XXXXX
xx dne ... 2024,
xxxxxx xx xxxx xxxxx č. 253/2008 Xx., o některých xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx související zákony
Parlament xx usnesl na xxxxx zákoně Xxxxx xxxxxxxxx:
XXXX XXXXX
Xxxxx xxxxxx x některých opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx
Xx. X
Xxxxx č. 253/2008 Sb., x xxxxxxxxx opatřeních proti xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx č. 285/2009 Xx., xxxxxx x. 199/2010 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 420/2011 Xx., xxxxxx x. 428/2011 Xx., xxxxxx x. 457/2011 Xx., xxxxxx č. 18/2012 Xx., xxxxxx č. 377/2012 Xx., zákona x. 399/2012 Sb., xxxxxx č. 241/2013 Xx., xxxxxx č. 303/2013 Xx., xxxxxx x. 257/2014 Sb., xxxxxx x. 166/2015 Xx., xxxxxx x. 377/2015 Xx., xxxxxx x. 188/2016 Sb., xxxxxx č. 243/2016 Xx., zákona x. 368/2016 Sb., zákona x. 183/2017 Xx., xxxxxx č. 371/2017 Xx., xxxxxx č. 35/2018 Sb., xxxxxx x. 94/2018 Sb., xxxxxx x. 111/2019 Xx., zákona č. 49/2020 Xx., xxxxxx x. 527/2020 Xx., xxxxxx x. 34/2021 Xx., xxxxxx č. 172/2023 Xx., zákona x. 1/2024 Sb. x xxxxxx č. ./2024 Xx., se xxxx takto:
1. X xxxxxxxx xxx xxxxx x. 2 xx xxxx druhá xxxxxxxxx xxxxx „Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 (přepracované xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
2. V §2 xxxx. 1 xx xx xxxxx xxxxxxx x) doplňuje xxx 15, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx pod xxxxx x. 48 xxx:
„15. xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x virtuálními aktivy, xxxxxx xx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx upravujícího xxxx xxxxxxxxxxx ) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxxxxxxx xxxxxx spojenou x virtuálním xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx aktivem,
3. V §2 xxxx. 1 xx xxxxxxx l) xxxxxxx.
Xxxxxxxxx písmena m) xx x) xx xxxxxxxx xxxx písmena x) xx x).
XXXXX: 32023R1113
4. X §4 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxx“ x „xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX 32015L0849
5. X §4 odst. 5 písm. x) xx slovo „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX 32015L0849
6. X §4 xxxx. 7 xxxx. x) xx xxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxx“.
7. X §4 odst. 7 xxxx. x) xx slova „xxxxxx x“ nahrazují xxxxxx „xxxxxx,“, xxxxx „finančních“ xx xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxxxxx“ x xx xxxxx „xxxxxxxxxx“ se xxxxxxxx slova „x xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx xxxx převody xxxxxxxxxxx xxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
8. X §4 xxxxxxxx 8 x 9 xxxxx:
„(8) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxx xxxxxxxxxxx48) x xxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxxx xxxxx čl. 2 xxxx. 4 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (EU) 2023/1114 x
x) kryptoaktiva, xxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x nelze xxx xxxxxx pro xxxxxx nebo xxxxxxxxx.
(9) Xxxxxxx spojenou x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx účely tohoto xxxxxx xxxxxx služba xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48) x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx kryptoaktiv podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48).“.
XXXXX: 32019L0713, 32023R1113
9. X §4 xx xx xxxxxxxx 9 xxxxxxxx nové xxxxxxxx 10 x 11, které znějí:
„(10) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx se xxx xxxxx tohoto xxxxxx xxxxxx osoba xxxx xxxxxxxxx xxxx, kteří xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem, xxxx xxx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx48).
(11) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx nehostovaná xxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x některých xxxxxxxxxxx20). “.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 10 xx 14 xx označují jako xxxxxxxx 12 až 16.
Xxxxxxxx pod xxxxx x. 20 xxx:
„20)&xxxx;Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxxxxxxxxxx xxxxx).“.
XXXXX: 32023R1113
10. X §4 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 17, xxxxx xxxxxx poznámky pod xxxxx x. 49 xxx:
„(17) Xxxxxxx xxxxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx zákona xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní hotovosti xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx49).
49) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. října 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx x x zrušení xxxxxxxx (XX) č. 1889/2005.“.
XXXXX: 32018R1672
11. V §9 xxxx. 1 písm. x) se xxxx „x)“ nahrazuje xxxxxx „x)“.
12. V §11 xxxx. 9 xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx: „Xxxxx na xxxxxxx tohoto xxxxxxx xxxxxxxx pochybnosti x xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.“.
13. Za §11 xx xxxxxx xxxx §11a, xxxxx xxxxxx xxxxxxx zní:
„§11a
Identifikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx notáře
(1) Advokát xxxx xxxxx mohou, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx totožnosti xxxxxxx ani osoby, xxxxx za xxxxxxx xxxxx, postup xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx a osoby xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxx, xx&xxxx;
x) xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx příslušných xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 xxxx. 2 xxxx. x), xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §10 xxxx. 4,
b) xxxxx xxxxxxxxx za klienta xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxx osoby k xxxxxxx za xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxx úředně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx; xx-xx xxxxxx xxxxxxx podpisu xxxxxxxxx podle předpisů xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx cizí xxxxxxx xxxxxxx x České xxxxxxxxx podle zákona x xxxxxxxxxxxx právu xxxxxxxxx,
x) zaznamenají a xxxxx údaje a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx a) a x) x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx; při xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx klienta xx xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 1 x 2 x §8x xxxxxxx.
(2) Při postupu xxxxx odstavce 1 xxxxxxx xxxx notář xxxxxxxx opatření podle §9 xxxx. 2 xxxx. x) a xxxxx, zda jsou xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx postupu x xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x dispozici, nepředstavuje xxxxxxx z xxxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxx xxxx xxxxxxx konkrétní xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx na xxxxxxx xxxxxx ověření xxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxx, že klient, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx riziko xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nelze xxxxx xxxxxx uplatnit. Při xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx notář xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx uvedené x hodnocení xxxxx xxxxx §21x.
(3) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 není xxx xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx postupu, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx identifikaci xxxxxx xxxxxxx.“.
14. V §14 xxxxxx xxxxx ustanovení x v §16 xxxx. 1 xxxx. x) se xxxxx „xxxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“.
XXXXX: 32023R1113
15. X §15 xxxx. 1 xxxx. x) bodě 2 xx slova „xxxx §11 xxxx. 7“ xxxxxxxxx slovy „, §11 xxxx. 7 xxxx §11x xxxx. 1“.
16. V §18 xx xx xxxxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxx „Xxxxxxx xxxxx vyhodnocuje xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.“.
17. V §20 odstavce 3 xx 5 znějí:
„(3) Xxxxxxxx hrozí xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 x šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx delší xxxx, Xxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, kterým dojde x
x) xxxxxxxxxxx doby, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx, xxxxxxx xxxx x další 2 xxxxxxxx xxx, xxxx
x) xxxxxxxx splnění xxxxxxx xxxxxxx nebo x xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx předmětem xxxxxxxxxxx xxxxxxx, u xxxxxxx xxxxx, x xxxxx se tento xxxxxxx nachází, až xx dobu 3 xxxxxxxxxx xxx.
(4) Xxxxx x provedení xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx Úřad xxxxxxx xxxxx ústně, telefonicky, xxxxxxxxx xxxx elektronicky. Xxxx xxxxx pokyn xxxxxxx xxxxx dodatečně xxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx je informována xxxxx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxx oznámení xxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo x které xx xxxxxxx majetek, xxxxx xx být předmětem xxxxxxxxxxx obchodu.
(5) Opatření xxxxx odstavce 3 xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, jakmile Xxxxx xxxx pokyn k xxxx provedení. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx sdělí Xxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxx. x) x xxxxxxx xxx, xx kterého xx xxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x). Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx týkajících xx majetku, xxxxxxx xx xxxxx podle xxxxxxxx 3 týká.“.
CELEX 32014L0092, 32015L0849
18. X §21 xxxx. 2 xx 4 x x §21x xxxx. 2 xx slova „, x) a x)“ xxxxxxxxx xxxxx „x x)“.
19. V §22 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxxxxx xxxxx xxxx konkrétního xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §18 a k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x Xxxxxx x xxxxxxxx době xxxxxxx xxxxx x x xxxx, xxx uskutečňuje xxxxxxx osoba xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx fyzickou xxxxxx x je xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx jako xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx“.
XXXXX: 32015L0849
20. X §22 se xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 2 x 3, xxxxx xxxxx:
„(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle §2 xxxx. 1 písm. x) informuje Xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx 30 dnů xxx dne, xxx xx stala xxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx 15 dnů ode xxx, xxx xxxxx xx změnám x xxxxxxx podléhajících informační xxxxxxxxxx, o
a) xxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxx, xxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxx, x xxxx druh xxxxxxx xxxxx podle §2 xxxx. 1 se xxxxx, x xxxxxxxx xxxx povinné xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxx financí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.“. XXXXX: 32015X849
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 4 xx 6.
21. X §24 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5, xxxxx xxxxx:
„(4) Povinná xxxxx xx xxxxx dozorčího xxxxx xxxxx §35 xxxx. 1 v xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x tomu, xxx xxxxxxx xxxxx mohl xxx vykonáván xxxxxxxx xxxxx §35 xxxx. 7.
(5) Xxxxxxx xxxxx xx pokyn Úřadu x xxx stanovené xxxxx sdělí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849
22. Xx §25x xx xxxxxx xxxx §25x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§25x
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxxx služeb spojených x virtuálními xxxxxx xxx xxxxxxxxx rizik xxxxx §21a xxxx. 1 vždy xxxxxxx xxxxxx legalizace výnosů x trestné xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx virtuálního xxxxxx xx nehostovanou xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx adresy.
(2) Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx řízení xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) původce xxxx xxxxxxxx xxxxxxx virtuálního xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x nehostované xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo příjemce xxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxx x).
(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x osobou, která xxxx usazena x xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx jen „zahraniční xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálními xxxxxx“), xx xxx rámec §25 odst. 2 xxxxxxx zjistit, xxx
x) xx zahraniční xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx aktivy xxxxxxxxxxx xxxx registrovaný, x
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx
1. xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x kontrolu xxxxxxx xxxxxxxx přímý xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy x
2. je xx xxxxxxxx schopen poskytnout xxxxxxxxxx údaje xxxxxxx xxx identifikaci a xxxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx aktualizuje xxxxxxxxx získané x xxxxx kontroly xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb spojených x xxxxxxxxxxx aktivy.
(5) Xxxxxx-xx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx poskytovatelem xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §25 odst. 4, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx ústřední xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx §25x xx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx místa xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32023R1113, 32015L0849
23. X §26 xxxx. 1 xx xxxxx „, §24 xxxx. 1 x §24 odst. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „x §24 odst. 1, 3, 4 x5“.
XXXXX 32015L0849
24. X §26 xx xxxxxxxx xxxxxxxx 5, který xxx:
„(5) Xxxxxxx informace xxxxx §24 xxxx. 4 x 5 xxxxxxxx Xxxx xx auditorovi, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx poradci prostřednictvím xxxxxxxxx profesní komory. Xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxx daňový poradce xxxxx Xxxxx ve xxxxx jím xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX 32015L0849
25. V §27 xxxx. 1 x 2 xx slova „, §24 odst. 1 a §24 xxxx. 3“ xxxxxxxxx xxxxx „a §24 xxxx. 1, 3, 4 a 5“.
XXXXX 32015L0849
26. X §27 xxxx. 4 se xx slova „§24 xxxx. 1“ xxxxxxxx xxxxx „, 3, 4 a 5“.
XXXXX 32015L0849
27. X §27x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
28. X §27x se xx xxxxxxx x) xxxxxx xxxx písmeno x), xxxxx xxx:
„x) xxxxxxxxx xxxxx kontaktní xxxxx x informovat Xxxx xxxxx §22,“. Xxxxxxxxx písmeno x) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x).
29. X §27x xx xx xxxxx xxxxxxx x) xxxxx xxxxxxxxx slovem „x“ x xxxxxxxx xx xxxxxxx d), xxxxx xxx:
„x) povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
30. X §28 xxxxxx xxxxx ustanovení xx xxxx „x)“ xxxxxxxxx xxxxxx „x)“.
31. X §28 xxxx. x) xx slova „, xxxxxxxx má xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, jestliže se xxxxxx xxxxxxx podrobit xxxxxxxxxxxx nebo odmítne xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §8 xxxx. 6“ xxxxxxxxx slovy „xxxxx §15“.
32. §29b xxxxxx xxxxxxx zní:
„§29b
Zvláštní xxxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. 2 xxxx. x) xx xxxxx
x) informační xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 1 x
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.“.
33. X §29c xxxxxxxx 2 zní:
„(2) Úřad xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx upravených xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx spočívajících
a) x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx,
x) xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podezřelého obchodu x jiných xxxxxxx,
x) x xxxxxxxxxx účelnosti xxxxxxxx šetření podezřelého xxxxxxx,
x) v xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx,
x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xxxxx xx zabývá xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx této xxxxxxx,
x) v xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční analýzy, xxxxxxx se šetřením xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxxx podnětů x x vyhodnocováním, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informací,
h) x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx kontrol x
x) xx spolupráci x xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx informací xx xxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32015L0849, 32018R1672, 32019R1153
34. Xx §29x xx xxxxxxxx xxxx §29x x 29x, xxxxx včetně xxxxxxx znějí:
„§29e
Krycí prostředek
(1) Xxxxxx prostředkem se xxxxxx věc, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, prostor xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx skutečné xxxxxxxxxx osoby, x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nebo x xxxxxxxxx xxxxxxxx Úřadu.
(2) Xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxx, popřípadě xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x zastírání xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxx Úřadu je xxxxxxxx používat xxxxx xxxxxxxxxx xxx výkonu xxxxxxxxxx Úřadu podle xxxxxx zákona xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodních sankcí, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nebo x ohrožení života, xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx nebo xxxx xxxxx anebo x vyzrazení činnosti Xxxxx.
(4) Xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx průkaz xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx, člena xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx Xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx soudce x xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.
(5) X xxxxxx krycího xxxxxxx xxxxxxxxx ministr financí. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zabezpečuje Ministerstvo xxxxxx.
(6) Xx-xx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xx Xxxxxxxxxxxx vnitra xxxxxxxxx při opatřování xxxx xxxxxxxx krycího xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxxxx systémech xxxxxxx xxxxxx vedených xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, blokování xxxx likvidaci xxxxx xxxxxxxxxxxxx s vydáním x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Správce xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x provádění xxxxxxxxxx činnosti v xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx účelu xxxxxxxxx součinnost x xxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo Xxxxx.
§29x
Xxxxxxxx x evidenční xxxxxxx
X xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx Xxxx xxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxxxxx Úřadu, jeho xxxxxxx, partnera, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx-xx x nich důvodně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx x evidenční ochraně xxxxxxx xxxxxxx zaměstnanců Xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx Úřadem.“.
35. X §30x xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Úřad xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx národní xxxxxxxxx rizik; na xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xx xxxxxx Xxxxx poskytují informace xxx účely zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik x) xxxxx xxxxxxx xxxx, x) povinná xxxxx, c) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx osoba, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x riziky xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu.“.
CELEX: 32015L0849, 32018L0843
36. X §30x xxxxxxxx 6 zní:
„(6) Xxxx koordinuje xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx identifikovaných x xxxxxxxx xxxxxxxxx rizik, x xxxxx mu xxxxxx veřejné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx statistických xxxxx x
x) vedení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx posouzení xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx legalizaci výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu.“.
CELEX: 32015L0849
37. V §34x xx xx odstavec 1 xxxxxx xxxx xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxx xxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx o porušení xxxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 5 se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 3 xx 6.
XXXXX: 32023R1113
38. X §34a xxxx. 4 xx xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxxx „3“.
39. X §35 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx a xxxxx „xxxxxxxxxx20)“ se nahrazuje xxxxx „xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20)“.
XXXXX: 32015L0849
40. X §35 xxxxxxxx 12 xxx:
„(12) Xxx xxxxxxxx plnění povinností xxxxxxxxxxx tímto xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx Úřad xxxxxx, xxx je xxxxxxxx x
x) výkonu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx
x) provozování xxxxxxxx xxxxx, x zda xxxxxxx xxxx činnosti xxxxxxxxxxx povinnému ohlášení xxxxx xxxxxxxxxxxxxx zákona x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.“.
41. X §37 odst. 1 xx xxxxx „x xxxxxxx Xxxx xxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxx“ zrušují x na xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxx „Příslušná xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xx 10 xxxxxxxxxx xxx xxx xxx, xxx tyto xxxxxxxxxxx xxxxxxx.“.
42. V §38 xxxx. 1 xx za xxxx „xxxx. 1“ vkládají xxxxx „, 3, 4 nebo 5“.
XXXXX 32015L0849, 32019L1153
43. Nadpis xxxxx xxxx zní: „XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX“.
44. Xxxxxx §41 xxx: „Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
45. V §41 xxxx. 1 xx xxxxx „platných xxxxxxxx x české xxxx xxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13x xxxx. 1, xxxxx x xxxxxxx xxxxx nejméně 90 %, xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxxxx xxxx xxxx peněžních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx na řad, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx jméno xxxxxxxx, x úhrnné xxxxxxx 10 000 XXX xxxx xxxxx“ nahrazují xxxxx „peněžní hotovosti x xxxxxx hodnotě xxxxxxx 10 000 XXX“.
XXXXX 32008D0801
46. V §41 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxx xxxxxxx v xxxxxxxx 1“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1“ x xxxxx „xxxx xxxx xxx xxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx“.
XXXXX 32008X0801
47. V §41 xxxx. 3 x 4 xx slova „xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 x xxxxxx xxxxxxx 10 000 EUR nebo xxxxx “ nahrazují xxxxx „xxxxxxx xxxxxxxx x úhrnné xxxxxxx xxxxxxx 10 000 XXX“.
48. X §41 xx odstavec 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 6 x 7 xx xxxxxxxx jako odstavce 5 a 6.
49. X §41 xx xxxxxxxx 6 zrušuje.
50. Xx §41 se xxxxxxxx xxxx §41a x 41x, které xxxxxx xxxxxxx xxxxx:
„§41x
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx 15 000 XXX xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jinou zásilku xx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx hodnotě xxxxxxx 15 000 EUR xxxx xxxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx nebo jinou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xx xxxxxxx výzvy xxxxxxx xxxxx povinnost xxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx.
(3) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2 uvede xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
x) xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx peněžní hotovosti, x x) xxxxx x
1. xxxxx a xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx,
2. xxxxxx peněžní xxxxxxxxx,
3. xxxxx, xxx který xx peněžní xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, x
4. povaze xxxxxx, xx základě xxxxxxx xx přeprava xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§41x
Xxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx
(1) Xxx účely xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 1 xx 3 x podle §41x xxxx. 1 x 2 xx xxx přepočet měny xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, kdy xxxxxxx tato xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx oběživa xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Evropské unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx unie xxxx xx xxxxxxxxxxx49) xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx majetku.“.
CELEX 32008X0801
51. §42 xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§42
Xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx
(1) Celní xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx plnění xxxxxxxxxx podle §41 x 41x x xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx unie nebo xx xxxxxxxxxxx49).
(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §41 x 41a xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxx úřad xxxxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 x 41x x xxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) včetně xxxxxxx, xxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxx údajů Xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx kontroly peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx49) použije xxxxxxx.
(4) Celní úřad xxxx provést xxxxxxx xxxxxxxx poštovní xxxx xxxx xxxxxxx x x xxxxxxx, xx xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx listovní xxxxxxxxx, xxxxx
x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx hotovost, x které nebyla xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxx xxxxx §41,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx §41, xxxx
x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, u xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx splnění informační xxxxxxxxx xxxxx §41x.
(5) Xx xxxxxxx kontrolu xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xx ustanovení xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx zásilek x x vynětí x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.“.
XXXXX: 32018R1672
52. X xxxxx páté xx za §42 xxxxxxxx nové §42x xx 42c, které xxxxxx xxxxxxx xxxxx:
„§42x
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxx může bez xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx osob xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx podezření, xx
x) xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 odst. 1 xx 4,
b) dochází x porušení xxxxxxxxxx xxxxx §41x xxxx. 1 a 2, xxxx
x) souvisí s xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx terorismu.
(2) Xx xxxxxx při zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx zákon xxxxxxx xxxxxxx.
§42x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Celní xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxx xx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti stanovené xxxxx použitelným předpisem Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní hotovosti xxxxxxxxxx do Evropské xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx49), xxxxx a) xxxx rozhodnuto x xxxxx propadnutí nebo xxxxxxx, b) xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx x x) vrácení xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Peněžní hotovost xx vrací
a) osobě, xxxxx xxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx, xxxxx
1. x xxxxxxxxxxx přiměřeného xxxxx xxxxx vrátit peněžní xxxxxxxx osobě podle xxxxxxx a), nebo
2. x xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxx xxxx může xx xxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x důvodu xxxxxxxxxx tvrdosti zákona, xxxx-xx u xxxxxxx xxxxx zadržené xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podmínky xxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1.
§42c
Použití xxxxxxxx xxxx
Xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx.“. CELEX: 32018X1672
53. X §45 xxxx. 1 xx xx konci xxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxx xxxxx „až 5“.
54. X §45 xx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx odstavce 2 xx 4, xxxxx znějí:
(2) Xxxxx xxxxx §30x odst. 1 písm. x) x c) xx xxxxxxx přestupku xxx, xx nesplní xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx §30x xxxx. 1.
(3) Xxxxxxx xxxxx se xxxxxxx přestupku xxx, xx poruší informační xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2.
(4) Xx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 2 xxx xxxxxx xxxxxx do 1 000 000 Xx.“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 2 x 3 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5 x 6.
55. X §45 xxxxxxxx 5 xx xx xxxxx „xxxxxxxx 1“ xxxxxxxx xxxxx „xxxx 3“.
56. X §46 xxxx. 1 xx slova „xxxxxxxx Xxxxx podezřelý xxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxx některou x xxxxxxxxxx“.
57. X §46 xx xxxxxxxx 2 x 3 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 4 x 5 xx xxxxxxxx xxxx odstavce 2 x 3.
58. X §49 xxxxxxxx 1 xxx:
„(1) Xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx zprostředkující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx unie upravujícího xxxxxxxxx doprovázející převody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx kryptoaktiv20) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, že xxxxxx některou x xxxxxxxxxx xxxxx
x) xx. 4 xx 6, 8, 11 xxxx 12 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2023/1113, nebo
b) xx. 7, 9, 10, 13, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) 2023/1113.“.
