Plné znění - 307/2004 Sb.

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§1

Xxxxxxx úpravy

Tato xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxx Evropských xxxxxxxxxxxx¹⁾ xxxxx, formu, způsob x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxx") České xxxxxxx xxxxx osobami, xxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí podle xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx²⁾ x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx zahraniční xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx subjekt").

Původní xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 31.8.2010 (xx xxxxxx x. 225/2010 Xx.)

§2

Xxxxxxxx xxxxx

(1) Pro xxxxx xxxx vyhlášky xx fondem xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx investování, který xx xxxxxx odkupuje xx investorů xxxxxx xxxxxx xxxx x

x) xxxxxxx 85 % xxxxxxx svého xxxxxxx xxxxxxxxx do

1. nástrojů xxxxxxxxx trhu, x xxxxx xx obvykle xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x jejichž xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx investičními xxxxxxx xxxxxx³⁾ a xxxx xxxxxxxxxxx splatnost xx 1 roku,

3. xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx xx

4. xxxxxx, xx kterými xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, nebo xx xxxxxxxxxxxxx vkladů xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx, anebo

b) xxxxx xxxxxx investování x investiční xxxx xxxxxxx dosahování xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx významné xxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, předávány a xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx datových xxxxxxx xxxxxxxxxxx k jednotlivým xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 30.11.2008 (do xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§3

Xxxxx vykazujících subjektů

Výkazy xxxxxxxxxxx tyto vykazující xxxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx fond, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, a xx jednotlivě xx

1. xxxx xxxxxxxxx xxxx,

2. xxxx druh xxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx společnost xx xxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxx x obhospodařování xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,⁴⁾

x) xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx smlouvu o xxxxxxxxxxxxxxx,

x) finanční xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx X.123 - Xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé, xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx x předmětem xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činností (XXXX 65.2), a xxxxx v rámci xxxxx podnikání xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx povahy, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, faktoring, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, financování xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx včetně xxxxxxxxxxxx xxxx x obdobnou xxxxxx činnosti, xxxxx xxxxxxxxx na xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx složky xxxxx xxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx zahraniční xxxxxxxxxx xxxx zajišťovny, xxxxx xxxxxxxxx pojišťovací xxxx xxxxxxxxxxx činnost^4a) xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxx^4b).

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (do xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§4

Xxxxxx fondu xxxxxxxxx xxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého xxxxxxxxxxxx čtvrtletí (xxxx xxx "xxxxxxxxx") za xxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx

x) XXX (ČNB) 1-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXXX10, x to xxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx měsíce xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) XXX (XXX) 3-04 "Čtvrtletní výkaz xxxxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxx xxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru RISIFI13, x to xxxx xx 25 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx následujícího xx skončení čtvrtletí,

c) XXX (XXX) 4-04 "Xxxxxxxxxx výkaz xxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxx měn" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX14, x xx xxxx do 25 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx čtvrtletí.

(2) Charakteristika xxxxxxxxx a obsahové xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx x xxxxxxx x. 1 k xxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx znění - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (do xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§5

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx každého čtvrtletí xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxx peněžního xxxx a xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX (XXX) 1-04 "Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX21, x to vždy xx 20 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx měsíce xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond, xxxxx xxxx uzavřenou xxxxxxx x obhospodařování, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx podle odstavce 1.

(3) Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx náplně xxxxxx podle xxxxxxxx 1 je xxxxxxx x xxxxxxx x. 2 x xxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx od 1.6.2004 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§6

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkaz XXX (ČNB) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX23, x xx vždy xx 20 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx náplně xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx x xxxxxxx č. 3 x této xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 31.8.2010 (xx xxxxxx x. 225/2010 Xx.)

§6x

Xxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx sestavuje a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX11, a xx xxxx xx xxxxxxxxxx pracovního xxx xxxxxx následujícího xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x za 4. xxxxxxxxx xx posledního xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxx struktury x obsahové xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx x xxxxxxx č. 4 k xxxx xxxxxxxx.

