Právní předpis byl sestaven k datu 02.01.2018.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
VYHLÁŠKA
xx xxx 6. xxxxxxxx 2013
x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §41 xxxx. 3 xxxxxx č. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx bance, ve xxxxx xxxxxx č. 227/2013 Xx.:
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Tato xxxxxxxx xxxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x předkládání xxxxxx České xxxxxxx xxxxx obchodníky x xxxxxxx xxxxxx.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx účely xxxx vyhlášky se xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx seskupení údajů x předem definovanými xxxxxxxx strukturami, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, předávány x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x elektronické xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx a které xxxxxxx xxxx požadavky:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx prostřednictvím vydaného xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x připojeny x xxxxxx zprávě pomocí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx k datové xxxxxx, xx xxxxx xx vztahují, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, že xx xxxxx zjistit xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx,
x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§3
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx osob
Xxxxxxx, xxxxx předkládají Xxxxx xxxxxxx bance informace xxxxx této xxxxxxxx, xxxx:
a) obchodník x cennými papíry, xxxxx xx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx s xxxxxxx papíry, který xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
c) xxxxxxxxx x cennými papíry, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx pobočkou xxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx služeb x xxxx pobočkou zahraniční xxxxx, a
e) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §481 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x investičním xxxxxx, pokud obhospodařují xxxxxxx zákazníka, xxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx úvahy x xxxxx xxxxxxxxx ujednání (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)1).
§4
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Vykazující osoba xxxxx §3 xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx měsíce x xxxxxxxxx xx 23 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (ČNB) 41-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxx",
2. MKT (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x obchodech",
3. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx" x
4. XXX (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx x osobách".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx do 20 xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx osob xxxxx §3 písm. a) x x) x xx 21 dnů x případě xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §3 xxxx. x) xx x), xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x němuž se xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. MKT (XXX) 51-12 "Xxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx" x
3. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx prostředcích x xxxxxxx zákazníků".
(3) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 písm. x) x x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
x) OCP (ČNB) 10-04 "Rozvaha obchodníka x xxxxxxx papíry",
x) OCP (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxx informace x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX",
x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx x CP",
x) OCP (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx",
x) XXX (ČNB) 10-12 "Xxxxxxx x podrozvaha",
x) XXX (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx" x
x) XXX (ČNB) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x rozvaze".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. a) xx x) předkládá Xxxxx národní bance xxxxx XXX (XXX) 40-97 "Hlášení xxxxxxx x investičními nástroji - XXX".
§5
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 písm. x), která xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx povinna xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkazy xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx obezřetnostní požadavky x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x němuž se xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (ČNB) 70-02 "Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě" x
2. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. c), xxxxx je odpovědnou xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx ovládající xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx-xx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx finančními xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx rok xxxxxxxxx x předkládá xx 31. xxxxx xxxxx xxxxx k 1. lednu a xxxx bez zbytečného xxxxxxx xx změně xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx OCP (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Vykazující xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), která xx xxxxxxxxxx osobou xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 72-02 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx uvnitř xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §4 odst. 1 xx 4 x §5 xxxx. 1 až 3 xx xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx XXX (XXX) 72-02 xx xxxxxx v xxxxxxx č. 2 x této vyhlášce.
(2) Údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxx upravujících xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Evropské xxxx4).
(3) Xxxxx x xxxxxx měnách xx xxxxxx ve výkazech x české xxxx, x xx x xxxxxxxx xxxxx kurzu xxxxxxxxxx trhu vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx bankou x platného xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx-xx jiný právní xxxxxxx upravující xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
§7
Způsob x forma xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance výkazy xxxxx §4 x xxxxx §5 xxxx. 1 x 2 x xxxxxxxxxxxx podobě xxxx xxxxxx xxxxxx xx struktuře a xxxxx xxxxxxxx souborů, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx
x) programové xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx dostupná způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) vlastní programové xxxxxxxx obchodníka x xxxxxxx papíry xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx (XXXX-XX).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x odstavci 1 xxxx. a) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxx zprávy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x odstavci 1 xxxx. b) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx založenou xx certifikátu xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou.
(4) Xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 x 4 xx xxxxxxxx x elektronické xxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx informaci xxxxx §4 xxxx. 4 České národní xxxxx způsobem uvedeným x xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxx, aby xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx obchodech xxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx5).
§8
Opravy xxxx ve xxxxxxxx
(1) Xx-xx po xxxxxxxxxx výkazu České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx národní bance xxx zbytečného odkladu xxxxxxxx výkaz. Pokud xxxxxx xxxxxxx údaje x x jiných xxxxxxxx nebo výkazy x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx výkazy.
