Právní předpis byl sestaven k datu 02.01.2018.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
XXXXXXXX
xx dne 6. xxxxxxxx 2013
x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 xxxxxx č. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx bance, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
§2
Vymezení xxxxx
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) datovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x předem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx informačním systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, předávány x xxxxxxxxxxxx jako xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx značkou xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxx požadavky:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x umožňují xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx k xxxxxx zprávě xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxx xxxxxx pod xxxx xxxxxxxx kontrolou, a
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, xx které xx vztahují, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx,
x) cenným xxxxxxx x zaknihovaný xxxxx xxxxx.
§3
Členění xxxxxxxxxxxx xxxx
Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx bance informace xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx:
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxx,
x) xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx pobočkou xxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx není bankou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) organizační xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx povolení xxxxxx dohledu xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxx pobočkou xxxxxxxxxx xxxxx, a
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx podle §481 xxxxxx xxxxxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx x investiční xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x investičním xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jehož xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, na xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)1).
§4
Xxxxxx xx individuálním xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx do 23 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (ČNB) 41-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxx",
2. MKT (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x obchodech",
3. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx x nástrojích" x
4. XXX (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx x osobách".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x poslednímu dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xx 20 xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx podle §3 xxxx. x) x b) x xx 21 xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §3 xxxx. x) xx x), xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce, x xxxxx se xxxxxxxx, tyto výkazy:
1. MKT (XXX) 51-12 "Přehled x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx zákazníků",
2. XXX (ČNB) 52-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx" x
3. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx prostředcích v xxxxxxx xxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx osoba podle §3 písm. x) x x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
x) OCP (XXX) 10-04 "Rozvaha xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx",
x) XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX",
x) XXX (XXX) 20-04 "Výkaz xxxxx x ztráty xxxxxxxxxx x XX",
x) XXX (ČNB) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x osoby x xxxxxxxxxxxxxx účastí",
x) XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx a xxxxxxxxxx",
x) XXX (ČNB) 20-12 "Xxxxx zisku xxxx xxxxxx" x
x) FIS (ČNB) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 písm. x) xx x) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx XXX (ČNB) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx x investičními xxxxxxxx - OCP".
§5
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx obchodníků x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx upravujícího obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx poměr na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, sestavuje x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx x předpisů xxx xxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 dále xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx do 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 70-02 "Rozvaha na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx" a
2. OCP (XXX) 71-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx instituce, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx odpovědnou osobou xxxxxxxxx smíšenou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou, xxxxxxxxxx-xx xx na takovouto xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx kalendářní xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 31. xxxxx xxxxx xxxxx k 1. xxxxx a xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po změně xxxx xxxxxx rozhodné xxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Vykazující xxxxx podle §3 xxxx. x), xxxxx xx odpovědnou osobou xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx pololetí a xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx OCP (XXX) 72-02 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx uvnitř skupiny xxxxxxx holdingové xxxxx".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x výkazům
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §4 odst. 1 xx 4 x §5 xxxx. 1 až 3 xx uveden x příloze č. 1 x této xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx XXX (XXX) 72-02 xx xxxxxx x xxxxxxx č. 2 x xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxx obsažené xx výkazech xxxxxxxxx x přihlédnutím x xxxxxx xxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx účetnictví x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx x mezinárodních xxxxxxxx standardů xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie4).
(3) Xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxx, x to x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx trhu vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx-xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x xxxxx §5 xxxx. 1 a 2 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx datové zprávy xx struktuře x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro sběr xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (SDNS), xxxxx xx dostupná xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) vlastní programové xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx
c) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx používající xxx xxxxxxx xxxxxx webové xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro sběr xxx (SDNS-WS).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových aplikací xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 písm. a) x x) podepíše xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem.
(3) Xxxxxx zprávy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx 1 xxxx. b) xxxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx certifikátu xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx.
(4) Xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 x 4 xx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxx xxxxx §4 xxxx. 4 Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx informace x uzavřených xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x provozovatele mnohostranného xxxxxxxxxx xxxxxxx5).
§8
Opravy xxxx ve výkazech
(1) Xx-xx po xxxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx zjištěna xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x v xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx x dalším xxxxxxx xxxxxxx, opraví xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx výkazy.
(2) Xxxxx dojde xx xxxxxx sestaveném x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxx ke xxxxx vykazovaného údaje xx xxxxxxx ověření xxxxxx závěrky xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxxx opětovně x xxxxxxxxxx údaji, xxxxxxxxxx xx 30 dnů xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx údaje x xxxxx výkazu xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx obdobím, xxxxxx xxxxxxxxxx osoba též xxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx-xx xx změně údajů xx základě ověření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zahrnutých xx konsolidačního xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků.