§6x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 34/2006 Xx. x účinností xx 8.2.2006

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 31.8.2010 (xx xxxxxx č. 225/2010 Xx.)

§6x

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx fond xx xxxxx xxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxx x předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx PEF (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx bilance xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXXX12, a xx xxxx xx xxxxxxxxxx pracovního dne xxxxxx následujícího xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x za 4. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxx struktury x xxxxxxxx náplně xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxxxx x xxxxxxx x. 5 x xxxx xxxxxxxx.

§6x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 34/2006 Xx. s xxxxxxxxx xx 8.2.2006

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx od 8.2.2006 xx 31.8.2010 (do xxxxxx x. 225/2010 Xx.)

§6x

(1) Vykazující xxxxxxx xx obdržení xxxxxxxxx x zařazení do xxxxxx xxxxxxxxxxx nevýznamných xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx ročně xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx aktiv x výkazu xxxxx xxxx xxxxxxxx (§6 xxxx. 1, §6a xxxx. 1 x §6x xxxx. 1) xxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx v xxxxxxx nebo elektronické xxxxx xx 20. xxxxx následujícího kalendářního xxxx.

(2) Xxxxx-xx následně xx statisticky významné xxxxx x objemu xxxxxxxxxxxx xxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu, xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx celkových aktiv xxxxx odstavce 1, x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx sestavuje x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx (§7).

(3) Xxxxxxxxxxx významnost xx xxx účely xxxx vyhlášky zjišťuje xxxxxxx xxxxx vykazujícího xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx aktiv všech xxxxxxxxxxxx subjektů xxxx xxxxxxxxx.

§6x vložen xxxxxxx xxxxxxxxx x. 34/2006 Xx. s účinností xx 8.2.2006

Xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 31.8.2010 (xx xxxxxx č. 225/2010 Xx.)

Xxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx sestavování x předkládání výkazů

§7

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx, který xx x výkonu xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, zahájí x xxxxxx s Xxxxxx xxxxxxx bankou xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx přípravu x xxxxxxxxxxx výkazů xxxxxxxxxx xx nabytí xxxxxx moci rozhodnutí x xxxxxxxx

x) x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,⁵⁾

x) x činnosti investičního xxxxx,⁶⁾

x) x provozování xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx^6a),

x) xx xxxxxx x činnosti penzijního xxxxx^6b).

(2) Za xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx o obhospodařování, xxxxxx přípravu podle xxxxxxxx 1 investiční xxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx smlouvy.

(3) Zprostředkovatel xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 neprodleně xx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx nebo ze xxxxx tvořícího Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx zahájí xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx po xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx přípravy xxxxxx xxxxxxxxxx subjekt sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Účinnost xx 8.2.2006 xx 30.11.2008 (do xxxxxx č. 385/2008 Xx.)

§8

(1) Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx⁷⁾ investiční xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x nově xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx dne splynutí xxxxxxxxxx xxxxx. Xx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ode xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx za xxxx xxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx⁸⁾ xxxxxxxxxx společnost, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx sloučení xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx údaje i x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, který xx stává xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx peněžního xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxx sloučení xxxxxxxxx xxxxxx za xxxx xxxxxxxxx trhu.

(3) Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx investiční společnosti⁹⁾ xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx fond xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x předkládá xxxxxx do xxxxxx xxxxxx moci xxxxxxxxxx x xxxxxxxx převodu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxx právní xxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxx sestavuje a xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxx, xx kterou xx xxxxxxxxxxxxxxx podílového fondu xxxxxxxxx.

(4) Při xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx¹⁰⁾ xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která jej xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx čtvrtletí předcházejícímu xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

(5) Xxxxx-xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx fondu na xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx společnost, která xxx obhospodařuje, do xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx změna xxxxxxx, xxxxxxxxx a předkládá xxxxx xx podílový xxxx podle §5. Xxx xxx změny xxxxxxx sestavuje x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx peněžního xxxx xxxxx §4. Xxxxx-xx xxxxxx xxxxxxx ke xxxxx fondu xxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společnost xxxxxxx.

(6) Xxx svěření xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx osobě¹¹⁾ xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx investiční xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx fondu xxxxxxx x obhospodařování.

Xxxxxxxx od 8.2.2006 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx č. 385/2008 Xx.)

§9

(1) Xxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx¹²⁾ xxxxxxxxxx společnost, xxxxx obhospodařuje xxxxxxx x nástupnickém xxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxx xxxx rozdělení xx xxxxxxxxxx rejstříku

a) xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxx podle §7 odst. 5, xxx-xx x nově xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx

x) xxxxxxxxx x předkládá výkaz xxxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx zaniklého xxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxxxxxxx xxx xxxx¹³⁾ xxxx od xxxxxxxxxx xxx rozdělení,¹⁴⁾ xxx-xx x přejímající xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která obhospodařuje xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx rozdělením, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vyhláškou výkaz, xxxxx xx sestaven xx konci čtvrtletí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx rozdělení.

(3) Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx stanoveném xxxxx vyhláškou xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx konci xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx zrušení xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 sestavuje a xxxxxxxxx xxxxx rovněž xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx uzavřenou xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§11

Xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx se xx xxxxxx x Českou xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) na xxxxx majetek xxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

x) xxxxxxx xxxx xxxx správní xxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx výkazů

§12

(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x jednotlivým výkazům xxxxx §4 xxxx. 1, §5 odst. 1, §6 xxxx. 1, §6x odst. 1 x §6x xxxx. 1 využívá xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx metodiky [§2 xxxx. 2 xxxx. x)] x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Vykazující xxxxxxx xxxxx zjištěné xxxxxxxx vytváří x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx jako xxxxxxx xxxxxx zprávy¹⁶⁾ Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxx předkládaných xxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxx sestavování xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x jsou uveřejněny xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 30.11.2008 (do xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§13

(1) Investiční xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx potřebné xxx sestavení předkládaných xxxxxx ze xxxxx xxxxxxxxxxxx systému, zejména x účetnictví xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx podílový¹⁷⁾ xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx ukazatelů xxxxxxxxx v metodice.

(2) Xxxxxxxxxx společnost postupuje xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx účetní závěrky xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx¹⁹⁾ x xxxxxxx xxxxxxxx platných xx dni xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx sestavení xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Ostatní vykazující xxxxxxxx postupují xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xx xxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x podle xxxxxxxx xxx sestavování xxxxxx xxxxxxx²⁰⁾ x xxxxxxx podkladů xxxxxxxx xx xxx sestavení xxxxxx.

(4) Pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx předpisem²¹⁾ xxxx xxxxxxx v xxxxxxxx.

(5) Xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxx použije vykazující xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxx údajů x xxxxxx měnách, xxx něž Česká xxxxxxx banka xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx trhu, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx,²²⁾ x xx x x xxxxxxxxx, xxxxx xx týkají xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx.

(6) Při xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,²³⁾ xxxxx xxxx rezidenty²⁴⁾

a) Xxxxx republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx subjekty xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Seznam měnových xxxxxxxxxx institucí v Xxxxx republice" vydaný x xxxxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx států Xxxxxxxx xxxx, x výjimkou Xxxxx republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx "Seznam měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx minimálním xxxxxxxx" xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, která xxx xxxxxxxxxx způsobem umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx.

