Právní předpis byl sestaven k datu 02.01.2018.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
XXXXXXXX
xx dne 6. xxxxxxxx 2013
x xxxxxxxxxxx výkazů xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
Česká národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 xxxxxx x. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:
§1
Předmět xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx x předkládání xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx seskupení xxxxx x xxxxxx definovanými xxxxxxxx strukturami, které xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx popsány, předávány x xxxxxxxxxxxx jako xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx značkou xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx k datové xxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxx požadavky:
1. xxxx xxxxxxxxxxx spojené x xxxxxxxxxx osobou x xxxxxxxx její xxxxxxxxxxxx prostřednictvím vydaného xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx zprávě xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx osoba může xxxxxx pod svou xxxxxxxx kontrolou, x
3. xxxx k xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx vztahují, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx možné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx,
x) xxxxxx papírem x xxxxxxxxxxx cenný xxxxx.
§3
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx
Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx informace xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx:
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxx xx bankou,
x) obchodník s xxxxxxx papíry, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxx není xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
d) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx dohledu jiného xxxxx k poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx zahraniční xxxxx, x
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx osoba x xxxxxxxxx xxxxx §481 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)1).
§4
Výkazy xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xx 23 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x němuž se xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. MKT (XXX) 41-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx",
3. XXX (ČNB) 43-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx" x
4. MKT (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx osoba sestavuje x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx 20 xxx x případě xxxxxxxxxxxx xxxx podle §3 písm. a) x x) a xx 21 xxx x případě xxxxxxxxxxxx xxxx podle §3 xxxx. x) xx x), po skončení xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
1. MKT (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx" x
3. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx prostředcích x xxxxxxx xxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxx. c) x x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx čtvrtletí x xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního čtvrtletí, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
x) XXX (XXX) 10-04 "Rozvaha xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx",
x) XXX (XXX) 11-04 "Doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX",
x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx a ztráty xxxxxxxxxx s XX",
x) XXX (XXX) 48-04 "Organizační xxxxxxxxx x xxxxx s xxxxxxxxxxxxxx účastí",
e) XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx a podrozvaha",
x) FIS (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx" x
x) XXX (ČNB) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 písm. x) xx x) xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XXX (XXX) 40-97 "Hlášení xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx - XXX".
§5
Xxxxxx xx konsolidovaném základě
(1) Vykazující xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), xxxxx xx xxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xxxx podle přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxxxx udržovat xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, sestavuje x předkládá xxxxxx xxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx.
(2) Vykazující xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 70-02 "Rozvaha xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx" x
2. OCP (ČNB) 71-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxx zahraniční xxxxxxxxxx xxxxxxx instituce, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx odpovědnou xxxxxx xxxxxxxxx smíšenou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx-xx xx xx takovouto xxxxxxxxxx osobu pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zákona xxxxxxxxxxxx doplňkový xxxxxx xxx finančními xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx rok xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 31. xxxxx xxxxx stavu x 1. xxxxx x xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po změně xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), xxxxx xx odpovědnou xxxxxx xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx OCP (XXX) 72-02 "Hlášení x xxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx holdingové xxxxx".
§6
Společná xxxxxxxxxx x výkazům
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §4 xxxx. 1 až 4 x §5 odst. 1 xx 3 xx xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx XXX (XXX) 72-02 xx xxxxxx v xxxxxxx x. 2 x xxxx vyhlášce.
(2) Údaje obsažené xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky3) xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4).
(3) Xxxxx v xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxxx x xxxxx xxxx, x to v xxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx-xx xxxx právní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Vykazující xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx §4 x xxxxx §5 xxxx. 1 x 2 x xxxxxxxxxxxx podobě xxxx xxxxxx zprávy xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx souborů, xxxxx jsou dostupné xxxxxxxxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx České národní xxxxx xxx sběr xxx od nebankovních xxxxxxxx (XXXX), která xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) vlastní programové xxxxxxxx obchodníka s xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx webové xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx (SDNS-WS).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx uznávaným xxxxxxxxxxxxx podpisem.
(3) Xxxxxx zprávy předkládané xxxxxxxxxxxxxxx programové aplikace xxxxxxx x odstavci 1 písm. x) xxxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxxxxxx značkou xxxxxxxxx xx certifikátu vydaném Xxxxxx xxxxxxx bankou.
(4) Xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 x 4 xx xxxxxxxx x elektronické xxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx osoba xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §4 odst. 4 Xxxxx xxxxxxx xxxxx způsobem xxxxxxxx x xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x uzavřených obchodech xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x provozovatele mnohostranného xxxxxxxxxx xxxxxxx5).