(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 2 Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx stanoveným x §7 společně x xxxxxxxxx x xxxxxx x důvodu opravy.
§9
Zajištění xxxxxxxxxxxxx předpokladů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx uvedené x §7 odst. 1 xxxx. a) xxxx x), xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
x) xxxxx xxxxxxxxxxx osob,
x) xxxxxx pracoviště, xxxxxxxxx číslo x xxxxxx elektronické xxxxx xxxxxx xxxx x
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxx uznávaný xxxxxxxxxxxx xxxxxx kontaktní xxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx čísla xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, který xxx xxxxx.
(2) Vykazující xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku xxx xxxxxxxxxx odkladu x xxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxxx 1.
§10
Forma x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx informací
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. a) x x) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x elektronické podobě xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6).
(2) X xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx další xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx v příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx. Tyto informace xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2 xx zasílají prostřednictvím xxxxxx schránky xxxx xx xxxxxx elektronické xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx adresu xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxx datové xxxxxx xxxxxxxxxx zasílání xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx xxxx elektronickou xxxxxx, xxxxx vykazující xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky.
§12
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxx povinnost xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, které se xxxxxxxx k xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, se xxxxxxx xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§13
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Vyhláška č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx x dalších informací xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx České národní xxxxx, xx zrušuje.
§14
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. r.
Příloha x. 1 k xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx České národní xxxxx
1. XXX (XXX) 40-97 "Hlášení xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x uzavřených xxxx xxxxxxxxx obchodech x kótovanými xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x tabulce x. 1 přílohy 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, x výjimkou xxxxx xxxxxxxxx xxx č. 7 - 15, 19 x 23 x xxxx tabulce, xxxxxxxx identifikaci xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, objem obchodu x referenční číslo xxxxxxx xxxxxxx.
2. XXX (XXX) 41-12 "xxxxxxxxx x xxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Vykazují xx xxxxxxx přijaté xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx veškerých xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx obchodní xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx x způsobu přijetí xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx x ním, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx provedení xxxxxx.
3. MKT (XXX) 42-12 "Informace x xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx evidenci obchodů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx pokynů, jejichž xxxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xxxxx i xxxxxxx uzavřených xxxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry xx xxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xx všechny xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Uvádí xx xxxxxxx relevantní skutečnosti xxxxxxxx se identifikace x klasifikace zúčastněných xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx obchod x xxxxxxxx množství, hodnoty x xxxx, vypořádání, xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx.
4. XXX (ČNB) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x investičních xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx ve výkazech "XXX (ČNB) 41-12" x "MKT (ČNB) 42-12" s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx podle §3 xxxx. 2 písm. x) a x) xxxxxx č. 256/2004 Xx., x podnikání xx xxxxxxxxxxx trhu, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxx"). Výkaz xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx.
5. MKT (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, zákaznících, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx osobách, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx x xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx "MKT (XXX) 41-12" a "MKT (XXX) 42-12". Xxxxx xxxxxxxx xxxxx týkající xx identifikace x xxxxxxxxxxx osoby.
6. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírech, xxxxx xxxx majetkem xxxxxxxxx xx smyslu §2 xxxx. 1 xxxx. x) zákona, a xx xxxxxxx xxxxxx x zahraniční xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x zákazníka, hodnotové xxxxx o xxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx.
7. MKT (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x ostatních investičních xxxxxxxxxx v majetku xxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx o jednotlivých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx xxxx majetek xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx období xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx operace. Xxxxxxxx xx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx nástroji.
8. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxx zákaznický xxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, rezidentech x nerezidentech, a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx poskytováni xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx nástrojem, xx němž se xxxxxxxxxxxx půjčky xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x úvěru xxxx.
9. XXX (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx struktura x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx účastí"
Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx osobě, xxxxxxxxxxx xxxxxxx zahraničního xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro vymezené xxxxxxx xxxxxxxx. Výkaz xxxx xxxxxxxx údaje x základním xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx složek. Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a klasifikační xxxxx o všech xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx strukturovaných xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx účasti vykazující xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx osobách.
10. XXX (ČNB) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx, a xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů, poskytnutých xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx z derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
11. XXX (ČNB) 11-04 "Doplňkové informace x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx informace k xxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxx ztráty, x to xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx sektorů a xxxxxxxx, xxxxxxx papírech xxxxx splatnosti a xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, struktuře xxxxxxxxx xxxxxx x nákladů.
