Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8

Výkazy obchodníka s cennými papíry §9

Výkaz družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazů pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazu penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6 - Obsah výkazů obchodníka s cennými papíry

Příloha č. 7 - Obsah výkazu družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz

INFORMACE

Xxxxx národní xxxxx stanoví xxxxx §41 odst. 3 x §43 xxxx. x) xxxxxx x. 6/1993 Xx., o Xxxxx národní xxxxx, xx xxxxx zákona x. 227/2013 Xx.:

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx přímo xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾ xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx upravujícího systém xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx v Evropské xxxx²⁾ x xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx xxxxx"), x stanoví xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx údajů x xxxxxxxx statistické významnosti.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxx fond kolektivního xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx³⁾,

x) fondem xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje xxxxxxxx společnost,

c) xxxxxx xxxxxxx i zaknihovaný xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx mají věcné x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx popsány, xxxxxxxxxxxx x předávány xxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x elektronické xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x datové xxxxxx a xxxxx

1. xxxx xxxxxxxxxxx spojené x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vydaného xxxxxxxxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx pro vytváření xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx osoba může xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x

3. xxxx k xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx možné zjistit xxxxxxxxx následnou xxxxx xxx.

§3

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx x předkládají xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx je

1. xxxxxxxxxx společnost,

2. jiná xxxxx, xxxxx obhospodařuje xxxxxxxxxx xxxx,

x) samosprávný xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx zapsaná x xxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx finančního xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx ekonomických xxxxxxxx (CZ-NACE 64.9), x která v xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx podstatnou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x to xxxxxx xxxxxxxxxx osoby s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx pojišťovna, xxxxxxxx zajišťovna a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo x třetího xxxxx, xxxxx provozuje xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx území Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx společnost,

f) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx⁴⁾ xxxx xxxxx, xxxxx podle xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx transakcí xxxxxxxx⁵⁾ (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx zahraničního xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx Xxxxx republiky (xxxx xxx "xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx").

§4

Výkazy xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxx

x) FKI (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce, x xxxxxxxx xxxxxx sestavovaného xx fond xxxxxxxxx xxxx, který xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České národní xxxxx xxxx do 15 dnů následujícího xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx sestavuje x xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxxxxx xx každý xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů o xxxxxx vydaných x xxxxxxxxxxx podílových xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", x to xxxx xx 30 xxx následujícího měsíce.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálem, která xxxxxxx xxxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxxxxxxxx xx každý x xxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx sestavuje x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx vytváří xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 až 3 xxxxxxxxxx xx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxx.

(6) Obsah výkazů xxxxx xxxxxxxx 1 x 3 je xxxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Xxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx konci xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx národní bance xxxxx XXX (ČNB) 3-04 "Čtvrtletní bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx", x to xxxx xx 20 dnů xxxxxxx xxxxxx následujícího xx skončení čtvrtletí.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx, xxxxx x bilanci xxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XX (ČNB) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx", x xx vždy xx 25 dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx konci xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - splátkový kalendář xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx ze zahraničí", x xx vždy xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) ke konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx PB (XXX) 63-01 "Roční xxxxx x xxxxxxx zahraničních xxxxxxxxxxx", x to xxxx do 30 xxx následujících xx xxxxxxxx xxxx.

(3) Obsah xxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2 xx stanoven x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx kalendářního měsíce xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx X (XXX) 28-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx zahraničních cenných xxxxxx", a xx xxxx xx 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx POJ (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx následujících po xxxxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxxx podle odstavců 1 x 2 xx xxxxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

§7

Xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sestavuje výkaz XXX (ČNB) 12-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx penzijní společnosti", x xx samostatně xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x za xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx předkládá České xxxxxxx xxxxx xxxx xx 30 dnů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx výkazu xxxxx xxxxxxxx 1 xx stanoven v příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

§8

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx sekuritizaci xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx přehled xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxx finanční společnosti xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 účelová xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 25 dnů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx výkazů podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

§9

Výkazy xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx", x to xxxx xx 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x cennými xxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx X (ČNB) 3-04 "Předpokládaná xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx", a xx xxxx do 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2 je xxxxxxxx x příloze č. 6 x xxxx vyhlášce.

