxx navazuje. Xxxxx xxxxx Xxxxxxxx komise xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx směrnice DAC 7, Xxxxx XX xxxxxxxx F xxx 6, xxxxxxx xxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. 2 xx §14zzx ZMSSD, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx při transpozici xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxxxx byla uložena xxxxxxxxx orgánům České xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxx §14xx x §14xx XXXXX xxxxxxx x výsledků činnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxxx formací Xxxx EU a xxxxxxx formací Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX7. Xx základě xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx se dospělo x xxxxxxxxx výkladu xxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC7 xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx provozovatelů xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx (xxx. xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx viz xxxxx xxxxx §14xx XXXXX) x xxxxxxx xxxxxxxxxx se načasování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x oznamovací xxxxxxxxxx (xxx xxxxx xxxxx §14xx ZMSSD). Návrh xxxxxx se tedy xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 x x xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx od Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zpřesnění xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx x:
- xxxxxxxx vyloučeného xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx“,
- xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx, xx. upuštění xx některých xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platforem,
- xxxxx členského státu xxxxxxxxxx x
- xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx.
3. Zhodnocení souladu xxxxxxxxxx právní xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisů xxxxxxx Xxxxxx x Listina xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx (xxxx xxx „Xxxxxxx“).
Xxxxxxxxxx cíle, xxxxxx xx již xx xxxxxxx stávajícího xxxxxx x xxxx 2008 xxx xxxxx legalizaci xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx před xxxxxxxx činností a xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Odčerpávání xxxxxx x trestné xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxx při xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx méně xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx ukázalo jako xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx sleduje xxxxxxxx xxxxxx cíle takovým xxxxxxxx, xxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx dosažení. Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, stanovený XXX zákonem x xxxx jeho xxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx na nové xxxxxx předpisy Xxxxxxxx xxxx xxx oblast xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX) x nové xxxxxx x oblasti xxxx xxxxxxxxxxxx komplexně xxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx. Xxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zůstává zabránění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx stop xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxx od xxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x xx xxxx xx xxxx prostředky xxxxxxxxxxxx.
3.1. Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx x případech, x xxxxxx a xxxxxxx, xxxxx stanoví xxxxx (xx. 2 xxxx. 3 Xxxxxx x čl. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx)
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx zásady xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xx. 2 xx. odst. 3 Xxxxxx, xx xxxxxx moc slouží xxxx občanům x xxx xx uplatňovat xxx x případech, x mezích x xxxxxxx, xxxxx stanoví xxxxx, a v xx. 2 xxxx. 2 Listiny, xx xxxxxx moc lze xxxxxxxxxx jen x xxxxxxxxx a x xxxxxx xxxxxxxxxxx zákonem, x to xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxx ústavní xxxx xxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx,
3.2. Xxxxx xx samosprávu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx celků (xx. 8 a 100 xxxx. 1 Ústavy)
Návrh xxxxxxxxx žádné povinnosti xxxx samosprávným celkům, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx jejich xxxxxxxxxx. Xxxx tedy xxxxx xxxxx do xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
3.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx (xx. 3 xxxx. 1 x xx. 24 Listiny).
Návrh xxxxxx tedy xxxxxxxxxxxxxx xxxxx subjekty z xxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxx xxxx státní xxxxxxxxxxxx.
3.4. Výhrada xxxxxx (xx. 4 xxxx. 1 Xxxxxxx).
Xxxxxxxxxxx návrh xxxxxx xxxxxx vymezuje xxxx xxxxx povinností xxx nezpochybnitelně stanovený xxxxx xxxx. V xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx předpisů Xxxxxxxx xxxx, případně x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx doporučení xxxxxx XXXXXXXX. Přestože xxxx x rámci xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx zachována xxxxxxx práva x xxxxxxx xxxxxx adresátů x x omezení xxxxxx xxxx x xxxxxx dochází xxxxx xx xxxxxxx, kde xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x povinností (např. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx. právo xxxxxxxx xxxxxxx), nebo jsou xxxxxxx podmínky x xxxxxxx patřičného opatření (xxxx. zmrazení xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx).
3.5. Xxxxx xx soukromí (xx. 10 Xxxxxxx).
X xxxxx předloženého xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx zpracovávaných osobních xxxxx nad rámec xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x nezbytně xxxxxx xxxxxxx.
X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxx stanovených xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx osobních xxxxx. Navíc xxxxx xxxxx stanoví xxxxx, xx xxxxxx xxxx XXX získané xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx při xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx podmínek x xxxx se xxxxxxxxxxx skutečnosti, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, který může xxx využit buď xxxxx, xx nepřímo x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx zájmy, x nimž lze xxxxx zájem na xxxxxxxxxx, principech xxxxxxxx xxxxx či xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x části 8 xxxx zásadně xxxxxxxxxx x při posuzování xxxxxx xx práva xx respektování xxxxxxxx.
3.6. Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx práva (xx. 11 Xxxxxxx).
Xxxxxxxx xxxxxx úprava přímo xxxxxxxx xx právo xxxxxxxx majetek, xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxxxxxx původu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X případě xxxxxxxx xxxxxxxxxx související x xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx přepravovat x České xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxx x xxxxxxx princip, xxxx xx v xxxxxxxx době xxx xxxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx než členského xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. S xxxxxxx na xxxx XXX xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx legislativních xxxxxxxxx pro xxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx schopen xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx. Lze xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx legální xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx původ xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx práva xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx původ, xxx u legálního xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X důvodu xxxxxxxxxxxx xxx bude xxxxx xxxxxxxxxx informace xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx vynutit, xx xxxxxxx jednak xxxxxxxxx za xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x současně xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx situace, xxx osoba xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, nebo pro xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x správnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx upraven xxxxxxx xxxxx do xxxxx vlastnit xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx se bude xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx vydané XXX, xx xxxx xxxxxx x masivní xxxxx xx xxxxx vlastnit xxxxxxx. Osoby x xxxxxxxx dotčené na xxxxx právech xxxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx seznamů xxxxxxxx Xxxxx bezpečnosti. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx vyžaduje, xxx xxxxxxx státy XXX xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údajů xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx byl podán xxxxx na zařazení xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx toho se xxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx fyzické xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx zařazení xx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx seznamu. Xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx xx sankční xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx Rady xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx seznam). X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxx Xxxxxxx, xxxxx že xxxxxxxxxxx xxx zavazuje x xxxxx xxx xxxxxxxx na xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x rozporu xx xxxxxxx xxxxxxxxxx obecnými xxxxx. Mezi xxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx na demokracii, xxxxxxxxxx xxxxxxxx státu xx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx práva. Xxxxxxxxxxx xxxxx může být xxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx cíle, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxx, jímž bezesporu xx docílení xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Ústavní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pouze xxxxxxx xx xxxxxxx x xxx, xx rozsah xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx x závažnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx celistvost, svrchovanost x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx mírového xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx řádná xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx vlastnických xxxx, a to xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxx §101a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx žádné xxxx xxxx, poplatky xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
3.7. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx. 13 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx situací předpokládá xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx uvnitř Xxxxxxxx xxxx, x xx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx taková xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x původu a xxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx platidel x xxxxx xxxx xxxx xxxx, mincí x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 % x xxxxxx s xxxxxxx ryzostí s xxxxxxx xxxxx alespoň 99,5 %, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx šeky xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxx, xxxxx x další xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, ale xxxxxxxxxx xxxxx příjemce, xx xxxxx při takové xxxxxxxx xxxxxxxx listovní xxxxxxxxx. Xxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx jsou x xxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xx o xxxxxx xxx x xxxxx) x xxxxx xxxx chráněny xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Prolomení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx správy xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxx xxxxxxxx zásilek zasílaných xx xxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx v §6 xxxx. 1 xxxxxx x. 242/2016 Xx., celní xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx „xxxxx zákon“). X xxxxxxx kontroly xxxxxxx, xx kterou xx xxxxxxxx xxxxxxxx tajemství, xxxx následně zjištěné xxxxxxxxx xxxxxxxx mlčenlivostí xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx daňovým xxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx vybalancován zájem xxxxx xx ověřování xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x takové xxxxxxx xxxxxxxxxx. Navržená xxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx x xx. 13 Xxxxxxx, xxx x xx. 17 Xxxxxxxxxxxxx paktu x občanských x xxxxxxxxxxx právech.
3.8. Xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx je x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx plně x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx České republiky, x xx x x xxxxxxxxxxx Ústavního xxxxx, xxxxxxxxxx se x této problematice.
4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx navrhované xxxxxx úpravy xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx členství v Xxxxxxxx xxxx
Xxxxxxxxxx právní xxxxxx xx plně xxxxxxxxxx x xxxxxx Xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nezakládají xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx ve xxxxxx ustálené xxxxxxxxxx XXXX. Xx xxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xx x xxxxx ohledu xxxxx xxxxxxxx xx. x jako prostředek xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Evropské xxxx, xxxxx toky peněz xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx poškodit integritu, xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxx Xxxxxxxx unie.
Předkládaná xxxxxx xxxxxx respektuje xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie.
Konkrétně je xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x souladu s xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, x xx x:
- AML xxxxxxxx,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a rady (XX) 2018/843 xx xxx 30. xxxxxx 2018, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx (EU) 2015/849 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx systému x xxxxx peněz xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2009/138/XX x 2013/36/XX,
- směrnice Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2014/92/XX xx xxx 23. xxxxxxxx 2014 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/713 ze xxx 17. xxxxx 2019 o xxxxxxxx xxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rozhodnutí Xxxx 2001/413/XXX,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/1153 xx xxx 20. xxxxxx 2019 x stanovení xxxxxxxx usnadňujících xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x o xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx 2000/642/XXX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1937 xx xxx 23. xxxxx 2019 x xxxxxxx xxxx, xxxxx oznamují xxxxxxxx práva Unie,
- Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx a x xxxxxxx xxxxxxxx (ES) x. 1889/2005,
- Xxxxxxxxx XXX,
- Nařízením XxXX,
- Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2021/776 xx xxx 11. xxxxxx 2021, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2018/1672 o xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx jak z xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx i x xxxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxx zákona xx xxxx slučitelný xx xxxxxxx vyplývajícími xxx Xxxxxx republiku x jejího xxxxxxxx x Evropské xxxx.
Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní hotovosti, xx třeba uvést, xx recitál x. 9 • xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2018/1672 xx dne 23. xxxxx 2018 o xxxxxxxxxx peněžní hotovosti xxxxxxxxxx xx Unie xxxx ji xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (ES) x. 1889/2005, xxxxx najisto, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx mohou xx národní úrovni xxxxxx xx podmínky, xx jsou v xxxxxxx s xx. 63 a 65 Xxxxxxx x fungování Xxxxxxxx xxxx (dále xxx „SFEU“). Xxxxxx 63 xxxx. 1 XXXX sice xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, nicméně x xxxxxx 65 xxxx. 1 xxxx. x) XXXX se xxxxxxx, xx čl. 63 XXXX není xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx jiné xxxxxxxx xxxxxxx xxx ohlašování xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx opatření odůvodněná xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx. 65 odst. 3 XXXX taková xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx svévolné xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx omezování xxxxxxx pohybu kapitálu x xxxxxx ve xxxxxx xxxxxx 63 XXXX. Xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x xxxx řadě xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxxxxxx. Nezaměřuje xx xx xxxxxx xxxxxxx osob x xx xxxxxxxx xxx, xxx xxxx co xxxxxxx zatěžující. Lze xxxx konstatovat, xx xx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx. 65 SFEU x xxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx s xxxxxx Evropské unie. Xxxx xxxxxxx úvahy xxxx xxxxxx x xx xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 1 Protokolu x. 1 k Xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxx lidských xxxx (xxxx jen „XXXX“). Xxx toto xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx považují xx xxxxxxxx, xxx upravily xxxxxxx majetku v xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, zde v xxxxxxx s obecným xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx činnosti.
Součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx XXXXX. Xxxxx xxxxx zajišťuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX, x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x o xxxxxxx xxxxxxxx 77/799/XXX x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx. xxxxxx xxxxxxxx XXX 6 x XXX 7. Xxxxx přijetí xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx x xx:
- xx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx xxxx směrnice 2011/16/XX o xxxxxxx xxxxxxxxxx v oblasti xxxx, a kterou xx xxxx jiné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (směrnice XXX 7),
- xx xxxxxxxx Xxxx (EU) 2023/2226, xxxxxx xx xxxx směrnice 2011/16/XX x správní spolupráci x xxxxxxx daní, x xxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx oznamujícími xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 8),
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxx x prodejce x xxxxx sdílené x xxxxxxxxx xxxxxxxxx4, xxxxx xxxx připravena x xxxxx Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx spolupráci a xxxxxx (XXXX) v xxxx 2020, a
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx XXXX xxx podávání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxx 2021: Xxxxx xxx mezinárodní xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx zboží5.
Potřeba xxxxxxxxx xxxxxx úpravy xxxx vyvolána změnou xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx. x xxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie a XXXX, xx xxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxx implementačního xxxxxx. X xxxxxxx rozporu xxxxxx XX x xxxxxxxx XX xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx daně může xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx tak, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx subjektu xx xxxxxx, xxxxx xx v xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 7 xx doby, xxx nabyde xxxxxxxxx xxxxxxxxxx návrh xxxxxx.
