Právní předpis byl sestaven k datu 02.01.2018.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
XXXXXXXX
xx xxx 6. xxxxxxxx 2013
o xxxxxxxxxxx xxxxxx obchodníky x xxxxxxx papíry Xxxxx xxxxxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §41 xxxx. 3 xxxxxx č. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx bance, xx xxxxx zákona č. 227/2013 Sb.:
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
§2
Vymezení xxxxx
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxxx souborem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x zpracovávány jako xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx požadavky:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x umožňují xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx pro vytváření xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxx svou xxxxxxxx xxxxxxxxx, a
3. xxxx x datové xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx následnou xxxxx xxx,
x) cenným papírem x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§3
Členění xxxxxxxxxxxx xxxx
Osobami, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance informace xxxxx xxxx vyhlášky, xxxx:
a) xxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxx je bankou,
x) obchodník s xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx pobočkou zahraniční xxxxx,
x) obchodník x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx není xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx povolení xxxxxx dohledu jiného xxxxx x poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxx xxxxxxxx zahraniční xxxxx, a
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx osoba x xxxxxxxxx podle §481 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx obhospodařují xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxx, na xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx smluvního xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)1).
§4
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx 23 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. MKT (ČNB) 41-12 "Informace x xxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x obchodech",
3. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx" x
4. MKT (XXX) 44-12 "Informace x xxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx osoba sestavuje x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx měsíce x xxxxxxxx do 20 xxx v případě xxxxxxxxxxxx xxxx podle §3 písm. a) x b) a xx 21 dnů x případě vykazujících xxxx xxxxx §3 xxxx. x) xx x), po skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
1. XXX (ČNB) 51-12 "Přehled x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx",
2. XXX (ČNB) 52-12 "Xxxxxxx x ostatních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx" a
3. XXX (XXX) 53-12 "Přehled x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. c) x x) sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí x xxxxxxxxx xx 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního čtvrtletí, x němuž se xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
x) XXX (ČNB) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx",
x) OCP (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX",
x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x CP",
x) OCP (XXX) 48-04 "Organizační struktura x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx",
x) XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx",
x) XXX (XXX) 20-12 "Výkaz zisku xxxx ztráty" x
x) XXX (XXX) 40-12 "Doplňkové informace x rozvaze".
(4) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 písm. a) xx x) předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX (ČNB) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx - XXX".
§5
Výkazy xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Vykazující xxxxx xxxxx §3 písm. x), xxxxx je xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx upravujícího obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkazy xxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx podle odstavce 1 dále xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx do 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. XXX (XXX) 70-02 "Rozvaha xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx" x
2. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx xxxxx x ztráty xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 písm. c), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx ve skupině xxxxxxxx holdingové xxxxx, xxxxxxxxxx osobou xx xxxxxxx zahraniční xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, odpovědnou xxxxxx xx skupině xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby xxxx xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxxxxx, nevztahují-li xx na takovouto xxxxxxxxxx osobu pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx doplňkový xxxxxx xxx finančními xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx rok xxxxxxxxx a předkládá xx 31. ledna xxxxx xxxxx x 1. xxxxx a xxxx xxx zbytečného xxxxxxx po xxxxx xxxx xxxxxx rozhodné xxxxxxxx xxxxx OCP (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x struktuře konsolidačního xxxxx".
(4) Vykazující xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), xxxxx xx odpovědnou xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 72-02 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx holdingové osoby".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxx
(1) Xxxxx výkazů xxxxx §4 xxxx. 1 až 4 x §5 xxxx. 1 xx 3 xx xxxxxx x příloze č. 1 x této xxxxxxxx. Obsah výkazu XXX (XXX) 72-02 xx xxxxxx x xxxxxxx x. 2 x xxxx xxxxxxxx.
(2) Údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x přihlédnutím x xxxxxx xxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx účetnictví a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Evropské unie4).
(3) Xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx výkazech x xxxxx xxxx, x xx v xxxxxxxx xxxxx kurzu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou x xxxxxxxx xxx xxx sestavení xxxxxx, xxxxxxxxx-xx xxxx xxxxxx xxxxxxx upravující účetnictví xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
§7
Xxxxxx x forma předkládání xxxxxx
(1) Vykazující xxxxx předkládá České xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx §4 x xxxxx §5 xxxx. 1 x 2 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx zprávy xx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx souborů, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx
x) programové xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx umožňující xxxxxxxxxxxxx xxxxxx informací (XXX/XXXXXXX), nebo
c) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx výkazu xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx pro sběr xxx (SDNS-WS).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x odstavci 1 xxxx. x) xxxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx založenou xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou.
(4) Výkazy xxxxx §5 xxxx. 3 x 4 se xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxx není xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §4 odst. 4 Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx právního předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x provozovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx5).
§8
Xxxxxx xxxx ve xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx xxxxxxxxxx výkazu Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx vykazující xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxx xxxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxx údaje x x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, opraví xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx navazující výkazy.
(2) Xxxxx xxxxx xx výkazu sestaveném x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxxx údaje xx xxxxxxx ověření xxxxxx závěrky xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxx, nejpozději xx 30 xxx xx auditu účetní xxxxxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxx údaje x xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx x dalším xxxxxxx obdobím, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx tyto navazující xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx-xx xx změně xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditory xxxxxx osob xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx předloží xx xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx 2 Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v §7 xxxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
§9
Zajištění xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx výkazů
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx výkazy Xxxxx xxxxxxx bance pomocí xxxxxxxx xxxxxxx x §7 xxxx. 1 xxxx. x) nebo x), xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance
a) xxxxx kontaktních xxxx,
x) xxxxxx pracoviště, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx elektronické xxxxx xxxxxx xxxx a
x) číslo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, včetně xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx čísla xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, který xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x odstavci 1.
§10
Forma x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx informací
(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxx. a) x c) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx zprávu a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx6).
(2) K xxxxxx podle §5 xxxx. 3 předkládá xxxxxxxxxx xxxxx další xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx uveden v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx. Tyto xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xx zasílají xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx adresu xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx podepsány xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxx datové xxxxxx neumožňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx vykazující xxxxx xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x elektronické xxxxxx xx technickém xxxxxx xxx na adresu Xxxxx xxxxxxx banky.
§12
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a předložit xxxxxx, které xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. prosince 2013, xx použije xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx obchodníky x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance.
§13
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x předkládání výkazů x dalších informací xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, se xxxxxxx.
§14
Účinnost
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Xxx. Singer, Xx.X., x. x.
Xxxxxxx x. 1 k xxxxxxxx x. 427/2013 Sb.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx
1. XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx, xx podmínek xxxxxxxxxxx xxxxx použitelným xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxx xx provádí xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx upravující trhy xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), xxxxxxxx xxxxxxxxx x obchodu. Xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x tabulce x. 1 přílohy 1 xxxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx x. 7 - 15, 19 a 23 x xxxx tabulce, xxxxxxxx identifikaci xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, objem obchodu x referenční číslo xxxxxxx xxxxxxx.
2. XXX (ČNB) 41-12 "xxxxxxxxx x xxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx investičních xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx pokyny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x identifikací a xxxxxxxxxxx pokynu, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx obchodní činnosti x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx s xxx, xxxxxxxxxxx požadovaného obchodu, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx.
3. XXX (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x obchodech"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx obchodníkem x cennými xxxxxx xx vlastní účet. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, které byly x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx relevantní skutečnosti xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx množství, hodnoty x xxxx, xxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx.
4. XXX (ČNB) 43-12 "Xxxxxxxxx x nástrojích"
Xxxxx xxxxxxxx údaje x investičních xxxxxxxxxx, xxxxxxx identifikace byla xxxxxxx ve xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12" s výjimkou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 2 xxxx. x) a x) xxxxxx x. 256/2004 Xx., o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále jen "xxxxx"). Xxxxx obsahuje xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x klasifikace xxxxxxxx, jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx.
5. XXX (ČNB) 44-12 "Informace x xxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx pokynu, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx související s xxxxxxx a xxxxxxxx, x xxxxxxxx zástupcích, xxxxxxxxxxxxx xx ve xxxxxxxx "XXX (ČNB) 41-12" a "XXX (XXX) 42-12". Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.
6. XXX (ČNB) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Výkaz obsahuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, údaje x xxxxxxxxxx.
7. XXX (XXX) 52-12 "Přehled x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx cenné xxxxxx, xxxxxxxxxxx x obchodním xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu §2 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, rezidentů x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazují xx identifikační a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxxx a zákazníka, xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx nástroji.
8. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x vykazující osoby xxxx zákaznický majetek xx xxxxxx §2 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxxxx po xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx služby xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx nástrojem, xx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx podílí. Xxxxxxxx xx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x hodnotové xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx apod.
9. XXX (ČNB) 48-04 "Organizační xxxxxxxxx x osoby x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx pobočky xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, pobočkách v xxxxxxxxx, o xxxxxxx xxxxxxxxx orgánů, kontaktních xxxxxxx pro vymezené xxxxxxx činností. Výkaz xxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxxx kapitálu, xxxxxxxxxxx právech, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx x podílem xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % včetně strukturovaných xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, základní xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx o všech xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vykazujícím xxxxxxxx včetně strukturovaných xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podílu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x jiných xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
10. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx papíry"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x základním xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, pohledávkách x xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx položkách.
11. XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkazům XXX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx informace x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx nebo xxxxxx, x xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx, xxxxxxxxx derivátových xxxxxxx xxxxx rizik x xxxx, xxxx xxxxxxxxx x obdobných xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x nákladů.
12. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx výnosů, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. ztráty xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx.