CELEX: 32023R1113
59. X §49 xx xx odstavec 1 vkládá xxxx xxxxxxxx 2, který xxx:
„(2) Xxxxxxx xxxxx xx jako poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxx jako xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx x kryptoaktivy xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx20) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx podle
a) xx. 14, 15, 17, 19, 20 xxxx 21 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113, xxxx
x) xx. 16, 18, 22, 23 xxxx 24 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113.“. Xxxxxxxxx odstavce 2 xx 7 se xxxxxxxx jako xxxxxxxx 3 xx 8.
XXXXX: 32023R1113
60. V §49 xx xx konci xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxx slova „nebo §25x xxxx. 3 xx 5“.
XXXXX: 32023R1113
61. X §49 odst. 4 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx xx za xxxxx „služeb“ doplňují xxxxx „xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem“ x na xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx „xxxx §25x xxxx. 6“.
XXXXX: 32023R1113
62. X §49 odst. 6 xx xxxxx „4“ xxxxxxxxx číslem „5“.
63. X §49 odst. 7 se xxxxx „3“ xxxxxxxxx číslem „4“.
64. X §49 xxxx. 8 úvodní xxxxx ustanovení se xxxxx „2“ xxxxxxxxx xxxxx „1 xxxx. x), odstavce 2 xxxx. a) xxxx xxxxxxxx 3“.
65. Xxxxxx §50 zní: „Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx převozu xxxxxxx xxxxxxxxx“.
66. V §50 odst. 1 xxxxxxx x) x x) znějí:
„a) xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §41, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §41a.“.
CELEX: 32018R1672
67. X §50x xxxx. 1 xxxx. x) xx xxxxx „48x xxxx §49 xxxx. 2 xx 4“ xxxxxxxxx číslem „49“.
XXXXX: 32023R1113
68. Xx §50x xx xxxxxx nový §50x, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx:
„§50x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx
x) poruší xxxxxxxx x povinností xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §21 xxxx. 11,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 3,
x) nesplní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle §27 xxxx. 3,
d) xxxxxxx informační povinnost xxxxx §37 xxxx. 1, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Úřadu xxxxxxxxx podle §52a xxxx. 2 a 3.
(2) Za xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxx xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Kč.“.
CELEX 32015L0849
69. §51x zní:
„§51a
U přestupku xxxxx tohoto xxxxxx, xx xxxxx tento xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, jejíž horní xxxxxxx je alespoň 1 000 000 Xx, xxxx xxxxxxxxx xxxx 5 let. Xxxx-xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, odpovědnost xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 10 xxx od xxxx xxxxxxxx.“.
70. X §52 odst. 6 xx xxxxx „xxxxxxxxx xxxx podle §41 xxxx. 1, 3 x 4“ xxxxxxxxx xxxxx „peněžní xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §42x“.
71. X §52x xxxx. 2 úvodní xxxxx xxxxxxxxxx se xx xxxxx „Xxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „do 15 xxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx“.
72. X §52a xxxx. 3 se xx xxxxx „xxxx,“ xxxxxxxx xxxxx „xx 15 xxx“.
73. X §53 xxxx. 1 xx slova „48x, §49 odst. 2 xx 4 xxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „49 xxxx“.
74. §54 odst. 3 se xxxx „(§41 xxxx. 7)“ xxxxxxx.
Xx. XX
Xxxxxxxxx ustanovení
1. 1. Do dne xxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky xxxxx §22 xxxx. 3 zákona x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx účinnosti xxxxxx xxxxxx, xx §22 xxxx. 1 x 2 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx podle §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx účinném xxxxx dnem nabytí xxxxxxxxx tohoto xxxxxx.
2. Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx ode dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, včetně povinné xxxxx, která splnila xxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx znění xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx Úřad xxxxx §22 xxxx. 2 xxxxxx č. 253/2008 Xx., ve znění xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, xx 30 xxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky xxxxx §22 xxxx. 3 xxxxxx x. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
3. Informační xxxxxxxxx podle §41a xxxxxx č. 253/2008 Xx., ve xxxxx xxxxxxx ode xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx osobě, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx x) xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx, nebo x) xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxx obsahující xxxxxxx xxxxxxxx byla odeslána xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx.
4. Xxxxxx pravomocně xxxxxxxxxx xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx tohoto zákona xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 253/2008 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx.
XXXX DRUHÁ
Změna xxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xx. XXX
Xxxxx x. 69/2006 Xx., x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xx xxxxx zákona x. 227/2009 Xx., xxxxxx x. 281/2009 Xx., xxxxxx č. 139/2011 Xx., xxxxxx x. 167/2012 Xx., xxxxxx č. 399/2012 Xx., xxxxxx, č. 377/2015 Sb., zákona x. 298/2016 Sb., xxxxxx x. 368/2016 Xx., xxxxxx x. 183/2017 Xx., xxxxxx x. 261/2021 Xx. x xxxxxx x. 240/2022 Sb., xx xxxx xxxxx:
1. X §2 se xx xxxxxxx x) xxxxxx xxxx xxxxxxx x), xxxxx xxx:
„x) z xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx unie, kterým xx provádí rozhodnutí xxxxxxx na základě xxxxxxxxxx Smlouvy x Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx politice,“.
Dosavadní xxxxxxx x) x e) xx označují xxxx xxxxxxx x) x x).
2. X §3 xxxx. c) xxxx 6 xx xxxxx „ xxxx c)“ xxxxxxxxx xxxxx „, x) xxxx x)“.
3. X §4 xxxx. 1 xxxx. x) xx na xxxxx xxxxx bodu 1 xxxxxxxx xxxxx „x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §8x“.
4. X části xxxxx se xx xxxxx X xxxxxx xxxx hlava II, xxxxx xxxxxx nadpisu xxx:
„Xxxxx XX
Xxxxxxx, xxxxxx xxxx příkazy xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx spojených xxxxxx
§8x
Xxxxxx xxxxxxxx sankce
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx (dále xxx „Xxxx“) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, zákaz xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx majetku nebo xxxx xxxxxx finanční xxxxxx x xxxxxxxxxxx x opatřením xxxxx x) xxxxxxxxx, x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, c) xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx, nebo x) xxxxxxxxxxx šíření zbraní xxxxxxxxxx ničení.
(2) Omezení, xxxxx nebo příkaz xxxxxxxxx xxxxxxxxx obecné xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx xx xxxxxx k xxxx, xxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx x seznamu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx zřízeným xxxxx xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1, x xx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx takového xxxxxxx, xxxxxxxx však xxx xxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx dne nabytí xxxxxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx se x xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x provedení xxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx je xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.
(4) Xxxx xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx
x) Xxxx bezpečnosti xxxxx xxxx zruší xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, nebo
b) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx, x xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxx xxxxxx povahy xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 4 xx xxxxxx xxx řízení o xxxx xxxxxx x xxxxxx účinnosti dnem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx obecné xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 4 xx xxxxxxxx xx úřední xxxxx Úřadu xx xxxx jeho xxxxxxxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxxx XX xx xxxxxxxx jako xxxxx XXX.
5. V §9 xxxx. 1 úvodní xxxxx ustanovení xx xxxxx „Xxxxxxxx analytický xxxx (xxxx jen „Xxxx“)“ xxxxxxxxx xxxxxx „Xxxx“.
6. V §9 xxxx. 1 písm. x) xx xxxxx „xxxx. c) xxxx x)“ xxxxxxx.
7. X §14 xx xxxxxxxx 7 xxxxxxx.
8. X xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx V zní: „Xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx“.
9. X xxxxx xxxxxx xx xx xxxxxx xxxxx X xxxxxx xxxxxxxx x nadpis xxxx 1, xxxxx xxxxx:
„Xxx 1
Xxxxxxx informací“.
10. X §16 xxxx. 4 xxxx. g) xx xx xxxxx „xxxxxx“ vkládají slova „xxxx xxxxxxxxxxx organizaci“.
11. X části xxxxxx xxxxx X se xx díl 1 xxxxxx xxxx xxx 2, který xxxxxx xxxxxxx zní:
„Díl 2
Ochrana xxxxxxxx fyzické xxxxx
§16x
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x Xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, že x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zákona xxxx fyzické osobě xxxxxx xxxx xx xxxxxx nebo jiné xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x porušení xxxxxx xxxxxxxxxx práv, Xxxx xxxxxx xxxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxx na základě xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxx xx účastníkem xxxxxx xxxx Úřadem xxxx která plní xxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx. Xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx Xxxx tak, xxxx xx přijal xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xx takové xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx sledovaného xxxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx.
(4) Xxxxx Xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx identity fyzické xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx fyzické xxxxx xxxxxxxxx anonymní xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx o přijetí xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx fyzické osoby xx xxxxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxx o xxx, xx v xxxxxx xxxxxxx Úřadem xxxxxxxxx fyzická xxxxx, xxxxx identita je Xxxxxx chráněna, se xxxxxx do spisu.
(5) Xxxxxx-xx Xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby, zakládá xx do xxxxx xxxxx xxxx dokumentu, xx kterém xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx je Úřadem xxxxxxxx, identifikována jedinečným xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx Úřadem. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxx.
(6) Xx-xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Úřadem xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx fyzické xxxxx, xxxxxxx Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx této xxxxxxx xxxxx, postupuje Xxxx podle xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
(7) Xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx opis xxxxxxxxx xxxx se xxxxx o xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x záznamy xx xxxxxxxxxxxxxx médiích, Úřad xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx mimo xxxx. Xxxxxx x xxx, že xxxxx xxxxxxx opis xxxxxxxxx xxxx záznamu se xxxxxx xx xxxxx.
(8) Xxxxxxx-xx důvody pro xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, Xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x záznamy xxxxxx xxxxx odstavců 4 xx 7 xxxx xxxx xxxxxx xx příslušného spisu.
§16c
Zvláštní xxxxxxxxxx x identifikaci xxxxxxxxxxx Xxxxx
X řízení xxxxxxx Xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx se xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Záznam o xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxx osobou, xx xxxxxxxx xxxx xxxx.“.
12. X xxxxx xxxxxx xx za xxxxx X vkládá nová xxxxx VI, xxxxx xxxxxx xxxxxxx zní:
„Hlava XX
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
§16x
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Úřad x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx spolupracuje xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx informací x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Úřad xxxx spolupracovat s xxxxxxxxxxx organizací, xxxxx xx zaručeno, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Úřadem xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx účelu xxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx alespoň x xxxxxxx odpovídajícím xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahraniční xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx žádosti x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§16x
Xxxxxx o xxxxxxxxx opatření xx xxxxxx x xxxxxxx
(1) Xxxx xxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx nebo obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx mezinárodních sankcí x xxxxxxxxx opatření xx xxxxxx k xxxxxxx, x kterém xx důvodně xxxxxxx, xx xx xx xxx xxxxxxxx mezinárodní xxxxxx, pokud
a) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx území Xxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x České republice, xxxx
x) xx xxxx xxxxxxxxxx v České xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx zákonem.
(2) Xxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1, xx pominul důvod xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxx přijímá x xxxxxxxxxxx žádosti xxxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx mezinárodních sankcí x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx, xx který xx vztahují xxxxxxxxxxx xxxxxx.
§16x
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx obdobnou xxxxxx působností v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx a) xx xxx xxxxx xxxxx x ohrožení veřejného xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx republiky, b) xxxxx orgán xxxx x členského státu Xxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x) xx xxx xxxxx xxxxx x narušení xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.“.
13. X §18 odst. 1 xx xx xxxxx textu xxxxxxx x) xxxxxxxx slova „ nebo d)“.
14. X §23 xx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 doplňují xxxxx „a předpisů Xxxxxxxx xxxx xxxxx §2 písm. d)“.
ČÁST XXXXX
Xxxxx zákona x xxxxxxxxxxx spolupráci xxx xxxxxx xxxx
Xx. XX
Xxxxx x. 164/2013 Sb., o xxxxxxxxxxx spolupráci xxx xxxxxx xxxx x x změně xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx x. 344/2013 Xx., xxxxxx č. 105/2016 Xx., xxxxxx x. 188/2016 Xx., xxxxxx x. 92/2017 Xx., zákona č. 305/2017 Xx., xxxxxx x. 80/2019 Sb., xxxxxx x. 299/2020 Xx., xxxxxx č. 343/2020 Xx., xxxxxx x. 386/2020 Xx., xxxxxx x. 527/2020 Xx. x xxxxxx x. 373/2022 Sb., xx mění xxxxx:
1. X xxxxx xxxxx xxxxx XXX xx xxxxxx nový xxx 1, xxxxx včetně xxxxxxx xxx:
„Xxx 1
Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
§8x
Xxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx místo xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx jiného xxxxx informace, xxxxx xx x xxxxxxxxx, xxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxx subjektu xxxx xxxxxxxxx nižší xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx vést xx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx daňové povinnosti x xxxxx xxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx subjekty xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx státech xx xxxxxxxxxxxxx přes xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx, xx může xxxxx xx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx předpokládá, že xxxx xxxxx ke xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx mezi xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxx z xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx by xxxxxxxxxx xxxxxxxxx umožnily xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx stanovení daně x xxxxx xxxxx xxxxx.
(2) Kontaktní xxxxx xxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx kontaktnímu xxxxx xxxxxx státu xxxxxxxxx, xxxxx xx x dispozici x xxxxx xxxxx xxx xxxxxx pro xxxxxx xxxx x xxxxx xxxxx xxxxx.
(3) Informace xxxxx odstavce 1 xx poskytují xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx do xxxxxxx xxxxxx xxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx do 7 xxxxxxxxxx xxx ode xxx xxxxxx xxxxxxx, x to zpravidla xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxx 1 xx 4 se xxxxxxxx xxxx xxxx 2 xx 5.
2. X §14x odstavec 1 xxx:
„(1) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxxx přeshraničního xxxxxxxxxx, xxxxx alespoň zčásti xxxx xx vztahu x tomuto xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobou x xxxxxx profesní mlčenlivosti, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx včas xxxxxx
x) xxxxxxxxxxxxxxxxx, kterému xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).“.
XXXXX: 32023X2226
3. X §14m xxxx. 1 xxxxxxx x) xxx:
„x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx uspořádání x s xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx k xxxxxx uspořádání povinnou xxxxxx z xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x seznam xxxx xxxx jednotek xxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx přidruženou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx,“.
XXXXX: 32023X2226
4. V §14xx xxxx. 3 xx xxxxx „Xxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie“ x slova „xxxxx xxxxxxxx xxxxx“ xx xxxxxxxxx xxxxx „členském xxxxx Xxxxxxxx xxxx“.
XXXXX: 32021L0514
5. V §14xx xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
6. X §14xx xx xxxxx „, xx xxxxxx přeshraničně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx činnost“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
7. X §14xx xxxx. 2 xx xxxxx „před xxxxxx dnem xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx dnem, xxx provozovatel xxxxxxxxx xxxxxx svou činnost, xxxxx xxxx, který xxx nastane později“ xxxxxxxxx xxxxx „xx xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxx“.
XXXXX: 32021L0514
8. X §14xx xx xxxxxxxx 4 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 5 x 6 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 4 a 5.
9. X §14xx xxxx. 4 xx xxxxx „xxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 4, x xxxxxxxxxx změnu xxxxxx xxxxxxxxx“ xxxxxxx.
XXXXX: 32021L0514
10. X §14xxx se xxxxxxxxx xxxx označuje xxxx odstavec 1 x doplňuje se xxxxxxxx 2, xxxxx xxx:
„(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxxxx údaje x neusazeném oznamujícím xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxx tak xxx xxxxxxx xxxxxx.“.
XXXXX: 32021L0514
11. X xxxxx xxxxx xxxxx XXX xx xxx 4 xxxxxx xxxxxxx zrušuje.
ČÁST ČTVRTÁ
ÚČINNOST
Xx. V
Tento xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 30. prosince 2024, x výjimkou xxxxxxxxxx xxxxx třetí, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx po xxx xxxx xxxxxxxxx.
Důvodová zpráva
X. Xxxxxx xxxx
Xxxxx xxxxxx, xxxxxx se xxxx zákon x. 253/2008 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x související xxxxxxxx, xx xxxxxxxx za xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx evropského práva x xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx doporučení Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „FATF“), xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx standardy x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx. xxxxxxxxxxx proliferace. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx dosaženo xxxxxxxxxx vybraných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx v xxxxx hodnocení Xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxx expertů xxx hodnocení xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Rady Xxxxxx (xxxx xxx „xxxxx XXXXXXXX“), který xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX a Xxxxx xxxxxxxxx je xxxx xxxxxx. Zmiňované nedostatky, xxxxxxx FATF doporučení x. 6 (xxxxxxx xxxxxxxxxx) xxxx důvodem, xxxx byla Česká xxxxxxxxx zařazena xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx byl na 66. plenárním zasedání xxx 15. prosince 2023 xx xxxxxx xxxxxx XXXXXXXX xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx 24 odst. 4 xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXXXXXXX reportovat výboru XXXXXXXX xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xx x květnu 2024 xxxxxx reportingem x xxxxxxxx v prosinci 2024 xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx také xxxxxx odstranit nedostatky xxxxxx x. 253/2008 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx „AML zákon“), xxxxx se xxxxxxxxx xxx jeho aplikaci x xxxxx.
Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx zákonem xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2023/1113 xx xxx 31. xxxxxx 2023, x xxxxxxxxxxx doprovázejících xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx kryptoaktiv x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 (xxxx xxx „xxxx xxx „xxxxxxxx XXX“).
Xxxxx xxxxxxxxxxx x implementačních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z xxxxxxxx XXX, dochází xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, x nichž byly xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxx právní xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx MONEYVAL. Konkrétně xx xxx xxxxx x xxxxxxxxxx XXXX x. 6 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx terorismus x jeho xxxxxxxxxxx, x. 7 - Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, x. 29 - Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x. 32 - Xxxxxxx hotovosti a xxxxxxxx č. 33 - Statistika.
V xxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32, xxxxx xx xxxx xxxxxxx hotovosti, xx České republice xxxxxxx MONEYVAL xxxxxxxx, xx nemá xxxxxxxx xxxxxxxx k odhalování xxxxxxxxx přeshraničního xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxxxx hranicích Xxxxxxxx xxxx, a xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ohlášení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx negativního xxxxxxxxx XX xx i xxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx nedisponují xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx peněžní hotovost x xxxxx přeshraničního xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx, existuje-li podezření xx spojení x xxxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx činy, xx xxxxx by xxxxxxx x xxxxxxx oznámení xx přiznání xxxxxx xxxxxxx hotovosti.
V xxxxx xxxxxxxxxx XXXX č. 6 a 7, xxxxx se xxxxxx xxxxxxxx finančních sankcí x oblasti terorismu x xxxxxx zbraní xxxxxxxxxx xxxxxx, xx Xxxxx republice vytýkáno, xx rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx „Xxxx bezpečnosti“) xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x jejich financování xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx cílených xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx dodržení xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. X případě xxxxxxxxxx x. 29, xxxxx xx xxxx zřízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx jednotek, pak xxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx kompetencí Xxxxxxxxxx analytického xxxxx (xxxx xxx „XXX“), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxx, xx xxxxxxx x nápravě xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX x v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX xx českého xxxxxxxx xxxx, budou x xxxxxx přetrvávat xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxx. xxxxxxxxx xxxxxxxxx doporučení x. 6, xxxxx xx řadí xxxx xxxx klíčových xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx čtyřiceti xxxxxxxxxx XXXX x xx hodnoceno xxxx „xxxxxxxx plněno“) x xxxxx dle procesních xxxxxxxx výboru MONEYVAL xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxx monitorování (Compliance Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx), který xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx x zástupci x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Absence xxxxxxxxxx xxxxxxxx x klíčových xxxxxxxxx může xxxx xx k xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx na xxx. šedý xxxxxx XXXX (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx - xx. xxxx země xx strategickými xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx, financování terorismu x xxxxxxxxxxx proliferace), xxx xx závažné xxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nedostatků XXX xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx.
X XXX xxxxxx x souvislosti s xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
- xxxx xx rozsah x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby vůči XXX,
- xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytovatelů xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx aktivy,
- vymezení x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx FAÚ,
- rozšíření xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx Xxxxxxxxx rizik na xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxx související x xxxxxxxxxxxx informací FAÚ xxx xxxxxxxx dozoru xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx x advokáta, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx,
- xxxxxx xxxxxx povinností xxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x hodnotě xxxxx xxx 15 000 XXX x Xxxxx republice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
X zákoně x. 69/2006 Xx., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen „xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx“), xxxxxxx x úpravě xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxx xx účelem dodržení xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x k xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx spolupráce.
Finálně xxxxx xxxxxx zapracovává xx xxxxxx x. 164/2013 Xx., x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx správě xxxx x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů (xxxx xxx „XXXXX“)
- xxxxxxx xxx. informační x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx dle xxxxxxxx Xxxx (XX) 2018/822 xx dne 25. xxxxxx 2018, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Soudního xxxxx Xxxxxxxx xxxx (xxxx jen „XXXX“) xx věci X-694/20, x xx xxxxx xxxxxx, xx kterém xx xxxxxxx XX XX x rámci xxxxxxxx Rady (EU) 2023/2226 xx dne 17. xxxxx 2023 x
- xxxxx Evropské xxxxxx x transpozici xxxxxxxx Rady (XX) 2021/514 xx dne 22. xxxxxx 2021, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX o xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx (xxxx xxx „xxxxxxxx XXX 7“), aby se xxxxxxxx zahájení řízení x porušení xxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxxxxx).
Xxxxx zákona xxxxxxxxxx xxx xxxxx Xxxxxxxx unie, tak xxxxxxxxxx FATF.
1. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxx xxxx xx strukturována xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx právní xxxxxx xxxx xxxxx ve xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx ani xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx a xxx.
1.1. XXX zákon
1.1.1. Rozsah xxxxxx xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxx xxxxxxxx povinných xxxx xx x rámci XXX zákona upraveno x §2, xxx xxxx tyto xxxxxxx xxxxx taxativně xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx v XXX zákoně (např. §4 xxxx §54 XXX zákona), xxx x x xxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osobami xxxxx §2 odst. 1 xxxx. l), xxx poskytování xxxxxx x případě, xxx xxxx předmět xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxx, xxxxxxx nebo uchovává xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) poskytuje xxxxxxxx xxxxxx týkající se xxxxxxx xxxx prodeje xxxxxxxxxxx aktiva,
d) poskytuje xxxx obdobné služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx aktivem xx xxx podle xxxxxxxx x §4 xxxx. 9 elektronicky xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx jednotka, xxxxx xx
x) způsobilá xxxxx platební, směnnou xxxx xxxxxxxxxx funkci, xxx xxxxxx na xx, xxx má xxxx xxxx emitenta, xxxxx se nejedná x
1. xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx,
2. xxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 xxxx. x) xxxx 4 xx 7 xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, xxxx
3. jednotku, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxx xxxxx písmene x) xxxx 2, xxxxxx lze x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx okruh xxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uchovatelnou xxxx xxxxxxxxxxxxx jednotku xxxxx xxxxxxx a).