5. Xxxxxxxxxx souladu xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxx xxxxxx xx xxxx x souladu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx mezinárodního xxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx smlouvy, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx Parlament souhlas x xxxxx je Xxxxx republika xxxxxx, xxxx podle xxxxxx 10 Ústavy součástí xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx mají z xxxxxxxx hierarchie xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx síly. Xxxxxx 10 Ústavy xxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx nesouladu xxxxxxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 10 Ústavy. Xxxxxxx-xx xxxx xxxxxxxxxxx smlouva xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx č. 403/2002 Xx. xxxxxxx, že xx tehdy xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
5.1. Xxxxxx x xxxxxxx lidských xxxx x základních svobod
Navržená xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx práv xxxxxxxxxxx x Xxxxxx x xxxxxxx lidských xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (viz xxxxxxx Xxxxxxxxxxx ministerstva xxxxxxxxxxxx xxxx x. 209/1992 Xx., xxxx xxx „Xxxxxx“), x xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x podrobnějšímu posouzení xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxxx xx xxxxxx jejího xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx práva.
5.1.1. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx x posouzení xxxxxx navrhované právní xxxxxx xx právo xx ochranu xxxxxxxx x xxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxx v xxxxx 8 xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx i xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx respektování xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx.
5.1.2. Právo xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxx 13 Xxxxxx zaručuje xxxxxxx, xxx má xx xx, že xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx Úmluvou, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nápravy. Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx o xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx úpravu xxxxxxxx xxxxxxxxxx nápravy xxxxxx xx xxxxx. Xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx zakotvených x xxxxxxxx předpisech, a xx xxxxxxx xx xxxxxxxx řádu.
V případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxx způsobeného XXX xxxx dozorčím xxxxxx xx dotčená xxxxx právo xx xxxxxxx škody xx xxxxxxxxxxx újmy způsobené xxxxxxxxxx úředním postupem xxxxx zvláštního zákona.
5.1.3. Xxxxx diskriminace
Článek 14 Xxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxx diskriminace xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx je xxxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx, náboženství, xxxxxxxxx xxxx xxxx smýšlení, xxxxxxxxxxx nebo sociální xxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. Zákaz xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x článku 14 Xxxxxx xxx xxxxxxx proti xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx by x xxxxxxx, xxxxx xxxx ve stejném xxxx obdobném postavení, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxx, xxx xx x osobami, xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxx by xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx práv x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx. pokud xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, byl xx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx přiznává xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx stejná práva x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.
5.1.4. Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx
X xxxxx xxxxxxxxx zhodnocení xxxxxxxx právní xxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xx x ohledem na xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx Xxxxxxx.
5.2. Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx právech xx xxx 19. xxxxxxxx 1966, vyhlášený ve Xxxxxx xxxxxx pod x. 120/1976 Xx. (xxxx xxx „Xxxx“), xxxxxxxxx
- x xxxxxx 2 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx případným xxxxxxx xx práv xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx,
- v xxxxxx 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx,
- x článku 17 xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx x
- x xxxxxx 26 xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
Xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx stejný xxxxx xxxx obdobná xxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxx, xxxxx xxx xxxx x xxxxxx xxxxx této xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 Xxxxx. Xxxxxxx zákaz xxxxxxxxxxxx zakotvený x Xxxxxx má xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x porušením xxxxxx xxxxx), x případě Xxxxx má xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x tedy se xxx lze dovolat xxxxx.
Xxx xxx konstatovat, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx plně xxxxxxxxxx x Paktem.
5.3. Xxxxx
X xxxxxxx xx xx, xx xxxxx xxxxxx respektuje výše xxxxxxx xxxxxxxxx, lze xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
6. Xxxxxxxxxxxxx hospodářský x xxxxxxxx dopad xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx
X xxxx xxxxx xxxx uvedeny xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx dopady xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx úpravy xx xxxxxxx rozpočty x xx adresáty xxxxxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x obcí. Xxxxxx xx veřejné xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Na xxxxxxx objektivního xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx kompetencí xx však posílení xxxxxxxxxxxx kapacit xxxxxxxxxx, xxxxx budou xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx stavu, xxx xxxxxxx, xx výdaje xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx rozpočtové xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx financí xxx potřeby navyšování. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx stávajících xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx potřeby xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX6 x XXX 7 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx dopady tak, xxx xxxx xxxxxxx x xxxxx předložení xxxxxx XXXXX, kterým xxxx xxxxxxxxxxxxxx směrnice XXX 66&xxxx; x XXX 77&xxxx; (zákon x. 373/2022 Sb., xxxxxx xx mění xxxxx x. 164/2013 Xx., x mezinárodní xxxxxxxxxx při správě xxxx a x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx).
6.1. Xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx
6.1.1. XXX zákon
a) Xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx vytýkáno, xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx pohybu xxxxxxxxxx prostředků. Xx xxxxxxx toho vznikl xxxx §41x, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x původu x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx 15 000 EUR xxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx zvolit xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx případě orgánu xxxxx xxxxxx, o xxxxxxxxx hotovosti xxx 15 000 XXX xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx nemusejí ex xxxx předložit xxxxxxx xxx xxxxx oznámení. X xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx, že xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, by pouze xxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx x místním xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx (tzv. xxxxxx xxxxxxxx čili xxxxxxxxxx systém) je xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx vyřešeny xx xxxx stávajícího xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx rozpočtové kapitoly Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Ostatní běžné xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx stávající xxxxxxxxxx kapitoly bez xxxxxxx navyšování.
Veškeré vznikající xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx oblasti xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx x objemu xxxxxxxxxx xx platy x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
x) Příjmy
Navrhovaná xxxxxx xxxxxxx xxxx kompetence xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxx zadržená xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxxx, nákladů řízení xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxx. X takovém xxxxxxx xx navrhované xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx pozitivní xxxxx xx xxxxxxxx.
X xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx Xxxxx republiky xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Unie nebo xx xxxxxxxxxxx. X xxxxx této xxxxxx Xxxxx správa České xxxxxxxxx xxxxxxx statistiky xxxxxxxx xxxxxxxxxx, ze xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx rozpočtu, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx x rozšíření §50 AML zákona x nové přestupky xxxxxxxx se povinností xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx §50c „Xxxxxxxxx příslušné xxxxxxxx xxxxxx“, kde je xx xxxxxxxxx možno xxxxxx pokutu xx 1 000 000 Xx xxx xxxxxxxxxxxx, xx novela xxxx xxx pozitivní xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. X současné xxxx xxxx nelze xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xx rozpočty xxxx přinést také xxxxxxxxx xxxxxxxxx v §45, §46 x §49 XXX zákona.
6.1.2. Xxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí
Výborem XXXXXXXX xx x rámci xxxxxxxxxx x. 6 x 7 České xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx, x proto xx v xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx upraven xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx seznam.
Na xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx bude nově xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ xx českého xxxxxxxx řádu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx. Xxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x rozhodnutí Rady xxxxxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx sledovat x xxxxxxxx se xxxxx.
Xxxxxxxx k de xxxxx xxxxxxxxxxxxx přebírání xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxx žádné výdaje, xxx žádné xxxxxx xx veřejných xxxxxxxx
6.2. Xxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje xxx Xxxxxxxxx rizik xx xxxxxx České xxxxxxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxx x tímto xxxxxxx, x dále xxxxx xxxxxxxxx náklady xxxxxxxx xx úprav, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx správním dozoru xxxxxxxxxx profesní komorou. Xxxx xxxx xxxxx x větší xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx rozsahu xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxx xxxxx xxxx XXX. Xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx spojené x aktualizací systémů xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxx vzniknout náklady xxxxxxxx xx povinností xxxxxxxxxxxxx xx zavedení xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx, že xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx dopady.
7. Xxxxxxxxxx sociálních dopadů, xxxxxx dopadů xx xxxxxxxxxx skupiny obyvatel, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, osoby xx xxxxxxxxxx postižením a xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx jsou zdravotně xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx menšiny, xxxxxxxxxxx x xxxx. Xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx práv xxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx.
8. Zhodnocení xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx soukromí x xxxxxxxx xxxxx (XXXX)
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx osobami, xxxxxxx xxxxx xxxxxx x XXX xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx dodržováno xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx zaručené xxxxxxx 8 Úmluvy x ochraně lidských xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxx Xxxxxx, xxxxx i právo xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 7 x 8 Listiny xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx (xxxx jen „Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv“) x xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx činnosti x xxxxxx xxxxxxxx.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů x xxxxx opatření proti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu xx xxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 2016/679 xx xxx 27. xxxxx 2016 o xxxxxxx xxxxxxxxx osob x souvislosti xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x o xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx x o zrušení xxxxxxxx 95/46/XX (xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx) (dále xxx „GDPR“). Xx xxxxx XXX v xxxxx xxxxxxxxxxx legalizace xxxxxx z trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nevztahuje xxxxxxx XXXX xxxxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x), jelikož XXX xxxx xxxxxxx xxxxxx x trestním řízení, xxx xxxxxxx z xxxxxxxxxxx výčtu xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxx v §12 xxxx. 1 zákona x. 141/1961 Xx., xxxxxxx xxx, kde XXX není xxxxxx.
8.1. XXX xxxxx
8.1.1. Účel xxxxxxxxxx osobních údajů
Osobní xxxxx xxxxx zpracovávány xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
8.1.2. Xxxxxxxxx zpracovávaných xxxxxxxx údajů
V xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx zákona xx stanovují xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxxxx nutném xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxx stanovených xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx osobních xxxxx.
X xxxxx AML xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxx povinných xxxx x klientů povinných xxxx a osob x xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx se xxxxxxx x tyto xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx:
- xxxxxxxxxxxxx
- xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx;
- xxxxx xxxxx, x xxxxxx-xx přiděleno, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx;
- místo xxxxxxxx;
- xxxxxx xxxx xxxx xxxxx;
- xxxxxx občanství;
- xxxxx x druh xxxxxxxxxxxxxxx dokladu;
- telefonní xxxxx kontaktní xxxxx;
- xxxxx účtu xxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
- xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx dodatek xxxx xxxxx xxxxxxxx,
- xxxxx,
- xxxxxxxxxxxxx číslo, xxxxxxxx xxxxxx identifikační xxxxx osoby;
- xxxxx x právnické xxxxx - xxxxxxxxx;
- xxxxxxx
- xxxxxxxx zařazení xxxxxxxxx xxxxx;
- x-xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- adresa distribuovaného xxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx předávají xxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX xx xxxxxx komunikace x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX, kterému xxxx zákonem xxxxxxx xxxxxxxxx x ochraně xxxxxxxxx xxxxx předcházení xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx, zabezpečeného xxxxxxxxxxxxx xxxxxx MoneyWeb, doporučeným xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx písemnosti.
Povinnost xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zákonným postupem x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41 AML xxxxxx vychází xxxxxxx xxx x xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 1889/2005 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx nařízení 2018/1672. XXX xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx specifikuje. XXX xxxx v xxxxxxxxxxxx intervalech xx xxxxxx Xxxxxxxxxxx ředitelství xxx zasílána xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx formou xxxxxxx xxxxxxxx podaná xxxxxxxxxxxx xx společném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX, xxxxx x informace x xxxxxxxx a ukončení xxxxxx x zjištěném xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxx §41 AML xxxxxx. Xxx informační xxxxxxxxx xxxxx §41x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxx nebude xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx oznamovacího xxxxxxxxx, xxx co xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxx XXX xxxx informace x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx jedním xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxx možné xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
XXX xxx xxxxxx xxxxx zákonem xxxxxxxxxxx povinností xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx moci, x xx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx povinností v xxxxxxx, který xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §39 AML zákona, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx výjimky x xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zajistí, xx x xxxxxxx xxxxxx xx přístup xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx osoba, x souladu s xxx xxxxxxxx postupy. Xxxxxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivost.
1.1.4. Veřejnost xxxxxxxxxx
Xxxxxx údaje xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx úpravy xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.5. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
XXX osobní xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx stávajícího xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx. 40 xxxx. 1 5. XXX směrnice. Xx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx dobou x xxxxxxxxxxxx trestních xxxx, xxx ve xxxxxxx případů dosahuje xxxxx 10 xxx. Xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx je x xxxxxxx §16 odst. 4 AML xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxx údajů x délce pěti xxx. Xx je xxxxx xxxxxxxx xxx xx xxxxxxx, kdy xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx údajů
Práva xxxxxxxx xxxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxxx, a xx na xxxxxxx §31x xxxx. 3 XXX zákona, xxxxx xxxxxxx, xx XXX xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, popřípadě xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pouze xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx:
x) plnění úkolu xx účelem xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx podmínek xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx
x) ochrany xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.1.7. Posouzení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x osobním xxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx údaje jsou xxxxxxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x XXX xxxxxx. XXX, xxxxxxxxxx xxxxxx celní xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx. Xxxxx xx x xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx povinnosti xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx řízení. Xxxxx xx např. x xxxxxxxx xxxxxxxxx x osobními xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx osobních údajů x xxxxxxxxxxxx podobě xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx celní xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx.:
- xxxxxxxxx xxxx xxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxx xxx ochraně xxxxxxxx xxxxx,
- školením xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
- xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx,
- xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x další xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxxxxx XXX xx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx xxxx povolanými xxxxxxx, xxxxxxx tento xxxx podléhá xxxxxxxxx x kontrole xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx tak xxxxxx x odesílání xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.8. Xxxxxx xxxxxxx osobních údajů
a) Xxxxxxxx xxxxxxxx osobních xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxx xx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx zákonným požadavkům x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx zaměstnanci xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx povinni xxxx.:
x) xxxxxxxxxx x xxxxxxx x vnitřními xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx oblasti zpracování x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) při xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx přesné x xxx xxxx xxxxxxx x souladu x xxxxxxxx předpisy x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx,
x) xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx údaje xxxxx x xxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx; xxx jiné xxxxx je využití xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx jsou xxxx xxxxx slučitelné x xxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx nemusí xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §6 zákona x. 110/2019 o xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) zpracovávat xxxxxx údaje xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx důvodu xxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.
x) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx údajů je xxxxxxxxxxx, xx jejíž xxxxxxxx xxx udělit xxxxxx do výše 1 000 000 Xx, x případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivosti celníkem xx 500 000 Xx.