13. XXX (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě"
Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xxx xxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx, a xx x xxxxxxxx, závazcích x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, poskytnutých xxxxxxxxxx, zárukách, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxx příslibech, zárukách, xxxxxxxxx z derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
14. OCP (ČNB) 71-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x účetního xxxxx, xxxx. ztráty xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx x základním xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
15. OCP (XXX) 80-01 "Hlášení x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx identifikační údaje, xxxxxxxx kapitál, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxxx účastech, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro účely xxxxxxxxxxxxxxx požadavků).
16. XXX (ČNB) 10-12 "Xxxxxxx x podrozvaha"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, a xx x aktivech, xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx x základním xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx příslibech x xxxxxxxx.
17. XXX (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xx počátku xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
18. FIS (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, x xx údaje x derivátech x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, o xxxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx položek x x finančních xxxxxxxx poskytnutých xxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x převodem xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx x. 2 k xxxxxxxx x. 427/2013 Sb.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx hlášení XXX (XXX) 72-02
1. Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (ČNB) 72-02 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx období, a xx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx osobou xx xxxxx xxxxxx x smíšenou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx dalšími xx ovládanými xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx (xxxx x xxxx xxxxxxx jen "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2. Údaje x xxxxxxxxxxxx sledovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx alespoň celkovou xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx také xx xxxxxxxx xxxx, identifikační xxxxx x xxxxxxxxxxx, x níž vykazující xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx operací xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
3. Xxxxxxx uvnitř xxxxxxx se xxxxxxxx xx významnou, xxxxxxxxx-xx 5 % z 8 % celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazující osoby xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx méně než xxx xxxxxxxxxx operací, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx operací, xxxxx xx v xxxxx typu x xxxxxxxxxx období xxxxxxxxx. Xxx účely hlášení xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
4. Xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vykazovaných operacích x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx vykazované xxxxxxx xxxxxxxx. Vykazující osoba xxxx xxxxx, xxx x xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podrobněji xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
5. Uvedený typ xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, služby nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x protistranou dané xxxxxxx. K xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx použije xxxxxxxxxx xxxxx následující xxxxxxxxxxx stanovenou Českou xxxxxxx xxxxxx:
Xxx 1 xxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxxx osob xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, tj. xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
Xxx 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx propojení xxxx xx skupině xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx, xxxxxx z rozdělení xxxxxx xxxxxxxxx zdrojů,
Xxx 3 xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx. obchody s xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxx,
Xxx 4 xxxxxxxxxxxx operace, xx. xxxxxxx přísliby, pojištění x xxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx,
Xxx 5 xxxxxx, xx. služby x xxxxxxx řízeni xxxxx, řízení likvidity, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx, obhospodařování aktiv, xxxxxxxxxxx.
Xxx 6 xxxxxxxx smluvní xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx,
Xxx 7 xxxxxx xxxx protistraně, xxxxx xx plněním xxx xxxxxxxx důvodu, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx úkonu xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx jiná xxxxx ve skupině xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
Typ 8 xxxxxxx xxxxxxx neuvedené xxx typem 1 xx 7.
Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 427/2013 Sb.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx XXX (XXX) 80-01
X xxxxxx XXX (XXX) 80-01 xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxx předloží xxxxxxxxxx osoba podle §10 odst. 2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxx:
1. xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,
2. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;
2. textové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx:
x) předmět xxxxxxxxx (xxxxxxxx) zapsaný v xxxxxxxxx rejstříku,
x) xxxxxxx xxxxxxxx skutečně xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx ovládanou xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) přehled služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby),
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx (netýká se xxxxxxx holdingové osoby);
3. xxxxxxx informace x přidružených xxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx v xxxxxxxxx rejstříku,
b) xxxxxxx xxxxxxxx skutečně xxxxxxxxxxxx,
c) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx přidruženou xxxxxx xxxxxxxxxx osobě,
x) přehled xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou xxxxxx osobám x xxxxxxxxxxxxx celku (netýká xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx osoby),
x) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby).
4. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx do konsolidačního xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;
5. xxxxxxxx znázornění xxxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx zahrnutých xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Informace
Právní xxxxxxx č. 427/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.1.2014.
Ke xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx nebyl xxxxx xx doplňován.
Právní xxxxxxx x. 427/20013 Xx. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. x xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx právních xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx shora uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §11 xxxxxx x. 240/2013 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a x xxxxx nařízení (XX) x. 648/2012.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (ES) č. 1606/2002 xx xxx 19. xxxxxxxx 2002 x uplatňování mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §3 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x. 236/2008 Sb., o xxxxxxxxxxxx povinnostech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx č. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx způsob převedení xxxxxx xx elektronické xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
7) Xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1287/2006 xx xxx 10. xxxxx 2006, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2004/39/XX, xxxxx xxx x xxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x x vymezení xxxxx xxx xxxxx zmíněné xxxxxxxx.