Jedná xx o xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx kompatibilní s Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2023/1114 ze xxx 31. května 2023 x xxxxxx xxxxxxxxxxx x o změně xxxxxxxx (XX) x. 1093/2010 x (XX) x. 1095/2010 x xxxxxxx 2013/36/EU x (XX) 2019/1937 (xxxx xxx „XxXX“).
1.1.2. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxx úprava obsahuje xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx pro xxxx x XXX, x §22 XXX xxxxxx. Xxxx se xxxxx povinných osob, xxx zároveň xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx jsou úvěrové x finanční instituce, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx her, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxx společnostem x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx FAÚ xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx kontaktních xxxxx. X xxxxxx informací xxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxx pracovní xxxx této xxxxx, x xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx smyslu XXX xxxxxx, x xxxxx má povinná xxxxx hlášeno více xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx z nich xx má FAÚ x xxxxxxxxx dobu xxxxxxx. V případě, xxx XXX xxxxxxx xxxxxxx podezřelého obchodu x potřebuje získat xx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxxxxx pokyn dle §20 XXX zákona, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nemusí xxx xxx XXX xxxxxxxxxxx (xxxx. xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx). X xxxxxxxxxxx xxxxxx v tomto xxxxxx velice xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx určené xxxxxxxxx xxxxx XXX xx 60 dnů xx xxxxxxxx, xxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx s xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xx xx 30 xxx od xxxxxx xxxxxx změn. Xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx osoba x xxxxxxxxxxx xxxxx x XXX, xxxxx je xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Stávající xxxxx xxxx nereflektují xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a tím xx xxxxxxx datových xxxxxxxx.
1.1.3. Rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby
FAÚ x xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx §24 XXX xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxx xx. informace xxx účely xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. XXX xx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx orgán x xxxxxxx XXX, ve xxxxxx §35 xxxx. 7 AML xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx orientovaný xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx dozoru. X xxxxxxxx xxxx však xxxxxxxxxxx nástroji (xxxx xx xxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx), xxxxx xx xx umožnily xxxx dat xx xxxxxxxxx osob xxx xxxxx analýzy xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxx AML/CFT, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx jiným xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, což xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx významně omezuje. Xxxxxx dohledu x xxxxxxx XXX (xxxxxx xxx všemi xxxxxxxxx xxxxxxx x ČR xxxxxxxx xxx FAÚ), xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx strany výboru XXXXXXXX, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Evropským xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx (European Xxxxxxx Xxxxxxxxx). X xxxxx hodnocení xx xxxxx xxxxxxxx schopnost xxxxxxxxxx rizikově xxxxxxxxxxx xxxxxxx správního xxxxxx. Xxxxxxxx XXX jako xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jednotka xxxx provádět xxxxx xxxxxxxxxx finanční analýzy xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, což xxxxxxx x xx směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) 2015/849 xx dne 20. xxxxxx 2015 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx, o xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) x. 648/2012 x x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2005/60/XX x xxxxxxxx Xxxxxx 2006/70/ES (xxxx xxx „XXX xxxxxxxx“), nemá xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx od povinných xxxx.
1.1.4. Xxxxxxxxxx poskytovatelů xxxxxx spojených x xxxxxxxxxxx xxxxxx
X současnosti xxx rámec xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx AML xxxxxx xx poskytovatel xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx povinnost xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a hodnocení xxxxx x oznámit XXX xx stanovené xxxxx určenou xxxxxxxxx xxxxx. Xx tento xxx xxxxxxx osoby xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx jako xx xxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxx xxxxxx fakticky xxxxx xxxxx u xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx (například xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx).
1.1.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx XXX
Xxxxxxxxxx XXX xxxx obecně xxxxxxxxx x §29c AML xxxxxx, xxxxxxx toto xxxxxxxxxx upravuje xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x sdílení xxxxxxxxx a o xxxxxxxxx kontrol, xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx role xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xx. 32 odst. 8 AML směrnice. Xx ostatně xxxxxxx x x hodnocení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 29 výborem XXXXXXXX, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, kde xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx XXX nemá xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xx jeho xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx v rámci xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nedostačující, že XXX zákon xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX vyřizovat žádosti xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje
Ustanovení AML xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx legalizace výnosů xxxxxxx činnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování xxxxxxxxxxx nepočítá s xxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ke zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx právnická nebo xxxxxxxxxxx fyzická xxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxx AML xxxxxx xxxxxxxx osobou, xxx xxxx orgánem xxxxxxx xxxx. Taková xxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxx povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xx) xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx.
1.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx správním xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx právní úpravy xxxxxxxxxx lhůtu pro xxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx x zahájení x x xxxxxxxx kontroly xx xxxxxxx xxxxxxx XXX. Stejně tak xxxxxx i xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x ukončení xxxxxx xxxxxxxx. Xxx xx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx možnost XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx nástroje xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Jde x xx, že x souladu x §37 xxxx. 2 XXX xxxxxx může XXX xxxxxxx xxxxxxxx x advokáta, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx daňového xxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx 60 xxx xx xxxxxxxx, xxx jí byl xxxxxxx xxxxxx XXX. Xxxxx se FAÚ xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx vlastní. Xxxxx xxx xxxx neuspokojivá xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx hrozby jakékoli xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nad xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx xxxxxxxxx, xx některé xxxxxx xxxx xxxxx informační xxxxxxxxx xxxxxx, přičemž xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxx v souvislosti x elektronickou xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx o přestupcích (xxxx jen „XXXX“), xxxxxx xxxx XXX xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx správního dozoru x xxxxxxx AML (§52x AML xxxxxx), xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx při xxxxxxxx x ukončení xxxxxx sdělit FAÚ xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx XXXX, stanovena xxxxx xxxxx. Zároveň x xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx prostředek xxx neplnění xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozpor x xx. 58 xxxx. 2 XXX směrnice. Xxxxx xx například x xxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxx (xxx §37 XXX xxxxxx). Xxxxx xxxxxxx, xx povinnosti xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx dozoru, xxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx výroční xxxxxx x xxxxxxx XXX, xxx xxxxxxxx xxxxx AML zákon (xxx §37 odst. 6 XXX xxxxxx), xxx i xx. 34 odst. 3 XXX směrnice, způsobuje xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ČR xxxxxxx XXXXXXXX xx týká xxxxxxx xxxxxxxxxxx právních xxxxxx, xxx xx xxxxx straně je xxxxxxxxxxxx xxxxxx expozice x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx příslušných xxxxx. Existuje xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fungování xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx vykonávají xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx XXXXXXXX ČR xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
1.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx než 15 000 XXX x Xxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxx zavedena xxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx převozu xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xx xxxxxx systému deklarace xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx trhu Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx predikativními xxxxxxxxx xxxx, či xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx oznámení xx přiznání xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Tento xxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 32 xxxxxxx MONEYVAL. Xxx xxxxxxxx právní úpravy xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx hotovosti x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Celní správy Xxxxx republiky (xxxx xxx „orgány xxxxx xxxxxx“) pouze xx xxxxxx k peněžní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx Xxxxxxxx unie xxxx x xxxxxx xxxxx vystupující. Xxxxxxx, xxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx své xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podezřelé xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx XX xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx.
1.1.9. Xxxxxxxxx
Xxxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxxxx některé xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nezakládá xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxx xx xx národním xxxxxxxxx xxxxx (xxx §30x AML xxxxxx). Xxxxxxxx xx nutno xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx promlčecí doba x xxxxxxxxx, x xxxxx projednání je xxxxxxxxx xxx Xxxxx xxxxxxx banka, xxx XXX. Xxxxx §46x xxxx. 3 zákona x. 61/1993 Xx., x Xxxxx národní xxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx x xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx Česká xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx zákona xxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx x xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx pokuty, jejíž xxxxx xxxxxxx je xxxxxxx 1 000 000 Xx, xxxxxxxxx xxxx 5 let. Xxxx-xx xxxxxxxxx doba x xxxxxx přestupku xxxxxxxxx, odpovědnost xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx 10 xxx xx xxxx spáchání. Tento xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx úpravy xxx xxx promlčecí xxxx, x xx x titulu orgánu xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx)
Xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx národní xxxxxx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxx okamžitý xxxxxxx režim x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx za účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx o provádění xxxxxxxxxxxxx sankcí, kdy xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, přijatých xxxxx xxxxxx 41 Xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, může xxx xxxxxxx xxxx osoba xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxx prodlevu xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxx. Xxxxx xxxx xx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7 Xxxxxx MONEYVAL.
Doporučení x. 6, xxxxx xx xxxx mezi xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX z xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, xx Česká republika xxxxxxxxx xxxx „xxxxxxxx xxxxxx“, což je xxxxxxxxxx „xxxxxxxx“. Xx 66. plenárním zasedání xxx 15. xxxxxxxx 2023 ze strany xxxxxx XXXXXXXX byla Xxxxx republika xxxxxxxx xx tzv. xxxxxxxxxxx xxxxxx monitorování (Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx). Xxxxxxxx xx xxxxxx režimu xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ministrů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx Xxxxxx x xxxxxxxx x xxx xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x pravidlem 24 xxxx. 4 xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXXXXXXX reportovat xxxxxx MONEYVAL přijatá xxxxxxxx opatření, x xx x květnu 2024 xxxxxx reportingem x xxxxxxxx x xxxxxxxx 2024 písemně. Xxxxxxx nápravných xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX může xxxx xx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxx. šedý xxxxxx FATF (Xxxxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxx Monitoring - tj. mezi xxxx se xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx boje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx), xxx je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
1.3. Xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7)
Mezinárodní xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxx mezinárodní spolupráce xxx správě xxxx xxxxxxxx spolupráci ve xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxx na úkonech, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx postupech xxxxxxx xxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx daňových xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx pak xxxx xxxxxxxx na xxxxxx, spontánně xx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx úprava xxxxxxxxxxx správní spolupráce x Xxxxx republice xxxxxxxxxx příslušné právní xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx práva (x xxxxxxxx nepřímých xxxx) xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx daní xxxxxxxx Xxxx 2011/16/XX, o xxxxxxx spolupráci x xxxxxxx xxxx a x zrušení xxxxxxxx 77/799/XXX, označovaná zkratkou XXX (xxxxxxxxx on xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx). Xxxx xxxxxxxx xxxx již xxxxxxxx znovelizována xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx směrnic, xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx:
- směrnice Xxxx 2014/107/XX, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančními institucemi (xxxxxxxx XXX 2), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 106/2016 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2015/2376, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x daňových xxxxxxxxxxxx x přeshraničním xxxxxx (xxxxxxxx XXX 3), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 92/2017 Xx.,
- směrnice Xxxx (XX) 2016/881, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx skupinami xxxxxxx (xxxxxxxx XXX 4), která xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 305/2017 Sb.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2016/2258, xxxxxxxxxx přístup xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxx proti xxxxx xxxxx (směrnice XXX 5), xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x. 94/2018 Xx.,
- xxxxxxxx Rady (XX) 2018/822, zavádějící xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx informací x přeshraničních xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx mají xxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 6), xxxxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx č. 343/2020 Xx.,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2021/514, xxxxxx se xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx spolupráci v xxxxxxx xxxx, a xxxxxx xx mimo xxxx zavádí xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 7), xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx upřesnit xxxxxxxxxxx xxxxxxx zákona,
- xxxxxxxx Xxxx (XX) 2023/2226, xxxxxx xx mění xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, x xxxxxx xx mimo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx informací xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 8), a xxxxx xxxxxxx obsahuje xxxxxxx tzv. xxxxxxxxxx x oznamovací xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx XXX6 x xx x xxxxxx na rozhodnutí XXXX xx xxxx X-694/20 (xxx xxxx).
Xxxxxxx xxxxxx směrnic Rady XX xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx XXXXX.
2. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxx část se xxxxxxxxxxx věnuje xxx xxxxxx xxxxxxxxxx hlavních xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, tak vysvětlení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx je xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx xx mělo být xxxxxxx xxxxxx pojednání x klíčových tématech xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxx diskriminace xxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx x xxx.
2.1. XXX xxxxx
2.1.1. Xxxxxx okruhu xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osob xxxxxxx xxxxxxxxxx nezměněn, xxxxxxx xxxx k xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx. Definice xx x xxxxxxx xx změnou AML xxxxxxxx (xxxxxxxxx nařízením XXX) xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX. X xxxxxx xxxxxxxxx směrnice Xxxx (EU) 2023/2226 xx xxx 17. xxxxx 2023, xxxxxx xx mění xxxxxxxx 2011/16/XX x správní xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx (dále jen „XXX 8“) x xxxxxxxxx plynoucích x xxxxxxxxxx FATF jsou xx xxxx definice xxxxx xxxxxxxx i xxxxxxxxxxxxx služeb x xxx. non-fungible tokens (xxxxx xxxx povinnou xxxxxx x podle xxxxxxxxxxx xxxxx AML xxxxxx).
X xxxxxxx se xxxxxx AML směrnice, xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xx xxxxx typ xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. To xx opodstatněno xxxx xxxx xxxxxxxxx MiCA, xxxxx zavádí xxxxxxxx xxxxxxxx systém xxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx Česká xxxxxxx banka.
2.1.2. Požadavky xx xxxxxxxxx xxxxx
X xxxxxxxxxx praxi XXX xx xxxx závažný xxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxx osoby xx xxxxxx §22 AML xxxxxx (xxxxxxx úkolem xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx s XXX) xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx xxxxxxxxxxx. To xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xxxxxxx xxxx xxxxxxxx část x xxxxxx zajištění xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx nedostatek xx xxx s xx xxxxxx úsilí xxxxxxx xx xxxxxx řetězce xx sebe navazujících XXX xxxxxxxx, sahajícího xx xxxxxxxxx identifikace x kontroly xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx transakcí, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu xx xx xxxx xxxxxxx XXX.
X xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx jednoznačně xxxxxxxx povinnost povinné xxxxx určit xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x XXX x provozní xxxx xxxxxxx xxxxx x x době, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx postihující xxxxxxxx xxxxxx povinností, xxx xxxx zajištěno xxxxxx plnění.
2.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
X xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx explicitně xxxxxxxx xxxxxxxxx povinných xxxx xxxxxxx xxxxxxxx úřadům xxxxxxxxx, xxxxx potřebuje xxx efektivní xxxxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x konkrétními xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx oprávnění xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx dat x xxxxxxx xxxxxx sektoru x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x naplňování povinností XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 xxxx. x) XXX zákona). X tomu by xxxx sloužit zejména xxxxxxxxxxx šetření, případně xxx xxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Jde x xxxxxx xxxxxxxxxxx §44 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 6/1993 Sb., x Xxxxx národní xxxxx.
2.1.4. Xxxxxxxxxx poskytovatelů služeb xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx
X xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x XXX směrnice, xxxxx xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx XXX, xx xxxxxxx poskytovatelům xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
- xxx provádění xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx plynoucí x transakcí x xxxxxxxxxxx aktivy provedených xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx,
- xxx provádění xxxxxxxx identifikace x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx okruhem xxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x XXX směrnice, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x osobou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx pocházející xx xxxxx země. Xxxx povinnosti xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vztahujícím xx x navazování xxxxxxxxxxxxxxxx vztahu mezi xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
2.1.5. Zpřesnění xxxxxxxx vykonávaných XXX
X xxxxx hodnocení Xxxxx xxxxxxxxx výborem MONEYVAL xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx x XXX xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx legislativně xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx národního xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxx xx xx xx navrhuje x §29x AML xxxxxx zpřehlednit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx XXX, x xx xxxxxx zvýraznění xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xx xxxxxx se xxx xxxxx o xxxxxxxxx transpozice xx. 32 AML xxxxxxxx. Xxxx bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx FATF č. 29 xxxxxxxx legislativní xxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x trestním xxxxxx x zpravodajským xxxxxxx xx jejich xxxxxx. X když xxxx xxxxxxxxx plyne x trestního xxxx, xxxx. ze xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX.
2.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxx
Xxxxxxx xx explicitní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx, xxx x xxxxxxxxxxx fyzické xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, které mohou xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx a financování xxxxxxxxx (xxxxxxxxx zbrojaři).
2.1.7. Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx profesní xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxx, soudního xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx,
Xxxxxxxx xxxxxx nemají xxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxx lhůtu xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x zahájení a x výsledku xxxxxxxx xx základě xxxxxxx XXX. Xxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Tím xx xx značené xxxx omezena xxxxxxx XXX využívat alternativní xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx, xxx profesní xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Jde x xx, xx x xxxxxxx s §37 xxxx. 2 XXX xxxxxx může XXX xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxx, notáře, xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx nezahájila kontrolu xx 60 dní xx xxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxx xxxxxx XXX. Xxxxx xx XXX xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nezahájila, xxxxxx zahájit kontrolu xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxx neuspokojivá situace, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx plnění xxx xxxxxxx povinnosti xxxxxxxxx xxxxxx xxx svými xxxxxxxxxxx. Zároveň x xxxxxxxxx povinností absentuje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx neplnění xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxx x sobě představuje xxxxxxxxxxx rozpor x xx. 58 xxxx. 2 AML směrnice, xxxxx xxxxxxx členské xxxxx zajistí, aby xxxxxxx xxxxx nesly xxxxxxxxxxx xx porušení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx AML xxxxxxxx.
2.1.8. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx než 15 000 EUR v Xxxxx xxxxxxxxx
X xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005 platí povinnost xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx Xxxxxxxx unie, ať xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx x zásilce, pokud xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxxxxx 10 000 XXX. X České xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx XXXX č. 32 xxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx objemů xxxxxxxxx xxxxxxxxx i na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx v kontextu Xxxxx republiky x x xxxxxxx intrakomunitárních xxxxxxx. Dosavadní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx nejen zranitelnost xxxxxxx xxxxxxxxxx systému x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx, ale xxxxxxx i riziko xxxxxxxxxxxx výsledku 6. xxxx xxxxxxxxx souladu Xxxxx republiky x xxxxxxxxxxxx FATF, které xx xxxxxx 2025 xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Xx by xxxxxxxx x její xxxxxxxx xx tzv. xxxx xxxxxx FATF1. X xxx xx xx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x úvěrovými xxxxxxxxxxx (xxx vedle xxxx i AML/CFT xxxxxxxxx osobami x xxxxxxxxxxxx sektoru) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx by xxxx xxx byla uplatňována xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx transakční xxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxxxxx tak xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Zařazení xx šedý seznam XXXX by xxxx x nepřímé xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx xx stran xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrové xxxxxxx.
2.1.9. Přestupky
Upravují xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx
- povinnosti poskytnout xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx ke zpracování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxxxx zajistit xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §22 AML zákona xxxxxxxx xxxx x XXX,
- xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nařízení XXX, xxx xxxxxxxx toto xxxxxxxx,
- povinností při xxxxxxxxxx korespondenčního xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx,
- povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx mít x Xxxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxxxxx xxxxx,
- neplnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
- xxxxxxxx povinností xxxxxxxxxx komor.
Uvedené xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx XXX, nebo xxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxx nově xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx by xxxxx byly xxxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxx.
2.2. Xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí (xxxxxxxxx sankcí Rady xxxxxxxxxxx)
Xxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx proti terorismu, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, šíření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx zmrazit xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx osob uplatňovaly xxx zbytečného xxxxxxx xxxx, xx jsou xxxx osoby xx xxxxxx sankčních výborů XXX xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx rozhodnutí Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx seznamy OSN. Xxxxx je, aby xxxx xxxxx neměly xxxxx svůj xxxxxxx xxxxx před xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXX, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx XXX v xxxxxx x provádění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxx seznamy x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x. 6 x 7, xxx x xxx xxxxxxxxx souladu x xx. 1 xxxx. 2 Ústavy, xxxxx xxxxx Xxxxx republika xxxxxxxx xxxxxxx, které xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx se xxxx x jednoznačnou xxxxxxxxxx x XXX právní xxxxxxx, jelikož xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí xx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx upravit x XXX zákoně, xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx Bezpečnosti xxxx totiž xxx Xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx čl. 41 Xxxxxx XXX závazné.
2.3. Xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxx
X ohledem xx xxxxxxxx XXXX xx xxx 8. xxxxxxxx 2022 xx xxxx X-694/20, Orde xxx Xxxxxxx Xxxxxx, by xxxxxxxx 2011/16/EU (DAC) xxxx xxx změněna xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx neměla xx xxxxxxxx požadavek, xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání x xxxxxxx, xxx xx z důvodu xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zproštěn xxxxxxxxxx povinnosti, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jakéhokoli xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx klientem, x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxx. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx)2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx by xxx xxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx3&xxxx;x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xx mělo xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxxxxx se oznamovaných xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxx, xxx xxxx daňovými xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx mlčenlivosti. Xxxxxxxx xxxx totožnosti xxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxx předávaných xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxx rozhodnutí XXXX xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx do xxxxx xx soukromí dle xx. 7 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx (viz xxxx 31, 32 x 37 uvedeného xxxxxxxxxx xx věci C-694/20).
Samotný xxxxx k oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxx, že údaje xxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxx xxx XXX xxxxx využívat XXX bez dalšího (xxxxx §53 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx xxxx) a xxxxxxxxx právní xxxx xxxxxx informací xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx nezákonně xxxxxxx důkaz xx x trestním řízení xxxxxxxxxxxx.
Xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxxx SDEU se xxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxx x xxxxx směrnice Xxxx (XX) 2023/2226 (XXX8) xx nové xxxxxx odst. 5 xx. 8xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx), x xxxx. 14 xxxx. x) xx. 8xx xxxxxxxx XXX (xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx mlčenlivost, x okruhu požadovaných xxxxxxxxx).
Xxxx, x xxxxxx 2023 Evropská xxxxxx xxxxxxx XX 17 xxxxxx týkajících se xxxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC 7. Vysvětlení poskytnuté xxxxxx Xxxxx republiky Xxxxxxxx xxxxxx akceptovala. Xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xx, xx text §14xx XXXXX xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx XXX7, xxxxx xxxx navržena xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx §14xx XXXXX, který xx xxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx Evropské komise xx týkal xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dle xxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, Oddíl XX xxxxxxxx F xxx 6, prvního xxxxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx odst. 2 xx §14xxx ZMSSD, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx transpozici xxxxxxxxxx směrnic XXX, xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx spolupracovat s Xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxx §14zf x §14xx XXXXX xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pracovních formací Xxxx XX x xxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx směrnice XXX7. Xx základě xxxxxxxx práce Xxxxxxxx xxxxxx x členských xxxxx xx xxxxxxx x vyjasnění výkladu xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX7 xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx od duplikace xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx (xxx. xxxxxxxx xxxxxxxxxxx switch-off xxx xxxxx xxxxx §14xx XXXXX) x xxxxxxx xxxxxxxxxx se načasování xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x oznamovací xxxxxxxxxx (xxx xxxxx xxxxx §14xx XXXXX). Xxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx institutů xxxxxxxx XXX 7 a x návaznosti xx xxxxxxxxx od Evropské xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx transpozice. Xxx x:
- institut xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx „xxxxxxxx xxxxxx x každoročně“,
- xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx-xxx, tj. xxxxxxxx xx xxxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platforem,
- xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x
- xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xxxxxxxx xxxx.
