Plné znění - 424/2017 Sb.

Vyhláška o informačních povinnostech některých osob podnikajících na kapitálovém trhu

424/2017 Sb.

Vyhláška

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

Výkazy podle přímo použitelných předpisů Evropské unie §3

Výkazy o poskytování investičních služeb, obchodování v obchodních systémech a vypořádání obchodů a převodů §4

Výkazy o majetku zákazníků, finanční a ekonomické situaci, organizační struktuře a o osobách s kvalifikovanou účastí §5

Informace o odměňování §5a

Výkazy poskytovatele služeb skupinového financování §5b

Hlášení o skupině §6

Hlášení o obchodech uvnitř skupiny §6a

Informace o systému vnitřně stanoveného kapitálu a likvidních aktivech §6b

Předkládání ostatních informací §7

Společná ustanovení pro sestavování výkazů §8

Způsob a forma předkládání informací §9

Opravy a změny v předložených informacích §10

Uveřejňování informací §11

Přechodné ustanovení §12

Zrušovací ustanovení §13

Účinnost §14

Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných vykazujícími osobami České národní bance

Příloha č. 2 - Obsah výkazu OCP (ČNB) 72-01

Příloha č. 3

INFORMACE

424

VYHLÁŠKA

ze xxx 1. xxxxxxxx 2017

x informačních xxxxxxxxxxxx některých xxxx xxxxxxxxxxxxx na kapitálovém xxxx

 

Xxxxx národní banka xxxxxxx xxxxx §199 xxxx. 2 xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx, ve xxxxx xxxxxx č. 204/2017 Sb., x xxxxxxxxx §16 xxxx. 7, §47 odst. 5, §50 odst. 8, §63 xxxx. 5, §71 xxxx. 5, §73f odst. 7, §77 xxxx. 3, §90c xxxx. 4 xxxxxx xxxxxx, x xxxxx §41 xxxx. 3 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění xxxxxx x. 227/2013 Xx.:

§1

Předmět úpravy

Tato vyhláška xxxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxx, lhůty a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, x xx xxx xxxxxx x návaznosti xx xxxxx použitelné xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx¹⁾, xxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx národní xxxxx, x xxxx xxxxxxxxxxx x uveřejňování xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

x) výkazem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx vytvořený xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx elektronické xxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx

1. xxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, který xx xxxxxx,

2. xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx"),

3. xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, který xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,

4. xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x poskytování investičních xxxxxx, xxxxx není xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx prostřednictvím xxx xxxxxxx,

5. investiční xxxxxxxxxx a zahraniční xxxxx s povolením x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx²⁾, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x investičním xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jehož xxxxxxxx xx investiční nástroj, xx základě xxxxx xxxxx v rámci xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)³⁾,

6. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x jiného členského xxxxx Evropské xxxx, xxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx součástí xx investiční nástroj, xx základě volné xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx ujednání (portfolio xxxxxxxxxx)³⁾,

7. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx,

8. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

9. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systému,

10. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

11. xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§3

Výkazy xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujících oblast xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx institucí x investičních xxxxxxx xxxx činnost poskytovatelů xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisů Xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx¹⁾ xx sestavují x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §9 odst. 1.

§4

Xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, obchodování x xxxxxxxxxx systémech x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 1, 3, 5 x 6 za xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx následujícího xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx tyto xxxxxx:

x) XXX (XXX) 20-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx",

x) XXX (ČNB) 30-97 "Xxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx",

x) FIM (XXX) 11-97 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x uzavřených, xxxxxxxxxxxx a zrušených xxxxxxxxx x xxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 10-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, kterých xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx" x

x) XXX (XXX) 30-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx".

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §2 písm. c) xxxx 2 x 4 xx každý xxxxxxxx xxx sestavují xxxxxx xxxxx odstavce 1 x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx 7 xxx xxxxxxxxxxxxx xx tomto xxxxxxxxx xxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. x) bodů 7 xx 9 xx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx pracovního xxx následujícího xx xxxxx xxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx:

x) XXX (ČNB) 12-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x investičními xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx",

x) XXX (ČNB) 40-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx",

x) XXX (XXX) 60-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx obchodů",

d) XXX (XXX) 70-97 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxx" x

x) XXX (ČNB) 40-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx".

