Plné znění - 314/2013 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Okruh vykazujících osob §3

Výkazy investičního fondu §4

Výkazy zprostředkovatele financování aktiv §5

Výkazy pojišťovny §6

Výkaz penzijní společnosti §7

Výkazy účelové finanční společnosti pro sekuritizaci §8

Výkazy obchodníka s cennými papíry §9

Výkaz družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz §9a

Hledisko statistické významnosti §10

Způsob sestavování výkazů §11 §12

Předkládání výkazů §13 §14 §15 §16

Přechodná a závěrečná ustanovení

Přechodné ustanovení §17

Zrušovací ustanovení §18

Účinnost §19

Příloha č. 1 - Obsah výkazů investičního fondu

Příloha č. 2 - Obsah výkazů zprostředkovatele financování aktiv

Příloha č. 3 - Obsah výkazů pojišťovny

Příloha č. 4 - Obsah výkazu penzijní společnosti

Příloha č. 5 - Obsah výkazů účelové finanční společnosti pro sekuritizaci

Příloha č. 6 - Obsah výkazů obchodníka s cennými papíry

Příloha č. 7 - Obsah výkazu družstevní záložny, platební instituce a instituce elektronických peněz

INFORMACE

Xxxxx národní xxxxx stanoví podle §41 odst. 3 x §43 xxxx. x) xxxxxx č. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx bance, xx znění zákona x. 227/2013 Xx.:

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx použitelné xxxxxxxx Xxxxxxxx unie¹⁾ xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx systém xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx v Xxxxxxxx xxxx²⁾ x nejsou xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx banky (xxxx xxx "xxxxxxxxxx osoba"), x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx.

§2

Vymezení pojmů

Pro účely xxxx vyhlášky xx xxxxxx

x) fondem xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx³⁾,

x) fondem penzijní xxxxxxxxxxx důchodový, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společnost,

c) xxxxxx xxxxxxx i xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx x formální vazby,

e) xxxxxxx xxxxxxxx elektronické xxxxxxxxx údajů xxxxxx x předem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx strukturami, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx popsány, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxx,

x) zabezpečovací xxxxxxx xxxxx x elektronické xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x datové xxxxxx x které

1. xxxx jednoznačně spojené x xxxxxxxxxx osobou x xxxxxxxx její xxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx značek, xxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx kontrolou, a

3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, xx které xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, že xx xxxxx zjistit xxxxxxxxx následnou xxxxx xxx.

§3

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx:

x) xxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xx

1. xxxxxxxxxx společnost,

2. xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond,

c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx spadá xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zprostředkování xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XX-XXXX 64.9), x která v xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx rozhodující xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx nebo uzavírá xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx činnosti, xxxxx podniká xx xxxxx České republiky xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) tuzemská pojišťovna, xxxxxxxx zajišťovna x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x jiného xxxxxxxxx xxxxx nebo x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx činnost xx území Xxxxx xxxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx⁴⁾ nebo xxxxx, xxxxx podle xxxxx použitelného předpisu Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx výkazů účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx zapojené xx sekuritizačních xxxxxxxxx xxxxxxxx⁵⁾ (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx zahraničního xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx poskytuje xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx jen "obchodník x cennými xxxxxx").

§4

Xxxxxx investičního fondu

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx jednotlivě xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxx

x) XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx bilance xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx",

x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x ocenění xxxxxxxxxxxx xxxxx".

(2) Výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce, s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx fond peněžního xxxx, který xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy xx 15 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx sestavuje x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx výkaz XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx", x to xxxx xx 30 xxx následujícího xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, sestavuje x předkládá xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 jednotlivě xx každý z xxxxxx podfondů.

(5) Samosprávný xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3. Xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx akciovou společností x proměnným základním xxxxxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 3 xxxxxxxxxx za xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx.

(6) Xxxxx výkazů xxxxx odstavců 1 x 3 xx xxxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx vyhlášce.

