XXXXX
xx xxx ... 2024,
xxxxxx se mění xxxxx x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx související xxxxxx
Xxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx:
XXXX XXXXX
Xxxxx xxxxxx x některých xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xx. X
Xxxxx x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx zákona č. 227/2009 Sb., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx č. 285/2009 Xx., zákona č. 199/2010 Xx., zákona x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 420/2011 Xx., zákona x. 428/2011 Sb., xxxxxx x. 457/2011 Xx., xxxxxx č. 18/2012 Xx., zákona č. 377/2012 Sb., xxxxxx x. 399/2012 Xx., xxxxxx x. 241/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Xx., xxxxxx x. 257/2014 Sb., xxxxxx x. 166/2015 Xx., xxxxxx x. 377/2015 Xx., zákona x. 188/2016 Xx., xxxxxx x. 243/2016 Xx., xxxxxx x. 368/2016 Xx., zákona x. 183/2017 Xx., xxxxxx č. 371/2017 Xx., zákona x. 35/2018 Sb., zákona x. 94/2018 Xx., xxxxxx x. 111/2019 Xx., xxxxxx x. 49/2020 Xx., xxxxxx x. 527/2020 Sb., xxxxxx x. 34/2021 Xx., xxxxxx č. 172/2023 Xx., xxxxxx x. 1/2024 Xx. x xxxxxx x. ./2024 Sb., se xxxx xxxxx:
1. V xxxxxxxx pod xxxxx x. 2 xx xxxx druhá xxxxxxxxx xxxxx „Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx směrnice (XX) 2015/849 (xxxxxxxxxxxx xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
2. X §2 xxxx. 1 xx xx xxxxx xxxxxxx x) doplňuje bod 15, který včetně xxxxxxxx pod xxxxx x. 48 xxx:
„15. xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxx xxxxxxxxxxx ) xxxxxx xxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx spojenou x virtuálním xxxxxxx, xxxx xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
3. X §2 odst. 1 xx xxxxxxx l) xxxxxxx.
Xxxxxxxxx písmena x) xx o) xx xxxxxxxx jako xxxxxxx x) xx x).
XXXXX: 32023R1113
4. V §4 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxx“ a „xxxxxxxxx“ zrušují.
CELEX 32015L0849
5. X §4 xxxx. 5 písm. x) xx xxxxx „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx slovy „xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX 32015L0849
6. X §4 xxxx. 7 xxxx. x) xx slovo „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxx“.
7. X §4 xxxx. 7 xxxx. x) xx xxxxx „xxxxxx x“ xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx,“, xxxxx „xxxxxxxxxx“ xx nahrazuje xxxxxx „xxxxxxxxx“ x za xxxxx „xxxxxxxxxx“ xx xxxxxxxx slova „x xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
8. X §4 odstavce 8 x 9 xxxxx:
„(8) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx zákona xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxx xxxxxxxxxxx48) x xxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxxx xxxxx xx. 2 xxxx. 4 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2023/1114 a
b) xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jedinečné, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxx xxx využít xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(9) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx účely tohoto xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxxx48) x xxxxxxxx služby xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kryptoaktiv xxxxx xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48).“.
XXXXX: 32019L0713, 32023R1113
9. V §4 xx xx xxxxxxxx 9 vkládají xxxx xxxxxxxx 10 x 11, které xxxxx:
„(10) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx tohoto zákona xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, kteří xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx, jiní xxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48).
(11) Xxxxxxxxxxxx adresou xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx rozumí xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a některých xxxxxxxxxxx20). “.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 10 až 14 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 12 až 16.
Xxxxxxxx xxx xxxxx x. 20 zní:
„20) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2023/1113 xx dne 31. xxxxxx 2023 o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx směrnice (XX) 2015/849 (xxxxxxxxxxxx xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
10. X §4 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 17, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx x. 49 xxx:
„(17) Xxxxxxx hotovostí xx xxx účely xxxxxx zákona xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Evropské xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx49).
49) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxx nebo xx opouštějící x x zrušení nařízení (XX) x. 1889/2005.“.
XXXXX: 32018R1672
11. X §9 xxxx. 1 xxxx. x) xx text „x)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
12. V §11 xxxx. 9 se xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx: „Xxxxx xx xxxxxxx tohoto xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nelze xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.“.
13. Xx §11 xx xxxxxx xxxx §11a, který xxxxxx nadpisu xxx:
„§11x
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx klienta advokáta xxxx notáře
(1) Xxxxxxx xxxx notář xxxxx, xxxxx nemají xxxxxxxxxx x skutečné totožnosti xxxxxxx xxx osoby, xxxxx za klienta xxxxx, postup podle §8 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x osoby xxxxxxxxx xx klienta xxx, že
a) xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx povinné xxxxx xxxxx příslušných xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx kterých lze xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 odst. 2 xxxx. a), xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §10 xxxx. 4,
x)&xxxx; xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osobě xxxxxx o oprávnění xxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx musí xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx; je-li xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx xxxx veřejné xxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx x xxxxx údaje x xxxxxxxxx zaslané xxxxx xxxxxx x) x x) a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx; při xxxxxxxxxxxx osoby xxxxxxxxx xx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 x §8x xxxxxxx.
(2) Při xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx opatření xxxxx §9 xxxx. 2 xxxx. x) a xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx xxxxxx postupu x zda xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx mají x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x klientů, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx konkrétní xxxxxx zvýšené xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Pokud xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx nebo obchod xxxxxxxxxxxxx zvýšené riziko xxxxxxxx xxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nelze tento xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx rizika advokát xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §21x.
(3) Pokud xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx identifikovanou xxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.“.
14. X §14 xxxxxx části xxxxxxxxxx x v §16 xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
15. X §15 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx 2 se xxxxx „xxxx §11 odst. 7“ xxxxxxxxx slovy „, §11 odst. 7 xxxx §11x xxxx. 1“.
16. V §18 xx na xxxxxxx odstavce 1 xxxxxx xxxx „Povinná xxxxx xxxxxxxxxxx dostupné xxxxxxxxx x zjišťuje xxxxxxxxx obchod.“.
17. X §20 xxxxxxxx 3 xx 5 znějí:
„(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxx podezřelého xxxxxxx si pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, Xxxx xxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx dojde x
x) xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx však x xxxxx 2 xxxxxxxx xxx, xxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx k xxxxxxxxx majetku, xxxxx xx xxx předmětem xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx osoby, u xxxxx xx xxxxx xxxxxxx nachází, xx xx dobu 3 xxxxxxxxxx dnů.
(4) Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx Xxxx xxxxxxx xxxxx ústně, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx elektronicky. Xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx dodatečně xxxxxxx potvrdí. O xxxxxx xxxxxxx toto xxxxxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoba, xxxxx podala oznámení xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x které se xxxxxxx xxxxxxx, který xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
(5) Opatření xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxx, xxxxxxx Xxxxx xxxx pokyn k xxxx provedení. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx, že provedla xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 písm. x) x xxxxxxx xxx, xx kterého xx xxxxxx běh xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. b). Úřadu xxxx xxxxxxxx podává xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx xx pokyn podle xxxxxxxx 3 xxxx.“.
XXXXX 32014L0092, 32015L0849
18. V §21 odst. 2 xx 4 a x §21x odst. 2 se xxxxx „, x) x x)“ xxxxxxxxx xxxxx „x x)“.
19. X §22 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxxxxx osoba xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx člena xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §18 x x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x Xxxxxx v xxxxxxxx době xxxxxxx xxxxx a x xxxx, kdy xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx. Xxxxx je povinná xxxxx fyzickou osobou x xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, určí jako xxxxxxxxx xxxxx sama xxxx“.
XXXXX: 32015L0849
20. V §22 se za xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx odstavce 2 x 3, xxxxx xxxxx:
„(2) Povinná xxxxx x xxxxxxxx povinné xxxxx podle §2 xxxx. 1 písm. x) informuje Úřad xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx 30 xxx xxx dne, kdy xx xxxxx povinnou xxxxxx, xxxx xx 15 dnů xxx xxx, xxx xxxxx xx změnám x xxxxxxx podléhajících informační xxxxxxxxxx, x
x) jménu xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxx, kdy xxx xxxx osobu xxxxxxxxxxx,
x) xxx, o xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 se xxxxx, x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.“. XXXXX: 32015X849
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 se xxxxxxxx jako odstavce 4 xx 6.
21. X §24 se xxxxxxxx odstavce 4 x 5, xxxxx xxxxx:
„(4) Xxxxxxx osoba xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx podle §35 xxxx. 1 x xxx xxxxxxxxx lhůtě xxxxx informaci xxxxxxxxx x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx mohl xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §35 odst. 7.
(5) Xxxxxxx xxxxx xx pokyn Úřadu x xxx stanovené xxxxx xxxxx informaci xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx analýzu.“.
CELEX: 32015L0849
22. Xx §25x xx xxxxxx xxxx §25x, xxxxx včetně xxxxxxx xxx:
„§25x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálními aktivy
(1) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §21x xxxx. 1 vždy xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx nastat xxx xxxxxxx virtuálního xxxxxx na nehostovanou xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxx xxxxxxxx identifikaci a xxxxxxxx xxxxxxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x rozsahu xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx také xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx adresu xxxx x nehostované xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx příjemce xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
(3) Poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx před xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x osobou, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx a poskytuje xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „zahraniční xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními aktivy“), xx xxx rámec §25 odst. 2 xxxxxxx zjistit, xxx
x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxx xxxx registrovaný, x
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených s xxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx virtuálních xxxxx
1. xxxxxxx identifikaci x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx přímý xxxxxxx x xxxxx zahraničního xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálními xxxxxx x
2. xx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje získané xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených s xxxxxxxxxxx xxxxxx aktualizuje xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxx aktivy xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx riziko xxxxxxxxxxx x tímto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy.
(5) Xxxxxx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx korespondenční xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §25 xxxx. 4, xxxxxxxxx xxxxxxx okolnosti xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxx xx území České xxxxxxxxx působí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, má povinnost xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Ustanovení §25a xx na činnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx místa xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32023R1113, 32015L0849
23. X §26 xxxx. 1 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 x §24 xxxx. 3“ xxxxxxxxx slovy „x §24 xxxx. 1, 3, 4 x5“.
XXXXX 32015L0849
24. X §26 xx doplňuje xxxxxxxx 5, xxxxx xxx:
„(5) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 4 x 5 vyžaduje Xxxx po xxxxxxxxxx, xxxxxxx exekutorovi xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx profesní komory. Xxxxxxx, soudní xxxxxxxx xxxx daňový xxxxxxx xxxxx Xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx profesní xxxxxx.“.
XXXXX 32015L0849
25. X §27 xxxx. 1 a 2 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 x §24 xxxx. 3“ nahrazují xxxxx „x §24 xxxx. 1, 3, 4 x 5“.
XXXXX 32015L0849
26. X §27 xxxx. 4 xx xx slova „§24 xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 a 5“.
XXXXX 32015L0849
27. X §27x xxxxxx části xxxxxxxxxx xx text „n)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
28. X §27x xx xx xxxxxxx a) xxxxxx nové xxxxxxx x), které xxx:
„x) xxxxxxxxx xxxxx kontaktní xxxxx a xxxxxxxxxx Xxxx xxxxx §22,“. Xxxxxxxxx písmeno b) xx označuje jako xxxxxxx c).
29. V §27x xx xx xxxxx písmene c) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx „x“ x xxxxxxxx xx xxxxxxx d), xxxxx zní:
„d) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
30. X §28 xxxxxx xxxxx ustanovení se xxxx „x)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
31. V §28 xxxx. x) xx xxxxx „, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx získaných xxxxxxxxxxxxxxx údajů o xxxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxx odmítne podrobit xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 6“ xxxxxxxxx xxxxx „podle §15“.
32. §29x xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§29x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x přeshraničních poskytovatelích xxxxxx
Xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 1 a
b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
33. X §29c xxxxxxxx 2 xxx:
„(2) Xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx činnosti spočívajících
a) x přijímání x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx a jiných xxxxxxx,
x) xx vyhodnocování xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x jiných xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx účelnosti xxxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx xxxxxxx ukončení xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxxx o xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxx a způsoby xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx,
x) v provádění xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x s xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, zpracováním a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx kontrol a
i) xx xxxxxxxxxx x xxxxxx činnými v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx službami, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018R1672, 32019X1153
34. Xx §29x xx xxxxxxxx xxxx §29x x 29x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx:
„§29x
Xxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx věc, xxxxxx xxxxxxx dokladu, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x zastírání xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, k xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fyzické xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx činnosti Xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxx Xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx při výkonu xxxxxxxxxx Xxxxx podle xxxxxx zákona xxxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních sankcí, xxxxx by bez xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx tohoto xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx života, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx Úřadu nebo xxxx osoby anebo x xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(4) Krycím xxxxxxxx xxxxx být průkaz xxxxxxxx nebo xxxxxxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, člena xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.
(5) X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zabezpečuje Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(6) Je-li xx xxxxxxxx x povaze xxxxxxx dokladu nutné, xx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx míře v xxxxxxxxxxxx systémech xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx likvidaci xxxxx xxxxxxxxxxxxx x vydáním x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Správce xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx povinen xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx rozsahu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx postupovat tak, xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxx xxxx Úřadu.
§29f
Opatření x xxxxxxxxx xxxxxxx
X xxxxxxxxxxx s výkonem xxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních sankcí, xxxx Xxxx xxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxxx vnitra xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx, jeho xxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx-xx x nich důvodně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx i xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx x vozidel xxxxxxxxx Úřadem.“.
35. X §30x odstavec 1 xxx:
„(1) Úřad xxxxxxxxxx xxxxxx posouzení rizik xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx x xx úrovni Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx rizik; xx xxxxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx x xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x) xxxxx veřejné xxxx, x) povinná xxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018L0843
36. X §30x xxxxxxxx 6 xxx:
„(6) Xxxx koordinuje xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx identifikovaných v xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, x xxxxx mu xxxxxx veřejné moci xxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně
a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x
x) vedení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx systému opatření xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
37. X §34x xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Úřad xxxxxx xxxxxx pro přijímání xxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a některých xxxxxxxxxxx20)“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 5 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 3 xx 6.
XXXXX: 32023R1113
38. X §34x xxxx. 4 xx xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxxx „3“.
39. X §35 odst. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx x slovo „xxxxxxxxxx20)“ se xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
XXXXX: 32015L0849
40. X §35 odstavec 12 zní:
„(12) Při xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx tímto xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními aktivy xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxx, xxx xx oprávněn x
x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx x kryptoaktivy x xxxxxxxx porušení xxxxxx Xxxxx národní xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x zda xxxxxxx xxxx činnosti xxxxxxxxxxx povinnému ohlášení xxxxx živnostenského xxxxxx x xxxxxxxx porušení xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx úřadu.“.
41. X §37 xxxx. 1 xx xxxxx „x písemně Xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx“ xxxxxxx x xx konci xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx „Příslušná profesní xxxxxx písemně xxxxxxxxx Xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x ukončení xxxxxxxx x jejím xxxxxxxx xx 10 xxxxxxxxxx dnů xxx xxx, kdy xxxx xxxxxxxxxxx nastaly.“.
42. X §38 xxxx. 1 xx xx xxxx „xxxx. 1“ vkládají xxxxx „, 3, 4 xxxx 5“.
CELEX 32015L0849, 32019L1153
43. Xxxxxx xxxxx xxxx xxx: „XXXXXXX PENĚŽNÍ HOTOVOSTI“.
44. Xxxxxx §41 zní: „Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
45. X §41 xxxx. 1 xx slova „platných xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13x xxxx. 1, xxxxx s xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 %, slitků x xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxx směnitelných xx xxxxxx peníze, xxxxxxx xxxxxx na doručitele xxxx na xxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx jméno xxxxxxxx, x úhrnné xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx hotovosti x xxxxxx hodnotě xxxxxxx 10 000 XXX“.
XXXXX 32008X0801
46. X §41 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxx xxxxxxx v xxxxxxxx 1“ nahrazují xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1“ a xxxxx „tyto xxxx xxx xxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxx „peněžní xxxxxxxx x xxxx“.
XXXXX 32008X0801
47. V §41 xxxx. 3 a 4 se xxxxx „xxxx uvedené x xxxxxxxx 1 x xxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx “ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx hotovost x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX“.
48. X §41 xx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 6 x 7 xx xxxxxxxx jako odstavce 5 a 6.
49. X §41 xx xxxxxxxx 6 xxxxxxx.
50. Xx §41 se xxxxxxxx xxxx §41a x 41b, xxxxx xxxxxx xxxxxxx znějí:
„§41a
Informační xxxxxxxxx
(1) Osoba xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxx 15 000 EUR xx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxx úřadu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx převozu.
(2) Xxxxx xxxxxxxxxxx z Xxxxx xxxxxxxxx poštovní xxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx státu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx alespoň 15 000 XXX xxxx přijímající x Xxxxx xxxxxxxxx takovou xxxxxxxx nebo jinou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xx xxxxxxx výzvy celního xxxxx povinnost sdělit xxxxx x xxxx xxxxxxx.
(3) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2 uvede xxxxx xxxxxxxxxxx, odesílající xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
x) své identifikační xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x) identifikační xxxxx xxxxxxxx peněžní hotovosti, x d) xxxxx x
1. druhu a xxxxxxx xxxxxxx hotovosti,
2. xxxxxx peněžní hotovosti,
3. xxxxx, xxx který xx xxxxxxx hotovost xxxxxxxxx, zasílána nebo xxxxxxxxx, x
4. xxxxxx xxxxxx, na základě xxxxxxx xx přeprava xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxxx.
§41x
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podle §41 xxxx. 1 xx 3 x xxxxx §41x odst. 1 x 2 xx xxx xxxxxxxx měny xx euro xxxxxxx xxxx vyhlášený Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx středu xxxxxxxxxxxx xxxxxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, kdy xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxx xxx oběživa xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx49) se xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx oceňování xxxxxxx.“.
XXXXX 32008X0801
51. §42 včetně xxxxxxx xxx:
„§42
Xxxxxxx orgánů Xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxxx kontrolu plnění xxxxxxxxxx xxxxx §41 x 41x x xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx kontroly peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49).
(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx informace podle §41 a 41x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxx xxxx prostřednictvím Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx Úřadu xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 x 41a x xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) včetně xxxxxxx, kdy xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xx uchovávání xxxxxx údajů Úřadem xx přímo xxxxxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx opouštějící49) xxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx i x případě, xx xx xx xxxxx xxxxxxx vztahuje listovní xxxxxxxxx, pokud
a) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x které nebyla xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx a úplnost xxxxx uvedených v xxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) má xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, u xxxxx xxxx být xxxxxxxxxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41x.
(5) Xx xxxxxxx kontrolu xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx zásilek x x xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32018R1672
52. X xxxxx páté xx xx §42 xxxxxxxx xxxx §42a xx 42c, xxxxx xxxxxx nadpisů xxxxx:
„§42x
Xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti
(1) Xxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx xx práva xxxxxxx xxxx zadržet xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx důvodné xxxxxxxxx, xx
x) xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 xx 4,
x) xxxxxxx x xxxxxxxx povinnosti xxxxx §41x xxxx. 1 a 2, xxxx
x) xxxxxxx s xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx terorismu.
(2) Na xxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx po xxxxxxxx xxxx pro zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49), pokud x) xxxx xxxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, b) xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, nákladů xxxxxx xxxx xxxxxxx x x) vrácení xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx
x) xxxxx, xxxxx byla zadržena,
b) xxxxxxxxxxx, pokud
1. s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxx x), nebo
2. x vrácení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 vrátit xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx-xx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
§42c
Použití daňového xxxx
Xxx xxxxxx působnosti xxxxx této xxxxx xx postupuje xxxxx xxxxxxxx řádu.“. XXXXX: 32018X1672
53. X §45 xxxx. 1 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x) doplňují xxxxx „xx 5“.
54. X §45 xx xx odstavec 1 xxxxxxxx xxxx odstavce 2 xx 4, xxxxx xxxxx:
(2) Osoba xxxxx §30x xxxx. 1 xxxx. b) x x) se xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx nesplní některou x povinností podle §30x xxxx. 1.
(3) Xxxxxxx osoba xx xxxxxxx přestupku xxx, xx poruší xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2.
(4) Xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 lze xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx.“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 x 3 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 x 6.
55. V §45 xxxxxxxx 5 xx xx xxxxx „xxxxxxxx 1“ vkládají xxxxx „nebo 3“.
56. X §46 xxxx. 1 xx xxxxx „xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxx“.
57. X §46 xx xxxxxxxx 2 x 3 zrušují.
Dosavadní xxxxxxxx 4 a 5 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 x 3.
58. X §49 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Povinná xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx služeb nebo xxxx zprostředkující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx kryptoaktiv20) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxx některou x xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 4 až 6, 8, 11 xxxx 12 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113, nebo
b) xx. 7, 9, 10, 13, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113.“.
XXXXX: 32023R1113
59. X §49 xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxxxxxx poskytovatel služeb xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxx některou x xxxxxxxxxx podle
a) xx. 14, 15, 17, 19, 20 xxxx 21 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 16, 18, 22, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113.“. Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 7 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 3 xx 8.