(4) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx dne xxxxxxxxxxxxx xx každém provozním xxx tyto xxxxxx:

1. XXX (XXX) 50-97 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx" x

2. XXX (ČNB) 40-97 "Informace x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systému x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x

x) nejpozději xx xxxxx pracovního xxx, xxxx xxxxxxxxx xxx, xx kterému xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx XXX (ČNB) 20-97 "Xxxxxxxxx x nástrojích xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx".

(5) Xxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx jejich xxxxxxxx, xxxxxxxxx xx každý xxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxx pracovního dne xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx výkaz XXX (XXX) 20-97 "Xxxxxxx pozic x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx".

(6) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 5 xx xxxxxx v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5

Výkazy x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx

(1) Vykazující xxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 1 xx 6, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx zákazníků, x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx měsíce xxxxxxxxx x xx 20 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx:

x) XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojích x majetku xxxxxxxxx",

x) XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx",

x) XXX (ČNB) 54-12 "Xxxxxxx o xxxxxxx x počtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx zákazníků" a

e) XXX (XXX) 55-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků v xxxxxxx xxxxxxxxx".

(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 3 x 4 x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí sestavují x xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, předkládají xxxx xxxxxx:

x) XXX (IND) 01-12 "Xxxxxxxx xxxxxxxxx (XXXXXX) xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx" a

b) XXX (XXX) 48-04 "Organizační xxxxxxxxx x xxxxx x kvalifikovanou účastí".

(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. c) xxxx 3, která xx xxxxxxxxx kontrolujícím xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx holdingovou xxxxxx x zároveň je xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx. 7 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/2033, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 11 xxx druhého měsíce xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, výkaz XXX (XXX) 01-04 "Xxxxxxxx xxxxxxxxx (XXXXXX) na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".

(4) Xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx 3 kontrolováno xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx FIN (XXX) 01-04 "Xxxxxxxx xxxxxxxxx (FINREP) xx xxxxxxxxxxxxxx základě" xxxxxxxxx x xxxxxxxxx vykazující xxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

(5) Xxxxx xxxxxx podle odstavců 1 xx 3 xx xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5x

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 3, xxxxx xxxx investičním xxxxxxxx xxxxx xx. 12 xxxx. 1 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/2033 x není zahrnuta xx obezřetnostní konsolidace xx úrovni České xxxxxxxxx, xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx základě x xxxxxxxxx xx uplynulé xxxxxx období xx 15. xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx XXXXX (XXX) 01-01 "Xxxxxxxxx x odměňování xxxxxxxxxx x vysokými xxxxxx".

(2) Xx-xx vykazující xxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 3 evropským xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikem nebo xx kontrolována xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx evropskou smíšenou xxxxxxxx holdingovou xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xx konsolidovaném xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxx účetní xxxxxx xx 15. xxxxxx xxxxxxxxxxxxx kalendářního xxxx xxxxx REMHE (XXX) 01-01 "Informace x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".

(3) Xxxxx xx více xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx REMHE (XXX) 01-01 "Xxxxxxxxx x odměňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx konsolidovaném xxxxxxx" xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

(4) Xx vykazující osobu xxxxx §2 xxxx. x) bodu 4 xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx-xx xx o xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx.

&xxxx;(5) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 je xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 54/2023 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.7.2023

§5b

Výkazy xxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 11 x xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxx xxxxxxxxx x do 30. xxxxx následujícího xxxx předkládá tyto xxxxxx:

x) XXX (XXX) 02-01 "Xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx" x

x) CRF (ČNB) 03-01 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxx x xxxxxx".

(2) Xxxxx poskytovatel xxxxxx skupinového xxxxxxxxxxx xxxxxxx výjimku xxxxx xx. 11 xxxx. 3 xxxx 4 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (EU) 2020/1503, nepředkládá xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x).

(3) Xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. b) xx xxxxxxxx za xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx financování příslušné xxxxx z xxxxxxx x výkazu xxxxx x xxxxxx předkládá xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(4) Obsah xxxxxx xxxxx odstavce 1 je xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

§5x xxxxxx xxxxxxx předpisem x. 54/2023 Sb. s xxxxxxxxx xx 1.7.2023

§6

Hlášení o skupině

(1) Xxxxxxxxxx osoba podle §2 písm. x) xxxx 3, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xx 31. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx výkaz XXX (XXX) 80-01 "Hlášení x xxxxxxx".

(2) Pokud xx více vykazujících xxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx stejné xxxxxxx, výkaz XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxx" xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx sumou.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx předkládá xxxxx XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx o xxxxxxx" xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, co xx xxxxx nebo přestane xxx osobou podle xxxxxxxx 1.

(4) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 je uveden x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

§6a

Hlášení o obchodech xxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. c) bodu 3, která je xxxxxxxx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxx do 30. xxxxx následujícího xxxx xxxxx XXX (ČNB) 72-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx".

(2) Xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 je xxxxxx x příloze č. 2 x xxxx vyhlášce.

§6a xxxxxx právním předpisem x. 54/2023 Sb. x účinností xx 1.7.2023

§6x

Xxxxxxxxx o systému xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §2 xxxx. x) xxxx 3, xx xxxxxx xx vztahují xxxxxxxx xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xx uplynulé účetní xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx 4 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx účetního xxxxxx, k němuž xx vztahuje, xxxxx XXX (XXX) 01-01 "Xxxxxxxxx x systému xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x likvidních xxxxxxxx".

(2) Xxxxx výkazu xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxx v příloze č. 1 x xxxx vyhlášce.

§6b xxxxxx právním xxxxxxxxx x. 54/2023 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.7.2023

§7

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 xxxx. c) xxxx 7 x 10 předkládají České xxxxxxx bance xxxxxxxxxx xx 30 xxx xx uplynutí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí informace x rozsahu x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví x výsledcích svého xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu, x xxx finanční xxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí.

(2) Xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zprávu, xxxxxxxxx xx způsobem xxxxx §9 odst. 3 x 4.

(3) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxxxxxxxx informace xxxxx xxxxxxxx 2 xx 6 měsíců xx xxxxxxxx účetního xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §2 písm. x) xxxx 7 xx 10 informují Českou xxxxxxx banku x

x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x jejich xxxxxxx xxxxxxxxxx 2 xxxxxxxx dny xxxx xxxxxx xxxx xxxxxx, xx xxxxxxx se xxxxx x xxxxx xxxxxxxx,

x) číselnících x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx výkazech podle §4 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx dnem, xx xxxxxxx xx údaje x xxxxx xxxxxxxx, x

x) xxxxxxx, které xx xxxx xxxx x xxxx xxxxxx xxxxx hromady xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, do 30 xxx xx konání xxxxx hromady.

(5) Xx-xx xxxxxxxxxxxx vypořádacího systému xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx informace o xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xxxx. x) xx 30 xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx valné hromady.

(6) Xxxxxxxxxx osoby xxxxx §2 písm. x) xxxx 7 xx 9 xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x struktuře xxxxx bodu 21 přílohy č. 1 x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxx pracovního dne xxxx xxxxxxxxx dnem, xx kterému xx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx. X xxxxx v xxxxxxxxxxx, xxxxx účinnost xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxx účinnosti xxxx xxxxx.

§8

Společná xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx x předpisů xxx xxxxxxxxxxxxx⁴⁾ nebo xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁵⁾.

(2) Xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x cizí měně, xxxxx xx to xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx kurzem xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx pro xxx sestavení xxxxxx, xxxxxxxxx-xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx účetnictví nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx instituce a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxx x xxxxxx, pro xxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx kurzy devizového xxxx, použije xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§9

Xxxxxx x forma xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Vykazující xxxxx předkládá České xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 až 6b x elektronické xxxxxx xxxx datové xxxxxx xx xxxxxxx x struktuře xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx aplikačního xxxx uživatelského xxxxxxxx xxxxxxxx systému Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx uznávaným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osoby.

(4) Xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x elektronické podobě xx xxxxx xxxxxx xxxxxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Datová xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem xxxxxxxxx xxxxx.

(5) Xxxxx xxxxxxxx datové zprávy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace xxxxx §7 xxxx. 2 xxxxxxxx podle xxxxxxxx 4, zašle xx vykazující xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx národní banky.

(6) Xxxxxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, sdělí Xxxxx národní bance xxxxx x příjmení, xxxxxx pracoviště, telefonní xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx kontaktních xxxx. O xxxxxxx xxxxxx údajů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu.

§10

Xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxx informacích

(1) Xx-xx po xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx chyba xxxx xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba Xxxxx národní bance xxx zbytečného odkladu xxxxxxxx, xxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxxxx. Pokud xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx údajů ovlivňuje xxxxx i x xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Dojde-li xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditorem x xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx údajů xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k 31. xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx změn x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxx časovým xxxxxxx, opraví vykazující xxxxx též všechny xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxx výkazy xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx odstavců 1 x 2 způsobem xxxxxxxxxx v §9 xxxx. 1 x 2 společně x xxxxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.