§8
Opravy xxxx ve výkazech
(1) Xx-xx xx xxxxxxxxxx výkazu Xxxxx xxxxxxx xxxxx zjištěna xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx x dalším xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx navazující xxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx roku ke xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditorem, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx opětovně x xxxxxxxxxx xxxxx, nejpozději xx 30 xxx xx xxxxxx účetní xxxxxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxx údaje x xxxxx výkazu xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx obdobím, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx též xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Obdobně se xxxxxxxxx x u xxxxxxxxxxxxxxx výkazů, xxxxx-xx xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx auditory xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků.
(3) Xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2 Xxxxx národní bance xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v §7 xxxx. 1 xxxx. x) nebo x), sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx
a) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx a
x) číslo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, na němž xx založen uznávaný xxxxxxxxxxxx xxxxxx kontaktní xxxxx, včetně názvu x identifikačního xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x odstavci 1.
§10
Xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx informací
(1) Xxxxxxxxxx osoba podle §3 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x elektronické podobě xxxxxxxxx právním předpisem x xxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx6).
(2) K xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 předkládá xxxxxxxxxx osoba další xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx. Xxxx informace xxxxx xxxxxxxxxx osoba Xxxxx xxxxxxx bance x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x termínem xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2 xx zasílají xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti. Xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx velikost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx poštou, xxxxx vykazující xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx podobě xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx adresu Xxxxx národní xxxxx.
§12
Přechodné xxxxxxxxxx
Pro xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, se xxxxxxx xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., o xxxxxxxxxxx výkazů a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx Xxxxx národní xxxxx.
§13
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Vyhláška č. 276/2010 Sb., x předkládání xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, se xxxxxxx.
§14
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. r.
Xxxxxxx č. 1 x vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx České xxxxxxx xxxxx
1. XXX (XXX) 40-97 "Hlášení xxxxxxx s investičními xxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxx o xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx obchodech x xxxxxxxxxx investičními xxxxxxxx, xxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), součástí xxxxxxxxx o xxxxxxx. Xxxxx údajů xxxxxxxxx x xxxxxxx x. 1 přílohy 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx, x xxxxxxxx údajů xxxxxxxxx xxx x. 7 - 15, 19 x 23 x této xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx den xxxxxxxxxx xxxxxxx, objem xxxxxxx x referenční xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
2. XXX (XXX) 41-12 "xxxxxxxxx x pokynech"
Xxxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx převodu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx veškerých xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pokynu xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, zákazníka, xxxxxxxxxx, xxxx provádějících xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxxxxx nástrojem, xxxx x xxxxxxx přijetí xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xxxxxxxxxxx požadovaného obchodu, xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx.
3. XXX (XXX) 42-12 "Informace x xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx obchodníkem x xxxxxxx papíry xx vlastní účet. Xxxxxxxx xx všechny xxxxxxx, které xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx skutečnosti xxxxxxxx xx identifikace x klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx obchod z xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxx, xxxxxxxxxx, xxxx úplat xx xxxxxxxxx obchodu.
4. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje údaje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (ČNB) 42-12" x výjimkou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 2 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 256/2004 Xx., o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx (dále jen "xxxxx"). Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a charakteristik.
5. MKT (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxx x všech xxxxxxxxxxxx xxxxxx, zákaznících, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx odborné xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx x xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx se ve xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12". Výkaz xxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx osoby.
6. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x cenných xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxx x jednotlivých xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx majetkem zákazníka xx smyslu §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, x xx všechny xxxxxx x zahraniční cenné xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx o xxxxxxxxxx.
7. XXX (XXX) 52-12 "Přehled x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxx"
Výkaz obsahuje xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx cenné xxxxxx, xxxxxxxxxxx x obchodním xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx majetek xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. h) xxxxxx, x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x nerezidentů. Xxxxx xx zejména x xxxxxxxxxx operace. Xxxxxxxx xx identifikační a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx investičního xxxxxxxx, xxxxxxxx a zákazníka, xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
8. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xxxxx jsou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx majetek xx xxxxxx §2 xxxx. x) zákona, x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx zákaznících, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx doplňkové xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx umožnění xxxxxxx x investičním xxxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxxxxxxx půjčky xxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx x klasifikační údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x peněžních prostředcích x xxxxx apod.
9. XXX (ČNB) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx pobočky xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxxxx, o členech xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro vymezené xxxxxxx činností. Xxxxx xxxx obsahuje xxxxx x základním xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx právech, x xxxxx jejích xxxxxxxxxx x organizačních xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % xxxxxx strukturovaných xxxxx o velikosti xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účasti xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
10. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, a xx x xxxxxxxx, závazcích x vlastním xxxxxxxx x základním xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx příslibech, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x obdobných xxxxxxxxx.
11. XXX (XXX) 11-04 "Doplňkové xxxxxxxxx x finančním xxxxxxx XXX"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx informace k xxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxx ztráty, x xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx x členění xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxxxx papírech xxxxx splatnosti x xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxx x typů, xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.
12. XXX (ČNB) 20-04 "Xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. ztráty xx počátku kalendářního xxxx do konce xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
13. XXX (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx konsolidovaném xxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku sestaveného xxx xxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx kapitálu x základním xxxxxxx xxxxxxxxx x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx z derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
14. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx výnosů, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxx. ztráty xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xxx xxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx v základním xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
15. XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxx x konsolidačním xxxxx a osobách xx xxxx zahrnutých (xxxxxxxx identifikační xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a klasifikační xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx orgánů, o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, metodách xxxxxxxxxxx pro účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
16. XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx a xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x finanční situaci xxxxxxxxxx osoby, x xx x aktivech, xxxxxxxxx x vlastním xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx x poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx.
17. FIS (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx"
Xxxxx obsahuje přehled xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx od počátku xxxx do konce xxxxxxxxxxx období x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x mezinárodních účetních xxxxxxxxx.
18. XXX (XXX) 40-12 "Doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx, x to xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, x znehodnocení x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx položek x x finančních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx finančních xxxxx.
Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 427/2013 Sb.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx hlášení XXX (XXX) 72-02
1. Hlášení x xxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (ČNB) 72-02 xxxxxxxx přehled xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx období, x xx xxxxxxx, xxxxxx x jiných ujednání xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx jedné xxxxxx x xxxxxxxx holdingovou xxxxxx xxxx dalšími xx xxxxxxxxxx osobami xx straně xxxxx (xxxx v xxxx xxxxxxx xxx "protistrana"), xxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx záruk a xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxx x xxxxxxxxxxxx sledovaných xxxxxxxxx xxxxxxxx alespoň celkovou xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx měně, xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx operace xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx skupiny x xxxxxxxx, zda xx xxxxx o operaci xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
3. Operace xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, přesahuje-li 5 % z 8 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx se xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx méně než xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx operací, xxxxx xx x xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx hlášení xx xxxxxxx stejné xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx za xxxxx xxxxxxx.
4. Xxxxxxxx x příloze x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, s xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Vykazující xxxxx xxxx xxxxx, xxx x xxx xxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
5. Uvedený typ xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx nebo xxxxxx ujednání xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. X zařazeni xxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxxx typu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx následující xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx:
Typ 1 operace, jejichž xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, tj. peněžité xxxx nepeněžité xxxxxx xx základního xxxxxxxx, xxxxxxxxxx či xxxxxxxxxxxx xxxxx x podřízené xxxxxxxxxx,
Xxx 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zdrojů,
Xxx 3 obchody x finančními xxxxxxxx, xx. xxxxxxx s xxxxxxx papíry, obchody x xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxx,
Xxx 4 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, záruky, xxxxxx,
Xxx 5 xxxxxx, xx. xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx, obhospodařování xxxxx, xxxxxxxxxxx.
Xxx 6 xxxxxxxx smluvní xxxx xxxxxxx povinnosti xxxx xxxxxxxxxxx,
Xxx 7 xxxxxx vůči xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx odpadl, xxxx xxxxxx povinnosti, xxxxxx xxxx po xxxxx xxxxx xxxx xxxxx ve xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
Xxx 8 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx 1 xx 7.
Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxx x výkazu XXX (XXX) 80-01
X xxxxxx XXX (ČNB) 80-01 xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §10 xxxx. 2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx:
1. xxxxxxx informace x xxxxxxxxxx osobě:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
2. přehled xxxxxxxx xxxxxxxx vykonávaných;
2. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx osobách:
x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ovládající xxxxx,
x) přehled služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx celku (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby),
e) xxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx (netýká se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx);
3. xxxxxxx xxxxxxxxx x přidružených osobách
x) xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) xxxxxxx v xxxxxxxxx rejstříku,
x) xxxxxxx xxxxxxxx skutečně xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných přidruženou xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx přidruženou xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx celku (netýká xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx),
e) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx přidružené xxxxx (xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx).
4. grafické znázornění xxxxxxxxxxxxxx celku x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxx sestaveného xxx xxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx;
5. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku z xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx zahrnutých xx konsolidačního celku xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 427/2013 Xx. nabyl xxxxxxxxx dnem 1.1.2014.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebyl xxxxx xx doplňován.
Právní xxxxxxx x. 427/20013 Sb. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. s xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx předpisu.
1) §11 xxxxxx č. 240/2013 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a investičních xxxxxxx.
2) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x investiční xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (EU) x. 648/2012.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., o xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1606/2002 xx xxx 19. července 2002 x uplatňování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §3 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x. 236/2008 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu x xxxxxxxxxxxxx mnohostranného obchodního xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx č. 562/2006 Xx., kterou xx xxxxxxx způsob převedení xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, způsob nakládání x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
7) Xxxxxxxx Komise (XX) č. 1287/2006 xx xxx 10. srpna 2006, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2004/39/XX, xxxxx jde x evidenční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx finančních nástrojů x xxxxxxxxxxx x x xxxxxxxx pojmů xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.