XXXXX: 32023R1113
60. X §49 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx xxxxx „xxxx §25x odst. 3 xx 5“.
XXXXX: 32023R1113
61. X §49 xxxx. 4 úvodní části xxxxxxxxxx xx za xxxxx „služeb“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx“ x xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx „xxxx §25b xxxx. 6“.
XXXXX: 32023R1113
62. X §49 xxxx. 6 xx xxxxx „4“ xxxxxxxxx xxxxxx „5“.
63. X §49 odst. 7 se xxxxx „3“ nahrazuje xxxxxx „4“.
64. X §49 xxxx. 8 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxx „1 xxxx. x), odstavce 2 xxxx. x) xxxx xxxxxxxx 3“.
65. Nadpis §50 xxx: „Porušení xxxxxxxxxx xxx převozu xxxxxxx xxxxxxxxx“.
66. X §50 xxxx. 1 xxxxxxx x) a x) xxxxx:
„x) nesplní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx sdělit xxxxx xxxxx §41x.“.
XXXXX: 32018R1672
67. X §50x xxxx. 1 písm. x) xx slova „48a xxxx §49 xxxx. 2 xx 4“ xxxxxxxxx xxxxxx „49“.
XXXXX: 32023R1113
68. Xx §50x xx vkládá nový §50x, xxxxx včetně xxxxxxx xxx:
„§50x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx
x) xxxxxx xxxxxxxx x povinností xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informací xxxxx §21 odst. 11,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 3,
x) nesplní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 3,
d) xxxxxxx informační xxxxxxxxx xxxxx §37 xxxx. 1, nebo
e) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Úřadu xxxxxxxxx xxxxx §52x xxxx. 2 x 3.
(2) Za xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxx uložit xxxxxx xx 1 000 000 Xx.“.
XXXXX 32015L0849
69. §51x xxx:
„§51x
X přestupku xxxxx xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx tento xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxx xxxxxxxxx xxxx 5 let. Xxxx-xx xxxxxxxxx doba x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx zaniká xxxxxxxxxx 10 xxx xx xxxx xxxxxxxx.“.
70. X §52 xxxx. 6 xx xxxxx „zajištěné xxxx xxxxx §41 xxxx. 1, 3 x 4“ nahrazují xxxxx „xxxxxxx hotovost xxxxxxxxx xxxxx §42x“.
71. X §52x odst. 2 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxx „Xxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 xxx xxx xxx xxxxxxxx řízení o xxxxxxxxx“.
72. X §52x xxxx. 3 xx xx xxxxx „xxxx,“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 xxx“.
73. V §53 xxxx. 1 xx xxxxx „48x, §49 odst. 2 xx 4 xxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „49 xxxx“.
74. §54 xxxx. 3 xx xxxx „(§41 odst. 7)“ xxxxxxx.
Xx. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
1. 1. Do xxx xxxxxx účinnosti xxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3 zákona x. 253/2008 Sb., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xx §22 xxxx. 1 x 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx §22 xxxx. 1 zákona x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
2. Xxxxxxx osoba x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx §22 odst. 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, do 30 xxx xxx xxx xxxxxx účinnosti vyhlášky xxxxx §22 odst. 3 xxxxxx č. 253/2008 Xx., ve xxxxx účinném xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
3. Informační xxxxxxxxx xxxxx §41x xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx účinnosti tohoto xxxxxx, xxxxxxxx osobě, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, pokud a) xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx účinnosti tohoto xxxxxx, nebo x) xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx byla xxxxxxxx xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
4. Xxxxxx xxxxxxxxxx neukončené xxxxx dnem nabytí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx dokončí podle xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
ČÁST DRUHÁ
Změna zákona x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx
Xx. III
Zákon x. 69/2006 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Sb., xxxxxx x. 167/2012 Xx., xxxxxx x. 399/2012 Xx., xxxxxx, č. 377/2015 Xx., xxxxxx x. 298/2016 Sb., xxxxxx x. 368/2016 Xx., xxxxxx č. 183/2017 Xx., xxxxxx x. 261/2021 Xx. x xxxxxx x. 240/2022 Xx., xx xxxx xxxxx:
1. X §2 xx za xxxxxxx c) xxxxxx xxxx písmeno x), xxxxx xxx:
„x) z xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxx xx provádí xxxxxxxxxx xxxxxxx xx základě xxxxxxxxxx Smlouvy o Xxxxxxxx xxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,“.
Xxxxxxxxx xxxxxxx x) x x) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x) x x).
2. X §3 xxxx. x) bodu 6 se xxxxx „ xxxx c)“ xxxxxxxxx slovy „, x) xxxx d)“.
3. X §4 odst. 1 xxxx. x) xx na konci xxxxx xxxx 1 xxxxxxxx slova „x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §8x“.
4. V xxxxx xxxxx se za xxxxx I vkládá xxxx hlava XX, xxxxx včetně nadpisu xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národů
§8d
Cílené xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx úřad (xxxx xxx „Úřad“) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx nebo xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, kterým xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x) xxxxxxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx d) xxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Omezení, xxxxx nebo příkaz xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx použijí xx xxxxxx x xxxx, kdo xx xxxxxx v seznamu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti xxxxx xxxxxxxx 1 nebo x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx výborem Xxxx xxxxxxxxxxx zřízeným xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, x xx od xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx seznamu, xxxxxxxx xxxx ode xxx xxxxxx účinnosti xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxx nabytí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxxxxx, vydaného x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxx x xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxxx xxxxxxxx 1 uvede xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.
(4) Xxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1, xxxxx
x) Xxxx bezpečnosti xxxxx xxxx zruší xxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1, nebo
b) xxxxxx účinnosti xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx, x xxxxx je xxx xxxxxxxxx rozhodnutí Xxxx bezpečnosti podle xxxxxxxx 1.
(5) Opatření xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 4 se xxxxxx xxx xxxxxx o xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dnem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 4 xx xxxxxxxx xx úřední xxxxx Úřadu xx xxxx xxxx xxxxxxxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxxx XX se xxxxxxxx xxxx hlava XXX.
5. V §9 xxxx. 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx „Finanční xxxxxxxxxx xxxx (xxxx jen „Xxxx“)“ xxxxxxxxx xxxxxx „Xxxx“.
6. X §9 xxxx. 1 písm. x) xx xxxxx „xxxx. c) nebo x)“ xxxxxxx.
7. X §14 xx xxxxxxxx 7 xxxxxxx.
8. X xxxxx čtvrté xxxxxx xxxxx V xxx: „Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx fyzické xxxxx“.
9. X xxxxx xxxxxx xx xx xxxxxx xxxxx V xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx 1, xxxxx xxxxx:
„Xxx 1
Xxxxxxx xxxxxxxxx“.
10. X §16 xxxx. 4 xxxx. x) xx xx xxxxx „xxxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx xxxxxxxxxxx organizaci“.
11. X xxxxx xxxxxx xxxxx X se xx xxx 1 xxxxxx xxxx xxx 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxx 2
Xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx
§16x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x Úřadem
(1) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx v xxxxxxxxxxx x řízením xxxxxxx Xxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto zákona xxxx fyzické xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jejích xxxxxxxxxx práv, Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x ochraně identity xxxx fyzické xxxxx.
(2) Xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxx Úřad xx podmínek podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxx fyzické osoby, xxxxx xx účastníkem xxxxxx xxxx Xxxxxx xxxx která xxxx xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx x žádosti xxxxx věty xxxxx, xxxxxxxxx Xxxx xxx, xxxx xx přijal xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(3) Úřad xxxxxxxx xxxxxxxx k ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx cíle sledovaného xxxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx.
(4) Xxxxx Xxxx xxxxxx opatření x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, je xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx identifikátor. Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx osoby xx uchovává xxxx xxxx. Xxxxxx x xxx, xx x xxxxxx vedeném Úřadem xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx je Xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx xx spisu.
(5) Xxxxxx-xx Úřad xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx xx do spisu xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxx xx Úřadem xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx přiděleným Xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx mimo xxxx.
(6) Xx-xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx této xxxxxxx osoby, xxxxxxxxx Xxxx xxxxx odstavce 5 obdobně.
(7) Pokud x ohledem xx xxxxxx xxxxxxxxx není xxxxx xxxxxxx opis xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx záznamy x xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, Xxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx takové dokumenty x xxxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxx x xxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx záznamu xx xxxxxx do spisu.
(8) Xxxxxxx-xx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, Úřad xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 4 xx 7 xxxx xxxx založí xx xxxxxxxxxxx spisu.
§16c
Zvláštní xxxxxxxxxx x identifikaci xxxxxxxxxxx Xxxxx
X řízení xxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx se xxxxxx osoba xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxx osobou, se xxxxxxxx xxxx xxxx.“.
12. X xxxxx čtvrté xx xx hlavu X xxxxxx xxxx xxxxx VI, která xxxxxx xxxxxxx xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
§16x
Xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx
(1) Úřad x xxxxxxxx účelu xxxxxx xxxxxx spolupracuje xxxxxxx xxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx na základě xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx obdobnou věcnou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx zaručeno, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxxx pouze x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx a xx xxxxxxxxx jejich xxxxxxx alespoň x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx rozsahu xxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§16x
Xxxxxx x xxxxxxxxx opatření xx xxxxxx x majetku
(1) Xxxx xxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx orgán se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx mezinárodních xxxxxx x xxxxxxxxx opatření xx xxxxxx k xxxxxxx, x xxxxxx xx xxxxxxx domnívá, xx se xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud
a) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx provést x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxx
x) xx jeho xxxxxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx mohl xxx xxxxxxx účel stanovený xxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxx xxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx dožádaného xxxxxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxx x vyhodnocuje žádosti xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx mezinárodních xxxxxx x xxxxxxxxx opatření xx xxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx xx vztahují mezinárodní xxxxxx.
§16x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx působností x xxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxxx x) xx xxx mohlo xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx Xxxxx republiky, x) xxxxx xxxxx xxxx x členského státu Xxxxxxxx unie x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx c) xx xxx mohlo dojít x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické osoby.“.
13. X §18 odst. 1 xx xx xxxxx xxxxx písmene x) xxxxxxxx slova „ xxxx x)“.
14. X §23 xx xx xxxxx textu xxxxxxxx 1 doplňují xxxxx „x xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx podle §2 xxxx. x)“.
XXXX TŘETÍ
Změna zákona x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx
Xx. XX
Xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx a x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxx zákonného xxxxxxxx Xxxxxx x. 344/2013 Xx., xxxxxx x. 105/2016 Xx., zákona x. 188/2016 Xx., xxxxxx č. 92/2017 Xx., zákona x. 305/2017 Xx., xxxxxx x. 80/2019 Xx., xxxxxx č. 299/2020 Xx., xxxxxx č. 343/2020 Sb., xxxxxx x. 386/2020 Xx., xxxxxx x. 527/2020 Xx. a xxxxxx x. 373/2022 Xx., xx xxxx takto:
1. X xxxxx xxxxx xxxxx XXX xx xxxxxx nový xxx 1, který xxxxxx xxxxxxx zní:
„Díl 1
Výměna xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
§8x
Xxxxxxxx x xxxxx xxx výměnu xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx místu xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, které xx k dispozici, xxxxx
x) xxxxxxx předpokládá, xx x tomto xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nižší xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx v České xxxxxxxxx, xxxxx by xxxxx xxxx ke xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxx,
x) podnikání mezi xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx státech xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx více xxxxx xxx, xx může xxxxx xx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zisku xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx z xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx umožnily xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxx stanovení daně x xxxxx xxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx podnětu kontaktnímu xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxx a xxxxx mohou xxx xxxxxx xxx správu xxxx x xxxxx xxxxx státě.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxx bezodkladně, xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx poté, xxx xx kontaktní xxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx podnětu xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx bezodkladně, xxxxxxxxxx xxxx do 7 xxxxxxxxxx xxx ode xxx xxxxxx xxxxxxx, x xx zpravidla xxxxxxxxxxxxxxx společné komunikační xxxx.“.
Xxxxxxxxx díly 1 xx 4 xx xxxxxxxx xxxx xxxx 2 až 5.
2. X §14x xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx přeshraničního xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx profesní xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx sdělit
a) xxxxxxxxxxxxxxxxx, kterému xxxxxxxxx x souvislosti x xxxxx uspořádáním služby, xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx
x) uživateli tohoto xxxxxxxxxx, xxxxx není xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).“.
XXXXX: 32023X2226
3. X §14m xxxx. 1 xxxxxxx x) xxx:
„x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx tohoto uspořádání x x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, který xxxx xx vztahu x xxxxxx uspořádání xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx uživatele xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx přidruženou xxxxxxx xxxxxx uživatele,“.
CELEX: 32023X2226
4. X §14xx xxxx. 3 xx xxxxx „Xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx“ x xxxxx „xxxxx xxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxxx slovy „členském xxxxx Xxxxxxxx xxxx“.
XXXXX: 32021L0514
5. X §14xx xxxx. 2 xx xxxxx „kvalifikovaného“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
6. X §14xx xx xxxxx „, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx oznamovanou činnost“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
7. X §14xx xxxx. 2 xx xxxxx „xxxx xxxxxx xxxx oznamovaného xxxxxx xxxx dnem, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx činnost, xxxxx xxxx, xxxxx xxx nastane později“ xxxxxxxxx xxxxx „xx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxx“.
XXXXX: 32021L0514
8. X §14xx xx odstavec 4 zrušuje.
Dosavadní xxxxxxxx 5 x 6 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 4 a 5.
9. X §14zy xxxx. 4 se xxxxx „nebo xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 4, a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
10. X §14zzx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx odstavec 1 x xxxxxxxx se xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx sdělí Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, přestože xxx xxx povinen xxxxxx.“.
XXXXX: 32021L0514
11. V xxxxx xxxxx xxxxx III xx xxx 4 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
ČÁST XXXXXX
XXXXXXXX
Xx. X
Xxxxx xxxxx xxxxxx účinnosti dnem 30. xxxxxxxx 2024, x výjimkou xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxx zpráva
I. Xxxxxx xxxx
Xxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxx zákon č. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx opatřeních proti xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx práva x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (dále xxx „XXXX“), xxxxx xxxxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxxxx x oblasti boje xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx činnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx tj. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Touto xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zásadních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Výborem xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx praní xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxx Evropy (xxxx jen „xxxxx XXXXXXXX“), xxxxx xx xxxxxxxxxxx členským xxxxxxxxx XXXX x Xxxxx xxxxxxxxx je xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx FATF xxxxxxxxxx x. 6 (xxxxxxx xxxxxxxxxx) xxxx xxxxxxx, xxxx xxxx Česká xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xx 66. plenárním xxxxxxxx xxx 15. xxxxxxxx 2023 xx strany xxxxxx MONEYVAL oficiálně xxxxxxx všem delegacím. Xxxxx republika xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx 24 xxxx. 4 procesních pravidel XXXXXXXX reportovat xxxxxx XXXXXXXX přijatá xxxxxxxx xxxxxxxx, x xx x květnu 2024 xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxxxxx 2024 písemně. Finálně xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx nedostatky xxxxxx č. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx předpisy (dále xxx „XXX xxxxx“), xxxxx xx projevily xxx jeho xxxxxxxx x xxxxx.
Xxxxx xxxxxx xx primárně xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxxx reakcí xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (EU) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023, x informacích xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx kryptoaktiv x x xxxxx xxxxxxxx (EU) 2015/849 (xxxx xxx „dále xxx „xxxxxxxx XXX“).
Xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vycházejících x xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx doporučení XXXX, x nichž byly xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxx právní xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Konkrétně xx pak xxxxx x doporučení XXXX x. 6 - Xxxxxx xxxxxxxx sankce xxxxxxxx xx terorismus x jeho xxxxxxxxxxx, x. 7 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx proliferace, x. 29 - Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x. 32 - Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x. 33 - Statistika.
V rámci xxxxxxxxxx FATF č. 32, xxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx České republice xxxxxxx XXXXXXXX vytýkáno, xx nemá xxxxxxxx xxxxxxxx x odhalování xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxx systému deklarace xxxx ohlášení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX xx x xxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zastavit xxxx xxxxxxx peněžní hotovost x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx predikativními xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx oznámení xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx hotovosti.
V xxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x oblasti terorismu x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx Organizace xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „Xxxx xxxxxxxxxxx“) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx cílených xxxxxxxxxx sankcí za xxxxxx dodržení xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti. X xxxxxxx xxxxxxxxxx x. 29, které xx xxxx zřízení x xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx o xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx „XXX“), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX x x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, budou x xxxxxx přetrvávat xxxxxxx xxxxxx (jako xxxx. xxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxxx x. 6, xxxxx xx xxxx mezi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x celkových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FATF x xx hodnoceno xxxx „xxxxxxxx plněno“) a xxxxx dle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxx České xxxxxxxxx xx xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Compliance Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx), xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ministrů s xxxxxxxxxx tajemníkem Rady Xxxxxx a xxxxxxxx x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Absence xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xx k zařazení Xxxxx republiky na xxx. šedý xxxxxx XXXX (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - xx. mezi xxxx xx strategickými xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, financování terorismu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxx též xxxxxxxx úpravu směřující x odstranění nedostatků XXX xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx při xxxx xxxxxxxx v xxxxx.
X AML xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxx uvedeným xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
- xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx,
- xxxxxxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxxx xx xxxxxx informační xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx XXX,
- xxxxxxx x xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy,
- vymezení x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx FAÚ,
- xxxxxxxxx xxxxxx osob povinných xxxxxxxxxx údaje xxx Xxxxxxxxx rizik xx xxxxxx Xxxxx republiky,
- xxxxxx související x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx x xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx exekutora xxxx daňového poradce,
- xxxxxx nových povinností xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v hodnotě xxxxx xxx 15 000 XXX x Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
X zákoně x. 69/2006 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx“), xxxxxxx x xxxxxx postupu xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx sankcí xx účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx x k xxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxx spolupráce.
Finálně xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x. 164/2013 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx a o xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů (xxxx xxx „ZMSSD“)
- xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx dle xxxxxxxx Xxxx (EU) 2018/822 xx xxx 25. xxxxxx 2018, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie (xxxx xxx „SDEU“) xx xxxx X-694/20, x xx xxxxx xxxxxx, xx kterém xx xxxxxxx ČS XX x rámci xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 xx dne 17. října 2023 x
- xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx x transpozici xxxxxxxx Rady (XX) 2021/514 xx dne 22. března 2021, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU o xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx daní (dále xxx „směrnice DAC 7“), xxx xx xxxxxxxx zahájení řízení x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx jak právo Xxxxxxxx unie, tak xxxxxxxxxx XXXX.
1. Zhodnocení xxxxxxxx xxxxxxxx stavu
Tato xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx právní xxxxxx xxxx dopad ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx ani xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx a xxx.
1.1. XXX xxxxx
1.1.1. Rozsah xxxxxx povinných xxxx
Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx x rámci XXX xxxxxx upraveno x §2, xxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx taxativně vymezeny, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx povinné xxxxx xx nezbytné xxxxxxx xxxxxxx jak x XXX xxxxxx (např. §4 nebo §54 XXX zákona), xxx x x xxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx jsou v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osobami xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x), xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxx předmět xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) pro xxxxxx xxxxxxxx, převádí xxxx zprostředkovává xxxxx xxxx xxxxxx virtuálního xxxxxx,
x) poskytuje xxxxxxxx xxxxxx týkající xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx definice x §4 xxxx. 9 elektronicky uchovatelná xxxx xxxxxxxxxxxx jednotka, xxxxx xx
x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, směnnou xxxx xxxxxxxxxx funkci, xxx ohledu xx xx, zda xx xxxx xxxx emitenta, xxxxx xx nejedná x
1. xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx,
2. jednotku podle §3 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx 4 xx 7 xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, xxxx
3. xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxx styku, nebo
b) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxx 2, xxxxxx xxx x xxxxxxxx důsledku xxxxxxxx xxxxx za úzce xxxxxxxx okruh zboží xxxx služeb, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uchovatelnou xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a).
Jedná xx o xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx s Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1114 ze xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1093/2010 x (XX) x. 1095/2010 a xxxxxxx 2013/36/XX a (XX) 2019/1937 (xxxx xxx „XxXX“).