§10

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance jednou xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx vyhlášky xxxxx stavu k 31. xxxxxxxx, a xx doručením x xxxxxxxx xxxx elektronické xxxxx do 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx-xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x objemu xxxxxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxx nebude xxxxxxxxxx xxxxxxx celkových aktiv xxxxx odstavce 1 x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx významnost xx pro xxxxx xxxx xxxxxxxx zjišťuje xxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx vykazujících xxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, který xxxxxxx xxxx součást datové xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx údaje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx podklady xxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Xxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxx sestavení xxxxxx. Xxxxx-xx se x xxxxx x transakcích xx xxxxxx x xxxxxxxxx, použije xx xxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxx xxx den xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx den, xxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxx průměrný kurz xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx období. Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxx Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx kurz xxxxxxxxxx trhu, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

§12

Xxx xxxxxxxxxx údajů x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx institucím⁸⁾, xxxxx xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) Xxxxx xxxxxxxxx, používá xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,

b) xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx, x xxxxxxxx České xxxxxxxxx, používá vykazující xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx minimálním xxxxxxxx" xxxxxx x aktualizovaný Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dálkový xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx výkazů

§13

(1) Vykazující xxxxx předkládá výkazy Xxxxx xxxxxxx xxxxx x elektronické podobě xxxx datové zprávy x ve xxxxxxxxx x formě xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx xx nebankovních xxxxxxxx (XXXX), která xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dálkový xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx umožňující xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazující xxxxx, xxxxx používá xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx dat (SDNS-WS).

(2) Xxxxxx zprávy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem¹⁰⁾.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx osoba zabezpečovací xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§14

(1) Pokud xxxx xxxxxxxxxx výkazy správné x xxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §13 xxxx. 1 potvrdí xxxxxxxxxx xxxxx jejich xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx-xx xx Česká xxxxxxx xxxxx, vykazující xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx lhůtě xxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §13 x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxx vykazující xxxxx xxxxxx, že xxxxx xxxxx předloženého xxxxxx xxxxxx správné, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §13 xxxx. 1 xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku.

§15

(1) Xxxxx-xx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx xxxx xxxxxxxx, sestaví x xxxxxxxx vykazující xxxxx tyto xxxxxx xxxxx s upravenými xxxxxxxxx xx 15 xxx xx provedení xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx formou xxxxxxxx dodatečné opravy x xxxxxx auditu.

(2) Xxxxx xxxx ovlivněny xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx výkazy, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x předloží xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx provede vykazující xxxxx formou xxxxx xxxxxx xx 30 xxx po předložení xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx.

§16

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkazy Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxx x §13 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x), xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

x) xxxxx xxxxxxx 2 xxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx, telefonní xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx, který jej xxxxx.

(2) Vykazující osoba xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1.

(3) Pokud xxxx xxxxxx sestavovány x xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pomocí xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §13 xxxx. 1 xxxx. b), Xxxxx xxxxxxx banka xx xxxxxxxx xxxxxxx certifikát xxxxxx x vytváření xxxxxxxxxxxxx xxxxxx uvedené x §13 xxxx. 3.

Xxxxxxxxx x závěrečná xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx ustanovení

Pro xxxxxxxxx xxxxxxxx x předložit xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx x období xx 31. xxxxxxxx 2013, xx xxxxxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx přede xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxxxx ustanovení

Zrušuje se:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, které xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Vyhláška č. 34/2006 Sb., kterou se xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Xx.

4. Xxxxxxxx č. 225/2010 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., kterou xx mění xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x předkládání xxxxxxxxx x podkladů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

6. Vyhláška č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.

Xxxxxxx č. 1 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu

I. XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - uložené xxxxxxxxxxxx x ostatní xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx pohledávky, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x xxxxxx složky.

Část 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx fondem, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx složky.

Část 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

Uvedené xxxxxx aktiv a xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx účtů x Xxxxxxxx xxxx²⁾ (xxxx xxx "XXX 2010") x rozdělení xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx investičního fondu"

Výkaz xxxxxxxx identifikaci xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx základní xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehledy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných papírů x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (xxx xxxxxxx xxxxxx, název xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx).

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehled xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxx podle xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. FKI (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx vybraných rozvahových xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x důsledku xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx xx xx xxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vykazovat, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx FKI (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx investičního xxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5% celkové aktuální xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/investičních xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x objemu prodaných x zpětně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv

I. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx hotovost, uložené xxxxxx, poskytnuté xxxxx x obdobné pohledávky, xxxxx papíry x xxxxxx x držení xxxxxxxxxxxxxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxxxxx aktiva, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx), xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx podle xxxx, xxxxx splatnosti, podle xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 v xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. PB (XXX) 61-12 "Měsíční xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx x pozicích xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx pasiv xx xxxxxx k xxxxxxxxx xx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a o xxxxxxxx na xxxxxx x zahraničí x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx přijatých xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky.