1.1.9. Xxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxx zpracování osobních xxxxx, xxxxxx je xxxxxxxx legalizace xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx správce, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xx založeno xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxx se xxxxxxx práva xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx osobních údajů xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx x mezích XXXX. Z xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx údajů xxx tedy navrhovaný xxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxx s xx. 10 odst. 3 Xxxxxxx.
1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí
Účelem xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx nakládání x xxxxxxxx údaji. Xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx úpravy (xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxx či xxxxxx xxxx.).
Xxxxxxx 16 XXXX xxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx zpracování xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx výkonu xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx politiky Xxxx, x čl. 2 xxxx. 2 xxxx. x) XXXX toto xxxxxxxxxx vynětím x xxxx věcné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx spadají do xxxxxxx xxxxxxxxxx hlavy X kapitoly 2 Xxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x bezpečnostní xxxxxxxx. Xxxxxxx §4 xxxx. 2 zákona x. 110/2019 Sb. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx nařízení x xxxxxxx osobních xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx zákona x xx tuto xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx tak xxxxxxx podle těchto xxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, proti xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx „překlápění“ xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx správcem xx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx také „XXX“).
XXX a osoby xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, a xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx či xxxxxx.
Xxxxxxxx x xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx OSN, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx zneužití xxxx xxxxxx x ochrana xx xxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx xx seznamu xx xxxxxxxx xxxxxx ochrana xxxxxx osobních údajů.
V xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce v xxxxxxx provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx budou xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pouze xxx xxxxxxx jasně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx dotčené osoby xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxx přímo, xx xxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx xxx řadit zájem xx xxxxxxxxxx, principech xxxxxxxx xxxxx xx xx dodržování xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou:
1) xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxxx, xxxxxx xx XX xxxxxx, xxxx na xxxxxxx vzájemnosti,
2) spolupráce xx xxxxxxxxxxxx orgány xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,
3) xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, budou-li xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX použity xxxxx x dosažení xxxxx zákona o xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx míru x xxxxxxxxxxx, boj xxxxx xxxxxxxxx, dodržování xxxxxxxxxxxxx xxxxx, ochrana xxxxxxxx xxxx a xxxxxx x xxxxxxx demokracie x xxxxxxxx xxxxx),
4) xx-xx zajištěna xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).
1.3. Xxxxx
Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Jde x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxx na nezbytný xxxxxx xx xxxxxx x xxxxx, xxx xxxxx xxxx zpracovávány. Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx jiné dopady xx soukromí dotčených xxx jiných osob.
9. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx řešení (CIA)
U xxxxxx zákona o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sankčních seznamů, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx nezavádí nestandardní xxxxxxx postupy, které xx xx odchylovaly xx xxxxxxxx praxe xxxxxx xxxxxx správy x xxxx odlišný xxxxxxxx potenciál. Xxxxxx xxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx vzniku xxxxxxxxxx xxxxx uvést xxxxxxxxxxx.
9.1. Xxxxxxxxxxx
Xxxxx jde x xxxxxx působnosti FAÚ, xxxxxxxxxx orgánů celní xxxxxx, je xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx takový, xxx x míra xxxxxxxx, kterou xxxxxxxxx xxxxx zákon při xxxxxx působnosti umožňuje, xxxx. jakou xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx určitou xxxx xxxxxxxx xxx x xxxx představuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxx riziko. Xxxxx xx při xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xx xx x xxxxx této xxxxxxxx rozhodovalo. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánů xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx kompetencí xxxxxxxxxxx, nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx stejném xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x to xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx být xxxxxx úpravou nově xxxxxxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxx xxxxxxx zachována.
9.2. Xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx efektivity xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx x uložení x x xxxxxxxxxx splnění xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxx úřady. XXX, xxxx. xxxxxxx úřady xxxxxxx disponují xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx je zaručena xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx dané xxxxxxxx i její xxxxxxxxx xxxxxxxx, případně xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx boje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování terorismu xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx AML xxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx.
9.3. Odpovědnost
Zvolená xxxxxx úprava xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 79 xxxx. 1 Ústavy, xxxxx xxxxx musí xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx XXX x orgánů xxxxx xxxxxx je vždy xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx osoby xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx předpisů, xxxx. xxxxxxxxxxxxx uspořádání xxxxxxxxxxx správního úřadu, xxxxxxx popis xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx správní xxxx povinen zveřejnit xx xxxxxxx xxxxxx x. 106/1999 Sb., x svobodném přístupu x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů. Xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx se při xxxxxx působnosti xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx služebním xxxxxxxx.
9.4. Opravné prostředky
Z xxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx proti xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx řadě x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx, resp. xxxxxxx. X xxxxxxx x §68 správního xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x rozhodnutí xxxxx xxxxxxx, xxx xx možné proti xxxxxxxxxx podat odvolání, x jaké lhůtě xx xxx xxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx orgánu xx xxxxxxxx podává, xxxxx x upozorněním xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx spojeno x xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx řízení. Existuje xxxx možnost xxxxx xxxxxxxxxxx opravných prostředků xxx xxxxxxxxx řádu. Xxxxx opravných prostředků xxxxxxx řád xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, kterými xx xxxxx xxxxxxx: xxxxxxxx (xxxx. §175 xxxxxxxxx xxxx), xxxxxx xx xxxxxxxxx (xxxx. §80 xxxxxxxxx xxxx).
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx podanou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx §41 celního xxxxxx.
X xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ochrana xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx, x xx návrhem xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx části podle §101x soudního xxxx xxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxx států xx xxxxxxx svébytná xxxxxx úprava administrativní xxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx včetně xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx který xx xxxx vztahovat xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx vydané XXX, se bude xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Osoby x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx vyplývají x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx, pro xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxxxxx. Zpravidla xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxx podrobnou xxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx státy xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osoby xx xxxxxxxx uvedené xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxxx, xxxxx jim xxxx uložena, x xxxxxxx x postupech xxx zařazení na xxxxxx, případně x xxxxxxxxx vyřazení xx xxxxxxx. Osoby a xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx oprávněnosti xxxxxxx ze xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx a x xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x zařazení xx xxxxxx).
9.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je nutno xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x to xxxxxxxx formou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xx možno podat xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx případech xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx jiných prostředků xxxxxxx (viz předchozí xxx). Xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, čímž xx xxxxxxxx dostatečná xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx všech xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx správních xxxxxxxxxx v této xxxxxxx právních xxxxxx xxxxxxx xxx soudní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxx nezákonného xxxxxxxxxx xx nesprávného xxxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx spojena xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx škody, xx xxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu xxxxxxxx xxxx.
X xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx x. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxx x informacím, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
10. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx státu
Navrhovaná právní xxxxxx xxxx dopad xx bezpečnost xxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx vlády x. 343/X z xxxx 2015.
11. Zhodnocení xxxxxx xx rodiny
Navrhovaná xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx na xxxxxx.
12. Xxxxxxxxxx územních xxxxxx, xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx samosprávné xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx území xxx územní xxxxxxxxxxx xxxxx.
13. Zhodnocení xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxx digitálně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (DPL)
V xxxxx xxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x xxxxxxxx deseti xxxxxxxx xxx tvorbu xxxxxxxxx xxxxxxxxx legislativy.
13.1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx služeb (xxxxxxx digital xx xxxxxxx)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx konkrétní podobu „xxxxxx“ xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx AML xxxxxx.
13.2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x znovu xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxx)
Xxxxx xxxxxx xx týká xxxxxxx prevence xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, x xxxxx xxxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxxxx chráněny xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §38 x násl. XXX xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxx zachování xxxxxxxxxxxx xxx xxxxx, xx zákonná xxxxxxx xxxx, xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx x zásadně xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osob x xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx zachovat mlčenlivost xx za xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx XXX x xxxxxxxxx osobě xxxxxxxx, x je xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx osoby, které xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx x x jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxx záruku, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx velmi xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Zrušení zmíněné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx mělo zásadní xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx systému xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxx vychází x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx a XXX zákona. Xxxxx xxxxxx xxxxxx naplňuje xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
13.3. Xxxxxxxx xxxxxx přístupných x xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxx osob xx zdravotním xxxxxxxxxx (xxxxxxx governance xxxxxxxxxxxxx)
Xxxx xxxxxx xxxx návrhem xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xx řídí xxxxxxxx právními xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx problematiku.
13.4. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxx zásada xxxx xxxxxxx xxxxxx upravena, xxxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.5. Xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informačních xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx způsobem xx FAÚ zajistit xx, xxx jím xxxxxxxxxxx xxxxxx řádně xxxxxxxxx. Návrh xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxx jejich xxxxxxxxx.
13.6. Xxxxxxxxxxx interoperabilita - xxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxx xxxxxx xx xxx x xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxxxx budování xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x využitelných x xxxxxxxxx prostoru. Xxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x AML xxxxxx (§33 XXX xxxxxx).
13.7. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx kvalitní služby (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx osobních údajů)
Návrh xxxxxx je xxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxx x XXX xxxxxxx (povinnost zachovávat xxxxxxxxxxx).
13.8. Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx x xxxxxx (xxxxxxx xxxx government)
Návrh xxxxxx xxx x xxxx nikterak xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx.
13.9. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx technického xxxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
13.10. Uživatelská xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx.
2 Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x rozsahu týkajícím xx advokáta v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx proti xxxxx x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xx) xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, dle xx. 7 x 47 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx unie. Nová xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxx xxx xxxxxx XX EU xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxx, xxx týká xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání xxx xxxxxxxx XXX6 x to z xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxx aplikační xxxxx.
3 Xx xx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx uspořádání či xxxx xxxxxxxxx.
4 XXXX (2020), Model Xxxxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxxxx Operators with xxxxxxx xx Xxxxxxx xx xxx Xxxxxxx xxx Xxx Economy, XXXX, Paris. X xxxxxxxxx online xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax information/model-rules-for-reporting-by-platform-operators-with-respect-to-sellers-in-the-sharing-and gig-economy.pdf
5 XXXX (2021), Model Xxxxxxxxx Xxxxx for Xxxxxxx Xxxxxxxxx: Xxxxxxxxxxxxx Exchange Xxxxxxxxx xxx Xxxxxxxx Xxxxxx xxx Xxxx xx Goods, OECD, Xxxxx. K xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange of-tax-information/model-reporting-rules-for-digital-platforms-international-exchange-framework-and optional-module-for-sale-of-goods.pdf
6 Xxxxx x. 315/2017&xxxx; Xx., kterým xx xxxx zákon x. 164/2013 Xx., x mezinárodní spolupráci xxx xxxxxx xxxx x x změně xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zákonů, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
7 Xxxxx x. 373/2022 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx správě xxxx x x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XX. Xxxxxxxx xxxx
X xx. X
X bodu 1 (poznámka xxx xxxxx x. 2)
Legislativně-technická xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2023/1113 ze dne 31. xxxxxx 2023 x informacích xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (EU) 2015/849.
K xxxx 2 (§2 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 15)
Na xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xx z osoby xxxxxxxxxxx služby s xxxxxxxxxx xxxxxxx stává xxxxxxxx instituce. Zároveň xxxxxxx k přejmenování xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx „poskytovatele xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx zahrnuje xxx osoby xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX , tak x xxxxxxxxx kategorii xxxx xxxxx nařízení XXXX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx s kryptoaktivy, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XxXX (např. XXX). Xxxxx xxxxxxxxxx x skutečnost, xx xxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§2 xxxx. 1 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX se x osoby poskytující xxxxxx x virtuálním xxxxxxx stává xxxxxxxx xxxxxxxxx a je xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx. l) xxxxxxxx, xxx nebyla dále xxxxxx mezi xxxxxxx xxxxx x nefinančního xxxxxxx.
X xxxx 4 (§4 xxxx. 2)
Současná xxxxxxxx obchodního vztahu xx xxxxxxx pouze xx xxxxxxx vztah, xxx xxxxxxx komplikace xxx xxxxxxxx AML xxxxxxxxxx xxxxxxxxx typy xxxxxxxxx xxxx. XXX xxxxxxxx požaduje, xxx xx xxxxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx být xxxx xxxxxxxx vztahem. Xxxxx xx xxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx vyskytuje x xxxxxx, případně x x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx žádoucí, xxx povinné xxxxx xxxxxxxxxx AML xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx vztahu x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodu xxx xxxxxxxxx v xxxxxx rozsahu. Xxxxxxx xx xxxx jednat x vztahy xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx. xxxxxx xx xx xxxxxx např. x xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X bodu 5 (§4 odst. 5 xxxx. x))
Xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx v xxxxxxx x AML směrnicí, xxxxx v xxxxx xx. 3 xxxx. 9 xx politicky xxxxxxxxxxx xxxxx považuje xxxxx „xxxxxxxxx, řídících xxxx dozorčích orgánů xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx“, xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxxx výčtu politicky xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§46). Xxxxxxxx x xxxxx, xx x §4 xxxx. 5 písm. x) xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx toto xxxxxxxx xxxxxxxxx nový xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxx regionálním xxxxxxxx.
