Právní předpis byl sestaven k datu 01.12.2008.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.12.2008 do 31.12.2013.
385
VYHLÁŠKA
xx xxx 6. xxxxx 2008,
xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních xxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxx x. 34/2006 Sb.
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §41 odst. 4 xxxxxx č. 6/1993 Xx., x České xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 57/2006 Sb.:
Xx. I
Vyhláška č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x podkladů Xxxxx xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Xx., xx xxxx takto:
1. X §1 se xxxxx "xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx1)" xxxxxxxxx xxxxx "xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx společenství1)".
2. Xx konci xxxxxxxx xxx xxxxx x. 1 xx xxxxxxxx xxxxx "Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) č. 958/2007 ze xxx 27. xxxxxxxx 2007 x xxxxxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxx xxxxx.".
3. V §3 xxxx. a) xx xxxxx "x xx xxxxxxxxxx xx" xxxxxxx.
4. X §3 xxxx. x) se xxxx 1 x 2 xxxxxxx.
5. X §3 xxxx. d) xx xxxxx "xxxxxxxxx" xxxxxxx x slova "(OKEČ 65.2)" xx nahrazují xxxxx "(XX-XXXX 64.9)".
6. §4 xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
7. §5 xxxxxx xxxxxxx xxx:
"§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce (xxxx xxx "xxxxx") za xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xx xxxxxxxxxx xxxx, jehož xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx výkaz
a) XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" s xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXXX30,
x) FKI (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených x xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX33,
x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx výkaz o xxxxxxx x ocenění xxxxx xxxxxxxxxxxx investování" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX10.
(2) Xxxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xx 25 xxxxxxxxxxxx dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxx sestavovaného xx xxxx xxxxxxxxx xxxx, který xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxx xx 15 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxx xxxxxxxxx smlouvu x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2.
(4) Charakteristika xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx x xxxxxxx x. 2 x xxxx xxxxxxxx.".
8. X §6 odst. 1 xx za slovo "xxxxxxx" xxxxxx xxxxx "xxxxxxxxxxxx" x xx xxxxx "xxxxxxxxx" se xxxxxxxx xxxxx "(xxxx xxx "čtvrtletí")".
9. V §8 odst. 1 xx věta druhá xxxxxxx.
10. X §8 xxxx. 2 se xxxx xxxxx zrušuje.
11. X §8 xxxx. 4 x x §9 xxxx. 2 x 3 xx xxxxx "xxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "měsíce".
12. V §8 xx odstavec 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 6 xx označuje xxxx xxxxxxxx 5.
13. X §11 xxxx. x) se xx xxxxx "zamítnut" xxxxxx xxxxx "xxxxxxxxxxx" x xxxxx "xx prohlášení xxxxxxxx" se xxxxxxx.
14. X §12 odst. 1 se xxxxx "§4 odst. 1," xxxxxxx.
15. X §13 xxxx. 3 xx xxxxx "Ostatní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2" xxxxxxxxx slovy "Xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx".
16. §14 xxx:
"§14
(1) Xxxxx-xx xx základě xxxxxxx účetní závěrky xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x upravenými xxxxxxxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx změn x xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx provede xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xx auditu xxxxxx xxxxxxxxxxx výkazy, pokud xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx odstavce 1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx formou xxxxx xxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výkazů xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.".
17. X §15 xxxxxxxx 2 xx 4 včetně xxxxxxxx xxx xxxxx č. 24x xxxxx:
"(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx formě xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx sběr xxx. Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoba (dále xxx "xxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx subjektem xxxxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x předáním xxxxxx xxxxxx, xxxxx má xxx tyto činnosti xxxxxxxxxx roli x xxxxxxxx xxx xxxx xxx podle §17.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §17 xxxxxxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx24x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxx xxx sběr xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx provést xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zprávy xxxxx §17.
(4) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle §17 odst. 1 xxxx. x) a x).
24x) §2 xxxx. x) zákona x. 227/2000 Sb., o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x změně xxxxxxxxx xxxxxxx zákonů (zákon x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.".
18. X §17 xxxx. 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx "xxxxxxxxxxx" nahrazuje xxxxxx "xxxxx".
19. X §17 xxxx. 1 xxxx. x) xx xx xxxxx "xxxxx" xxxxxxxx xxxxx "x příjmení" x xxxxx "xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx slovem "xxxx".
20. V §17 xxxx. 1 písm. x) xx xxxxx "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxx" x xx xxxxx textu xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx "x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx certifikátu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx26), xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podpis".
Poznámka xxx čarou č. 26 xxx:
"26) §2 xxxx. x) x x) x §11 xxxxxx x. 227/2000 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 226/2002 Xx. x zákona x. 440/2004 Sb.".
21. X §17 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxx. 3 xx xxxxx "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx slovem "osob".
22. X §17 xxxx. 2 xxxxxx části xxxxxxxxxx xx xxxxx "xxxxxxxxxxxx" nahrazuje xxxxxx "xxxxxx".
23. Xxxxxxx č. 1 se xxxxxxx.
24. Xxxxxxx x. 2 xxx:
"Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 307/2004 Xx.
Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
X) Měsíční xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 1-12
Xxxxx XXX (XXX) 1-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx dni měsíce. Xxxxx xxxxxxxx statisticky xxxxxxx rozvahové xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx převoditelné a xxxxxxx vklady, poskytnuté xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, emitované xxxxxxxx xxxxx/xxxxx fondu, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx jsou členěny xxxxx xxxx - xxxxxx xx všechny xxxx xxxxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx euro (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx"), zbytek xxxxx.
Xxxx 3: Xxxxxxxxx údaje
Doplňkové xxxxx x struktuře xxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xxxx členěny xxxxx xxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, zúčastněné xxxxxxx xxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pojišťovny x xxxxxxxx fondy, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
XX) Xxxxxxx přehled xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 3-12
Xxxxx XXX (ČNB) 3-12 "Xxxxxxx přehled xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxx xxxxxx základních xxxxxxxxxxxxxx - kód xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx xxxxx/xxxxx xxxxx x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx - xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx aktuální xxxxxxx, x členění xxxxx xxxx držitelů - Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, zbytek xxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx - xxxxxx finanční instituce, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
XXX) Xxxxxxx výkaz x změnách v xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 412
Xxxxx XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x ocenění fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx pohybu xxx x xxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx rozvahové položky
Obsahuje xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx a xxxxx a stálých xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx se xx dohodě s Xxxxxx xxxxxxx bankou xxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxxx x stavech xxxxxx aktiv a xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5 % xxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/ xxxxx xxxxx.".
25. V xxxxxxx x. 4 x Xxxxx 1: Aktiva xx slova "xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za zajistiteli" xxxxxxxxx xxxxx "xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, podíl xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx České xxxxxxxxx pojistitelů z xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovědnosti x provozu xxxxxxx".
Xx. II
Xxxxxxxxx ustanovení
Investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx předloží Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx §5 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x. 307/2004 Xx., xx znění xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x 31. xxxxx 2009.
Xx. XXX
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2008.
Guvernér:
xxx. Xxx. Xxxx, XXx. x. r.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 385/2008 Sb. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.12.2008.
Xxxxxx xxxxxxx x. 385/2008 Sb. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 314/2013 Sb. s xxxxxxxxx xx 1.1.2014.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem jiných xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se jich xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.