Plné znění - 307/2004 Sb.

Původní znění - xxxxxxxx od 1.6.2004 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx na základě xxxxx Evropských společenství¹⁾ xxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxx") České národní xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx institucí xxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx²⁾ x nejsou xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (dále jen "xxxxxxxxxx xxxxxxx").

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 31.8.2010 (xx xxxxxx x. 225/2010 Xx.)

§2

Xxxxxxxx pojmů

(1) Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx investování, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x

x) xxxxxxx 85 % xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx do

1. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, x xxxxx xx obvykle xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx lze xxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx³⁾ x xxxx xxxxxxxxxxx splatnost xx 1 xxxx,

3. xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, nebo do

4. xxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxx volně xxxxxxxx, nebo xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx 2 roky, anebo

b) xxxxx xxxxxx investování x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx dosahování xxxx xxxxxxxxxx shromážděného majetku xxxxxxxxxxxx úrokovým xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx

x) výkazem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx definovanými datovými xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, předávány a xxxxxxxxxxxx xxxx celek,

c) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx obsahu x xxxxxxxx xxxxxxxx souborů xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vykazovaných xxxxx.

Xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx č. 385/2008 Xx.)

§3

Xxxxx xxxxxxxxxxxx subjektů

Výkazy xxxxxxxxxxx xxxx vykazující xxxxxxxx

x) investiční společnost xx každý vytvořený xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxxxx za

1. xxxx xxxxxxxxx xxxx,

2. xxxx druh podílového xxxxx,

x) xxxxxxxxxx společnost xx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje xx základě smlouvy x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,⁴⁾

x) investiční xxxx, xxxxx nemá xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx X.123 - Ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ekonomických činností (XXXX 65.2), x xxxxx x xxxxx xxxxx podnikání jako xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx činnost poskytují xxxxx xxxx půjčky xxxx xxxxxxxxx smlouvy xxxxxxx xxxxxx, například xxxxxxxx leasing, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x obdobnou xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx na xxxxx Xxxxx republiky xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx složky xxxxx xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx"),

x) xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx provozují xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx^4a) xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx"),

x) xxxxxxxx xxxx^4b).

Xxxxxxx znění - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx č. 385/2008 Xx.)

§4

Xxxxxx xxxxx peněžního xxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx konci xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí (dále xxx "xxxxxxxxx") xx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx

x) XXX (XXX) 1-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx aktiv a xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX10, a to xxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx dnů měsíce xxxxxxxxxxxxx po skončení xxxxxxxxx,

x) XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxx xxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX13, x xx xxxx xx 25 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení xxxxxxxxx,

x) XXX (XXX) 4-04 "Xxxxxxxxxx výkaz xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx měn" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXXX14, x xx vždy xx 25 xxxxxxxxxxxx dnů xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx čtvrtletí.

(2) Charakteristika xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx x xxxxxxx x. 1 x xxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx od 1.6.2004 xx 30.11.2008 (do xxxxxx č. 385/2008 Xx.)

§5

Xxxxx podílového xxxxx x investičního fondu

(1) Xxxxxxxxxx společnost ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx a xx xxxxxxxxxx fond, jehož xxxxxxx obhospodařuje na xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx výkaz XXX (XXX) 1-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx podílového/investičního fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXXX21, x xx xxxx xx 20 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx uzavřenou xxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(3) Charakteristika xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx podle odstavce 1 je xxxxxxx x xxxxxxx x. 2 x této xxxxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (do xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§6

Xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx financování xxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx sestavuje x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XXX (XXX) 3-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx RISIFI23, x xx vždy xx 20 kalendářních xxx xxxxxxx měsíce xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx x xxxxxxx x. 3 x xxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxx znění - xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 31.8.2010 (xx xxxxxx x. 225/2010 Xx.)

