Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8

Výkazy obchodníka s cennými papíry §9

Výkaz družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazů pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazu penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6 - Obsah výkazů obchodníka s cennými papíry

Příloha č. 7 - Obsah výkazu družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 x §43 xxxx. x) xxxxxx č. 6/1993 Xx., x Xxxxx národní xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:

§1

Xxxxxxx úpravy

Tato vyhláška xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾ xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx x Evropské xxxx²⁾ a nejsou xxxxxx xxxx pobočkou xxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxx"), x stanoví rozsah xxxxxxxxxx xxx určitý xxxx xxxxx z xxxxxxxx statistické významnosti.

§2

Vymezení xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx

x) xxxxxx peněžního xxxx fond xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx rozvahu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx³⁾,

x) xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx mají věcné x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, zpracovávány x xxxxxxxxx xxxx xxxxx,

x) zabezpečovací xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx x xxxxx

1. xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x označující osobou x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vydaného xxxxxxxxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxx x připojeny x xxxxxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx značek, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a

3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, xx které xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx způsobem, xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx následnou změnu xxx.

§3

Xxxxx vykazujících xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx a předkládají xxxx xxxxxxxxxx osoby:

a) xxxxxxxxxxxxxxxx, kterým je

1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

2. xxxx xxxxx, která obhospodařuje xxxxxxxxxx xxxx,

x) samosprávný xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx spadá xx xxxxxxxxx finančního xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x která x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxx úvěry nebo xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx obdobné xxxxxx, xxxxxxxxx finanční leasing, xxxxxxxxx, spotřebitelský úvěr, xxxxxxxxxxx splátkového prodeje, x xx včetně xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx na xxxxx Xxxxx republiky xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx "zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) tuzemská pojišťovna, xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x jiného xxxxxxxxx státu xxxx x třetího státu, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx zajišťovací xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx transakcí⁴⁾ nebo osoba, xxxxx podle tohoto xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾&xxxx;(xxxx xxx "účelová xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx"),

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxxx xxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx republiky (xxxx jen "xxxxxxxx xxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x pobočka xxxxxxxxxx instituce xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx provozuje xxxxxxx na xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx").

§4

Xxxxxx investičního xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx každý jím xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxx

x) FKI (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) FKI (XXX) 3-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx účastnických xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu",

c) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu".

(2) Výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy xx 25 dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxx sestavovaného xx fond xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx vždy xx 15 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Obhospodařovatel fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni každého xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx jím xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/investičních xxxxx", x to xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx investičního xxxxx, xxxxx xx akciovou xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx podfondy, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 3 xxxxxxxxxx xx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx odstavců 1 xx 3. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx základním xxxxxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 až 3 xxxxxxxxxx xx xxxxx x těchto xxxxxxxx.

(6) Obsah xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 3 je xxxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx vyhlášce.

§5

Xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx OFZ (ČNB) 3-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx", x xx xxxx xx 20 xxx xxxxxxx měsíce xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x zahraničí,

a) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx PB (XXX) 61-12 "Xxxxxxx výkaz x xxxxxxx x xxxxxxxx ve xxxxxx x zahraničí", x xx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx kalendářního čtvrtletí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XX (XXX) 62-04 "Čtvrtletní xxxxx - xxxxxxxxx kalendář xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx zahraničí", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xx konci xxxxxxx kalendářního roku xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 63-01 "Roční xxxxx x přímých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xx stanoven x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Pojišťovna x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx", x xx xxxx xx 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx POJ (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x pasiv xxxxxxxxxx", a xx xxxx xx 30 xxx následujících xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

§7

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sestavuje výkaz XXX (ČNB) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx", x to xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx v příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

§8

Výkazy xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

x) XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx bilance aktiv x pasiv xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx cenných papírů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci".

(2) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 5 x xxxx vyhlášce.

§9

Xxxxxx obchodníka x xxxxxxx papíry

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx národní bance xxxxx X (ČNB) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx", a to xxxx xx 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx P (ČNB) 3-04 "Předpokládaná xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů", a xx xxxx xx 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 je stanoven x příloze č. 6 x xxxx xxxxxxxx.

§9x

Xxxxx družstevní záložny, xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx elektronických xxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx XX (XXX) 11-01 "Xxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxx družstevní xxxxxxx".

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx elektronických xxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx výkaz XXX (XXX) 12-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx".

(3) Xxxxxxxxxx záložna, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx peněz xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xxxx xx 20. února xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(4) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 a 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 7 k xxxx xxxxxxxx.