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxxxxx xxxx xxx uplatňování xxxxxxxx předpisů xxxxxxx Xxxxxx a Listina xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx (xxxx xxx „Xxxxxxx“).
Xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx již xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx 2008 xxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx terorismu, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Ochrana xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx je xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Odčerpávání xxxxxx x trestné xxxxxxxx, xx již xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx či méně xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxx x nejúčinnějších xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Navrhovaná zákonná xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxx představit xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx zásadně xxxxxx xxxxxx boje xxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu, stanovený XXX zákonem x xxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx ho s xxxxxxx na nové xxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx oblast xxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX) x xxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx efektivněji xxxxxxxxx xxxxx xxxx. Xxxxxxx x xxxxxx xxxx zaváděných xxxxxxxx xxxxxx zůstává zabránění xxxxxxxxxx finančního xxxxxxx x legalizaci výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx záznamu x xxx xx koho, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x xx xxxx xx xxxx prostředky xxxxxxxxxxxx.
3.1. Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx v xxxxxxxxx, x xxxxxx a xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx (xx. 2 xxxx. 3 Xxxxxx x čl. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx)
Xxxxxxxxxxx xxxxx zákona xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xx. 2 xx. xxxx. 3 Ústavy, že xxxxxx xxx xxxxxx xxxx občanům x xxx xx xxxxxxxxxx xxx v xxxxxxxxx, x xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx, a x xx. 2 xxxx. 2 Xxxxxxx, xx xxxxxx moc xxx xxxxxxxxxx jen x xxxxxxxxx x x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx stanoví. Xxxx xxxxxxx xxxx xxxx x předkládaném xxxxxx respektovány,
3.2. Xxxxx xx xxxxxxxxxx územních xxxxxxxxxxxxx xxxxx (čl. 8 x 100 xxxx. 1 Ústavy)
Návrh xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx jiným xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxx xxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx celků.
3.3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx (xx. 3 xxxx. 1 x xx. 24 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx tedy xxxxxxxxxxxxxx xxxxx subjekty x xxxxxx jejich národního xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx.
3.4. Xxxxxxx xxxxxx (xx. 4 xxxx. 1 Xxxxxxx).
Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx vymezuje xxxx okruh xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxx stanovovaných xxxxxxxxxx xx jedná x xxxxxxxx vyplývající x xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, případně x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx doporučení xxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxx xxxx x rámci návrhu xxxxxx xxxxxxxx nové xxxxxxxxxx xxxxxxx okruhu xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx. právo xxxxxxxx xxxxxxx), xxxx jsou xxxxxxx podmínky x xxxxxxx patřičného opatření (xxxx. xxxxxxxx majetku x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na seznamu xxxxxxx Xxxxx bezpečnosti).
3.5. Xxxxx xx xxxxxxxx (xx. 10 Xxxxxxx).
X xxxxx předloženého návrhu xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx osobních xxxxx nad rámec xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx nutném xxxxxxx.
X xxxxxxx navrhovaných xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx osobních xxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx kterou může XXX xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
X případě xxxxxxxx xxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí xxxxx xxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx mezinárodní xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxx xxxxx, xx nepřímo x újmě práv xxxxxxx xxxxx v xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x xxxx lze xxxxx zájem xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx na xxxxxxxxxx mezinárodního xxxxx.
Xxxxxx x xxxxxxxxx dopadů xxxxxxxxxx xxxxxx úpravy xx práva xx xxxxxxx soukromí x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx 8 xxxx xxxxxxx použitelné x xxx xxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxx xx respektování soukromí.
3.6. Xxxxxxx vlastnického xxxxx (xx. 11 Xxxxxxx).
Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx má stanovené xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx xxxxxxx, xxx peněžní xxxxxxxxxx xxxx přepravovat x České republice. Xxxxx xx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxx je x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx na xxxx XXX xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx boj xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxxx terorismu, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx peněžních prostředků x současně x xxxxxxxxxxxxx účel xxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxx x předpokladu, xx každý xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx prokázat xxxxxxx původ xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx se xxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx o stanovení xxxxxxxxxx prokázat xxxxx, xxx x legálního xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx kontroly xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx celní xxxxxx. Xxx bylo xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx jednak xxxxxxxxx za xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx situace, xxx xxxxx chce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ale xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, nebo pro xxxxxxx, xxx existuje xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx stanoví, xx xxxx situace musí xxx zadržená xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx bude xxxxxxxxx opatření xxxxxx xxxxxx xxxxxx XXX, xx xxxx jednat x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxx opatřením xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx osob xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx v xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx vyžaduje, xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx kromě xxxxxxxxxxxxxxx údajů také xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xx jejímž xxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx seznam. Xxxxx xxxx se xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx informovaly xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osoby xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx, která xxx byla xxxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx zařazení xx xxxxxx, případně x následném xxxxxxxx xx xxxxxxx. Xxxxx x subjekty xxxx xxxx xx sankční xxxxxx zařazovány na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x x rámci xxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx některá xxxxx (např. xxx xxxxxxxxxx x zařazení xx xxxxxx). X xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx je xxx xxxxx uvést, že xxxxxxxxxxx xxxxxxx není xxx právem xxxxx Xxxxxxx, nýbrž že xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxxx anebo x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx práva. Xxxxxxxxxxx xxxxx může být xxxxxxx při sledování xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx bezesporu xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx sankcemi xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx podmínka xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxx, xx xxxxxx xxxx omezení xx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx postihovaná jednání xxxx xxxx činnosti xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx poškozování xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx soudní xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx, a to xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx obecné povahy xxxx xxxx části xxxxx §101x xxxxxxxx xxxx správního.
Předložený xxxxx xxxxxx nezavádí žádné xxxx daně, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
3.7. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx. 13 Xxxxxxx).
Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zasílaných xxxxxx Xxxxxxxx unie, x xx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxx taková xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx a xxxxxxxxxx použití xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx peněžní xxxxxxxx xxxxx platných xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxx, xxxxx x obsahem zlata xxxxxxx 90 % x xxxxxx x xxxxxxx ryzostí s xxxxxxx zlata xxxxxxx 99,5 %, xxxxxxxx xxxx cestovní šeky xxxx peněžní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx hotové xxxxxx, xxxxx xxxxxx xx doručitele nebo xx řad, xxxxx x xxxxx investiční xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, je xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx jsou z xxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxxxxx xx x xxxxxx xxx x xxxxx) x tudíž xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Bez xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx tajemství xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xx vztahu ke xxxxxxxxx prováděným xxxxxx xxxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxx xxxxxxxx zásilek xxxxxxxxxx xx xxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxx zemí xxxxxxxxxxx, konkrétně x §6 xxxx. 1 xxxxxx x. 242/2016 Xx., xxxxx xxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx (xxxx xxx „xxxxx xxxxx“). X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxx listovní xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx celní xxxxxx daňovým xxxxx. X xxxxx případě xx xxxxxxxxxxxx zájem xxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x ochrana xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Navržená xxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx x xx. 13 Xxxxxxx, xxx x xx. 17 Xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx právech.
3.8. Xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x ústavním xxxxxxxx České xxxxxxxxx, x xx i x xxxxxxxxxxx Ústavního xxxxx, vztahující xx x xxxx problematice.
4. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx členství x Xxxxxxxx xxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx s xxxxxx Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx rozpor x primárním xxxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX. Na xxxxxx xxxxxx v oblasti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx je x xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx. x jako prostředek xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx způsobem xxxxx poškodit integritu, xxxxxxxxx x pověst xxxxxxxxxx sektoru x xxxxxxx xxxxxxx xxx Xxxxxxxx unie.
Předkládaná právní xxxxxx respektuje xxxxxx xxxxxxx, xxxxx pro Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx práva Xxxxxxxx unie.
Konkrétně xx xxxxxxxxxxx právní xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx Evropské xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu, x xx s:
- XXX xxxxxxxx,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx (XX) 2018/843 xx xxx 30. května 2018, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x praní peněz xxxx xxxxxxxxxxx terorismu x směrnice 2009/138/ES x 2013/36/EU,
- xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2014/92/XX xx xxx 23. xxxxxxxx 2014 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, změně xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxx x platebním xxxxx se základními xxxxx,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2019/713 ze xxx 17. xxxxx 2019 x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx platebních prostředků x xxxxxx xxxxxxxx x o nahrazení xxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx 2001/413/XXX,
- směrnicí Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/1153 ze xxx 20. xxxxxx 2019 x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx používání xxxxxxxxxx x dalších xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx či xxxxxxx určitých xxxxxxxxx xxxx x o xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx 2000/642/XXX,
- xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2019/1937 xx xxx 23. října 2019 o xxxxxxx xxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Unie,
- Xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) 2018/1672 ze xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx ji xxxxxxxxxxx x o xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005,
- Nařízením XXX,
- Xxxxxxxxx XxXX,
- Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2021/776 xx xxx 11. května 2021, kterým xx xxxxxx xxxxxxx určitých xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady (XX) 2018/1672 x kontrolách xxxxxxx xxxxxxxxx vstupující xx Xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx jak z xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxx x x xxxxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxx XXXXXXXX.
Xxxxx xxxxxx xx xxxx slučitelný xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx členství x Evropské unii.
Pokud xxx zavedení vnitrostátního xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx č. 9 • xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx (XX) 2018/1672 xx xxx 23. xxxxx 2018 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxx xxxx ji opouštějící x x xxxxxxx xxxxxxxx (XX) x. 1889/2005, staví najisto, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx podmínky, xx jsou x xxxxxxx s xx. 63 x 65 Xxxxxxx o xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „SFEU“). Xxxxxx 63 xxxx. 1 XXXX xxxx xxxxxxxx xxxxxxx omezení xxxxxx xxxxxxxx xxxx členskými xxxxx, nicméně x xxxxxx 65 xxxx. 1 xxxx. b) XXXX se stanoví, xx xx. 63 XXXX není xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx stanovit xxxxxxx xxx ohlašování xxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx odůvodněná xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx bezpečností. Xxxxx xx. 65 xxxx. 3 SFEU xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx ani xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx zastřené xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx kapitálu x plateb xx xxxxxx xxxxxx 63 XXXX. Xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx na xxxxxx xxxxxxx osob x xx navržena xxx, xxx xxxx xx xxxxxxx zatěžující. Xxx xxxx xxxxxxxxxxx, že xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx. 65 XXXX x xxx tedy x xxxxx souladný s xxxxxx Evropské xxxx. Xxxx uvedené xxxxx xxxx xxxxxx i xx xxxxxx k xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx. 1 Xxxxxxxxx x. 1 x Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx práv (xxxx xxx „XXXX“). Xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx považují xx xxxxxxxx, aby upravily xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, zde x xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx činnosti.
Součástí předloženého xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx právní xxxxxx XXXXX. Xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Rady 2011/16/XX, x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x x zrušení xxxxxxxx 77/799/EHS x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, tj. xxxxxx xxxxxxxx XXX 6 x XXX 7. Xxxxx xxxxxxx navržené xxxxxx úpravy je xxxxxxxxx plného xxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx x to:
- xx směrnicí Rady (XX) 2021/514, xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, x kterou xx mimo jiné xxxxxx povinná automatická xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx platforem (směrnice XXX 7),
- xx xxxxxxxx Rady (XX) 2023/2226, xxxxxx xx xxxx směrnice 2011/16/XX x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, x xxxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx výměna xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx XXX 8),
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxxxx v xxxxx sdílené x xxxxxxxxx xxxxxxxxx4, xxxxx xxxx připravena x xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx spolupráci x xxxxxx (XXXX) x xxxx 2020, a
- Xxxxxxxxx xxxxxxxx XXXX xxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx 2021: Xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx5.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx úpravy xxxx vyvolána xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx. x xxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx a XXXX, xx xxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx XX x xxxxxxxx XX xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxx své xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx tak, xx akceptuje xxxxxxxxx xx xxxxxxxx subjektu xx xxxxxx, xxxxx xx x souladu xx xxxxxxxx DAC 7 xx doby, xxx nabyde xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
5. Xxxxxxxxxx xxxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx Česká republika xxxxxx
Xxxxx xxxxxx xx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx smlouvami, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxx x obecně xxxxxxxxxx zásadami xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx Xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vázána, xxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx součástí xxxxxxxx řádu Xxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx. Xxxxxx 10 Xxxxxx xxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxxx nesouladu xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx musí být xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 10 Xxxxxx. Xxxxxxx-xx xxxx mezinárodní xxxxxxx xxxxx xxxxxx 10 Xxxxxx něco xxxxxx xxx zákon, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx navíc x nálezu xxxxxxxxxxxx xxx x. 403/2002 Xx. xxxxxxx, že xx tehdy xxxxxx xxxxxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxx právech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxxxxx.
5.1. Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx se xxxxxx některých xxxx xxxxxxxxxxx v Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx (xxx sdělení Xxxxxxxxxxx ministerstva xxxxxxxxxxxx xxxx x. 209/1992 Xx., dále jen „Xxxxxx“), x xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zásahů x xxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxxxx x Úmluvou xx xxxxxx xxxxxx výkladu xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx xxx lidská práva.
5.1.1. Xxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rodinného xxxxxx
Xxxxxx z posouzení xxxxxx navrhované xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx soukromí x osobních údajů xxxxxxxxxxx x xxxxx 8 jsou xxxxxxx xxxxxxxxxx x při xxxxxxxxxx xxxxxx do xxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx.
5.1.2. Xxxxx xx xxxxxx prostředek xxxxxxx
Xxxxxx 13 Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, kdo xx xx to, xx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxx, xxxxx xx účinné xxxxxx xxxxxxxxxx nápravy. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx o xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx prostředků nápravy xxxxxx xx xxxxx. Xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx zakotvených v xxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxxxxxx ve xxxxxxxx xxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zásahu xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx škody xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx postupem xxxxx xxxxxxxxxx zákona.
5.1.3. Xxxxx diskriminace
Článek 14 Xxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx založené xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxxxxx, xxxx, barva pleti, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx jiné xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx sociální xxxxx, xxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxx, majetek, xxx nebo xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx 14 Xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, kdy xx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xx stejném xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxx, xxx xx x xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx x odlišném postavení, xxxx zacházeno xxxxxx, x xxx xx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxx Úmluvou. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx žádné xxxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxx xx neměl žádný xxxxxxxxx xxxxx, byl xx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx přiznává xxxxxxxx xxxxxx xx stejném xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.
5.1.4. Xxxxxxx zhodnocení xxxxxxxx xxxxxx úpravy
V xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxxxx xx xxxxxxx výše xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx navrhovaná xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx s xxxxx Xxxxxxx.
5.2. Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx právech xx xxx 19. prosince 1966, xxxxxxxxx xx Xxxxxx xxxxxx pod x. 120/1976 Xx. (xxxx jen „Xxxx“), xxxxxxxxx
- x článku 2 odst. 3 xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx před xxxxxxxxx xxxxxxx do xxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx,
- x xxxxxx 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx,
- x xxxxxx 17 xxxxx svévolných xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx a
- x xxxxxx 26 xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx důvodů.
Tato xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx zakotvená v Xxxxxx, xxxxx xxx xxxx x obecné xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Výjimkou xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 Xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxx má xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xx xx xxx xxxxxxx pouze spolu x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx), v xxxxxxx Xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, x xxxx se xxx lze xxxxxxx xxxxx.
Xxx tak xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx s Xxxxxx.
5.3. Xxxxx
X ohledem xx xx, xx návrh xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxxx x mezinárodními xxxxxxxxx, xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vázána.
6. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx dopad navrhované xxxxxx xxxxxx
X této xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx dopady navrhovaných xxxx xxxxxx úpravy xx xxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx na státní xxxxxxxx a jednak xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x obcí. Xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxx objektivního posouzení xxxxxx xxxxxx kompetencí xx xxxx posílení xxxxxxxxxxxx kapacit xxxxxxxxxx, xxxxx budou xxxxxxxx xx vrub xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx běžné xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xx stávajících xxxxxxxxxxxx xxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC6 a XXX 7 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx tak, xxx byly xxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxx XXXXX, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 66&xxxx; x XXX 77&xxxx; (zákon x. 373/2022 Sb., xxxxxx xx mění xxxxx č. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx a x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxx xxxxxxxxxxx zákony).
6.1. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx
6.1.1. XXX xxxxx
x) Xxxxxx
Xxxxxxx MONEYVAL xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx vytýkáno, xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxx deklaraci xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Na xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx §41a, xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx x zamýšleném xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx 15 000 EUR xxxx vyšší. Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, o xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx 15 000 EUR xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx nemusejí ex xxxx xxxxxxxxx písemné xxx xxxxx xxxxxxxx. X rámci xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx o xxxx xxxxxxxxxxx do xxxxxxx nebo protokolu x xxxxxxx xxxxxxx. Xxxx varianta (xxx. xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx) xx xxxxxxx zatěžující x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxx xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx těchto nových xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx vyřešeny xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx stavu, což xxxxxxx, xx výdaje xxxxx hrazeny xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitoly Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, respektive Xxxxx správy České xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitoly xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x platové xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx limitů xxxxx xxxx a objemu xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
x) Xxxxxx
Xxxxxxxxxx novela xxxxxxx xxxx kompetence xxxxxxx celní xxxxxx, xxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxx xxxx být xxxxxxx xx úhradu xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx propadnutí xx xxxxxxx. X takovém xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xx rozpočty.
V xxxxxxxx xxxx xxxxx tyto xxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Celní xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx obdobnou xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx opouštějící. X xxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx správa České xxxxxxxxx xxxxxxx statistiky xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx státního xxxxxxxx, xxxxxxxx xx formě xxxxx.
Xxxxxxxx x xxxxxxxxx §50 XXX xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se povinností xxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx §50x „Xxxxxxxxx příslušné profesní xxxxxx“, kde je xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xx 1 000 000 Xx lze předpokládat, xx xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx veřejné xxxxxxxx. X současné xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx přestupků x §45, §46 x §49 AML zákona.
6.1.2. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx XXXXXXXX xx v rámci xxxxxxxxxx x. 6 x 7 Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, že xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx, x xxxxx xx x zákoně x provádění mezinárodních xxxxxx xxxxxxx postup xxx vkládání xxxxxxxx x xxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
Xx xxxxxxx xxxxxx tohoto xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx „xxxxxxxxxx“ xx českého xxxxxxxx řádu prostřednictvím xxxxxxxx obecné povahy. Xxx je xxxxxx xx seznamu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx vydaném xxxxxxxx xxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx sledovat x seznamem se xxxxx.
Xxxxxxxx k de xxxxx automatickému xxxxxxxxx xxxxxxxxx seznamu xx xxxxxxxxxxxxxxx žádné xxxxxx, xxx žádné příjmy xx xxxxxxxxx xxxxxxxx
6.2. Xxxxx xx podnikatelské xxxxxxxxx
Xx straně osob xxxxxxxxx poskytovat xxxxx xxx Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x tímto xxxxxxx, a dále xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx, xxxxx souvisí x xxxxxxxxxxxx informací FAÚ xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx komorou. Xxxx xxxx dojít x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx FAÚ. Xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx spojené x xxxxxxxxxxx systémů xxxxxxxxx zásad x xxxxxxxxx rizik. Xxxxxx xxxxx vzniknout xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx, že xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx.
7. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx dopadů na xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, osoby xx xxxxxxxxxx postižením a xxxxxxxxxxx xxxxxxx, dopadů xx xxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nepředpokládá xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx práva xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx obyvatel, xxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxx. Xxxxxx xxxx nebude xxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxx, xxx na xxxxxxx xxxxxxxxx.
8. Zhodnocení xxxxxx navrhovaného xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx (XXXX)
Xxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, orgánem xxxxx xxxxxx x XXX xxxxx navrhované xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 8 Xxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx Rady Xxxxxx, xxxxx x právo xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 7 x 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx práv Xxxxxxxx xxxx (xxxx xxx „Xxxxxxx základních xxxx“) x právo xx xxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx článkem 8 Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx xx xxxxxxxxxxx pouze xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx činnosti x xxxxxx xxxxxxxx.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 2016/679 xx dne 27. xxxxx 2016 x xxxxxxx xxxxxxxxx osob x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx osobních xxxxx x x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx 95/46/ES (xxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx) (xxxx xxx „XXXX“). Na xxxxx XXX v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se nevztahuje xxxxxxx GDPR xxxxxxxxx x xx. 2 xxxx. 2 písm. x), jelikož XXX xxxx xxxxxxx xxxxxx x trestním řízení, xxx vyplývá x xxxxxxxxxxx výčtu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x §12 xxxx. 1 zákona x. 141/1961 Sb., xxxxxxx xxx, xxx XXX xxxx xxxxxx.
8.1. XXX xxxxx
8.1.1. Účel xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx „xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
8.1.2. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
X rámci xxxxxxxxxxxx xxxxxx zákona xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx osobních xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxxxx nutném rozsahu.
V xxxxxxx navrhovaných kontrol xxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx vychází x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxxx XXX zákona xx xxxxx zpracovávat xxxxxx údaje xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x klientů povinných xxxx x xxxx x xxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx:
- xxxxxxxxxxxxx
- xxxxxxx jména x xxxxxxxx;
- rodné číslo, x xxxxxx-xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx;
- xxxxx xxxxxxxx;
- xxxxxx xxxx jiný xxxxx;
- xxxxxx občanství;
- xxxxx a druh xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxxxxxx xxxxx kontaktní osoby;
- xxxxx xxxx kryptoaktiv xxxxxxx;
- u xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx
- obchodní xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx označení,
- xxxxx,
- identifikační xxxxx, xxxxxxxx daňové xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx;
- vztah x xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx;
- popisné
- xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx;
- e-mail xxxxxxxxx xxxxx;
- adresa xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx;
- xxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx stávajícím povinnostem xxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.3. Xxxxxx xxxxxxxxxx osobních údajů
Prostředky xxxxxxxxxx xxxx výpočetní xxxxxxxx xxxxxxx, jejíž xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx software x xxxxxxx služba.
Všechny xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX xx xxxxxx komunikace x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX, kterému xxxx zákonem svěřeny xxxxxxxxx x ochraně xxxxxxxxx zájmu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx terorismu. Xxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx komunikačního xxxxxx XxxxxXxx, doporučeným xxxxxxx xx osobním xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx celních xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zákonným postupem x rámci plnění xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx vychází xxxxxxx xxx x xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 1889/2005 x kontrolách xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx 2018/1672. XXX má xx xxxxx účelem xxxxxxxxx s Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cel dlouhodobou xxxxxx o xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx. XXX xxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx Generálního ředitelství xxx zasílána xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx přijatá xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx ohlašovacím xxxxxxxxx EU, xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxx a ukončení xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 XXX xxxxxx. Xxx informační xxxxxxxxx podle §41x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Tato xxxxxxxxx xxxx xxxxxx plněna xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xx formy xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxx XXX jsou informace x tohoto xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx převozů xxxxxx xx zdrojů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx pro možné xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
XXX xxx xxxxxx xxxxx zákonem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, x to za xxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, který xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §39 XXX xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx vymezuje xxxxxxx, na xxxxx xx vztahují xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx x xxxxxxx údajům xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx osoba, x souladu x xxx platnými xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivost.
1.1.4. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxx údaje shromažďované xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
1.1.5. Lhůty xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
XXX xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx proti xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx uchovává xx dobu xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx v případě xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx. 40 xxxx. 1 5. XXX xxxxxxxx. Xx xxxxx xxxxxxx, aby xxxx doba korespondovala x promlčecí xxxxx x xxxxxxxxxxxx trestních xxxx, jež xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx 10 xxx. Xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx je x xxxxxxx §16 odst. 4 XXX zákona xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x délce pěti xxx. Ta je xxxxx vztažena xxx xx xxxxxxx, kdy xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx doby spíše x délce xxxx xxx.
Xxxxxxxxxx právní úprava xxxxx stav xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
1.1.6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx údajů
Práva xxxxxxxx xxxxx mohou xxx xxxxxxxx omezena, x xx xx xxxxxxx §31x odst. 3 XXX zákona, xxxxx xxxxxxx, xx FAÚ xxxxxxxx žádosti o xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx vyhoví pouze xxxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx:
x) xxxxxx xxxxx xx účelem xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) vytváření xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx legalizace xxxxxx x trestné xxxxxxxx nebo financování xxxxxxxxx, nebo
c) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
1.1.7. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx přístupu x xxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx z AML xxxxxx. XXX, respektive xxxxxx xxxxx správy xxxxx xxxxxxxxxx totožně, xxxx xxxxxxxxx dnes xxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx osobních xxxxx. Xxxxx xx x xxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx povinnosti xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx údajů podle xxxxxxxxx požadavků a xxxxxxxxx xxxx xxxxxx. Xxxxx xx např. x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx osobních údajů x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx celní xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx.:
- vnitřními akty xxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxx xxx ochraně xxxxxxxx xxxxx,
- xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
- řízení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxxx,
- xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx opatření xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
X xxxxxxx XXX xx xxx xxxxxx xxxxxx organizačních x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx mezi xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx tento xxxx xxxxxxx schválení x kontrole představeného. Xxxxxx xxx příjem x odesílání xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
1.1.8. Záruky xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
x) Xxxxxxxx zneužití xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx metod.
Jedná xx x metody, xxxxx xxxxxxxxxx zákonným xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xxxx oprávněni zpracovávat xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx svých xxxxxxxxxx xxxx pracovních xxxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx.:
x) xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx oblasti zpracování x ochrany xxxxxxxx xxxxx,
x) při xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxx xxxx získány x xxxxxxx s xxxxxxxx předpisy x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx řízení,
c) xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nepravdivých a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx osobní údaje xxxxx k účelu, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx; xxx jiné xxxxx xx využití xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx jsou tyto xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx původním; podmínka xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx v §6 xxxxxx č. 110/2019 o xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx údaje pouze xx dobu xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx zpracování, poté xxxxxxxx xxxxxx likvidaci.
b) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxxxxx, za xxxxx xxxxxxxx xxx udělit xxxxxx xx xxxx 1 000 000 Xx, v případě xxxxxxxxxxxxxx převozů hotovosti xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx celníkem xx 500 000 Xx.
1.1.9. Xxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx stanoven xxxx zpracování xxxxxxxx xxxxx, kterým je xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx x financování xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx zpracování xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx správce, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx služba.
Vyloučení xxxxxxxxx práv subjektů xxxxx není xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx x povahy xxxxxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx kterém xx xxxxxxx práva xx xxx xxxxxx neuplatňují.
Rozsah xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx x mezích XXXX. Z xxxxxxx xxxxxxx osobních xxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx považovat za xxxxxxxx x xx. 10 xxxx. 3 Xxxxxxx.
1.2. Zákon o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx nakládání x xxxxxxxx údaji. Xxxxxxxxx se xxxxx x provádění sankčních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx (např. xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxx.).
Xxxxxxx 16 XXXX stanoví, že xxxx nařízení xx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx členskými xxxxx xxx výkonu xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx zahraniční x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxx, x čl. 2 xxxx. 2 xxxx. x) XXXX toto xxxxxxxxxx vynětím z xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxxxxxx státy xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx spadají xx xxxxxxx působnosti hlavy X kapitoly 2 Xxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx, tj. kapitoly xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx zahraniční x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx §4 xxxx. 2 xxxxxx č. 110/2019 Xx. vztahuje xxxxxxx xxxxxxxx nařízení x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a příslušnou xxxxx xxxxxxxxxx zákona x xx tuto xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxx podle xxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxx ke zprostředkování xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, proti xxxx xxxx uplatňovány sankce, xxxxxxxxxxxxxxx „překlápění“ xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx zveřejněných osobních xxxxx, jejichž xxxxxxxx xx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (dále xxxx „XXX“).
XXX x xxxxx xxxxxxx xxxxx se xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX, a xxxx nemohou posuzovat xxxxxxxxx zařazení xxxx xxxxx xx entity.
Vzhledem x xxxx, že xxxx xxxxxx údaje xxxxxxx dostupné xx xxxxxxxxx XXX, nebezpečí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x ochrana xx pouze xxxxxxxx.
Xxxxxx xx xxxxxxx je xxxxxxxx soudní ochrana xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxxxxx navržené xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx provádění mezinárodních xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx poskytovány xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxx definovaných xxxxxxxx a xxxx xx xxxxxxxxxxx skutečnosti, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxx přímo, xx xxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxx anebo x xxxxxxx xx xxxxxxx chráněnými xxxxxxxx xxxxx, k xxxx xxx řadit zájem xx xxxxxxxxxx, principech xxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx:
1) xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx ČR xxxxxx, xxxx xx xxxxxxx vzájemnosti,
2) xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx věcnou působností x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,
3) xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx-xx informace xxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxx k xxxxxxxx xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, ochrana lidských xxxx a xxxxxx x podpora xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx),
4) xx-xx zajištěna jejich xxxxxxx alespoň x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx (xxxxxxx režim xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx).
1.3. Xxxxx
Xxxxxxxx xxxxxx úprava xxxxxxxxxx xxxxxxxxx zákonný xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobních xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxx, pro xxxxx xxxx zpracovávány. Xxxxxx xxxxxx sebou xxxxxx jiné xxxxxx xx xxxxxxxx dotčených xxx xxxxxx xxxx.
9. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx řešení (XXX)
X xxxxxx zákona o xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxxxxxxx x automatickému xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxx nezavádí nestandardní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx se xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx státní správy x xxxx odlišný xxxxxxxx xxxxxxxxx. Obecně xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx vztahu xx xxxxxx korupčních xxxxx xxxxx následující.
9.1. Xxxxxxxxxxx
Xxxxx jde x xxxxxx působnosti XXX, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx, je xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx okruh xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxx x xxxx xxxxxxxx, xxxxxx uvedenému xxxxx xxxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx umožňuje, xxxx. xxxxx míru xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Jakýkoli normativní xxxx zakotvující určitou xxxx xxxxxxxx xxx x sobě představuje xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx při xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx diskrece daného xxxxxx s xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx subjektu, o xxxxx právech x xxxxxxxxxxxx by xx x xxxxx této xxxxxxxx rozhodovalo. Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx mění xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx rozsahu, x to xxxxx x xxxxxxx nezbytném xxx úpravu xxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx nově xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx zůstává zachována.
9.2. Xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx efektivity xxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx x xxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti a xxxxxxxxxxx terorismu xx xxxxx a místně xxxxxxxxx XXX x xxxxxxx xxxxx. XXX, xxxx. xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podklady xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx odbornými xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx i xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx x vynucování jsou x xxxxxxx xxxx xxxxx legalizaci výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x financování terorismu xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx.
9.3. Xxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxx vždy xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx. 79 xxxx. 1 Ústavy, xxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx zákonem.
Odpovědnou osobou xx straně FAÚ x xxxxxx xxxxx xxxxxx xx vždy xxxxxx osoba. Xxxxxx xxxxxxxxx úřední xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx předpisů, xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx správní xxxx povinen xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxx x informacím, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxx působnosti správního xxxxx prokazovat xxxxxxxxx xxxxxxxx.
9.4. Xxxxxxx prostředky
Z xxxxxxxx opravných xxxxxxxxxx xxxxxxxx možnost xxxxxx xxxxxx xxxxx nesprávnému xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxx x xxxxxx řádného opravného xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxx. xxxxxxx. X souladu s §68 xxxxxxxxx xxxx xx správní xxxxx xxxxxxxxx v rozhodnutí xxxxx xxxxxxx, zda xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxx xx tak možno xxxxxx, u xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx vyloučení xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx chybějící poučení xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxx možnost xxxxx xxxxxxxxxxx opravných xxxxxxxxxx xxx správního xxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx řád xxxxxxxxx xxxxxx jiné xxxxxxxxxx xxxxxxx, kterými xx xxxxx rozumět: stížnost (xxxx. §175 xxxxxxxxx xxxx), xxxxxx na xxxxxxxxx (xxxx. §80 xxxxxxxxx xxxx).
X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, lze xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx včas xxxxxxx xxxxxxxx proti xxxxxxxx xxxxx §41 xxxxxxx xxxxxx.
X opatření obecné xxxxxx xx zajištěna xxxxx soudní xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zásahu xx xxxxxxxxxxxx xxxx, x to návrhem xx xxxxxxx opatření xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx části xxxxx §101x soudního xxxx xxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx států xx uplatní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx administrativní xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxx osobám, xxxxx by mohly xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxx jde x zmrazování majetku, xx xxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx XXX, se bude xxxxxx o xxxxxxx xxxxx do práva xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxxxxxxx dotčené xx svých xxxxxxx xxxxxxxxx obecné xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx sankční xxxxxxx xxxxxxxx Radou xxxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx osob xxxx xxxxxxxx xx konsolidovaný xxxxxx, xx xxxxxx x rezolucích. Xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxx identifikačních údajů xxxxxxxx, xxxx podrobnou xxxxxx x případu, xx xxxxxx základě xxx podán návrh xx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx. Kromě xxxx se požaduje, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osoby xx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx seznamu, o xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx uložena, x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx vyřazení ze xxxxxxx. Osoby a xxxxxxxx jsou xxxx xx sankční xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ze xxxxxx Xxxx bezpečnosti a x xxxxx daného xxxxxxx xxxx jim xxxxxxxx některá práva (xxxx. být xxxxxxxxxx x zařazení xx xxxxxx).
9.5. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
X xxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x procesním xxxxxx xxxxxxxxx řádu, xxxx xxxxxxxx úpravu xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxx xxxxxx opravných xxxxxxxxxx. Xxxxx rozhodnutím xx možno podat xxxxxxxx anebo v xxxxxxxx případech xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxx xxxxxxxxx xxx). Vedle xxxx xxx využít rovněž xxxxxxx prostředky, xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx správnosti x xxxxxxxxxx xxxxx rozhodnutí xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx řádu.
Přezkum xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx vztahů xxxxxxx xxx soudní xxxxxxx správními soudy.
V xxxxxxx xxxxxx nezákonného xxxxxxxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx je x odpovědností xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxx x důsledku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stát.
Z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx lze xxxxxxxxxxx, xx navrhovaná xxxxxx xxxx xxxx na xxxxxxxxxx informací xxxxx xxxxxx č. 106/1999 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx.
10. Xxxxxxxxxx dopadů xx bezpečnost xxxx xxxxxx státu
Navrhovaná právní xxxxxx xxxx dopad xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxx vlády x. 343/X x xxxx 2015.
11. Xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx.
12. Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx dopadů na xxxxxx samosprávné xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxx úprava xxxx xxxxx xx území xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.
13. Xxxxxxxxxx souladu xx zásadami xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX)
X xxxxx xxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxx soulad navrhovaného xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx tvorbu digitálně xxxxxxxxx legislativy.
13.1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx digitálních xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx)
Xxxxxxxx právní xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxxx“ spojených s xxxxxxx xxxxx AML xxxxxx.
13.2. Maximální opakovatelnost x znovu xxxxxxxxxxxx xxxxx x služeb (xxxxxxx xxxx xxxx)
Xxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxxxxx legalizace xxxxxx x trestné xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x proto xxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §38 x xxxx. XXX xxxxxx. X xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxx, xx xxxxxxx garance xxxx, xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x důvěrnými x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx. Xx je xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx právní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x pro realizaci xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti x podezřelém xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xx cíl xxxxxxx ochranu xxxxxxxxx, xxxxx jsou XXX x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx x x jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxx xxxxxx, xx xxxxxxx ke xxxxxxxx xxxxxx xxxxx citlivých xxxxxxxxx. Zrušení zmíněné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx mělo zásadní xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx x na xxxxxxxxx celého xxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX návrh vychází x obecné xxxxxx xxxxxxxxx xxxx a XXX xxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxx naplňuje xxxxxx opakovatelnosti x xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
13.3. Xxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx pro xxxxxxx, xxxxxx osob xx xxxxxxxxxx postižením (xxxxxxx xxxxxxxxxx accessibility)
Tato xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx se řídí xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx.
13.4. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx upravena, xxxxxx xxxxxx xx xxxx obecnými xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx tuto xxxxxxxxxxxx.
13.5. Xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx správy
Návrh xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx způsobem xx XXX xxxxxxxx xx, xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Návrh xxxxxx xxxx xxxxx neupravuje xxxxxxxxx informačních xxxxxxx xxx xxxxxx komponent.
13.6. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx - xxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx
Xxxxx zákona xx sám o xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx spolupráce, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxxx x využitelných x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx se xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x AML xxxxxx (§33 AML xxxxxx).
13.7. Xxxxxxx osobních xxxxx v xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx údajů)
Návrh xxxxxx xx xxxx x souladu s xxxxx zásadou. Xxxxx xxxxxx nad rámec xxxxxxxx ochrany xxxxxxxx xxxxx stanovených zákonem x ochraně xxxxxxxx xxxxx x XXX xxxxxxx (xxxxxxxxx zachovávat xxxxxxxxxxx).
13.8. Otevřenost x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx otevřených xxx x služeb (xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx)
Xxxxx xxxxxx xxx x xxxx nikterak xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx.
13.9. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx neomezuje xxxxxxxxx ani xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx řešení xx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
13.10. Xxxxxxxxxxx přívětivost
Návrh xxxxxx xxxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxx odchylky xx obecné právní xxxxxx.
2 Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je podle xxxxxxxxx rozhodnutí XXXX x rozsahu xxxxxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x) xx respektování xxxxxxxxxx života a xx) xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, dle čl. 7 x 47 Xxxxxxx základních xxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxxx xxxxxx informační xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx XX EU xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx – xxxxxxxx, ale týká xx plošně xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx přeshraničních xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx DAC6 x xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx aplikační xxxxx.
3 Xx xx xx xxxxxx zákazník x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx uspořádání xx xxxx xxxxxxxxx.
4 OECD (2020), Xxxxx Xxxxx xxx Xxxxxxxxx xx Xxxxxxxx Operators with xxxxxxx xx Xxxxxxx xx the Xxxxxxx xxx Xxx Xxxxxxx, XXXX, Xxxxx. X xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange-of-tax information/model-rules-for-reporting-by-platform-operators-with-respect-to-sellers-in-the-sharing-and gig-economy.pdf
5 XXXX (2021), Model Reporting Xxxxx xxx Xxxxxxx Xxxxxxxxx: Xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx and Xxxxxxxx Xxxxxx xxx Xxxx xx Goods, XXXX, Xxxxx. X dispozici xxxxxx xx xxxxxx: https://www.oecd.org/tax/exchange of-tax-information/model-reporting-rules-for-digital-platforms-international-exchange-framework-and optional-module-for-sale-of-goods.pdf
6 Xxxxx x. 315/2017&xxxx; Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Sb., x mezinárodní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx x x změně xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zákonů, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x další xxxxxxxxxxx xxxxxx.
7 Xxxxx x. 373/2022&xxxx; Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxx x. 164/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx x x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, x xxxxx související xxxxxx.
XX. Xxxxxxxx xxxx
X xx. X
X xxxx 1 (xxxxxxxx xxx xxxxx x. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2023/1113 xx xxx 31. května 2023 x informacích xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x některých xxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2015/849.
K xxxx 2 (§2 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 15)
Xx xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxxx nařízením XXX xx x osoby xxxxxxxxxxx služby s xxxxxxxxxx xxxxxxx stává xxxxxxxx instituce. Zároveň xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xx souhrnnou xxxxxxxxx „xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxxx xxx xxxxx oprávněné xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx nařízení XxXX , xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx podle nařízení XXXX, které xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxx, xx které nedopadá xxxxxxxx XxXX (xxxx. XXX). Xxxxx reflektuje x skutečnost, xx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem xxxxxxxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§2 odst. 1 xxxx. l))
Na základě xxxxx XXX směrnice xxxxxxxxx XXX xx x xxxxx poskytující xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx stává xxxxxxxx xxxxxxxxx a xx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx úpravu x xxxx. x) xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxx povinné xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X bodu 4 (§4 xxxx. 2)
Xxxxxxxx xxxxxxxx obchodního vztahu xx omezena pouze xx smluvní vztah, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx aplikaci AML xxxxxxxxxx některými typy xxxxxxxxx xxxx. XXX xxxxxxxx požaduje, aby xx xxxxxxx x xxxxxxxx x profesní xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx vyskytuje x xxxxxx, případně x x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx, xxx povinné osoby xxxxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx aplikován x xxxxxx xxxxxxx. Zároveň xx xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xx. xxxxxx xx xx jednat xxxx. x manželství xx xxxxxxx zastoupení xxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 5 (§4 odst. 5 xxxx. a))
Pro zvýšení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx v souladu x XXX xxxxxxxx, xxxxx v rámci xx. 3 odst. 9 xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx „správních, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxxxxxx xxxxx“, navrhuje xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx začlenit xxxx osobu, xxxxx xx členem xxxxxxxxxxx xxxxxx obchodní xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx státem. Zároveň xx xxxxxxxxxxxx XXX xxxxxx sjednocuje x xxxxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§46). Xxxxxxxx k xxxxx, xx x §4 xxxx. 5 xxxx. x) xx demonstrativní xxxxx, xxx toto xxxxxxxx nezakládá xxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Vždy xxxx nezbytné splnit xxxxxxxx, že se xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 6 (§4 odst. 7 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx. b).
K xxxx 7 (§4 xxxx. 7 písm. b))
Na xxxxxxx nařízení XXX xx nově xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx více vizte xxxxx §25x.
X xxxx 8 (§4 odst. 8 a 9)
X xxxxxxxx 8:
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx definice virtuálního xxxxxx x xxxxxxx x nařízením MiCA (xx. 3 xxxx. 5). Nově se xxx xxxxx x xxxxxxxxx zachycení hodnoty xxxx xxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx elektronicky xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, kdy xxxxxxxxxxxxxx registrem xx xxxxxxxx informací, xxxxx xxxx evidenci x xxxxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxx xxxxxxxx xxxx XXX x xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Mechanismem xxxxxxxx xxxx pravidla x postupy, podle xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxx XXX, že xxxxxxxxx xx validována x síťovým xxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxx xxxx součástí xxxx x které xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx evidence x xxxxx transakcích x xxxxxxxxxxxxxx registru.
Virtuálním xxxxxxx xxx xxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx;
x) peněžní xxxxxxxxxx, xxxxxx splňují xxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněžních xxxxxx;
x) sekuritizované xxxxxx x kontextu sekuritizace xx smyslu čl. 2 xxxx 1 xxxxxxxx (XX) 2017/2402;
x) xxxxxxxx neživotního xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx X x II xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx 2009/138/ES xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx smlouvy xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx;
x) penzijní xxxxxxxx, jejichž primárním xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx poskytovat xxxxxxxxxx příjem x xxxxxxx a jež xxxxxxxxx opravňují x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx;
x) xxxxxx uznané xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx působnosti xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady (XX) 2016/2341 nebo směrnice 2009/138/XX;
x) individuální xxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx přispívá xxxxxxxxxxxxx x zaměstnavatel xxx zaměstnanec xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx poskytovatele;
i) xxxxxxxxxxx osobní penzijní xxxxxxx xx xxxxxx xx. 2 xxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2019/1238;
j) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx vztahují xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (ES) x. 883/2004 a (XX) x. 987/2009.
Xxxx xx x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XXXX xxxxxxx xxxxxxx x XxXX (čl. 2 odst. 3). Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx výjimky xxxx xxxxxxxxx oproti xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx nebyly xxxxxxxxx osobami.
K odstavci 9:
Xxxxxxxx xx definice xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx definice xxxxx xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxx definici xxxxx xxxxxxxx XxXX xxxxxxx, xxxxx pro xxxxxx xxxxxxx se přímo xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XxXX (xx. 3 xxxx. 16). Xxxxxxx xx xxxxxxxx x působnosti XXX xxxxxx osoby xxxxxxxxxxx služby xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx, xxxxx pouze poskytují xxxxxxxxxxx související s xxxxxxxxxxxx, jelikož xxxxxx x hlediska AML xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx pak xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xx základě xxxxxxxxxx XXXX xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx. 3 odst. 15 xxxxxxxx XxXX (pro xxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx).
X xxxx 9 (§4 xxxx. 10 x 11)
Definice xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x virtuálním aktivem xxxxxxxxx v xxxxxxxx 9, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx MiCA. Xxxx xxxxxx xx x xxxxxxxx AML zákona xxxxxxxx rovněž na xxx. xxx-xxxxxxxx xxxxxx, xxx jsou x xxxxxxxxxx xxxxxxxx XxXX xxxxxxxxx.
Xxxx se xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nařízení XXX. Xxxxx se x xxxxxxxx nezbytnou xxx xxxxxx rizikovosti xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.
