Plné znění - 424/2017 Sb.

Vyhláška o informačních povinnostech některých osob podnikajících na kapitálovém trhu

424/2017 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Výkazy podle přímo použitelných předpisů Evropské unie §3

Výkazy o poskytování investičních služeb, obchodování v obchodních systémech a vypořádání obchodů a převodů §4

Výkazy o majetku zákazníků, finanční a ekonomické situaci, organizační struktuře a o osobách s kvalifikovanou účastí §5

Informace o odměňování §5a

Výkazy poskytovatele služeb skupinového financování §5b

Hlášení o skupině §6

Hlášení o obchodech uvnitř skupiny §6a

Informace o systému vnitřně stanoveného kapitálu a likvidních aktivech §6b

Předkládání ostatních informací §7

Společná ustanovení pro sestavování výkazů §8

Způsob a forma předkládání informací §9

Opravy a změny v předložených informacích §10

Uveřejňování informací §11

Přechodné ustanovení §12

Zrušovací ustanovení §13

Účinnost §14

Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných vykazujícími osobami České národní bance

Příloha č. 2 - Obsah výkazu OCP (ČNB) 72-01

Příloha č. 3

INFORMACE

424

XXXXXXXX

xx xxx 1. xxxxxxxx 2017

x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx některých xxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx

 

Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §199 xxxx. 2 zákona x. 256/2004 Sb., x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 204/2017 Xx., k xxxxxxxxx §16 odst. 7, §47 xxxx. 5, §50 xxxx. 8, §63 xxxx. 5, §71 odst. 5, §73f xxxx. 7, §77 xxxx. 3, §90c odst. 4 xxxxxx xxxxxx, x xxxxx §41 xxxx. 3 xxxxxx x. 6/1993 Sb., x České národní xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx vyhláška xxxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxxxx, xxxxx x xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx, x xx jak výkazů x xxxxxxxxxx xx xxxxx použitelné xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾, xxx x xxxxxxx výkazů x xxxxxxxxxxx úkolů Xxxxx národní xxxxx, x xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx dalších xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx

x) výkazem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx údajů vytvořený xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx elektronické xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) vykazující xxxxxx

1. obchodník x xxxxxxx xxxxxx, který xx bankou,

2. zahraniční xxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxx xxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx"),

3. xxxxxxxxx x cennými xxxxxx, který xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,

4. zahraniční xxxxx s povolením x poskytování investičních xxxxxx, která není xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx služby x Xxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxx xxxxxxx,

5. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx²⁾, xxxxx není xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx majetek xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (portfolio xxxxxxxxxx)³⁾,

6. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx obhospodařuje xxxxxxx xxxxxxxxx, jehož xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nástroj, xx xxxxxxx xxxxx xxxxx x rámci xxxxxxxxx ujednání (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)³⁾,

7. organizátor xxxxxxxxxxxx xxxx,

8. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

9. provozovatel xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

10. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému,

11. xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§3

Xxxxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrových institucí x xxxxxxxxxxxx podniků xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xx xxxxxxxxxxxxx¹⁾ xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §9 odst. 1.

§4

Výkazy o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, obchodování x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx

(1) Vykazující xxxxx podle §2 xxxx. c) xxxx 1, 3, 5 x 6 xx xxxxx obchodní xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx pracovního xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxx výkazy:

a) XXX (ČNB) 20-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x převodech",

b) XXX (ČNB) 30-97 "Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 11-97 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxx o investičních xxxxxxxxxx, kterých xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx" x

x) XXX (XXX) 30-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx".

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. c) xxxx 2 a 4 za xxxxx xxxxxxxx xxx sestavují xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a předkládají xx xxxxxxxxxx xx 7 dnů následujících xx xxxxx xxxxxxxxx xxx.

(3) Vykazující osoby xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 7 xx 9 xx xxxxx xxxxxxxx den xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xx konce pracovního xxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx:

x) XXX (XXX) 12-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx systémy",

b) XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx systému",

c) XXX (ČNB) 60-97 "Xxxxxxxxx x cenách x objemech obchodů",

d) XXX (XXX) 70-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxx" x

x) REF (XXX) 40-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x neodvolatelností vypořádání".

(4) Xxxxxxxxxxxx vypořádacího systému xxxxxxxxx x xxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx dne následujícího xx každém provozním xxx xxxx výkazy:

1. XXX (ČNB) 50-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx" x

2. REF (ČNB) 40-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx vypořádání" x

x) nejpozději xx xxxxx xxxxxxxxxx dne, xxxx předchází xxx, xx xxxxxxx se xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, výkaz XXX (XXX) 20-97 "Xxxxxxxxx x nástrojích xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx".

(5) Xxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx skleníkových xxxxx xxxx xxxxxx deriváty, xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx den x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx pracovního dne xxxxxxxxxxxxx xx tomto xxxxxxxxx xxx xxxxx XXX (XXX) 20-97 "Xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx emise x xxxxxx xxxxxxxxxx".

(6) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx 5 xx xxxxxx x příloze č. 1 x této xxxxxxxx.

§5

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, finanční a xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

(1) Vykazující xxxxx xxxxx §2 písm. x) xxxx 1 xx 6, pokud xxxx oprávněny přijímat xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x xx 20 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx tyto výkazy:

a) XXX (ČNB) 51-12 "Xxxxxxx x cenných xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx",

x) MKT (ČNB) 52-12 "Xxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojích x xxxxxxx zákazníků",

c) XXX (ČNB) 53-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx",

x) MKT (XXX) 54-12 "Xxxxxxx o xxxxxxx x počtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx" a

e) XXX (XXX) 55-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx zákazníků".

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §2 xxxx. c) xxxx 3 x 4 x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x do 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx:

x) XXX (XXX) 01-12 "Finanční informace (XXXXXX) xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx" x

x) XXX (XXX) 48-04 "Organizační xxxxxxxxx a xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx účastí".

(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 3, která xx evropským xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou x xxxxxxx xx xxxxxxxx do obezřetnostní xxxxxxxxxxx podle čl. 7 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) 2019/2033, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí x xxxxxxxxx xx 11 xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 01-04 "Xxxxxxxx xxxxxxxxx (FINREP) xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".

(4) Pokud xx xxxx vykazujících xxxx podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxxxxx stejnou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, výkaz XXX (XXX) 01-04 "Finanční xxxxxxxxx (FINREP) xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx" xxxxxxxxx x předkládá xxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx sumou.

(5) Obsah xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 3 xx xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5x

Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §2 xxxx. c) xxxx 3, která xxxx investičním xxxxxxxx xxxxx čl. 12 xxxx. 1 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (EU) 2019/2033 x není xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx konsolidace xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx uplynulé xxxxxx xxxxxx xx 15. xxxxxx následujícího xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx XXXXX (XXX) 01-01 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx".

(2) Xx-xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. c) xxxx 3 xxxxxxxxx kontrolujícím xxxxxxxxxxx podnikem xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou xxxxxxxxxxx dohledu Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xx konsolidovaném základě x předkládá za xxxxxxxx xxxxxx období xx 15. xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx REMHE (XXX) 01-01 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".

(3) Xxxxx xx více xxxxxxxxxxxx xxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxxxxxx stejnou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx holdingovou xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx REMHE (XXX) 01-01 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx příjmy xx konsolidovaném xxxxxxx" xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx bilanční sumou.

(4) Xx vykazující osobu xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 4 xx odstavec 1 xxxxxxxx xxxxxxx, jedná-li xx o xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než členského xxxxx.

&xxxx;(5) Obsah výkazů xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5x xxxxxx právním předpisem x. 54/2023 Sb. x xxxxxxxxx od 1.7.2023

§5b

Výkazy xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §2 xxxx. x) bodu 11 x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xx 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx:

x) CRF (XXX) 02-01 "Xxxxxxxxx x xxxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx" x

x) XXX (XXX) 03-01 "Vybrané xxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxx x xxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx výjimku podle xx. 11 odst. 3 nebo 4 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (EU) 2020/1503, nepředkládá xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx. a).

(3) Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) xx xxxxxxxx za xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx příslušné xxxxx z xxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx této xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx jiného právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 je xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5x xxxxxx xxxxxxx předpisem x. 54/2023 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.7.2023

§6

Xxxxxxx x skupině

(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §2 xxxx. c) xxxx 3, xxxxx xx xxxxxxxx skupiny, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx roku x xxxxxxxxx xx 31. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx výkaz XXX (XXX) 80-01 "Hlášení x xxxxxxx".

(2) Pokud xx xxxx vykazujících xxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx stejné xxxxxxx, výkaz XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxx" sestavuje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx s nejvyšší xxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx o xxxxxxx" xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xx se xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(4) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§6a

Hlášení x xxxxxxxxx xxxxxx skupiny

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 3, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, sestavuje x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xx 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx XXX (XXX) 72-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx uvnitř xxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§6x xxxxxx právním xxxxxxxxx x. 54/2023 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.7.2023

§6b

Informace x systému xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 3, xx xxxxxx xx vztahují xxxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx podle zákona xxxxxxxxxxxx podnikání xx xxxxxxxxxxx trhu, sestavuje xx uplynulé xxxxxx xxxxxx a předkládá xxxxxxxxxx xx 4 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 01-01 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§6x xxxxxx právním xxxxxxxxx x. 54/2023 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.7.2023

§7

Předkládání xxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 7 a 10 xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx 30 dnů xx uplynutí příslušného xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví x výsledcích xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x dále, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu, o xxx xxxxxxxx situaci x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx.

(2) Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx povinna xxxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxx výroční zprávu, xxxxxxxxx xx způsobem xxxxx §9 odst. 3 x 4.

(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xx 6 měsíců xx xxxxxxxx účetního xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §2 xxxx. c) xxxx 7 xx 10 xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx a jejich xxxxxxx nejpozději 2 xxxxxxxx dny před xxxxxx dnem období, xx kterému xx xxxxx a xxxxx xxxxxxxx,

x) číselnících x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx §4 xxxx. 3 x 4 nejpozději 2 xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx dnem, xx xxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx, x

x) osobách, které xx xxxx xxxx x xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx 30 xxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx.

(5) Má-li xxxxxxxxxxxx vypořádacího systému xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx informace o xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xxxx. x) xx 30 xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

(6) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 písm. c) xxxx 7 xx 9 xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx změnách x xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx bodu 21 přílohy č. 1 x této xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx dne xxxx obchodním dnem, xx xxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx. X xxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxx účinnost xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx čas xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

§8

Společná xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

(1) Vykazující xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx výkazů podle xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx jej xxxxxxxxxxxxx⁴⁾ nebo podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁵⁾.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx vyjádřené x cizí xxxx, xxxxx xx to xxxxxxxxxx, na xxxxx xxxxxxxxx x české xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou xxx xxx xxxxxxxxx výkazu, xxxxxxxxx-xx právní xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxx x xxxxxx, xxx xxx Xxxxx národní banka xxxxxxxxxxx kurzy xxxxxxxxxx xxxx, použije xxxxxxxxxx xxxxx přepočet xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§9

Xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Vykazující xxxxx předkládá České xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6b x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx datové xxxxxx ve xxxxxxx x struktuře xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx aplikačního xxxx uživatelského xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba x elektronické podobě xx xxxxx datové xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx České národní xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Datová xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx adresu xxxxxxxxx Xxxxx národní banky xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby.

(5) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx zprávy xxxxxxxxxx předložení xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx. 2 způsobem xxxxx xxxxxxxx 4, xxxxx xx vykazující xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx.

(6) Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1, sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. O xxxxxxx xxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba Xxxxxx xxxxxxx banku xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§10

Xxxxxx x xxxxx x předložených xxxxxxxxxxx

(1) Xx-xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx zjištěna chyba xxxx xxxx-xx provedena xxxxx x údajích xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx či xxxxxxxx informace. Pokud xxxxxx, změna xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx x dalším xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Dojde-li na xxxxxxx ověření účetní xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx sestavených k 31. prosinci xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx vykazující xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx změn v xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx ovlivňuje xxxxx x x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx též xxxxxxx xxxx navazující výkazy.

(3) Xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx lhůtě xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §9 xxxx. 1 x 2 xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx o xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

§11

Uveřejňování xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx uveřejní údaje x osobách, které xx xxx xxxx x době xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx kvalifikovanou xxxxx, x x osobách xxx xxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, a xx xxxxxxxxxx xx 30 xxx xxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.

§12

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxx k xxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx této vyhlášky, xx xxxxxxx

x) xxxxxxxx č. 235/2008 Sb., o informačních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxx dnem nabytí xxxxxxxxx této vyhlášky,

b) xxxxxxxx č. 236/2008 Sb., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxxxxx mnohostranného obchodního xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxx přede dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx č. 427/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx, xx xxxxx xxxxxxx přede xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§13

Zrušovací xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xx:

1. Xxxxxxxx č. 235/2008 Sb., x xxxxxxxxxxxx povinnostech xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

2. Vyhláška č. 236/2008 Sb., x xxxxxxxxxxxx povinnostech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systému.

3. Vyhláška č. 427/2013 Sb., x předkládání xxxxxx obchodníky x xxxxxxx papíry Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

§14

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 3. xxxxx 2018.

 

Xxxxxxxx:

x z. Xxx. Xxxxx, XXx., Xx.X., x. r.

viceguvernér

Příloha č. 1 x vyhlášce x. 424/2017 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx osobami Xxxxx xxxxxxx bance

1. XXX (XXX) 20-97 "Xxxxxxxxx x uzavřených, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx a převodech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x deníku xxxxxxxxxx, xxxxx byly xx xxxxxxxxxx období provedeny xxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx, které nejsou xxxxxxxx výkazu x xxxxxxxxx předkládaných Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxx xxxxxxx. Uvádí xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx identifikace xxxxxxxxxxxx osob x xxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxx x údaje charakterizující xxxxxx nebo xxxxxx.

2. XXX (XXX) 30-97 "Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx pokynech"

Výkaz obsahuje xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx investičních xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x deníku xxxxxxxxxx. Vykazují se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx neuskutečněných x xxxxxxxx veškerých náležitostí xxxxxxxxx pokynu xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx, zákazníka, xxxxxxxxxx, osob provádějících xxxxxxx xxxxxxxx činnosti x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx přijetí xxxxxx x dalších xxxxxxxx x xxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx provedení xxxxxx.

3. XXX (ČNB) 11-97 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, vypořádaných x zrušených obchodech x xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx uskutečněných xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx XXX (ČNB) 20-97 xxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx obchodů. Vykazují xx údaje, xxxxx xxxx xxxxxxxx deníku xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xx v xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx hlášení xxxxxxx.

4. XXX (XXX) 10-97 "Informace x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, kterých xx xxxxxx pokyny, xxxxxxx a xxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx byla xxxxxxx xx xxxxxxxx XXX (XXX) 20-97, XXX (XXX) 30-97, XXX (XXX) 11-97 xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx hlášení xxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx x investičních xxxxxxxxxx, které nebyly xx xxx sestavení xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxx xx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx identifikace x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx.

5. XXX (XXX) 30-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx"

Xxxxx obsahuje údaje x osobách, které xxxx xxxxxxxxxx pokynu, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx obchodní xxxxxxxx související x xxxxxxx x obchodem, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx XXX (XXX) 20-97, XXX (XXX) 30-97, XXX (XXX) 11-97 xxxx xxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx hlášení xxxxxxx. Vykazují xx xxxxx, xxxxx xxxxxx xx dne sestavení xxxxxx České xxxxxxx xxxxx vykázány, x xxxxx v údajích x xxxxx do xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxx týkající se xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.

6. XXX (ČNB) 12-97 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx uzavřených x obchodním xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxx o xxx, xxx vykazující xxxxx současně poskytuje Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx podle §3 x xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

7. XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x podmínkách x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx investičními xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx na trhu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

8. XXX (XXX) 60-97 "Xxxxxxxxx o cenách x xxxxxxxx xxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx konci xxxxxxxxxx dne xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx systému x xxx xxxx celek, xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x stavu xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systému.

9. XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx systému x xxxxxxxxxxxxxxxx vypořádání"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xxxxx se staly xxxx přestaly xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx poskytovaných x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx systému.

10. XXX (XXX) 70-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx je xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxx xxxxxx, xxxxx poslední xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.

11. XXX (XXX) 50-97 "Xxxxxxxxx o vypořádání xxxxxxx x xxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x převodech xxxxxxxxx x vypořádání x provozní xxx, xx xxxxxxx xx xxxxx vztahuje, o xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, o xxxxxxx xxxxx transakcí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx a x xxxxxxx způsobu x xxxxx xxxxxxxxxx.

12. XXX (XXX) 20-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxx v xxxxxxxx den, xx xxxxxxx xx výkaz xxxxxxxx. Vykazují xx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, které nebyly xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Xxxx xx vykazují xxxxx x údajích xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx dne xxxxxxxxx xxxxxx.

13. XXX (XXX) 51-12 "Přehled o xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx majetkem xxxxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x nerezidentů. Vykazují xx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx x cenném xxxxxx a údaje x splatnosti.

14. XXX (XXX) 52-12 "Přehled x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx systému xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxxxx, xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx. Vykazují xx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, emitenta, xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

15. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx x peněžních xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx zákazníka x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx. Dále obsahuje xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx poskytování xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x investičním nástrojem, xx xxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx podílí. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxx.

16. XXX (XXX) 54-12 "Xxxxxxx o xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů v xxxxxxx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxx x množství xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx obsahuje xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx změnách x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx být vzájemně xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx (například xxxxxxxxx, xxxxx zákazníka, času, xxxx), každá změna xx vykázána zvlášť. X případě, kdy x dané xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx ke xxxxxxx x xxxxxx nástroji x zvýšení xx xxxxxx, uvede xx xxxxx ze změn xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx.

17. XXX (XXX) 55-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx ve výkazech xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx sledovaného období. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nesmí xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx (objemu, xxxxx zákazníka, xxxx, xxxx), každá xxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

18. XXX (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, o xxxxxxx vedoucích xxxxxx, xxxxxxxxxxx osobách xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx dále obsahuje xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x počtu xxxxxx xxxxxxxxxx x organizačních xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx základním xxxxxxxx resp. xxxxxxxxxxx xxxxxxx vyšším xxx 5 % včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx osobě xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údajů x xxxxxxxxx tohoto podílu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

19. XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx o xxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, x to grafické xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx vlastnického xxxxxxxxxx x x hlediska xxxxxx s xxxxxxxxxx xxxx zahrnutých xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xx datový xxxxxx xxxxx používaný x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx obsahu.

20. XXX (XXX) 01-12 "Xxxxxxxx xxxxxxxxx (XXXXXX) xx xxxxxxxxxxxxx základě"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x x vlastním xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx příslibech x xxxxxxxx. Výkaz xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx kalendářního xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxx x základním xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účetních standardů.

21. Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kotací xxxxxxxxxxx organizátorem xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systému xx xxxxxxx xxxxxxxx obchodování, xxxx xx standardní xxxxxxxx lotu, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

22. XXX (ČNB) 20-97 "Xxxxxxx pozic x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxx pozic v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx držených xxxxx osobami v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx účastníků x xxxxxx xxxxxxxxx.

23. FIN (XXX) 01-04 "Xxxxxxxx xxxxxxxxx (XXXXXX) na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby xx konsolidovaném xxxxxxx, x to x xxxxxxxx, závazcích x x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx členění xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů, a x poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx přehled výnosů x xxxxxxx x xxxxxxxx zisku xxxx xxxxxx xx počátku xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x základním xxxxxxx xxxxxxxxx x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.

24. XXXXX (XXX) 01-01 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x vysokými xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx 1 000 000 XXX x více xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx období členěné xxxxx pracovního xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx uvedených xxxxxxxxxx.

25. XXXXX (XXX) 01-01 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x počtu xxxxxxxxxx x odměnami xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx 1 000 000 EUR x xxxx xx počátku xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx období xxxxxxx xxxxx pracovního xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx uvedených xxxxxxxxxx.

26. CRF (XXX) 02-01 "Xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků"

Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx informací x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx konce sledovaného xxxxxx x členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

27. CRF (XXX) 03-01 "Xxxxxxx xxxxx z xxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxx xx počátku xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx sledovaného období x xxxxxxx odvozeném x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

28. ICA (XXX) 01-01 "Informace x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x likvidních xxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxx pilíře 1 a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xxxxx xxxxxxx hodnocení xxxxxxxxxxxx xxxxxxx stanoveného kapitálu xx vnitřní xxxxxx x řízení. Výkaz xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x likvidním aktivům x xxxxxxx stanoveným xxxxxxxxxx xx likviditu x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx vnitřní xxxxxx x xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx také xxxxxxxxx x plánovaným xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx rizika xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 424/2017 Xx.