§6x

Xxxxx pojišťovny

(1) Xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxx xxxxxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXXX11, a xx xxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx 1., 2. x 3. čtvrtletí x xx 4. xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx měsíce xxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxxxx x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

§6x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 34/2006 Xx. s xxxxxxxxx xx 8.2.2006

Původní xxxxx - xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 31.8.2010 (do xxxxxx č. 225/2010 Xx.)

§6x

Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx fond ke xxxxx každého čtvrtletí xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX (XXX) 12-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx RISIPE12, x xx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. čtvrtletí x xx 4. xxxxxxxxx xx posledního xxxxxxxxxx dne měsíce xxxxx následujícího kalendářního xxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxxx struktury x obsahové náplně xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx uvedena x příloze x. 5 k této xxxxxxxx.

§6x vložen xxxxxxx xxxxxxxxx x. 34/2006 Xx. s xxxxxxxxx xx 8.2.2006

Původní znění - xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 31.8.2010 (xx xxxxxx x. 225/2010 Xx.)

§6x

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nadále předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx pouze xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx podle xxxx xxxxxxxx (§6 xxxx. 1, §6a xxxx. 1 a §6x odst. 1) xxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx do 20. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Dojde-li xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx významné xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, Česká xxxxxxx banka xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxx xxxxxx předkládat xxxxxxx xxxxxxxxx aktiv xxxxx xxxxxxxx 1, x vykazující xxxxxxx xxxxxx sestavuje a xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x organizační xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx (§7).

(3) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx pro účely xxxx vyhlášky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxx xxxxx všech xxxxxxxxxxxx subjektů xxxx xxxxxxxxx.

§6x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 34/2006 Xx. x xxxxxxxxx xx 8.2.2006

Účinnost xx 8.2.2006 xx 31.8.2010 (xx xxxxxx č. 225/2010 Xx.)

Xxxxxxx xxx zahájení x ukončení xxxxxxxxxxx x předkládání výkazů

§7

(1) Xxxxxxxxxx subjekt, xxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxx, zahájí x xxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx bankou xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx přípravu x xxxxxxxxxxx výkazů xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx moci xxxxxxxxxx x povolení

a) k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,⁵⁾

x) x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,⁶⁾

x) x provozování xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx^6a),

x) ke xxxxxx x činnosti xxxxxxxxxx xxxxx^6b).

(2) Za investiční xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxx x obhospodařování, xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv xxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxxx po xxxx zápisu do xxxxxxxxxx rejstříku.

(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxx x jiného xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxx tvořícího Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx xx xxxxx zápisu do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zahájí xxxxxxxxxx subjekt xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxx od 8.2.2006 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§8

(1) Při xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx⁷⁾ investiční xxxxxxxxxx, xxxxx obhospodařuje xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx fondu, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů. Xx-xx xxxx xxxxxxxxx fond xxxxxx peněžního xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxx splynutí xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx trhu.

(2) Při xxxxxxxx xxxxxxxxxx fondů⁸⁾ xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx sloučení xxxxxxxxxx fondů sestavuje x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx i x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx přejímajícího xxxxxxxxxx xxxxx. Je-li xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, investiční xxxxxxxxxx xxx dne xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx za xxxx xxxxxxxxx xxxx.

(3) Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařování xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁹⁾ xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xxxxx fond xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx do nabytí xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x povolení xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx podílového xxxxx xxxxxxxxx.

(4) Při xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx¹⁰⁾ xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx touto xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx sestaveny xx xxxxx čtvrtletí xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

(5) Dojde-li xxxxxx xxxxxxx xx změně xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xxx obhospodařuje, xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx změna xxxxxxx, xxxxxxxxx x předkládá xxxxx xx podílový xxxx podle §5. Xxx xxx změny xxxxxxx sestavuje x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx §4. Dojde-li xxxxxx statutu xx xxxxx fondu xxxxxxxxx xxxx na xxxx xxxxxxxx fond, postupuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(6) Xxx svěření xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x podílovém xxxxx jiné osobě¹¹⁾ xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která majetek xx xxxxx svěřuje x obhospodařování.

Xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 30.11.2008 (do xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§9

(1) Při xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx¹²⁾ xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx majetek x nástupnickém xxxxxxxxxxx xxxxx, xx zápisu xxxx xxxx rozdělení xx obchodního rejstříku

a) xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §7 xxxx. 5, xxx-xx o nově xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, nebo

b) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkaz xxxxxxxxxx údaje x x majetku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxx¹³⁾ xxxx od rozhodného xxx xxxxxxxxx,¹⁴⁾ xxx-xx x xxxxxxxxxxx nástupnický xxxxxxxxxx fond.

(2) Investiční xxxxxxxxxx, xxxxx obhospodařuje xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx zanikajícím xxxx xxxx xxxxxxxxxx, předloží x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vyhláškou xxxxx, xxxxx xx sestaven xx konci xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx rozhodný den xxxx xxxx xxxxxxxx xxx rozdělení.

(3) Xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx obhospodařuje xxxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x termínu xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx čtvrtletí xxxxxxxxxxxxxxx den zrušení xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(4) Podle xxxxxxxx 1 až 3 sestavuje x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fond, který xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx.

Původní xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (do xxxxxx č. 385/2008 Xx.)

§11

Xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xx xxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx bankou xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xx xxxxx majetek xxx xxxxxxxxx konkurz, zamítnut xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo

b) xxxxxxx xxxx xxxx správní xxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

§12

(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §4 odst. 1, §5 xxxx. 1, §6 odst. 1, §6x odst. 1 x §6b xxxx. 1 využívá xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxx [§2 xxxx. 2 xxxx. x)] x sestavování xxxxxx a xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx svého xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx údajů, xxxxx xxxxxxx jako xxxxxxx datové xxxxxx¹⁶⁾ Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxx předkládaných xxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxx sestavování vydává Xxxxx xxxxxxx banka x xxxx uveřejněny xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§13

(1) Xxxxxxxxxx společnost xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx x účetnictví xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx¹⁷⁾ xxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx postupuje xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx podílového nebo xxxxxxxxxxxx fondu¹⁹⁾ a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx sestavení xxxxxx je poslední xxxxxxxxxx den xxxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Ostatní xxxxxxxxxx xxxxxxxx postupují podle xxxxxxxx 1 x 2 xx základě xxxxx x vlastního xxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx²⁰⁾ x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx²¹⁾ xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx.

(5) Pro xxxxxxxx xxxxx x cizích xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxx xxxx použije xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx vyhlášený Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxx přepočet xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx nevyhlašuje xxxx xxxxxxxxxx trhu, xxxxxxxxx vykazující xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,²²⁾ x xx x x xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx.

(6) Xxx xxxxxxxxxx xxxxx o pohledávkách x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,²³⁾ xxxxx jsou xxxxxxxxx²⁴⁾

x) Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx subjekty xxx xxxxxx identifikaci a xxxxxxxxxxx "Seznam xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx" vydaný x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou, xxxxx xxx xxxxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx identifikaci x xxxxxxxxxxx "Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx" xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxxxx způsobem umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

§14

(1) Xxxxx-xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditorem xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx peněžního xxxx x 31. xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §4 xxxx. 1, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx výkazy xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx změn x xxxxxxxxxx xxxxx peněžního xxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx provede xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx dodatečné xxxxxx x důvodu xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx společnost xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx po xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx čtvrtletí xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx úpravou údajů x 31. prosinci xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx výkazů sestavených xx konci xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx investiční xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx do 1 xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 obdobně xxxxxxxxx xxxxxx pojišťovna x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx-xx xx základě ověření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx změnám xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx k 31. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x předloženého Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §6x xxxx. 1 x §6b xxxx. 1.

Xxxxxxx znění - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (do xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

§15

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx výkazy xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx pro sběr xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx výkazy xxxxx xxxxxxxx 1 xx formě xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx sběr xxx x xxx připravených xxxxxxxxxx osobou. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx přípravu xxx xx rozumí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxx přípravou xxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx pro xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx xxxxx §17.

(3) Datové xxxxxx xxxxx odstavce 2 vykazující xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx osobou xx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, který xx x aplikaci xxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zabezpečení předávané xxxxxx xxxxxx xxxxx §17.

(4) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx obsahují jméno x kontaktní údaje xxxxxxxxx osoby pro xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 31.8.2010 (xx xxxxxx č. 225/2010 Xx.)

§16

(1) Xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxx, Česká xxxxxxx xxxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx přijetí, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.²⁵⁾ Xxxxxxxxxx subjekt provede xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx stanoveným x §15, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx přijatého xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, provede xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx dat opravu xxx xxxxxx xxxxxx x v xxxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx o xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx znění - xxxxxxxx od 1.6.2004 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx č. 385/2008 Xx.)

§17

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx přípravou, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx nejméně 2 xxxxxxxxxxx x xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance

a) xxxxx pověřených zaměstnanců,

b) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pro xxxx xxx x xxxx xxxxxxxxxxx (adresa xxxxxxxxxx, telefonní x xxxxxx xxxxx x xxxxxx elektronické xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx),

x) určení xxxxxxxxxxxx xxxx pověřených xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxx xxxx xxx.

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx

x) přiřadí xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx umožňující xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx datových xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx zabezpečování xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku na xxxxx kontaktních xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx v xxxxxxxx xxx xxxx xxx xxxxxx.

Xxxxxxx znění - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx č. 385/2008 Xx.)

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx x. 307/2004 Xx.

Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

X) Čtvrtletní sektorová xxxxxxx aktiv a xxxxx - XXX (XXX) 1-04

Xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx čtvrtletí. Xxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) x. 2423/2001 ze xxx 22. listopadu 2001 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (ECB/2001/13), xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních xxxx. Xxxxxxxxx položek odpovídá xxxxxx podílového xxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx aktiv a xxxxx jsou xxxxxxx xxxxxxx xxxxx sektorové x teritoriální xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (u xxxxxxxxxx), xxxxxxxx (u xxxxxxx), xxxxxxxx fondem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx emitovaných xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxx xxxxxxx v xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x pasivech xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu x rezerv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx vklady x xxxxxxxxxx obdobné xxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, například xxxxxxxx xxxxxxxx, ostatní xxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Pasiva

Obsahuje celková xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxx kapitál x rezervy, xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 3: Doplňkové xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxx xxxxxx aktiv a xxxxx x xxxxxxxx x doplňkových xxxxx xxxx členěny x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx:

1. Xxxxx xxxx: xxxxxx xx všechny xxxx, Xxxxx republika, členské xxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxx xxxxxxx euro (xxxx jen "xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx") celkem, xxxxxx světa xxxxxx.

2. Xxxxx xxx: souhrn xx xxxxxxx měny, XXX, XXX, xxxxxxx xxxx měny xxxxxx.

3. Xxxxx splatnosti: souhrn xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xx 1 xxx (24 xxxxx), xxx 1 den xx 3 xxxxxx xxxxxx, xxx 3 xxxxxx xx 1 xxxx xxxxxx, xxx 1 xxx xx 2 let xxxxxx, xxx 2 xxxx xx 5 let xxxxxx, xxx 5 xxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

4. Podle xxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, jednodenní xxxxxxxxxxx xxxxxx), xxxxxxx xxxxxx (xx sjednanou xxxxxxxxxx, xx výpověď), xxxxxxxxxx x repo xxxxxxx, xxxx pohledávky.

5. Xxxxx typů xxxxxxxxx xxxxx: xxxxxx za xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, úvěry xxxxxxx x repo obchodech, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

6. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx celkem, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxx peněžního xxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, místní vládní xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ostatní xxxxxxxxx/xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vládních xxxxxxxxx, nefinanční xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx) x pomocné xxxxxxxx xxxxxxxxx, pojišťovací xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

7. Xxxxx druhů xxxxxxx xxxxxx: xxxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu, xxxx xxxxxxxxxxxx dluhové xxxxx xxxxxx, xxxxxxx), xxxxx (xxxxxxxx, nekótované), xxxxxxxx xxxxx.

XX) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxx - FPT (XXX) 3-04

Xxxxxxx vybraných aktiv x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxx xxxxx zemí, sestavovaný x. poslednímu xxx xxxxxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (XX) x. 2423/2001 xx dne 22. listopadu 2001 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx (XXX/2001/13), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx položek xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx investování. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pasiv xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx XX xxx Xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx světa. Xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx zemím (xxxxxxx xxxx) je prováděno xx rezidentském principu, xx je podle xxxxxxxx, věřitelů x xxxxxxxx, kteří xxxx xxxxxxxxx xxxx země. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxx hodnotě, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx členěná xxxxxx - uložené vklady x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx pasiva - xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx aktiv a xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx:

1. Podle zemí: xxxxxxxxxx xxxxxxx státy Xxxxxxxx unie xxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx.

2. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx: souhrn xx všechna xxxxx xxxxxxxxxx, xx 1 xxxx xxxxxx, nad 1 rok do 2 xxx včetně, xxx 2 roky.

3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx sektorů: xxxxxx za všechny xxxxxxx - xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx - xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx (bez xxxxxxxx xxxxxxxxxx institucí).

III) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx podle xxx - XXX (XXX) 4-04

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx, xxxxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxx, vychází x nařízení Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (ES) x. 2423/2001 xx xxx 22. listopadu 2001 x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx sektoru měnových xxxxxxxxxx institucí (XXX/2001/13), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podílového xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x. 189/2004 Xx., x kolektivním xxxxxxxxxxx. Sledované xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx Evropské xxxx x dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx měn x doplněny x xxxxxx xx zbývající xxxx. Xxxxxxx položek xxxxx xxxx uváděny x xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx členěná xxxxxx - uložené xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx úvěrům, xxxxxxx xxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx pasiva - xxxxxxx xxxxx, emitované xxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx složky xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx následovně:

1. Xxxxx xxx: xxxxxx xx xxxxxxx xxxx, XXX, jednotlivé měny xxxxxxxxx států Evropské xxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx Hospodářské x měnové unie, XXX, JPY, XXX, xxxxxxx měny xxxxxx.

2. Xxxxx xxxx: Xxxxx xxxxxxxxx, zúčastněné xxxxxxx xxxxx xxxxxx, zbytek xxxxx xxxxxx.

3. Xxxxx xxxxxxx splatnosti: xxxxxx xx všechna pásma xxxxxxxxxx, xx 1 xxxx včetně, nad 1 rok.

4. Podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx: rezidenti/nerezidenti xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, ostatní rezidenti/nerezidenti (xxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxxx).

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.6.2004 xx 30.11.2008 (do xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

Xxxxxxx č. 2 x vyhlášce x. 307/2004 Xx.

Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx jiné xxx xxxxx peněžního xxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx aktiv x pasiv podílového/investičního xxxxx - OFZ (XXX) 1-04

Xxxxxxx aktiv x pasiv xxxxxxxxxx xxxxx (jiného xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx) xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx sestavuje k xxxxxxxxxx xxx čtvrtletí. Xxxxxxx z xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx ostatních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx ze xxx 6. února 2003 xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Evropské centrální xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x postupů xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxx a bankovní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (XXX/2003/2) x xxxxxxx xxxxx, doplněných x xxxxx xxxxxxxx x sestavování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx vytvořeného xxxxx zákona x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Položky xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx zejména xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx příslušností xxxxxxxx (x pohledávek), xxxxxxxx (x xxxxxxx), emitentů xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x držitelů xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx nebo akcií. Xxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxx uváděny x xxxxxx xxxxxxx, nekompenzované x opravné xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx oprávky jsou xxxxxxxx x pasivech xxxx xxxxxxx ostatního xxxxxxxx x rezerv.

Část 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx vklady x xxxxxxxxxx obdobné xxxxxx, xxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx, xxxxxxxxx finanční xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx pasiva x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx / xxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx a rezervy, xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx deriváty, ostatní xxxxxxx.

Xxxx 3: Xxxxxxxxx xxxxx

X. Doplňkové xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx fondem

B. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx akcií xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx emitentů x xxxxx

X. Xxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxx xxxxx majetku, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x podle xxxx xxxxxxxxx, xxx které xx xxxxx)

Xxxxxxx složky xxxxx a pasiv x částečně x xxxxxxxxx údaje jsou xxxxxxx v xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx následovně:

1. Xxxxx xxxx: souhrn xx xxxxxxx xxxx, Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx členské xxxxx celkem, zbytek xxxxx xxxxxx.

2. Podle xxxxxxxxxx: xxxxxx xx xxxxxxx pásma xxxxxxxxxx, xx 1 xxx (24 xxxxx), xxx 1 xxx xx 3 xxxxxx včetně, xxx 3 xxxxxx xx 1 xxxx xxxxxx, xxx 1 xxx do 2 xxx xxxxxx, xxx 2 xxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

3. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů x xxxxxxxxxx xxxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xx běžných xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vklady, jednodenní xxxxxxxxxxx vklady), ostatní xxxxxx (se sjednanou xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx), xxxxxxxxxx x repo xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxxx ekonomických xxxxxxx: xxxxxx xx všechny xxxxxxx (rezidenty x xxxxxxxxxxx), xxxxxxxxx / xxxxxxxxxxx xxxxxx, měnové xxxxxxxx instituce (úvěrové xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxx), xxxxxxx rezidenti / xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx finanční xxxxxxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx a xxxxxxxxxx fondy, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

5. Xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx: xxxxxxx cenné xxxxxx (xxxxxxxx peněžního xxxx, jiné xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx), akcie (xxxxxxxx, xxxxxxxxxx), podílové xxxxx.

Xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 31.12.2011 (xx xxxxxx x. 291/2011 Xx.)

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 307/2004 Xx.

Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx - XXX (XXX) 3-04

Xxxxxxx xxxxx x xxxxx zprostředkovatele xxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxx x poskytování xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx.) xx sestavuje k xxxxxxxxxx dni čtvrtletí. Xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, které jsou xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx xx dne 6. xxxxx 2003 xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx statistických xxxxx v oblasti xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (ECB/2003/2), xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxxx a pasiv xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx příslušnosti dlužníků (x xxxxxxxxxx), xxxxxxxx (x xxxxxxx), emitentů xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů; xxxxxxxxxx xxxxxx dále xxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx typů půjček. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx položky x xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxx zahrnuty v xxxxxxxx.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, uložené xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx a xxxxxx x držení zprostředkovatele, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx (xxxxxxxxx akcie, xxxx složky xxxxxxxx x rezerv), finanční xxxxxxxx, ostatní xxxxxx x jejich xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx jsou členěny x závislosti xx xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx:

1. Xxxxx xxxx: Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx státy, nezúčastněné xxxxxxx státy, zbytek xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx skupin xxxx.

2. Xxxxx splatnosti: do 1 xxxx xxxxxx, xxx 1 xxx xx 5 xxx, xxx 5 xxx xxxx agregace xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

3. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx vkladů: xxxxxxxxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx.

4. Podle xxxx xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxxx: xxxxxx xx spotřebu, xxxxxx na xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

5. Podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxx: nefinanční xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx peněžního xxxx, xxxx xxxxxxxxx), xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, pojišťovny x xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx instituce, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx instituce sloužící xxxxxxxxxxx xxxx agregace xxxxxxxxx sektorů, x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

6. Xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx: xxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxx, a to xxxxxxxx a xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx.

7. Podle xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx půjček: xxxxxxxx xxxxxxx movitých xxxx, xxxxxxxx leasing xxxxxxxxxxx, spotřebitelské xxxxx, xxxxxxxxx prodej, neleasingové xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx segmentů.

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx od 8.2.2006 xx 30.11.2008 (xx xxxxxx x. 385/2008 Xx.)

Xxxxxxx x. 4 x xxxxxxxx č. 307/2004 Xx.

Xxxxxxxxx a xxxxx výkazu xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a pasiv xxxxxxxxxx - XXX (XXX) 11-04

Čtvrtletní xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxx. Vychází z xxxxxxxx Xxxx (ES) x. 2223/96 ze xxx 25. xxxxxx 1996 x Evropském xxxxxxx národních x xxxxxxxxxxxx účtů xx Xxxxxxxxxxxx (ESA95) x x xxxxxxxxx x xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx účtů, xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxx zásadách Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ze xxx 21. xxxxxxxxx 2002 o xxxxxxxxxxx XXX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx účtů (XXX/2002/7). Xxxxxxx aktiv x xxxxx jsou xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX95.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich statisticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx účasti, xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, a xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx účasti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx jiné účasti, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx pohledávky, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxxxx xxxxx papíry xxxx xxx účasti, xxxxxxxx xxxxxxxx, přijaté xxxxxx, xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx kapitál, xxxxxxxxx xxxxxxx životního xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx pojištění, závazky x xxxxxxxxxx xxxxx x přijaté xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx podstatě takto:

1. Xxxxx xxxxxxxxxx: xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, do 1 xxxx xxxxxx, xxx 1 rok.

2. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx: xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxxx ekonomických xxxxxxx: souhrn za xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx), nefinanční xxxxxxx, Xxxxx národní xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx instituce (xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, fondy xxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxx), xxxxxxx finanční zprostředkovatelé, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, vládní xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx instituce xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xx rezidenty x nerezidenty.

4. Xxxxx xxxx sledovaných veličin: xxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxx, například změny x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 4 xxxxxxx právním xxxxxxxxx x. 34/2006 Xx. x xxxxxxxxx od 8.2.2006

Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 8.2.2006 xx 31.12.2012 (xx xxxxxx x. 413/2012 Xx.)

Xxxxxxx č. 5 x vyhlášce x. 307/2004 Xx.

Xxxxxxxxx a xxxxx výkazu xxxxxxxxxxxxx xx penzijní xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx - XXX (XXX) 12-04

Xxxxxxxxxx bilance xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx. Xxxxxxx x xxxxxxxx Xxxx (ES) x. 2223/96 ze xxx 25. června 1996 x Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xx Xxxxxxxxxxxx (XXX95) a x xxxxxxxxx a xxxxxxxx Evropské xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxx zásadách Evropské xxxxxxxxx xxxxx xx xxx 21. xxxxxxxxx 2002 o požadavcích XXX xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx finančních xxxx (XXX/2002/7). Položky xxxxx x xxxxx jsou xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx XXX95.

Xxxx 1: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxx deriváty, xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx účastí v xxxxxxxxxxxx fondech, a xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, xxxxxx jiné účasti, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxx, ostatní xxxxxx.

Xxxx 2: Xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx členěné xxxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx penzijního připojištění, xxxxxxx xx důchody x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxx x přijaté xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx pasiva.

Uvedené xxxxxx aktiv x xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxx xxxxxxxxxx podstatě xxxxx:

1. Podle splatnosti: xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, do 1 xxxx xxxxxx, xxx 1 xxx.

2. Xxxxx typů uložených xxxxxx: xxxxxxxxxxxx vklady, xxxxxxx vklady.

3. Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx: xxxxxx xx xxxxxxx sektory (xxxxxxxxx a nerezidenty), xxxxxxxxxx xxxxxxx, Xxxxx xxxxxxx xxxxx, ostatní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx trhu, jiné xxxxxxxxx), ostatní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx pomocné xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, vládní xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, neziskové xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx na xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx.

4. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx: stavy, xxxxx, xxxxxxxxxxxx změny, například xxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 5 vložena xxxxxxx xxxxxxxxx x. 34/2006 Xx. x účinností xx 8.2.2006