Právní předpis byl sestaven k datu 01.12.2008.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.12.2008 do 31.12.2013.
385
VYHLÁŠKA
xx dne 6. xxxxx 2008,
xxxxxx xx mění vyhláška x. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 34/2006 Xx.
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 odst. 4 xxxxxx č. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx zákona x. 57/2006 Sb.:
Xx. I
Vyhláška č. 307/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx informací x podkladů Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xx znění xxxxxxxx x. 34/2006 Xx., xx mění xxxxx:
1. X §1 xx xxxxx "xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx Evropských xxxxxxxxxxxx1)" nahrazují xxxxx "xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx přímo použitelné xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx1)".
2. Xx konci xxxxxxxx xxx čarou x. 1 se xxxxxxxx xxxxx "Nařízení Evropské xxxxxxxxx banky (XX) č. 958/2007 xx xxx 27. července 2007 x xxxxxxxxxx xxxxx x pasiv investičních xxxxx.".
3. X §3 xxxx. x) xx xxxxx "x xx xxxxxxxxxx xx" xxxxxxx.
4. X §3 xxxx. x) xx body 1 x 2 xxxxxxx.
5. X §3 xxxx. d) xx xxxxx "odvětvové" zrušuje x xxxxx "(XXXX 65.2)" xx xxxxxxxxx xxxxx "(XX-XXXX 64.9)".
6. §4 se včetně xxxxxxx zrušuje.
7. §5 xxxxxx xxxxxxx xxx:
"§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce (dále xxx "xxxxx") xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x za xxxxxxxxxx fond, jehož xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx výkaz
a) XXX (XXX) 1-12 "Xxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX30,
x) XXX (XXX) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXXX33,
x) XXX (ČNB) 4-12 "Xxxxxxx výkaz o xxxxxxx x ocenění xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX10.
(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xx 25 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx peněžního xxxx, který xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance vždy xx 15 kalendářních xxx xxxxxxxxxxxxx měsíce.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx, který xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x obhospodařování, sestavuje x xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2.
(4) Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a obsahové xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 je xxxxxxx x xxxxxxx x. 2 k xxxx xxxxxxxx.".
8. V §6 xxxx. 1 xx za slovo "xxxxxxx" xxxxxx xxxxx "xxxxxxxxxxxx" x xx xxxxx "xxxxxxxxx" xx xxxxxxxx slova "(xxxx xxx "xxxxxxxxx")".
9. X §8 xxxx. 1 xx xxxx xxxxx xxxxxxx.
10. X §8 xxxx. 2 xx xxxx xxxxx xxxxxxx.
11. X §8 xxxx. 4 x x §9 xxxx. 2 x 3 xx xxxxx "xxxxxxxxx" nahrazuje xxxxxx "měsíce".
12. X §8 xx xxxxxxxx 5 xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 6 se xxxxxxxx xxxx odstavec 5.
13. X §11 písm. x) se za xxxxx "xxxxxxxx" xxxxxx xxxxx "insolvenční" x xxxxx "na xxxxxxxxxx xxxxxxxx" se xxxxxxx.
14. X §12 xxxx. 1 xx xxxxx "§4 odst. 1," xxxxxxx.
15. X §13 xxxx. 3 xx xxxxx "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2" nahrazují slovy "Xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxx xxxxxxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xx".
16. §14 xxx:
"§14
(1) Xxxxx-xx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx vykazující xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx. Opětovné xxxxxxxxxx xxxxxx sestavených k 31. prosinci xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx auditu.
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x důvodu xxxxx xx auditu xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx ovlivněny xxxxxxx xxxxx k 31. xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upravených xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx formou xxxxx xxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxx výsledků xxxxxx.".
17. X §15 xxxxxxxx 2 až 4 včetně xxxxxxxx xxx xxxxx x. 24x xxxxx:
"(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx předává xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx vytvořených x xxxxxxxx xxx xxxx xxx. Xxxx připravuje xxxxxxx osoba (xxxx xxx "xxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přípravou xxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx datové xxxxxx, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx podle §17.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 schválené x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vykazujícím subjektem xxxxx §17 xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx odesláním xxxxxx zaručeným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx24x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxx xx x xxxxxxxx xxx sběr xxx přiřazenou xxxx xxxxxxxxxx provést zabezpečení xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx §17.
(4) Xxxxxxxxx xxxxxx zprávy xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxx přípravou xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle §17 xxxx. 1 xxxx. x) a x).
24x) §2 xxxx. x) zákona x. 227/2000 Xx., o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a x xxxxx některých xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx zákona x. 440/2004 Sb.".
18. X §17 xxxx. 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se slovo "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxx".
19. X §17 xxxx. 1 xxxx. x) xx za xxxxx "xxxxx" xxxxxxxx xxxxx "a xxxxxxxx" x xxxxx "zaměstnanců" xx xxxxxxxxx xxxxxx "xxxx".
20. X §17 xxxx. 1 xxxx. x) se slovo "xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx slovem "xxxx" x na xxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx slova "x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx certifikátu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb26), xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx datových xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podpis".
Poznámka xxx xxxxx x. 26 zní:
"26) §2 xxxx. x) x x) x §11 xxxxxx x. 227/2000 Xx., xx znění xxxxxx č. 226/2002 Xx. x xxxxxx x. 440/2004 Sb.".
21. X §17 xxxx. 1 písm. x) x xxxx. 3 xx xxxxx "zaměstnanců" xxxxxxxxx slovem "xxxx".
22. X §17 odst. 2 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx se slovo "xxxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx xxxxxx "xxxxxx".
23. Příloha x. 1 se zrušuje.
24. Xxxxxxx č. 2 xxx:
"Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx č. 307/2004 Sb.
Struktura a xxxxx xxxxxx předkládaných xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
X) Měsíční bilance xxxxx a xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 1-12
Xxxxx XXX (ČNB) 1-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx kolektivního investování" xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx měsíce. Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx za xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx převoditelné x xxxxxxx vklady, xxxxxxxxxx xxxxx, držené xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x jejich xxxxxx.
Xxxx 2: Pasiva
Obsahuje xxxxxxx pasiva x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx/xxxxx xxxxx, finanční xxxxxxxx, ostatní pasiva x xxxxxx složky.
Uvedené xxxxxx aktiv x xxxxx jsou xxxxxxx xxxxx zemí - xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, členské xxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx (xxxx xxx "zúčastněné xxxxxxx xxxxx"), xxxxxx světa.
Část 3: Xxxxxxxxx údaje
Doplňkové xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxx xxxx členěny podle xxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx členské xxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx, pojišťovny a xxxxxxxx xxxxx, domácnosti, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
XX) Měsíční xxxxxxx xxxxxxxx x emitovaných xxxxxxx xxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 3-12
Xxxxx XXX (ČNB) 3-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" se sestavuje x poslednímu xxx xxxxxx. Xxxxx obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x emitovaných xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxx.
Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxx jejich základních xxxxxxxxxxxxxx - xxx xxxxxxx papíru, název xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
Xxxx 2: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů/akcií fondu x xxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx charakteristik - xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx aktuální xxxxxxx, x členění podle xxxx xxxxxxxx - Xxxxx xxxxxxxxx, zúčastněné xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, a ekonomických xxxxxxx držitelů - xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
XXX) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx - XXX (XXX) 412
Xxxxx FKI (XXX) 4-12 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxx údaje x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx aktiv a xxxxx a xxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx xx xx dohodě x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx FKI (ČNB) 1-12 "Měsíční bilance xxxxx x pasiv xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx", xxxxxxxxxxx xxxx než 5 % xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx listů/ akcií xxxxx.".
25. X xxxxxxx x. 4 v Xxxxx 1: Aktiva xx slova "xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx" xxxxxxxxx slovy "xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx ze xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x provozu xxxxxxx".
Xx. XX
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx §5 odst. 1 xxxx. c) xxxxxxxx č. 307/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxxx ode dne xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x 31. lednu 2009.
Xx. III
Xxxxxxxx
Tato xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2008.
Xxxxxxxx:
doc. Xxx. Xxxx, CSc. x. x.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 385/2008 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.12.2008.
Xxxxxx xxxxxxx x. 385/2008 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 314/2013 Sb. s xxxxxxxxx xx 1.1.2014.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem jiných xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.