K xxxx 10 (§4 xxxx. 17)
Xxx sjednocení xxxxxxxxxxxx xxxxx páté x Nařízení x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx zákona definuje xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx o kontrole xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xx xxxxxxx hotovost xxxxxxxx
x) oběživo, xxxxxx xxxx bankovky x xxxxx, jež xxxx x xxxxx jako xxxxxxxxxx směny, xxxx xxxxx xxxx x xxxxx jako xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxx být u xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx bank xxxxxxxx xx xxxxxxxx a xxxxx, jež jsou x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx směny;
ii) převoditelné xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx jiné xxxxxxxx xxx oběživo, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx určitou xxxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxx xxx ve xxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxx omezení, xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx x xxxx xxxxx, xxx xxxxx na xx xxxxxxxx xx osobu xxxxxx xxxxxxxxx;
xxx) xxxxx x obsahem zlata xxxxxxx 90 %, xxxxxx s xxxxxxx xxxxxxx, jako xxxxxxxxx xxxxx, nugety nebo xxxxxx s obsahem xxxxx alespoň 99,5 %;
xx) xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx, nebo x xxx xxxxxxxxx přístup, xxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx nebo x xxxxxx za xxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxx x xxxxxxxxx účtem.
K xxxx 11 (§9 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx související xx zrušením §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 12 (§11 xxxx. 9)
Xxxxxxxxxx xx terminologie s xxxx xxxxxxxxx §11a.
K xxxx 13 (§11x)
Xxxxx xxxxxxxxxx §8 odst. 4 xxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxx zástupce xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxxxxx. Z xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx požadavek xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxx moci a xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx osobou xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxx představovat xxxxxxxx x uskutečnění xxxxxxx zejména x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxx xx xxxxx xxxx. o případy xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x zahraničí prostřednictvím xxxxxx advokátů. Klient xxx xx xxxxxx xxxxxxx jednotlivého xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx musí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx řešením. Pokud xxx x xxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx identifikace xx xxxxxx AML xxxxxx, xxxxx se x xxxxxxxxxxx komplikovaný postup x zásadní xxxxxxxx xxx zcela obvyklé x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jen xxx xxxxxxx xxxxxxxx x prodejem xxxxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxx oprávněno provádět xxxxxxxxx místo xxxxxxx xxxxxx (Xxxxx Xxxxx), xxxxx se x xxxxxxxxx nachází při xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxx xxxx jako xxxx. v XXX xx i xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx republiky. Xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx absolvovat xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxx se xxx vymezený xxxxx xxxxxxxxxxx profesí, xx. xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zjednodušeným xxxxxxxx, xxx xx xxxxx §8 odst. 1 x 2 AML xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, který xx zastoupen xx xxxxxxx úředně xxxxxxx xxxx xxxx, a xxxxxx xx potřebné xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxx xxxxx vždy xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx způsob identifikace xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx vysoce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo x xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxx jasná xxxxxxxx xxxxxxxxx klienta.
V xxxxxxx, kdy má xxxxxx advokát nebo xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx, aby xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxx byl xxxx xxxx zástupce xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx §11x.
Xxxxx xxx o xxxxxxxx, xx „xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x klientů, xxxxxxx x xxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx obchod xxxxxxx riziko zneužití xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx financování xxxxxxxxx. Xxxxx na základě xxxxxx xxxxxxx vzniknou xxxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxx tento xxxxxx xxxxxxxx“, xx xxxxx xx xxxxxx místě xxxxxx, xx jde x reziduální riziko, xxxx x výsledné xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx), xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nad xxxxx AML xxxxxx. X tomto směru xxx xxxxxxxxx například xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx dohled x xxxxx 2016 - vizte Xxxxx xxxxxxxxxx of xxxxx xxxxxxx to money xxxxxxxxxx and xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, Basel Xxxxxxxxx on Banking Xxxxxxxxxxx, únor 2016, xxxxxxx příloha 4: Xxxxxxx guide to xxxxxxx Opening.
Příkladem takové xxxxxxxxxxx může být xxxxxxxxx xx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxx klienta xx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx složitá xxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx by xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx složitou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 14 (§14 x §16 odst. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx TFR.
K xxxx 15 (§15 xxxx. 1 písm. x) bod 2))
X xxxxxxx xx skutečnost, xx obdobná xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, která xx xxxxxxxx x §11 xxxx. 7 xx xxxx upravována také xxx identifikaci zastoupeného xxxxxxx advokáta xxxx xxxxxx x §11x, xxxxxxxx xx xxx xxxx odkaz xx §11x.
X bodu 16 (§18 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxx xx vyjadřuje stávající xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx byla xxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx zásad x x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxx xxxx zcela xxxxxxxxxx x xxx xxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxxxxx, dojde xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx pozici České xxxxxxxxx při hodnocení xxxxxxx XXXXXXXX.
X xxxx 17 (§20 xxxx. 3 xx 5)
X xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XXX) ze xxx 7. 5. 2020, xx. 6 Afs 129/2019-55, xx xxxx Xxxxxxx PV x.x.x., x úpadku, se xxxxxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxxx FAÚ xxxx finanční zpravodajské xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx v souvislosti xx šetřením podezřelých xxxxxxx spojených s xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx šíření zbraní xxxxxxxxxx ničení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx majetek xxxxx xxxxxx, x x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, označit xxxx XXX xxxxx §20 (xxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx), xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx s podezřelým xxxxxxxx, namísto správního xxxxxxxxxx xx zásah xx xxxxxx §82 xxxxxxxx řádu xxxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx, což xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx FAÚ. X §20 odst. 4 XXX zákona plyne, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx klienta xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx ústně, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, a xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx. To xxxxxxxx uplatnění zásahu, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx:
1. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx podezřelého obchodu, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
3. O xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx opatření xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx jejíž xxxxx však xxxx xxxxx zasahováno. Xxxxxx xxxxxx, xx nějž xxxx opatření xxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vyplašení, xxxxx xxxxxxx.
4. X xxxxxxx xx zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, jakož x x ohledem xx xxxxxxx xxxxxxxx klienta, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx figurují x xxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xxx xxxxxxxxx Nejvyšší xxxxxxx soud (xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx ustanovení), xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx zjistitelné xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, ale (x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přezkumu) xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx.
5. X xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxx x §20 xxxx. 3 xx 5 xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx §81 xxxx. 8 xxxxxx x. 114/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxx Xxxxxxxx správní xxxx v xxxxxxxx 3 As 9/2012-33 xxxxxxx, xx xxx x xxxxxxxx úkon (xxxx xxxxx xxxxx §82 XXX).
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx ukládání xxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx komor, mohou xxx xxxxxxxxx lhůty xxxxxxxx delší x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx profesní xxxxxx oznámení o xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xxxx lhůta tedy xxxx být x xxxxxxx s §26 x 27 XXX xxxxxx xx x 7 dní xxxxx xxxxx xx xxxx xx standardních případech, xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx obchodě xxxxxxx xxxxx přímo XXX.
Xxxxxx xxxxx ustanovení §20 odst. 3 xx 5 zůstává xxxxx nedotčen x xxx xx xxx xxxxxxxx stejně jako xxxxxxx.
Xx xxxxxx k xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxxx xxxxxx xxxx doposud xxxxx, xx xx xx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxx předmětného xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxx x (xxxxxxxxxx) xxxxx.
Xx xxxxxx x odstavci 5 xxx xxxxxx jako xxxxx xxxxx, xx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxx šetření xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx XXX vyrozuměla x jeho xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxx x v xxxxxxxx 4 vymezené způsoby, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx to xxxx, že xxxxxxx xxxxx xxxxxx disponovat xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Za elektronickou xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxx doručení xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x XXX XxxxxXxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx xxxx xxxxx blokace xxxxxxx xxxxxxxxx (tedy x xxxxxxx, xxx xx xxxxxx naplněny xxxxxxxx stanovené x xxxxxx §20 xxxx. 3), xxxxxxx xx xxxxxxx škody.
Podle xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx akt, kterým xxxx xxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §65 xxxx. 1 xxxxxx č. 150/2002 Xx., soudní xxx xxxxxxx (xxxx xxx „x.x.x.“). Xxxxx xx xxxx jeho žalobě xxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx č. 82/1998 Xx., o odpovědnosti xx škodu xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx „zákon x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx“). Xxxxxxxxx xx, xx xxxxx xx náhradu xxxxx xxxxxxxxx nezákonným xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxx vydáno xxxxxxxxxx, z něhož xxx xxxxxxx xxxxx, x xxx, s xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x účastníkem xxxxxx, ačkoliv s xxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx jednáno xxx mělo. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx xx §20 xxxx. 4 XXX xxxxxx, který stanoví, xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx bylo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx jen povinná xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx podezřelého xxxxxxx, xxxx x xxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxx rovině xxxx materie xx xxxx xxxxxxxxxx patrně xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxx tomu xxxxx xxxxxxxxxx úpravy xx xxxx xxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxx zásahovou žalobou xxxxx §82 s.ř.s. Xxxxxxxx xxxx postupovat xxxxx §13 a 14 zákona o xxxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxx xxxx xx xxxxxxx náhrady škody xxxxxxxxx xxxxxxxxxx úředním xxxxxxxx. Xxxxx §13 xxxx. 2 tohoto xxxxxx xx právo xx xxxxxxx xxxxx xxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx nestojí.
Podle §14 xxxx. 1 xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx náhradu xxxxx x xxxxx uvedeného x §6, tedy x Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxx xxxx nároku nevyhovělo, xxxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx řádu.
K xxxx 18 (§21 xxxx. 2, 3 a 4 a §21a xxxx. 2)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x §2 odst. 1 AML zákona.
K xxxx 19 (§22 xxxx. 1)
Xxxxxxxxx §22 xxxx. 1 AML xxxxxx xx nově xxxxxxxxx xx dvou xxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxxx 1 bude xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx zaměstnance nebo xxxxx statutárního xxxxxx x plnění oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §18 x x zajišťování xxxxxxxxxx xxxxx s XXX. Xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx povinnou xxxxx, které xx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x x takové xxxxx x obsah xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx samostatně x §22 xxxx. 2.
X xxxx 20 (§22 xxxx. 2 x 3)
X xxxxxxxx 2:
Xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx o xxx, xxx fakticky xxxxxx x sektorech, xxxxx xxxx xxxxxxxxx riziku xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxx xx xxx. xxxxxxxx xxxxxx xxx XXX zákona. Xxxx xx tedy xxxxxx xxxx povinným xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx x advokátů, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx osobu xxx spolupráci s XXX a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxx. Xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx XXX (xxxx xxxxxxxx orgán) xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx x rámci xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx dohledu x xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx praní peněz x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx dat, xxxxx xxxxx stanoví xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Tato xxxx x xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx, xxx má xxxxx xx fungování xxxxxxx AML/CFT. V xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xx xxxxxxx x jejich počtu x komunikace x XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx profesních komor. Xxxx xxxxxxx problém xx jich tedy xxxxxx, proto xxxxx xxx x dané xxxxxxxx vyjmuti. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx má FAÚ xxxxxxxx x dané xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxx klade xx xxx zjednodušit x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxxx xxxx pro účely xxxxxx xxxxxxxx FAÚ xxxxxxx finanční zpravodajské xxxxxxxx. Stávající povinnost xxxxxxxxx osob xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osoby xxx xxxxxxx, a tedy xxxxxxxxx k xxxx, xx XXX xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx určenou xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx odkladu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx dokonce xxxxxxxxxx x došlo xxx x odčerpání xxxxxxxxxxx xxxxxx. Nově se xxxxxxxx doplnit xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob xxxxxxx XXX xxxxx z xxxxxx xxxxxx i xxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxx kratší xxxxx xx xxxx, po xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx vykonává xxxx xxxxxxx.
Xxx rámec xxxx xxxxxxxxx se xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx FAÚ x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x povinnost xxxxx, x xxxx xxx xxxxxxx osoby xx xxxxx (např. xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx...). Xxxxxxxx se xxxxxxxx x formát x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Xx xx xxxxx xxxxxxxxx z xxxxxx „strojového“ xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Formát x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx bude xxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx oznámení xxxxxxx zachován, tzn. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky.
Zároveň xx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx osobu xxxxxxxxxx XXX x xxx, xxx je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxx x XXX, x xxxxxxxx x tom, jaké xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx vztahuje x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx lhůty nepřiměřeně xxxxxx. Zkrácení lhůt xx xxxxxxxxxx zejména xxx, xx XXX xxxxxxxxx pro výkon xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx od povinných xxxx pokud xxxxx xx nejaktuálnější xxxxxxxxx xx kontaktním xxxxxx.
X xxxxxxxx 3:
X xxxxxxx xx úpravu §22 xxxx. 1 xx xxxxxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxxx upravit vyhláškou xxxxxx x strukturu xxxxxxxx x určení xxxxxxxxx osoby.
K xxxx 21 (§24 xxxx. 4 x 5)
Xxxxxxxx xx xxxx kompetence xxx xxxxxxx úřady xxxxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx informace, xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x oblasti XXX. X xxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx šetření, xxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Získané xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x dané xxxxxxx. Xxxxx postup xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx správního dozoru xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxx xxxxx x zpřesnění xxxxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx povinných xxxx poskytnout XXX xxxxxxxxx, xxxxx potřebuje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx analýzy, xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx úkony xxxxxxxxxxx vůči xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx XXX xxxx dat x xxxxxxx daného xxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX (xxxxx §29x xxxx. 2 xxxx. e)). K xxxx by xxxx xxxx sloužit zejména xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně xxx xxxxxx i xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx agregované xxxxxxxxx x činnosti xxxxxxx xxxxx, kterými xxxxxxx osoba xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xx x hlediska xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx XXX/XXX xxxxxxxxx xx xxxxxx Evropského orgánu xxx xxxxxxxxxxxx (XXX) x Xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx XXXXXXXX).
X xxxx 22 (§25x)
Xxxx xxxxxxxx §25x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nařízení XXX, xxxxx jsou xxxxxxxx x xxxxx XXX xxxxxxx xxx xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x virtuálním xxxxxxx. Xxxxx povinností xx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x nehostovanou xxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxx, xx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx povinnost xxxxxxx xxxx hodnocení xxxxx xxxxxxx. Xxxx následně xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx svého systému xxxxxxxxx zásad (xxxx xxxxxxx), x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx. Zejména xxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx přiměřených xxxxxxxx xxxxxxxx identifikace x xxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxxx jsou povinnosti xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxx XxXX x xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxx činnost xx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Zde xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx korespondenčního xxxxxx funkčnost XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx TFR x xxxxxxx xxxxx, zda xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx licencovaná. Xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx získané x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxx rozšířená xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx korespondenčního xxxxxx xx zahraničním xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx spojených x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxx xx xx vzoru §25x x x xxxxxxx s xxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx s virtuálními xxxxxx v xxxxx XX (xx. dopadá xx xx xxxxxxxx XxXX) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx místo.
K xxxx 23 (§26 odst. 1)
X návaznosti xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 odst. 4 x 5 xx rozšiřuje xxxxxxx xxx právní profese x xxxxxx ochrany xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxx.
X xxxx 24 (§26 xxxx. 5)
X návaznosti xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 a 5 xx xxxxxxxxx výjimka xxx právní profese x xxxxxx ochrany xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx podle §34 xxxx. 1 XXX xxxxxxxx, který xxxxxxxx určit xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx samosprávy xxxxxxx profese xxxx xxxxx, xxxxxxx mají xxx poskytnuty xxxxxxxxx xxxxxxx x čl. 33 odst. 1. Xxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxx právě x důvodu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxx.
X xxxx 25 (§27 xxxx. 1 x 2)
X xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §24 odst. 4 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx právní xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx práva xx xxxxxx pomoc.
K xxxx 26 (§27 odst. 4)
X návaznosti na xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §24 xxxx. 4 xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx právní xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx právní xxxxx.
X xxxx 27 (§27a)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x).
X xxxx 28 (§27x xxxx. x))
Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxxx XXX xxxxx §22 se xxxxxxx i xxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Toto xx xxxxxxxx zejména kvůli xxxxxxxxx kontaktní osoby, xxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodů.
K xxxx 29 (§27a xxxx. c))
V xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jistoty xx navrhuje xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
K xxxx 30 (§28)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava xxxxxxxxxxx se xxxxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. l).
K xxxx 31 (§28 xxxx. x))
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x §28 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x případech, xxx xxxxxx neposkytnul dostatečnou xxxxxxxxxx, xxxxx z xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx znám xxxxx majetku xxxxxxx x obchodu. Tato xxxxxxx není xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx XXXX x xxxxx xx odstraňuje.
K xxxx 32 (§29x)
X xxxxx zachování právní xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §38.
K xxxx 33 (§29c xxxx. 2)
V rámci xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx MONEYVAL xxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx v AML xxxxxx xxxx explicitně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx. Xxxxxxxx změna tak xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx nedostatku x xxxxxxx xx xx xxx zpřehlednit xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx FAÚ, x xx xxxxxx zvýraznění xxxx analytické xxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX. Xx finále xx xxx xxxxx x xxxxxxxxx transpozice xx. 32 AML xxxxxxxx. Xxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx v xxxxxxx x doporučením FATF x. 29 existují xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx činným x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx službám xx xxxxxx xxxxxx. I xxxx toto oprávnění xxxxx z trestního xxxx, xxxx. xx xxxxxx x zpravodajských xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx toto uvést x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX. Xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx ustanovení xxxxxxxx zpravodajské jednotky xxxxx XXX xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xxxxx AML xxxxxx, xxxx xxx o xxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx.
X bodu 34 (§29x x 29f)
K §29x:
Xxxxxxx využití xxxxxxx xxxxxxx xx do xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx ochrany osobních xxxxx xxxxxxxxxxx XXX. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx zamýšleno xxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx sankcí, xxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxx xxxxxxxx XXX xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx kontrolu xx xxxxxxx, xxx xxxx xx „xxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx ruští oligarchové, xxxxxxxxx či jiné xxxxxxxxxx subjekty, xxx xx spojeno x xxxxxxx xxxxxxx ohrožení xxxxxxxxxxx XXX. Toto xxxxxx ještě xxxxxxxx xx zavedením xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx x Českou xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxxx xx xxxxx České xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxxxx je xxx xxx stávající absenci xxxxxxxxxxxxxx záruk xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx času, xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xx x situace, xxx xxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx prokazovat x xxxxx xxxxxxxx XXX svou xxxxxxxx. X takových xxxxxxxxx, xx-xx být xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxxx xxxxxxx dokladů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xx xx xxxx xxxxxxxx může xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxx xx xxxxxxxx domácnosti xxxx.
Xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX, xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxx výkonu xxxxxxxxxx XXX xxxxxx xxx xxxxxxxx identitou x xxxxxx x xxxx krycí xxxxxxxxxx xxxxx v případě, xxxxx by xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nebo x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxx xxxxx. Může xx xxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX zahrnuje nutnost xxxxxxxx styku xx xxxxxxxxxxxxxxx osobami, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxx které jsou xx xxxxxxxxxxxxxx osobou xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxx xx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx použití krycích xxxxxxx xxxx xxxxx xx řízení xxxxxxx XXX „xxxxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx institutu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx oblast xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxx krycího dokladu xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx financí, který x jeho xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx dokladu, xxxx samotné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx, změna, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx souvisejících x xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx systémech xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx XXX xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x XXX. X xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx vnitra (xxxxxxx x. 8 xxxxxxxx xxxxx x. 522/2005 Xx., xxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx), x současně XXX (xxxxxxx x. 3 položka 23 xxxxxxxx vlády x. 522/2005 Xx., kterým xx stanoví seznam xxxxxxxxxxx informací) bude xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x informacím, xxxx xxxxxxxx odmítnout xxxxxxxxxx informace, která xx x xxxxxxx x právními xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxx x zpracování xxxx osobních xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx XXX, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx XXX, Xxxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Pro xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Proto není x xxx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxx v xxxxxxxx xxxxxx více xxxxxxxxxxx.
X §29x:
Xxxxxxxx se xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx XXX a xxxxxx rodinným příslušníkům xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx údajů. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx vyhodnocování xxxxxxx x poskytnutí a xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x registrech, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx ve xxxxxx x těmto xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx by xxxx xxxxxxx x posílení xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx x xxxxxx rodinných xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx se dává xxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx by xx někdo neoprávněně xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, může xxx xx xxxxxx xxxxxxx postižen (xxxx. xxxxxxxx pravomoci xxxxxx xxxxx xxxx porušení xxxxxxxxxxxx). Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxx uvedené xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx XXX (xxxxxxxx xxxxxxx).
X bodu 35 (§30x xxxx. 1)
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx AML/CFT xx xxxxxxxx schválený xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx dokumentem xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx peněz, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx úrovni. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx materiál xxxxxxx vypracovat a xxxxxxxx aktualizovat, xxxxxxx xxx zasílá Xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx XXXXXXXX. Xxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizik xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ xxxxxxxx xxxxxxxxx. Zároveň xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx osob, xxxxx xx xx xxxxx účastnit x xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx důležitými xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx úrovni (např. xxxxxxxx, xxxxxxxxxx s xxxxxxxxx či xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx). Koordinační činnost XXX xxxxxxx x „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx informace xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 36 (§30a xxxx. 6)
Xx základě xxxxxxxxx Xxxxx republiky xxxxxxx XXXXXXXX se xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinnost xxxxxx xxxxxxx moci x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxxxx relevantní xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx systému xxx boj xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx zbraní hromadného xxxxxx. Bez relevantních xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx schopna xxxxxxxxxx materialitu xx xxxxxx xxxxxxxxx výboru XXXXXXXX a demonstrovat xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xx xxxxxxxxx. Xxxxxxx xx jedná x xxxxxxxxx transpozice xxxxxx 44 XXX xxxxxxxx, xxxxx vyžaduje, xxx xxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx umožní xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX k xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xx musí xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxx proti xxxxx peněz, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Z xxxxxxxx xxxxxxxxx statistiky xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx poukázat zejména xx znění xxxxxxxxxx XXXX x. 33, xxxxx xxxxxxx xx „xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx; xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx terorismu; objem xxxxxxxxxx, zajištěného x xxxxxxxx xxxxxxx; x xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxx pomoci nebo xxxxxx mezinárodních žádostech x xxxxxxxxxx.“. Dále xx pak xxxxx x statistiky podle xx. 44 XXX xxxxxxxx, xx. zejména x
x) údaje o xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx oblasti xxxxxxxxxx XXX zákona, xxxxxx xxxxx fyzických xxxx x subjektů x xxxxxxxxxxxxx významu xxxxxxx xxxxxxx;
x) údaje xxxxxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx boje proti xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx oznámení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx u XXX, x opatřeních xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx tato oznámení x v xxxxxxx xxxxxxxxx o počtu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, počtu xxxxxxxxx xxxx, počtu xxxx xxxxxxxxxxx za xxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx trestných činů, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, vyjádřené x xxxxxx;
x) xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx zprávou pro xxxxxxx xxxxx podrobně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx podaly, a xxxxxxxx xxxxxxxx;
x) údaje x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx XXX podal, xxxxxxx x zamítl x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx vyhověl, xxxxxxxxx xxxxx země xxxxxxxxxxx;
x) xxxxx x xxxxxxxx zdrojích přidělených xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx v xxxxxxx boje proti xxxxx peněz x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx přidělených XXX; a
f) xxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx x xx dálku, xxxxx xxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx xx základě opatření x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx disponuje XXX x xxxxxx xxxx bez nutnosti xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxx činnosti dohledových xxxxxx x xxxxxxx XXX, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxx xxxxxxxxx hlediska xxxx přirozeně xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxx x xx, xx vedení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx.
Xxxxxxxxxx statistiky xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx XX/XX. Xxxxxxxxx xxxx být Xxxxx xxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx statistiky xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx trhu. X takovém xxxxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jelikož xxxxxxx vedené xxxxxxxxxx xxxx xxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx moci xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
X xxxx 37 (§34a odst. 1)
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxx xxx. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx XXX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX.
X xxxx 38 (§34x xxxx. 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx nového xxxxxxxx 2.
X xxxx 39 (§35 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx úprava související xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx TFR.
K xxxx 40 (§35 xxxx. 12)
Xxxxxxxx x xxxxxxxx XxXX xx v xxxxxxx některých osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx jednat x xxxxxxxxxxx živnosti xxxxx. X tohoto xxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx adaptační xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nad xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxx XXX kontrolovat, zda xxxx xxxxx má xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxxxx pojmy.
K xxxx 41 (§37 xxxx. 1)
Xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xx včasnému xx xxxxx žádnému xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx kontroly prováděného xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX, který xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vedle xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dozoru x oblasti AML xxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx 10 xxxxx pořádková xxxxx xxx zaslání xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxxx kontroly příslušnou xxxxxxxx xxxxxxx FAÚ.
Stejně xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx XXX xxx x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxxx xxxxxx x po xxxx změně xxxxxxx xxxxxxxxxx XXX x xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxxx.
X bodu 42 (§38 xxxx. 1)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xx §24 odst. 3 XXX xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx základě xxxxxx XXX, xxxxxxxx xx x hlediska naplňování xxxxx AML xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx vhodné, xxx x xxxxxx xxxx XXX a x ním xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxx xx povinná xxxxx x obsahu daného xxxxxx XXX nebyla xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxx který xxx xxxx xxxxx xxxxxx, tj. šetření xxxxxxxxxxx obchodu nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx situace, kdy xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx vztahu x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx ve xxxxxx x této konkrétní xxxxx byla x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči FAÚ. Xxxxxxxx doplnění xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx povinné xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx XXX x xxxxxx informační xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx i xx xxx. „xxxxxxxxxxx xxxxxxx“ upravená v §24 xxxx. 4 XXX zákona. X x xxxxx dotazníkových xxxxxxx prováděných XXX xxxx xxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx identifikována konkrétní xxxxx. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx účelu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xx vhodné, aby x xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx prováděném XXX xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
X bodu 43 (xxxx pátá - xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx mění xxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx obsahu xxxxx.
X bodu 44 (§41 xxxxxx)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xx xxxx nadpis xxxxx xxx, xxx odpovídal xxxxxx části. Xxxxxxxxxxxxxx xxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxx neodpovídá Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx jí opouštějící.
K xxxx 45 (§41 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 XXX zákona.
K xxxx 46 (§41 xxxx. 2)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx zavedenou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §4 xxxx. 17 XXX zákona.
K xxxx 47 (§41 xxxx. 3 x 4)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx definice xxxxxxx hotovosti x §4 odst. 17 XXX zákona.
K xxxx 48 (§41 xxxx. 5)
Xxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx přímo xx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx nařízení Xxxxxx (EU) 2021/776 xx xxx 11. xxxxxx 2021, kterým xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx formulářů x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2018/1672 x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xx dané xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx x rámci dosavadního xxxxxxxx 6.
X bodu 49 (§41 xxxx. 6)
Xxxxxx pro xxxxxxxx xxxx xx xxxx xx nově xxxxxxx x §41x.
X bodu 50 (§41a a 41x)
X §41x
X xxxxx xxxxxxxxx České republiky xxxxxxx XXXXXXXX bylo Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx FATF x. 32. Tuto xxxxxx xxxxxx Nařízení x xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxx x tomto ohledu xxxxxxxxx evropská xxxxxx xxxxxx, která xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx článek 63 xxxx. 1 Xxxxxxx x fungování Xxxxxxxx xxxx sice zakazuje xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxxxxxx xxxxx, nicméně v xxxxxx 65 odst. 1 písm. x) Xxxxxxx x fungování Xxxxxxxx unie xx xxxxxxx, že xx. 63 není xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx kapitálu xxx xxxxx správní nebo xxxxxx xxxxxxxx odůvodněná xxxxxxxx pořádkem či xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Právo Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vnitrostátních xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx uvnitř Evropské xxxx.
Xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnocení x xxxx věci xxxxxxx XXXXXXXX xx xxx xxxxxxxx informační xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx limitu 15 000 XXX. Tento xxxxx xxx xxxxxx xxxx x důvodu, xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, ve xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx v hotovosti xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx „xxxxxxxxxxxx“ xxxxxx x xxxxxx je x xxxxx xxxxxxx zvolen xxxxxxx pouze informovat, x to v xxxxxxx, xx je x xxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxxx xxxx mít nejčastěji xxxxx xxxxx, xxx x rámci kontroly xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx sdělení xxxxxxxxxxxx údajů. Jedná xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, neboť xxxx xxx splnit xx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx nebude informace xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xx xxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxx xxxx), xxx postačí xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xx silnici, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx). X xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx použit obecný xxxxxx upravený xxxxxxx xxxxx. Oproti režimu xxxxxxxxxxx pro třetí xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx množství informací, xxxxx xxxx osoba xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx, xxxxx xx xx výzvu xxxxxxx xxxxx povinna xxxxxx (např. x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, xx xx jedná x xxxxxxxxx smlouvu xxxx, že je xxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx). Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx každý, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx hotovost xx xxxx 15 000 XXX x xxxx xx území Xxxxx xxxxxxxxx. Tato xxxxxxxxx xx nevztahuje xx osoby, které xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxx ze xxxxx Xxxxxxxx xxxx, nebo xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx peněžní hotovost xxxxxx a xxxxxxx xxxxx prokáží, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnost xxxxx §41 XXX xxxxxx.
Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx povinnost xxx xxxxxxxxxxxxx poštovní xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx limit, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxx které xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxxxx uvnitř Xxxxx xxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx nebude. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 3 xxxx. x) xx xxxxxx xxxx x xxxxx, xx xxxxx xxxx peněžní prostředky xxxxxxxxx x to xxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zásilky, xxx x v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx byl xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, přičemž povinnost xx vázána až xx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxxxx, že bude xxxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xx splnění xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx povinné xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx xxxxxx stranu bude xxxxx povinná xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx poskytnutých informací. Xxxxx bude zjištěno, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx správné nebo xxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxx hrozit xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx zvláštních xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X §41x
Xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx přepočet xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx k §54 XXX zákona. Xxxxxxxxx xx stávající xxxxxxxxxx xxx přepočet měn, xxx xxxx xxxxxxxx x §41 xxxx. 7.
Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx není xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx upravujícího xxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxx ustanovení rovněž xxxxxxxxxxx transpozici xx. 14 odst. 2 xxxxxxx X Rozhodnutí Xxxx xx dne 25. xxxx 2008 x xxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx korupci jménem Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (2008/801/XX) xxxxx xxxxxxx „2. Xxxxxx Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx feasible xxxxxxxx xx xxxxxx xxx monitor xxx xxxxxxxx of xxxx xxx xxxxxxxxxxx negotiable xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxx to xxxxxx xxxxxx use xx xxxxxxxxxxx and without xxxxxxxx xx any xxx xxx xxxxxxxx xx legitimate capital. Xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx x requirement xxxx individuals xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx-xxxxxx transfer xx xxxxxxxxxxx quantities xx xxxx xxx appropriate xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.”.
X xxxx 51 (§42)
Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx kompetenční §42, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx celní xxxxxx. Oproti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx provádět xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x přeshraniční (třetizemní) xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx zjištěné xxxxxxxxx x xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxx xx vzhledem x xxxx vzniklé xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x §42a xxxxxxxx xxxxxxxxx úprava xxxxxxxx x xxxxxxxx 4 x 5. Xxxxxx tak xx x xxxxx xxxxxx §xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx odstavci 6, xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx §42b.
Povinnost xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX, x to xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx bylo zjištěno xxxxxxxx xxxxxxxx předpisů, xxx i xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §41x, xxxxxxx xxxxxxxxx x rozsahu stanoveném xxxxxxxxx xxxxxx úpravou. Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxx §41, neboť xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx z xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx EU xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do Xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxxxxx.
Xxxxxxx hotovostí xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx poukázky xxxxxxxxxx xx hotové xxxxxx, xxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxx na xxx, případně i xxxxx xxxxxxxxxx nástroje, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxx neobsahují xxxxx xxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x oběživo (peníze), xxx zlato (zboží), xxx o listiny, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx tajemství. Xxxxxxxx se xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxx xxxxxx xx nedoprovázené xxxxxxx xxxxxxxxxx vybrané xxxxx xxxxxxx hotovosti xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Dané xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx xxx xxxxx aplikovat xxxxx xx xxxxxxx, xxx bude xxxxxxxxx, xx zásilka xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xx xxxx, u xxxxx xxxxxx povinnost buď xxxxx xxxxxxxx (xxx. 10 000 XXX), xxxxxxx tato nebyla xxxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informací x xxxxxxx (xxx. 15 000 XXX). Xxx xxxx xxxxx xxxxxx provádět kontrolu xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx i x xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Při xxxxxxxx xxxxxxx obsahující xxxxxxx xx xxx xxxxxxx §6 celního xxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx potvrdí xxxxx úřad xx xxxxx zásilky a xxxxxx x něm xxxxxx xxxxxx. Xxxx xx využije i §8 xxxxxxx xxxxxx, xx základě xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. xxxxxxxxxxxx zásilky.
K xxxx 52 (§42x xx 42x)
X §42a
Zjednodušuje x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx subsidiarita xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxx. Co xx xxxxxxx při zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx xxx při xxxxxxxx zboží podle xxxxx xxxxx hlavy X xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxx. xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx, že xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxx přistoupí k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx, xxx x xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx záznam. X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx popis xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx x místa xxxx xxxxxxxxx, identifikace xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx za xxxxx xxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx úřadů xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx nesprávných xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxx §42a xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx §40 (xxxxxx při zadržení) x 41 (námitka xxxxx xxxxxxxx) xxxxxxx xxxxxx.
X §42x
Xxxxxxxx x xxxxxx zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx a dopadu, xxxxx xxxx xxx xx xxxxx xxxxx x právo na xxxxxxxxxxx, by xxxx xxxxxxxx xxxx být xxxxxxx xx naprosto xxxxxxxxx čas, který xxxxx xxxx (xxxxxxxx xxxxx xxxxxx) xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx zásah, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx hotovosti xx xxxxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx. V xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx. 7 xxxx. 3 xxxxxxxx XX 2018/1672, x xx x xxx xxxxxxx, x kterých xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti. Xx xxxx lhůtě je xxxxx peněžní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, například xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx informace x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx jiné xx-xx xxxxx xxxxxxxxxx x jiným xxxxxx, xxx je xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx peněžní hotovosti, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx lhůty xxx zadržování xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vlastníků xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xx určitým xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x uložení xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx nejrychleji.
Explicitně xx xxxxxxxx situace, xxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx. Xxxxxx x kategorií xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x existence xxxx právní překážky. Xxxxxxx překážkou může xxx xxxxxxxxx nezajištěný xxxxx xxxx na xxxxxxxxx zboží, kterým xxxxx být xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx (zlato). X xxxxxxx xxxxxx xxxxxx komodity, kdy xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, nelze xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx strany xxxxxxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx dojde x „přezajištění“ xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx xxxx.
X důvodů xxxxxxxxxx xxxxxxxx právního xxxxxxxx xx též xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx zadržených peněžních xxxxxxxxxx xx výrazném xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx pokuty nebo xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx například x xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x hodnotě 1 000 000 XXX, xxxxxxx z XXX xxxxxx hrozí xxxxxx xx xxxx 42 000 XXX (cca 1 000 000 Xx). X xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx peněžní xxxxxxxxx a zbytek xx mohl xxxxxx, xxxx xx subsidiárního xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx zákona.
Z xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx peněžní xxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx, a to x xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx pak xxxxxxxx x faktu, xx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx vlastníka lépe xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx. Zároveň nelze xxxxxxxx xxxxxxx věci xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx je xxxxxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx- li tomu xxxxxxx xxxxxxxx.
X §42c
Explicitně xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx přeshraničních xxxxxxx xxxxxxx hotovosti. Stávající xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplývala x Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx hotovosti x xxxxxxxxx kontroly xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx §68 celního xxxxxx xxxxxxxxx využití xxxxxxxx xxxx jako subsidiárního xxxxxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxx zachování xxxxxxxxxx xxxxxxx pro celou xxxx pátou xx xxxxxxxx využít tento xxxxxx i pro xxxxxxxxxxxx převozy xxxxxxxxx. Xxx xx hlavním xxxxxxx to, že xxxxxxxxx většinu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx daňového řádu, xxxxx např. zákon x xxxxxxxxx komunikacích, xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx, x xx xxxxxxx, xxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x při xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti zachován xxxxxxxx procesní rámec x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 53 (45 xxxx. 1 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx zavedením xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 54 (§45 xxxx. 2 xx 4)
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx se zavedením xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX pro xxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxx. Xxxx skutková xxxxxxxx xx výjimečně nevztahuje xxxxx xx xxxxxxx xxxxx, xxx x xx xxxxx, které xxxxx xxx informace xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xx. xx xxxxx, které nemají xxxxxx povinné xxxxx.
Xxxxxxx xx systematicky přesunuje xxxxxxxx xxxxxxxx přestupku xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 2 x §46 odst. 2 xx §45 odst. 3.
X bodu 55 (§45 xxxx. 5)
Doplňuje xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx přestupek xxxxx §45 xxxx. 3, x xx xx xxxxxx výši xxxx xxxx xx tuto xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x §46 xxxx. 2 x 3.
K bodu 56 (§46 xxxx. 1)
Xxxxxxxx x xxxx, xx §18 xxxx. 1 xx xxxxxx xxxxxx obsahovat pouze xxxxxxxxx podezřelý xxxxxx xxxxxxx, ale xxx xxxxxxxxx xxxxxx obchod xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx povinnosti xxxxx §18 odst. 1.
X xxxx 57 (§46 xxxx. 2 x 3)
X návaznosti na xxxxxx povinností xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx §45 xx stávající xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 58 (§49 xxxx. 1)
Zavádí xx xxxxxxxxx skutkové xxxxxxxx x porušení povinností xxxxxxxxxxxxxx platební služby, xxxx. zprostředkujícího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. Konkrétně xx xxx x xxxxxxx skutkových xxxxxxx xxxxx xxxxxxx a) xxxxx x porušení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx doprovázející xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, tj. xxxxxxxxx x plátci x xxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx ověření xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, resp. xx před xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx se xxxx dotýká x xxxxxxxxxx odpovídajících opatření x rámci xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx. X xxxxx písmene x) xxxx xxx samostatně xxxxxxx tzv. eurodelikty, xx. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Rada Evropské xxxx x Xxxxxxxx xxxxxxxxx shledali xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx parametry xxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx xx. 29 xxxxxxxx XXX). Zde xxx zejména o xxxxxxx nastavení samotných xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nezohlednění rizika x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx informace xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx omezujících xxxxxxxx (mezinárodních xxxxxx) x xxxxx systému xxxxxxxxx zásad.
K xxxx 59 (§49 xxxx. 2)
Xxxxxx se adaptační xxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxx. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx XXX. X xxxxxx rovině xx xxxx skutková xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx na xxxxx poskytující xxxxxx x xxxxxxxxxx aktivem, xxxxxxx tyto osoby xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx TFR. Konkrétně xx pak x xxxxxxx xxxxxxxxxx podstat xxxxx xxxxxxx a) xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxx týkajících se xxxxxxxxx doprovázející převod xxxxxxxxxxx, tj. informace x xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, zpřístupní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx bez xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, resp. xx xxxx zpřístupněním xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx odpovídajících xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad. X xxxxx xxxxxxx x) jsou pak xxxxxxxxxx xxxxxxx tzv. xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxxxx, x xxxxxxx Xxxx Xxxxxxxx unie a Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx společenskou xxxxxxxxx, xx stanoví xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx samotné xxxxxx (xxxxx xx. 29 xxxxxxxx XXX). Xxx xxx xxxxxxx x xxxxxxx nastavení xxxxxxxxx platebních x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxx u převodů, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxxxxx xxxxxx) x xxxxx xxxxxxx vnitřních zásad.
K xxxx 60 (§49 xxxx. 3)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx poskytující xxxxxx xxxxxxx x kryptoaktivem) xxxxxxxx xx korespondenčního xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x virtuálním xxxxxxx. Xxxxxxxx x faktu, xx xx jedná x případné xxxxxxxx x stejné závažnosti xxxx x xxxxxxx xxxxxx korespondenčních xxxxxx, xxx se považuje xx vhodné, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 61 (§49 xxxx. 4)
Doplňuje xx xxxxxxxxx skutková xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxx mít xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 62 (§49 xxxx. 6)
Legislativně-technická xxxxxx xxxxxx související x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxx 63 (§49 xxxx. 7)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x přečíslováním xxxxxxxx.
X xxxx 64 (§49 xxxx. 8)
Xx xxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx eurodelikty.
K xxxx 65 (Nadpis §50)
X xxxxxxx xx xxxxxxxxxx, že xx xxxxxx nové skutkové xxxxxxxx spočívající x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nesprávných xxxxxxxxx, neodpovídal by xxxxxxxxx nadpis xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx není xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx povinnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxx upraven xxx, xxx odpovídal popisu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x §50 xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pojmu „xxxxxxx xxxxxxxx“ (xxxxx §4 xxxx. 16 XXX xxxxxx).
X bodu 66 (§50 xxxx. 1 xxxx. x) x x))
Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx dovoz x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx skutková xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx společném xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Evropské xxxx (xx xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxx xxxx zasílání), xxx xxxx uvádění xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx údajů x ohlašovacím formuláři, xxxxx x x xxxxxxx případě nelze xxxxxxxxx oznamovací povinnost xx xxxxxxxx.
Xxxx xx xxxxxxxx i xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx nově xxxxxxxx informační xxxxxxxxxx xxxxx §41x (respektive x nesplnění xxxxxxxxxx xxxxxx údaje).
Přestupkovým xxxxxxxx xxxx bude xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx informací x peněžní hotovosti xxxxxxxx xxxx přijímané x xxxxxxxx zásilce xx nebo xx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Za xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx též považováno xxxxxxxxxx informací xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
X xxxx 67 (§50x odst. 1 xxxx. a))
V xxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx XXX xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 29.
X xxxx 68 (§50x)
Xxxxxxxx k xxxx, xx je xxxxxxxx xxx v xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx normu, navrhují xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx komory xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxx 1 xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vynucení xxxxxxx zákonem xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxx efektivní xxxxxxxxx xxxxxx XXX xxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxx x oblasti XXX.
X xxxx 69 (§51x)
X xxxxxxxx xxxx xx u přestupku, x jehož xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx a xx xxxxx zákon xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx horní xxxxxxx xx xxxxxxx 1 000 000 Kč, xxxxxxxxx xxxx 5 xxx. V xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx lhůt, xxx x rámci xxxxxxxxx xxxxxx FAÚ x Xxxxx xxxxxxx banky x xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx zjistí XXX xx 4 xxxxxx, xxx je xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, avšak Česká xxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx stavu u xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx rok „x xxxxx“. Vzhledem x xxxxx chráněnému tímto xxxxxxx a k xxxxxxxx xxxxxx jistoty xxxxxxxx xxxxxx normy xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxx hranici.
K xxxx 70 (§52 odst. 6)
Xxxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x úpravou xxxxxxx xxx zadržení xxxxxxx xxxxxxxxx x části xxxx.
X xxxx 71 (§52x xxxx. 2)
Xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx navrhuje zavést xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx 15 xxx xx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx. Je xxxxx upozornit, xx xxxxxxxx xxxxxx nepostupují xxx xxxxxx č. 250/2016 Xx., x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x řízení x xxxx, xxx dle xxxxxxxxx předpisů, x xxxx počátek běhu xxxxx xxxx xxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx řízení x přestupku zahájeno xxxxxxxxx doručení návrhu xxxxxxx komise xx xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (dle §12 xxxx. 1 xxxxxxxxxxxxxxx xxxx XXX ČR).
K xxxx 72 (§52a xxxx. 3)
Vzhledem x xxxxxxx lhůty se xxxxxxxx xxxxxx pořádkovou xxxxx x xxxxx 15 dnů. Xx xxxxx upozornit, že xxxxxxxx xxxxxx nepostupují xxx xxxxxx x. 250/2016 Sb., x xxxxxxxxxxxx xx přestupky x xxxxxx x xxxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx. Například x Xxxxxx daňových poradců xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x přestupku xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro odvolání (§30x xxxx. 1 xx xxxxxxx x §31 xxxxxxxxxxxxxxx řádu XXX XX), xxxx xxxxxxxxx rozhodnutí x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x dozorčí xxxxxx (xxx §36 xxxx. 3 disciplinárního xxxx XXX).
X xxxx 73 (§53 odst. 1)
X xxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx TFR se xxxxxxxx xxxxxxxxx článku 30.
X xxxx 74 (§54 xxxx. 3)
Vypouští xx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxx xx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxx jeho nadbytečnosti x dále xxxxx, xx xxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx kurzů xx xxxx xxxxxxx x §41x AML xxxxxx.
X xx. XX
X xxxx 1
X xxxxxxx xx skutečnost, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx FAÚ x určení kontaktní xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx ustanovení, xxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx vyhlášky xxxxxx xxxxx §22 odst. 3 xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 1 xx xxxxx účinném xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xx tak xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx pro osoby, xxxxx podle dosavadní xxxxxx úpravy xxxxxx xxxx informační xxxxxxxxx. Xxxxxxx takovýto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxx systémů xxxxx xxxxx 527/2020 Xx. x xxxxxxx xxxxx x centrální xxxxxxxx xxxx nebo x xxxxxxx zákona x. 349/2023 Sb. v xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxx účasti na xxxxxxxx hře.
K xxxx 2
Xxxxxxx xx 30 xxxxx xxxxx xxx xxx nabytí xxxxxxxxx xxxxxxxx vydané xxxxx §22 xxxx. 3, xx xxxxx musí xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx požadované xxxxx x xxxxxxxxx osobě, xxx xxxxxx xx xx, zda povinná xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx §22 odst. 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §22 xxxx. 3.
X xxxx 3
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx vynětí z xxxxxxxxxx povinnosti těch xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx hotovosti, xxxxx xxxxxxxx před xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
X bodu 4
Standardní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxx xxxxx
X xx. XXX
X bodu 1 (§2 xxxx. x))
Xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxxxx xxxx xxxxxxxx mezinárodní xxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxx, xxx xxx xxxx odstraněna výkladová xxxxxxxxx, zda lze xxxxxx xxxxxxxx zařadit x pod xxxxxxx x). Současně xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx mezi xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx s xxxxxx „xxxxxxxxxxx xxxxxx“ xxxx xxxxxxx (xxxx. xxxxxxx xxxxxxx).
X xxxx 2 (§3 písm. x) xxx 6)
Navrhuje xx legislativně xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx dokumentů x §2.
X xxxx 3 (§4 xxxx. 1 xxxx. x) xxx 1)
Xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ve zmrazení xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx finanční xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx proti terorismu, xxxxxxxxxxx terorismu, xxxxxx xxxxxx hromadného xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ničení (xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti XXX 1267/1999,rezoluce Rady xxxxxxxxxxx XXX 1373/2001, xxxxxxxx Xxxx bezpečnosti XXX 1718/2006,xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx XXX 1737/2006.), xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xx použije postup xxxxx §8d.
K xxxx 4 (Xxxx xxxxx xxxxx XX)
Xxxxxxxx postup xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx, přijatých podle xxxxxx 41 Xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxx zapsána xx xxxxxxxxxxxx sankční xxxxxx xx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, v xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. V xxxxx xx znamená xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx xxx xx vydání xxxxxxxxxx Xxxx bezpečnosti Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx národů. Takový xxxx je xxxx x rozporu x xxxxxxxxxxx XXXX č. 6 a 7.
Samotný xxxxxxx mechanismus xxxxxxxx x xxxxx Rady xxxxxxxxxxx je dvojí, xxx xx seznam xxxx (případně xxxxxxxx) xx které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx rozhodnutí Xxxx xxxxxxxxxxx, což je xxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx je xxxxxxx xxxxxxxx sankčním xxxxxxx, xxxxx xx zřízen xxxxxxxxxxx Xxxx xxxxxxxxxxx x uvalení xxxxxx (xxxxxxx model).
Nově zákon xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxxx obecné xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx XXX. Opatření xxxxxx xxxxxx se xxxx dotýkat xxxxx xxx. xxxxxxxx finančních xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx XXXX, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx, xxxx xxxxxx se xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx Rady xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx je xxxxxx xxxxxxx seznam, případně xxxxxxx datových xxxx x xxxxx odkazovaného xxxxxxx. Xxxxxxxx k xxxx, xx XXX x tomto xxxxxxx xxxx diskreci xxxxxxx xxxxxx xxxxxx ani xxxxxxx vymezení xxxxxx xxxxxxxx opatření xxxxxx xxxxxx, xxx se xxxxxx xxx xxxxxx x návrhu x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx vyhlášky. Xx stejného xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx osud xxxx rezoluce Xxxx xxxxxxxxxxx, x xx x x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx provedení xxxxxxx xxxxxxxxx EU.
K xxxx 5 (§9 xxxx. 1)
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx novelizačního xxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx XXX xx xxxx xxxxxxxx již x §8x.
X bodu 6 (§9 odst. 1)
X xxxxxxxxxxx s vložením xxxxxx xxxxxxx xx §2 xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx výčtu xxxxxxxxx dokumentů, xx xxxxxxx xxxxxxx je xxxxx xxxxxx výjimku xx jiný xxxx, xx-xx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
X xxxx 7 (§14 xxxx. 7)
Xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxxx spolupráci xx přesouvá xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx XX, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx mezinárodní xxxxxxxxxx.
X bodu 8 (Xxxx čtvrtá xxxxxx xxxxx X)
Xxxxx hlavy X se xxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxx upravena x xxxx 2. Xxxx xxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx x xx xxxxxxxx celé xxxxx.
X xxxx 9 (Xxxx xxxxxx xxxxx X xxx 1)
X xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx hlavy X xx navrhuje xxxxx X xxxxxxxx xx dva díly x xxxxxxxxx §16 x 16x xxxxxx xx xxxxxx xxxx 1.
X xxxx 10 (§16 odst. 4 xxxx. g))
Vzhledem ke xxxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx organizaci, xx xxxxx xxxxxxx průlom xx mlčenlivosti x xxx xxxxxx případy.
K xxxx 11 (Xxxx xxxxxx xxxxx X xxx 2)
Xxxx se xxxxxx úprava xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx. xxxxxx k xxxxxxx identity fyzické xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx s XXX jinak xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx řízení xxxxxxx XXX. Xxxxxx těchto xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx mohou xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxx xx xxxx xxxxxxxx hrát xxxxxxxxx roli v xxxxxxxxxxx o tom, xxx xxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxx nebo xxx xxxx x XXX xxxxxxxxxxxxx xxxxx způsobem. Xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx speciální, xxx xx x xxxxxxx na xxxxxxx x xxxxxxxx, na xxxxx může xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx. V xxxxxxxx xx xxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx je xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx účastníků xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby, která xx na řízení xxxxxxx způsobem podílí (xxxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx). X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx též xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx před xxxxx xxxxxxxxxx řízení (xxxx. xxxxx xx xx x xxxx xxxxxxx xx. vlastník xxxxxxx). Současně je xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx FAÚ xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxx fyzické xxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxx vážné nebezpečí xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx práv.
Ochrana xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx ve xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxx fyzickými xxxxxxx, xxxxx zvýší xxxxxxx oznamujících xxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xx xx xxx xxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx xxxxxxx mstít, xxxx xx jinak xxxxxxxxxx.
Xx xxxxxxxx xxxxx xxxxx tohoto xxxx xx považuje x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx FAÚ. Xxxxxxxxxxxxxxx ochrana xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx zaměstnance FAÚ xxxx xxxx prakticky xxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x XXX jinak xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX, xxxx xxxxxxx identity xxxxxxxxxxx FAÚ v xxxxxx vedeném XXX xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Tuto „xxxxxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxxx xxxxxxxxx za oprávnění xxxxxxxx krycí xxxxxxx.
X §16x:
Xxxx úprava xx xxx roviny xxx xxxxxxx opatření x xxxxxxx identity fyzické xxxxx spolupracující x XXX. Xxxxxx se xxxxx x xxxxxx, xxx má Xxxx xxxxxxxxx x tom, xx dané xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx základních xxxx, pak by xxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxx. Druhá xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx spolupracující x XXX na xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxx xx xx, xx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx. Stav xxxxxxxx xxx xxxxxxxx řízení xx xxxx může x xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxx x možnostech XXX xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx dotčená xxxxxxx osoba v xxxxxxx řízení získá xxxxxxxxxx pocit, xx xx mělo xxx xxxxxxx opatření x xxxxxxx její xxxxxxxx (xxxx. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx pokud xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x XXX, xxx xx xx xxxxxx), xxxx XXX xxxx ochranu xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx je nutno xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx možného zmaření xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx „xxxxxxxx“ bude xxxxxxxxx, xx xx xxxx xxxx xxxx XXX xxxxxxxxxx xxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxx domnívat, xx xxxx od xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx by xxxxxx být xxxxxx xxxxxx.
Xxx praktické xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxx XXX fakticky povede xxx evidence. Jedna xxxx vedena xx xxxxxxxx spise x xxxxx xxxx xxxxxx xxxx spis. Xxxxxxxx (xxxxxxxxx) x xxxxx xxxxxxxxx spisu nebude xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx FAÚ xxxxxxxx, xxx tyto xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx obsahující xxxxxxxxxxxxx údaje fyzické xxxxx, xxxxx jsou XXX xxxxxxxx, budou xxxxxx mimo xxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx tak, xx xxxxxxx dokumenty xxxxxx xx správním spise xxxxx xxxxxxxx požadavky xx xxxxxxxxx stanovené xxxxxxxx řádem. Xxxxxxxx xx xxxxx upozornit, xx každý xxxxxxxx, xxxxx bude xxxxx xxxx spis, xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx FAÚ, x xx buď xxxx opis xxxxxxxxx xxxx jako xxxxxx x xxxxxxxxx.
Xxx účely xxxxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx xxxx přijatým xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxxx podle §10 xxxxxx;
x) účastník xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx;
x) xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx podle §12 xxxx. 8 xxxxxx.
Xxxxx xxxxx, prostřednictvím xxxxxxx xxx identifikovat fyzickou xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxx jednat xxxxx x „osobní xxxxx“ xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx došlo x xxxxxx xxxxxxxx, xxx jejich původce xxxxxxxxxxxxx (např. xxxxxxxxx xxxxxx pořízený xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx.).
X xxxxxxxxx 1 x 2:
X xxxxxxxx 1 a 2 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xx jakých XXX xxxxxx opatření k xxxxxxx identity fyzické xxxxx. Ochranu xxx xxxxxxxxxx z xxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxx osoby. X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podmínek xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx od xxxxxxx žádosti xx xxxxxx rozhodnutí, xx xxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxx xx XXX xxxxxxx identity xxxxxxxxxx. Xx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx účelu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby x tomto „xxxxxxxx“. Xxx xx xxxx xxxxxxxx, xx xxxx xx přijetí xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx neměla xxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxxx 3:
X xxxxx ověřování xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx x ochraně xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx FAÚ x xxxxxx, že xxxxxxxx xxx přijetí xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx, ale xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx fyzickou osobu xxxxxxxxxx. Například v xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx, x x určitým xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx její identity (xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxxxx x mezičase xxxxxxx xxxxxxxx řízení xx spisu x xxxxxxxx xx xxxxxxxx x x identitou xxxx fyzické osoby (xxxxxx). Xxxxx xxxx x tomto případě xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx žadatele xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxx. Xx takové situace xxxx FAÚ xxxxxxx xxxxxxxx neposkytne.
K xxxxxxxx 4:
Xxxxxxxx xxxxxxxx povinnost XXX přidělit chráněné xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx vytvářen, xx xxxxx xx xxxx XXX a zákon xx něj xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx toho, že xxxxx xxxx být xxx každou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx x přijetí opatření x ochraně identity xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx mimo xxxx. Xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx řízení, xxxx xxxxxxxxx x xxx, xx v xxxxxx xx fyzická xxxxx, xxxxx identifikační údaje xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x záznamu, který xx xxxxxx xx xxxxx. X tomto xxxxxxx xxxx chráněná xxxxxxx xxxxx identifikována xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx identifikátorem.
K xxxxxxxx 5:
X xxxxxxx, že XXX přijal opatření x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, x x xxxxx xxxxxx je xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx identifikační xxxxx xxxxxxxx fyzické xxxxx, musí XXX xxxxxxx opis takového xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxx do xxxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx jsou xx xxxxxxxxx zakládaném xx spisu xxxxxxxxxxxxx, xxxx. xx zde xxxxxx xxxxxxxxx anonymní xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxx xxxx. Xxxxxxxx xxxxxx má xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx xxxxx originálních xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
X xxxxxxxx 6:
X xxxxxxx, xx xxxxxxxx obsahuje xxxxxxxxxxxxx xxxxx fyzické osoby, xx xxxxx XXX xxxxxxxx xxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx XXX xxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxx xx spisu tak, xx xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx kterém bude xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx identifikátorem x originály xxxxxx xxxxxxxxx dále xxxx xxxxxxxx xxxx spis.
K xxxxxxxx 7:
Xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx postup xxx xxxxxxx, xxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx možné xxxxx xxxxxxxx opisem, xxxx xxxxx se xxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, x x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx chráněnou xxxxxxxx xxxxx. Xxxx xx xxxxxx například x audiovizuální xxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nemusí být xx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx x ohledem xx jedinečnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxx být „xxxxxx“ xxxxxx jasné, xxx takový xxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxx XXX nevytvoří xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, který xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx záznamu. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx, xx xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
X xxxxxxxx 8:
Xxxxxxxx xxxxxxxx postup xx situace, xxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx bylo opatření x ochraně identity xxxxxxx xxxxx XXX xxxxxxx. X takovém xxxxxxx FAÚ zařadí xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xx xxxx xx účelem xxxxxxx identity xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx s XXX xxxx spis xx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx dokumentů xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xx ze spisu xxxxxxxxxx, xxx zůstávají xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx může xxxx xxxxxxxx do všech xxxxxxxxx x xxxxxxx.
X §16x:
X souvislosti xx xxxxxxxx xxxxxxx vedeným XXX xxxxxx XXX xxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, která je xxxxxxxxxxxx Úřadu (xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx). X xxxxx xxxxxxx xx jedná o xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx cíl xxxxxxxx zdraví, xxxxx x další xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ x současně sekundárně xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx řízení xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx ochrany xxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxx, než x případě xxxxxxx xxxxx spolupracující s XXX. X případě xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx skrýt xxxx úřední xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxxx xxxxx xxxxxxxx „xxxxx“ x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xx dokumentech xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx navazuje xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx §12 xxxx. 7.
Xxxxxxxx xx nutno xxxxxxxxx, xx se xxxxx x speciální úpravu xxxx xxxxxxxxx řádu. Xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx práv xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx budou xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §15 xxxx. 4 správního xxxx.
X xxxx 12 (Xxxx xxxxxx hlava XX)
X xxxxxx komplexní xxxxxx xxxxxxx ke sloučení xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx „xxxxxxxxxxx“ napříč zákonem x xxxxxxxxx mezinárodních xxxxxx v rámci xxxxxxxxxx xxxxx. S xxxxxxx xx to, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx činnost XXX xxx mezinárodní xxxxxxxxxx, xxxx xxxx hlava xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx zákona x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx orgánů x Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xx xx xxxx hlavy xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx zákon o xxxxxxxxx mezinárodních sankcí xxxxxxxxxxx.
X §16d
Fakticky se xxxxxxx obsah xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx §14 xxxx. 7, které xx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xx základní xxxxxxxxx xxx mezinárodní spolupráci XXX x oblasti xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx XXX v xxxxxxx stanoveném xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xx základě xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx stejnou xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v oblasti xxxxxxxxxxxxx sankcí se xxxxxxxxxxx xxxxx automatická xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx spolupráce xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ochrany xxxxxxxxxxxxx informací. Xxxxxxxx x faktu, že xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx směrech xxxxxx xxxxxxxxx, je xxxxx xxx upravit xxxxxxxxx FAÚ, v xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx organizaci xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
X §16x
Xxxx právní úprava xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx doporučení XXXX x. 6, xxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxxxx vytýkáno, xx xx xxxxxxxxxxxx úrovni xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx kterého by xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxx států Xxxxxxxx xxxx, xxx xx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x „xxxxxxxx“ xxxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx sankce xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx výše uvedeného xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx FAÚ xxxxxxx x rámci mezinárodní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xx oblast xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx XXXX.
Xxxxxxxx xx x zmocnění FAÚ xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx orgánu se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx působností x xxxxxxx provádění mezinárodních xxxxxx. Xxxxxxx žádostí xxxx XXX xxxx xxxxx x xxx xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxx §16x).
X §16x
Xxx xxxx XXX xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx jiného xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx k xxxxxx a možnosti xxxxxxxxxx požadovat, xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Pokud xx xxxxxxx žádost xxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx, nebude xx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx XX, což xxxx xxx xx následek, xx XXX nevznikne xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxx jde x titul pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vztahu k xxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxx XX xxxxxxx xxxx důvěry x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx; xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx veřejného xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx ošetřeny xxxxxxxxx xxxxx písmene x).
X bodům 13 x 14 (§18 xxxx. 1 x §23)
Xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x úpravou xxxxxxx xxxxxxxxx x §2.
X xxxxx xxxxx
X čl. XX
X xxxx 1 (Xxxxx XXX, díl 1)
Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx §15 xx xxxxxx Dílu 1 xxxx §8x. Xxxxx xx x xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx následující implementaci xxxxxxxx XXX 8. Xxxx změna xx xxxxx x důvodu xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx zákona, xxxxx xx x návaznosti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx DAC xxxxx xxxxxxxxxxxx a x xxxxxxxx xxxx xxxxx §14xxx. X xxxxxxx xx xx, xx x xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx návrh xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx automatické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 8 x do xxxxxxxx lze xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vývojem v xxxxxxx automatické xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx XXXX a Xxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx vkládat xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx §14, xxx xxx xxxx mají xxxxxxxxx označení xx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxx x xxxxx x předchozích novel xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx stav provizorně xxxxxxx xxx, xx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx informací xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx §15 (tedy §15, 15a, 15x, ...). Xxxx xxxxx xx však x xxxxxxxxxxxx technického xxxxxxxx xxxx obtížné xxxxxxx x xxxxxx, která xx současně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx 3 xxxxx, protože xx xxxx xxxxx nejprve xxxxxx nová xxxxxxxxxx xxxxxxxx x samostatném xxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxxx xxxx §15, x xx xxx xxxxxx díl 3 xxxxxxxxxx xxxxxxxxx §15, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx provést xxx x xxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxxxxx §15 (xxxxxx §8x) xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx práv x povinností xxxxxxxx xxxxxx.
X xxxx 2 (§14x xxxx. 1)
Xx xxxxxxx xxxxxxxxxx XXXX x v reakci xx směrnici DAC 8 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informací xxxxxxx xxxx x případě, xxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx profesní xxxxxxxxxxxx.
X xxxx 3 (§14x xxxx. 1 xxxx. x))
Xx xxxxxxx judikatury XXXX a x xxxxxx xx xxxxxxxx XXX 8 se xxxxxxxx x tomu, xx zprostředkovatel, na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, je zproštěn xxxxxxxxxx oznamovat xxxxxxxxx x přeshraničních xxxxxxxxxx, xxxxxxxx neoznamovat xxxx xxxxxx údaje x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 4 (§14xx xxxx. 3)
V xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 7 xxxx neusazený xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx alespoň x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx členském xxxxx Xxxxxxxx xxxx, tedy x x členském xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx žádnou xxxxxxxx. Xxxxxx tak x xxxxxxxxxx na xxxxxx §14xx xxxxxxxxx xxxxxxxx „Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx provozovatele xxxxxxxxx“ tak, aby xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx oznamovanou xxxxxxx přeshraničně xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX. Xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx v xxxxxxxx státě, nehledě xx xx, xxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxx současně xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxx 4 xxxx. a) xxxxxxx směrnice XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx x §14xx XXXXX xxxxxxxx xxxx „český xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“.
Xxx 4 xxxx. x) přílohy xxxxxxxx DAC 7 xxxxxxxx subjekty, které xxxx v §14xx XXXXX xxxxxxxx jako „xxxxxxxxx oznamující xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx“. Tyto xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx platforem xx třetích xxxx. Xxxxx xx x xxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx xxxxx XX, xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx státě XX provozují xxxxx xxxxxxx, tj. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx x xxxx 4 písm. b) xxxxxxx xxxxxxxx DAC 7 xxxxx, xx xx jedná o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který „xxxx rezidentem xxx xxxxxx účely x xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx státu xxx v xxx xxxx řízen xxx xxxx xxxxxx provozovnu x xxxxxxxx xxxxx“, xx xx xxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx x obchodním rejstříku xxxxxxx členského xxxxx xxx.
X xxxx 5 (§14xx xxxx. 2)
Xxxxxxxx XXX 7 xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxxxxxx platforem xxxxxxxxxx x XX xx splnění xxxxxxxx xxxxxxxx, avšak xxx xxxxxxxxx částečného xxxxxx-xxx xx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx kvalifikační xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxx vykonávána x ve xxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 6 (§14xx)
X xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX 7 xxxx neusazený xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx platformy působící xxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx státě Xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx státě Evropské xxxx, tedy i x členském xxxxx, xx kterém nevykonává xxxxxx aktivitu. Xxxxxxxxx xxxxx §14xx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pouze xx případy, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, v němž xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxx 7 (§14xx xxxx. 2)
Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx otázky xxxxxxxxxx, xx se slova xxxxxxxx XXX 7 „xxxxxx a xxxxxxxxxx“ xxxx vykládat xxx, xx xx xxxxx x okamžik xxxx xxxxxxxxxxx termínem xxx xxxxxx xxxxxxxx, tj. xx 31. ledna. Xxxxxxxxxxxx platformy tak xxxxxx xxxxxxx odhadovat, xxx bude xxxx xxxxxx usnadňovat pouze xxxxxxxxx xxxxxxxx, ale xxxx tak xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, xxxx činnosti skutečně xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xx xx skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxx. X xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx učinil „xx xxxxxxxxxxxx“ xxxxxxx xxxx, což xx xxxxxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxx x xxxx skutečnosti xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxxx platformy xx xxxxx měl xxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx v případě, xxx jeho status xxxx xxxxxxxxxxx zamítnut, xxxxxxx xxxxxx oznamovací xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx do xxxxxxxx x jejím xxxxxxx.
X xxxx 8 (§14xx xxxx. 4)
Protože se xxxxxxxx podle §14zy xxxx xxxx podávat xx xxxx, x xxxxxxx xx ante, xxxx xxxxxx úprava xxxxxxxx x §14zy xxxx. 4 nadále xxxxxxxx, neboť řešila xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.
X xxxx 9 (§14xx odst. 5)
V xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 4 se xxxxxxxx xx něj xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
X xxxx 10 (§14xxx xxxx. 1 x 2)
Xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7, xxxxx v xxxxxxx X oddílu XX xxxxxxxxx X xxxx. 4 xxxxxxx, xx „xxxxx členský xxxx xxxxxxxxxx uvědomí Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxx I xxxxxxxxx X xxxx 4 xxxx. x), xxxxx zahájí svou xxxxxxx xxxx provozovatel xxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxxxx.“
Xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx kontaktní xxxxx.
Xxxxxxxxxx x xxxxx zásady xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx i na xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxx x Xxxxxxxx xxxx působí xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xx xx zaregistrovala.
K xxxx 11 (Xxxxx XXX xxx 4)
Xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vložení xxxxxx xxxx 1 xx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (x §8x), jak xxx rušený §15. Xxx 4 (xxxxxxxxx xxx 3) xx xxx fakticky xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx.
X části xxxxxx
X xx. X
Xxxxxxxx XXX xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xx Česká xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxx 30. prosince 2024, x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx DAC 7, jejíž xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, již dávno xxxxxxxx. X xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxx obecný xxxxx xx xxx, xxx xxxxx xxxxx účinnosti x xxxxxx xxx, xxx x 1. xxxxx.
X xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXX se xxxxxxxx xxxxxxxx 30. prosince 2024. X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx XXX 7 xx xxxxx xxxxxxx právní xxx x xxxxxxxxx xxxxx lhůtě, a xxxxx xx navrhuje xxxxxx xxxxxxxxx dnem xxxxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx xx Xxxxxx zákonů.
X Praze dne 27. xxxxxx 2024
Xxxxxxxx xxxxx:
xxxx. PhDr. Xxxx Xxxxx, Ph.D., XX.X.
xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx Xxxxxxxx
xxxxxxxxx elektronicky
Xxxxxxxxx xxxxxx RIA
Xxxxxx xxxxx k XX