§5

Xxxxxx zprostředkovatele financování xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx OFZ (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx financování aktiv", x xx xxxx xx 20 dnů xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv, xxxxx v xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx položky xx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxx XX (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx", x xx xxxx xx 25 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) ke xxxxx xxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XX (XXX) 62-04 "Čtvrtletní xxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních úvěrů xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XX (XXX) 63-01 "Xxxxx xxxxx x přímých zahraničních xxxxxxxxxxx", a to xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2 xx stanoven x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxx kalendářního xxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxx X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx", x to xxxx xx 20 xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.

(2) Xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx kalendářního čtvrtletí xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxx", x xx xxxx xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

§7

Výkaz xxxxxxxx společnosti

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx výkaz XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x pasiv xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx", x xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx každý xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx vždy xx 30 xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 4 k xxxx xxxxxxxx.

§8

Výkazy účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx sekuritizaci

(1) Xxxxxxx finanční společnost xxx sekuritizaci xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx sestavuje xxxxx

x) XXX (XXX) 90-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx",

x) OFZ (ČNB) 91-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx x finančních xxxxxxxxxxx účelové xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro sekuritizaci".

(2) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České národní xxxxx xxxx xx 25 xxx následujících xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx x příloze č. 5 x této xxxxxxxx.

§9

Xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

(1) Obchodník x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxx V (ČNB) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zahraničních cenných xxxxxx", a to xxxx xx 20 xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx X (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů", x xx xxxx xx 20 dnů následujících xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 je xxxxxxxx x příloze č. 6 x xxxx xxxxxxxx.

§10

Hledisko xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx osoba xx xxxxxxxx informace o xxxxxxxxx xxxxxxxx statistické xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx stavu x 31. xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx elektronické xxxxx do 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx-xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxx aktiv, Česká xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobě, xx xxx nebude xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

(3) Statistická xxxxxxxxxx xx pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx xx celkovém xxxxxx aktiv všech xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx okruhu vykazujících xxxx.

Způsob sestavování xxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx vytváří x xxxxx svého xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx datové xxxxxx České národní xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx sestavování xxxxxx údaje z xxxxxxxxx účetnictví x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx dni sestavení xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx⁷⁾.

(4) Pro xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x české xxxx xxxxxxx vykazující xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx bankou xxx xxx xxxxxxxxx výkazu. Xxxxx-xx xx o xxxxx o transakcích xx xxxxxx k xxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx pro xxx xxxxxxxxxxx transakce, xxxx xxx den, xxx xxxx x transakci xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx období. Pro xxxxxxxx údajů x xxxxxx xxxxxx, pro xxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky.

§12

Při xxxxxxxxxx xxxxx x pohledávkách a xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx institucím⁸⁾, xxxxx xxxx rezidenty⁹⁾

a) České xxxxxxxxx, xxxxxxx vykazující xxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx, která xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,

b) členských xxxxx Evropské xxxx, x výjimkou Xxxxx xxxxxxxxx, používá xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx a klasifikaci "Xxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx a institucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx" xxxxxx x aktualizovaný Xxxxxxxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxx xxx uveřejňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx předkládá xxxxxx Xxxxx národní xxxxx x elektronické xxxxxx xxxx datové xxxxxx x xx struktuře x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX), která xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dálkový xxxxxxx,

x) xxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx umožňující xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazující xxxxx, která xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxx dat (SDNS-WS).

(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových aplikací xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 písm. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx uznávaným xxxxxxxxxxxxx podpisem¹⁰⁾.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zabezpečovací xxxxxxx založenou xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§14

(1) Xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x úplné, Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §13 xxxx. 1 xxxxxxx vykazující xxxxx xxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx-xx xx Xxxxx xxxxxxx banka, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx neúplných xxxxxx, opravené xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §13 x x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx požadované xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxx vykazující osoba xxxxxx, xx xxxxx xxxxx předloženého xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, provede xxxxxxxxxxxxxxx programové aplikace xxxxxxx x §13 xxxx. 1 xxxxxx xxx tohoto xxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxx oprav Českou xxxxxxx xxxxx.

§15

(1) Xxxxx-xx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditorem xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů xx xxxxxxxx sestavených x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance podle xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx tyto výkazy xxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do 15 xxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx předložení xxxxxx sestavených x 31. prosinci provede xxxxxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxxx dodatečné opravy x xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx údajů xxxxx xxxxxxxx 1 také xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx x předloží xxxxx. Xxxxxxxx předložení xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx xxxxxx běžné xxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. prosinci.