1.1.2. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxxxxx xxxxxxxxx xx zřízení xxxxxxxxx xxxxx, která xx xxxxxx xxx xxxx x XXX, x §22 XXX xxxxxx. Týká xx xxxxx povinných xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx povinné osoby, xxxxxxx xxxx xxxxxxx x finanční xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx hazardních her, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, poskytovatelé xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, mají xxxxxxxxx ve stanovené xxxxx xxxxxx XXX xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx kontaktní xxxxx, xxxx pracovní zařazení, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. X těchto xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx xx běžná xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx, x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx realizuje xxxxxxx ve xxxxxx XXX xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx hlášeno xxxx xxxxxxxxxxx osob, xx xxxxxx x xxxx xx xx XXX x xxxxxxxxx dobu xxxxxxx. X xxxxxxx, xxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx x potřebuje xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxx xxx §20 XXX xxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxx FAÚ xxxxxxxxxxx (xxxx. xx xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo x xxxxxxxxx). V xxxxxxxxxxx xxxxxx x tomto xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx povinnými xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx také xxxxxxxxx xxxxx xxx vybrané xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX do 60 dnů od xxxxxxxx, xxx se xxxxx povinnou xxxxxx, xxxx x změnách xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xx xx 30 xxx xx xxxxxx těchto xxxx. Xxxx lhůty xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx relativně dlouhou xxxx xxxx určena xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx styku x XXX, xxxxx xx xxxxxxxx xxx plnění xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx změny xx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx zajišťuje xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxx xx zřízení xxxxxxxx xxxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx
XXX x xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx §24 XXX xxxxxx xxxxxxxxx xx povinných xxxx xxxxxxxxx potřebné k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxx xx. xxxxxxxxx xxx xxxxx šetření xxxxxxxxxxx obchodu. FAÚ xx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx orgán x xxxxxxx XXX, xx xxxxxx §35 xxxx. 7 AML xxxxxx xxxxxxxxxx rizikově xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx výkonu xxxxxxxxx dozoru. X xxxxxxxx xxxx však xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (jako xx xxxx. Česká xxxxxxx xxxxx), xxxxx xx mu umožnily xxxx xxx xx xxxxxxxxx osob pro xxxxx analýzy rizik xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX/XXX, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx dotazníkových xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx významně omezuje. Xxxxxx dohledu v xxxxxxx XXX (xxxxxx xxx xxxxx povinnými xxxxxxx v ČR xxxxxxxx xxx XXX), xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx výboru XXXXXXXX, xxx x xxxxxxx úvěrových a xxxxxxxxx xxxxxxxx institucí xxxx Evropským xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxx Xxxxxxx Authority). X xxxxx hodnocení xx xxxxx prokázat xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx orientovaný xxxxxxx správního xxxxxx. Xxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx x xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (EU) 2015/849 xx dne 20. xxxxxx 2015 o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x změně xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (EU) x. 648/2012 x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/ES x xxxxxxxx Komise 2006/70/XX (xxxx xxx „XXX xxxxxxxx“), nemá xxx xxxxx provádění tohoto xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx.
1.1.4. Xxxxxxxxxx poskytovatelů xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx aktivy
V xxxxxxxxxxx xxx xxxxx standardních xxxxxxxxxx povinné xxxxx xxxxx AML xxxxxx xx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx vnitřních xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx XXX xx stanovené xxxxx xxxxxxx kontaktní xxxxx. Xx tento xxx povinné osoby xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx jako xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx).
1.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
Xxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x §29x XXX xxxxxx, přičemž xxxx xxxxxxxxxx upravuje xxxxxxx xxxxxxxxxxx x zahájení x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x získávání, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxx kontrol, xxx xxxxxx xxx dostačující x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 32 xxxx. 8 XXX směrnice. Xx ostatně xxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx doporučení XXXX x. 29 xxxxxxx XXXXXXXX, které se xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kde je Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx FAÚ xxxx xxxxxxxx zakotveno, xx xx xxxx činnosti xxxxx provádění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, že XXX xxxxx absentuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx činných v xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje
Ustanovení XXX xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxx, xx informacemi xxxxxxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx xx xxxxx disponovat xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoba, xxxxx však xxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxx osobou, xxx xxxx orgánem veřejné xxxx. Taková xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxx povinnost poskytovat xxxxxxxxx (xxxxxxx xx) xx účelem zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.7. Xxxxxx související x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxx správním xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxx úpravy xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxxxxx xx základě podnětu XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx i povinnost xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx kontroly. Xxx xx do xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x dotčeným xxxxxxxx xxxxxx. Xxx x to, xx x souladu x §37 xxxx. 2 XXX xxxxxx může XXX zahájit xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx profesní xxxxxx sama xxxxxxxxxx xxxxxxxx do 60 xxx xx xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx XXX. Xxxxx xx XXX xxxxxxx, xx příslušná xxxxxxxx xxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vyhnout xxxxxx xxx zákonné xxxxxxxxx xxxxxxxxx dohled xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Zkušenosti x xxxxxxxxx praxe XXX xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx komory xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx problém xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x přestupcích (xxxx xxx „XXXX“), xxxxxx xxxx FAÚ xxx účely xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX (§52x XXX xxxxxx), xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx komor při xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx FAÚ xxxxxxxxx údaje xx xxxxxx xxxxxx do XXXX, stanovena xxxxx xxxxx. Zároveň x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx sankční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx x sobě představuje xxxxxxxxxxx xxxxxx x xx. 58 odst. 2 XXX xxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxx (xxx §37 AML xxxxxx). Xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx i xxxxxxx xxxxxxxx svěřených xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx povinnosti xxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx XXX, xxx xxxxxxxx xxxxx AML zákon (xxx §37 xxxx. 6 XXX zákona), xxx i xx. 34 xxxx. 3 XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx činnosti xxxxx. Xxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XX xxxxxxx XXXXXXXX xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxx straně xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx není xxxxxxxx dostatečné úsilí xx zmírňování xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx riziko, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx správního xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx XXXXXXXX ČR xxxxx xxxxxxxxxx týkající xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
1.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x hodnotě xxxxx než 15 000 XXX x Xxxxx republice
Česká republika xxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx žádná xxxxxxxx k odhalování xxxxxxxxx přeshraničního xxxxxxx xxxxxxx hotovosti na xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx nedisponují xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxx pohybu na xxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx-xx podezření xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx nedošlo x xxxxxxx oznámení xx přiznání xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxxxxx MONEYVAL. Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx kontrolovat xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx republiky (dále xxx „xxxxxx xxxxx xxxxxx“) xxxxx xx xxxxxx x peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx x tohoto xxxxx vystupující. Xxxxxxx, xxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podezřelé xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx XX xx xxxxxx objemu, potvrzuje xxxxx.
1.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxxx některé xxxxxxxxxx, xx jejichž xxxxxxxxx xxxx nezakládá xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx. Xxxxxxx plnění takových xxxxxxxxxx xxxx být xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx rizik (viz §30x AML xxxxxx). Xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x přestupku, x xxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx XXX. Xxxxx §46e xxxx. 3 xxxxxx x. 61/1993 Xx., x České xxxxxxx xxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, je x xxxxxxxxx, k xxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx tohoto xxxxx jiného xxxxxx xxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx x xx xxxxx zákon xxxxxxx xxxxx pokuty, xxxxx xxxxx hranice je xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 10 xxx od xxxx xxxxxxxx. Tento xxxx prakticky znamená, xx jsou xxxxxxxxx xxx různé xxxxxx xxx xxx promlčecí xxxx, a xx x xxxxxx xxxxxx xxxxx příslušného k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx sankcí Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx financování xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx. Xxxxx xxx okamžitý xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezolucí Xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 41 Xxxxxx Organizace spojených xxxxxx, xxxx xxx xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx na vnitrostátní xxxxxxx xxxxxx xx xx základě xxxxxxxx xxxxx, v praxi xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x řádech xxxxxxxx xxx. Tento xxxx xx x rozporu x xxxxxxxxxxx FATF x. 6 x 7 Xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxxxxxxx x. 6, xxxxx xx řadí xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX z celkových xxxxxxxxx doporučení XXXX, xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, xxx je xxxxxxxxxx „xxxxxxxx“. Na 66. plenárním zasedání xxx 15. xxxxxxxx 2023 ze xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx). Zařazení xx xxxxxx režimu xxx vyžaduje interakci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Rady Xxxxxx x zástupci x xxx výboru XXXXXXXX. Xxxxx republika xxxx x xxxxxxx x pravidlem 24 xxxx. 4 procesních xxxxxxxx XXXXXXXX reportovat xxxxxx MONEYVAL přijatá xxxxxxxx opatření, x xx x xxxxxx 2024 xxxxxx reportingem x xxxxxxxx x xxxxxxxx 2024 písemně. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x klíčových oblastech xxxxxxxxxx FATF xxxx xxxx xx k xxxxxxxx České xxxxxxxxx xx xxx. xxxx xxxxxx XXXX (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx Monitoring - xx. xxxx xxxx xx strategickými xxxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), což je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
1.3. Xxxxx x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx správě xxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7)
Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx součástí xxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx řízeních xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx. Právní úprava xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx) xx pro xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx směrnice Xxxx 2011/16/EU, x xxxxxxx spolupráci v xxxxxxx daní x x zrušení xxxxxxxx 77/799/XXX, xxxxxxxxxx zkratkou XXX (directive xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Tato xxxxxxxx byla xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx směrnic, xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx automaticky xxxxxxxxxxxx informací:
- xxxxxxxx Xxxx 2014/107/EU, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výměnu informací xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (xxxxxxxx XXX 2), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 106/2016 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2015/2376, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x přeshraničním xxxxxx (xxxxxxxx XXX 3), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 92/2017 Xx.,
- xxxxxxxx Rady (XX) 2016/881, zavádějící xxxxxxxxxxxx výměnu informací xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx skupinami xxxxxxx (směrnice XXX 4), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 305/2017 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (EU) 2016/2258, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxx proti xxxxx xxxxx (směrnice XXX 5), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx zákonem x. 94/2018 Sb.,
- xxxxxxxx Rady (XX) 2018/822, zavádějící xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx (směrnice XXX 6), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 343/2020 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, x xxxxxx se xxxx xxxx xxxxxx povinná xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 7), xxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU o xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx daní, x xxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx informací xxxxxxxxxxxx oznamujícími xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (směrnice XXX 8), x xxxxx zároveň obsahuje xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxx x oznamovací xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XXX6 x xx x xxxxxx xx rozhodnutí XXXX xx xxxx X-694/20 (xxx dále).
Uvedený xxxxxx směrnic Rady XX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXXXX.
2. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx hlavních xxxxxxxx
Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx odůvodnění xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx právní xxxxxx, tak vysvětlení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx celků. Xxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x klíčových xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy.
Navrhovaná xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xx vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx x xxx.
2.1. AML xxxxx
2.1.1. Xxxxxx okruhu xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, dochází xxxx x jinému xxxxxxx vyjádření xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx z xxx xxxx poskytujících xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxx AML xxxxxxxx (xxxxxxxxx nařízením XXX) navázána xx xxxxxxxx poskytovatele xxxxxx x kryptoaktivem xxxxx xxxxxxxx MiCA. X xxxxxx xxxxxxxxx směrnice Xxxx (EU) 2023/2226 xx xxx 17. xxxxx 2023, xxxxxx xx xxxx směrnice 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx (dále xxx „XXX 8“) a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXXX xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxx. xxx-xxxxxxxx xxxxxx (xxxxx xxxx povinnou xxxxxx i podle xxxxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx).
X xxxxxxx se xxxxxx XXX xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xx tento typ xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx MiCA, xxxxx zavádí xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxx, který xxxx xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
2.1.2. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx
X xxxxxxxxxx praxi XXX xx xxxx závažný xxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx §22 AML xxxxxx (jejichž úkolem xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX) xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx nedostatek xx xxx s to xxxxxx úsilí xxxxxxx xx celého xxxxxxx xx xxxx navazujících XXX xxxxxxxx, sahajícího xx počáteční xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta xxxx sledování xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxx XXX.
X xxxxxx důvodu xx xxxxxxxx jednoznačně xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx kontaktní xxxxx k zajišťování xxxxxxxxxx xxxxx x XXX x provozní xxxx xxxxxxx xxxxx x v době, xxx povinná xxxxx xxxxxxxxxxx obchody. Xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx povinností, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx plnění.
2.1.3. Rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx
X rámci xxxxx x zpřesnění xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx úřadům xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxx efektivní xxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx prováděnými vůči xxxx xxxxxxx osobě. Xxxx oprávnění tak xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxx xxxxxx sektoru x hlediska xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx povinností XXX (vizte §29c xxxx. 2 xxxx. x) XXX xxxxxx). X xxxx by xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx šetření, případně xxx xxxxxx i xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx §44 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx národní bance.
2.1.4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx
X souladu s xxxxxxxxx plynoucími x XXX směrnice, které xx xx byly xxxxxxx xxxxxxxxx TFR, xx stanoví poskytovatelům xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
- xxx provádění xxxxxxxxx xxxxx legalizace xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu xxxxxxxxx rizika plynoucí x xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx aktivy provedených xx xxxxxxxxxxxx adresu xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx identifikace a xxxxxxxx xxxxxxx získat xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx virtuálního xxxxxx xxxxxxxxxxx na nehostovanou xxxxxx nebo x xxxxxxxxxxx xxxxxx, nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx okruhem povinností, xxx xxxxxx x XXX xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx související s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx vztahu x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem pocházející xx třetí země. Xxxx povinnosti xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
2.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávaných XXX
X xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, že x XXX zákoně xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx analýzu x xxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxx na xx xx navrhuje x §29x XXX xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx týkající xx XXX, x to xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xx xxxxxx xx xxx jedná x xxxxxxxxx transpozice čl. 32 XXX xxxxxxxx. Xxxx xxxx České xxxxxxxxx xxxxxxxx, že x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx XXXX č. 29 existují xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx. X když xxxx oprávnění xxxxx x xxxxxxxxx xxxx, xxxx. ze zákona x zpravodajských službách, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx uvést x xxxxx kompetenčního ustanovení XXX.
2.1.6. Xxxxxxxxx okruhu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxx xx explicitní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx, xxx x podnikající xxxxxxx xxxxx x právnické xxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (například xxxxxxxx).
2.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx informací XXX xxx správním dozoru xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx poradce,
Profesní xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx informovat x xxxxxxxx a x výsledku xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x ukončení xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx možnost XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx nastupují xx xxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx odmítne kontrolu xxxxxxx. Xxx o xx, xx x xxxxxxx s §37 xxxx. 2 AML xxxxxx xxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx podmínky, xx xxxxxxxxx profesní xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 60 xxx xx okamžiku, kdy xx xxx xxxxxxx xxxxxx XXX. Xxxxx xx FAÚ xxxxxxx, xx příslušná profesní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx sankce xxxxxxx plnění xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx svými xxxxxxxxxxx. Zároveň x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx absentuje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozpor x xx. 58 xxxx. 2 XXX směrnice, xxxxx kterého xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx osoby xxxxx xxxxxxxxxxx xx porušení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx.
2.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x hodnotě xxxxx xxx 15 000 EUR x Xxxxx xxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx x x zrušení xxxxxxxx (ES) č. 1889/2005 xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx xxxxxxxxx přes xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, ať xxxxxxxxxxx, xx obsažené x zásilce, pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx 10 000 XXX. X Xxxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx polohu xxxxxxx jen na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx převozů xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx států, xxxx v xxxxxxxx Xxxxx republiky x x případě xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx opatření xxx xxxxxxxxxxx xxxxx zranitelnost xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx i xxxxxx xxxxxxxxxxxx výsledku 6. xxxx xxxxxxxxx souladu Xxxxx republiky x xxxxxxxxxxxx XXXX, xxxxx xx xxxxxx 2025 xxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotitelské xxxx expertů MONEYVAL. Xx xx vyústilo x xxxx zařazení xx xxx. šedý xxxxxx FATF1. X xxx xx se xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (ale xxxxx xxxx x AML/CFT xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx sektoru) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nevýhodě x xxxxxxxxx s jejich xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx šedý xxxxxx XXXX by xxxx x xxxxxxx důsledky x xxxxxx reputační xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx ze stran xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
2.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx
- povinnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik,
- xxxxxxxxxx zajistit xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §22 XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxx x XXX,
- xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nařízení TFR, xxx xxxxxxxx toto xxxxxxxx,
- xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx vztahu xxxxxxxxxxxxxx služeb x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
- xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xxx v Xxxxx republice xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx buď x xxxxxxxx TFR, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jež xx xxxxx byly xxxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxx.
2.2. Zákon x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx Rady xxxxxxxxxxx)
Xxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx sankce vyplývající x rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx proti xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx uplatňovaly xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xx xxxx xxxx osoby xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx OSN. Xxxxx xx, xxx xxxx xxxxx neměly xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx na přímé xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro XXX x xxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx tyto xxxxxxx xxxxxxx x xxx odpovídající xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxx xxx naplnění xxxxxxxxxx FATF č. 6 x 7, xxx x pro xxxxxxxxx xxxxxxx s xx. 1 xxxx. 2 Ústavy, xxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které xxx xx xxxxxxxxx x mezinárodního práva. Xxxxx xx tedy x xxxxxxxxxxxx souvislost x XXX xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx facto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x AML xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xx. 41 Xxxxxx OSN xxxxxxx.
2.3. Xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx
X xxxxxxx na xxxxxxxx XXXX xx xxx 8. xxxxxxxx 2022 ve věci X-694/20, Orde xxx Xxxxxxx Xxxxxx, by xxxxxxxx 2011/16/XX (XXX) xxxx xxx změněna xxx, xxx její xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x situaci, kdy xx x důvodu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jakéhokoli xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, který xxxx xxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx)2. Xxxxxxx informační xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx osvobozených xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx měla být xxxx omezena xxxxx xx informování jejich xxxxxxxxx3&xxxx;x jejich xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxx xxxxx k omezení xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání, x xx xxx, aby xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx vztahuje xxxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxx mlčenlivosti. Odhalení xxxx totožnosti před xxxxxxx správou x xxxxx xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxx dle xx. 7 Listiny xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx (xxx xxxx 31, 32 x 37 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx věci C-694/20).
Samotný xxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxx, že xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx může xxx XXX xxxxx xxxxxxxx XXX xxx xxxxxxx (xxxxx §53 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx řádu) x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx zhatit xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx x trestním řízení xxxxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xx xxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie dohodly x rámci xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226 (XXX8) xx xxxx xxxxxx xxxx. 5 xx. 8xx xxxxxxxx XXX (omezení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pouze xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx osvobozeného xx oznamovací xxxxxxxxxx), x odst. 14 xxxx. x) xx. 8xx xxxxxxxx DAC (xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxxxxxx vypuštění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx profesní xxxxxxxxxxx, x okruhu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
Xxxx, x xxxxxx 2023 Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XX 17 xxxxxx týkajících se xxxxxxxxxxx směrnice XXX 7. Vysvětlení xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx komise akceptovala. Xxxxxxx zástupci Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Ukázalo xx, xx xxxx §14xx XXXXX xxxxxxxxxx plně xxxxx xxxxxxxx DAC7, xxxxx byla navržena xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx §14ze XXXXX, xxxxx na xxx navazuje. Xxxxx xxxxx Xxxxxxxx komise xx týkal xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dle xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, Xxxxx IV xxxxxxxx X xxx 6, prvního pododstavce. X xxxxx právní xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. 2 xx §14zzx XXXXX, xxx odpovídá xxxxxxxxxxx xxxxxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx směrnic DAC, xxxxxxx byla uložena xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxxx. Návrh xxxxxx §14xx x §14xx XXXXX xxxxxxx x výsledků xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx formací Xxxx XX x xxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx interpretací xxxxxxxx XXX7. Xx xxxxxxx xxxxxxxx práce Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx x xxxxxxxxx výkladu xxxxxxxxxx směrnice XXX7 xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx od duplikace xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx (tzv. xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx xxx xxxxx xxxxx §14zf XXXXX) x výkladu xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x vyloučení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxx xxxxx změny §14xx XXXXX). Xxxxx xxxxxx xx tedy xxxxxxxxx xxxxxx transpozice xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 x x návaznosti na xxxxxxxxx od Xxxxxxxx xxxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxx x:
- xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platformy a xxxxxx pojmu „xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx“,
- xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx, xx. upuštění xx některých xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x
- xxxxxxxxx xxxxxxx orgánů xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx provozovateli platformy xxxxxxxxx x Evropské xxxx.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy x xxxxxxxx pořádkem
Základní xxxx xxx uplatňování xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx x Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv x xxxxxx (xxxx xxx „Xxxxxxx“).
Xxxxxxxxxx cíle, kterým xx již xx xxxxxxx stávajícího xxxxxx x xxxx 2008 xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx činností x xxxxxx xxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nezbytná. Xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, ať již xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx méně xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx ukázalo xxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx boje xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx sleduje dosažení xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxx představit xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx zákona xxxxx xxxxx zásadně xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx XXX xxxxxxx v xxxx jeho xxxxxxx, xxxxx ho x xxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx pro oblast xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX) x nové trendy x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx svého cíle. Xxxxxxx a účelem xxxx zaváděných xxxxxxxx xxxxxx zůstává xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x uchování stop xx přesunech xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxx od xxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x xx xxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
3.1. Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxx, x xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx (xx. 2 xxxx. 3 Ústavy x xx. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx)
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx zásady xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 2 čl. xxxx. 3 Xxxxxx, že xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxx ji uplatňovat xxx x xxxxxxxxx, x xxxxxx a xxxxxxx, které xxxxxxx xxxxx, x x xx. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx, že xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx jen v xxxxxxxxx x x xxxxxx xxxxxxxxxxx zákonem, x to xxxxxxxx, xxxxx xxxxx stanoví. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxx v předkládaném xxxxxx xxxxxxxxxxxx,
3.2. Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx (čl. 8 a 100 xxxx. 1 Ústavy)
Návrh xxxxxxxxx žádné povinnosti xxxx samosprávným xxxxxx, xxx xxxxx způsobem xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx na jejich xxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxx dopad xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
3.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx (xx. 3 xxxx. 1 a xx. 24 Listiny).