X bodu 6 (§4 xxxx. 7 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava. Xxxxx xx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx. x).
X xxxx 7 (§4 xxxx. 7 písm. x))
Xx xxxxxxx nařízení TFR xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vztahy xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxx xxxxx xxxxx §25b.
K xxxx 8 (§4 xxxx. 8 x 9)
K xxxxxxxx 8:
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx definice xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx XxXX (xx. 3 xxxx. 5). Xxxx xx xxx jedná o xxxxxxxxx zachycení xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxx registrem je xxxxxxxx informací, které xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxx xxxxxxxx xxxx XXX a xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Mechanismem xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxx xx dosaženo xxxxxx xxxx síťovými xxxx XXX, že xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx sítě x které xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx;
x) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx čl. 2 bodu 1 xxxxxxxx (XX) 2017/2402;
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx odvětví xxxxxxxxx x xxxxxxxxx X a XX xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2009/138/ES xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx směrnice;
f) xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx poskytovat xxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x jež xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx;
x) xxxxxx xxxxxx zaměstnanecké xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2016/2341 nebo směrnice 2009/138/XX;
x) individuální penzijní xxxxxxxx, na něž xxxxx vnitrostátního xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxx xxx poskytovatele;
i) xxxxxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxx xx smyslu xx. 2 xxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1238;
x) systémy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (ES) x. 883/2004 a (XX) x. 987/2009.
Xxxx xx v zájmu xxxxxxx s xxxxxxxxxxx XXXX omezena xxxxxxx x MiCA (čl. 2 xxxx. 3). Xxx více xxxxxxxxx xxxxx příslušnou část Xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxx regulace. Omezení xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobám, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxxx 9:
Xxxxxxxx se definice xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx sice xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx XxXX podobná, xxxxx xxx právní xxxxxxx xx přímo xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX (xx. 3 odst. 16). Zároveň xx xxxxxxxx z xxxxxxxxxx XXX xxxxxx osoby xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx XXX xxxxxxxx. X obecné xxxxxx je pak xxxxx konstatovat, xx xx základě xxxxxxxxxx XXXX xx zvolena xxxxx definice xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 3 odst. 15 xxxxxxxx XxXX (xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx).
X xxxx 9 (§4 xxxx. 10 a 11)
Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx službu spojenou x virtuálním xxxxxxx xxxxxxxxx x odstavci 9, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XxXX. Xxxx xxxxxx se v xxxxxxxx XXX zákona xxxxxxxx xxxxxx xx xxx. xxx-xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx x xxxxxxxxxx nařízení MiCA xxxxxxxxx.
Xxxx se xxxxxx xx xxxxxxxx nehostované xxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx určení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 10 (§4 xxxx. 17)
Xxx sjednocení xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x Nařízení x xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx definuje xxxxxx peněžní hotovost. Xxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti pak xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
x) oběživo, kterým xxxx xxxxxxxx a xxxxx, xxx jsou x xxxxx jako xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx byly v xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx bank xxxxxxxx xx bankovky a xxxxx, jež xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx;
xx) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx své xxxxxxxx xxxxxxxxx požadovat xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx těchto nástrojů, xxxx xx musel xxxxxxxx totožnost xx xxxxx xx xxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx šeky, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx poukázky, xxx xxxx buď ve xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx xxxxxx příjemce, xxxxxxxxxx bez omezení, xxxxxxxxx xx fiktivního xxxxxxxx, xxxx x xxxx xxxxx, kdy xxxxx na ně xxxxxxxx na osobu xxxxxx xxxxxxxxx;
xxx) mince x xxxxxxx zlata xxxxxxx 90 %, xxxxxx x vysokou xxxxxxx, jako xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %;
xx) předplacené karty, xxxxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxx xxxx finanční xxxxxxxxxx, xxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx transakcím, xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx za xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 11 (§9 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx zrušením §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X bodu 12 (§11 odst. 9)
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx §11a.
K xxxx 13 (§11a)
Podle xxxxxxxxxx §8 xxxx. 4 povinná xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x případě, xx xxx xxxxxx již xxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xx základě xxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxx kontaktu s xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodu.
Tento xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx zejména v xxxxxxxxxxxxx kontextu. V xxxxx xx xxxxx xxxx. o případy xxxxxxx realizujících xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx advokátů. Klient xxx xx xxxxxx xxxxxxx jednotlivého xxxxx xxxxxxxxxxx xx sledovaných xxxxxxxx xxxx absolvovat xxxxxxxxxx cestu a xxxxxxx xx dostavit x xxxxxxx osobě xxxx xxxxxx zprostředkovanou xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxx pouze xxxxxxxxx řešením. Xxxxx xxx x xxxxx xx České republiky xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxx identifikace xx xxxxxx AML xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx postup x xxxxxxx xxxxxxxx xxx zcela xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jen xxx xxxxxxx xxxxxxxx x prodejem xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (Xxxxx Xxxxx), xxxxx se v xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxx xxxx jako xxxx. x USA xx i xxxx xxxxxx značnou rozlohu xxxxx jedno xxxx xxxxxxx xxxx kontaktních xxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx republiky. Klient, xxxxx si xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vztah xxxx xxxxxxx jednorázový xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, je xxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxx vymezený xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx identifikaci xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx podle §8 xxxx. 1 x 2 XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx klienta, který xx zastoupen xx xxxxxxx úředně xxxxxxx xxxx moci, x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx bude xxxxx xxxx zjistit, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx dané xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx způsob identifikace xxxxxxx xxxx možné xxxxxx ve vysoce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx klienta.
V xxxxxxx, kdy xx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx se samotným xxxxxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxx, je xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxx identifikován sám xxxxx postupem xxxx xxx byl xxxx xxxx xxxxxxxx znovu xxxxxxxxxxxxx podle §11a.
Pokud xxx o podmínku, xx „xxxxxxxxxxxxx některý x xxxxxxx, některý x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx. Xxxxx na xxxxxxx xxxxxx ověření xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxx xxxxx postup xxxxxxxx“, xx xxxxx xx prvním xxxxx xxxxxx, že xxx x reziduální xxxxxx, xxxx o xxxxxxxx xxxxxx po xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx XXX xxxxxx. X tomto xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Basilejského xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx 2016 - xxxxx Xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx financing xx terrorism, Xxxxx Xxxxxxxxx on Xxxxxxx Xxxxxxxxxxx, xxxx 2016, xxxxxxx xxxxxxx 4: Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx Opening.
Příkladem xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx neobvyklá xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx nepředložil xxxxx skutečnosti, které xx nasvědčovaly opaku, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx neobvykle xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X bodu 14 (§14 x §16 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx zavedením xxxxxx xxxxxxxx TFR.
K xxxx 15 (§15 xxxx. 1 písm. x) xxx 2))
X xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx v §11 xxxx. 7 je xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx zastoupeného xxxxxxx advokáta nebo xxxxxx x §11x, xxxxxxxx xx xxx xxxx xxxxx xx §11x.
X xxxx 16 (§18 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zjistit a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx z nikoliv xxxxx jasné xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, systému xxxxxxxxx xxxxx a x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx již xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x pro xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx upravované AML xxxxxxx, dojde xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx xxx hodnocení xxxxxxx MONEYVAL.
K xxxx 17 (§20 xxxx. 3 xx 5)
X xxxxxxxxxx xx rozsudek Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx soudu (XXX) xx dne 7. 5. 2020, xx. 6 Afs 129/2019-55, xx xxxx Xxxxxxx PV x.x.x., x xxxxxx, xx xxxxxxxx, s xxxxxxx xx xxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx podezřelých xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx špinavých peněz, xxxxxxxxxxxx terorismu xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx ničení xxxxxxx xxxxxxxxx finanční prostředky xx xxxx xxxxxxx xxxxx sekund, x x xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx úkon XXX xxxxx §20 (xxxxxx splnění xxxxxxx xxxxxxx), xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx správního xxxxxxxxxx za zásah xx xxxxxx §82 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx jako xxxxxxx xxx je konkrétní x xxxxxxx, xxx xxxxxxxx povaze předmětného xxxxx FAÚ. Z §20 xxxx. 4 XXX zákona plyne, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx majetku může xxx xxxxxxxx ústně, xxxxxxxxxxx, telefaxem xx xxxxxxxxxxxx, a xx xxxxxxxx xx povinnost xxxxxxx stejnopis x xxxxxxxx xxxxxxxxxx. To xxxxxxxx xxxxxxxxx zásahu, xxx některé xxxxxxxx xxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx formalizovány.
Důvody xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx:
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx v rámci xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx striktně časově xxxxxxx.
3. X uplatnění xxxxxxxxxxx opatření xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx jejíž xxxxx však xxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx, na xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xx nutnost xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vyplašení, xxxxx xxxxxxx.
4. X xxxxxxx xx zajištění xxxxxxxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx, jakož x x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxx toto xxxxxxxx opatřeno odůvodněním; xxx judikoval Xxxxxxxx xxxxxxx soud (ve xxxxxx xx stávajícímu xxxxx xxxxxxxxxx), xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx být xxxxxxxxxxx xxxxxx xx samotného xxxxxxxx, ale (x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx) xxxxx z analytického xxxxx.
5. X ohledem xx xxxx xxxxxxx xxx v §20 xxxx. 3 až 5 spatřovat paralelu x xxxxxx podle §81 xxxx. 8 xxxxxx č. 114/1992 Xx., o ochraně xxxxxxx a krajiny, xx vztahu x xxxx Nejvyšší xxxxxxx xxxx v xxxxxxxx 3 As 9/2012-33 xxxxxxx, xx jde x xxxxxxxx xxxx (xxxx zásah podle §82 XXX).
Xxxxxxxx xx xxxxx upozornit, xx xxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx profesí xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx komorách xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx profesní xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxx xxxxx xxxx xxxx xxx x xxxxxxx x §26 x 27 XXX xxxxxx xx x 7 xxx xxxxx xxxxx xx xxxx xx xxxxxxxxxxxx případech, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX.
Xxxxxx xxxxx ustanovení §20 odst. 3 xx 5 xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxx xx být xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxx.
Xx xxxxxx x xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, xx se xx xxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx den, xxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx její xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx předmětného xxxxxxxx, xxxxxxx xx tato xxxxx xxxxxxxxx x (xxxxxxxxxx) dnech.
Ve xxxxxx x odstavci 5 xxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx, xx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx pokynu x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu je xxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxxx x xxxx provedení, xxxxxxxxxx o čase xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxx x x odstavci 4 xxxxxxxx způsoby, xxxxxxx xxxxxxxxx stávající xxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx, xx xxxxxxx xxxxx musejí xxxxxxxxxx xxxxx tam uvedenými xxxxxx. Za xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx lze xxxxxxxxx xxx doručení xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx speciálního kanálu xxx spojení xxxxxxxxx xxxx x XXX XxxxxXxx.
Xxxxxxxxxx úprava xx xxxxxxxxx dopad x xx xxxxxxxx klienta, xxxxx by se xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx x xxxxxxx, xxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx §20 odst. 3), xxxxxxx se xxxxxxx škody.
Podle xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx uložena (xxxx xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §65 odst. 1 xxxxxx č. 150/2002 Xx., soudní xxx xxxxxxx (xxxx xxx „x.x.x.“). Xxxxx xx xxxx jeho xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx x. 82/1998 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x o xxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů (xxxx xxx „zákon x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx“). Xxxxxxxxx xx, že xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx bylo xxxxxx xxxxxxxxxx, x něhož xxx vznikla škoda, x xxx, x xxxx nebylo xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxx xxxx s xxxxxxxxxx řízení xxxxxxx xxx mělo. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx s xxxxxxx xx §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx, xxxxx stanoví, xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx kterém bylo xxxxxx xxxxxxxx rozhodnutí, xx xxx povinná xxxxx, xxxxx podala xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxx u níž xx xxxxxxx majetek, xxxxx xx být xxxxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx není. Xxxxx xxxxxxx rovině xxxx materie xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx nedostatek xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxx x první xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §82 s.ř.s. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13 a 14 zákona x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxx xxxx xx xxxxxxx náhrady škody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx §13 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxx, jemuž byla xxxxxxxxxx úředním postupem xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x cestě nestojí.
Podle §14 xxxx. 1 xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxx uvedeného x §6, tedy x Ministerstva xxxxxxx. Xxxxx by xxxx xxxx xxxxxx nevyhovělo, xxxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxx občanskoprávní xxxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.
X xxxx 18 (§21 odst. 2, 3 x 4 a §21a xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x §2 xxxx. 1 XXX zákona.
K xxxx 19 (§22 xxxx. 1)
Xxxxxxxxx §22 xxxx. 1 XXX xxxxxx xx nově xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxx 1 bude xxxxxxxxx xxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxx určit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxx statutárního orgánu x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §18 x x zajišťování xxxxxxxxxx styku x XXX. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX a x takové xxxxx x xxxxx této xxxxxxxxx xxxx nově xxxxxxxx xxxxxxxxxx v §22 xxxx. 2.
K xxxx 20 (§22 xxxx. 2 a 3)
X xxxxxxxx 2:
Xx xxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx Xxxxx republika xxxxxxx xxxxxxx x xxx, xxx fakticky působí x xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx riziku xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxx xx tzv. xxxxxxxx osobou dle XXX xxxxxx. Xxxx xx xxxx xxxxxx xxxx povinným xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx s XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxx. Bez xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx nebude xxx XXX (xxxx xxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx x rámci xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Současně xx xxxxx konstatovat, že xxxx xxxxxxx hodnocení xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx dat, xxxxx xxxxx stanoví velikost xxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx, které x xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Tato xxxx x současné xxxx Xxxxx republika také xxxx, což xx xxxxx na fungování xxxxxxx XXX/XXX. X xxxxxxx advokátů x xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx počtu x komunikace x XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx profesních xxxxx. Xxxx popsaný problém xx xxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxx z xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx má FAÚ xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx osoby kontaktovat.