§9x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 215/2014 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.1.2015

§10

Xxxxxxxx statistické významnosti

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx pouze xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vykazovaných xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx k 31. prosinci, x xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx do 20. xxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx-xx následně xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x objemu xxxxxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx sdělí xxxxxxxxxx osobě, xx xxx xxxxxx předkládat xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 x vykazující xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx podle této xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx významnost xx pro xxxxx xxxx vyhlášky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx všech xxxxxxxxxxxx osob x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Způsob sestavování xxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x údajů svého xxxxxxxxxxxx systému xxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx datové xxxxxx Xxxxx národní xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx při sestavování xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxx sestavení xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx vykazovaných xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx stanovené právním xxxxxxxxx upravujícím xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Xxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxx xx údaje xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxx sestavení xxxxxx. Xxxxx-xx se x xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx pro den xxxxxxxxxxx transakce, xxxx xxx xxx, kdy xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx průměrný kurz xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxx údajů x xxxxxx xxxxxx, pro xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx trhu, postupuje xxxxxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx xxx sestavování xxxxxx xxxxxxx.

§12

Xxx xxxxxxxxxx xxxxx x pohledávkách x xxxxxxxxx vůči měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx⁸⁾, které xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) Xxxxx xxxxxxxxx, používá vykazující xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových finančních xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) členských xxxxx Evropské xxxx, x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, používá vykazující xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxxx a klasifikaci "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím dálkový xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx výkazů

§13

(1) Vykazující xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x elektronické xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

x) programové xxxxxxxx České národní xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx dostupná xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,

b) xxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx informací (XXX/XXXXXXX), xxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxxxxx xxx předání výkazu xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky pro xxxx dat (XXXX-XX).

(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových aplikací xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1 písm. x) x c) podepíše xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx¹⁰⁾.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxx x odstavci 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx bankou.

§14

(1) Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx výkazy správné x xxxxx, Česká xxxxxxx banka xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §13 odst. 1 potvrdí vykazující xxxxx xxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx-xx to Česká xxxxxxx xxxxx, vykazující xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo neúplných xxxxxx, opravené xxxxxx xx xxxxxxxxx lhůtě xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx stanoveným x §13 a x xxxxxxx potřeby xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx správné, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §13 xxxx. 1 xxxxxx xxx tohoto xxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx i xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, rozsahu x xxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§15

(1) Xxxxx-xx na xxxxxxx ověření účetní xxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance podle xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx vykazující xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx k 31. prosinci provede xxxxxxxxxx xxxxx formou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 také xxxxx výkazy, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x předloží znovu. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výkazů xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx.

§16

(1) Xxxxxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x §13 xxxx. 1 xxxx. a) xxxx x), xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

x) xxxxx xxxxxxx 2 xxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx, telefonní xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx poskytovatele certifikačních xxxxxx, xxxxx jej xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx každou xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(3) Pokud jsou xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx pomocí programové xxxxxxxx xxxxxxx x §13 odst. 1 xxxx. b), Xxxxx xxxxxxx banka xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §13 odst. 3.

Xxxxxxxxx x závěrečná xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx k xxxxxx xx 31. prosince 2013, se xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx nabytí účinnosti xxxx vyhlášky.

§18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx se:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx institucí.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Sb.

4. Xxxxxxxx č. 225/2010 Sb., kterou xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podkladů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Vyhláška č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., x předkládání xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.

Příloha x. 1 x vyhlášce č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxx fondu

I. FKI (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx cenné papíry, xxxxx aktiva, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné složky - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx fondem, finanční xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx cenných papírů.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Evropským xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx²⁾ (dále xxx "ESA 2010") x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x vydaných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx identifikaci fondem xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx individuální bázi.

Část 1: Aktiva

Obsahuje přehledy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (kód xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx hodnota).

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehled xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s uvedením xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx aktuální xxxxxxx) x xxxxxxx xxxxx xxxx sídla xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje údaje x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx rozvahových xxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx cen a xxxxxxxx kurzů.

Požadované xxxxxx xxxxx x pasiv xx xx xxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx nemusejí xxxxxxxxx, xxxxx údaje x xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx FKI (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5% xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx vydaných a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxx prodaných x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx fondu xx xxxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv

I. XXX (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx xx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx hotovost, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx a xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, kapitál x xxxxxxx (vydané xxxxx, jiné xxxxxx xxxxxxxx x rezerv), xxxxxxxx deriváty, ostatní xxxxxx a xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x pasiv jsou xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx splatnosti, xxxxx xxxx uložených xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, podle druhů xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů stanovených XXX 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x pozicích xxxxxxxxxx se xxxxx xxxx xxxxx ve xxxxxx k xxxxxxxxx xx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxx x o xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxx x finančních xxxxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x země xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x podle xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, změny x xxxxxxx a xxxxxxx netransakční změny).