Účinnost xx 8.2.2006 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§14

(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx auditorem ke xxxxxx vykazovaných údajů xx xxxxxxxx sestavených xx xxxx peněžního xxxx x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §4 xxxx. 1, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx výkazy xxxxx x xxxxxxxxxx hodnotami xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx xx provedení xxxxxxxxxxxxxx změn v xxxxxxxxxx fondu peněžního xxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx provede xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x důvodu xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x předloží x xxxxxx xxxxx xx xxxxxx též xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx trhu, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx čtvrtletí xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x 31. prosinci xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Opětovné xxxxxxxxxx xxxxxx sestavených xx konci jednotlivých xxxxxxxxx provede xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx formou xxxxx xxxxxx xx 1 xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. prosinci xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, dojde-li xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx závěrky auditorem xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx nebo penzijního xxxxx xxxxxxxxxxx x 31. prosinci kalendářního xxxx x předloženého Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §6a xxxx. 1 x §6x xxxx. 1.

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

Xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

§15

(1) Vykazující xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky, zajišťující xxxxxxxxxxxxxx xxxx dat xxxxxx, x elektronické xxxxx pomocí internetové xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx xx nebankovních xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx aplikací xxx xxxx xxx x xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobou. Xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxx xxx se rozumí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx přípravou xxx xxxxxx, vytvořením x xxxxxxxx datové zprávy, xxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx xxxxx §17.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxxx subjekt xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, vyjadřujícím xxxxxxx xxxx xxxxx s xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxx rozumí xxxxxxxx zaměstnanec xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx zprávy, xxxxx xx x aplikaci xxx xxxx dat xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx podle §17.

(4) Předávané xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx osoby xxx xxxxxxxx dat xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 31.8.2010 (xx xxxxxx č. 225/2010 Xx.)

§16

(1) Xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx prostřednictvím xxxxxxxx pro xxxx xxx potvrdí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx přijetí, xxxxx postupuje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.²⁵⁾ Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nesprávných x xxxxxxxxx výkazů a xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx stanoveným x §15, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vysvětlení.

(2) Xxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx přijatého xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx aplikace pro xxxx dat xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx i xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx o provedení, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§17

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxx národní xxxxx nejméně 2 xxxxxxxxxxx x sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx

x) xxxxx pověřených xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxx x xxxx xxxxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx pošty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx rolí pověřených xxxxxxxxxxx x aplikaci xxx xxxx dat.

(2) Xxxxx národní banka xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxxx role x xxxxxxxx xxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx vykazujícího xxxxxxxx x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kód xxxxxx xxx zabezpečování xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx údajů xxxxxxxxxx zaměstnanců xxxx xxxx údaje x xxxxxxxx pro sběr xxx upraví.

Xxxxxxx znění - xxxxxxxx od 1.6.2004 xx 30.11.2008 (do xxxxxx č. 385/2008 Xx.)

Xxxxxxx x. 1 x vyhlášce x. 307/2004 Xx.

Xxxxxxxxx a xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

X) Xxxxxxxxxx sektorová xxxxxxx xxxxx x xxxxx - XXX (XXX) 1-04

Bilance xxxxx x pasiv xxxxx xxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxxx x poslednímu xxx čtvrtletí. Vychází x xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx (ES) x. 2423/2001 xx xxx 22. xxxxxxxxx 2001 x konsolidované xxxxxxx sektoru měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ECB/2001/13), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x je xxxxxxxx o údaje xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx zákona x. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxx členěny xxxxxxx podle xxxxxxxxx x teritoriální příslušností xxxxxxxx (u pohledávek), xxxxxxxx (x xxxxxxx), xxxxxxxx xxxxxx držených xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx fondem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Hodnoty xxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx. Opravné xxxxxxx xxxx zahrnuty x pasivech xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu x rezerv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx vklady x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx papíry v xxxxxx fondu, ostatní xxxxxx a jejich xxxxxx, xxxxxxxxx finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx, xxxxxxxxx finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx aktiv x xxxxx x částečně x doplňkových xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na své xxxxxxxxxx podstatě xxxxxxxxxx:

1. Xxxxx zemí: souhrn xx xxxxxxx xxxx, Xxxxx republika, členské xxxxx Evropské xxxx, xxxxx přijaly euro (xxxx xxx "zúčastněné xxxxxxx xxxxx") celkem, xxxxxx xxxxx xxxxxx.