Návrh xxxxxx tedy nediskriminuje xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx jejich národního xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
3.4. Xxxxxxx zákona (xx. 4 xxxx. 1 Xxxxxxx).
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx přesně xxxxxxxx xxxx okruh xxxxxxxxxx xxx nezpochybnitelně xxxxxxxxx xxxxx xxxx. V xxxxxxx nově xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx vyplývající x právních xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx x povinnosti, které xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx doporučení xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxx xxxx x rámci návrhu xxxxxx ukládány nové xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx adresátů x x xxxxxxx xxxxxx xxxx a xxxxxx dochází pouze xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx některou x povinností (např. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx. xxxxx vlastnit xxxxxxx), nebo jsou xxxxxxx podmínky x xxxxxxx patřičného xxxxxxxx (xxxx. zmrazení xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx).
3.5. Xxxxx xx soukromí (xx. 10 Xxxxxxx).
X xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx pouze x nezbytně xxxxxx xxxxxxx.
X případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x již xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxx XXX xxxxxxx osobní xxxxx xxxxxxxxxxx.
X případě xxxxxxxx xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních sankcí xxxxx osobní xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx mezinárodní organizaci xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx podmínek x dále se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx může xxx xxxxxx buď xxxxx, či xxxxxxx x újmě xxxx xxxxxxx anebo x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx obecnými xxxxx, x xxxx lze xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, principech právního xxxxx či na xxxxxxxxxx mezinárodního xxxxx.
Xxxxxx x posouzení xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy xx xxxxx xx xxxxxxx soukromí a xxxxxxxx xxxxx provedeného x xxxxx 8 xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxx do práva xx xxxxxxxxxxxx soukromí.
3.6. Xxxxxxx vlastnického xxxxx (xx. 11 Xxxxxxx).
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, pouze xx určité xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x přepravou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx má stanovené xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x České xxxxxxxxx. Xxxxx xx tedy x obdobný xxxxxxx, xxxx xx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx xx tohoto xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx na účel XXX xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx legislativních xxxxxxxxx xxx xxx xxxxx legalizaci výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vlastníka xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx peněžních prostředků x současně x xxxxxxxxxxxxx účel xxxxxx xxxxxxx. Xxx totiž xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx legální xxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xx schopen xxxxxxxx xxxxxxx původ xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Prakticky se xxxx nejedná o xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx x xxxxxxxxx xxxxxxx nemůže xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Z xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx poskytovat xxxxxxxxx xx xxxxx kontroly xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx celní správy. Xxx xxxx možné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx požadované informace x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx i xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, nebo pro xxxxxxx, kdy existuje xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací, x xx zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx je upraven xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx současně xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx situace xxxx xxx zadržená xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx bude xxxxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx xxxxxx FAÚ, xx bude xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx dotčené xx xxxxx právech xxxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx seznamů vydaných Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx seznam, xx xxxxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx se xxxxxxxx, xxx členské státy XXX xxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, na xxxxxx xxxxxxx xxx podán xxxxx na zařazení xx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx xx xxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osoby xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, která xxx xxxx xxxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx vyřazení xx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx xx sankční xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx posouzení xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ze xxxxxx Rady bezpečnosti x x xxxxx xxxxxx xxxxxxx jsou xxx přiznána xxxxxxx xxxxx (xxxx. být xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xx xxxxxx). X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx je xxx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx majetku xxxx xxx xxxxxx podle Xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxx být xxxxxxxx na xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxx tyto xxxxx xxx xxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx státu xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx x zájmu xxxxxxxxxxx, jímž bezesporu xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx sankcemi xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx podmínka xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx s xxx, xx rozsah xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx k závažnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx postihovaná xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, svrchovanost x xxxxxxxxxxx státu xxxx poškozování xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx je xxxxxxxxx řádná xxxxxx xxxxxxx xxxxx takovému xxxxxx xx vlastnických xxxx, x to xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx jeho xxxxx xxxxx §101a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx daně, xxxxxxxx xxxx obdobná xxxxxxxx xxxxxx.
3.7. Xxxxxxx listovního xxxxxxxxx (xx. 13 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zasílaných xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, a xx xx xxxxxx xxxxxx celní xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x původu a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x české xxxx xxxx xxxx, xxxxx x obsahem xxxxx xxxxxxx 90 % x slitků x xxxxxxx ryzostí s xxxxxxx xxxxx alespoň 99,5 %, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx peněžní poukázky xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xx doručitele xxxx xx xxx, jakož x xxxxx investiční xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxx listinou (xxxxxxx xx x xxxxxx ani x xxxxx) x xxxxx xxxx chráněny xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Bez xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nebyla xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgány xxxxx správy xxx x xxxxxxxxxxx upraveno, x xx pro xxxxxxxx zásilek zasílaných xx zemí mimo Xxxxxxxxx xxxx nebo xx takových xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x §6 xxxx. 1 xxxxxx č. 242/2016 Xx., xxxxx xxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx xxxxx“). X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx daňovým řádem. X xxxxx případě xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx zasílané xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x takové xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxx není x xxxxxxx x xx. 13 Xxxxxxx, xxx x xx. 17 Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
3.8. Xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava je x výše uvedených xxxxxxxx plně x xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx republiky, x to i x judikaturou Xxxxxxxxx xxxxx, vztahující xx x této xxxxxxxxxxxx.
4. Xxxxxxxxxx slučitelnosti xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx se xxxxxxx vyplývajícími pro Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx je plně xxxxxxxxxx x právem Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx právem Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx ustálené xxxxxxxxxx XXXX. Na právní xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx je x xxxxx xxxxxx xxxxx nahlížet xx. x xxxx prostředek xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx toky peněz xxxxxxxxx nezákonným xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx integritu, xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxx Xxxxxxxx unie.
Předkládaná xxxxxx xxxxxx respektuje xxxxxx xxxxxxx, xxxxx pro Xxxxxx republiku xxxxxxxxx xx sekundárního xxxxx Xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx úprava x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx právem Evropské xxxx x oblasti xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu, x xx s:
- AML xxxxxxxx,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x xxxx (XX) 2018/843 xx xxx 30. xxxxxx 2018, kterou xx xxxx xxxxxxxx (EU) 2015/849 o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x směrnice 2009/138/XX x 2013/36/EU,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2014/92/XX ze xxx 23. července 2014 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx účty, xxxxx xxxxxxxxxx účtu a xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxx xxxxx,
- směrnicí Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2019/713 xx xxx 17. dubna 2019 x xxxxxxxx xxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx prostředků x xxxxxx padělání x x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rozhodnutí Xxxx 2001/413/XXX,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/1153 xx xxx 20. xxxxxx 2019 x stanovení xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a dalších xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxxx, vyšetřování xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx 2000/642/XXX,
- směrnicí Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/1937 xx xxx 23. října 2019 o ochraně xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx práva Unie,
- Xxxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. října 2018 x xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx a o xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005,
- Xxxxxxxxx XXX,
- Xxxxxxxxx XxXX,
- Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2021/776 ze xxx 11. xxxxxx 2021, kterým xx xxxxxx xxxxxxx určitých xxxxxxxxx x technická xxxxxxxx pro účinnou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2018/1672 o xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Unie xxxx xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx x x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxx xxxxxx xx xxxx slučitelný xx závazky vyplývajícími xxx Xxxxxx republiku x jejího xxxxxxxx x Evropské xxxx.
Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vnitrounijních xxxxxxx peněžní hotovosti, xx třeba xxxxx, xx xxxxxxx x. 9 • nařízením Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 xx dne 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx x o zrušení xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005, xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx systémy mohou xx xxxxxxx úrovni xxxxxx xx podmínky, xx xxxx x xxxxxxx x čl. 63 x 65 Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie (xxxx xxx „XXXX“). Xxxxxx 63 xxxx. 1 XXXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxx omezení pohybu xxxxxxxx xxxx členskými xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx 65 xxxx. 1 xxxx. b) XXXX se xxxxxxx, xx xx. 63 XXXX není dotčeno xxxxx členských států xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx pro ohlašování xxxxxx kapitálu xxx xxxxx správní xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx. 65 xxxx. 3 SFEU xxxxxx xxxxxxxx x postupy xxxxxxx představovat xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx diskriminace, xxx xxxxxxxx omezování xxxxxxx xxxxxx kapitálu x xxxxxx ve xxxxxx článku 63 XXXX. Xxxxxxxxxxx xxxxxx xx vzor x xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, kde byly xxxxxxx xxxxxxx xxx x minulosti. Nezaměřuje xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx a xx xxxxxxxx tak, xxx xxxx co xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxxxx, že xx pohybuje x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx čl. 65 XXXX x xxx tedy x xxxxx souladný s xxxxxx Xxxxxxxx unie. Xxxx uvedené xxxxx xxxx xxxxxx x xx vztahu k xxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xx. 1 Xxxxxxxxx x. 1 x Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx práv (xxxx jen „XXXX“). Xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx právu xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx považují xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx s obecným xxxxxx, xxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx činnosti.
Součástí xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxx XXXXX. Tento xxxxx xxxxxxxxx transpozici xxxxxxxx Rady 2011/16/XX, x xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx xxxx x o xxxxxxx xxxxxxxx 77/799/EHS a xxxxxxx xxxx následné xxxxxxxxxx, xx. xxxxxx xxxxxxxx XXX 6 x XXX 7. Xxxxx xxxxxxx navržené xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx úpravy Xxxxx xxxxxxxxx x xx:
- xx xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxx, x xxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx povinná xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platforem (xxxxxxxx XXX 7),
- se xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/EU x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, x kterou se xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměna xxxxxxxxx oznamovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx DAC 8),
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx provozovateli xxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx ekonomiky4, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) v xxxx 2020, x
- Xxxxxxxxx pravidly OECD xxx podávání xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx 2021: Xxxxx xxx mezinárodní xxxxxx x xxxxxxxxx modul xxx xxxxxx zboží5.
Potřeba xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx, tj. x xxxxx orgánů Xxxxxxxx xxxx a XXXX, xx kterým xxxxx xx xx xxxxxxx implementačního zákona. X xxxxxxx rozporu xxxxxx XX x xxxxxxxx XX se xxxxxx xxxxxxxx mohou xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx své xxxxxxxxxx postupovat xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx subjektu xx xxxxxx, xxxxx xx v xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 7 do doby, xxx nabyde xxxxxxxxx xxxxxxxxxx návrh zákona.
5. Xxxxxxxxxx xxxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxx zákona xx xxxx v xxxxxxx x mezinárodními xxxxxxxxx, xxxxx je Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxx s xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx mezinárodního xxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx smlouvy, x jejichž xxxxxxxxxx xxx Parlament xxxxxxx x xxxxx je Xxxxx xxxxxxxxx vázána, xxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx hierarchie právních xxxxxxxx xxxxxxxxx přednost xxxx xxxxxx x xxxxxxxx předpisy xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxx 10 Xxxxxx tak xxxxxxxx, xx při xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx právě xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 10 Ústavy. Xxxxxxx-xx xxxx mezinárodní xxxxxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx něco xxxxxx xxx zákon, použije xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx navíc x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx x. 403/2002 Xx. xxxxxxx, xx xx xxxxx platné xxxxxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxx právech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zachovávají xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxx.
5.1. Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x základních xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx se xxxxxx některých xxxx xxxxxxxxxxx x Úmluvě x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (viz sdělení Xxxxxxxxxxx ministerstva zahraničních xxxx č. 209/1992 Xx., xxxx xxx „Xxxxxx“), x xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zásahů x xxxxxxxxx xxxxxx slučitelnost x Xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx výkladu xxxxxxxx Xxxxxxxxx soudem xxx lidská xxxxx.
5.1.1. Xxxxx xx respektování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx na xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x osobních xxxxx xxxxxxxxxxx x části 8 jsou zásadně xxxxxxxxxx x při xxxxxxxxxx zásahů do xxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rodinného xxxxxx.
5.1.2. Xxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx nápravy
Článek 13 Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, kdo xx xx xx, xx xxxx porušeno xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nápravy. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx o xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nápravy xxxxxx xx práva. Xxx však xxxx xxxxxxxxx zakotvených v xxxxxxxx předpisech, a xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx.
X případě xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx dozorčím xxxxxx má xxxxxxx xxxxx právo xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx újmy xxxxxxxxx xxxxxxxxxx úředním xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx zákona.
5.1.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxx 14 Xxxxxx stanoví, že xxxxxxx práv x xxxxxx přiznaných Xxxxxxx xxxx být zajištěno xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx jiné xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx menšině, majetek, xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx diskriminace xxxxxxxxx x xxxxxx 14 Úmluvy xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, kdy by x xxxxxxx, které xxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx postavení, xxxx xxxxxxxxx nerovně, xxxx xxxxxx, kdy xx x xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx postavení, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxx by xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx garantovaných Xxxxxxx. Xxxxx xx takový xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx. pokud xx neměl žádný xxxxxxxxx důvod, byl xx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx práva x xxxxxx tytéž xxxxxxxxxx.
5.1.4. Celkové xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x kontextu Xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx xx xxxxxxx výše xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx Xxxxxxx.
5.2. Xxxxxxxxxxx pakt x občanských a xxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxxxxx xxxx x občanských a xxxxxxxxxxx právech xx xxx 19. xxxxxxxx 1966, vyhlášený xx Xxxxxx zákonů pod x. 120/1976 Sb. (xxxx jen „Xxxx“), xxxxxxxxx
- x xxxxxx 2 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx Paktem,
- v xxxxxx 3 zákaz xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx,
- x xxxxxx 17 xxxxx svévolných xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x
- x xxxxxx 26 xxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx důvodů.
Tato práva xxxx zásadně xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxx, xxxxx již xxxx x obecné xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx posuzována. Xxxxxxxx xx zákaz xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 Xxxxx. Zatímco xxxxx xxxxxxxxxxxx zakotvený v Xxxxxx má xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx (tedy xx xx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x porušením xxxxxx xxxxx), v xxxxxxx Xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x xxxx xx xxx xxx xxxxxxx xxxxx.
Xxx tak xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx právní xxxxxx xx plně xxxxxxxxxx x Xxxxxx.
5.3. Xxxxx
X xxxxxxx xx xx, xx návrh xxxxxx respektuje xxxx xxxxxxx požadavky, lze xxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
6. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx navrhované xxxxxx úpravy
V této xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx hospodářské a xxxxxxxx xxxxxx navrhovaných xxxx právní úpravy xx veřejné rozpočty x xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx dopady xxxxxx na státní xxxxxxxx a jednak xx xxxxxxx veřejné xxxxxxxx, xxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx. Xxxxxx xx veřejné xxxxxxxx xxxxxxxxx zejména x xxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánů xxxxx správy. Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx kompetencí xx však xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx budou vyřešeny xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx financí xxx xxxxxxx navyšování. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxx hrazeny xx xxxxxxxxxxx rozpočtových xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX6 x XXX 7 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxx ZMSSD, xxxxxx xxxx implementována xxxxxxxx XXX 66 x XXX 77&xxxx; (xxxxx x. 373/2022 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx x x xxxxx xxxxxxx souvisejících xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů, a xxxxx xxxxxxxxxxx zákony).
6.1. Xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx
6.1.1. AML zákon
a) Xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX je Xxxxx republice mimo xxxx xxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxx xxx deklaraci xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Na xxxxxxx xxxx vznikl xxxx §41x, xxx xxxxxx nová xxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxx x xxxxxxxxxx použití xxxxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx 15 000 XXX xxxx vyšší. Xxxxxxxx xx xxxxxx systém, xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx příslušnému xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx správy, x xxxxxxxxx hotovosti nad 15 000 XXX xx žádost xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx nemusejí xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx ústní oznámení. X rámci xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxx, xx by xxxxxxxxxxxx xxxxx požadovala xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, by xxxxx xxxxxxxx záznam o xxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx šetření. Xxxx xxxxxxxx (xxx. xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx systém) xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx pro xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx těchto xxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kapacit nenavrhuje, xxxxx xxxxx vyřešeny xx vrub stávajícího xxxxxxxxxxxx stavu, což xxxxxxx, xx výdaje xxxxx hrazeny ze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx financí, respektive Xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx navyšování.
Veškeré xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx x xxxxxxx oblasti xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx limitů počtu xxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xx platy x dotčených rozpočtových xxxxxxxxxx.
x) Xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx celní správy, xxx zadržená xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx exekuce, případně xxxx dojít x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx. X takovém xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx.
X xxxxxxxx xxxx nelze tyto xxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx obdobnou xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxx agendy Xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx eviduje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, ze xxxxxxx xxxxxxxxx příjmy xx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx formě xxxxx.
Xxxxxxxx x xxxxxxxxx §50 AML xxxxxx x nové xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx §50c „Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx“, xxx xx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx pokutu do 1 000 000 Xx xxx předpokládat, xx xxxxxx bude xxx pozitivní xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx na rozpočty xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §45, §46 x §49 XXX xxxxxx.
6.1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX xx x rámci xxxxxxxxxx č. 6 x 7 Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxx, a xxxxx xx x zákoně x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx vkládání xxxxxxxx x osob na xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx bude nově xxxxxxxx Rady bezpečnosti „xxxxxxxxxx“ xx českého xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxx je uveden xx xxxxxxx obsaženém x xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxx na xxxxxxx vydaném xxxxxxxx xxxxxxx Rady bezpečnosti xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxx.
Xxxxxxxx k xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx seznamu xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx výdaje, xxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx
6.2. Xxxxx xx podnikatelské xxxxxxxxx
Xx straně xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx České xxxxxxxxx xxxxx vzniknout xxxxxxx x tímto xxxxxxx, a xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx úprav, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx xxxxxxxx dozoru xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxx x větší xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxx osobu x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx xxxx XXX. Xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx mohou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x aktualizací xxxxxxx xxxxxxxxx zásad x xxxxxxxxx xxxxx. Rovněž xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx těchto xxxxxxx xxxx xxxxx, avšak xxxxxxxxxxx xx, xx xx xxxx xxxxxx x marginální xxxxxx.
7. Xxxxxxxxxx sociálních dopadů, xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx skupiny xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, dopadů xx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx obyvatel, xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx a jiné. Xxxxxx také xxxxxx xxx žádný xxxxx xx xxxxxxx práv xxxx, ani na xxxxxxx xxxxxxxxx.
8. Xxxxxxxxxx xxxxxx navrhovaného xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx soukromí x xxxxxxxx údajů (DPIA)
Při xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx správy x XXX podle xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxx soukromého a xxxxxxxxx xxxxxx zaručené xxxxxxx 8 Úmluvy x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x základních xxxxxx Rady Evropy, xxxxx x právo xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 7 x 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Evropské xxxx (xxxx xxx „Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx“) x xxxxx na xxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xx xxxxxxxxxxx pouze xxx účely xxxxxxxxxxx xxxxxxx činnosti a xxxxxx potírání.
Při xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx opatření proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu se xxxxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 2016/679 xx xxx 27. xxxxx 2016 x xxxxxxx xxxxxxxxx osob x xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx osobních údajů x x volném xxxxxx xxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx 95/46/ES (xxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx údajů) (xxxx xxx „GDPR“). Xx xxxxx FAÚ x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXXX xxxxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 xxxx. x), jelikož XXX xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx řízení, xxx xxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x trestní xxxxxx x §12 xxxx. 1 xxxxxx x. 141/1961 Xx., xxxxxxx xxx, xxx XXX není xxxxxx.
8.1. XXX zákon
8.1.1. Účel xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů
Osobní xxxxx budou xxxxxxxxxxxx xxxxx x předem xxxxxxxxxxxx účelu, xxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
8.1.2. Kategorie xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
X rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxx zákona xx stanovují xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx osobních xxxxx xxx xxxxx stávajícího xxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxx rozsahu.
V xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxxx XXX zákona xx možné xxxxxxxxxxx xxxxxx údaje kontaktních xxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x klientů povinných xxxx x xxxx x xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx zejména x xxxx kategorie xxxxxxxx údajů:
- xxxxxxxxxxxxx
- xxxxxxx jména x xxxxxxxx;
- xxxxx xxxxx, x xxxxxx-xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx;
- xxxxx narození;
- xxxxxx xxxx xxxx xxxxx;
- xxxxxx xxxxxxxxx;
- xxxxx x druh xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxxxxxx xxxxx kontaktní osoby;
- xxxxx xxxx kryptoaktiv xxxxxxx;
- u xxxxxxxxxxx xxxxxxx osoby
- xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx označení,
- xxxxx,
- identifikační xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx osoby;
- vztah x xxxxxxxxx osobě - xxxxxxxxx;
- popisné
- xxxxxxxx zařazení xxxxxxxxx xxxxx;
- x-xxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx původce;
- xxxxx x obchodech x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů
Prostředky xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx údaje FAÚ xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxx XXX, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x ochraně xxxxxxxxx zájmu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Činí xxx xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx MoneyWeb, xxxxxxxxxxx xxxxxxx či osobním xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx předávat xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxx §41 XXX xxxxxx vychází xxxxxxx xxx z xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 1889/2005 x xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx nařízení 2018/1672. XXX xx xx tímto xxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx dlouhodobou xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx postupy xxxxxxxxxxx. XXX xxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx Xxxxxxxxxxx ředitelství xxx zasílána zabezpečenou xxxxxxxxxxxxx formou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx společném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx EU, xxxxx x xxxxxxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x zjištěném xxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxx xxxxxx plněna xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx způsobem.