§16

(1) Vykazující xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance pomocí xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §13 odst. 1 xxxx. a) xxxx c), xxxxx Xxxxx národní xxxxx

x) xxxxx nejméně 2 xxxxxxxxxxx xxxx,

x) adresu xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x

x) číslo kvalifikovaného xxxxxxxxxxx, včetně xxxxx x identifikačního čísla xxxxx poskytovatele certifikačních xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx Xxxxx národní xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxx xxxx xxxxxx sestavovány x xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx programové xxxxxxxx uvedené v §13 xxxx. 1 xxxx. x), Česká xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx uvedené x §13 xxxx. 3.

Xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

§17

Xxxxxxxxx ustanovení

Pro xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, se použije xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací a xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx účinném xxxxx xxxx nabytí účinnosti xxxx xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xx:

1. Xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx do sektoru xxxxxxxxxx institucí.

2. Xxxxxxxx č. 34/2006 Sb., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

3. Xxxxxxxx č. 385/2008 Sb., kterou xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx osobami, které xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Xx.

4. Xxxxxxxx č. 225/2010 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx sektoru xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx pozdějších předpisů.

5. Xxxxxxxx č. 291/2011 Sb., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6. Xxxxxxxx č. 413/2012 Sb., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x podkladů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx sektoru finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§19

Xxxxxxxx

Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.

Xxxxxxx č. 1 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx investičního xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx každý jednotlivý xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx úvěry x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx aktiva, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx aktiva x jejich složky.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx úvěry, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, finanční xxxxxxxx, xxxxxxx pasiva x jejich xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx jsou xxxxxxx x závislosti xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx²⁾ (xxxx xxx "XXX 2010") x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

XX. XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx x xxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a vydaných xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx individuální xxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx).

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x uvedením xxxxxx základních xxxxxxxxxxxxxx (xxx cenného papíru, xxxxx jednotek x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxx podle xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

XXX. FKI (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x ocenění xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx obsahuje údaje x změnách x xxxxxxx vybraných rozvahových xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, v xxxxxxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a pasiv xx xx xxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx nemusejí xxxxxxxxx, xxxxx údaje o xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx, uvedené xx výkazu XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx aktiv a xxxxx investičního xxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx než 5% celkové aktuální xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

IV. XXX (ČNB) 5-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx č. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

X. XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x pasiv zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx hotovost, uložené xxxxxx, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx papíry a xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx (vydané xxxxx, jiné xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx), xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx a jejich xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx uložených xxxxxx, xxxxx xxxx poskytnutých xxxxxx, podle xxxxx xxxxxxx papírů x xxxxx institucionálních sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 v xxxxxxxxx xx rezidenty x xxxxxxxxxxx.

XX. XX (XXX) 61-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx aktiv xxxx pasiv xx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx poskytnutých do xxxxxxxxx x o xxxxxxxx xx účtech x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx a země xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx veličin (xxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx).

XXX. XX (XXX) 62-04 "Xxxxxxxxxx výkaz - xxxxxxxxx xxxxxxxx dlouhodobých xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x předpokládaných xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx zahraničí. Vykazování xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zahrnuje xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XX. XX (XXX) 63-01 "Xxxxx výkaz x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x transakcích x xxxxxxxx týkajících se xxxxx nebo xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx základní xxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx, ve xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podíl - xxxxxxxx kapitál (podíl xxxxxxxxx), x xx xx navazující nároky xx xxxxxxxxxx fondy, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, hospodářský výsledek x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx základní údaje x xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxx společnost majetkový xxxxx - xxxxxxxx xxxxxxx (podíl xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx zisku, xxxxxxxxxxx výsledek x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x zahraničí, xxxxx xxxxxxxxxx osobu xxxxx xxxx nepřímo xxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx), xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx x jejich xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu, xxxxx xxxxxxxxxxx ekonomické činnosti x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx (investice x xxxxxxxx, investice x xxxxxxxxx).

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazů xxxxxxxxxx

X. X (XXX) 28-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx stanovených XXX 2010. Dále xx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx (xxxxx x xxxxxx cenných xxxxxx xx vlastní xxxx), xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XX. XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxx" Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx údaje xx pojišťovnu.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, x xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx účasti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx zajistitelů xx xxxxxxxxxxx rezervách, pohledávky Xxxxx kanceláře pojistitelů x xxxxxx xxxxxxxx xx zákonného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x provozu xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx styku a xxxxxxxxxx xxxxxx, jiné xxxxxxxx pohledávky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx v xxxxxxx xx základní xxxxxxx x ostatní xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, technické xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, rezervy xx uplatnění standardizovaných xxxxx, závazky x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx závazky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx ukazatele xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx škodu xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx členěny x závislosti na xxx ekonomické podstatě xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxxxxxxxxxx sektorů x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ESA 2010 x xxxxxxxxx xx rezidenty x xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx změny).

Xxxxxxx č. 4 x xxxxxxxx x. 314/2013 Sb.

Obsah výkazu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x pasiv xxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx rozvahové xxxxx xx xxxxxxxx společnost xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxxxx aktiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxx xxxxx xxxxxx jiné xxx účasti, finanční xxxxxxxx, poskytnuté úvěry x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx akcie xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx účasti, pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx aktiva.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx a ostatní xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, souhrnná xxxxxxx důchodových xxxxxxxx, xxxxxxxx hodnota penzijních xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxx nároky xx xxxxxxxx xxxxx, závazky x obchodního styku x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podle xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x rozdělení xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx veličin (xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxx netransakční změny).

Xxxxxxx č. 5 x vyhlášce x. 314/2013 Xx.

Xxxxx výkazů xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

X. XXX (XXX) 90-04 "Čtvrtletní xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x jejich statisticky xxxxxxx složky - xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - přijaté xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, základní xxxxxxx, ostatní kapitál x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x struktuře xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx příslušenství x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx v závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x rozdělení na xxxxxxxxx x nerezidenty.

II. XXX (ČNB) 91-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx finanční společností x jejich základní xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxx - xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

XXX. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx výkaz x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x transakcích x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek xxxxx x pasiv x xxxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx pohledávky, sekuritizované xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx sekuritizovaná xxxxxx, xxxxx aktiva, xxxxxxxx deriváty, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, ostatní kapitál x xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x položce xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů.

Uvedené xxxxxx xxxxx a xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx sekuritizovaných úvěrů, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010 x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 6 x vyhlášce č. 314/2013 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx

X. V (XXX) 28-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x cennými papíry xxxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx, podle xxxx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010. Dále xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx (nákup x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx), xxxx cenných papírů (xxxxxx xxxxxxx) a xxxxxxxxxxx výnosy x xxxxx cenných xxxxxx.

XX. X (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x tuzemských xxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx - xxxxxxxxx obchodníka x xxxxxxx papíry, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x správy xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx. Vykazované údaje xxxx xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx institucionálních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX 2010.

Xxxxxx předpis č. 314/2013 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.

Xx xxxxx xxxxxx právního xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

215/2014 Xx., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx sektoru finančních xxxxxxxxx
x účinností od 1.1.2015

217/2018 Xx., kterým xx xxxx vyhláška x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx náleží xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxx x. 215/2014 Xx.

x xxxxxxxxx xx 1.1.2019

389/2024 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxxx x. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, které náleží xx sektoru xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x účinností xx 1.7.2025

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jich xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 549/2013 xx xxx 21. xxxxxx 2013 x Xxxxxxxxx xxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx xxxx x Xxxxxxxx xxxx.

3) Xx.&xxxx;2 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1071/2013.

4) Xx. 1 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 1075/2013.

5) Xx. 2 xxxx. 3 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) č. 1075/2013.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxx č. 502/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx jsou pojišťovnami, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

7) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

8) Xxxxxxxx Xxxx (XX) č. 2533/98.

Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 549/2013.

Xx. 1 xxxxxxxx Evropské centrální xxxxx (ES) č. 25/2009, x platném xxxxx.

9) Xxxxxxx X xxxxxxxx 1 bod 1.61 xx 1.63 x kapitola 2 xxx 2.04 až 2.11 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 549/2013.

10) §11 xxxx. 3 zákona č. 227/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx některých xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx znění zákona x. 167/2012 Sb.