Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8

Výkazy obchodníka s cennými papíry §9

Výkaz družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazů pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazu penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6 - Obsah výkazů obchodníka s cennými papíry

Příloha č. 7 - Obsah výkazu družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz

INFORMACE

Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 x §43 xxxx. x) xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx národní xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx vyhláška xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx použitelné xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾ xxxxx, formu, lhůty x xxxxxx xxxxxxxxxxx x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx systém xxxxxxxxx a regionálních xxxx x Evropské xxxx²⁾ x nejsou xxxxxx nebo pobočkou xxxxxxxxxx banky (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxx"), x xxxxxxx rozsah xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxx významnosti.

§2

Xxxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx vyhlášky xx xxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxx fond xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx³⁾,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, účastnický xxxx transformovaný xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx papír,

d) výkazem xxxxxxxxxxxxx soubor xxxxx, xxxxx xxxx věcné x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx souborem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx údajů xxxxxx x předem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx informačním systémem xxxxxxxxx popsány, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx jako xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx značkou xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx k datové xxxxxx x které

1. xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx osobou x umožňují xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

2. byly xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx pod xxxx xxxxxxxx kontrolou, x

3. xxxx k xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx způsobem, xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx změnu xxx.

§3

Xxxxx vykazujících xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx je

1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

2. xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond,

b) samosprávný xxxxxxxxxx fond,

c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx rejstříku x xxxxxxxxx činnosti, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x která x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx svou xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx úvěry xxxx xxxxxx xxxx uzavírá xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx splátkového xxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx náplní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx České republiky xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx "zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) tuzemská pojišťovna, xxxxxxxx zajišťovna x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx státu xxxx x třetího xxxxx, xxxxx provozuje xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx"),

x) penzijní xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx⁴⁾ nebo xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx účelové xxxxxxxx společnosti zapojené xx sekuritizačních transakcí xxxxxxxx⁵⁾ (dále jen "xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci"),

g) xxxxxxxxx x cennými xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, která poskytuje xxxxxxxxxx služby xx xxxxx Xxxxx republiky (xxxx xxx "obchodník x xxxxxxx papíry").

§4

Xxxxxx investičního xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx jednotlivě xx každý xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) FKI (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených a xxxxxxxx účastnických xxxxxxx xxxxxx investičního fondu",

c) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx výkaz o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu".

(2) Výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxxxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx obhospodařovatel xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx 15 xxx následujícího xxxxxx.

(3) Obhospodařovatel fondu xxxxxxxxxxxxxxx investorů k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx výkaz XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx vydaných x xxxxxxxxxxx podílových xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx investičního xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x proměnným xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx výkazy xxxxx odstavců 1 xx 3 jednotlivě xx každý x xxxxxx podfondů.

(5) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 3. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx základním xxxxxxxxx, xxxxx vytváří xxxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 až 3 xxxxxxxxxx za xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(6) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 3 je xxxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Xxxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx ke konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx OFZ (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx financování aktiv", x xx vždy xx 20 xxx xxxxxxx měsíce xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx, xxxxx v xxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x zahraničí,

a) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx", x xx vždy xx 25 xxx následujícího xxxxxx,

x) xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrů xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx po skončení xxxxxxxxx,

x) xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 63-01 "Xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xxxx do 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx roku.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 2 k této xxxxxxxx.

§6

Výkazy pojišťovny

(1) Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxx X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx", a to xxxx do 20 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.

(2) Xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx národní bance xxxxx XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxx", x xx xxxx do 30 xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx podle odstavců 1 a 2 xx xxxxxxxx x příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

§7

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výkaz XXX (ČNB) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx", x xx samostatně xx xxxxxxxx společnost x za každý xxxxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx stanoven x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

§8

Xxxxxx účelové finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx sekuritizaci xx xxxxx každého kalendářního xxxxxxxxx sestavuje xxxxx

x) XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x pasiv xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (XXX) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx".

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy xx 25 dnů následujících xx skončení xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx výkazů podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 5 x této xxxxxxxx.

§9

Xxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx x cennými xxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx X (ČNB) 28-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx", x to xxxx xx 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx a předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxx P (ČNB) 3-04 "Předpokládaná xxxxxx xxxxxxxxxxx x tuzemských xxxxxxx papírů", x xx vždy xx 20 xxx následujících xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xx stanoven x příloze č. 6 x xxxx xxxxxxxx.

§10

Xxxxxxxx statistické významnosti

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vykazovaných xxxxx této xxxxxxxx xxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx, a xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx elektronické xxxxx do 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Dojde-li xxxxxxxx xx statisticky významné xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, že xxx nebude předkládat xxxxxxx celkových xxxxx xxxxx odstavce 1 x xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx x předkládá xxxxx podle xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx významnost xx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx okruhu xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx svého xxxxxxxxxxxx xxxxxxx datový xxxxxx x hodnotami xxxxx, který předává xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx osoba xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx a postupuje xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx používají xxxxxxx stanovené právním xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Pro přepočet xxxxx x cizích xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx v české xxxx použije xxxxxxxxxx xxxxx xxxx devizového xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou pro xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx-xx xx x xxxxx o transakcích xx vztahu k xxxxxxxxx, použije se xxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxx xxx den xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxx xxx, xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxx období. Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky.

§12

Při xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx vůči měnovým xxxxxxxxx xxxxxxxxxx⁸⁾, xxxxx xxxx xxxxxxxxx⁹⁾

x) Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx vykazující xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx "Xxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx" xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, která jej xxxxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx přístup,

b) xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, používá vykazující xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x klasifikaci "Xxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx minimálním xxxxxxxx" xxxxxx x aktualizovaný Xxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxx xxx uveřejňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Předkládání xxxxxx

§13

(1) Vykazující xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx datové zprávy x xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které jsou xxxxxxxx prostřednictvím

a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX), která xx dostupná způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,

b) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxxxxx xxxxx, která používá xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx služby Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx dat (SDNS-WS).

(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx uznávaným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx¹⁰⁾.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x odstavci 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zabezpečovací xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx.

§14

(1) Xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx aplikace uvedené x §13 xxxx. 1 potvrdí xxxxxxxxxx xxxxx jejich xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx-xx to Česká xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx opravu xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xx stanovené xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx způsobem stanoveným x §13 a x případě xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, provede xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §13 xxxx. 1 xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x x případě xxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx uvědomí o xxxxxxxxx, rozsahu a xxxxxx oprav Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§15

(1) Dojde-li xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x předloží vykazující xxxxx tyto výkazy xxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do 15 xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx změn v xxxxxxxxxx. Opětovné předložení xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx provede xxxxxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx auditu.

(2) Xxxxx jsou ovlivněny xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x předloží znovu. Xxxxxxxx předložení upravených xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx běžné xxxxxx xx 30 xxx xx předložení xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx.

§16

(1) Vykazující xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pomocí xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxx x §13 xxxx. 1 xxxx. a) xxxx c), xxxxx Xxxxx národní bance

a) xxxxx xxxxxxx 2 xxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x adresu xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx čísla xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxx xxxx xxxxxx sestavovány a xxxxxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §13 odst. 1 xxxx. x), Xxxxx xxxxxxx banka xx xxxxxxxx xxxxxxx certifikát xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx uvedené x §13 xxxx. 3.

Přechodná x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x předložit xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx x období xx 31. xxxxxxxx 2013, xx použije xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx České národní xxxxx xxxxxxx, které xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx se:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška č. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., o xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do sektoru xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx vyhlášky x. 34/2006 Xx.

4. Xxxxxxxx č. 225/2010 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x předkládání informací x podkladů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Xxxxxxxx č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x předkládání xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.

Příloha č. 1 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxx fondu

I. XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond nebo xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx papíry, xxxxx aktiva, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x objemu xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx v Xxxxxxxx xxxx²⁾ (dále xxx "ESA 2010") x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a nerezidenty.

II. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x vydaných cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu"

Výkaz xxxxxxxx identifikaci xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx základní charakteristiku xx xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (kód xxxxxxx papíru, název xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx).

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx přehled xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx aktuální xxxxxxx) x xxxxxxx xxxxx xxxx sídla držitele x institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x ocenění investičního xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx v xxxxxxx vybraných rozvahových xxxxxxx, xxxxxxx finančních xxxxxxxx, v xxxxxxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxx kurzů.

Požadované xxxxxx xxxxx x xxxxx xx po xxxxxx x Českou xxxxxxx xxxxxx nemusejí xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx, xxxxxxx xx výkazu XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5% xxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných papírů.

IV. XXX (XXX) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx vydaných x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/investičních xxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x zpětně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx fondu za xxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxxxx xxxxx za zprostředkovatele xxxxxxxxxxx aktiv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx složky - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx pohledávky, xxxxx xxxxxx a xxxxxx x držení xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx aktiva, ostatní xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx pasiva a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - přijaté xxxxx, vydané xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxx x xxxxxxx (vydané xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx a rezerv), xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x pasiv xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx uložených vkladů, xxxxx xxxx poskytnutých xxxxxx, xxxxx druhů xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 v xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XX (XXX) 61-12 "Měsíční xxxxx o úvěrech x xxxxxxxx xx xxxxxx x zahraničí"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx xxxx pasiv xx xxxxxx k xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x x xxxxxxxx xx účtech x xxxxxxxxx a xxxxxx statisticky členěné xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx přijatých ze xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx splatnosti, xxxxx xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (stavy, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