(2) Pokud dojde xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx vykazovaného údaje xx základě xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx předloží xxxxx opětovně x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx x dalším xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxx. Obdobně se xxxxxxxxx i u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx-xx xx změně xxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxx závěrky xxxxxxxx xxxxxx osob zahrnutých xx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx 2 Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx stanoveným x §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx opravy.
§9
Zajištění xxxxxxxxxxxxx předpokladů pro xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §7 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x), sdělí České xxxxxxx xxxxx
a) xxxxx kontaktních xxxx,
x) xxxxxx pracoviště, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx elektronické xxxxx xxxxxx xxxx x
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xx založen xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podpis kontaktní xxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx informuje Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx údajů uvedených x xxxxxxxx 1.
§10
Xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx osoba podle §3 xxxx. a) x c) xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx právním předpisem x digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6).
(2) X xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 předkládá xxxxxxxxxx osoba další xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx. Xxxx informace xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx podobě x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2 xx zasílají xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xx adresu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxx kontaktní xxxxxx xxxxxxxxx uznávaným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx zasílání xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky xxxx elektronickou xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxx zprávu a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 x elektronické podobě xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx na xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§12
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x předložit xxxxxx, které xx xxxxxxxx x období xx 31. xxxxxxxx 2013, se xxxxxxx xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx výkazů x xxxxxxx xxxxxxxxx obchodníky x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance.
§13
Zrušovací xxxxxxxxxx
Xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx.
§14
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. r.
Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx x. 427/2013 Sb.
Xxxxx xxxxxx předkládaných xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx České národní xxxxx
1. XXX (XXX) 40-97 "Hlášení xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x uzavřených xxxx zrušených xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx, xx podmínek xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx upravující trhy xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), součástí xxxxxxxxx x obchodu. Xxxxx xxxxx uvedených x tabulce x. 1 xxxxxxx 1 xxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Evropské xxxx, x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx x. 7 - 15, 19 a 23 x této xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zákazníka, xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx obchodu x xxxxxxxxxx číslo xxxxxxx obchodu.
2. XXX (XXX) 41-12 "xxxxxxxxx x xxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Vykazují xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx náležitostí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxx provádějících xxxxxxx obchodní činnosti x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, času x způsobu xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx s ním, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx provedení xxxxxx.
3. XXX (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na základě xxxxxxxxx pokynů, xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx obchodníkem x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xx všechny xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Uvádí xx xxxxxxx relevantní skutečnosti xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx a investičních xxxxxxxx a údaje xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, hodnoty x xxxx, xxxxxxxxxx, xxxx úplat xx xxxxxxxxx xxxxxxx.
4. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx "XXX (ČNB) 41-12" x "XXX (ČNB) 42-12" x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 2 xxxx. x) a x) xxxxxx č. 256/2004 Xx., o podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále jen "xxxxx"). Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx a klasifikace xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx.
5. XXX (XXX) 44-12 "Informace x xxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x obchodem, x vázaných xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12". Xxxxx xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx osoby.
6. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x cenných xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírech, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, a xx xxxxxxx xxxxxx x zahraniční cenné xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, rezidentů x xxxxxxxxxxx. Vykazují xx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x cenném xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx.
7. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x ostatních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxx"
Výkaz obsahuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx papíry, xxxxxxxxxxx x obchodním xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu §2 xxxx. h) zákona, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx operace. Vykazují xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údaje týkající xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
8. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxx"
Výkaz obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x vykazující xxxxx xxxx xxxxxxxxxx majetek xx xxxxxx §2 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx poskytováni xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x investičním nástrojem, xx xxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx podílí. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x peněžních xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx.
9. XXX (XXX) 48-04 "Organizační xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx účastí"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, x členech xxxxxxxxx orgánů, kontaktních xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx kapitálu, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx složek. Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx základním xxxxxxxx xxxx. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % xxxxxx strukturovaných xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx účasti xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx osobách.
10. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x vlastním kapitálu x základním xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
11. XXX (XXX) 11-04 "Doplňkové xxxxxxxxx x finančním výkazům XXX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx nebo ztráty, x xx informace x pohledávkách x xxxxxxxxx x členění xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, cenných papírech xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx, struktuře xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx.
12. OCP (ČNB) 20-04 "Xxxxx zisku x ztráty obchodníka x XX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxx. ztráty xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx období v xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném x xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx.
13. OCP (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx konsolidovaném xxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xx x aktivech, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x základním členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, pohledávkách x derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx z xxxxxxxx x obdobných xxxxxxxxx.
