Právní předpis byl sestaven k datu 02.01.2018.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
VYHLÁŠKA
xx dne 6. xxxxxxxx 2013
o xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
Česká xxxxxxx xxxxx stanoví podle §41 odst. 3 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Sb.:
§1
Předmět xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx obchodníky x xxxxxxx xxxxxx.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx účely xxxx vyhlášky xx xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x předem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx informačním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, předávány x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x elektronické xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx požadavky:
1. xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x umožňují xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx k xxxxxx zprávě xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx značek, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx může xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, ke xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx způsobem, xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx,
x) cenným xxxxxxx x xxxxxxxxxxx cenný xxxxx.
§3
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx
Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx informace xxxxx xxxx vyhlášky, xxxx:
a) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx bankou,
x) xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) obchodník x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx bankou xxxx xxxxxxxx zahraniční xxxxx,
x) organizační xxxxxx zahraniční osoby, xxxxx má xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx pobočkou xxxxxxxxxx xxxxx, x
e) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx osoba s xxxxxxxxx podle §481 xxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x investiční xxxxx, která není xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud obhospodařují xxxxxxx xxxxxxxxx, jehož xxxxxxxx je investiční xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx ujednání (xxxxxxxxx management)1).
§4
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx měsíce x xxxxxxxxx do 23 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce, x němuž xx xxxxxxxx, tyto výkazy:
1. XXX (XXX) 41-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x obchodech",
3. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx" x
4. XXX (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx x osobách".
(2) Xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx 20 xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx osob xxxxx §3 xxxx. x) x b) a xx 21 xxx x případě vykazujících xxxx xxxxx §3 xxxx. x) xx x), po skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 51-12 "Přehled x xxxxxxx papírech x xxxxxxx xxxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx" a
3. XXX (XXX) 53-12 "Přehled x xxxxxxxxx prostředcích x xxxxxxx xxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §3 xxxx. c) x d) xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí a xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
x) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxx obchodníka x cennými papíry",
x) XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX",
x) OCP (XXX) 20-04 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX",
x) OCP (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx struktura x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx",
e) XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x podrozvaha",
x) XXX (XXX) 20-12 "Výkaz xxxxx xxxx ztráty" a
x) FIS (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx informace x xxxxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 písm. x) xx d) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XXX (XXX) 40-97 "Hlášení obchodů x xxxxxxxxxxxx nástroji - OCP".
§5
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Vykazující osoba xxxxx §3 xxxx. x), xxxxx xx xxxxx právního předpisu xxxxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx výkazy xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx jej xxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx pololetí a xxxxxxxxx xx 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (ČNB) 70-02 "Xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx" x
2. OCP (ČNB) 71-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx základě".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. c), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx zahraniční xxxxxxxxxx xxxxxxx instituce, xxxxxxxxxx xxxxxx xx skupině xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby xxxx xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx-xx xx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobu xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx doplňkový dohled xxx finančními konglomeráty, xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x předkládá xx 31. ledna xxxxx stavu x 1. xxxxx x xxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx po změně xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Vykazující xxxxx podle §3 xxxx. x), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx do 30 xxx po skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje, xxxxx XXX (XXX) 72-02 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx holdingové osoby".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §4 xxxx. 1 xx 4 x §5 odst. 1 xx 3 xx uveden x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx. Xxxxx výkazu XXX (ČNB) 72-02 xx xxxxxx v xxxxxxx č. 2 x xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxx xx výkazech xxxxxxxxx x přihlédnutím x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxx3) xxxx x mezinárodních xxxxxxxx standardů upravených xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4).
(3) Xxxxx v xxxxxx xxxxxx se xxxxxx ve xxxxxxxx x xxxxx měně, x to x xxxxxxxx xxxxx kurzu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx x platného xxx xxx xxxxxxxxx výkazu, xxxxxxxxx-xx xxxx právní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx požadavky xxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x xxxxx §5 odst. 1 a 2 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx zprávy xx xxxxxxxxx x xxxxx datových xxxxxxx, xxxxx xxxx dostupné xxxxxxxxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (SDNS), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx obchodníka x xxxxxxx papíry umožňující xxxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), nebo
x) xxxxxxx programové aplikace xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx webové xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx (SDNS-WS).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 písm. a) x x) podepíše xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxx zprávy předkládané xxxxxxxxxxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vydaném Xxxxxx xxxxxxx bankou.
(4) Xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 x 4 se xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx použití xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §4 xxxx. 4 Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx uvedeným x xxxxxxxx 1, xxxxx zajistí, xxx xxxx součástí xxxxxxxxx x uzavřených obchodech xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx regulovaného trhu x xxxxxxxxxxxxx mnohostranného xxxxxxxxxx xxxxxxx5).
§8
Xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx xxxxxxxxxx výkazu České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x údajích xxxxxxxxx xx výkazu, xxxxxxxx vykazující xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx zbytečného odkladu xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxx ovlivní xxxxx x x jiných xxxxxxxx nebo výkazy x dalším xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx vykazující xxxxx též xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Pokud dojde xx výkazu sestaveném x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx roku ke xxxxx vykazovaného xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx 30 xxx xx auditu účetní xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, opraví xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx navazující xxxxxx. Obdobně xx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, dojde-li xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx auditory xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx podle xxxxxxxx 1 nebo 2 Xxxxx národní bance xxxxxxxx stanoveným v §7 společně x xxxxxxxxx o xxxxxx x xxxxxx opravy.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxx výkazy České xxxxxxx xxxxx pomocí xxxxxxxx xxxxxxx v §7 odst. 1 xxxx. x) xxxx x), xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance
x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) adresu xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx elektronické pošty xxxxxx osob x
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx němž xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx kontaktní xxxxx, včetně názvu x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx informuje Českou xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
§10
Xxxxx x způsob zasílání xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 písm. x) x c) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx x digitalizaci obchodního xxxxxxxxx6).
(2) X xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx další xxxxxxxxx, xxxxxxx obsah xx xxxxxx x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx národní bance x xxxxxxxxxxxx podobě x termínu xxxxxxx x termínem xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx zasílají prostřednictvím xxxxxx schránky nebo xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České národní xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx adresu podatelny Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxx kontaktní xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxx datové xxxxxx neumožňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx datové schránky xxxx elektronickou xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 x xxxxxxxxxxxx podobě xx technickém xxxxxx xxx xx adresu Xxxxx národní banky.
§12
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxx k xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, xx xxxxxxx xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., o xxxxxxxxxxx výkazů x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance.
§13
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Vyhláška č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx výkazů x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx České národní xxxxx, xx zrušuje.
§14
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Xxx. Singer, Xx.X., v. x.
Xxxxxxx x. 1 x vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx Xxxxx národní xxxxx
1. XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx obchodech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx použitelným xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxx xx provádí xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx upravující xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), xxxxxxxx xxxxxxxxx o obchodu. Xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx č. 1 xxxxxxx 1 xxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, x xxxxxxxx údajů xxxxxxxxx xxx č. 7 - 15, 19 x 23 x xxxx tabulce, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxx vypořádání xxxxxxx, xxxxx obchodu x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
2. XXX (XXX) 41-12 "xxxxxxxxx o pokynech"
Xxxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxx k obstarání xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx veškerých xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x identifikací x xxxxxxxxxxx xxxxxx, zákazníka, xxxxxxxxxx, osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx obchodní činnosti x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx přijetí xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xxxxxxxxxxx požadovaného xxxxxxx, xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx.
3. XXX (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x obchodech"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx účet. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, které byly x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx identifikace x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x údaje xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx množství, xxxxxxx x xxxx, xxxxxxxxxx, xxxx úplat za xxxxxxxxx xxxxxxx.
4. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x investičních xxxxxxxxxx, xxxxxxx identifikace xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "MKT (XXX) 42-12" s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 2 písm. x) a b) xxxxxx x. 256/2004 Xx., o podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxx"). Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x klasifikace xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx.
5. MKT (ČNB) 44-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxxx pokynu, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx osobách, které xxxxxxxxx odborné xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12". Výkaz xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx identifikace a xxxxxxxxxxx xxxxx.
6. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx x jednotlivých xxxxxxx papírech, které xxxx xxxxxxxx zákazníka xx xxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, a xx xxxxxxx domácí x xxxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, rezidentů x xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx papíru, emitenta x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x cenném xxxxxx, údaje x xxxxxxxxxx.
7. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx období xxxxx xxxxxxxxxxxx zákazníků, rezidentů x nerezidentů. Xxxxx xx zejména x xxxxxxxxxx operace. Xxxxxxxx xx identifikační x xxxxxxxxxxxx údaje týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
8. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx o peněžních xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou evidovány x xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx majetek xx xxxxxx §2 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx umožnění xxxxxxx x xxxxxxxxxxx nástrojem, xx xxxx xx xxxxxxxxxxxx půjčky xxxxxx. Xxxxxxxx se identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx zákazníka x xxxxxxxxx xxxxx x peněžních prostředcích x xxxxx xxxx.
9. XXX (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údaje x vykazující xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx zahraničního xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, pobočkách v xxxxxxxxx, o xxxxxxx xxxxxxxxx orgánů, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x základním xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx složek. Xxxxx obsahuje xxxx xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx včetně strukturovaných xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účasti xxxxxxxxxx xxxxx x jiných xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
10. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxx obchodníka x xxxxxxx papíry"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx, a xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x vlastním xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, zárukách, pohledávkách x derivátů a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
11. XXX (XXX) 11-04 "Doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx a xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xx xxxxxxxxx x pohledávkách x xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx, cenných xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx, struktuře derivátových xxxxxxx podle rizik x typů, xxxx xxxxxxxxx x obdobných xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x nákladů.
12. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX"
Výkaz xxxxxxxx přehled výnosů, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. xxxxxx xx počátku xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
13. XXX (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x vlastním kapitálu x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, pohledávkách x xxxxxxxx a xxxxxxxxx příslibech, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x obdobných položkách.
14. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Xxxxx xxxxx x ztráty xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xxx xxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
15. XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx konsolidačního xxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx a osobách xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje, xxxxxxxx kapitál, základní xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x členech xxxxxxxxx xxxxxx, o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
16. XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx situaci xxxxxxxxxx xxxxx, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx příslibech x xxxxxxxx.
17. FIS (XXX) 20-12 "Výkaz xxxxx xxxx xxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, nákladů x xxxxxxxx zisku nebo xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
18. XXX (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx k rozvaze"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, x to xxxxx x xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, o xxxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spojených x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Příloha x. 2 x vyhlášce x. 427/2013 Sb.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx hlášení XXX (XXX) 72-02
1. Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 72-02 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx období, x xx obchodů, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx vykazující xxxxxx xx xxxxx straně x xxxxxxxx holdingovou xxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx straně druhé (xxxx x xxxx xxxxxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx podrozvahových xxxxxxx.
2. Xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx operacích xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx měně, xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx, x níž xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx operací xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
3. Operace xxxxxx xxxxxxx xx považuje xx významnou, přesahuje-li 5 % x 8 % celkového xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxx článku 92 xxxx. 3 přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě. Xxxxx xx xxx xxxxx xxxxx operace xxxxxxxxx xxxx než xxx významných xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx operací, xxxxx xx x xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx protistranou x xx stejné xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
4. Xxxxxxxx x xxxxxxx k xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx vykazované operace xxxxxxxx. Vykazující xxxxx xxxx xxxxx, xxx x xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx operací.
5. Uvedený xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx sjednaného xxxx xxxxxxxxxx osobou x xxxxxxxxxxxx dané xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxxx operace do xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx stanovenou Českou xxxxxxx bankou:
Xxx 1 xxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx je kapitálové xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx smíšené holdingové xxxxx, xx. peněžité xxxx nepeněžité vklady xx základního xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
Xxx 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx. převod xxxxx xxxx jeho části, xxxxxx x rozdělení xxxxxx vlastních xxxxxx,
Xxx 3 obchody x finančními nástroji, xx. xxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxx,
Typ 4 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxx, pojištění x xxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx,
Xxx 5 xxxxxx, xx. xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx.
Typ 6 xxxxxxxx smluvní xxxx xxxxxxx povinnosti xxxx xxxxxxxxxxx,
Typ 7 xxxxxx vůči xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxx plnění xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx jiná xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxxxx,
Typ 8 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx typem 1 xx 7.
Příloha č. 3 x vyhlášce x. 427/2013 Sb.
Xxxxxxxxx informace předkládané x výkazu XXX (XXX) 80-01
X xxxxxx OCP (XXX) 80-01 předkládanému za xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podle §10 xxxx. 2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x xxxxxxx a xxxxxxxx podobě:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx osobě:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx (činnosti) xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,
2. xxxxxxx xxxxxxxx skutečně xxxxxxxxxxxx;
2. textové informace x xxxxxxxxxx xxxxxxx:
x) předmět xxxxxxxxx (xxxxxxxx) zapsaný v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx ovládanou xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx skupiny smíšené xxxxxxxxxx xxxxx),
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx ovládané xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx holdingové xxxxx);
3. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx osobách
x) xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx činností skutečně xxxxxxxxxxxx,
c) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx přidruženou xxxxxx ovládající xxxxx,
x) přehled služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx skupiny smíšené xxxxxxxxxx xxxxx),
x) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných xxxxxxxxxx xxxxxx přidružené xxxxx (netýká xx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby).
4. grafické xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxx sestaveného xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;
5. grafické znázornění xxxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxx osob xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 427/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.
Xx xxx uzávěrky právní xxxxxxx nebyl xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx předpis x. 427/20013 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. x xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Znění xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) §11 xxxxxx č. 240/2013 Xx., o investičních xxxxxxxxxxxxx a investičních xxxxxxx.
2) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 575/2013 ze xxx 26. června 2013 o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a o xxxxx nařízení (XX) x. 648/2012.
3) Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, xx znění pozdějších xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
4) Článek 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1606/2002 xx xxx 19. xxxxxxxx 2002 x uplatňování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §3 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x. 236/2008 Sb., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx organizátora xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx způsob xxxxxxxxx xxxxxx do elektronické xxxxxx, xxxxxx nakládání x převedenými xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx elektronická xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx).
7) Xxxxxxxx Komise (XX) č. 1287/2006 ze xxx 10. xxxxx 2006, kterým xx xxxxxxx směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2004/39/XX, xxxxx xxx x evidenční povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx finančních nástrojů x xxxxxxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxxxxx.