Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8

Výkazy obchodníka s cennými papíry §9

Výkaz družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazů pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazu penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6 - Obsah výkazů obchodníka s cennými papíry

Příloha č. 7 - Obsah výkazu družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz

INFORMACE

Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 x §43 xxxx. x) xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění xxxxxx x. 227/2013 Xx.:

§1

Xxxxxxx úpravy

Tato xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾ xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx x Evropské xxxx²⁾ x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx xxxxx"), x xxxxxxx rozsah xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx

x) fondem xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx rozvahu xxxxxxx měnových finančních xxxxxxxxx³⁾,

x) fondem penzijní xxxxxxxxxxx důchodový, xxxxxxxxxx xxxx transformovaný xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) cenným xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x předem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, zpracovávány x xxxxxxxxx xxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx značkou xxxxx x elektronické xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxx

1. xxxx jednoznačně xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

2. xxxx vytvořeny x xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx vytváření xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx může xxxxxx xxx svou xxxxxxxx kontrolou, a

3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, ke xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx způsobem, xx xx možné xxxxxxx xxxxxxxxx následnou xxxxx xxx.

§3

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx osoby:

a) xxxxxxxxxxxxxxxx, kterým je

1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

2. xxxx xxxxx, která xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx,

x) samosprávný xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxx finančního xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (CZ-NACE 64.9), x xxxxx v xxxxx svého xxxxxxxxx xxxx svou rozhodující xxxx podstatnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxx uzavírá xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx leasing, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx náplní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx České republiky xxxxxxxxxxxxxxx pobočky (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx zajišťovna x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx státu xxxx x třetího xxxxx, xxxxx provozuje xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx území Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx"),

x) penzijní společnost,

f) xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx účelových finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxxx transakcí⁴⁾ nebo xxxxx, xxxxx xxxxx tohoto xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie za xxxxxxxxxxx výkazů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx"),

x) obchodník x xxxxxxx papíry nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými papíry, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "obchodník x xxxxxxx xxxxxx"),

x) spořitelní x xxxxxx družstvo (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx zahraniční xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx xxxxxxxxx"),

x) instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx instituce elektronických xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx").

§4

Výkazy xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx jím xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxx fondu",

b) FKI (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx investičního fondu",

c) XXX (ČNB) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx".

(2) Výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxx sestavovaného xx xxxx xxxxxxxxx xxxx, který xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy do 15 xxx následujícího xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni každého xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx každý jím xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", a xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x proměnným xxxxxxxxx kapitálem, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 jednotlivě xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond sestavuje x xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx akciovou xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vytváří xxxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx 3 xxxxxxxxxx za xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(6) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 3 xx xxxxxxxx v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Zprostředkovatel financování xxxxx ke konci xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XXX (ČNB) 3-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx", x xx xxxx xx 20 xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx v xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) x poslednímu xxx xxxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx PB (ČNB) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxx xx xxxxxx x zahraničí", a xx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (ČNB) 62-04 "Čtvrtletní xxxxx - splátkový xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx", x xx vždy xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx národní bance xxxxx PB (XXX) 63-01 "Xxxxx výkaz x přímých zahraničních xxxxxxxxxxx", x to xxxx do 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx roku.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx pojišťovny

(1) Pojišťovna x poslednímu xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx", a to xxxx xx 20 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.

(2) Xxxxxxxxxx ke konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxx XXX (XXX) 11-04 "Čtvrtletní bilance xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx xxxxx odstavců 1 a 2 xx stanoven x příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

§7

Xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výkaz XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx bilance aktiv x pasiv xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx", x xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x za xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy xx 30 dnů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxxxxx v příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

§8

Xxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci

(1) Xxxxxxx finanční společnost xxx xxxxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výkaz

a) XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx přehled xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci",

c) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx účelové finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx podle odstavce 1 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení čtvrtletí.

(3) Xxxxx výkazů xxxxx xxxxxxxx 1 je xxxxxxxx x příloze č. 5 x xxxx vyhlášce.

§9

Xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxx papíry x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx V (ČNB) 28-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx", a to xxxx do 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxx P (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx z tuzemských xxxxxxx papírů", a xx xxxx do 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 6 x xxxx xxxxxxxx.

§9a

Výkaz xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx elektronických xxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx xxxxx XX (ČNB) 11-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxxxx xxxxx družstevní xxxxxxx".

(2) Platební instituce x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 12-01 "Xxxxx xxxxx x platebním xxxxx xxxxxxxx instituce x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx".

(3) Xxxxxxxxxx záložna, xxxxxxxx instituce x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněz xxxxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxx do 20. února xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

(4) Xxxxx xxxxxx podle odstavců 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 7 x xxxx xxxxxxxx.

§9x vložen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 215/2014 Xx. s xxxxxxxxx xx 1.1.2015

§10

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vykazovaných xxxxx této vyhlášky xxxxx stavu x 31. xxxxxxxx, x xx doručením x xxxxxxxx xxxx elektronické xxxxx xx 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx-xx následně xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, Česká xxxxxxx xxxxx sdělí xxxxxxxxxx osobě, že xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a předkládá xxxxx podle xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx pro xxxxx xxxx vyhlášky zjišťuje xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx vykazujících xxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx výkazů

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx s hodnotami xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx.

(2) Vykazující xxxxx xxxxxxx xxx sestavování xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx platné xx dni xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx pravidel xxx xxxxxxxxxxx účetní závěrky⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx vykazovaných xxxxx xx používají xxxxxxx stanovené právním xxxxxxxxx upravujícím xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Pro xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx-xx xx x xxxxx o transakcích xx xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx se xxxx devizového trhu xxxxxxxxx pro xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, nebo xxx xxx, kdy xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx průměrný xxxx xxxxxxxxxx trhu za xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxx údajů v xxxxxx xxxxxx, pro xxx Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

§12

Xxx vykazování xxxxx x pohledávkách a xxxxxxxxx xxxx měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx⁸⁾, xxxxx xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) Xxxxx xxxxxxxxx, používá xxxxxxxxxx xxxxx pro jejich xxxxxxxxxxxx a klasifikaci "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx vykazující xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx minimálním xxxxxxxx" xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

§13

(1) Vykazující xxxxx předkládá xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx zprávy x ve struktuře x formě xxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxx xxx od nebankovních xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx dostupná xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), nebo

c) vlastní xxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazující xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx služby Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx (SDNS-WS).

(2) Xxxxxx xxxxxx zasílané xxxxxxxxxxxxxxx programových aplikací xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1 písm. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx uznávaným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx¹⁰⁾.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxx x odstavci 1 xxxx. x) označí xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx založenou xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§14

(1) Pokud jsou xxxxxxxxxx výkazy správné x xxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §13 odst. 1 xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx-xx xx Česká xxxxxxx banka, xxxxxxxxxx xxxxx provede opravu xxxxxxxxxxx xxxx neúplných xxxxxx, opravené výkazy xx stanovené xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §13 x x případě xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vysvětlení.

(3) Xxxxx vykazující osoba xxxxxx, že xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx výkazu xxxxxx správné, provede xxxxxxxxxxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxx x §13 xxxx. 1 xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x v xxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§15

(1) Dojde-li xx xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx vykazovaných xxxxx xx xxxxxxxx sestavených x 31. prosinci x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx vykazující xxxxx xxxx výkazy xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx sestavených k 31. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx dodatečné opravy x důvodu xxxxxx.

(2) Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xx sestaví x předloží znovu. Xxxxxxxx předložení upravených xxxxxx provede xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx běžné xxxxxx xx 30 xxx po xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx.

§16

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxx x §13 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx c), sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx

x) xxxxx xxxxxxx 2 xxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x adresu xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxx x identifikačního xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1.

(3) Xxxxx xxxx xxxxxx sestavovány a xxxxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x §13 xxxx. 1 xxxx. x), Česká xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx certifikát xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §13 xxxx. 3.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx ustanovení

Pro povinnost xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, xx použije xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx účinném xxxxx xxxx nabytí účinnosti xxxx vyhlášky.

§18

Zrušovací xxxxxxxxxx

Xxxxxxx se:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Vyhláška č. 34/2006 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx vyhlášky x. 34/2006 Xx.

4. Xxxxxxxx č. 225/2010 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

6. Xxxxxxxx č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Účinnost

Tato vyhláška nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.

Příloha x. 1 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu

I. FKI (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxx jednotlivý xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx statisticky členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx papíry, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx aktiva x xxxxxx složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické podstatě xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx a podle xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Evropským xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx v Xxxxxxxx xxxx²⁾ (dále xxx "ESA 2010") x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x nerezidenty.

II. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx investičního fondu"

Výkaz xxxxxxxx identifikaci xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx základní xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx bázi.

Část 1: Aktiva

Obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (kód xxxxxxx xxxxxx, název xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx).

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx účastnických cenných xxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (xxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx hodnota) x xxxxxxx podle xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010.

XXX. FKI (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx rozvahových xxxxxxx, xxxxxxx finančních xxxxxxxx, v xxxxxxxx xxxxxx cen x xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx složky xxxxx x xxxxx xx xx xxxxxx x Xxxxxx národní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx údaje x xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx než 5% xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/investičních xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx odkoupených xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 2 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv

I. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, kapitál x rezervy (vydané xxxxx, jiné xxxxxx xxxxxxxx a rezerv), xxxxxxxx deriváty, ostatní xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx splatnosti, xxxxx xxxx uložených xxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxx xxxxxxx papírů x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 v xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x nerezidenty.

II. XX (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx pasiv ve xxxxxx k xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o finančních xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x o xxxxxxxx xx účtech x zahraničí a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx veličin (xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxx x ocenění a xxxxxxx netransakční xxxxx).

XXX. XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx zahraničí"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x předpokládaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx dlouhodobých xxxxxxxxxx xxxxx přijatých xx xxxxxxxxx. Vykazování xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx x členění xxxxx xxxx x xxxx sídla zahraničního xxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 63-01 "Xxxxx výkaz x přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx týkajících xx xxxxx xxxx pasiv xx xxxxxx x xxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx základní údaje x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xx xxxxx xx vykazující xxxxx xxxxxxxxx podíl - xxxxxxxx kapitál (xxxxx xxxxxxxxx), a na xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx ze xxxxx, xxxxxxxxxxx výsledek x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx osobě, xx xxxxx má xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx fondy, fondy xxxxxxx xx zisku, xxxxxxxxxxx výsledek x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx osobu xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx investor), xxxxx o dividendách xxxx xxxxxxxx xx xxxxx a jejich xxxxxxxxxxx členěné složky.

Uvedené xxxxxx xxxxx a xxxxx a doplňkových xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxx sídla xxxxxxxxxxxx subjektu, podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx směru xxxxxxxxx (xxxxxxxxx v xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx).

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxx

X. X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, podle xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx emitenta a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx xx xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx (nákup a xxxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxx xxxx), xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxx) a xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx cenných papírů.

II. XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxx" Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené vklady, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx akcie xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx jiné xxxxxx, xxxxxxxxxx xx zajištění, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx rezervách, pohledávky Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx deficitu xx zákonného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx pohledávky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - vydané xxxxx papíry xxxx xxx účasti, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx v xxxxxxx xx základní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, technické rezervy xxxxxxxxxxx pojištění, xxxxxxx xx xxxxxxxxx standardizovaných xxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx styku a xxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx zákonného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx škodu xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x povolání.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 v rozdělení xx rezidenty x xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx veličin (xxxxx, xxxxx, změny x xxxxxxx x xxxxxxx netransakční změny).

Xxxxxxx č. 4 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx za každý xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky členěné xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, držené xxxxx xxxxxx xxxx xxx účasti, finanční xxxxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx mimo xxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a to xxxxxxxx a nekótované, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx účasti, xxxxxxxxxx x obchodního xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, prostředky xxxxxxxxx xxxxxxxxxx připojištění, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx jednotek, xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx dávky, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx finanční xxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Uvedené xxxxxx xxxxx x pasiv xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010 x rozdělení xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx veličin (xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

Xxxxxxx č. 5 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxx finanční společnosti xxx xxxxxxxxxxxx

X. OFZ (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx pohledávky, sekuritizované xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, stálá aktiva, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rezervy, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Část 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x struktuře xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, poskytnutých x přijatých xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx x xxxxxxxxxxx údajů xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010 x rozdělení xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx držených xxxxxxx papírů xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společností x xxxxxx základní xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx - xxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

XXX. XXX (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x odpisech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx a xxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené vklady, xxxxxxxxxx úvěry a xxxxxxx xxxxxxxxxx, sekuritizované xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, vydané xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx kapitál x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové údaje

Doplňkové xxxxx o finančních xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů.

Uvedené xxxxxx aktiv x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx institucionálních sektorů x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 6 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx

X. X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahraničních xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx obsahuje základní xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírech x xxxxxx xxxxxxxxxx x cennými papíry xxxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených ESA 2010. Dále xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx (nákup x xxxxxx xxxxxxx papírů xx vlastní xxxx), xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxxxxxx výnosy x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. X (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx nerezidentů x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx - xxxxxxxxx obchodníka s xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx službu xxxxxxx x správy xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxxxxxx splatnosti x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Xxxxxxx č. 7 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazu xxxxxxxxxx záložny, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

XX (XXX) 11-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx záložny"

PLT (XXX) 12-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx instituce x xxxxxxxxx elektronických xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxx x xxxxx xxxx vedených klientům, x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxxx") x xxxxxxx xxxxx jejich xxxxx x země xxxxxxxx, x xxxxx x druhu xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx x xxxxxx klientských xxxxxxxxx xxxxx xxxxx platební xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, o počtu x objemu xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx vydavatele xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx členění xxxxx xxxx umístění a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zařízení x xxxxx x xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx klientských transakcí xxxxxxxxxxx na přepážce xxxxxxxxxx xxxxx nebo x obchodníka.

Příloha x. 7 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 215/2014 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.1.2015

Xxxxxx xxxxxxx č. 314/2013 Sb. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Ve xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

215/2014 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 1.1.2015

217/2018 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx xx 1.1.2019

389/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx sektoru finančních xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x účinností xx 1.7.2025

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx aktualizováno, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013 ze xxx 21. xxxxxx 2013 x Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx v Xxxxxxxx unii.

3) Čl. 2 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1071/2013.

4) Čl. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x jinými finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

Vyhláška č. 502/2002 Sb., xxxxxx se provádějí xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

8) Nařízení Rady (XX) č. 2533/98.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 549/2013.

Čl. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (ES) č. 25/2009, x xxxxxxx xxxxx.

9) Xxxxxxx X xxxxxxxx 1 bod 1.61 až 1.63 x xxxxxxxx 2 xxx 2.04 xx 2.11 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 549/2013.

10) §11 odst. 3 xxxxxx č. 227/2000 Sb., o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x elektronickém xxxxxxx), xx znění xxxxxx x. 167/2012 Xx.