Pro XXX xxxx informace x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx jedním xx xxxxxx informací xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx podezřelých xxxxxxx, xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx původu xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
XXX při xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx údaje xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, x xx xx xxxxxx plnění xxxxxx xxxxxxxxx povinností x xxxxxxx, který xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §39 XXX zákona, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxx, xx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx osoba, x xxxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx zpracování xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
1.1.4. Veřejnost xxxxxxxxxx
Xxxxxx údaje xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxxx nebudou xxxxxxxxxxxx veřejně.
1.1.5. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
XXX xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx uchovává xx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx v případě xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx danou xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx. 40 xxxx. 1 5. XXX směrnice. Xx xxxxx žádoucí, aby xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx dobou x relevantních xxxxxxxxx xxxx, xxx ve xxxxxxx případů dosahuje xxxxx 10 let. Xx světle xxxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx §16 xxxx. 4 AML xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxx. Xx xx xxxxx vztažena xxx xx xxxxxxx, kdy xxx očekávat xxxxxxxxx xxxxxxxxx doby xxxxx x xxxxx pěti xxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxx xxxx žádným xxxxxxxx nemění.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx být xxxxxxxx xxxxxxx, a xx xx xxxxxxx §31x odst. 3 XXX xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, že FAÚ xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x osobním xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pouze xxxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxx došlo x xxxxxxxx:
x) plnění xxxxx xx účelem xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx podmínek xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.1.7. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x osobním xxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx údaje xxxx xxxxxxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x XXX xxxxxx. FAÚ, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx totožně, xxxx postupují xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx se x xxxxx postupy, které xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx aktů xxxxxx. Xxxxx xx xxxx. x ukládání dokumentů x xxxxxxxx údaji xx náležitě xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx.:
- xxxxxxxxx xxxx xxxxxx - stanovené xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
- školením xxxxxxxxxxx zaměstnanců,
- xxxxxx xxxxxxxxx zaměstnanců k xxxxxxx,
- logováním xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx bezpečnosti.
V xxxxxxx XXX xx xxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx x technických xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx mezi xxxxxxxxxx xxxxxxx, přičemž xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x kontrole představeného. Xxxxxx tak xxxxxx x xxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxxx kanálů.
1.1.8. Záruky xxxxxxx osobních xxxxx
x) Xxxxxxxx xxxxxxxx osobních xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx metod.
Jedná se x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx akty xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx x rámci xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxx x povinností. Xxxxxxx xxxx zaměstnanci xxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxx xxxx.:
x) xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx majícími xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx osobních xxxxx,
x) xxx shromažďování xxxxxxxx xxxxx ověřovat, xxx jsou xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxx byly xxxxxxx x souladu s xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx,
x) xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx osobních xxxxx,
x) xxxxxxxx osobní xxxxx xxxxx k xxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx; xxx jiné xxxxx je využití xxxxx pouze xxxxx, xxxxx jsou tyto xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx nemusí xxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §6 zákona č. 110/2019 o xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxx trvání xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx, poté xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx.
x) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx údajů
Nástrojem xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx jejíž xxxxxxxx xxx udělit xxxxxx do xxxx 1 000 000 Xx, v případě xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx celníkem xx 500 000 Xx.
1.1.9. Závěr
Správcům xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx, kterým xx xxxxxxxx legalizace xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx správce, xxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx služba.
Vyloučení xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx není xxxx xxxxx správce, xxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx kterém se xxxxxxx práva xx xxx povahy xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx v xxxxxx XXXX. X pohledu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx považovat za xxxxxxxx x xx. 10 xxxx. 3 Xxxxxxx.
1.2. Zákon x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x takovými údaji. Xxxxxxxxx xx xxxxx x provádění xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxx osoby xx xxxxxx apod.).
Recitál 16 XXXX xxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx na zpracování xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx při výkonu xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx zahraniční x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx, x xx. 2 xxxx. 2 písm. x) XXXX xxxx xxxxxxxxxx vynětím x xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx výkonu xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx X xxxxxxxx 2 Xxxxxxx o Evropské xxxx, xx. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x společné xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx politice. Xxxxxxx §4 xxxx. 2 xxxxxx x. 110/2019 Xx. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx nařízení x xxxxxxx osobních xxxxx a příslušnou xxxxx citovaného zákona x xx xxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx se xxx xxxxxxx podle těchto xxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx subjektů x xxxx, xxxxx xxxx xxxx uplatňovány xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx „překlápění“ xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx, xxxxxxx správcem xx Organizace spojených xxxxxx (xxxx xxxx „XXX“).
XXX x osoby xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí vycházejí x presumpce správnosti xxxxxxxx XXX, x xxxx nemohou posuzovat xxxxxxxxx zařazení xxxx xxxxx xx entity.
Vzhledem x xxxx, xx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx XXX, nebezpečí xxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx není xxxxxx x ochrana xx xxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx je xxxxxxxx soudní xxxxxxx xxxxxx osobních údajů.
V xxxxxxx navržené xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx osobní xxxxx xxxxxxxxxxx cizímu xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pouze xxx xxxxxxx jasně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx osoby xxxxxxx majetek, xxxxx xxxx být xxxxxx xxx přímo, xx xxxxxxx k xxxx xxxx druhých xxxxx x xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx obecnými xxxxx, x nimž xxx řadit xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx státu xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou:
1) xxxxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx smlouvou, xxxxxx je XX xxxxxx, xxxx na xxxxxxx vzájemnosti,
2) xxxxxxxxxx xx zahraničními xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,
3) xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxxx, boj proti xxxxxxxxx, dodržování xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx a xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x právního státu),
4) xx-xx xxxxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx tímto xxxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivosti).
1.3. Závěr
Navržená xxxxxx úprava nenarušuje xxxxxxxxx xxxxxxx rámec xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxx o xxxxxxxxx a relevantní xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxx xx nezbytný xxxxxx ve xxxxxx x xxxxx, pro xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xx soukromí xxxxxxxxx xxx jiných osob.
9. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx řešení (XXX)
X xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sankčních xxxxxxx, xxxxxxx žádná xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx nezavádí xxxxxxxxxxxx xxxxxxx postupy, xxxxx xx xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx správy x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
9.1. Xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxx o xxxxxx xxxxxxxxxx XXX, xxxxxxxxxx xxxxxx celní xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxx zákonný xxxxx xxxxxxxxxx xxxx takový, xxx x míra xxxxxxxx, xxxxxx uvedenému xxxxx zákon při xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx. jakou xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx normativní xxxx xxxxxxxxxxx určitou xxxx xxxxxxxx sám x xxxx představuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx při xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx diskrece xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx individuální xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xx xx x rámci xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx správních xxxxxx xxxxx způsobem, který xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x to xxxxx x rozsahu xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx mají xxx xxxxxx úpravou xxxx xxxxxxxxxx, přičemž míra xxxxxxxx xxxxxxx zachována.
9.2. Xxxxxxxxxx
X hlediska efektivity xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx x xxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx FAÚ a xxxxxxx úřady. XXX, xxxx. xxxxxxx úřady xxxxxxx disponují podklady xxx xxxxxx daného xxxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx znalostmi, xxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Nástroje kontroly x vynucování xxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx legalizaci výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxx, správního x xxxxxxxxxxx xxxx.
9.3. Odpovědnost
Zvolená xxxxxx xxxxxx vždy xxxxx reflektuje požadavek xx. 79 xxxx. 1 Ústavy, podle xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx zákonem.
Odpovědnou xxxxxx xx straně FAÚ x xxxxxx celní xxxxxx je xxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx předpisů, xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx správního úřadu, xxxxxxx popis xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxxx x. 106/1999 Sb., x svobodném xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, ve xxxxx pozdějších předpisů. Xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx se při xxxxxx působnosti xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
9.4. Opravné prostředky
Z xxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků xxxxxxxx xxxxxxx účinné xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx postupu v xxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx opravného xxxxxxxxxx, xxxxxx je xxxxxxxx, resp. rozklad. X xxxxxxx x §68 správního xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x rozhodnutí xxxxx poučení, xxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx podat xxxxxxxx, x xxxx xxxxx xx xxx možno xxxxxx, u kterého xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx odkladného xxxxxx. Neúplné, nesprávné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx řízení. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxx užití xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx řádu. Xxxxx opravných xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx: xxxxxxxx (xxxx. §175 xxxxxxxxx xxxx), xxxxxx xx xxxxxxxxx (xxxx. §80 xxxxxxxxx řádu).
V xxxxxxx xxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xxxxxx úřadem, lze xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx §41 celního xxxxxx.
X opatření obecné xxxxxx je zajištěna xxxxx soudní ochrana xxxxx xxxxxxxx zásahu xx xxxxxxxxxxxx práv, x to xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxx části xxxxx §101x soudního xxxx xxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx různých xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx úprava administrativní xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx záruk, které xx xxxxxx xxxxxx, xxxxx by xxxxx xxx činností xxxxxx xxxxx dotčeny.
Pokud xxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx který se xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx XXX, xx xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Osoby x xxxxxxxx dotčené xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx povahy xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx seznamů xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx popsán x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx státy XXX xxxxx identifikačních údajů xxxxxxxx, také podrobnou xxxxxx x xxxxxxx, xx jejímž xxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxx se požaduje, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx fyzické nebo xxxxxxxxx osoby či xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, o xxxxxxxxxx, která jim xxxx uložena, x xxxxxxx x postupech xxx zařazení xx xxxxxx, případně x xxxxxxxxx vyřazení xx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx xx sankční xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx strany Xxxx xxxxxxxxxxx x x rámci xxxxxx xxxxxxx jsou jim xxxxxxxx xxxxxxx práva (xxxx. xxx xxxxxxxxxx x zařazení xx xxxxxx).
9.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je nutno xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx x procesním režimu xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxx kontroly x přezkumu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx xxxxxxxx xxxxxx opravných xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx opravných xxxxxxxxxx xx xxxxxx prostředků xxxxxxx (xxx xxxxxxxxx xxx). Xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, čímž xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx správnosti x xxxxxxxxxx všech xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx právních vztahů xxxxxxx xxx soudní xxxxxxx xxxxxxxxx soudy.
V xxxxxxx vydání xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx x odpovědností xxxxxxxxx xxxxxx osoby spojena xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stát.
Z hlediska xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx lze xxxxxxxxxxx, xx navrhovaná xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxx informací xxxxx xxxxxx č. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxx x informacím, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
10. Xxxxxxxxxx dopadů xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx právní xxxxxx xxxx dopad xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx vlády x. 343/X x xxxx 2015.
11. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx rodiny.
12. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx dopadů, xxxxxx dopadů xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx na území xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.
13. Zhodnocení xxxxxxx xx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx přívětivé xxxxxxxxxxx (DPL)
V xxxxx xxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
13.1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx digitálních xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx)
Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podobu „xxxxxx“ xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx.
13.2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx (xxxxxxx xxxx once)
Návrh xxxxxx se týká xxxxxxx prevence xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, a xxxxx xxxx XXX získané xxxxxxxxx chráněny xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivost xxxxx §38 x násl. XXX xxxxxx. K xxxxxxx zásady xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxx, xx xxxxxxx garance xxxx, že x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnými xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxxx x xxxxxxx nezveřejnitelnými. Xx xx důležitým xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx povinných osob x pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx mlčenlivost xx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx jsou XXX x xxxxxxxxx osobě xxxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx osoby, xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxx klientovi a x jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxx záruku, že xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx citlivých xxxxxxxxx. Zrušení xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx mělo xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx x na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxx vychází x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx a XXX xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx uvedeného.
13.3. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x použitelných xxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx governance accessibility)
Tato xxxxxx není xxxxxxx xxxxxx upravena, právní xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx předpisy xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.4. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx zákona xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx tuto xxxxxxxxxxxx.
13.5. Xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx FAÚ zajistit xx, aby xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx řádně xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxx xxxxxx xxxxxxxxx.
13.6. Xxxxxxxxxxx interoperabilita - xxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxx xxxxxx xx xxx x xxxx sice týká xxxxxxxxxxx spolupráce, avšak xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx prostoru. Xxxxxxx xx proto xxx obecné xxxxxxxxx xxxxxxxx v XXX xxxxxx (§33 XXX xxxxxx).
13.7. Xxxxxxx osobních xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx údajů)
Návrh xxxxxx xx xxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxxxx. Návrh xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a XXX xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx).
13.8. Xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx včetně xxxxxxxxxx xxx x xxxxxx (xxxxxxx xxxx government)
Návrh xxxxxx xxx x xxxx nikterak xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a transparentnost.
13.9. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ani xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxx dotčené xxxxxxxx. Xxxxx technického xxxxxx xx xx samotných xxxxxxxxxx.
13.10. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx oblasti xxxxxxxx xx obecné právní xxxxxx.
2 Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x xxxxxxx xxxxxxxxx xx advokáta x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x) na respektování xxxxxxxxxx života a xx) xx spravedlivý xxxxxx, xxx čl. 7 x 47 Xxxxxxx základních práv Xxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx dle xxxxxx XX EU omezena xxxxx na zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxx, xxx xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX6 x to x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx praxe.
3 Xx xx xx xxxxxx zákazník v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx uživatele.
4 XXXX (2020), Xxxxx Xxxxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx with xxxxxxx xx Xxxxxxx xx the Xxxxxxx xxx Gig Economy, XXXX, Xxxxx. X xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax information/model-rules-for-reporting-by-platform-operators-with-respect-to-sellers-in-the-sharing-and gig-economy.pdf
5 XXXX (2021), Model Xxxxxxxxx Xxxxx xxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx: Xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx and Optional Xxxxxx for Sale xx Xxxxx, OECD, Xxxxx. K xxxxxxxxx xxxxxx xx adrese: https://www.oecd.org/tax/exchange of-tax-information/model-reporting-rules-for-digital-platforms-international-exchange-framework-and optional-module-for-sale-of-goods.pdf
6 Zákon č. 315/2017&xxxx; Xx., kterým xx mění zákon x. 164/2013 Xx., x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx správě xxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
7 Xxxxx x. 373/2022&xxxx; Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxx č. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx správě xxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XX. Xxxxxxxx část
K xx. X
X xxxx 1 (poznámka xxx xxxxx x. 2)
Legislativně-technická xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xx aktuální xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx doprovázejících xxxxxxx peněžních prostředků x některých xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (EU) 2015/849.
X xxxx 2 (§2 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 15)
Xx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx instituce. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxx osoby oprávněné xxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX , tak x xxxxxxxxx kategorii xxxx xxxxx nařízení XXXX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x kryptoaktivy, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx MiCA (např. XXX). Změna xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním aktivem xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.
X bodu 3 (§2 xxxx. 1 xxxx. x))
Xx základě xxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xx x xxxxx poskytující xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx stává finanční xxxxxxxxx a xx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx úpravu v xxxx. l) xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxx povinné xxxxx z nefinančního xxxxxxx.
X bodu 4 (§4 xxxx. 2)
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx omezena pouze xx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx XXX xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx. AML xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx jednalo x xxxxxxxx x profesní xxxxx, který xxxx xxxxxx xxx vždy xxxxxxxx vztahem. Xxxxx xx zejména x xxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx vztahu x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodu xxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxx srovnatelné xx smluvními vztahy, xx. xxxxxx xx xx jednat xxxx. x xxxxxxxxxx či xxxxxxx zastoupení xxxxxxxxx xxxxxxx.
X bodu 5 (§4 xxxx. 5 xxxx. x))
Xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx x xxxxxxx x XXX xxxxxxxx, xxxxx x rámci xx. 3 odst. 9 za xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx považuje xxxxx „xxxxxxxxx, řídících xxxx dozorčích xxxxxx xxxxxxx xx vlastnictví xxxxx“, navrhuje xx xxxxxxxxxxxxxxxx výčtu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx osobu, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx obchodní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§46). Xxxxxxxx x xxxxx, xx x §4 xxxx. 5 písm. x) xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, tak xxxx xxxxxxxx nezakládá xxxx xxxxx xxx klasifikaci xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxx nezbytné xxxxxx xxxxxxxx, xx se xxxxx x významnou xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 6 (§4 odst. 7 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxxxxxxxxxx sjednocení x xxxx. b).
K xxxx 7 (§4 xxxx. 7 xxxx. b))
Na xxxxxxx xxxxxxxx TFR xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy. Xxx xxxx xxxxx xxxxx §25x.
X xxxx 8 (§4 odst. 8 a 9)
X xxxxxxxx 8:
Xx základě xxxxxxxx TFR xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x nařízením XxXX (xx. 3 odst. 5). Nově xx xxx jedná x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxx převáděno x ukládáno elektronicky xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx evidenci o xxxxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx síťových xxxx XXX x xxxxxxxxxxxxxxx xxxx nimi xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, podle xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxx XXX, xx xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx x síťovým xxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxx sítě x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo částečnou xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx aktivem xxx xxxxxx
x) finanční xxxxxxxx;
x) vklady xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněžních xxxxxx;
x) sekuritizované xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx smyslu čl. 2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX) 2017/2402;
x) xxxxxxxx neživotního xxxx xxxxxxxxx pojištění xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x přílohách X x II xxxxxxxx Evropského parlamentu x Rady 2009/138/XX xxxx zajišťovací nebo xxxxxxxxxx smlouvy xxxxx xxxxxxx směrnice;
f) xxxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xxxxxx xx podle xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxx xxxxxxxxx opravňují x xxxxxxx určitých xxxxx;
x) xxxxxx xxxxxx zaměstnanecké xxxxxxxx xxxxxxx spadající xx oblasti xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2016/2341 nebo xxxxxxxx 2009/138/XX;
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, na xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx zvolit xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx;
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx. 2 bodu 2 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/1238;
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx vztahují xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 883/2004 x (XX) č. 987/2009.
Xxxx xx v xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxx výjimka x XxXX (čl. 2 xxxx. 3). Xxx více xxxxxxxxx xxxxx příslušnou xxxx Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx výjimky xxxx xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx doposud xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X odstavci 9:
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx TFR. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx definice xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s virtuálním xxxxxxx xx xxxx xxxx definici podle xxxxxxxx MiCA xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xx přímo xxxxxxxx xx služby xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX (xx. 3 xxxx. 16). Xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx XXX zákona xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx, xxxxx pouze poskytují xxxxxxxxxxx související x xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx nejsou x xxxxxxxx XXX xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx je xxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX je zvolena xxxxx definice osob xxxxxxxxxxxxx služby s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx poskytovatele xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 3 xxxx. 15 xxxxxxxx XxXX (pro xxxx informací xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxx).
X bodu 9 (§4 xxxx. 10 x 11)
Xxxxxxxx xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx s virtuálním xxxxxxx xx xxxxxxxx xx službu xxxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xxxxxxxxx x odstavci 9, čili na xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx XxXX. Tyto xxxxxx xx x xxxxxxxx XXX zákona xxxxxxxx xxxxxx na xxx. non-fungible tokens, xxx jsou z xxxxxxxxxx xxxxxxxx MiCA xxxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx nehostované xxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxx se x definici xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v oblasti xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.
K xxxx 10 (§4 xxxx. 17)
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx části páté x Nařízení o xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx hotovost. Xxxxxxxx o kontrole xxxxxxx xxxxxxxxx pak xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxxx, xxxxxx xxxx bankovky a xxxxx, xxx jsou x oběhu jako xxxxxxxxxx xxxxx, nebo xxxxx xxxx x xxxxx jako prostředek xxxxx a xxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxxxx institucí xxxx xxxxxxxxxxx xxxx vyměněny xx xxxxxxxx x xxxxx, jež jsou x oběhu jako xxxxxxxxxx xxxxx;
xx) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxxx své xxxxxxxx xxxxxxxxx požadovat xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx musel xxxxxxxx xxxxxxxxx či xxxxx na tuto xxxxxx. Jde xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx, jež xxxx xxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, ale x xxxxxxxxxx jménem xxxxxxxx, xxxxxxxxxx bez xxxxxxx, xxxxxxxxx xx fiktivního xxxxxxxx, xxxx v xxxx xxxxx, xxx xxxxx na xx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx;
xxx) mince x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 90 %, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxx, nugety nebo xxxxxx s obsahem xxxxx xxxxxxx 99,5 %;
xx) xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx uchovávají xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx použít x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx nebo k xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx účtem.
K xxxx 11 (§9 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxxxxxxx xx zrušením §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 12 (§11 xxxx. 9)
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx §11x.
X xxxx 13 (§11x)
Xxxxx xxxxxxxxxx §8 xxxx. 4 xxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx klienta x xxxxxxx, že xxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxxxx. Z xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx identifikace xxxxxxx také x xxxxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxxx tak xx xxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodu.