Úprava §22 xxxx. 1 xx xxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxx x zefektivnit xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxxx xxxx pro účely xxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx bez xxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx x xxxx, xx XXX xxxxx xxxxxxx zkontaktovat xxxxxxx xxxxxxxxx osobu x xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx, že xxxxxx xxx získávání xxxxxxxxx xxx účely šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx ztížen a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Nově xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob zasílat XXX právě x xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xx xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx svou xxxxxxx.
Xxx rámec xxxx xxxxxxxxx se ze xxxxxxxxxxxxx důvodů x x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v rámci xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx typ xxxxxxx osoby xx xxxxx (např. xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx...). Současně se xxxxxxxx i formát x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. To je xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx informací. Xxxxxx x xxxxxxxxx bude xxxxxxxxx xx vyhlášce, xxxxxx xxxx vydávat xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx oznámení xxxxxxx zachován, xxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx osobu xxxxxxxxxx XXX x xxx, kdo je xxxxxxx kontaktní xxxxxx xxx styk s XXX, a xxxxxxxx x xxx, xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx vzniku xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx lhůty xxxxxxxxxxx xxxxxx. Zkrácení xxxx xx xxxxxxxxxx zejména xxx, xx XXX xxxxxxxxx pro výkon xxxxxxxx finanční zpravodajské xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx kontaktním osobám.
K xxxxxxxx 3:
X odkazem xx xxxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxxxxxx zmocnění Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 21 (§24 xxxx. 4 a 5)
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxx dozorčí xxxxx xxxxxxxxx xx povinných xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx správního xxxxxx x xxxxxxx XXX. X tomu by xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx informací. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx zefektivnění xxxxxxxxxxx správního xxxxxx x dané xxxxxxx. Xxxxx postup xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx konkrétních xxxxxxx.
X xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx povinných xxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxx souviset x konkrétními xxxxx xxxxxxxxxxx vůči dané xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx tak xxxxxx XXX xxxx xxx x analýzu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 xxxx. x)). X xxxx xx xxxx xxxx sloužit xxxxxxx xxxxxxxxxxx šetření, xxxxxxxx xxx využít x xxxx způsoby xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx agregované xxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx disponuje. Xxxxx xxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikově xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx XXX/XXX hodnocena ze xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx bankovnictví (XXX) x Xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx špinavých xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx XXXXXXXX).
X xxxx 22 (§25b)
Nově xxxxxxxx §25x xxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení xxxxxxxx XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxx XXX systému pro xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xx x rámci xxxxxxxxx rizik vždy xxxxxxxxx xxxxxx spojená x nehostovanou adresou. Xxxxxxxx x xxxxx, xx xx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx povinnost provést xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxx následně xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx svého systému xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxx), a xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx. Zejména xxx musí xxxxxxxxxx x xxxxxxxx přiměřených xxxxxxxx zesílené xxxxxxxxxxxx x kontroly xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nařízení XxXX x důvodu, xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxx je xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x těchto osob xxxx navázáním xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx AML xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxx XXX a xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxx osoba xxxxxxxxxxxx xx licencovaná. Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx častěji xxxxxxxxxxxx xxxxx získané x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených s xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx stávajících xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx pak xxxxxxx xxx rozšířená xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx ukončení korespondenčního xxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx xx po xxxxx §25x a x xxxxxxx s xxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx v xxxxx XX (tj. xxxxxx xx xx xxxxxxxx XxXX) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 23 (§26 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxx na xxxxx informační povinnost xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx xxxxxxxxx výjimka xxx xxxxxx xxxxxxx x důvodu ochrany xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx.
X bodu 24 (§26 xxxx. 5)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx xxxxxxxxx výjimka xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx diskreci xxxxxxxxx xxxxx podle §34 odst. 1 XXX směrnice, který xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxx, xxxxxxx xxxx xxx poskytnuty informace xxxxxxx x čl. 33 odst. 1. Xxxxxxxx xx této xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx.
X bodu 25 (§27 xxxx. 1 x 2)
X xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 4 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx profese x důvodu ochrany xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx pomoc.
K bodu 26 (§27 xxxx. 4)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 4 se xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x důvodu xxxxxxx základního xxxxx xx xxxxxx pomoc.
K xxxx 27 (§27a)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. l).
K xxxx 28 (§27x xxxx. x))
Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx oznámit XXX xxxxx §22 xx xxxxxxx i pro xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodů.
K xxxx 29 (§27x xxxx. c))
V rámci xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx explicitně xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost mlčenlivosti xxxxx §38.
X xxxx 30 (§28)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxxxxxxx se zrušením §2 odst. 1 xxxx. l).
K xxxx 31 (§28 xxxx. x))
Xxxxxx předchozímu xxxxx, xxx povinné xxxxx xxxxxxxx v §28 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx neměly xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x případech, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx dostatečnou xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx důvodů provést xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx nebyl xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx FATF a xxxxx xx xxxxxxxxxx.
X xxxx 32 (§29x)
X xxxxx zachování xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx doplnit xx xxxxx povinností povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
X xxxx 33 (§29c xxxx. 2)
X xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx x XXX xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx strategickou xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx. Xxxxxxxx změna xxx xxxxxxxx cílí xx xxxxxxxxxx xxxxxx nedostatku x xxxxxxx má xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ustanovení xxxxxxxx xx XXX, a xx xxxxxx zvýraznění xxxx analytické xxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xx xxxxxx xx xxx jedná x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 32 XXX xxxxxxxx. Xxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxx FATF x. 29 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx překážky xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx službám xx xxxxxx xxxxxx. X xxxx xxxx oprávnění xxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxxx. xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx ustanovení xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX zákona, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xxxxx XXX xxxxxx, xxxx jde x xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxx 34 (§29x a 29x)
X §29x:
Xxxxxxx využití krycích xxxxxxx se xx xxxxxx zákona xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx XXX. Xxxxxxx krycích dokladů xx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx kontrolu xx xxxxxxx, xxx xxxx xx „druhé xxxxxx“ xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx oligarchům, případně xxxx xxxxx oligarchové, xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx spojeno x xxxxxxx rizikem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX. Xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx zavedením xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x Českou xxxxxxxxxx, xxxxx přímo xxxxx xxxxxxxxxx xx působící xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxxx xx tak xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx x xxxxxxx, xxx bude xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx jeho xxxxxxxx. To xx xxxx důsledku xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx osoby xxxxxx x xxx xx společné domácnosti xxxx.
Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx krycích xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX, je xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx FAU xxxxxx xxx změněnou xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx, xxxxx by xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx tohoto xxxxxx působnosti nebo x xxxxxxxx života, xxxxxx xxxx majetku xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxx xxxxx. Může xx xxxxxx o xxxxxxx, kdy kontrola xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx styku xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx osob xx xxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx XXX „xxxxxxxx“ například xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxx nebo podle xxxxxx upravujícího xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxx krycího dokladu xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx, který x jeho xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxx samotné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, vložení, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx likvidace xxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxx opatřením xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, spadá xx xxxxxxxxxx Ministerstva xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx FAÚ ministerstvo xxxxxx xxxxxxxx x XXX. X xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx ke xxxxxx xxxxxxxx je považována xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx působnosti Xxxxxxxxxxxx xxxxxx (příloha x. 8 nařízení xxxxx x. 522/2005 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), x xxxxxxxx XXX (xxxxxxx x. 3 xxxxxxx 23 xxxxxxxx xxxxx x. 522/2005 Sb., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx informací) xxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxxx informací xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx odmítnout xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx údajů k xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx krycích xxxxxxx stanoví xxxxxxx xxxxxxx FAÚ, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx XXX, Xxxxxxxxxxxx xxxxxx a Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx úplnost xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx maximum xxxxxxx x xxxxxx zachování xxxxxxxxxx. Proto xxxx x xxx xxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.
X §29f:
Navrhuje xx xx vztahu x xxxxxxxxxxxx XXX x xxxxxx rodinným xxxxxxxxxxxx xxxxxxx evidenční ochranu xxxxxx osobních xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx spočívá xx vyhodnocování záznamů x poskytnutí x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx osobám. Xxxxxxx xxxxxxxx by xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxxx i xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx o xxx, xx pokud by xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, může xxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxxxx úřední xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx). Návrh rovněž xxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx evidenčně xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx XXX (xxxxxxxx xxxxxxx).
X bodu 35 (§30x xxxx. 1)
Xxxxxxx hodnocení xxxxx x xxxxxxx AML/CFT xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx x xxxxxx peněz, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx ničení na xxxxxxx xxxxxx. Česká xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, přičemž xxx zasílá Evropské xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxx hodnocení xxxxxxx XXXXXXXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx explicitní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX potřebné xxxxxxxxx. Zároveň xx xxx xxxxx zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx okruh xxxx, xxxxx se xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx povinnými xxxxxxx, xxx xxxxx disponovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx). Xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ národního xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx získat, případně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 36 (§30x xxxx. 6)
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx moci x xxxxx součinnosti xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx fungování systému xxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx. Bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx výstupů xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx schopna xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx výboru XXXXXXXX x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xx hodnocena. Xxxxxxx xx jedná o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx 44 XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx statistiky, xxxxx xxxxxx posouzení xxxxxxxxx stávajícího XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxx x žádném xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx x bojem xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xx působnosti xxxxxx xxxxxx. X xxxxxxxx relevance xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx účinnosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx poukázat zejména xx xxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 33, xxxxx xxxxxxx by „xxxx zahrnovat xxxxx xxxxxxxxxx x postoupených xxxxxxxx podezřelých obchodů; xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx majetku; a xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx mezinárodních žádostech x spolupráci.“. Dále xx xxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xx. 44 XXX xxxxxxxx, xx. xxxxxxx x
x) xxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx, xxxxxx xxxxx fyzických xxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx;
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxx xxxxx xxxxx peněz a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x XXX, x opatřeních xxxxxxxxx x návaznosti xx xxxx xxxxxxxx x x ročních xxxxxxxxx x počtu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx osob, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx peněz xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx trestných xxxx, x xxxxxxx zmrazeného, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, vyjádřené x xxxxxx;
x) xxxxx x xxxxx x procentním xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxxx, společně s xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx oznámení, xxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx XXX podal, xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx;
x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx odpovědným xx dohled x xxxxxxx xxxx proti xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx zdrojích xxxxxxxxxxx XXX; x
x) xxxxx x xxxxx opatření x oblasti xxxxxxx, xx xxxxx x xx dálku, počet xxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx těchto xxxxx xxxx xxxxxxxxx XXX x xxxxxx xxxx bez nutnosti xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx nepodstatná xxxx xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x oblasti XXX, orgánů xxxxxxx x trestním řízení x trestních xxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx statistických xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx posuzuje orgán xxxxxxx xxxx, který xxxxxx údaji xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxx xxxxxxxxx hlediska xxxx přirozeně xxxxx xxxxxx xxxxxxxx rozpočtové. Xxx x to, xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zdroji xxxxxxxxxxx na tento xxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx vedeny xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx XX/XX. Xxxxxxxxx xxxx xxx Česká xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx statistiky stavějící xx robustní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinností xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxx vedených statistik xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx statistiky xxxx již z xxxxxxx údajů tomuto xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vyčerpávající.
K xxxx 37 (§34x odst. 1)
Xx základě xxxxxxxx XXX se xxxxxxxxx xxx. vnější oznamovací xxxxxx ve smyslu xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx vede XXX x x xxxxxxx povinností xxxxx xxxxxxxx XXX.
X bodu 38 (§34x xxxx. 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx 2.
X bodu 39 (§35 odst. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx související xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx TFR.
K bodu 40 (§35 odst. 12)
Xxxxxxxx x nařízení XxXX xx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním aktivem xxx nebude xxxxxx x provozování xxxxxxxx xxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxxxx v Xxxxx republice. V xxxxxxx xxxxxxx bude XXX xxxxxxxxxxx, zda xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxxxx pojmy.
K xxxx 41 (§37 xxxx. 1)
Xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx pořádkové lhůty xxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou XXX, který xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vedle xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x oblasti AML xxx xxxxxx členy. Xxxxxxxx xx xxxxx 10 xxxxx pořádková xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou FAÚ.
Stejně xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX jen x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxx xxxxxx i xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxxx.
X bodu 42 (§38 odst. 1)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx že §24 xxxx. 3 XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx obchodního xxxxxx x konkrétní osobou xx xxxxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx, xxx i takový xxxx XXX x x xxx související xxxxxxxxx xxxx pokryty xxxxxxxxxx mlčenlivosti. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx daného xxxxxx FAÚ xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx dojít xx xxxxxxx naplnění xxxxx, pro xxxxx xxx daný pokyn xxxxxx, xx. šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx trestní xxxxxx. Xxxxxxxxxx by xxxxx xxxxxx situace, xxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx x xxxx konkrétní xxxxx byla v xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx XXX. Xxxxxxxx xxxxxxxx by xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx na x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx FAÚ x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx i xx xxx. „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ xxxxxxxx x §24 xxxx. 4 XXX xxxxxx. X x xxxxx dotazníkových xxxxxxx prováděných XXX xxxx xxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx identifikována xxxxxxxxx xxxxx. X taktického xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xx xxxxxx, xxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
X bodu 43 (xxxx xxxx - xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx obsahu xxxxx.