2. Xxxxx xxx: souhrn xx xxxxxxx měny, XXX, EUR, xxxxxxx xxxx měny celkem.

3. Xxxxx splatnosti: xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx 1 xxx (24 xxxxx), xxx 1 xxx xx 3 xxxxxx xxxxxx, nad 3 xxxxxx do 1 xxxx xxxxxx, nad 1 xxx do 2 xxx xxxxxx, xxx 2 xxxx xx 5 let xxxxxx, xxx 5 xxx xxxx agregace xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxx (vklady xx xxxxxxx účtech, xxxx xxxxxxxxxxxxx vklady, jednodenní xxxxxxxxxxx xxxxxx), xxxxxxx xxxxxx (se sjednanou xxxxxxxxxx, na výpověď), xxxxxxxxxx z repo xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx: xxxxxx xx xxxxxxx typy xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x repo xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

6. Xxxxx xxxxxxxxxxxx sektorů: xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx vládní xxxxxxxxx, xxxxxxx vládní xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ostatní rezidenti/nerezidenti xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, nefinanční xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, jiní finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx) a pomocné xxxxxxxx instituce, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx instituce sloužící xxxxxxxxxxx.

7. Xxxxx druhů xxxxxxx xxxxxx: dluhové xxxxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx), akcie (xxxxxxxx, nekótované), xxxxxxxx xxxxx.

XX) Xxxxxxxxxx výkaz xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxx - XXX (XXX) 3-04

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx fondu xxxxxxxxx xxxx členěných xxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx x. poslednímu xxx xxxxxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x. 2423/2001 xx xxx 22. listopadu 2001 x xxxxxxxxxxxxx rozvaze xxxxxxx měnových xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ECB/2001/13), ve xxxxx pozdějších předpisů. Xxxxxxxxx xxxxxxx odpovídá xxxxxx podílového fondu xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxx XX xxx Xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx o xxxxxx xx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxx xxxx) xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxx. Xxxxxxx položek aktiv xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx položky.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx členěná aktiva - uložené xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx vybraná xxxxxxxxxxx xxxxxxx pasiva - xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx:

1. Xxxxx xxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx státy Xxxxxxxx xxxx xxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx.

2. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx: souhrn xx všechna pásma xxxxxxxxxx, xx 1 xxxx včetně, xxx 1 xxx do 2 let xxxxxx, xxx 2 xxxx.

3. Xxxxx ekonomických xxxxxxx: xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx - nerezidenty, xxxxxx finanční xxxxxxxxx - xxxxxxxxxxx, ostatní xxxxxxxxxxx (bez xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí).

III) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxx xxx - XXX (XXX) 4-04

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxx peněžního trhu xxxxxxxxx xxxxx xxx, xxxxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxx, vychází x xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (ES) x. 2423/2001 xx xxx 22. xxxxxxxxx 2001 o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx sektoru xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX/2001/13), xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx položek xxxxxxxx povaze xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 189/2004 Xx., x kolektivním xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx emitovaných x xxxxxx Evropské xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx x xxxxxx xx zbývající xxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x opravné xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx statisticky členěná xxxxxx - xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx v xxxxxx fondu.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx statisticky xxxxxxx pasiva - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx a pasiv xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx podstatě následovně:

1. Xxxxx měn: xxxxxx xx xxxxxxx xxxx, XXX, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx Hospodářské x xxxxxx unie, XXX, JPY, USD, xxxxxxx xxxx xxxxxx.

2. Xxxxx zemí: Xxxxx xxxxxxxxx, zúčastněné xxxxxxx xxxxx celkem, zbytek xxxxx xxxxxx.

3. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx: souhrn xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx 1 xxxx včetně, xxx 1 rok.

4. Xxxxx xxxxxxxxxxxx sektorů: xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, ostatní xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx (xxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx č. 307/2004 Sb.

Struktura x xxxxx xxxxxx předkládaného xx podílové a xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx podílového/investičního xxxxx - XXX (XXX) 1-04

Bilance aktiv x xxxxx podílového xxxxx (xxxxxx než xxxx xxxxxxxxx trhu) xxxx investičního fondu xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx ze xxx 6. xxxxx 2003 xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x oblasti xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXX/2003/2) x xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx x sestavování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx účtů. Struktura xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx vytvořeného xxxxx zákona x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Položky xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx sektorové a xxxxxxxxxxxx příslušností dlužníků (x pohledávek), xxxxxxxx (x závazků), xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x držitelů xxxxxx xxxxxxxxxxx podílových xxxxx xxxx xxxxx. Xxxxxxx položek xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx hodnotě, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx položky x xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx oprávky jsou xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx ostatního xxxxxxxx x xxxxxx.

Xxxx 1: Aktiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxx fondu, xxxxx xxxxxx, xxxxxxx aktiva x xxxxxx složky, xxxxxxxxx xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, emitované xxxxxxxx xxxxx / xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, například xxxxxxxx deriváty, xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

X. Doplňkové údaje x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

X. Přehled xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxx

X. Xxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx převážně investuje, x xxxxx xxxx xxxxxxxxx, pro xxxxx xx určen)

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx x částečně x xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx následovně:

1. Podle xxxx: xxxxxx xx xxxxxxx xxxx, Česká xxxxxxxxx, zúčastněné xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx celkem.

2. Podle xxxxxxxxxx: xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx 1 xxx (24 xxxxx), xxx 1 xxx do 3 xxxxxx včetně, xxx 3 měsíce xx 1 roku xxxxxx, nad 1 xxx xx 2 xxx xxxxxx, xxx 2 xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

3. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x pohledávek xxxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx účtech, xxxxxxxxxxxxx vklady, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx), ostatní xxxxxx (xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx výpověď), xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx, jiné xxxxxxxxxx.

4. Xxxxx ekonomických xxxxxxx: xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx / xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx instituce (úvěrové xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx, jiné xxxxxxxxx), xxxxxxx rezidenti / xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (podílové a xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé) a xxxxxxx finanční xxxxxxxxx.

5. Xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx: dluhové xxxxx xxxxxx (xxxxxxxx peněžního xxxx, xxxx převoditelné xxxxxxx cenné papíry, xxxxxxx), akcie (kótované, xxxxxxxxxx), xxxxxxxx listy.

Xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 31.12.2011 (xx xxxxxx x. 291/2011 Xx.)

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 307/2004 Xx.

Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx - OFZ (XXX) 3-04

Xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx (instituce xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx leasingu, faktoringu, xxxxxxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx prodeje xxxx.) xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni čtvrtletí. Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx ostatních finančních xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx xx xxx 6. února 2003 xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx statistické xxxxxxxxxxx x postupů xxx xxxxxxxxxx statistických xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx národními xxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXX/2003/2), xxxxxxxxxx x údaje xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx čtvrtletních xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx sektorové x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx dlužníků (x xxxxxxxxxx), věřitelů (x závazků), xxxxxxxx xxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx emitovaných xxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx trhu x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx hodnotě, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x oprávky. Opravné xxxxxxx x oprávky xxxx zahrnuty x xxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx x podíly x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxx, xxxx složky xxxxxxxx x xxxxxx), finanční xxxxxxxx, ostatní pasiva x xxxxxx složky.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx:

1. Xxxxx xxxx: Xxxxx xxxxxxxxx, zúčastněné xxxxxxx xxxxx, nezúčastněné xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx nebo agregace xxxxxxxxx skupin xxxx.

2. Xxxxx splatnosti: do 1 xxxx xxxxxx, xxx 1 rok xx 5 xxx, xxx 5 let xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx splatnosti.

3. Xxxxx xxxx uložených vkladů: xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

4. Xxxxx xxxx xxxxxx poskytnutých domácnostem: xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

5. Podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx finanční xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx peněžního xxxx, xxxx xxxxxxxxx), ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pojišťovny x xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx instituce, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x nerezidenty.

6. Xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx: xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx, x xx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx.

7. Podle xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx úvěry, xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Původní xxxxx - xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx č. 385/2008 Xx.)

Xxxxxxx x. 4 x xxxxxxxx č. 307/2004 Sb.

Struktura x xxxxx výkazu xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx - POJ (XXX) 11-04

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxx. Vychází x xxxxxxxx Rady (XX) x. 2223/96 xx xxx 25. xxxxxx 1996 x Evropském xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xx Xxxxxxxxxxxx (ESA95) x x požadavků x xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx zásadách Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky xx xxx 21. xxxxxxxxx 2002 o požadavcích XXX xx statistické xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx (XXX/2002/7). Položky xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX95.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx a obdobné xxxxxxxxxx, držené akcie xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, x xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, držené účasti x investičních xxxxxxx, xxxxxx jiné xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, pohledávky x xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx pohledávky, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxx - emitované xxxxx xxxxxx jiné xxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x členění xx základní xxxxxxx x xxxxxxx kapitál, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx pojištění, závazky x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx závazky, xxxxxxx pasiva.

Uvedené xxxxxx xxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx na své xxxxxxxxxx podstatě xxxxx:

1. Xxxxx splatnosti: xxxxxx xx všechna xxxxx xxxxxxxxxx, do 1 xxxx xxxxxx, nad 1 xxx.

2. Podle xxxx xxxxxxxxx vkladů: xxxxxxxxxxxx vklady, xxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx: souhrn za xxxxxxx xxxxxxx (rezidenty x xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxxx xxxxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (banky, xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx peněžního xxxx, jiné xxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxxxxx zprostředkovatelé, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, vládní xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, neziskové xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xx rezidenty x nerezidenty.

4. Xxxxx xxxx sledovaných veličin: xxxxx, salda, netransakční xxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 4 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 34/2006 Sb. x xxxxxxxxx xx 8.2.2006

Původní xxxxx - xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 31.12.2012 (do xxxxxx x. 413/2012 Xx.)

Xxxxxxx č. 5 x xxxxxxxx x. 307/2004 Sb.

Struktura x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx penzijní xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx penzijního xxxxx - XXX (ČNB) 12-04

Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x pasiv xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxx Rady (XX) x. 2223/96 xx xxx 25. xxxxxx 1996 x Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xx Xxxxxxxxxxxx (XXX95) a x xxxxxxxxx a xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx sestavování xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx zásadách Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ze xxx 21. xxxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx XXX na xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x oblasti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx (XXX/2002/7). Xxxxxxx xxxxx x pasiv jsou xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX95.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx vklady, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx než xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx, poskytnuté xxxxxx x obdobné xxxxxxxxxx, xxxxxx akcie xxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx kótované x xxxxxxxxxx, držené xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, jiné finanční xxxxxxxxxx, xxxxxxx aktiva.

Část 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx položky - finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, kapitál x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx penzijního xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx důchody x podobné xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x přijaté xxxxxx, xxxx finanční xxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Uvedené xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx ekonomické xxxxxxxx xxxxx:

1. Xxxxx xxxxxxxxxx: xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx splatností, xx 1 xxxx xxxxxx, xxx 1 xxx.

2. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx x nerezidenty), xxxxxxxxxx podniky, Xxxxx xxxxxxx banka, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, finanční xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, domácnosti, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx domácnostem, x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x nerezidenty.

4. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxx, například xxxxx x ocenění, xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 5 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 34/2006 Xx. s xxxxxxxxx xx 8.2.2006