III. XX (ČNB) 62-04 "Xxxxxxxxxx výkaz - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx přijatých xx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx splátky xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx v členění xxxxx xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. PB (ČNB) 63-01 "Xxxxx xxxxx x přímých zahraničních xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx týkajících xx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx za zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx základní údaje x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xx které xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podíl - xxxxxxxx kapitál (xxxxx xxxxxxxxx), x xx xx navazující xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx ze xxxxx, hospodářský výsledek x xxxxxx statisticky xxxxxxx složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xx které xx xxxxxxxxxx společnost xxxxxxxxx xxxxx - základní xxxxxxx (podíl xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx ze xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx osobu xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx investor), xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx x doplňkových xxxxx xxxx členěny x závislosti na xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x podle směru xxxxxxxxx (investice v xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx).

Xxxxxxx x. 3 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

X. X (ČNB) 28-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírech x xxxxxx pojišťovny xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx země xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx se xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx (xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx), xxxx cenných xxxxxx (xxxxxx hodnota) x xxxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxx xxxxxxx papírů.

II. XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxx" Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové údaje xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, x xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, xxxxxx jiné xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx zajistitelů xx xxxxxxxxxxx rezervách, pohledávky Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx deficitu xx xxxxxxxxx pojištění xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx kapitál, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx pojištění, rezervy xx xxxxxxxxx standardizovaných xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx doplňkové xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx škodu při xxxxxxxxx úrazu nebo xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx, podle typů xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx stanovených ESA 2010 v xxxxxxxxx xx rezidenty x xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx netransakční xxxxx).

Xxxxxxx x. 4 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXX (ČNB) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xx každý xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxxxx aktiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - pokladna, xxxxxxx xxxxxx, držené xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, finanční xxxxxxxx, poskytnuté úvěry x obdobné pohledávky, xxxxxx akcie xxxx xxxxxx v investičních xxxxxxx, x xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx účasti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx účasti, pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx finanční xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, kapitál v xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx účastníků xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx důchodových xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, jiné xxxxxx xxx nároky xx xxxxxxxx xxxxx, závazky x obchodního styku x přijaté zálohy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Uvedené složky xxxxx a xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx stanovených ESA 2010 x xxxxxxxxx xx rezidenty x xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx změny).

Xxxxxxx č. 5 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx sekuritizaci

I. OFZ (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxx společnost xxx sekuritizaci.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx aktiva, xxxxxxxx deriváty, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx statisticky členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, základní xxxxxxx, xxxxxxx kapitál x xxxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, sekuritizovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x přijatých úvěrech x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx uložených xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxx institucionálních xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx přehled xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx účelové xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxx - kód xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

XXX. OFZ (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx výkaz x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o transakcích x odpisech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x pasiv a xxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry a xxxxxxx pohledávky, sekuritizované xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, ostatní sekuritizovaná xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, vydané xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rezervy, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Část 3: Doplňkové údaje

Doplňkové xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v položce xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx a doplňkových xxxxx jsou xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxx institucionálních xxxxxxx x subsektorů stanovených XXX 2010 v xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 6 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx

X. V (XXX) 28-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx (xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx vlastní účet), xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. X (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x tuzemských cenných xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx papíry, xxxxxx xxxxxxxxx službu úschovy x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Vykazované údaje xxxx xxxxxxx podle xxxxxxx splatnosti, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx institucionálních xxxxxxx x subsektorů stanovených XXX 2010.

Příloha č. 7 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazu xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx

XX (XXX) 11-01 "Xxxxx xxxxx x platebním styku xxxxxxxxxx xxxxxxx"

XXX (XXX) 12-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx x druhu xxxx vedených klientům, x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxxx") v xxxxxxx xxxxx jejich xxxxx x xxxx xxxxxxxx, o xxxxx x xxxxx vydaných xxxxxxxxxx xxxxx x x xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx nich xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx provedených xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v dalším xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx umístění x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zařízení x údaje x xxxxx a objemu xxxxxxxxxxxx klientských transakcí xxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoby nebo x xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 7 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 215/2014 Xx. s xxxxxxxxx xx 1.1.2015

Právní xxxxxxx x. 314/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Ve xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

215/2014 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 1.1.2015

217/2018 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x předkládání xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx od 1.1.2019

389/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není aktualizováno, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx uvedeného právního xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013 xx xxx 21. xxxxxx 2013 o Evropském xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx.

3) Xx.&xxxx;2 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) č. 1071/2013.

4) Xx. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx se provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

8) Xxxxxxxx Rady (XX) č. 2533/98.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 549/2013.

Čl. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) č. 25/2009, x xxxxxxx xxxxx.

9) Xxxxxxx X xxxxxxxx 1 xxx 1.61 až 1.63 x xxxxxxxx 2 xxx 2.04 až 2.11 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 549/2013.

10) §11 odst. 3 zákona x. 227/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x elektronickém xxxxxxx), xx xxxxx zákona x. 167/2012 Sb.