§11

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x osobách, xxxxx xx xxx měly x xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, x x osobách xxx ovládajících, a xxxxxxxx jejich xxxxxx x českém xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxxxxx do 30 xxx xxx xxx xxxxxx nebo rozhodnutí.

§12

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxx povinnost xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx této xxxxxxxx, xx použije

a) xxxxxxxx č. 235/2008 Sb., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xx znění xxxxxxx xxxxx xxxx nabytí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx č. 236/2008 Sb., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx organizátora xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx,

x) vyhláška č. 427/2013 Sb., x předkládání xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, ve znění xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§13

Xxxxxxxxx ustanovení

Zrušují se:

1. Xxxxxxxx č. 235/2008 Sb., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx provozovatele xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

2. Xxxxxxxx č. 236/2008 Sb., x informačních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x provozovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systému.

3. Xxxxxxxx č. 427/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx obchodníky s xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

§14

Účinnost

Tato vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx 3. xxxxx 2018.

 

Xxxxxxxx:

x x. Xxx. Hampl, MSc., Xx.X., x. r.

viceguvernér

Xxxxxxx x. 1 x vyhlášce č. 424/2017 Xx.

Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx osobami Xxxxx xxxxxxx xxxxx

1. XXX (XXX) 20-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx obchodníka, xxxxx xxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx zrušeny. Xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx, které nejsou xxxxxxxx výkazu x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx všechny xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxxx investičních nástrojů x xxxxx charakterizující xxxxxx xxxx xxxxxx.

2. XXX (ČNB) 30-97 "Xxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx jiného xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxxx v deníku xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx veškerých náležitostí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x identifikací a xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx činnosti x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, času x způsobu přijetí xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xxxxxxxxxxx požadovaného xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx.

3. XXX (XXX) 11-97 "Doplňkové informace x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x investičními xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x převodů x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx byly xx xxxxxxxxxx období provedeny xxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx XXX (ČNB) 20-97 xxxx výkazu xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx součástí deníku xxxxxxxxxx, xxx nevykazují xx v xxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx hlášení xxxxxxx.

4. REF (ČNB) 10-97 "Informace x xxxxxxxxxxxx nástrojích, xxxxxxx xx týkaly pokyny, xxxxxxx a převody"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx byla xxxxxxx xx xxxxxxxx FIM (XXX) 20-97, XXX (XXX) 30-97, XXX (XXX) 11-97 nebo xxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, které nebyly xx dne xxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx vykázány. Dále xx vykazují xxxxx x xxxxxxx x xxxxx investičních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx nástroje, jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx.

5. XXX (XXX) 30-97 "Informace x xxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje x osobách, které xxxx zadavateli xxxxxx, xxxxxxxxx, protistranami xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x obchodem, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx XXX (XXX) 20-97, XXX (XXX) 30-97, XXX (XXX) 11-97 xxxx xxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxx, xxxxx nebyly xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx České národní xxxxx xxxxxxxx, a xxxxx v xxxxxxx x xxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx obsahuje xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx a klasifikace xxxxx.

6. XXX (XXX) 12-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx obchodní xxxxxxx"

Xxxxx obsahuje údaje x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástroji xxxxxxxxxx x obchodním systému x jejich xxxxxxx x xxxx o xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx poskytuje Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx podle §3 x za xxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

7. XXX (XXX) 40-97 "Informace x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x podmínkách x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx všemi xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx přijatými k xxxxxxxxxxx xx trhu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobou.

8. XXX (ČNB) 60-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxx x objemech xxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx ke konci xxxxxxxxxx xxx za xxxxx xxxxxxxxxx typ xxxxxxxxxx systému x xxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, údaje x periodických aukcích, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxx.

9. XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systému a xxxxxxxxxxxx systému x xxxxxxxxxxxxxxxx vypořádání"

Výkaz obsahuje xxxxx o xxxxxxx, xxxxx xx staly xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx obchodního xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx o změně xxxxx poskytovaných o xxxxxxxxxxx vypořádacího xx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

10. XXX (XXX) 70-97 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x indexech xxxxxxxxxx provozovatelem xxxxxxxxxx xxxxxxx, jako je xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxx xxxxxx, xxxxx poslední xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxx xxxxxxx x hodnota xxxxxx.

11. XXX (XXX) 50-97 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx x převodů"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx x vypořádání x xxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx, x změnách xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx a x xxxxxxx způsobu x stavu vypořádání.

12. XXX (XXX) 20-97 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx den, xx xxxxxxx se výkaz xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx České národní xxxxx vykázány. Dále xx xxxxxxxx změny x xxxxxxx všech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykázaných xx dne xxxxxxxxx xxxxxx.

13. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx zákazníků"

Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx majetkem xxxxxxxxx, x xx všechny xxxxx papíry xxxxx xxxxxxxxxxxx zákazníků, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxx papíru, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx o xxxxxx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxx.

14. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx investičních xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx papíry, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx jako xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx podle jednotlivých xxxxxxxxx, xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx nástroji.

15. XXX (ČNB) 53-12 "Xxxxxxx x peněžních xxxxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx u xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx zákazníka v xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx poskytování doplňkové xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx obchodu x xxxxxxxxxxx nástrojem, xx němž xx xxxxxxxxxxxx půjčky xxxxxx. Xxxxxxxx xx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x údaje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx.

16. XXX (XXX) 54-12 "Xxxxxxx o xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx zachyceny xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx obsahuje xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x průběhu xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxx vzájemně xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx (například transakce, xxxxx zákazníka, času, xxxx), xxxxx xxxxx xx vykázána zvlášť. X případě, kdy x dané xxxxxxx xxxxxxx xx jedné xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx ve xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx. Vykazují se xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxx daném xxx xxxxx xxxxx.

17. XXX (XXX) 55-12 "Xxxxxxx x změnách peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx x množství xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx, které nejsou xxxxxxxxx xx výkazech xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx sledovaného xxxxxx. Xxxxx v peněžních xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx (xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx, xxxx, xxxx), xxxxx změna xx xxxxxx xxxxxx.

18. XXX (ČNB) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x vykazující xxxxx, xxxxxxxxxxx pobočky xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx orgánů, xxxxxxxxxxx osobách xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx právech, x počtu xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x společnících s xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. hlasovacích xxxxxxx vyšším než 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx údaje o xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx tohoto xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účasti xxxxxxxxxx osoby x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

19. XXX (ČNB) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx soubor xx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, x to xxxxxxxx xxxxxxxxxx skupiny z xxxxxxxx vlastnického uspořádání x z xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx uvedení xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.

20. XXX (XXX) 01-12 "Xxxxxxxx informace (XXXXXX) xx individuálním xxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x to x aktivech, závazcích x x vlastním xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů, x x poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x zárukách. Výkaz xxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

21. Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxx, množstevních, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x vkládání xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx či xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, cenové xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxx obchodních skupin.

22. XXX (XXX) 20-97 "Xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx derivátech, povolenkách xx emise x xxxxxx xxxxxxxxxx držených xxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx zákazníků.

23. FIN (XXX) 01-04 "Xxxxxxxx xxxxxxxxx (XXXXXX) xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxx x finanční xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, x xx x xxxxxxxx, závazcích x x xxxxxxxx xxxxxxxx x základním členění xxxxxxxxx z mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx, x x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx výnosů x xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xx počátku xxxxxxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx období x xxxxxxxxx členění xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

24. XXXXX (XXX) 01-01 "Xxxxxxxxx x odměňování pracovníků x xxxxxxxx xxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx informace x xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx 1 000 000 XXX a xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x struktury xxxxxxxxxxxx xxxxx uvedených xxxxxxxxxx.

25. XXXXX (CON) 01-01 "Xxxxxxxxx x odměňování xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx konsolidovaném xxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x počtu xxxxxxxxxx x odměnami xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx 1 000 000 EUR x xxxx xx počátku xxxxxxxxxxxx roku xx xxxxx sledovaného xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x struktury xxxxxxxxxxxx odměn uvedených xxxxxxxxxx.

26. XXX (XXX) 02-01 "Informace x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx"

Xxxxx xxxxxxxx informace x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx a fixních xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů.

27. XXX (XXX) 03-01 "Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx x ztráty"

Výkaz obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx.

28. ICA (XXX) 01-01 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a likvidních xxxxxxxx"

Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx udržovaném xxxxxxxx x xxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 1 x dodatečných xxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx xx vnitřní xxxxxx x xxxxxx. Xxxxx xxxx obsahuje informace x xxxxxxxxx xxxxxxx x vnitřně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx likviditu x xxxxxxxx rizikových xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx také xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hospodaření, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx ukončení xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx pokrytých xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 424/2017 Sb.

Obsah xxxxxx XXX (XXX) 72-01

1. "Xxxxx XXX (ČNB) 72-01 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxx skupiny" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx obchodů, xxxxxx x jiných ujednání xxxx vykazující xxxxxx xx jedné xxxxxx x xxxxxxxx holdingovou xxxxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx (dále x této xxxxxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

2. Xxxxx x xxxxxxxxxxxx sledovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx alespoň xxxxxxxx xxxxxxx operace x xxxxxxx xxxxxxxx x případně xxxx xx xxxxxxxx měně, xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxx xxxxxxxxxx osoba provedla xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xx xxxxx x xxxxxxx významnou, xxxxx xxxxxxxxx 5 % x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Xxxxx xx xxx daným xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx pět xxxxxxxxxx xxxxxxx, uvádí xx xxx hodnotově nejvyšších xxxxxxx, pokud xx x xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx sjednané xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x ve stejné xxxx považují xx xxxxx xxxxxxx.

4. Xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx uvede xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx operacích x protistranách, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xx x xxxxxxx xx:

Xxx 1 xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, xx. peněžité xxxx xxxxxxxxxx vklady do xxxxxxxxxx kapitálu, rezervních xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx pohledávky,

Typ 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osob ve xxxxxxx, tj. xxxxxx xxxxx nebo xxxx xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

Xxx 3 xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx. obchody x xxxxxxx papíry, obchody x xxxxxxxx, úvěry, xxxxxx,

Xxx 4 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx,

Xxx 5 xxxxxx, xx. xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx rizik, xxxxxx xxxxxxxxx, vypořádání xxxxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx,

Xxx 6 xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx povinnosti vůči xxxxxxxxxxx,

Xxx 7 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx důvodu, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx x xxxxxxxx důvodu, xxxxx odpadl, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xx právu xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx,

Xxx 8 xxxxxxx operace xxxxxxxxx xxx typem 1 xx 7.

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 424/2017 Xx.

Xxxxxxx x. 3 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 54/2023 Sb.

Xxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx x. 424/2017 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 3.1.2018.

Ve xxxxx xxxxxx právního xxxxxxxx xxxx podchyceny xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

327/2019 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 424/2017 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx podnikajících xx xxxxxxxxxxx trhu

s xxxxxxxxx od 1.6.2020

54/2023 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 424/2017 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx některých xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, ve xxxxx xxxxxxxx č. 327/2019 Xx.

x xxxxxxxxx xx 1.7.2023

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx právního xxxxxxxx.

1) Xx. 26 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) č. 600/2014 xx xxx 15. xxxxxx 2014 x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012.

Xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) 2017/590 ze xxx 28. července 2016, xxxxxx xx xxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 600/2014, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy xxx hlášení obchodů xxxxxxxxxx orgánům.

Prováděcí xxxxxxxx Xxxxxx (EU) 2017/1093 xx xxx 20. xxxxxx 2017, xxxxxx xx xxxxxxx prováděcí xxxxxxxxx normy, xxxxx xxx x formát xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 575/2013 ze xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012, v xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) 2019/2033 xx xxx 27. xxxxxxxxx 2019 x obezřetnostních xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx x o xxxxx nařízení (XX) x. 1093/2010, (EU) x. 575/2013, (EU) x. 600/2014 x (XX) x. 806/2014, x platném xxxxx.

Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2020/1503 xx xxx 7. xxxxx 2020 o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx služeb xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxx (XX) 2017/1129 x směrnice (XX) 2019/1937.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2021/2284 xx dne 10. xxxxxxxx 2021, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2019/2033, xxxxx xxx o xxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) 2022/2120 xx dne 13. xxxxxxxx 2022, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) 2020/1503, xxxxx xxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, formuláře a xxxxxxx pro podávání xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

2) §481 zákona x. 240/2013 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x investičních fondech, xx xxxxx zákona x. 336/2014 Xx.

3) §11 xxxxxx x. 240/2013 Xx., xx xxxxx zákona x. 336/2014 Xx. x xxxxxx č. 148/2016 Xx.

4) Xxxxxxxxx xxxxx č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů.

5) Xx. 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) č. 1606/2002 xx xxx 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.