Právní předpis byl sestaven k datu 01.12.2008.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.12.2008 do 31.12.2013.
385
XXXXXXXX
xx xxx 6. xxxxx 2008,
xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 307/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx finančních institucí, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Xx.
Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví podle §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx bance, ve xxxxx zákona č. 57/2006 Sb.:
Čl. I
Vyhláška č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x podkladů České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Sb., xx xxxx xxxxx:
1. X §1 xx xxxxx "xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx1)" xxxxxxxxx xxxxx "xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx společenství1)".
2. Xx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx x. 1 se xxxxxxxx xxxxx "Nařízení Evropské xxxxxxxxx xxxxx (ES) č. 958/2007 ze xxx 27. července 2007 x xxxxxxxxxx xxxxx x pasiv investičních xxxxx.".
3. V §3 xxxx. a) xx xxxxx "x to xxxxxxxxxx za" xxxxxxx.
4. X §3 xxxx. x) xx body 1 x 2 xxxxxxx.
5. V §3 xxxx. d) se xxxxx "xxxxxxxxx" xxxxxxx x slova "(XXXX 65.2)" se xxxxxxxxx xxxxx "(XX-XXXX 64.9)".
6. §4 xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
7. §5 xxxxxx xxxxxxx xxx:
"§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx společnost x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce (dále xxx "xxxxx") xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, sestavuje výkaz
a) XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx bilance aktiv x xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXXX30,
x) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxx kolektivního investování" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXXX33,
x) XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x ocenění xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX10.
(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx České národní xxxxx vždy xx 25 xxxxxxxxxxxx dnů xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx sestavovaného xx xxxx peněžního xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx, který xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2.
(4) Charakteristika xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx x xxxxxxx x. 2 x xxxx vyhlášce.".
8. V §6 odst. 1 xx xx xxxxx "xxxxxxx" vkládá xxxxx "xxxxxxxxxxxx" a xx xxxxx "čtvrtletí" xx xxxxxxxx slova "(xxxx xxx "xxxxxxxxx")".
9. X §8 xxxx. 1 xx věta druhá xxxxxxx.
10. V §8 xxxx. 2 xx xxxx druhá zrušuje.
11. X §8 odst. 4 x v §9 xxxx. 2 x 3 xx xxxxx "čtvrtletí" nahrazuje xxxxxx "měsíce".
12. X §8 xx xxxxxxxx 5 zrušuje.
Dosavadní odstavec 6 xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx 5.
13. X §11 písm. x) xx xx xxxxx "xxxxxxxx" vkládá xxxxx "xxxxxxxxxxx" x xxxxx "xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx" xx zrušují.
14. X §12 xxxx. 1 xx slova "§4 xxxx. 1," xxxxxxx.
15. X §13 xxxx. 3 se xxxxx "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2" nahrazují slovy "Xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx".
16. §14 zní:
"§14
(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxxxx sestavených k 31. prosinci x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx vykazující xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx změn v xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx sestavených x 31. xxxxxxxx provede xxxxxxxxxx subjekt formou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx auditu.
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x důvodu změny xx xxxxxx rovněž xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxx ovlivněny xxxxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxxx roku xxxxx odstavce 1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upravených xxxxxx provede vykazující xxxxxxx xxxxxx běžné xxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxxxx upravených xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.".
17. X §15 xxxxxxxx 2 xx 4 včetně xxxxxxxx xxx xxxxx č. 24x xxxxx:
"(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx vytvořených v xxxxxxxx xxx xxxx xxx. Xxxx připravuje xxxxxxx osoba (xxxx xxx "xxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx výkazu, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxx xxxx xxx xxxxx §17.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx x potvrzené xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §17 xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx24x) nebo zabezpečovacím xxxxx pověřené xxxxx, xxxxx má x xxxxxxxx pro sběr xxx přiřazenou xxxx xxxxxxxxxx provést xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx §17.
(4) Xxxxxxxxx xxxxxx zprávy obsahují xxxxx o osobě xxxxxxxx xxxxxxxxx dat xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §17 xxxx. 1 xxxx. x) a x).
24x) §2 písm. x) zákona x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx některých xxxxxxx xxxxxx (zákon x elektronickém podpisu), xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Sb.".
18. X §17 xxxx. 1 úvodní části xxxxxxxxxx se slovo "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxx".
19. X §17 xxxx. 1 xxxx. x) xx za xxxxx "xxxxx" xxxxxxxx xxxxx "x příjmení" x xxxxx "xxxxxxxxxxx" xx nahrazuje xxxxxx "xxxx".
20. X §17 xxxx. 1 xxxx. x) se xxxxx "xxxxxxxxxxx" nahrazuje slovem "xxxx" x xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx slova "x údaje o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx akreditovaným xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb26), xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx datových zpráv xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx".
Xxxxxxxx xxx xxxxx č. 26 xxx:
"26) §2 xxxx. l) a x) x §11 xxxxxx č. 227/2000 Xx., xx xxxxx xxxxxx č. 226/2002 Xx. x xxxxxx x. 440/2004 Xx.".
21. X §17 odst. 1 písm. x) x xxxx. 3 xx xxxxx "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx slovem "xxxx".
22. X §17 xxxx. 2 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx "xxxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxxx".
23. Příloha x. 1 xx xxxxxxx.
24. Xxxxxxx x. 2 xxx:
"Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx č. 307/2004 Xx.
Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx předkládaných xx fondy xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
X) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 1-12
Xxxxx XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx rozvahové údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx fond xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx složky - xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, poskytnuté xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx a jejich xxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx podílové xxxxx/xxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx jsou členěny xxxxx xxxx - xxxxxx za všechny xxxx xxxxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxx xxxxxxx euro (dále xxx "zúčastněné xxxxxxx xxxxx"), xxxxxx xxxxx.
Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xxxx členěny xxxxx xxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx fondy, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužící xxxxxxxxxxx.
XX) Xxxxxxx přehled xxxxxxxx x emitovaných xxxxxxx papírů xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 3-12
Výkaz XXX (ČNB) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx držených x xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" xx xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx - xxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, počet xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx listů/akcií fondu x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik - xxx cenného xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx aktuální xxxxxxx, x xxxxxxx podle xxxx xxxxxxxx - Xxxxx republika, xxxxxxxxxx xxxxxxx státy, zbytek xxxxx, x ekonomických xxxxxxx xxxxxxxx - xxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxxx xxxxxxxxx, nefinanční xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx, pojišťovny a xxxxxxxx xxxxx, domácnosti, xxxxxxxxx xxxxxxxxx sloužící xxxxxxxxxxx.
XXX) Xxxxxxx výkaz x změnách v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 412
Xxxxx XXX (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x ocenění fondu xxxxxxxxxxxx investování" xx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxx a směnných xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx položky
Obsahuje xxxxxxx xxxxx o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxx xxxxx a xxxxx x xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx složky xxxxx x pasiv xx xx xxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx, uvedené xx xxxxxx XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx xxx 5 % xxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/ akcií xxxxx.".
25. X xxxxxxx x. 4 v Xxxxx 1: Xxxxxx xx xxxxx "pohledávky xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx slovy "xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pohledávky Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx vozidla".
Xx. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx předloží České xxxxxxx bance výkaz xxxxx §5 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., xx znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, sestavený poprvé x 31. xxxxx 2009.
Xx. III
Xxxxxxxx
Tato vyhláška xxxxxx účinnosti xxxx 1. xxxxxxxx 2008.
Xxxxxxxx:
xxx. Xxx. Xxxx, CSc. x. r.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 385/2008 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.12.2008.
Xxxxxx předpis x. 385/2008 Sb. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 314/2013 Sb. s xxxxxxxxx xx 1.1.2014.
Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx aktualizováno, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.