XXX. XX (ČNB) 62-04 "Xxxxxxxxxx výkaz - xxxxxxxxx kalendář xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx o předpokládaných xxxxxxxxx splátkách xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx přijatých xx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a splátky xxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxx a xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. XX (ČNB) 63-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x transakcích x xxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx xxxx xxxxx xx vztahu k xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx kapitál (podíl xxxxxxxxx), x na xx xxxxxxxxxx nároky xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, hospodářský výsledek x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx - základní xxxxxxx (xxxxx nerezidenta), xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx osobu xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxx o dividendách xxxx xxxxxxxx xx xxxxx x jejich xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv a xxxxx x doplňkových xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx sídla xxxxxxxxxxxx subjektu, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x podle xxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxx, investice x xxxxxxxxx).

Příloha x. 3 x xxxxxxxx x. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

X. V (ČNB) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx země xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010. Dále xx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx (xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx účet), xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx hodnota) a xxxxxxxxxxx výnosy x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx" Xxxxx obsahuje statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, držené xxxxx xxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx kótované x xxxxxxxxxx, xxxxxx účasti x investičních xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x titulu xxxxxxxx xx xxxxxxxxx pojištění xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, přijaté půjčky, xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx uplatnění standardizovaných xxxxx, závazky x xxxxxxxxxx styku a xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx doplňkové ukazatele xxxxxxxx xx zákonného xxxxxxxxx odpovědnosti xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx z povolání.

Uvedené xxxxxx xxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zemí, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených ESA 2010 v xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx veličin (xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

Xxxxxxx x. 4 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové údaje xx xxxxxxxx společnost xxxx za xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, držené xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxx x obdobné pohledávky, xxxxxx akcie xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx účasti, xxxxxxxxxx x obchodního xxxxx x xxxxxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx aktiva.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková pasiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx deriváty, přijaté xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx x ostatní xxxxxxx, prostředky xxxxxxxxx xxxxxxxxxx připojištění, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, jiné xxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx zálohy, xxxx xxxxxxxx závazky, xxxxxxx pasiva.

Uvedené složky xxxxx x pasiv xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, xxxxx, změny x ocenění a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

Xxxxxxx x. 5 x xxxxxxxx č. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci

I. OFZ (XXX) 90-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx údaje a xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx pohledávky, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, xxxxxxx sekuritizovaná xxxxxx, stálá xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rezervy, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx aktivech, poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxxxx x naběhlém xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx složky aktiv x xxxxx a xxxxxxxxxxx údajů jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx, podle typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x subsektorů xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a nerezidenty.

II. XXX (ČNB) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx přehled xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společností x jejich základní xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx - kód xxxxxxx xxxxxx, název xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx, celkový xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

XXX. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx výkaz x finančních xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx sekuritizaci.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry a xxxxxxx xxxxxxxxxx, sekuritizované xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, stálá aktiva, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, základní xxxxxxx, ostatní xxxxxxx x xxxxxxx, finanční xxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx sekuritizovaných xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, podle xxxxxxxxxx, xxxxx typů xxxxxxxxx vkladů, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx na rezidenty x nerezidenty.

Xxxxxxx x. 6 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

X. V (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahraničních xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírech x držení xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx země xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx (xxxxx x xxxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxx účet), xxxx xxxxxxx papírů (xxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxxxxxx výnosy x xxxxx xxxxxxx papírů.

II. X (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx nerezidentů x tuzemských xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nerezidentů - xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx službu xxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Vykazované xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx splatnosti, podle xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010.

Právní xxxxxxx x. 314/2013 Xx. nabyl xxxxxxxxx dnem 1.1.2014.

Xx xxxxx tohoto právního xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx a doplnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

215/2014 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x účinností od 1.1.2015

217/2018 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx xx 1.1.2019

389/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.7.2025

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není aktualizováno, xxxxx xx jich xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx právního xxxxxxxx.

2) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 549/2013 xx xxx 21. xxxxxx 2013 x Xxxxxxxxx xxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx účtů v Xxxxxxxx unii.

3) Xx.&xxxx;2 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) č. 1071/2013.

4) Xx. 1 xxxx. 1 nařízení Xxxxxxxx centrální banky (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

8) Xxxxxxxx Xxxx (XX) č. 2533/98.

Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Čl. 1 xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (ES) č. 25/2009, x xxxxxxx znění.

9) Xxxxxxx X xxxxxxxx 1 xxx 1.61 xx 1.63 x kapitola 2 xxx 2.04 xx 2.11 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

10) §11 xxxx. 3 xxxxxx x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a x změně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (zákon x elektronickém xxxxxxx), xx xxxxx zákona x. 167/2012 Xx.