Plné znění - 34/2023 Sb.

Zákon o koordinaci spolupráce s Evropským úřadem pro boj proti podvodům

34/2023 Sb.
 

Zákon

Předmět úpravy §1

Vymezení některých pojmů §2

Příslušný orgán §3

Pravomoci Ministerstva financí v rámci výkonu koordinační služby §4

Opatřování záznamů peněžních transakcí §5

Mlčenlivost §6

Zpracování osobních údajů §7

Přestupky §8

INFORMACE

34

XXXXX

xx dne 25. xxxxx 2023

o koordinaci xxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxxx pro xxx xxxxx xxxxxxxx
&xxxx;

Xxxxxxxxx xx xxxxxx na xxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx:

§1

Předmět úpravy

(1) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx přímo xxxxxxxxxx xxxxxxx Evropské xxxx¹⁾ xxxxxxxxxx spolupráce x Evropským xxxxxx xxx boj xxxxx xxxxxxxx²⁾.

(2) Xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx spolupráci

a) x xxxxxxxxx xxxxxx a

b) xxx xxxxxx daní, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx plnění xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx³⁾.

§2

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx tohoto xxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxx proti podvodům xxxxxxxxxxx vedené xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU, Xxxxxxx) č. 883/2013,

x) podvodem xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx jednání xxxxxxxxxxx nebo ohrožující xxxxxxxx zájmy Xxxxxxxx xxxx x Evropského xxxxxxxxxxxx xxx atomovou xxxxxxx podle xx. 2 bodu 3 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX, Xxxxxxx) č. 883/2013,

c) dožádanou xxxxxx

1. xxxxx,

2. xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pobočky,

3. xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx,

4. xxxxxxxxx elektronických xxxxx, xxxxxxxxxx instituce elektronických xxxxx, xxxxxxxxx elektronických xxxxx xxxxxx rozsahu, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx platebních služeb xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx,

5. xxxxxxx poštovní xxxxxxx, xxxxx poštovní xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxx

1. platební xxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx,

2. xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx než xxxxxxxx účet xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx platební xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx účtu,

3. platba xxxxxxxxx prostřednictvím xxxx, xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx,

4. xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx poukazů xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxx

5. xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx účet.

§3

Xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxxxxx zajišťuje x xxxxx xxxxxx koordinační xxxxxx xxx boj xxxxx podvodům podle xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX, Xxxxxxx) č. 883/2013 (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx xxxxxx") Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§4

Pravomoci Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx výkonu xxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxxxx financí x rámci xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

x) poskytuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx úřadu xxx boj xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx směřující xx xxxxxxxx, xxx došlo x podvodu,

b) xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx Evropského xxxxx pro xxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx směřující xx xxxxxxxx, xxx xxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx vykonávajícími xxxxxxxxx x oblasti veřejné xxxxxx na zajištění xxxxxxxx xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx nástrojů Xxxxxxxx xxxx,

x) opatřuje x xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxx proti xxxxxxxx xxxxxxxxx dostupné x xxxxxxxxx evidenci xxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle zákona x xxxxxxxxx evidenci xxxx,

x) xxxxxxxx pro xxxxxxx vyšetřování Xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx transakcí x xxxxxxx je xxxxxx xxxxx,

x) předává xxxxxxxxxxx xxxxx písmene x) x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, které se xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, Xxxxxxxxxx xxxxx xxx boj xxxxx xxxxxxxx,

x) informuje Evropský xxxx xxx xxx xxxxx podvodům x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x x skutečnostech xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, kterými xx Xxxxxxxx úřad xxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁴⁾,

x) xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxx xxx proti xxxxxxxx x xxxxxxxxxx přijatých xx xxxxxxx obdržených xxxxxxxxx získaných Xxxxxxxxx xxxxxx pro boj xxxxx xxxxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx orgánem xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxx proti xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxx konečné xxxxxxxxxx xxxxx, jakmile xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxx financí x rámci výkonu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §4 xxxx. x) xx základě xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Dožádaná xxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxx koordinační služby xxxxxxx xxxxxxxxx transakcí xxxxx §4 písm. x) x xxxxxxxxxxxx xxxxxx ve lhůtě 10 xxxxxxxxxx xxx xxx xxx doručení xxxx xxxxxxx, není-li Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx koordinační xxxxxx xxxxxxxxx lhůta xxxxx.

(3) Na základě xxxxxxxxxx písemné xxxxxxx xxxxxxxx osoby podané xxxxxxxxxx 3 pracovní xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 2 xxxx Ministerstvo xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx lhůtu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx; xxxxxx xxxxxxxxx x rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxx požadovaných xxxxxxx peněžních xxxxxxxxx.

§6

Xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx statutárního xxxx kontrolního orgánu xxxx xxxxxxxx osoby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx plnění xxxxxxxxxx podle tohoto xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx nevztahuje xx informace xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx mlčenlivost xxxx xxxxxxxxxx zobecněných informací xxxxxxxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx podle tohoto xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxx xx xxxxxx.

(4) X xxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx-xx xxxxx vykonávající v Xxxxxxxxxxxx financí xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx koordinační xxxxxx xxxxxxxxx

x) jiné osobě xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx,

x) oprávněné xxxxx při xxxxxx xxxxxxxxxx xx věcech xxxxxxxxxxxx.

(5) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx mlčenlivost xxxx x xxxxx, xxxxxxxx-xx xx tato xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx zákona xxxx xxxxxxx-xx xxxx xxxxxx.

(6) Xxxxxxxxxxxx financí neposkytne xxxxx zákona x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx podle §4 xxxx. c) x x), xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx Evropského xxxxx xxx xxx xxxxx xxxxxxxx.

§7

Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx

(1) X xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxx proti xxxxxxxx Ministerstvo financí x xxxxx výkonu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx údaje xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxx pro xxx xxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxx financí x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu poté, xxx xxxx xxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx ze xxxxxx Xxxxxxxxxxxx financí v xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx na žádost Xxxxxxxxxx úřadu xxx xxx xxxxx podvodům x x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx.

§8

Xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx osoba xxxxx §6 xxxx. 1 xxxx 5 xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §6.

(2) Xxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 4 xxxx 5 xx dopustí xxxxxxxxx xxx, xx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx opatřované xxxxx §5 xxxx. 1 xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx §5 xxxx. 2 xxxx 3.

(3) Xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxx uložit xxxxxx xx 1 000 000 Xx.

(4) Xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 lze xxxxxx pokutu xx 20 000 000 Xx.

(5) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xxxxxxxxxx Ministerstvo xxxxxxx.

§9

Účinnost

Tento zákon nabývá xxxxxxxxx xxxxxx dnem xxxxxxx kalendářního měsíce xxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxx xxxxxxxxx.
&xxxx;

Xxxxxxxx Xxxxxxx x. x.

Xxxxx v. x.

Xxxxx v. x.

Xxxxxxxxx

Xxxxxx předpis x. 34/2023 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.4.2023.

Ke xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx právního xxxxxxxx.

1) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX, Xxxxxxx) č. 883/2013 xx xxx 11. xxxx 2013 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Evropským xxxxxx xxx xxx xxxxx xxxxxxxx (OLAF) x x xxxxxxx xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (XX) x. 1073/1999 x xxxxxxxx Rady (Xxxxxxx) x. 1074/1999, x xxxxxxx xxxxx.

2) Xxxxxxxxxx Xxxxxx 1999/352/XX, XXXX, Xxxxxxx xx xxx 28. xxxxx 1999 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxx xxx boj xxxxx xxxxxxxx (XXXX), x xxxxxxx xxxxx.

3) Xxxxxxxx Xxxx (XX) č. 515/97 xx xxx 13. xxxxxx 1997 x vzájemné xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx členských států x xxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxx používání xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx Xxxx (EU) č. 904/2010 ze dne 7. xxxxx 2010 x správní xxxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx, x platném xxxxx.

4) Xxxxxx 3 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX, Xxxxxxx) č. 883/2013.