Právní předpis byl sestaven k datu 02.01.2018.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
XXXXXXXX
xx xxx 6. xxxxxxxx 2013
o xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx bance, ve xxxxx zákona x. 227/2013 Xx.:
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx x předkládání xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx papíry.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx seskupení xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx informačním systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, předávány x xxxxxxxxxxxx jako xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx v elektronické xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x datové xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx požadavky:
1. xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x označující xxxxxx x xxxxxxxx její xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x připojeny k xxxxxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx značek, xxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, xx které xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx xxxxxxxx, že xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx,
x) xxxxxx xxxxxxx x zaknihovaný cenný xxxxx.
§3
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx
Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx informace xxxxx xxxx vyhlášky, xxxx:
x) obchodník x xxxxxxx papíry, xxxxx je xxxxxx,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx zahraniční xxxxx,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
d) organizační xxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx dohledu jiného xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x
e) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx osoba x xxxxxxxxx podle §481 xxxxxx upravujícího investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x investičním xxxxxx, pokud xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)1).
§4
Výkazy xx xxxxxxxxxxxxx základě
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxxxxxxx x poslednímu dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx 23 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, tyto výkazy:
1. MKT (XXX) 41-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 42-12 "Informace x obchodech",
3. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx" x
4. XXX (XXX) 44-12 "Informace x osobách".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx 20 xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §3 xxxx. x) x x) x xx 21 xxx x xxxxxxx vykazujících xxxx podle §3 xxxx. c) xx x), xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (ČNB) 51-12 "Přehled x xxxxxxx papírech x xxxxxxx xxxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojích x xxxxxxx xxxxxxxxx" x
3. MKT (XXX) 53-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx prostředcích v xxxxxxx xxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí x xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
x) XXX (ČNB) 10-04 "Rozvaha xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx",
x) XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x finančním výkazům XXX",
x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx x XX",
x) XXX (XXX) 48-04 "Organizační struktura x xxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx",
x) XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx",
x) FIS (XXX) 20-12 "Výkaz xxxxx xxxx xxxxxx" x
x) XXX (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx informace x xxxxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx osoba podle §3 xxxx. x) xx x) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XXX (ČNB) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx - XXX".
§5
Výkazy xx xxxxxxxxxxxxxx základě
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 písm. x), která je xxxxx právního předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx obchodníků x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx povinna xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, sestavuje x předkládá xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx pololetí x xxxxxxxxx xx 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (ČNB) 70-02 "Rozvaha na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx" a
2. XXX (ČNB) 71-02 "Xxxxx xxxxx x ztráty na xxxxxxxxxxxxxx základě".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §3 písm. x), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx skupině xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxx osobou xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx instituce, odpovědnou xxxxxx ve skupině xxxxxxx holdingové osoby xxxx odpovědnou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx-xx xx xx takovouto xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx ustanovení xxxxxx xxxxxxxxxxxx doplňkový xxxxxx xxx finančními xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx rok xxxxxxxxx x předkládá xx 31. ledna xxxxx xxxxx x 1. xxxxx a xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx výkaz OCP (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx konsolidačního xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. c), která xx xxxxxxxxxx osobou xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 30 xxx po skončení xxxxxxxxxxxx pololetí, k xxxxx xx vztahuje, xxxxx OCP (ČNB) 72-02 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx k výkazům
(1) Xxxxx výkazů xxxxx §4 odst. 1 xx 4 x §5 odst. 1 až 3 xx xxxxxx x příloze č. 1 x této xxxxxxxx. Obsah výkazu XXX (XXX) 72-02 xx uveden x xxxxxxx x. 2 x této xxxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxx xx výkazech xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4).
(3) Xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx výkazech x xxxxx xxxx, x xx v xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx x xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx-xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx požadavky xxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx předkládání xxxxxx
(1) Vykazující xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §4 a xxxxx §5 odst. 1 x 2 x elektronické xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx
x) programové xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx xx nebankovních xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx dostupná způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,
x) xxxxxxx programové xxxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx umožňující xxxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx
x) xxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx pro sběr xxx (SDNS-WS).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx aplikací xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 písm. a) x c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx.
(4) Xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 x 4 se xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §4 xxxx. 4 České národní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 1, xxxxx zajistí, aby xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx regulovaného xxxx x provozovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx5).
§8
Opravy xxxx ve xxxxxxxx
(1) Je-li xx xxxxxxxxxx výkazu České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx vykazující xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx výkaz. Pokud xxxxxx xxxxxxx údaje x x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx vykazující xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxx dojde xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditorem, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx opětovně s xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx 30 dnů xx auditu účetní xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx výkazu nebo xxxxxxxx x dalším xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx též xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx se xxxxxxxxx i u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, dojde-li xx xxxxx xxxxx xx základě ověření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx výkaz xxxxxxxxxx xxxxx předloží xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 nebo 2 Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §7 společně x xxxxxxxxx x obsahu x důvodu xxxxxx.
§9
Zajištění xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance pomocí xxxxxxxx xxxxxxx v §7 odst. 1 xxxx. a) xxxx x), sdělí Xxxxx xxxxxxx bance
a) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxx pracoviště, xxxxxxxxx číslo x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx osob x
x) xxxxx kvalifikovaného xxxxxxxxxxx, xx němž xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, včetně xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxxx 1.
§10
Xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx informací
(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxx. x) x x) předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxxxx výroční zprávu x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx předpisem x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6).
(2) K xxxxxx podle §5 xxxx. 3 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, jejichž xxxxx xx xxxxxx v příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx. Xxxx informace xxxxx vykazující osoba Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x termínu xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx výkazu.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky xxxx xx adresu elektronické xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx zasílané xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxx kontaktní xxxxxx podepsány uznávaným xxxxxxxxxxxxx podpisem.
(4) Xxxxx velikost datové xxxxxx neumožňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx technickém xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky.
§12
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Pro xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx k xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, se xxxxxxx xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx informací xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§13
Zrušovací xxxxxxxxxx
Xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x předkládání výkazů x dalších xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx, xx zrušuje.
§14
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. x.
Příloha x. 1 x xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx České xxxxxxx xxxxx
1. MKT (XXX) 40-97 "Hlášení xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxx zrušených xxxxxxxxx x kótovanými investičními xxxxxxxx, xxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx použitelným předpisem Xxxxxxxx xxxx, kterým xx provádí xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx upravující xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), součástí xxxxxxxxx o xxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx č. 1 xxxxxxx 1 xxxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx x. 7 - 15, 19 x 23 x xxxx tabulce, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx číslo xxxxxxx xxxxxxx.
2. XXX (XXX) 41-12 "xxxxxxxxx x pokynech"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxx x obstarání xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx převodu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx pokyny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx veškerých xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x identifikací a xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx činnosti x xxxxxxx a xxxxxxxxxxx nástrojem, času x xxxxxxx přijetí xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodu, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx.
3. MKT (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx i xxxxxxx uzavřených xxxxxxxxxxx x cennými papíry xx vlastní xxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx byly x daném xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx relevantní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx a investičních xxxxxxxx x údaje xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, hodnoty x času, xxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx.
4. XXX (ČNB) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx nástrojích, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx "XXX (ČNB) 41-12" x "XXX (ČNB) 42-12" x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 2 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 256/2004 Xx., o podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxx"). Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x klasifikace xxxxxxxx, jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx.
5. XXX (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxxx pokynu, zákaznících, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx obchodní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx a xxxxxxxx, x xxxxxxxx zástupcích, xxxxxxxxxxxxx xx ve xxxxxxxx "MKT (ČNB) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12". Xxxxx xxxxxxxx xxxxx týkající xx identifikace x xxxxxxxxxxx xxxxx.
6. XXX (ČNB) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírech, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, a xx xxxxxxx domácí x zahraniční xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, rezidentů x xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx a klasifikační xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, emitenta x xxxxxxxxx, hodnotové xxxxx x cenném xxxxxx, údaje o xxxxxxxxxx.
7. MKT (XXX) 52-12 "Přehled x xxxxxxxxx investičních xxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx cenné xxxxxx, xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx xxxx majetek xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. h) xxxxxx, x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx zákazníků, xxxxxxxxx x nerezidentů. Xxxxx xx zejména x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx identifikační a xxxxxxxxxxxx xxxxx týkající xx investičního nástroje, xxxxxxxx a zákazníka, xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx nástroji.
8. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx evidovány x vykazující xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, rezidentech x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxx úvěrech xx xxxxxx poskytováni xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx němž xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx podílí. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx prostředcích x úvěru xxxx.
9. XXX (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx s xxxxxxxxxxxxxx účastí"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x klasifikační údaje x vykazující xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx zahraničního xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Výkaz xxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx právech, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x organizačních složek. Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. xxxxxxxxxxx právech xxxxxx než 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podílu, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a klasifikační xxxxx o všech xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx vykazujícím xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxx podílu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx osobách.
10. XXX (ČNB) 10-04 "Xxxxxxx obchodníka x xxxxxxx papíry"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx situaci vykazující xxxxx, x to x xxxxxxxx, závazcích x vlastním xxxxxxxx x xxxxxxxxx členění xxxxxxxxx z mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, zárukách, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx položkách.
11. XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxx informace x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x výkazu xxxxx nebo xxxxxx, x xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx v členění xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, cenných xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx, struktuře xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x typů, xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, struktuře xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.
12. XXX (XXX) 20-04 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxx. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
13. XXX (XXX) 70-02 "Rozvaha xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx sestaveného xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a to x aktivech, závazcích x xxxxxxxx kapitálu x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů, poskytnutých xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, pohledávkách x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx z derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
14. OCP (XXX) 71-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx základě"
Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx výnosů, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. ztráty xxxxxxxxxxxxxx xxxxx sestaveného xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
15. XXX (ČNB) 80-01 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o konsolidačním xxxxx a xxxxxxx xx něho xxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, o xxxxxxxxxxxxxxx účastech, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx požadavků).
16. XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxx situaci xxxxxxxxxx xxxxx, x xx o xxxxxxxx, xxxxxxxxx x vlastním xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx.
17. XXX (XXX) 20-12 "Výkaz xxxxx xxxx xxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx zisku xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
18. XXX (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, x xx údaje x derivátech k xxxxxxxxxxx x zajišťovacích xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, o xxxxxxxxxxxx x stavu x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x x finančních xxxxxxxx poskytnutých jako xxxxxxxxx a x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spojených x převodem finančních xxxxx.
Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 427/2013 Sb.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 72-02
1. Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 72-02 xxxxxxxx xxxxxxx vybraných xxxxxxx sjednaných xx xxxxxxxxxx xxxxxx, a xx xxxxxxx, služeb x jiných xxxxxxxx xxxx vykazující xxxxxx xx jedné xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx dalšími xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx straně xxxxx (xxxx x xxxx xxxxxxx jen "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx poskytnutých x xxxxxxxxx záruk x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx operací.
2. Xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx operacích xxxxxxxx alespoň celkovou xxxxxxx operace x xxxxxxx korunách x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxx, identifikační xxxxx o xxxxxxxxxxx, x xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx dotčenou xxxxxxx, typ xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxx se xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nikoliv.
3. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx-xx 5 % x 8 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx individuálním xxxxxxx. Xxxxx xx xxx xxxxx typem xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx nejvyšších xxxxxxx, xxxxx xx v xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx vyskytují. Xxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
4. Xxxxxxxx x xxxxxxx k xxxxxxx uvede xxxxxxxxxx xxxxx podrobnější xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x protistranách, x xxxxx vykazované operace xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx osoba xxxx xxxxx, xxx x jak xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podrobněji xxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
5. Xxxxxxx xxx xxxxxxx vyjadřuje xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx sjednaného xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x protistranou xxxx xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxxx operace do xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx stanovenou Xxxxxx xxxxxxx bankou:
Xxx 1 operace, jejichž xxxxxxxxx je kapitálové xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, tj. peněžité xxxx xxxxxxxxxx vklady xx základního xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx kapitálových xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
Typ 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx holdingové xxxxx, xx. převod xxxxx xxxx xxxx xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zdrojů,
Xxx 3 xxxxxxx x finančními xxxxxxxx, xx. xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, obchody x xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxx,
Typ 4 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx přísliby, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, záruky, xxxxxx,
Xxx 5 xxxxxx, xx. služby x xxxxxxx xxxxxx xxxxx, řízení likvidity, xxxxxxxxxx obchodů, xxxxxx xxxxx, obhospodařování xxxxx, xxxxxxxxxxx.
Xxx 6 xxxxxxxx smluvní xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx,
Xxx 7 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxx právního xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx z právního xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx povinnosti, xxxxxx měla po xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
Typ 8 xxxxxxx operace neuvedené xxx xxxxx 1 xx 7.
Xxxxxxx č. 3 x xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxxx informace předkládané x výkazu XXX (XXX) 80-01
X xxxxxx XXX (XXX) 80-01 předkládanému za xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §10 xxxx. 2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x textové a xxxxxxxx xxxxxx:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx:
1. xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) xxxxxxx v obchodním xxxxxxxxx,
2. xxxxxxx xxxxxxxx skutečně vykonávaných;
2. textové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx:
x) předmět xxxxxxxxx (xxxxxxxx) zapsaný v xxxxxxxxx rejstříku,
x) xxxxxxx činností skutečně xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx ovládanou xxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx skupiny xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby),
x) xxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobou ovládané xxxxx (netýká xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx);
3. textové informace x přidružených osobách
x) xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) zapsaný x xxxxxxxxx rejstříku,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) přehled xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) přehled služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou xxxxxx osobám x xxxxxxxxxxxxx xxxxx (netýká xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx),
e) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx přidružené xxxxx (netýká xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx).
4. xxxxxxxx znázornění xxxxxxxxxxxxxx celku x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x vyznačením xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx;
5. grafické xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx konsolidačního xxxxx xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 427/2013 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebyl xxxxx xx doplňován.
Právní xxxxxxx x. 427/20013 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. x xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Znění xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §11 xxxxxx x. 240/2013 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., o xxxxxxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (ES) č. 1606/2002 ze xxx 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §3 xxxx. 1 xxxx. x) vyhlášky x. 236/2008 Xx., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., kterou xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, způsob nakládání x převedenými listinami x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
7) Nařízení Xxxxxx (XX) č. 1287/2006 xx xxx 10. xxxxx 2006, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady 2004/39/XX, pokud xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků, xxxxxxx xxxxxxx, transparentnost trhu, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x obchodování x x xxxxxxxx pojmů xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.