Xxxxx xxxxxx XXX (XXX) 72-01

1. "Xxxxx XXX (ČNB) 72-01 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx uvnitř xxxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx sjednaných xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx obchodů, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx jedné xxxxxx x smíšenou xxxxxxxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx (xxxx x této xxxxxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx operací.

2. Xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx alespoň xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx korunách x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx měně, xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x označení, xxx xx jedná x xxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxx 5 % x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxx.

3. Xxxxx xx xxx xxxxx typem xxxxxxx vyskytuje xxxx xxx pět xxxxxxxxxx xxxxxxx, uvádí xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se x daném xxxx x xxxxxxxxxx období xxxxxxxxx. Pro xxxxx xxxxxxx se operace xxxxxx povahy sjednané xx xxxxxxx protistranou x xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx.

4. Xxxxxxxx x xxxxxxx k xxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx operacích x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx sjednala, x xx x xxxxxxx xx:

Xxx 1 xxxxxxx, xxxxxxx výsledkem xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, xx. xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vklady xx xxxxxxxxxx kapitálu, rezervních xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

Xxx 2 xxxxxxx uskutečněné x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, tj. xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx, převod x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

Xxx 3 xxxxxxx x finančními nástroji, xx. obchody x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x deriváty, xxxxx, xxxxxx,

Xxx 4 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, tj. xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx, záruky, xxxxxx,

Xxx 5 služby, xx. xxxxxx x oblasti xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx,

Xxx 6 xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx,

Xxx 7 plnění xxxx protistraně, které xx plněním bez xxxxxxxx xxxxxx, plněním x neplatného xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx x xxxxxxxx důvodu, xxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx povinnosti, xxxxxx xxxx po právu xxxxx xxxx xxxxx xx skupině,

Typ 8 xxxxxxx operace neuvedené xxx xxxxx 1 xx 7.

Příloha č. 3 x xxxxxxxx x. 424/2017 Sb.

Příloha č. 3 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 54/2023 Sb.

Xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx x. 424/2017 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 3.1.2018.

Xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jsou podchyceny xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

327/2019 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 424/2017 Sb., x informačních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx podnikajících xx kapitálovém xxxx

x xxxxxxxxx xx 1.6.2020

54/2023 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška č. 424/2017 Xx., x xxxxxxxxxxxx povinnostech xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, ve xxxxx xxxxxxxx č. 327/2019 Sb.

s xxxxxxxxx xx 1.7.2023

Znění jednotlivých xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Xx. 26 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 600/2014 xx xxx 15. xxxxxx 2014 x xxxxxx finančních xxxxxxxx x x xxxxx nařízení (XX) x. 648/2012.

Nařízení Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/590 xx xxx 28. xxxxxxxx 2016, xxxxxx se xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 600/2014, xxxxx xxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2017/1093 xx xxx 20. xxxxxx 2017, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy, pokud xxx o formát xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 ze xxx 26. xxxxxx 2013 x obezřetnostních xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx x o xxxxx nařízení (XX) x. 648/2012, x xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2019/2033 ze xxx 27. listopadu 2019 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx nařízení (XX) x. 1093/2010, (XX) x. 575/2013, (EU) x. 600/2014 x (XX) x. 806/2014, x xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2020/1503 xx dne 7. xxxxx 2020 o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) 2017/1129 x xxxxxxxx (XX) 2019/1937.

Prováděcí xxxxxxxx Xxxxxx (EU) 2021/2284 xx xxx 10. xxxxxxxx 2021, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy pro xxxxxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) 2019/2033, xxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx Komise (EU) 2022/2120 ze dne 13. xxxxxxxx 2022, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx technické xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2020/1503, xxxxx jde x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

2) §481 xxxxxx x. 240/2013 Sb., x investičních xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 336/2014 Xx.

3) §11 xxxxxx x. 240/2013 Xx., xx znění xxxxxx x. 336/2014 Sb. x xxxxxx x. 148/2016 Sb.

4) Xxxxxxxxx xxxxx č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx účetní jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

5) Xx. 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (ES) č. 1606/2002 ze xxx 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.