X xxxx 44 (§41 xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx části xxx, xxx odpovídal xxxxxx části. Xxxxxxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující na xxxxx Xxxxxxxx unie xxxx jí xxxxxxxxxxx.
X xxxx 45 (§41 xxxx. 1)
Legislativně-technická novela xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 AML xxxxxx.
X xxxx 46 (§41 xxxx. 2)
Legislativně-technická novela xxxxxxxxxxxx nově zavedenou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 odst. 17 XXX xxxxxx.
X xxxx 47 (§41 xxxx. 3 x 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx změna xxxxxxxxxxx xx zavedením xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v §4 xxxx. 17 XXX xxxxxx.
X xxxx 48 (§41 odst. 5)
Xxxxxxxx ke skutečnosti, xx rozsah požadovaných xxxxx vyplývá xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx x prováděcím nařízení Xxxxxx (XX) 2021/776 xx dne 11. xxxxxx 2021, kterým xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx informací xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 o xxxxxxxxxx peněžní hotovosti xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx ustanovení xxxxxxxxxx. Odkaz xx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 6.
X bodu 49 (§41 xxxx. 6)
Xxxxxx xxx přepočet xxxx xx xxxx xx xxxx upraven x §41b.
K xxxx 50 (§41a a 41x)
X §41x
X rámci xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX bylo Xxxxx republice vytčeno, xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vnitrounijních xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx být xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx FATF x. 32. Xxxx oblast xxxxxx Nařízení x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, a xxxxx x tomto ohledu xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx 63 xxxx. 1 Smlouvy x fungování Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pohybu xxxxxxxx mezi členskými xxxxx, xxxxxxx v xxxxxx 65 xxxx. 1 písm. x) Xxxxxxx o xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie xx xxxxxxx, xx xx. 63 xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pořádkem či xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx Xxxxxxxx unie xxxx xxxxxxxxxxxxx překážku pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxx naplnění xxxx xxxxxxxxx doporučení a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnocení v xxxx věci xxxxxxx XXXXXXXX je xxx xxxxxxxx informační povinnost x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx limitu 15 000 XXX. Tento xxxxx xxx zvolen xxxx x xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x hotovosti xxxxx xxxxxx o xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx. Oproti deklaračnímu xxxxxxxx x případě „xxxxxxxxxxxx“ dovozů x xxxxxx je v xxxxx případě xxxxxx xxxxxxx xxxxx informovat, x xx x xxxxxxx, xx je x xxxx osoba xxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxx xxx nejčastěji xxxxx xxxxx, kdy x rámci xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů. Xxxxx xx o značné xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxx, xx které xx xxxxx daná povinnost xxxxxxxxx, neboť xxxx xxx xxxxxx až xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx prostřednictvím formuláře (xx xxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxx xxxx), xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxxxxx písemně, pokud xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx). K xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx použit xxxxxx xxxxxx upravený daňovým xxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xx značně xxxxxxxxxxx množství xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xxxx, xxxxxxxxxx, xxxxx xx xx výzvu xxxxxxx xxxxx povinna xxxxxx (xxxx. v xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx sdělit, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx smlouvu xxxx, xx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx hotovosti). Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace xx xxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx 15 000 XXX x xxxx xx xxxxx Xxxxx republiky. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxx, které xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxx ze státu Xxxxxxxx unie, nebo xxxxx do xxxxxxxx xxxxx peněžní hotovost xxxxxx a xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx.
Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zásilky, xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx jiného xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Na xxxxxxx xxxxxxxx uvnitř Xxxxx xxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx nebude. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xx xxxxxx xxxx x xxxxx, xx xxxxx xxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zásilky, tak x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx o přepravě xxxxxxx hotovosti byl xxxxxx x důvodu, xx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx vázána xx xx výzvu xxxxxxx xxxxx. Lze xxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxx povinností xx xxxxxx osoby povinné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx stranu xxxx xxxxx povinná xxxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídat xx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxx poskytnutých xxxxxxxxx. Xxxxx bude xxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Zvolené xxxxxx xxxxxxxx nezakládá xxxxx xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X §41x
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx k §54 XXX xxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx přepočet xxx, xxx xxxx xxxxxxxx x §41 odst. 7.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx měnou, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx oceňování xxxxxxx.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx transpozici xx. 14 odst. 2 xxxxxxx I Rozhodnutí Xxxx xx xxx 25. xxxx 2008 x uzavření Úmluvy Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx korupci jménem Xxxxxxxxxx společenství (2008/801/ES) xxxxx kterého „2. Xxxxxx Xxxxxxx shall xxxxxxxx implementing feasible xxxxxxxx to xxxxxx xxx monitor the xxxxxxxx xx xxxx xxx appropriate xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx across xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx to xxxxxxxxxx xx ensure xxxxxx use xx xxxxxxxxxxx and xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxx the movement xx xxxxxxxxxx capital. Xxxx measures may xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx the xxxxx-xxxxxx transfer xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx of xxxx and xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.”.
X bodu 51 (§42)
Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx §42, xxxxx se xxxx xxxxxxxx orgánů celní xxxxxx. Oproti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx provádět xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x přeshraniční (xxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx kontrolovat x xxxxxxxxxxxx zjištěné xxxxxxxxx i ve xxxxxx x vnitrounijní xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v §42a xxxxxxxx xxxxxxxxx úprava xxxxxxxx x xxxxxxxx 4 x 5. Xxxxxx xxx se x xxxxx xxxxxx §xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx upravený x xxxxxxxxxx odstavci 6, xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx §42x.
Xxxxxxxxx xxxxxxx zjištěné xxxxxxxxx XXX, x xx xxx x kontrolních xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §41x, xxxxxxx xxxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úpravou. Xxxxxxxx se vypouští xxxxxx postupu xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx úřadu xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XX xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx jí xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx peníze, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xx xxx, případně i xxxxx investiční xxxxxxxx, xxxxx xxxx podepsané, xxx neobsahují jméno xxxxxxxx. X daném xxxxxxx se xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx), xxx xxxxx (zboží), xxx o listiny, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx tajemství. Xxxxxxxx xx tedy xxx účely xxxxxxxx xxxxxxxx tajemství xxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vybrané druhy xxxxxxx hotovosti xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxx není xxxxxxxx a bude xxx xxxxx aplikovat xxxxx za situace, xxx xxxx podezření, xx xxxxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx buď xxxxx xxxxxxxx (xxx. 10 000 XXX), xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, nebo xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x zásilce (xxx. 15 000 XXX). Xxx bylo xxxxx xxxxxx xxxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx x úplnosti xxxxx x xxxxxxxx, xxxx kontrolující xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x x xxxxxxx, xx xxxxx xx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Při xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx §6 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, tj. xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx úřad na xxxxx xxxxxxx x xxxxxx x něm xxxxxx xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxx i §8 xxxxxxx xxxxxx, xx základě xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 52 (§42x xx 42x)
X §42x
Xxxxxxxxxxxx x zpřehledňuje xx xxxxxx xxxxxx postupu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx jednoznačně xxxxxxx subsidiarita použití xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xx do xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx X celního zákona. Xxxxxxxx xxxxxxx úřadu xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx tzv. xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx, že xxxxx xxxx nevydá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx celní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx, xxx x tomto úkonu xxxxxx úřední xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xx neměl xxxxxxxxxx xxxxxxxx popis průběhu xxxxxxxxx xxxxxx úkonu, xxxxxxx xxxxxxx xxxx x místa jeho xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx úředních xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx úřad x xxxxxx xxxx dotčených xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx záznamu xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx který xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, kdy celního xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Explicitně xx xxxxxxxx možnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxx uvedení nesprávných xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx podezření xx poskytnutí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X případě §42a xx xxx xxxxxxx xxxxxxx ustanovení §40 (xxxxxx xxx xxxxxxxx) x 41 (xxxxxxx xxxxx zadržení) xxxxxxx xxxxxx.
X §42b
Vzhledem x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x dopadu, xxxxx může mít xx xxxxx pohyb x xxxxx na xxxxxxxxxxx, by doba xxxxxxxx xxxx být xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxx xxxx (xxxxxxxx xxxxx orgány) potřebují x xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx důvody xxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx doba xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xx. 7 xxxx. 3 xxxxxxxx XX 2018/1672, a xx i xxx xxxxxxx, u xxxxxxx xx požadováno xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxx lhůtě je xxxxx xxxxxxx hotovost xxxx zadržovat xx xxxxxxxxxx a řádně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, například xxx xxxxxxxxx orgány xxxxxxx získávají xxxxxxxxx x možné xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxx xx-xx nutná komunikace x jiným xxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx dokumenty xxxx xx složité xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x případě xxxxxxx. Stanovení xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx jednak chrání xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xx určitým xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx související xxxxxx x uložení sankce, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx peněžní prostředky. Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xx x existence xxxx xxxxxx překážky. Xxxxxxx xxxxxxxxx může xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx dluh xx xxxxxxxxx zboží, kterým xxxxx být xxxxxx xxxxxxxx komodity (zlato). X xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, nelze xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx strany xxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx dojde x „přezajištění“ zadržených xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x trestním xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx.
X důvodů odstranění xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx upravuje xxxxxx, kdy xx xxxxxxx xxxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x hrozící xxxx pokuty xxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx například o xxxxxxx, xxx bude xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx 1 000 000 EUR, xxxxxxx z XXX xxxxxx hrozí xxxxxx xx výši 42 000 XXX (xxx 1 000 000 Xx). X xxxxxxx xxxxxxx by celní xxxx ponechal x xxxxxx xxxxxxxx pouze xxxxxxxxxxxx xxxx peněžní xxxxxxxxx x zbytek xx mohl xxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx zákona.
Z xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx se tato xxxxxxxx vrací primárně xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx, x to x xxxxxxx x xxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxx hotovosti. X x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx x faktu, že xxxxx, která xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx lépe xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx hotovost xxxx xxxxx. Zároveň nelze xxxxxxxx xxxxxxx věci xxxxx, která prokáže, xx xx xxxxxxxxxx xxxx a x xxxxxxx hotovosti požádá, xxxxxxx- xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
X §42x
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Stávající xxxxxx úprava přeshraničních xxxxxxx xxxxxxxxx vyplývala x Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx kontroly xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx celního xxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx §68 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxx jednotného xxxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx, že xxxxxxxxx většinu dohledových xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx. xxxxx x xxxxxxxxx komunikacích, xxxxx o odpadech xxxx zákon x xxxxxxx, x je xxxxxxx, xxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zachován xxxxxxxx procesní xxxxx x xxxxxxxxx výkladové x xxxxxxxxx problémy.
K xxxx 53 (45 xxxx. 1 písm. x))
Xxxxxxxx xx nová xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zavedením povinnosti xxxxxxxxxx informace dozorčímu xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
X bodu 54 (§45 xxxx. 2 xx 4)
Xxxxxxxx se xxxx skutková podstata xxxxxxxxxxx xx zavedením xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX pro xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx. Xxxx xxxxxxxx podstata xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na povinné xxxxx, xxx x xx xxxxx, xxxxx xxxxx mít xxxxxxxxx xxxxxxx x riziky xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, financování xxxxxxxxx x financování xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx, xx. xx xxxxx, které nemají xxxxxx povinné osoby.
Zároveň xx systematicky xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2 z §46 odst. 2 xx §45 xxxx. 3.
X bodu 55 (§45 xxxx. 5)
Doplňuje xx xxxxxxxxxxxx sankce xx xxxxxxxxx xxxxx §45 xxxx. 3, x xx xx xxxxxx xxxx xxxx xxxx xx tuto xxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxxx xxxxxxxxxx x §46 xxxx. 2 x 3.
X bodu 56 (§46 xxxx. 1)
Xxxxxxxx x tomu, xx §18 xxxx. 1 po xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchod xxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx takový xxxxxx xxxxxxxxx, zobecňuje se xxxx ustanovení xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 xxxx. 1.
K xxxx 57 (§46 xxxx. 2 x 3)
X návaznosti xx xxxxxx xxxxxxxxxx spojených x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx §45 xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 58 (§49 xxxx. 1)
Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podstaty x xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx služby, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxxxx poskytovatele xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx TFR. Xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx a) xxxxx x porušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx x plátci x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, nezajistí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx platbu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx. xx xxxx jejím xxxxxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxx. Dále xx xxxx dotýká i xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxx písmene a) xxxx pak samostatně xxxxxxx tzv. eurodelikty, xx. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Xxxx Evropské xxxx x Evropský xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxxx parametry xxx samotné xxxxxx (xxxxx xx. 29 xxxxxxxx XXX). Zde xxx zejména x xxxxxxx nastavení samotných xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nezohlednění xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx všechny xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx unijních xxxx vnitrostátních xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x rámci systému xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 59 (§49 xxxx. 2)
Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podstaty x xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. X xxxxxx xxxxxx xx xxxx skutková xxxxxxxx xxx neaplikuje xx xxxxx xxxxxxxxxxx služby x virtuálním xxxxxxx, xxxxxxx tyto osoby xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx TFR. Xxxxxxxxx xx pak x xxxxxxx skutkových xxxxxxx xxxxx písmene a) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx kryptoaktiv, xxxxxxxxx xxxxxxx správnosti xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx. si xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx vnitřních xxxxx. X xxxxx xxxxxxx x) jsou pak xxxxxxxxxx xxxxxxx tzv. xxxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx, x kterých Xxxx Xxxxxxxx xxxx a Xxxxxxxx parlament shledali xxxxxxx společenskou závažnost, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xx. 29 xxxxxxxx XXX). Xxx xxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx u xxxxxxx, xxxxx nedoprovází všechny xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx opatření (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) v rámci xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 60 (§49 xxxx. 3)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxx, xx xx xxxxx x případné porušení x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx korespondenčních xxxxxx, xxx se xxxxxxxx xx vhodné, xxx xxxx trestáno xxxxxxx.
X xxxx 61 (§49 xxxx. 4)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxxxxx týkající se xxxxxxxx xxxxxxxxxx mít xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 62 (§49 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx související x xxxxxxxxxxxxx odstavců.
K xxxx 63 (§49 xxxx. 7)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx odkazu xxxxxxxxxxx s přečíslováním xxxxxxxx.
X bodu 64 (§49 xxxx. 8)
Na xxxxxxx nařízení XXX xx xxxxxxxxxx rozšiřuje x nové xxxxxxxxxxx.
X xxxx 65 (Xxxxxx §50)
X xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, že xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx spočívající x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nesprávných xxxxxxxxx, neodpovídal xx xxxxxxxxx xxxxxx obsahu xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxx x případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx není xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx povinnost poskytnout xxxxxxxxx. Xxxxxx je xxxx xxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxx popisu xxxxx skutkových podstat x §50 xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx“ (xxxxx §4 xxxx. 16 XXX xxxxxx).
X xxxx 66 (§50 odst. 1 xxxx. x) x x))
Xxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx výši xxxxxx xxxxxxxxx x odstavci 2 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx oznamovat dovoz x vývoz peněžní xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tedy bude xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx (xx xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxx xxxx zasílání), xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx nelze xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xx xxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx přestupku spočívající x nesplnění xxxx xxxxxxxx informační povinnosti xxxxx §41a (xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx povinnosti xxxxxx xxxxx).
Xxxxxxxxxxxx jednáním xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x České republice, xxxx neposkytnutí informací x xxxxxxx hotovosti xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx zásilce xx nebo xx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Za xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx neúplných.
K xxxx 67 (§50x xxxx. 1 xxxx. a))
V xxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx TFR se xxxxxxxx požadavky xxxxxx 29.
X xxxx 68 (§50x)
Xxxxxxxx x xxxx, xx xx xxxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx normu, navrhují xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx profesní xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx až do xxxx 1 xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx umožňuje xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx pro efektivní xxxxxxxxx xxxxxx AML xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x oblasti XXX.
X xxxx 69 (§51x)
X xxxxxxxx xxxx xx x xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xx příslušná Česká xxxxxxx xxxxx a xx xxxxx zákon xxxxxxx sazbu xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. X xxxxxx xxx vzniká dvojkolejnost xxxxxxxxxxx xxxx, kdy x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX x Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XXX xx 4 xxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx má xxx zjištění xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx rok „x xxxxx“. Xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx tímto xxxxxxx x x xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxxxxx právní xxxxx xx navrhuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 70 (§52 odst. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx související x xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx.
X bodu 71 (§52x xxxx. 2)
Xxxxxxxx x absenci xxxxx xx xxxxxxxx zavést xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x přestupku. Je xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx nepostupují xxx xxxxxx x. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx přestupky x řízení o xxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx běhu xxxxx xxxx být xxxxxxx. Například x Xxxxxx daňových poradců xx xxx aktuálně xxxxxxxx xxxxxxxx řízení x přestupku xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx návrhu xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx disciplinární xxxxxx (xxx §12 xxxx. 1 disciplinárního xxxx XXX ČR).
K xxxx 72 (§52x xxxx. 3)
Xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx pořádkovou xxxxx x xxxxx 15 xxx. Xx xxxxx upozornit, že xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zákona x. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx přestupky x xxxxxx x xxxx, xxx dle xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx počátek xxxx xxxxx může xxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx předpisů xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx odvolání (§30x xxxx. 1 xx spojení x §31 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX XX), xxxx xxxxxxxxx rozhodnutí x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx komisi (xxx §36 xxxx. 3 disciplinárního řádu XXX).
X xxxx 73 (§53 xxxx. 1)
V xxxxxxxxxx xx adaptaci xxxxxxxx TFR xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 30.
X xxxx 74 (§54 xxxx. 3)
Xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx kurzů xxx xxxxxxxx měn na xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx jednak x xxxxxx jeho xxxxxxxxxxxxx x xxxx proto, xx postup pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx x §41x XXX xxxxxx.
X xx. XX
X xxxx 1
X ohledem xx skutečnost, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx přechodné ustanovení, xxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky xxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3 xxxxx povinné xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxxx účinném xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxx zákona. Xx xxx de xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx 527/2020 Sb. x xxxxxxx xxxxx x centrální xxxxxxxx xxxx nebo x xxxxxxx xxxxxx x. 349/2023 Xx. x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx prostředku pro xxxxxxxx účasti na xxxxxxxx xxx.
X xxxx 2
Xxxxxxx se 30 xxxxx lhůta xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxxxxxx xxxxxx podle §22 xxxx. 3, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx poskytnout xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 xx znění xxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx nabytím xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §22 odst. 3.
K xxxx 3
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx a vnitrounijních xxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx.
X bodu 4
Standardní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx procesních xxxxxx.
X xxxxx xxxxx
X čl. XXX
X bodu 1 (§2 písm. x))
Xxxxxxxx xx rozšířit xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx mezinárodní xxxxxx, x přímo xxxxxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxx, xxx aby xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, zda lze xxxxxx dokument xxxxxxx x xxx xxxxxxx x). Xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx pojmová xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, které x xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxx xxxxxxx (xxxx. xxxxxxx xxxxxxx).
X xxxx 2 (§3 xxxx. x) xxx 6)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx technická xxxxx související x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §2.
X xxxx 3 (§4 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 1)
Vzhledem k xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, nebo xxxxxxxxx výboru Xxxx xxxxxxxxxxx, kterým se xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ve zmrazení xxxxxxx xxxx jiné xxxxxx xxxxxxxx sankci x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx terorismu, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx šíření xxxxxx hromadného ničení (xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1267/1999,xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx XXX 1373/2001, xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1718/2006,rezoluce Rady xxxxxxxxxxx XXX 1737/2006.), xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlády. Xxx xxxxxxxx xxxxxx osob xx xxxxxxx postup xxxxx §8x.
X xxxx 4 (Xxxx xxxxx xxxxx XX)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, kdy xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 41 Xxxxxx Xxxxxxxxxx spojených národů xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxx zapsána xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxx je xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxx to xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx dnů xx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxx je však x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX x. 6 a 7.
Xxxxxxx xxxxxxx mechanismus xxxxxxxx x xxxxx Rady xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxx je seznam xxxx (případně xxxxxxxx) xx které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxx je xxxxx starší xxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx sankčním výborem, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x uvalení xxxxxx (xxxxxxx xxxxx).
Xxxx xxxxx xxxxxx xxx provádění xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxxx pouze xxx. xxxxxxxx finančních xxxxxx ve smyslu xxxxxxxxxx XXXX, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx, xxxx xxxxxx xx xx základě dané xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx odkazovaného xxxxxxx. Vzhledem x xxxx, xx XXX x tomto xxxxxxx xxxx xxxxxxxx ohledně xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, tak xx xxxxxx xxx řízení x xxxxxx x xxxxxx účinnosti dnem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxxx důvodu xxx opatření xxxxxx xxxxxx sleduje osud xxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, x xx x v xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx XX.
X xxxx 5 (§9 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx technické xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx zkratka xxx XXX xx nově xxxxxxxx xxx x §8x.
X xxxx 6 (§9 odst. 1)
X xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx do §2 xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxxxx kterých xx xxxxx udělit xxxxxxx xx xxxx xxxx, xx-xx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 7 (§14 odst. 7)
Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxxx spolupráci xx xxxxxxxx xx xxxx vytvořené xxxxx XX, která komplexně xxxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx.
X xxxx 8 (Xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx X)
Xxxxx hlavy X xx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx upravena x xxxx 2. Toto xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x do xxxxxxxx celé xxxxx.
X xxxx 9 (Xxxx xxxxxx xxxxx X xxx 1)
V xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx fyzické xxxxx xx xxxxx X xx navrhuje xxxxx X rozdělit xx dva díly x xxxxxxxxx §16 x 16x xxxxxx xx nového xxxx 1.
X bodu 10 (§16 xxxx. 4 xxxx. x))
Xxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx, že xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx upravit xxxxxx xx mlčenlivosti x xxx takové případy.
K xxxx 11 (Xxxx xxxxxx xxxxx X xxx 2)
Xxxx xx xxxxxx úprava xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx. postup k xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx nahlásit nějaké xxxxxxxxx xxxx x XXX xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxx těchto xxxxxxxxx osob x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx mohou xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxx ve xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx roli v xxxxxxxxxxx x xxx, xxx daná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx nebo xxx xxxx s FAÚ xxxxxxxxxxxxx xxxxx způsobem. Xxxxxxxx se jedná x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx speciální, xxx ji x xxxxxxx na xxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx. V podstatě xx xxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx opatření xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxxxxxxxxxxx ochrana xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která xx xx řízení xxxxxxx xxxxxxxx podílí (xxxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx). V některých xxxxxxxxx xxx též xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx účastníkem řízení (xxxx. xxxxx xx xx x xxxx xxxxxxx xx. xxxxxxxx xxxxxxx). Současně xx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx nebude XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ale xxxxx xx situace, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v porušení xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx sankcí xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx zvýší xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xx xx jim xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx nebudou mstít, xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx.
Xx fyzickou xxxxx xxxxx xxxxxx dílu xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, která xx zaměstnancem XXX. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Na xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx rozhodne XXX xxxxxxxx nějaké xxxxxxxxx nebo x XXX xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx vedeným XXX, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ ochranu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X §16x:
Xxxx úprava xx xxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity fyzické xxxxx xxxxxxxxxxxxxx s XXX. Xxxxxx xx xxxxx x xxxxxx, xxx má Xxxx xxxxxxxxx x tom, xx dané xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx na xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, pak xx xxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx opatření x ochraně identity xxxxxxx osoby spolupracující x XXX na xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx mít xx xx, xx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx fázi xxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx řízení xx však může x xxxxxxx xxxx xxxxxx a není x xxxxxxxxxx FAÚ xxxxx aktivně ověřovat. Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxx získá xxxxxxxxxx pocit, xx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxx nepřímo xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx ze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s XXX, xxx xx xx xxxxxx), může XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx je nutno xxxxxxx postup xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rozhodnutí. X xxxxxx možného zmaření xxxxx ochrany identity xxxxxxx xxxxx x xxxxx „xxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxxx, xx po xxxx xxxx xxxx XXX xxxxxxxxxx xxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Nicméně xx xxx domnívat, xx xxxx od xxxxxxx xxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx by xxxxxx být xxxxxx xxxxxx.
Xxx praktické xxxxxx xxxxxxxx ochrany xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxx XXX xxxxxxxx povede xxx xxxxxxxx. Jedna xxxx vedena xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx bude xxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx (xxxxxxxxx) x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxx, které xxxx XXX xxxxxxxx, xxx tyto xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Dokumenty obsahující xxxxxxxxxxxxx údaje fyzické xxxxx, xxxxx xxxx XXX chráněny, budou xxxxxx mimo xxxx. Xxxxxxxx obou xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx dokumenty xxxxxx xx xxxxxxxx spise xxxxx splňovat xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx řádem. Současně xx xxxxx upozornit, xx každý xxxxxxxx, xxxxx bude xxxxx xxxx xxxx, bude xxx xxxxxxxxxx otisk x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx FAÚ, x xx xxx xxxx xxxx dokumentu xxxx jako xxxxxx x xxxxxxxxx.
Xxx účely xxxxxxx identity fyzické xxxxx xxxx přijatým xxxxxxxxx xxxxxxx především
a) xxxxxxxxxxx xxxxx §10 xxxxxx;
x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx;
x) xxxxx poskytující Xxxxx xxxxxxxxx podle §12 xxxx. 8 xxxxxx.
Xxxxx xxxxx, prostřednictvím xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, není upraven xxxxx x xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxx pouze x „xxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx fyzické osoby, xxx xxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxx x jedinečnosti xxxxxxx, xx xxxx došlo x xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxx xxxxxx pořízený xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx fotografie xxxx.).
X xxxxxxxxx 1 x 2:
X odstavci 1 a 2 xxxx stanoveny xxxxxxxx, xx xxxxxx XXX xxxxxx opatření x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx lze xxxxxxxxxx x moci xxxxxx xxxx na xxxxxx xxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx současně xxxxx xxxxxxx, že xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx tak, xxxx xx FAÚ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx je xxxxxxxx x důvodu možného xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické osoby x xxxxx „xxxxxxxx“. Xxx xx xxxx xxxxxxxx, xx doba xx přijetí xxxxxxx xx vydání xxxxxxxxxx xx neměla xxx xxxxxx xxxxxx.
X odstavci 3:
X xxxxx ověřování xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx XXX x xxxxxx, xx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx, ale xxxxxxx opatření by xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx, x x určitým xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx její xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx protokol), xxxxxxx x mezičase xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx x x identitou xxxx fyzické xxxxx (xxxxxx). Pokud xxxx x xxxxx případě xxxxxxx žádosti o xxxxxxx opatření x xxxxxxx identity xxxxxxxx xxxxx xxxxx z xxxxxxxxx xxxxxx, přijaté xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx svůj účel. Xx takové xxxxxxx xxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X odstavci 4:
Xxxxxxxx upravuje xxxxxxxxx XXX přidělit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Způsob, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, je xxxxx na vůli XXX x xxxxx xx něj neklade xxxxx zvláštní xxxxxxxxx xxxx xxxx, xx xxxxx xxxx být xxx xxxxxx fyzickou xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx x přijetí xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx. Xxx xxxx zachována xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx x xxx, xx x řízení xx fyzická xxxxx, xxxxx identifikační xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xx založí xx xxxxx. X xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx identifikována xxx pouze xxxxxxxxxx xxxxxxxxx identifikátorem.
K odstavci 5:
X xxxxxxx, že XXX xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx fyzické osoby, x x xxxxx xxxxxx je pořízen xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxx XXX xxxxxxx opis xxxxxxxx xxxxxxxxx x pouze xxxxx xxxx xx xxxxxxx xx spisu. Xxxxxxxxxxxxx údaje chráněné xxxxxxx xxxxx jsou xx xxxxxxxxx zakládaném xx spisu anonymizovány, xxxx. je xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X odstavci 6:
X xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx XXX xxxxxxxx přijalo opatření x ochraně xxxx xxxxxxxx, upraví XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxx, xx xx xx xxxxx xxxxxxx opisem, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx osoba identifikována xxxxx anonymním xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx.
X xxxxxxxx 7:
Upravuje xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx x povahy xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxx xx jedná x xxxxxxx, xxxxx xxxx součástí xxxxx, x z kterých xxx identifikovat chráněnou xxxxxxxx xxxxx. Xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx být xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx jedinečnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx „xxxxxx“ xxxxxx jasné, xxx takový xxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxxx xxxx, ale vytvoří xxxxx záznam, který xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx základní xxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x rámci xxxxxx existuje.
K xxxxxxxx 8:
Xxxxxxxx upravuje xxxxxx xx situace, kdy xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx opatření x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx FAÚ xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx FAÚ zařadí xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX mimo xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx opisy xxxxxxxxx xxxx záznamy xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xx ze spisu xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx spisu. Účastník xxxxxx může poté xxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx.
X §16x:
X souvislosti xx xxxxxxxx řízením vedeným XXX xxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, která xx xxxxxxxxxxxx Xxxxx (xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx). X xxxxx xxxxxxx xx xxxxx o xxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxxx za cíl xxxxxxxx xxxxxx, život x xxxxx základní xxxxx zaměstnance XXX x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx rozhodování xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx správního xxxxxx. Míra xxxxxxx xxxxxxxx zaměstnance XXX xxxx nižší, xxx x xxxxxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxxxxxxx s XXX. X případě xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx skrýt xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxx „xxxxx“ v xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx služebního xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxx xxxxxxxxx xxxxxx §12 xxxx. 7.
Xxxxxxxx xx xxxxx upozornit, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx správnímu xxxx. Xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxx práv xxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx postup xxxxx §15 xxxx. 4 xxxxxxxxx xxxx.
X xxxx 12 (Xxxx xxxxxx xxxxx XX)
X xxxxxx komplexní úpravy xxxxxxx xx sloučení xxxxxxx xxx mezinárodní xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx „xxxxxxxxxxx“ napříč xxxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v rámci xxxxxxxxxx hlavy. X xxxxxxx xx xx, xx daná xxxxxxxxxx xxxxxxxx činnost XXX xxx xxxxxxxxxxx spolupráci, xxxx xxxx hlava xxxxxxxx systematicky xx xxxxx xxxxxx xxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxxx xxxxxxxxx x povinnosti xxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx pravidla pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xxxxxxx zákon x xxxxxxxxx mezinárodních sankcí xxxxxxxxxxx.
X §16d
Fakticky xx xxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxxxxxxxx §14 xxxx. 7, xxxxx xx x xxxxxx důvodu xxxxxxxx xxxxxx. Nastavují xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí x xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx organizacemi. Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxx stanoveném mezinárodní xxxxxxxx, kterou je Xxxxx republika vázána, xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx se zahraničními xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxxx spíše xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podmíněna xxxxxxxxx xxxxxx ochrany xxxxxxxxxxxxx informací. Xxxxxxxx x xxxxx, že xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxx xxx upravit xxxxxxxxx XXX, v xxxxxxx, xx bude xxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx dožadujícímu orgánu xxxx organizaci informaci, xxxxx způsobem xxxx x žádostí naloženo.
K §16x
Xxxx právní úprava xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX č. 6, xxxxx xx týká xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx vztahu k xxxxxxxxx x jeho xxxxxxxxxxx, x rámci xxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx xx vnitrostátní xxxxxx xxxxxxxxxx formalizovaný xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx Česká republika xxxxxxx xxxx stát, xxxxxx xxxxxxxxx států Xxxxxxxx xxxx, xxx xx jeho území xxxxxxxxxx opatření o „xxxxxxxx“ xxxxxxx, na xxxxx xx vztahuje xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx uvedeného xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx orgán x xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx opatření xx xxxxxx k xxxxxxxxxxxxxxx majetku. Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx přímo z xxxxxxxxxx FATF.
Upravuje se x xxxxxxxx XXX xxxxxxxx zmrazovací xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx orgánu se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Takovou žádostí xxxx XXX není xxxxx a měl xx prověřovat, zda xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxx §16x).
X §16x
Xxx xxxx FAÚ odmítnout xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx takovou xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx k zahraničnímu xxxxxx se xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Pokud xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx podle xxxxx XX, xxx xxxx xxx xx xxxxxxxx, xx XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx informovat xxxxxxxxxxxx x xxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxx x titul xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx b), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx x členských xxxxx XX vysokou xxxx důvěry a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx; xxxxxxx případy xxxxxxxx xxxxxxxxx pořádku xxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxxxx xxxx ošetřeny xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
X xxxxx 13 x 14 (§18 xxxx. 1 a §23)
Xxxxxxxx xx legislativně xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §2.
K xxxxx xxxxx
X xx. XX
X bodu 1 (Xxxxx XXX, díl 1)
Xxxxxxxx xx přesunout xxxxxxxxx §15 xx xxxxxx Xxxx 1 xxxx §8x. Xxxxx xx o xxxxxx, xxxxxx cílem je xxxxx xxxxxxxxxxx zákona xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC 8. Xxxx xxxxx xx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpokládané xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, která xx x xxxxxxxxxx xx množství xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxxxxxxx a x xxxxxxxx době končí §14xxx. X xxxxxxx xx xx, že x xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx návrh xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úpravu automatické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx DAC 8 a xx xxxxxxxx lze xxxxxxxx xxxxx takové xxxxxx xxxxxxxx vývojem x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na xxxx XXXX a Xxxxxxxx xxxx, není xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ustanovení xx xxxxxxxx §14, xxx xxx nyní xxxx xxxxxxxxx označení se xxxxx písmeny. Xxxxxxx xxxx v jedné x xxxxxxxxxxx novel xx xxxxx navrhuje xxxxx stav xxxxxxxxxx xxxxxxx tak, xx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx výměny xxxxxxxxx xxxx vložena do xxxxxxxx §15 (tedy §15, 15x, 15x, ...). Tuto xxxxx xx však x xxxxxxxxxxxx technického hlediska xxxx xxxxxxx provést x xxxxxx, xxxxx xx současně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx 3 xxxxx, xxxxxxx by xxxx xxxxx nejprve xxxxxx xxxx ustanovení xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx dílu 2 xxxxxxxxxx xxxx §15, x xx xxx xxxxxx xxx 3 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx §15, xxxx by xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pořadí xxxxxxxxxx. X tohoto xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx provést xxx x xxxxx návrhu xxxxxx.
Xxxxx dosavadního §15 (xxxxxx §8b) xxxxxxx xxxxxxx. Nedochází xxxxx xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
X xxxx 2 (§14x xxxx. 1)
Xx xxxxxxx judikatury SDEU x v xxxxxx xx xxxxxxxx DAC 8 se navrhuje xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx správci xxxx v xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx profesní xxxxxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§14m xxxx. 1 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX a x xxxxxx xx xxxxxxxx XXX 8 xx xxxxxxxx x xxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx dopadá xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxxx, xxxxxxxx neoznamovat jeho xxxxxx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxxx takovéhoto xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx.
X xxxx 4 (§14xx xxxx. 3)
V xxxxxxx xx xxxxxxxx DAC 7 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx provozovatel xxxxxxxxx xxxxxxxx alespoň x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie xxxxx xxxxxxxxxxx povinnost x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, tedy x x členském xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx aktivitu. Xxxxxx tak x xxxxxxxxxx xx xxxxxx §14xx xxxxxxxxx definici „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx provozovatele xxxxxxxxx“ xxx, aby xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx členském xxxxx XX. Zpřesňuje xx xxx transpozice xxxxxxxx XXX 7, xxx které má xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx možnost xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxx, nehledě xx xx, zda xx xxxxxx k xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxx 4 písm. x) xxxxxxx směrnice DAC 7 xxxxxxxx subjekty, xxxxx xxxx x §14xx ZMSSD xxxxxxxx xxxx „český oznamující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
Xxx 4 xxxx. x) xxxxxxx xxxxxxxx DAC 7 xxxxxxxx subjekty, xxxxx xxxx v §14xx XXXXX xxxxxxxx xxxx „xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“. Xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx text xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx provozovatelé xxxxxxxxx xx xxxxxxx zemí. Xxxxx se x xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX, xxxxx xxxxxxx x xxxxxx členském xxxxx XX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, tj. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx oznamovanou xxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx x xxxx 4 písm. x) xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 uvádí, xx xx jedná o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který „xxxx rezidentem pro xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx, není xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx členského xxxxx xxx x xxx xxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx státě“, xx xx xxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx zapsán x xxxxxxxxx rejstříku xxxxxxx členského státu xxx.
X xxxx 5 (§14xx xxxx. 2)
Xxxxxxxx XXX 7 umožňuje xxxxxxxx xx oznamovací xxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x EU xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx-xxx xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx dohodu xxxx xxxxxxxxxxx orgány xxxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxxx Evropské xxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx být xxxxxxxxxx x ve vztahu xx státu xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx nenaplní xxxxxxxx kvalifikovaného xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 6 (§14xx)
X xxxxxxx se xxxxxxxx XXX 7 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx působící xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x libovolném xxxxxxxx státě Evropské xxxx, tedy x x členském státě, xx kterém xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx §14zr xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx povinnosti pouze xx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, v xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnost.
K xxxx 7 (§14zy odst. 2)
Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx vydaných xxxxxxxx xx často xxxxxxx otázky xxxxxxxxxx, xx xx slova xxxxxxxx DAC 7 „xxxxxx x xxxxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxx xxx, xx xx xxxxx x xxxxxxx před xxxxxxxxxxx termínem xxx xxxxxx xxxxxxxx, xx. xx 31. ledna. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx tak xxxxxx dopředu odhadovat, xxx xxxx nebo xxxxxx usnadňovat xxxxx xxxxxxxxx činnosti, xxx xxxx tak činit xx znalostí xxxx, xxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx až xx skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxx xxx směrnice xxxxxxxx, xxx tak xxxxxx „xx xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx xxx, že xxxxxxx daně x xxxx skutečnosti vydá xxxxxxxxxx. Provozovatel xxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx podat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx x xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx zamítnut, xxxxxxx splnit oznamovací xxxxxxxxx x nedostal xx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 8 (§14zy xxxx. 4)
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx §14zy xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx, x xxxxxxx xx ante, xxxx xxxxxx úprava xxxxxxxx x §14xx xxxx. 4 xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx řešila xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx stav xxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 9 (§14xx xxxx. 5)
V xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx 4 se xxxxxxxx xx něj xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 10 (§14xxx xxxx. 1 a 2)
Xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice DAC 7, xxxxx x xxxxxxx V xxxxxx XX pododdílu F xxxx. 4 xxxxxxx, xx „každý členský xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx I xxxxxxxxx X bodu 4 písm. b), xxxxx xxxxxx svou xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, aniž xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx.“
Xxxxxxxx xx výslovně xxxxxxx, že tuto xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxxx x xxxxx zásady xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx i xx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx orgány xxxxx, xx xxxxx x Xxxxxxxx unii xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xx zaregistrovala.
K xxxx 11 (Xxxxx XXX xxx 4)
Navrhuje xx xxxxxx zrcadlově xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx 1 xx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx totožnou normu (x §8x), xxx xxx rušený §15. Xxx 4 (xxxxxxxxx xxx 3) xx xxx xxxxxxxx přesouvá xx xxxxxxx této xxxxx.
X části xxxxxx
X xx. V
Nařízení XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xx Xxxxx republika xxxxxx odchýlit, den 30. xxxxxxxx 2024, x transpoziční xxxxx xxx směrnici XXX 7, xxxxx xxxxxxxxxxx xx tímto zákonem xxxxxxxxxx, již xxxxx xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxx zájem xx xxx, xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x jinému xxx, xxx x 1. xxxxx.
X xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx lhůtou xxxxxxxx XXX se navrhuje xxxxxxxx 30. xxxxxxxx 2024. X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice XXX 7 xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxx lhůtě, x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx po xxx xxxxxxxxx zákona xx Xxxxxx xxxxxx.
X Praze dne 27. xxxxxx 2024
Xxxxxxxx xxxxx:
xxxx. PhDr. Xxxx Xxxxx, Xx.X., LL.M.
podepsáno xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx Xxxxxxxx
xxxxxxxxx elektronicky
Xxxxxxxxx xxxxxx XXX
Xxxxxx xxxxx x XX