Tento xxxxxx může xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxx zejména x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxx xx jedná xxxx. x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx transakce x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxx za účelem xxxxxxx xxxxxxxxxxxx úkonu xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx cestu x xxxxxxx se xxxxxxxx x povinné xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, která je xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx o xxxxx xx České xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx identifikace xx xxxxxx XXX xxxxxx, xxxxx xx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx postup x xxxxxxx překážku xxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jen xxx xxxxxxx spojenou x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx místo xxxxxxx xxxxxx (Xxxxx Point), xxxxx se x xxxxxxxxx nachází xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxx xxxx jako xxxx. x XXX xx i xxxx xxxxxx xxxxxxx rozlohu xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx republiky. Xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx jednorázový xxxxxx v České xxxxxxxxx, xx tak xx tímto xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx neúměrně xxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxx se xxx vymezený xxxxx xxxxxxxxxxx profesí, xx. xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx klienta xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 XXX xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, který xx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx ověřené xxxx xxxx, a xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Zároveň xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx způsob identifikace xxxxxxx není xxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo x xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx, xxx má xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx, aby xxx xxxxxx identifikován xxx xxxxx postupem xxxx xxx xxx jeho xxxx zástupce xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx §11x.
Xxxxx xxx x podmínku, xx „nepředstavuje xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx obchod xxxxxxx riziko zneužití xxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x tom, xx xxxxxx, produkt xxxx obchod xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx“, je třeba xx prvním místě xxxxxx, xx xxx x reziduální riziko, xxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx zohlednění xxxxx xxxxxxxxx (opatření xx zmírnění xxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxxxx jdoucích xxx xxxxx AML xxxxxx. X xxxxx směru xxx doporučit xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx dohled x xxxxx 2016 - xxxxx Xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xx terrorism, Xxxxx Xxxxxxxxx xx Banking Xxxxxxxxxxx, únor 2016, xxxxxxx příloha 4: Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx Opening.
Příkladem takové xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx zdá xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x povaze xxxx obchodní činnosti, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx nasvědčovaly xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xx první xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X bodu 14 (§14 x §16 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx TFR.
K xxxx 15 (§15 xxxx. 1 písm. x) bod 2))
S xxxxxxx na xxxxxxxxxx, xx obdobná xxxxxx xxxxxxxx xx povinnosti xxxxxxxxxxxx obchod xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x §11 xxxx. 7 je xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x §11a, xxxxxxxx xx xxx xxxx odkaz na §11x.
X bodu 16 (§18 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx stávající xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx obchod, xxxxxxx doposud xxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxx jasné konstrukce xxxxxxxx ustanovení x xxxxxxxxx rizik, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x x ustanovení x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxx xxxx zcela seznatelná x xxx xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx upravované XXX xxxxxxx, xxxxx ke xxxxxxx xxxxxx jistoty xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx pozici Xxxxx xxxxxxxxx xxx hodnocení xxxxxxx MONEYVAL.
K xxxx 17 (§20 odst. 3 xx 5)
X xxxxxxxxxx xx rozsudek Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) xx xxx 7. 5. 2020, xx. 6 Xxx 129/2019-55, xx xxxx Xxxxxxx PV x.x.x., x xxxxxx, xx xxxxxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxxx XXX xxxx finanční zpravodajské xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx šíření zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, a x xxxxxxx xx xxxxxx jistotu xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx XXX podle §20 (xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx), xxxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s podezřelým xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx za zásah xx xxxxxx §82 xxxxxxxx řádu xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxx xxx je xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxxx povaze xxxxxxxxxxx xxxxx FAÚ. X §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx může xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, a až xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx stejnopis x xxxxxxxx xxxxxxxxxx. To xxxxxxxx uplatnění xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx mohou xxx xxxxxxxxx formalizovány.
Důvody xxxxxxxxxx xxxxx jsou následující:
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxx x rámci xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxx není správním xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx časově xxxxxxx.
3. O xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx opatření xx xxxxxxxxxxx pouze povinná xxxxx, do jejíž xxxxx xxxx není xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx, na xxxx xxxx opatření xxxxxx, x xxxxx opatření xxxx x xxxxxxx xx nutnost xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxxxxxxx s xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx jeho xxxxxxxxx, xxxxx zpraven.
4. X xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x x ohledem xx xxxxxxx xxxxxxxx klienta, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx figurují v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx být xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxx judikoval Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx (xx xxxxxx ke stávajícímu xxxxx xxxxxxxxxx), důvody x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx (x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx soudního přezkumu) xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx.
5. X ohledem xx výše xxxxxxx xxx x §20 xxxx. 3 xx 5 spatřovat paralelu x xxxxxx xxxxx §81 xxxx. 8 xxxxxx x. 114/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxx x krajiny, xx xxxxxx k xxxx Nejvyšší správní xxxx x xxxxxxxx 3 Xx 9/2012-33 xxxxxxx, že xxx x faktický úkon (xxxx xxxxx podle §82 XXX).
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x profesních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx stanovené xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx oznámení o xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxx lhůta xxxx xxxx xxx x xxxxxxx x §26 x 27 XXX xxxxxx xx x 7 dní xxxxx xxxxx xx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx zasílá xxxxxxxx x podezřelém obchodě xxxxxxx osoba přímo XXX.
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx §20 odst. 3 xx 5 xxxxxxx xxxxx nedotčen a xxx by být xxxxxxxx stejně xxxx xxxxxxx.
Xx xxxxxx k xxxxxxxx 3 xxxx. x) tedy xxxxxx xxxx doposud xxxxx, xx xx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx její xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx opatření, xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x (xxxxxxxxxx) xxxxx.
Xx vztahu x odstavci 5 xxx stejně jako xxxxx xxxxx, xx x ohledem xx xxxxxxxxxx pokynu x xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxx. x) pro šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxxxx x jeho xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxx xxxx provedení.
Pokud jde x v odstavci 4 xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx lze považovat xxx doručení prostřednictvím xxxxxx schránky, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx kanálu xxx spojení povinných xxxx s FAÚ XxxxxXxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx má xxxxxxxxx dopad i xx možnosti klienta, xxxxx xx xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (tedy x xxxxxxx, kdy xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx §20 odst. 3), xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxx stávajícího xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxx, kterým xxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle §65 odst. 1 xxxxxx x. 150/2002 Xx., xxxxxx xxx xxxxxxx (xxxx jen „x.x.x.“). Pokud xx xxxx xxxx žalobě xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx postupovat xxxxx xxxxxx x. 82/1998 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx způsobenou xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx úředním postupem x x změně xxxxxx České národní xxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx „xxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx“). Xxxxxxxxx je, xx xxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx mají xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx bylo xxxxxx xxxxxxxxxx, z něhož xxx xxxxxxx škoda, x ten, x xxxx nebylo jednáno xxxx x účastníkem xxxxxx, xxxxxxx x xxx xxxx s xxxxxxxxxx xxxxxx jednáno xxx mělo. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx xx §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx jen povinná xxxxx, která podala xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxx u níž xx nachází xxxxxxx, xxxxx má xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx patrně xxxxxx xxxxx nedostatek xxxxxxxx výkladem.
Oproti tomu xxxxx navrhované xxxxxx xx bude xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §82 x.x.x. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13 x 14 xxxxxx o xxxxxxxxxxxx xx škodu, xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx §13 xxxx. 2 tohoto xxxxxx má právo xx xxxxxxx xxxxx xxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx úředním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx. Výše xxxxxxx xxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx §14 xxxx. 1 xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x úřadu xxxxxxxxx x §6, xxxx x Xxxxxxxxxxxx financí. Xxxxx xx toto xxxx xxxxxx nevyhovělo, xxxxxxx xx se xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx řádu.
K bodu 18 (§21 xxxx. 2, 3 a 4 x §21a xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x §2 xxxx. 1 XXX xxxxxx.
X xxxx 19 (§22 xxxx. 1)
Xxxxxxxxx §22 xxxx. 1 AML xxxxxx se xxxx xxxxxxxxx xx dvou xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx určit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 x x zajišťování xxxxxxxxxx styku x XXX. Současně xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx povinnou xxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxx. Povinnost xxxxxxxxxx XXX x x xxxxxx xxxxx x xxxxx této xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §22 xxxx. 2.
X xxxx 20 (§22 xxxx. 2 x 3)
X odstavci 2:
Xx xxxxxx xx jiných xxxxxxxxx xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx x sektorech, xxxxx xxxx xxxxxxxxx riziku xxxxx peněz a xxxxxxxxxxx terorismu, x xxx je xxx. xxxxxxxx osobou xxx XXX zákona. Nově xx xxxx xxxxxx xxxx povinným osobám, x xxxxxxxx xxxxxx x advokátů, xxxxxxxxx xxxxx kontaktní xxxxx xxx xxxxxxxxxx s XXX x určenou xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx povinnosti xxxxxx xxx FAÚ (xxxx xxxxxxxx xxxxx) xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx sektoru. Xxxxx xxxx způsobuje xxxxxxxx xxx dohledu a xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, že xxxx národní hodnocení xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx vycházet xx xxxxxxxxxxxxx xxx, která xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxx sektoru xxxxxx. Xxxx xxxx x xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx také xxxx, což má xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX/XXX. X xxxxxxx advokátů a xxxxxx xx přehled x xxxxxx počtu x komunikace x XXX xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx komor. Xxxx xxxxxxx problém xx jich tedy xxxxxx, xxxxx xxxxx xxx z dané xxxxxxxx vyjmuti. Zároveň xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx má XXX xxxxxxxx x dané xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxx xxxxx xx cíl zjednodušit x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x povinných xxxx xxx účely xxxxxx činnosti XXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx spočívala xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osoby bez xxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx x tomu, xx FAÚ xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx určenou xxxxxxxxx osobu x xxxx okamžik, což xxxxxxxxx, že xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx účely šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx klienta xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxx x xxxxxxxxx nelegálního xxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx XXX právě z xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx však nesmí xxx xxxxxx xxxxx xx xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx svou xxxxxxx.
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx se ze xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx FAÚ x jednotlivých xxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, x xxxx typ xxxxxxx osoby se xxxxx (xxxx. banka, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx...). Xxxxxxxx se xxxxxxxx i xxxxxx x struktura xxxxxxxx xxxxxxxx. Xx je xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ve vyhlášce, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx. xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx.
Xxxxxxx xx zkracují xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxx, xxx xx xxxxxxx kontaktní osobou xxx xxxx s XXX, x případně x tom, xxxx xxxxxxx xxxxx. Vzhledem xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx x oznámení vzniku xxxxx, xxxx se xxxxxxxxx lhůty nepřiměřeně xxxxxx. Zkrácení lhůt xx odůvodněno xxxxxxx xxx, že XXX xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxx xxxx xxxxx možno xx nejaktuálnější informace xx kontaktním xxxxxx.
X xxxxxxxx 3:
X xxxxxxx xx úpravu §22 xxxx. 1 xx xxxxxxxx zmocnění Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 21 (§24 xxxx. 4 a 5)
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxx dozorčí xxxxx xxxxxxxxx xx povinných xxxxxxx xxxxxxxxxx informace, xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx správního dozoru x xxxxxxx XXX. X tomu xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x jiné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx. Xxxxx postup xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx kompetencí XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx povinných xxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x provádění xxxxxxxxxxx xxxxxxxx analýzy, xxx xxxxxx nutně souviset x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx vůči dané xxxxxxx osobě. Xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX sběr dat x xxxxxxx daného xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (vizte §29x xxxx. 2 xxxx. x)). K xxxx xx měla xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxx využít x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx žádosti xxxx zejména agregované xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xx x xxxxxxxx efektivního x rizikově orientovaného xxxxxx x oblasti XXX/XXX xxxxxxxxx ze xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (EBA) x Výborem xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx MONEYVAL).
K xxxx 22 (§25x)
Xxxx xxxxxxxx §25x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, která jsou xxxxxxxx x xxxxx XXX systému pro xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx. Xxxxx povinností xx v xxxxx xxxxxxxxx rizik xxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx adresou. Xxxxxxxx x xxxxx, xx je poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx nově xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx provést xxxx hodnocení rizik xxxxxxx. Xxxx následně xxxx xxxx promítnout xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxxxxxx), x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx klienta. Zejména xxx xxxx xxxxxxxxxx x aplikaci xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x osobami xxxxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx nespadají xx xxxxxxxxxx nařízení MiCA x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxx činnost xx xxxxx Evropské xxxx. Xxx je xxx stanovena xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxx navázáním xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx zavedených v xxxxxxxx XXX a xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx licencovaná. Xxxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxx aktualizovat xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx aktivem. Nad xxxxx stávajících záznamních xxxxxxxxxx se pak xxxxxxx též xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx ukončení xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx xx xx xxxxx §25x x x xxxxxxx s nařízením XXX stanoví xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx v xxxxx XX (tj. xxxxxx xx ně xxxxxxxx XxXX) xxxxx ústřední xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 23 (§26 xxxx. 1)
X návaznosti xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 4 x 5 xx rozšiřuje xxxxxxx xxx právní xxxxxxx x xxxxxx ochrany xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx pomoc.
K xxxx 24 (§26 xxxx. 5)
X xxxxxxxxxx na xxxxx informační povinnost xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xx rozšiřuje xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx ochrany xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx státu podle §34 xxxx. 1 XXX směrnice, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx stavovské xxxxxxxxxx xxxxxxx profese jako xxxxx, xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xx. 33 xxxx. 1. Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx využít xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx práva xx xxxxxx pomoc.
K xxxx 25 (§27 odst. 1 x 2)
X xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 xx xxxxxxxxx výjimka xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx ochrany xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx pomoc.
K bodu 26 (§27 xxxx. 4)
X návaznosti xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 4 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx právní xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx.
X xxxx 27 (§27x)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 písm. x).
X xxxx 28 (§27a xxxx. x))
Xxxxxxxxx určit xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx XXX xxxxx §22 xx xxxxxxx x pro xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx kvůli xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 29 (§27x xxxx. x))
X rámci xxxxxxxxx xxxxxx jistoty xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx mlčenlivosti xxxxx §38.
X xxxx 30 (§28)
Legislativně-technická úprava xxxxxxxxxxx xx zrušením §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 31 (§28 xxxx. x))
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx v §28 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu x případech, kdy xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, nešlo x xxxxxx důvodů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx znám xxxxx majetku xxxxxxx x xxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxx zcela x souladu x xxxxxxxxxxxx XXXX x xxxxx xx xxxxxxxxxx.
X xxxx 32 (§29x)
X xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
X xxxx 33 (§29c xxxx. 2)
X rámci xxxxxxxxx České republiky xxxxxxx XXXXXXXX bylo Xxxxx republice xxxxxxx, xx v XXX xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX provádět strategickou xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik. Xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx cílí xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx FAÚ, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx analytické xxxx, xxxx xxxxxxxxxx poslání XXX. Xx xxxxxx xx xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. 32 XXX xxxxxxxx. Xxxx bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX x. 29 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx překážky xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxxxxxx službám xx xxxxxx xxxxxx. X xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx, resp. ze xxxxxx o zpravodajských xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx toto uvést x rámci xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ. Činnostmi, xx které odkazuje xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx zpravodajské xxxxxxxx xxxxx XXX zákona, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX xxxxxx, xxxx xxx x xxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
X bodu 34 (§29x x 29f)
K §29x:
Xxxxxxx využití xxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx primárně x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxx xxxxxxxxxxx XXX v xxxxx xxxxxxxx FAÚ xxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxx jsou xx „xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx ruští xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx jiné xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxx x xxxxxxx rizikem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ. Toto xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx zavedením xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx osoby xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxx stávající xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxx k nějakému xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx o situace, xxx xxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx prokazovat x rámci činnosti XXX xxxx identitu. X xxxxxxxx případech, xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx účelu kontroly, xx bez použití xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx jeho xxxxxxxx. Xx ve xxxx xxxxxxxx může xxxx xxxxxxxx bezpečnostní xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx s xxx xx společné xxxxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx krycích dokladů xxxxxxxxxxx FAÚ, xx xxxxxxxxx, že inspektor xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxx změněnou xxxxxxxxx x xxxxxx k xxxx krycí xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xxxxx by bez xxxx xxxxxxx došlo xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx působnosti xxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxx osoby. Xxxx xx jednat x xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx povinností xxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxxxxxxxx osobami, zaměstnanci xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxx které xxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx se, xx informace získané xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx XXX „xxxxxxxx“ například xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí.
O xxxxxx krycího xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx stránka xxxxxxxx krycího xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx opatřování krycího xxxxxxx, vložení, xxxxx, xxxxxxxxx xxxx likvidace xxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, spadá do xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx vnitra.
Evidenci xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx FAÚ ministerstvo xxxxxx souběžně s XXX. X xxxxxx, xx dokumentace xxxxxxxxxx xx ke xxxxxx xxxxxxxx je považována xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x oblasti působnosti Xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx x. 8 xxxxxxxx xxxxx č. 522/2005 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx seznam utajovaných xxxxxxxxx), x xxxxxxxx XXX (příloha x. 3 položka 23 xxxxxxxx xxxxx x. 522/2005 Sb., kterým xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx informací) bude xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx x svobodném xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx v xxxxxxx x xxxxxxxx předpisy xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx jejich řádného xxxxxxx x xxxxxx x podrobnosti xxxxxxxx xxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx osobních údajů x xxxxxxxx krycích xxxxxxx stanoví interní xxxxxxx XXX, který xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx XXX, Xxxxxxxxxxxx xxxxxx a Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxx xx třeba konstatovat, xx návrh xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx možného x xxxxxx zachování xxxxxxxxxx. Proto xxxx x xxx nebude xxxxx uvést v xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxx více xxxxxxxxxxx.
X §29f:
Navrhuje xx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx FAÚ x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx údajů. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Uvedené xxxxxxxx by xxxx xxxxxxx x posílení xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX x případně x xxxxxx xxxxxxxxx příslušníků, xxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx x tom, xx pokud xx xx někdo neoprávněně xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx (např. xxxxxxxx pravomoci xxxxxx xxxxx nebo porušení xxxxxxxxxxxx). Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxx xxxxxxx také xxxxx uvedené na xxxxxxx xxxxxxxxx, případně x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx XXX (xxxxxxxx xxxxxxx).
X xxxx 35 (§30x odst. 1)
Xxxxxxx hodnocení xxxxx x oblasti AML/CFT xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx rizik xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx terorismu a xxxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx. Česká xxxxxxxxx xxxx materiál xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx aktualizovat, xxxxxxx xxx zasílá Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxx hodnocení xxxxxxx XXXXXXXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx se xxx xxxxx zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx sice xxxxxx povinnými osobami, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx rizik xx xxxxxxx xxxxxx (např. xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx biologickým xxxxxxxxxx). Xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ národního xxxxxxxxx rizik, kdy xxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 36 (§30x xxxx. 6)
Xx základě xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx moci x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX vést xxxxxxxxxx relevantní xxx xxxxxxxxx fungování xxxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a financování xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebude Xxxxx republika xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx požadavků výboru XXXXXXXX x demonstrovat xxxxxxxxx efektivitu, která xx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx 44 XXX xxxxxxxx, xxxxx vyžaduje, aby xxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx statistiky, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx případě xxxxxxxxxxx FAÚ k xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx moci. Xxxxxxxx se xxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xx souvislost x bojem proti xxxxx peněz, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx orgánu. X xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx posouzení účinnosti xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx poukázat zejména xx xxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 33, xxxxx kterého xx „xxxx zahrnovat xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodů; xxxxxxxxxxxxx vyšetřování, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu; xxxxx xxxxxxxxxx, zajištěného a xxxxxxxx xxxxxxx; x xxxxx o mezinárodní xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx.“. Dále xx xxx jedná x xxxxxxxxxx xxxxx xx. 44 XXX xxxxxxxx, tj. xxxxxxx x
x) xxxxx o xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx do oblasti xxxxxxxxxx XXX xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x subjektů x hospodářského xxxxxxx xxxxxxx odvětví;
b) xxxxx xxxxxxxxxxxx x počtu xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx proti xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x XXX, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx případů, xxxxx xxxxxxxxx osob, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxx;
x) xxxxx x xxxxx x procentním xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx osoby podrobně xxxxxxxxxx užitečnost oznámení, xxxxx xxxxxx, a xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) údaje x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x informace, xxxxx XXX xxxxx, xxxxxxx x zamítl x kterým xxxx xx částečně xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx;
x) údaje x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx dohled x xxxxxxx xxxx proti xxxxx peněz a xxxxxxxxxxx terorismu x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX; x
x) údaje x xxxxx xxxxxxxx x oblasti xxxxxxx, xx xxxxx x xx dálku, xxxxx xxxxxxxx předpisů zjištěných xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxx opatření xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx těchto xxxxx xxxx disponuje XXX x povahy xxxx bez xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx veřejné xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxx činnosti xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx XXX, orgánů xxxxxxx x trestním xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx konkrétních xxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx posuzuje orgán xxxxxxx moci, xxxxx xxxxxx údaji disponuje.
Vedle xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx přirozeně xxxxx xxxxxx hledisko xxxxxxxxxx. Xxx x xx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je podmíněno xxxxxxxxxxx rozpočtovými xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxx statistiky xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx XX/XX. Xxxxxxxxx xxxx xxx Česká xxxxxxx banka, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx povinnost xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx robustní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinností aktérů xx xxxxxxxxx xxxx. X takovém xxxxxxx xxx není nutné xxxxx xxxxxxxx statistik xxxxxxx zvětšovat, jelikož xxxxxxx xxxxxx statistiky xxxx xxx z xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx veřejné xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
X xxxx 37 (§34a odst. 1)
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxx. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx vede XXX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX.
X xxxx 38 (§34x xxxx. 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava související x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx 2.
K xxxx 39 (§35 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava související xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX.
X bodu 40 (§35 odst. 12)
Xxxxxxxx k nařízení XxXX xx v xxxxxxx xxxxxxxxx osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojené x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx živnosti xxxxx. X tohoto xxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx legislativy xxxxxxxxx xxxxxxx nad xxxxxxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x kryptoaktivy x Xxxxx republice. X xxxxxxx xxxxxxx xxxx XXX xxxxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Dále xx xxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 41 (§37 xxxx. 1)
Xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx pořádkové lhůty xxxxxx x praxi xxxxxxxx ke xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou XXX, který má xxxxxxxxxxx působnost xxxxx xxxxxxxxxx komor x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx XXX xxx xxxxxx členy. Xxxxxxxx se proto 10 xxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX.
Xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxx x xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx vyvolaných xxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxx xxxxxx x xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx.
X bodu 42 (§38 xxxx. 1)
Vzhledem xx skutečnosti xx §24 xxxx. 3 XXX zákona xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxx xxxxxx x konkrétní xxxxxx xx základě xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx x xxxxxxxx naplňování xxxxx XXX zákona xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx, xxx x takový xxxx XXX a x xxx související xxxxxxxxx xxxx pokryty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Pokud xx xxxxxxx xxxxx x obsahu xxxxxx xxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx mlčenlivostí, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx naplnění xxxxx, pro xxxxx xxx daný xxxxx xxxxxx, tj. šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx x xxxx konkrétní xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx informační xxxxxxxxx vůči FAÚ. Xxxxxxxx doplnění xx xxxx xxxxxxx situacím xxxxxxxx, respektive xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx pro nenavázání xxxxxxxxxx vztahu s xxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xx x minulosti xxxxxx xxxxx XXX k xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx i xx tzv. „dotazníková xxxxxxx“ upravená x §24 odst. 4 XXX zákona. I x rámci dotazníkových xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx konkrétní xxxxx. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx správního xxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xx xxxxxx, aby x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx prováděném XXX byla xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinné xxxxx.
X xxxx 43 (xxxx xxxx - xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx mění xxxxxx části xxx, xxx xxxxxxxxx obsahu xxxxx.
X bodu 44 (§41 xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx xxxx nadpis xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxx nadpis xxxxxxxxxx Xxxxxxxx o kontrolách xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx x peněžní xxxxxxxxx vstupující na xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx jí xxxxxxxxxxx.
X xxxx 45 (§41 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx zavedenou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 AML xxxxxx.
X xxxx 46 (§41 xxxx. 2)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxxx nově xxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní hotovosti x §4 xxxx. 17 XXX xxxxxx.
X xxxx 47 (§41 xxxx. 3 x 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx zavedením definice xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 XXX zákona.
K xxxx 48 (§41 xxxx. 5)
Xxxxxxxx xx skutečnosti, xx rozsah požadovaných xxxxx xxxxxxx xxxxx xx vzoru stanovenému x xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2021/776 xx xxx 11. xxxxxx 2021, kterým xx zavádí šablony xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2018/1672 o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx, xx dané xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Odkaz na xxxxxxxx je xxxxxxx x xxxxx dosavadního xxxxxxxx 6.
X xxxx 49 (§41 odst. 6)
Xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx xx xxxx xxxxxxx x §41x.
X xxxx 50 (§41a x 41x)
X §41x
X rámci xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX bylo Xxxxx republice vytčeno, xx xxxx zaveden xxxxxx kontroly vnitrounijních xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32. Xxxx oblast xxxxxx Xxxxxxxx x xxxxxxxx hotovosti, které xx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x tudíž x xxxxx ohledu xxxxxxxxx evropská xxxxxx xxxxxx, která xx xxxx xxxxxx pokrývala. Xxxxx xxxxxx 63 xxxx. 1 Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx zakazuje xxxxxxx omezení xxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxxx, nicméně x xxxxxx 65 xxxx. 1 xxxx. x) Xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, xx xx. 63 xxxx xxxxxxx xxxxx členských států xxxx jiné xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx kapitálu xxx xxxxx správní nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx bezpečností. Právo Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx dodatečných vnitrostátních xxxxxxx pohybu peněžní xxxxxxxxx uvnitř Xxxxxxxx xxxx.
Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dlouhodobě xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxx xxxxxxx XXXXXXXX xx tak xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost x rámci nejvyššího xxxxxxx limitu 15 000 XXX. Xxxxx xxxxx xxx zvolen xxxx z xxxxxx, xxx nekolidoval x xxxxxxx, ve xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx zákona o xxxxxxx plateb x xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x případě „xxxxxxxxxxxx“ dovozů x xxxxxx je x xxxxx xxxxxxx zvolen xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, x to x xxxxxxx, že xx x tomu osoba xxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxx mít xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, kdy x rámci xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Jedná xx o xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxx xxxx povinnost xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx splnit xx xx místě x xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxx informace xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx xxxxxx od xxxxxx pro xxxxx xxxx), xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx sdělit (xxxxx, x případě xxxxxxxx xx silnici, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx). X xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx informací xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx daňovým xxxxx. Oproti xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx množství informací, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xxxx, xxxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx. x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, xx xx jedná x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, že je xxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx hotovosti). Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace má xxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx výši 15 000 EUR x xxxx po xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx nevztahuje xx osoby, které xxxxxx xxxxxxx hotovost x jiného xxxxx xxx ze státu Xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx hotovost xxxxxx x celnímu xxxxx prokáží, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 AML xxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx poštovní zásilky, xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx členského xxxxx Evropské xxxx, xxxx které příjemce x xxxxxxxx státu xxxxxxx. Na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx příjemce xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. c) xx xxxxxx údaj x xxxxx, ke xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zásilky, xxx x v xxxxxxx xxxxxxx nedoprovázené.
Způsob xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx z důvodu, xx nejméně zasahuje xx práv xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xx xx výzvu xxxxxxx xxxxx. Lze xxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx ke splnění xxxxxx povinností ze xxxxxx xxxxx povinné xxxxxxxxxx informace. Xx xxxxxx stranu xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídat xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx zjištěno, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx správné xxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nezakládá žádné xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx informačních xxxxxxx.
X §41b
Stanoví xx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxx lex xxxxxxxxx k §54 XXX xxxxxx. Xxxxxxxxx xx stávající konstrukce xxx xxxxxxxx xxx, xxx xxxx upravena x §41 xxxx. 7.
Xxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xxxxx není xxxxx xxxxx, se xxxxxxx postup xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxx ustanovení xxxxxx xxxxxxxxxxx transpozici xx. 14 xxxx. 2 xxxxxxx X Rozhodnutí Xxxx xx xxx 25. xxxx 2008 x xxxxxxxx Úmluvy Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx korupci xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (2008/801/XX) xxxxx kterého „2. Xxxxxx Parties xxxxx xxxxxxxx implementing xxxxxxxx xxxxxxxx to xxxxxx xxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx of cash xxx appropriate xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx across their xxxxxxx, subject to xxxxxxxxxx xx ensure xxxxxx use xx xxxxxxxxxxx and xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxx the movement xx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx may xxxxxxx x requirement xxxx individuals and xxxxxxxxxx xxxxxx the xxxxx-xxxxxx xxxxxxxx of xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx of xxxx xxx appropriate xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.”.
X xxxx 51 (§42)
Xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxx §42, xxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxx celní xxxxxx. Oproti dosavadnímu xxxxxxxxx xxxxxxxx kontrolu, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx nově xxxxxxxxx x oprávnění xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x §42a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 4 x 5. Xxxxxx xxx xx x xxxxx daného §xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxx 6, xxxxx tento xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx nového §42x.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x to xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x rámci xxxxxxx xxxx zjištěno xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx i informace x xxxxxxxxx oznámeních xxxxx §41 nebo xxxxxxxxxxxx informacích podle §41x, xxxxxxx zachována x rozsahu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úpravou. Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41, xxxxx xxxxxxxxx celního xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxx x přímo použitelného xxxxxxxx XX upravujícího xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx nebo jí xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx poukázky xxxxxxxxxx xx xxxxxx peníze, xxxxx papíry xx xxxxxxxxxx nebo na xxx, xxxxxxxx i xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou podepsané, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. X daném xxxxxxx se nejedná x oběživo (peníze), xxx xxxxx (xxxxx), xxx x xxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxx xxx účely xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx prolomit. Xxx dané xxxxxx xx nedoprovázené xxxxxxx xxxxxxxxxx vybrané xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx však xxxx xxxxxxxx x xxxx xxx možné aplikovat xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx zásilka xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, x které xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx (xxx. 10 000 XXX), xxxxxxx tato xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx poskytnutí xxxxxxxxx x zásilce (xxx. 15 000 XXX). Xxx bylo xxxxx xxxxxx xxxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx, xxxx kontrolující xxxxxxxx xxxxxxx zkontrolovat x x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti. Xxx xxxxxxxx xxxxxxx obsahující xxxxxxx se xxx xxxxxxx §6 xxxxxxx xxxxxx obdobně, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx potvrdí xxxxx xxxx na xxxxx xxxxxxx a xxxxxx o něm xxxxxx záznam. Xxxx xx xxxxxxx i §8 celního xxxxxx, xx xxxxxxx kterého xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. diplomatické xxxxxxx.
X xxxx 52 (§42x xx 42x)
X §42x
Xxxxxxxxxxxx x zpřehledňuje se xxxxxx xxxxxx postupu xxxxxxxx peněžní hotovosti, xxxxxxx se jednoznačně xxxxxxx subsidiarita použití xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Co xx xxxxxxx xxx zadržení xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx cla při xxxxxxxx zboží xxxxx xxxxx sedmé xxxxx X xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxx. xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx, že xxxxx xxxx nevydá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxx přistoupí x xxxxxxxxx tohoto xxxxxxxx, xx xxxxxxxx, xxx x xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx záznam. X xxxxxxx xxxxxxx xx neměl xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx uvedení xxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxx, identifikace xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx úředního xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx který xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx vymezují xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx může xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxx xxxxxxx nesprávných xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxx §42x xx xxx obdobně xxxxxxx xxxxxxxxxx §40 (xxxxxx při xxxxxxxx) x 41 (xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx.
X §42x
Xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xx xxxxx xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxx xxxx být xxxxxxx xx naprosto xxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxx xxxx (případně xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx x zjištění, zda xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti na xxxxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx stanovena x xxxxxxx čl. 7 xxxx. 3 xxxxxxxx XX 2018/1672, x xx x xxx xxxxxxx, u xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti. Xx xxxx lhůtě xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x řádně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, například xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx získávají informace x xxxxx trestné xxxxxxxx, xxxx xxxx xx-xx xxxxx komunikace x xxxxx státem, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx identifikovat x kontaktovat xxxxxxxxxx xxxxxxxxx peněžní hotovosti, xxxx odesílatele anebo xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx. Stanovení xxxxx xxx xxxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx jednak xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti a xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx, který má xxxxxxx na dotčené xxxxxx, xxx vyšetřování, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x uložení xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx nejrychleji.
Explicitně xx xxxxxxxx xxxxxxx, kdy xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prostředky. Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxx právní xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx může xxx například nezajištěný xxxxx dluh xx xxxxxxxxx zboží, xxxxxx xxxxx být xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxx). X xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx podáno xxxxx xxxxxxxxxx, nelze xxx xxxxxxx xxxxxxx povinností xx xxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxx) zajištěný xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx x „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x trestním xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx.
X xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx předpisu xx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx zadržených xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x hrozící xxxx xxxxxx nebo xxxxxx nákladů. Xxxxx xx například x xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx peněžní hotovost x xxxxxxx 1 000 000 XXX, xxxxxxx z AML xxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxx 42 000 XXX (cca 1 000 000 Xx). X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx ponechal x xxxxxx zadržení pouze xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a zbytek xx xxxx xxxxxx, xxxx xx subsidiárního xxxxxxx postupů xxxxx xxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx se tato xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx, x to x souladu x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. I x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx x xxxxx, xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx rozdíl xx xxxxxxxxx lépe xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxxxx nelze xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx je xxxxxxxxxx xxxx a o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx- xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
X §42x
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxxx x Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx §68 celního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx daňového xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx předpisu. Z xxxxxx xxxxxxxxx jednotného xxxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Xxx xx hlavním xxxxxxx to, xx xxxxxxxxx xxxxxxx dohledových xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx správa Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx např. xxxxx x xxxxxxxxx komunikacích, xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx, x xx xxxxxxx, xxx byl xxx xxxxxxxx kontrolní xxxxxxx x xxx xxxxxxxxx kontroly převozů xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 53 (45 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx podstata xxxxxxxxxxx xx zavedením povinnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dozorčímu xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 54 (§45 odst. 2 xx 4)
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx podstata xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytnout xxxxxxxxx XXX pro účely xxxxxx a aktualizace xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx nevztahuje xxxxx xx xxxxxxx xxxxx, xxx x xx xxxxx, xxxxx xxxxx xxx informace xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx. na xxxxx, xxxxx nemají xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xx systematicky xxxxxxxxx xxxxxxxx podstata přestupku xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2 z §46 odst. 2 xx §45 odst. 3.
X xxxx 55 (§45 odst. 5)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx sankce xx xxxxxxxxx podle §45 xxxx. 3, x xx xx xxxxxx výši jako xxxx za xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxxx xxxxxxxxxx v §46 xxxx. 2 x 3.
K xxxx 56 (§46 xxxx. 1)
Xxxxxxxx x tomu, xx §18 xxxx. 1 po xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, ale xxx xxxxxxxxx xxxxxx obchod xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxx ustanovení xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 xxxx. 1.
X xxxx 57 (§46 xxxx. 2 x 3)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx spojených x xxxxxxx kontaktních xxxx a přesunu xxxxxxxx xxxxxxxx xx §45 xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podstata xxxxxxx.
X xxxx 58 (§49 xxxx. 1)
Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx podstaty x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx služby, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. Konkrétně xx pak v xxxxxxx xxxxxxxxxx podstat xxxxx písmene a) xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xxxxxx x příjemci peněžních xxxxxxxxxx, nezajistí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx. xx xxxx xxxxx xxxxxxxx tyto xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx systému xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxx xxxxxxx a) xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx tzv. eurodelikty, xx. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Rada Xxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx takovou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xx. 29 xxxxxxxx XXX). Zde xxx xxxxxxx o xxxxxxx nastavení samotných xxxxxxxxxx x informačních xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx rizika x xxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx vnitrostátních omezujících xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x rámci xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X bodu 59 (§49 odst. 2)
Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx, xxxx. zprostředkující xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x kryptoaktivy podle xxxxxxxx XXX. V xxxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxxxx podstata xxx xxxxxxxxxx na xxxxx poskytující xxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem, xxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx povinnosti xxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx doprovázející xxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx kryptoaktiv, xxxxxxxxx xxxxxxx správnosti xxxxxx xxxxxxxxx, zpřístupní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx. xx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Dále xx toto xxxxxx x xxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad. X rámci písmene x) xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx. xxxxxxxxxxx, xx. přestupky, x kterých Rada Xxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx závažnost, xx stanoví xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro samotné xxxxxx (xxxxx xx. 29 xxxxxxxx TFR). Xxx jde xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systémů, xxxxxxxxxxxx xxxxxx x převodů, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nezohlednění xxxxxxxx xxxx vnitrostátních xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 60 (§49 xxxx. 3)
Doplňuje se xxxxxxxxx xxxxxxxx podstata xxx xxxxxxxx instituci (xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálním xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx považuje xx xxxxxx, aby xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 61 (§49 xxxx. 4)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx osobu poskytující xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 62 (§49 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 63 (§49 xxxx. 7)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 64 (§49 odst. 8)
Xx xxxxxxx nařízení TFR xx ustanovení rozšiřuje x xxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxx 65 (Nadpis §50)
X xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx by xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx není xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx je xxxx upraven xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx skutkových podstat x §50 xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx je zohledněna xxxxxxxx xxxxx „peněžní xxxxxxxx“ (xxxxx §4 xxxx. 16 XXX xxxxxx).
X xxxx 66 (§50 xxxx. 1 xxxx. x) x x))
Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přestupku xxxxxxxxxxx xx stávající xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dovoz x xxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx bude xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx formuláři Xxxxxxxx xxxx (xx znamená xxx xxxxxx, vývozu xxxx xxxxxxxx), xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx formuláři, xxxxx i v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xx xxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx nově xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxx §41x (xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx).
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx výzvu xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x České xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x poštovní xxxxxxx xx xxxx ze xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx. Za nesplnění xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 67 (§50x xxxx. 1 xxxx. a))
V xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx požadavky článku 29.
X xxxx 68 (§50x)
Xxxxxxxx k xxxx, xx je neúčelné xxx x rámci xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx komory xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx do xxxx 1 xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx správního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx zákonem uložených xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxx efektivní xxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxx včetně výkonu xxxxxx v oblasti XXX.
X xxxx 69 (§51x)
X xxxxxxxx době xx x přestupku, x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xx xxxxx xxxxx xxxxxxx sazbu xxxxxx, xxxxx horní xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. X xxxxxx xxx vzniká xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx lhůt, kdy x rámci sdíleného xxxxxx XXX x Xxxxx xxxxxxx banky x případě, když xxxxxxxxxxx xxxxxxx zjistí XXX po 4 xxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, avšak Česká xxxxxxx xxxxx má xxx xxxxxxxx stejného xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx pachatele xxxxx xxxxx xxx „x xxxxx“. Xxxxxxxx k xxxxx chráněnému xxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx navrhuje sjednotit xxxxxxxxx xxxxx na xxxxx xxxxxxx.
X xxxx 70 (§52 xxxx. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx změna xxxxxxxxxxx x xxxxxxx postupů xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x části xxxx.
X xxxx 71 (§52x odst. 2)
Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx navrhuje xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx 15 xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x přestupku. Xx xxxxx upozornit, xx xxxxxxxx xxxxxx nepostupují xxx xxxxxx x. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx za přestupky x xxxxxx x xxxx, xxx xxx xxxxxxxxx předpisů, x xxxx xxxxxxx běhu xxxxx xxxx být xxxxxxx. Xxxxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx aktuálně xxxxxxxx předpisů xxxxxx x xxxxxxxxx zahájeno xxxxxxxxx doručení návrhu xxxxxxx komise xx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx disciplinární xxxxxx (xxx §12 xxxx. 1 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX XX).
X xxxx 72 (§52x xxxx. 3)
Xxxxxxxx x xxxxxxx lhůty xx xxxxxxxx zavést xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 xxx. Je xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx komory xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx č. 250/2016 Sb., x xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxx x řízení o xxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx x Xxxxxx daňových xxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx uplynutím xxxxx xxx xxxxxxxx (§30x xxxx. 1 xx xxxxxxx x §31 disciplinárního xxxx XXX XX), nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx daňovému poradci x dozorčí komisi (xxx §36 xxxx. 3 disciplinárního řádu XXX).
X xxxx 73 (§53 xxxx. 1)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx TFR xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 30.
X xxxx 74 (§54 odst. 3)
Xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxx na xxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx x dále xxxxx, xx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx nově xxxxxxx x §41x AML xxxxxx.
X čl. XX
X xxxx 1
X ohledem xx skutečnost, že xxxxxxxxx informovat FAÚ x xxxxxx kontaktní xxxxx xx vázána xx xxxxxxxxx a xxxxxx stanovené vyhláškou Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx přechodné ustanovení, xxxxx upravuje, xx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky xxxxxx xxxxx §22 odst. 3 xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 xx znění xxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx xxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx pro xxxxx, xxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx neměly xxxx xxxxxxxxxx povinnost. Xxxxxxx takovýto xxxxxxxx xxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxx x připraveností xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx 527/2020 Xx. x xxxxxxx úprav x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx zákona x. 349/2023 Sb. x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxx.
X xxxx 2
Xxxxxxx xx 30 xxxxx lhůta xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3, xx xxxxx xxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxx xxxx požadované údaje x kontaktní xxxxx, xxx xxxxxx xx xx, xxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx v rozsahu xxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky xxxxx §22 xxxx. 3.
X xxxx 3
Explicitně se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx povinnosti xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 4
Standardní xxxxxxxxx ustanovení xxxxxx xxxxx procesních xxxxxx.
X xxxxx xxxxx
X čl. XXX
X xxxx 1 (§2 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx rozšířit xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx ukládány xxxxxxxxxxx xxxxxx, o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, tak xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, zda xxx xxxxxx dokument xxxxxxx x xxx xxxxxxx x). Xxxxxxxx xx xxx odstraní xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx zákonem x provádění mezinárodních xxxxxx a xxxxxx xxxxxx, které x xxxxxx „xxxxxxxxxxx sankce“ xxxx xxxxxxx (xxxx. xxxxxxx zákoník).