12. OCP (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx x ztráty xxxxxxxxxx x XX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxx. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
13. XXX (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx sestaveného xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x to x aktivech, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxx příslibech, zárukách, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
14. OCP (XXX) 71-02 "Výkaz xxxxx x ztráty xx xxxxxxxxxxxxxx základě"
Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx v základním xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
15. XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx orgánů, x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, metodách xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
16. XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x finanční xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx v základním xxxxxxx odvozeném z xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx.
17. XXX (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xx počátku xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
18. XXX (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x rozvaze"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, x to údaje x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x zajišťovacích xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx rizik a xxxx, x xxxxxxxxxxxx x xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x o xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx x o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x převodem finančních xxxxx.
Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 72-02
1. Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 72-02 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx období, x xx xxxxxxx, služeb x xxxxxx xxxxxxxx xxxx vykazující xxxxxx xx xxxxx xxxxxx x smíšenou xxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxxxxxx osobami xx straně druhé (xxxx x xxxx xxxxxxx jen "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx podrozvahových operací.
2. Xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx také ve xxxxxxxx xxxx, identifikační xxxxx o xxxxxxxxxxx, x xxx vykazující xxxxx provedla xxxxxxxx xxxxxxx, typ xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx skupiny a xxxxxxxx, xxx xx xxxxx x operaci xxxxxxxxx nebo nikoliv.
3. Operace uvnitř xxxxxxx xx považuje xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx-xx 5 % x 8 % celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 92 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx se xxx xxxxx typem xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx než xxx xxxxxxxxxx operací, xxxxx xx pět xxxxxxxxx xxxxxxxxxx operací, xxxxx xx x xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx období xxxxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxx xx operace xxxxxx xxxxxx sjednané se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
4. Současně x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podrobnější xxxxxxxxx x vykazovaných operacích x xxxxxxxxxxxxx, s xxxxx vykazované xxxxxxx xxxxxxxx. Vykazující xxxxx xxxx xxxxx, xxx x xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx typů operací.
5. Xxxxxxx typ xxxxxxx xxxxxxxxx charakter xxxxxxx, služby nebo xxxxxx xxxxxxxx sjednaného xxxx vykazující osobou x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx použije xxxxxxxxxx xxxxx následující xxxxxxxxxxx stanovenou Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx:
Xxx 1 xxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx osob xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, tj. peněžité xxxx nepeněžité vklady xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
Xxx 2 xxxxxxx uskutečněné x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx propojení xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxx xxxxx xxxx jeho xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx vlastních zdrojů,
Xxx 3 xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx. obchody x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxx,
Xxx 4 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxx, pojištění x zajištění, xxxxxx, xxxxxx,
Xxx 5 xxxxxx, xx. služby x xxxxxxx řízeni xxxxx, xxxxxx likvidity, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx, obhospodařování aktiv, xxxxxxxxxxx.
Typ 6 xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx povinnosti xxxx xxxxxxxxxxx,
Typ 7 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx odpadl, xxxx xxxxxx povinnosti, xxxxxx měla po xxxxx plnit xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx finanční holdingové xxxxx,
Typ 8 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx typem 1 xx 7.
Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 427/2013 Sb.
Xxxxxxxxx informace předkládané x xxxxxx OCP (XXX) 80-01
K xxxxxx OCP (XXX) 80-01 xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx celky předloží xxxxxxxxxx osoba podle §10 odst. 2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxx:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx (činnosti) xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,
2. přehled xxxxxxxx skutečně vykonávaných;
2. xxxxxxx xxxxxxxxx x ovládaných xxxxxxx:
x) předmět xxxxxxxxx (xxxxxxxx) zapsaný v xxxxxxxxx rejstříku,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) přehled xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ovládající xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx celku (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby),
e) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby);
3. textové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) zapsaný v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx skutečně xxxxxxxxxxxx,
x) přehled xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby),
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxxxx xxxxx (netýká xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx).
4. xxxxxxxx znázornění xxxxxxxxxxxxxx celku z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uspořádání x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx konsolidačního xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;
5. xxxxxxxx znázornění xxxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Informace
Právní xxxxxxx x. 427/2013 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn xx doplňován.
Právní xxxxxxx x. 427/20013 Xx. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. s xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Znění xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §11 xxxxxx x. 240/2013 Xx., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x investičních xxxxxxx.
2) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012.
3) Zákon č. 563/1991 Sb., o xxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady (XX) č. 1606/2002 xx xxx 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §3 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x. 236/2008 Xx., x xxxxxxxxxxxx povinnostech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx převedení xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x obligatorní xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (vyhláška x digitalizaci obchodního xxxxxxxxx).
7) Xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1287/2006 xx xxx 10. srpna 2006, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx 2004/39/XX, xxxxx xxx x evidenční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.