Uvedené xxxxxx aktiv x xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx ekonomické podstatě xxxxx splatnosti, xxxxx xxxx x země xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu x podle xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (stavy, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

XXX. XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx výkaz - xxxxxxxxx kalendář xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x předpokládaných xxxxxxxxx splátkách xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx zahraničí. Vykazování xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x splátky xxxxx x členění xxxxx xxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. XX (XXX) 63-01 "Xxxxx xxxxx x přímých zahraničních xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x doplňkové xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx základní xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (podíl xxxxxxxxx), x na xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx kapitálové xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx výsledek x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx osobě, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx majetkový xxxxx - základní xxxxxxx (xxxxx nerezidenta), xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx, xxxxx vykazující xxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx (vrcholový investor), xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx podílech xx xxxxx x jejich xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx a doplňkových xxxxx jsou xxxxxxx x závislosti xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx sídla xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx směru xxxxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxx, investice x xxxxxxxxx).

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxx

X. X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxxxx x držení xxxxxxxxxx xxxxxxx podle druhu xxxxxxx papírů, podle xxxxxxxxxx, xxxxx země xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010. Dále se xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx (xxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx), xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxx) a xxxxxxxxxxx výnosy x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx pojišťovny" Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové údaje xx pojišťovnu.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx akcie xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx účasti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx ze xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pohledávky Xxxxx kanceláře xxxxxxxxxxx x titulu deficitu xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx pohledávky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx pasiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - vydané xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, přijaté xxxxxx, xxxxxxx v členění xx xxxxxxxx xxxxxxx x ostatní xxxxxxx, xxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx standardizovaných xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx styku x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zaměstnavatele xx škodu při xxxxxxxxx úrazu xxxx xxxxxx z xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xxxx členěny x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených ESA 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, xxxxx, změny x xxxxxxx x xxxxxxx netransakční změny).

Xxxxxxx x. 4 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXX (XXX) 12-04 "Čtvrtletní bilance xxxxx a pasiv xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, držené xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx pohledávky, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x investičních xxxxxxx, x to xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx xxxxxxxx, přijaté xxxxx, xxxxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x ostatní xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx připojištění, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxx nároky xx xxxxxxxx dávky, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx závazky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv xxxx členěny v xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x rozdělení xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, salda, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx netransakční xxxxx).

Příloha x. 5 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci

I. XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, držené cenné xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - přijaté xxxxx, vydané xxxxxxx xxxxx xxxxxx, základní xxxxxxx, xxxxxxx kapitál x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx údaje

Doplňkové xxxxx x struktuře xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, sekuritizovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x přijatých xxxxxxx x naběhlém příslušenství x dluhovým cenným xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv a xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle zemí, xxxxx splatnosti, podle xxxx xxxxxxxxx vkladů, xxxxx struktury xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv x podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a subsektorů xxxxxxxxxxx ESA 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx držených xxxxxxx xxxxxx účelové xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x jejich základní xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx - xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx nominální xxxxx, xxxxxxx reálná xxxxxxx.

XXX. OFZ (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x transakcích x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x pasiv x xxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, držené cenné xxxxxx, ostatní sekuritizovaná xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, vydané dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, finanční xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx x doplňkových xxxxx jsou xxxxxxx x závislosti na xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x nerezidenty.

Xxxxxxx x. 6 x xxxxxxxx č. 314/2013 Sb.

Obsah xxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx

X. X (XXX) 28-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx zahraničních xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, podle xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx (xxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx účet), xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx hodnota) x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. X (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x tuzemských cenných xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxxx xxxxxxxxx službu úschovy x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Vykazované xxxxx xxxx členěny xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Xxxxxx předpis x. 314/2013 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Ve xxxxx xxxxxx právního xxxxxxxx jsou podchyceny xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právním xxxxxxxxx x.:

215/2014 Xx., kterým xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., x předkládání výkazů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, které náleží xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 1.1.2015

217/2018 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx xx 1.1.2019

389/2024 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jich xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 549/2013 ze xxx 21. xxxxxx 2013 x Evropském xxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx.

3) Xx.&xxxx;2 nařízení Xxxxxxxx centrální banky (XX) č. 1071/2013.

4) Xx. 1 xxxx. 1 nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx účetní jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x účetnictví, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

8) Xxxxxxxx Rady (XX) č. 2533/98.

Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 549/2013.

Xx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 25/2009, x xxxxxxx xxxxx.

9) Příloha X xxxxxxxx 1 xxx 1.61 až 1.63 x xxxxxxxx 2 xxx 2.04 xx 2.11 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

10) §11 xxxx. 3 xxxxxx x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx podpisu x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (zákon x elektronickém xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 167/2012 Xx.