K xxxx 2 (§3 xxxx. x) xxx 6)
Navrhuje xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx související s xxxxxxx seznamu xxxxxxxxx x §2.
X xxxx 3 (§4 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 1)
Vzhledem x xxxxxx nového xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxx, xx které xxxxxxxx mezinárodní xxxxxx Xxxx bezpečnosti, xxxx xxxxxxxxx výboru Rady xxxxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxxx sankce xxxxxxxxxxx xx zmrazení xxxxxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení xxxx xxxxxxxxxxx šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx XXX 1267/1999,xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1373/2001, xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx XXX 1718/2006,xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx XXX 1737/2006.), xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlády. Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx postup xxxxx §8x.
X xxxx 4 (Část xxxxx xxxxx XX)
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x zákoně x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, kdy xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 41 Charty Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národů xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx osoba xxxx xxx zapsána na xxxxxxxxxxxx sankční seznam xx na xxxxxxx xxxxxxxx vlády, x xxxxx kterého je xxxxxxx xxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxxx xx znamená xxxxxxxx minimálně x xxxxxx xxxxxxxx xxx xx xxxxxx rozhodnutí Xxxx bezpečnosti Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxx xx xxxx x rozporu s xxxxxxxxxxx FATF x. 6 a 7.
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxx xx seznam xxxx (xxxxxxxx xxxxxxxx) xx xxxxx sankce xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxx starší model, xxxx je xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx x xxxxxxx sankcí (xxxxxxx xxxxx).
Xxxx xxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx rezolucí Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxx XXX. Opatření xxxxxx povahy xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxx. xxxxxxxx finančních xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, xxxx xx zejména xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx, xxxx sankce xx xx základě xxxx xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti xxxxxxx x xxxxx xx internetové stránky, xxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Vzhledem k xxxx, xx XXX x tomto xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx okruhu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx se xxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dnem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx rezoluce Rady xxxxxxxxxxx, x xx x x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx XX.
X xxxx 5 (§9 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx technické xxxxxxxxx novelizačního xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx XXX xx xxxx xxxxxxxx xxx x §8x.
X bodu 6 (§9 xxxx. 1)
V xxxxxxxxxxx x vložením xxxxxx písmene xx §2 se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx výčtu xxxxxxxxx dokumentů, xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxx, xx-xx x xxxxxxx xxxxxxxxx předvídaný.
K xxxx 7 (§14 xxxx. 7)
Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxxx spolupráci xx xxxxxxxx xx xxxx vytvořené xxxxx XX, xxxxx komplexně xxxxxxxx parametry xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 8 (Xxxx xxxxxx nadpis xxxxx X)
Xxxxx hlavy X xx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx 2. Xxxx xxxxxxxxx se tedy xxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxx xxxxx.
X xxxx 9 (Část xxxxxx hlava X xxx 1)
X xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx fyzické xxxxx do xxxxx X xx xxxxxxxx xxxxx X xxxxxxxx xx dva díly x xxxxxxxxx §16 x 16x vložit xx xxxxxx xxxx 1.
X xxxx 10 (§16 odst. 4 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že za xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx mlčenlivosti x xxx takové případy.
K xxxx 11 (Xxxx xxxxxx xxxxx V xxx 2)
Xxxx se xxxxxx úprava ochrany xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx. xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, která se xxxxxxxx nahlásit xxxxxx xxxxxxxxx nebo x XXX xxxxx spolupracovat, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx řízení vedeným XXX. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx z xxxxxxxxx xxxxx subjektů, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, může xx xxxx xxxxxxxx hrát xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxx x xxx, xxx daná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx nebo xxx xxxx x FAÚ xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx se jedná x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxx ji x xxxxxxx na xxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx nezbytnou a xxxxxxxxxx. X xxxxxxxx xx jedná o xxxxxx administrativních xxxxxxxx xxx vedení správního xxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx účastníků xxxxxx x opatření přijatých x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby, která xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podílí (xxxxxxxxxxx, svědek a xxxxxxx). V xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx před xxxxx xxxxxxxxxx řízení (xxxx. xxxxx xx xx x xxxx xxxxxxx xx. xxxxxxxx xxxxxxx). Xxxxxxxx je xxxxx upozornit, že xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxx FAÚ xxxxxxxxx automaticky, xxx xxxxx za xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx hrozit újma xx xxxxxx xxxx xxxx vážné nebezpečí xxxxxxxxxxx x porušení xxxxxx xxxxxxxxxx práv.
Ochrana xxxxxxxx fyzické osoby xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx počet xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxxxx sankcí xxxxxxxxx xxxxxxx, neboť zvýší xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxx, že xx jim xxxxxxx xxxxxxxx za jejich xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx je xxxxx xxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx osoba, xxxxx xx zaměstnancem FAÚ. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx bude xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Na xxxxxx xx ochrany xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx se rozhodne XXX xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx s XXX jinak spolupracovat, xxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx FAÚ, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX v xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxxxxx automaticky. Tuto „xxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X §16x:
Xxxx úprava má xxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX. Xxxxxx se xxxxx o xxxxxx, xxx xx Úřad xxxxxxxxx x tom, xx dané xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx na xxxxxx xxxx xxxx vážné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jejích základních xxxx, pak by xxx XXX přijmou xxxxxxxx z xxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xx přijetí xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x XXX xx xxxxxx dotčené fyzické xxxxx. Xxx mít xx xx, xx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxx pouze x xxxxxxxxx xxxx daného xxxxxx. Stav xxxxxxxx xxx xxxxxxxx řízení xx xxxx xxxx x xxxxxxx času xxxxxx a xxxx x xxxxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx tedy existovat xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx osoba v xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, že xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxx. zaměstnavatel nepřímo xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s XXX, xxx xx xx povede), xxxx XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxx postup xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rozhodnutí. X xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx ochrany identity xxxxxxx xxxxx x xxxxx „xxxxxxxx“ xxxx xxxxxxxxx, xx xx xxxx xxxx bude XXX postupovat tak, xxxx by ochranu xxxxxxxx poskytoval. Xxxxxxx xx xxx xxxxxxxx, xx doba xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx rozhodnutí by xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxx XXX xxxxxxxx xxxxxx xxx evidence. Xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx spise x xxxxx xxxx xxxxxx xxxx spis. Xxxxxxxx (xxxxxxxxx) v xxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebude xxxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxx osoby, xxxxx xxxx FAÚ xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx jedinečným xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje fyzické xxxxx, které xxxx XXX xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxx spis. Xxxxxxxx obou evidencí xxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx vedené xx xxxxxxxx spise xxxxx splňovat požadavky xx xxxxxxxxx stanovené xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx nutno xxxxxxxxx, xx každý dokument, xxxxx bude veden xxxx spis, xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x příslušném správním xxxxx xxxxxxx XXX, x to buď xxxx opis xxxxxxxxx xxxx xxxx záznam x dokumentu.
Pro xxxxx xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx bude xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxx podle §10 xxxxxx;
x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx správního xxxx;
x) xxxxx xxxxxxxxxxx Úřadu xxxxxxxxx xxxxx §12 xxxx. 8 xxxxxx.
Xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx identifikovat fyzickou xxxxx, xxxx upraven xxxxx x xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxx jednat xxxxx x „xxxxxx xxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxx xxxx x xxxx informace, kdy x jedinečnosti xxxxxxx, xx xxxx xxxxx x jejich pořízení, xxx xxxxxx původce xxxxxxxxxxxxx (např. xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jedinečný xxxxxxxxxxx xxxx fotografie xxxx.).
X odstavcům 1 x 2:
X odstavci 1 a 2 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxx FAÚ xxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Ochranu lze xxxxxxxxxx z xxxx xxxxxx nebo xx xxxxxx fyzické xxxxx. X případě posuzování xxxxxxx podmínek xx xxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxx nutno xxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxx do xxxxxx rozhodnutí, xx xxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxx xx XXX xxxxxxx identity poskytoval. Xx je nezbytné x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx x xxxxx „xxxxxxxx“. Xxx xx xxxx xxxxxxxx, že xxxx xx přijetí xxxxxxx xx vydání rozhodnutí xx neměla xxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx 3:
X xxxxx ověřování xxxxxxxx xxx přijetí xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx FAÚ x závěru, xx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx fyzickou xxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx v xxxxxxx, xxx fyzická xxxxx vystupuje x xxxxxx xxxx xxxxxx, x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx její identity (xxxx. anonymizovat xxxxxxxx), xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx řízení xx xxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx x x identitou xxxx xxxxxxx osoby (xxxxxx). Pokud xxxx x xxxxx případě xxxxxxx žádosti x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity xxxxxxxx xxxxx xxxxx z xxxxxxxxx xxxxxx, přijaté xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxx. Xx xxxxxx xxxxxxx xxxx FAÚ ochranu xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 4:
Xxxxxxxx upravuje xxxxxxxxx XXX přidělit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx identifikátor. Způsob, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxx XXX x xxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxx zvláštní požadavky xxxx toho, xx xxxxx xxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx x přijetí opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx xxxxxxxxxx xxxx spis. Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx x tom, xx v xxxxxx xx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx chráněny, uvedena x xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx do xxxxx. X tomto xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx jedinečným xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.
X odstavci 5:
X xxxxxxx, xx XXX xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, x v xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx obsahující xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx XXX xxxxxxx opis xxxxxxxx xxxxxxxxx x pouze xxxxx xxxx xx xxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx anonymizovány, xxxx. xx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx této osoby. Xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxxx má xxxx právo xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx dokumentů xxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 6:
X případě, že xxxxxxxx xxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxx osoby, xx které XXX xxxxxxxx xxxxxxx opatření x ochraně její xxxxxxxx, xxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xx xx doby xxxxxxxx xx xxxxx xxx, xx xx xx xxxxx nahradí xxxxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx identifikována xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx těchto xxxxxxxxx dále xxxx xxxxxxxx mimo xxxx.
X xxxxxxxx 7:
Upravuje xx xxxx speciální xxxxxx xxx xxxxxxx, xxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx součástí spisu, x x kterých xxx identifikovat xxxxxxxxx xxxxxxxx osobu. Xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx záznam, xxx samotná chráněná xxxxx xxxxxx xxx xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx s xxxxxxx xx jedinečnost takového xxxxxxx xxxx být „xxxxxx“ osobám xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxxxxx xxxx, xxx vytvoří xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx popis xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx řízení xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
X xxxxxxxx 8:
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx situace, kdy xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx opatření x xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx FAÚ xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx XXX zařadí xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx té xxxx xx účelem xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx spolupracující s XXX xxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx související x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx ze xxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Účastník xxxxxx xxxx poté xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x záznamů.
K §16x:
X souvislosti xx xxxxxxxx xxxxxxx vedeným XXX xxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx Úřadu (xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx). X xxxxx xxxxxxx xx jedná x xxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx zdraví, život x další základní xxxxx zaměstnance FAÚ x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxxxxxxx xx správním xxxxxx xxxx x xxxxxxx xx zásadami xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx ochrany xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxx, než x xxxxxxx fyzické xxxxx spolupracující x XXX. V případě xxxxxxxxxx xxxxxxx nebude xxxxxxxxx možné skrýt xxxx xxxxxx osoby. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxx xxxxxxxx „xxxxx“ x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xx xxxxxxxxxxx vyhotovených x rámci řízení xxxxxxxx XXX. Ostatně xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxx stávající xxxxxx §12 odst. 7.
Xxxxxxxx xx xxxxx upozornit, xx xx jedná x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx řádu. Xx bude xxx xxxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxx xxxx účastníků xxxxxx, xxxxx budou xxxxx xxxxxxx. Například xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §15 xxxx. 4 správního xxxx.
X xxxx 12 (Xxxx xxxxxx xxxxx VI)
Z xxxxxx komplexní xxxxxx xxxxxxx ke sloučení xxxxxxx pro mezinárodní xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx doposud „xxxxxxxxxxx“ napříč xxxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx na xx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx FAÚ xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x povinnosti xxxxxxxx xxxxxx a Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx se xx xxxx hlavy xxxxxxxx xxxxxxx pravidla pro xxxxxxxxxxx spolupráci, xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.
X §16x
Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx ustanovení xxxxxxxxxxx §14 xxxx. 7, které xx x tohoto xxxxxx xxxxxxxx zrušit. Xxxxxxxxx xx základní xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx spolupráci XXX x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x institucemi x xxxxxx xxxx nebo x xxxxxxxxxxxxx organizacemi. Xxxxxxx xxx mezinárodní xxxxxxxxxx FAÚ v xxxxxxx stanoveném xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kterou xx Xxxxx xxxxxxxxx vázána, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zahraničními xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx automatická xxxxxxxxxx, x případě xxxxxxxxxxxxx organizací xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podmíněna xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací. Vzhledem x xxxxx, že xxxxxxxxxx může xxxxxxxx x xxxx směrech xxxxxx informací, je xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x xxxxxxx, xx bude xxxxxxx o xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx dožadujícímu orgánu xxxx organizaci informaci, xxxxx xxxxxxxx bylo x žádostí xxxxxxxx.
X §16x
Xxxx právní úprava xxxxxxx xx špatné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 6, xxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx vztahu k xxxxxxxxx a jeho xxxxxxxxxxx, x rámci xxxxxxx je České xxxxxxxxx xxxxxxxx, že xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx kterého by xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx jiný xxxx, xxxxxx členských xxxxx Xxxxxxxx xxxx, aby xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx o „xxxxxxxx“ xxxxxxx, xx xxxxx xx vztahuje xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx tedy upravuje xxxxxxxxx XXX požádat x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxx zmrazovacího xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxx majetku xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx FATF.
Upravuje se x xxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxx opatření xx xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx působností x xxxxxxx provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Takovou žádostí xxxx XXX není xxxxx a xxx xx prověřovat, zda xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx požadovaných xxxxx (xxxxx §16x).
X §16x
Xxx xxxx XXX odmítnout xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx x možnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, to xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Pokud xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx orgán, nebude xx xxxxxx o xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxx XX, xxx bude xxx xx následek, xx XXX nevznikne xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxx, xxxxx xxxxxxxx bylo s xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx xxx x xxxxx xxx xxxxxxxxx spolupráce podle xxxxxxx x), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vzájemnosti xx xxxxxx k xxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxx XX vysokou xxxx důvěry a xxxxxxxxxx mezi členskými xxxxx; xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).
X xxxxx 13 x 14 (§18 xxxx. 1 x §23)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §2.
K xxxxx xxxxx
X xx. XX
X xxxx 1 (Xxxxx XXX, xxx 1)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx §15 xx xxxxxx Xxxx 1 xxxx §8x. Xxxxx xx x xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx následující implementaci xxxxxxxx XXX 8. Xxxx xxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx zařazení předpokládané xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxx xx množství xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxx xxxxx §14xxx. S xxxxxxx xx to, že x xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx návrh xxxxxx implementující xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx automatické xxxxxx informací xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 8 x do xxxxxxxx xxx očekávat xxxxx takové xxxxxx xxxxxxxx vývojem x xxxxxxx automatické výměny xxxxxxxxx xx poli XXXX a Evropské xxxx, xxxx udržitelné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §14, xxx xxx xxxx mají xxxxxxxxx označení se xxxxx písmeny. Xxxxxxx xxxx x xxxxx x předchozích novel xx xxxxx navrhuje xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xx xxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxxx výměny xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx §15 (xxxx §15, 15x, 15x, ...). Xxxx xxxxx xx však z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx provést x xxxxxx, xxxxx xx současně přesouvala xxxxxxxxx xxx 3 xxxxx, protože xx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxxx xxxx §15, x až xxx xxxxxx díl 3 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx §15, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxx očekávanou xxxxxx provést již x xxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxx dosavadního §15 (xxxxxx §8x) xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
X bodu 2 (§14x xxxx. 1)
Na xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x x reakci xx xxxxxxxx XXX 8 se navrhuje xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx správci xxxx x xxxxxxx, xxx na xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx mlčenlivosti.
K xxxx 3 (§14x xxxx. 1 xxxx. x))
Xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX a v xxxxxx na xxxxxxxx XXX 8 xx xxxxxxxx x tomu, xx xxxxxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx dopadá profesní xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x přeshraničních uspořádání, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jeho xxxxxx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxxx takovéhoto xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx.
X xxxx 4 (§14ze xxxx. 3)
V xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 7 xxxx neusazený xxxxxxxxxx provozovatel xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxx členském xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx x x xxxxxxxx xxxxx, ve xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx aktivitu. Xxxxxx xxx v xxxxxxxxxx na xxxxxx §14xx xxxxxxxxx xxxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“ xxx, xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxxxxxxxx xxxxxxx přeshraničně usnadňuje x xxxxxxxxxx členském xxxxx EU. Zpřesňuje xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC 7, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx se x xxxxxxxx xxxxx, nehledě xx xx, xxx xx xxxxxx x xxxxxx státu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxx 4 xxxx. a) xxxxxxx xxxxxxxx DAC 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx v §14xx XXXXX xxxxxxxx xxxx „xxxxx oznamující xxxxxxxxxxxx platformy“.
Bod 4 xxxx. x) přílohy xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx x §14ze XXXXX označeny jako „xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“. Xxxx subjekty xxxx mimo text xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx zemí. Xxxxx se o xxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxx x žádném xxxxxxxx xxxxx XX, xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx státě XX xxxxxxxxx svojí xxxxxxx, xx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx oznamovanou činnost.
Když xxxxxxxx v bodě 4 xxxx. b) xxxxxxx směrnice XXX 7 xxxxx, že xx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který „xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx účely x xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx státu xxx x xxx xxxx xxxxx xxx xxxx stálou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx státě“, xx xx xxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx x žádném členském xxxxx, není xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx.
X xxxx 5 (§14xx xxxx. 2)
Směrnice XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx xx oznamovací xxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x EU xx xxxxxxx určitých xxxxxxxx, avšak xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx-xxx xx xxxxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx orgány xxxxxxxxx všechny členské xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx tak xxxx xxx xxxxxxxxxx x ve vztahu xx státu xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx nenaplní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx smluvního xxxxx.
X bodu 6 (§14xx)
X souladu xx xxxxxxxx DAC 7 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x jednom xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx, tedy x x xxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx §14xx xxxx xxxxxx zánik xxxxxxxx xxxxxxxxxxx povinnosti xxxxx xx xxxxxxx, xxx xx registrační xxxxxxxxx xxxxxx xx členském xxxxx, v xxxx xx xxxxxxxxxxxx usnadňována xxxxxxxxxx činnost.
K bodu 7 (§14zy xxxx. 2)
Xxxxxxxx xxxxxx v xxxxx dodatečně vydaných xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xx se xxxxx xxxxxxxx XXX 7 „xxxxxx x každoročně“ xxxx xxxxxxxx xxx, xx xx jedná x xxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx, xx. xx 31. ledna. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pouze xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxx skutečně xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx až xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx. I xxx xxx xxxxxxxx vyžaduje, xxx xxx učinil „xx spokojenosti“ xxxxxxx xxxx, xxx je xxxxxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxx o xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Provozovatel xxxxxxxxx xx xxxxx měl xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx v xxxxxxx, xxx jeho xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx splnit xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a nedostal xx xx prodlení x xxxxx plněním.
K xxxx 8 (§14xx xxxx. 4)
Xxxxxxx xx xxxxxxxx podle §14xx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx, x xxxxxxx xx xxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x §14xx xxxx. 4 nadále xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 9 (§14xx xxxx. 5)
X xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 10 (§14zzx xxxx. 1 x 2)
Xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice XXX 7, která x xxxxxxx X xxxxxx XX xxxxxxxxx F xxxx. 4 xxxxxxx, xx „xxxxx členský xxxx neprodleně xxxxxxx Xxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx X xxxxxxxxx X xxxx 4 písm. x), xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx jako provozovatel xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx.“
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx orgán.
Ustanovení x xxxxx zásady xxxxxxxxxx x loajality xxxxxxx i na xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxx v Xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx platforma, xxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxx.
X xxxx 11 (Xxxxx XXX díl 4)
Navrhuje xx xxxxxx zrcadlově xxxxxxxxxxxx vložení xxxxxx xxxx 1 do xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (x §8x), xxx xxx xxxxxx §15. Xxx 4 (dosavadní xxx 3) xx xxx xxxxxxxx přesouvá xx xxxxxxx xxxx xxxxx.
X xxxxx čtvrté
K xx. X
Xxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx které xx Česká xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx 30. xxxxxxxx 2024, x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx směrnici XXX 7, jejíž transpozice xx tímto xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx. Z xxxxxx xxxxxx xx dán xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxx, xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx dni, xxx x 1. xxxxx.
X xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx lhůtou xxxxxxxx XXX xx navrhuje xxxxxxxx 30. prosince 2024. X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx směrnice XXX 7 xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx v xxxxxxxxx xxxxx lhůtě, a xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem xxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xx Xxxxxx zákonů.
X Xxxxx xxx 27. xxxxxx 2024
Xxxxxxxx xxxxx:
xxxx. XxXx. Xxxx Xxxxx, Ph.D., LL.M.
podepsáno xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxx financí:
Ing. Xxxxxx Xxxxxxxx
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxx RIA
Xxxxxx xxxxx k XX