14. XXX (XXX) 71-02 "Výkaz zisku x xxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. ztráty xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném x xxxxxxxxxxxxx účetních standardů.
15. XXX (ČNB) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx konsolidačního celku"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxx x konsolidačním xxxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje, xxxxxxxx kapitál, základní xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x členech xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxxx účastech, metodách xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
16. XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x finanční xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, a xx o aktivech, xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů x poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx.
17. XXX (XXX) 20-12 "Výkaz xxxxx nebo xxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx období v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
18. FIS (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxx, x to údaje x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, x xxxxxxxxxxxx x xxxxx a xxxxxx opravných položek x x xxxxxxxxxx xxxxxxxx poskytnutých xxxx xxxxxxxxx x o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx č. 2 x vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxx charakteristika xxxxxxx XXX (ČNB) 72-02
1. Xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 72-02 xxxxxxxx přehled vybraných xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx obchodů, služeb x jiných ujednání xxxx vykazující xxxxxx xx xxxxx straně x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx dalšími xx xxxxxxxxxx osobami xx xxxxxx xxxxx (xxxx x xxxx xxxxxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxx o xxxxxxxxxxxx sledovaných operacích xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxx, identifikační xxxxx o protistraně, x xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx dotčenou xxxxxxx, typ operace xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx skupiny x xxxxxxxx, xxx xx xxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
3. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx významnou, xxxxxxxxx-xx 5 % z 8 % celkového xxxxxx rizikové xxxxxxxx xxxxx článku 92 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx se xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx méně než xxx významných operací, xxxxx se xxx xxxxxxxxx nejvyšších xxxxxxx, xxxxx xx v xxxxx typu x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx účely hlášení xx xxxxxxx stejné xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xx stejné měně xxxxxxxx za xxxxx xxxxxxx.
4. Xxxxxxxx x příloze k xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podrobnější xxxxxxxxx x vykazovaných operacích x protistranách, s xxxxx vykazované xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxx x xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podrobněji xxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxx operací.
5. Uvedený typ xxxxxxx xxxxxxxxx charakter xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x protistranou dané xxxxxxx. X zařazeni xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx následující xxxxxxxxxxx stanovenou Českou xxxxxxx bankou:
Xxx 1 xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx osob xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx. peněžité xxxx nepeněžité xxxxxx xx základního xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
Typ 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx propojení xxxx ve skupině xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xx. xxxxxx xxxxx xxxx xxxx části, xxxxxx z rozdělení xxxxxx xxxxxxxxx zdrojů,
Xxx 3 xxxxxxx x xxxxxxxxxx nástroji, xx. xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x deriváty, úvěry, xxxxxx,
Typ 4 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, tj. xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x zajištění, záruky, xxxxxx,
Xxx 5 xxxxxx, tj. služby x oblasti xxxxxx xxxxx, xxxxxx likvidity, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx.
Xxx 6 xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx,
Typ 7 xxxxxx vůči xxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxx xxxxxxxx důvodu, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, který xxxxxx, xxxx plnění xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx po xxxxx xxxxx xxxx xxxxx ve xxxxxxx xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxxxx,
Xxx 8 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx 1 xx 7.
Xxxxxxx x. 3 x vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x výkazu XXX (XXX) 80-01
X xxxxxx OCP (XXX) 80-01 xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §10 odst. 2 xxxxxxxxxxx doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx osobě:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx (činnosti) xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
2. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vykonávaných;
2. xxxxxxx informace x xxxxxxxxxx xxxxxxx:
x) xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) zapsaný v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
c) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx osobě,
x) přehled xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx celku (xxxxxx xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx),
x) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných xxxxxxxxxx osobou ovládané xxxxx (xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx);
3. xxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných přidruženou xxxxxx xxxxxxxxxx osobě,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby),
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx přidružené xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby).
4. grafické xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx vlastnického xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx osob xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;
5. xxxxxxxx znázornění xxxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx konsolidačního xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Informace
Právní xxxxxxx x. 427/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.1.2014.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn xx doplňován.
Právní xxxxxxx x. 427/20013 Xx. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. x xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §11 xxxxxx x. 240/2013 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a investičních xxxxxxx.
2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 575/2013 ze xxx 26. června 2013 x obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012.
3) Zákon č. 563/1991 Sb., o xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších předpisů, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Evropského parlamentu x Rady (XX) č. 1606/2002 xx xxx 19. července 2002 x uplatňování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §3 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx č. 236/2008 Xx., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., xxxxxx se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x převedenými xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
7) Nařízení Xxxxxx (XX) č. 1287/2006 xx xxx 10. xxxxx 2006, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2004/39/XX, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx trhu, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxxxxx.