Právní předpis byl sestaven k datu 02.01.2018.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
XXXXXXXX
xx dne 6. xxxxxxxx 2013
o xxxxxxxxxxx xxxxxx obchodníky x cennými xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
Xxxxx národní xxxxx stanoví xxxxx §41 xxxx. 3 xxxxxx č. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 227/2013 Xx.:
§1
Předmět xxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx obchodníky x xxxxxxx xxxxxx.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) datovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx strukturami, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx popsány, předávány x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx,
x) zabezpečovací xxxxxxx xxxxx v elektronické xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x datové xxxxxx a xxxxx xxxxxxx tyto požadavky:
1. xxxx jednoznačně spojené x xxxxxxxxxx osobou x umožňují její xxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. byly xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pro vytváření xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx může xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx kontrolou, x
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, xx které xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx způsobem, že xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx,
x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§3
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx
Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx vyhlášky, xxxx:
x) obchodník x xxxxxxx papíry, xxxxx xx bankou,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx zahraniční xxxxx,
x) xxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) organizační xxxxxx zahraniční osoby, xxxxx xx povolení xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx pobočkou zahraniční xxxxx, x
e) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §481 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x investičním xxxxxx, xxxxx obhospodařují xxxxxxx xxxxxxxxx, jehož xxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx smluvního xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)1).
§4
Xxxxxx xx individuálním xxxxxxx
(1) Vykazující xxxxx xxxxx §3 xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xx 23 xxx po skončení xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, tyto výkazy:
1. XXX (ČNB) 41-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx",
3. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx x nástrojích" x
4. XXX (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx 20 xxx x případě xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §3 písm. a) x x) a xx 21 xxx x xxxxxxx vykazujících xxxx xxxxx §3 xxxx. x) až x), po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxx, x němuž se xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx zákazníků",
2. XXX (ČNB) 52-12 "Xxxxxxx x ostatních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx" x
3. MKT (XXX) 53-12 "Přehled o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxx zákazníků".
(3) Xxxxxxxxxx osoba podle §3 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx do 30 xxx po skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
x) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxx obchodníka x xxxxxxx papíry",
x) OCP (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x finančním xxxxxxx XXX",
x) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX",
x) XXX (ČNB) 48-04 "Organizační xxxxxxxxx x xxxxx s xxxxxxxxxxxxxx účastí",
x) XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx",
x) FIS (ČNB) 20-12 "Xxxxx zisku xxxx xxxxxx" x
x) XXX (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x) xx d) předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx MKT (XXX) 40-97 "Xxxxxxx obchodů x xxxxxxxxxxxx nástroji - XXX".
§5
Xxxxxx xx konsolidovaném xxxxxxx
(1) Vykazující xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), která je xxxxx právního předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx povinna xxxxxxxx xxxxxxxxxx poměr xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, sestavuje x předkládá xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx požadavky x předpisů xxx xxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx pololetí a xxxxxxxxx xx 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 70-02 "Rozvaha xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx" a
2. XXX (XXX) 71-02 "Výkaz zisku x ztráty xx xxxxxxxxxxxxxx základě".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §3 xxxx. c), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx holdingové xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx zahraniční ovládající xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx smíšenou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx-xx xx xx takovouto xxxxxxxxxx osobu pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zákona xxxxxxxxxxxx doplňkový xxxxxx xxx xxxxxxxxxx konglomeráty, xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 31. xxxxx xxxxx xxxxx x 1. lednu x xxxx xxx zbytečného xxxxxxx xx změně xxxx vzniku xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x struktuře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Vykazující xxxxx xxxxx §3 xxxx. c), xxxxx xx odpovědnou xxxxxx xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx, sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx do 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje, xxxxx XXX (XXX) 72-02 "Hlášení x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx".
§6
Společná xxxxxxxxxx k xxxxxxx
(1) Obsah xxxxxx xxxxx §4 xxxx. 1 až 4 x §5 xxxx. 1 xx 3 xx uveden v příloze č. 1 x této xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx XXX (XXX) 72-02 xx xxxxxx x xxxxxxx x. 2 x xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxx povaze x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxx3) xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů upravených xxxxxx Evropské xxxx4).
(3) Xxxxx x xxxxxx měnách xx xxxxxx ve xxxxxxxx x xxxxx xxxx, x xx x xxxxxxxx xxxxx kurzu xxxxxxxxxx trhu vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx bankou x platného pro xxx xxxxxxxxx výkazu, xxxxxxxxx-xx xxxx právní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx předkládá České xxxxxxx bance výkazy xxxxx §4 x xxxxx §5 xxxx. 1 x 2 x xxxxxxxxxxxx podobě xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxx datových xxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx od nebankovních xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx dostupná způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx
c) xxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx výkazu xxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxx xxx (XXXX-XX).
(2) Xxxxxx zprávy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx aplikací xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) x c) podepíše xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programové aplikace xxxxxxx v xxxxxxxx 1 písm. x) xxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
(4) Xxxxxx podle §5 xxxx. 3 x 4 se xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxx není xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §4 odst. 4 Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx uvedeným x xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x uzavřených xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu x xxxxxxxxxxxxx mnohostranného xxxxxxxxxx xxxxxxx5).
§8
Xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx xxxxxxxxxx výkazu České xxxxxxx bance zjištěna xxxxx x údajích xxxxxxxxx ve xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxx xxxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxx x v xxxxxx xxxxxxxx nebo výkazy x dalším časovým xxxxxxx, opraví xxxxxxxxxx xxxxx xxx všechny xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Pokud dojde xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx roku ke xxxxx xxxxxxxxxxxx údaje xx základě xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx osoba předloží xxxxx opětovně x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx oprava xxxxxxx údaje x xxxxx výkazu nebo xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, opraví xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxx i x xxxxxxxxxxxxxxx výkazů, xxxxx-xx xx xxxxx údajů xx základě xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zahrnutých xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx požadavků.
(3) Xxxxxxxx výkaz xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2 Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx opravy.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx výkazy Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v §7 odst. 1 xxxx. x) xxxx x), sdělí Xxxxx xxxxxxx bance
x) xxxxx xxxxxxxxxxx osob,
x) xxxxxx pracoviště, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx a
x) xxxxx kvalifikovaného xxxxxxxxxxx, xx němž xx založen xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx x identifikačního čísla xxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, který xxx xxxxx.
(2) Vykazující xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx údajů xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
§10
Forma x xxxxxx zasílání xxxxxxx informací
(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxx. x) x c) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx výroční zprávu x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6).
(2) X xxxxxx podle §5 xxxx. 3 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba další xxxxxxxxx, xxxxxxx obsah xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx. Xxxx informace xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance x xxxxxxxxxxxx podobě x xxxxxxx shodném x termínem xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx zasílají prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx nebo xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx s jednoznačným xxxxxxxxx informační xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx zasílané xx xxxxxxxxxxxxx adresu xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xxx kontaktní xxxxxx podepsány xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx velikost xxxxxx xxxxxx neumožňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky xxxx elektronickou poštou, xxxxx vykazující xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx výroční xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky.
§12
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, se použije xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx obchodníky x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§13
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx informací xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx České národní xxxxx, se xxxxxxx.
§14
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. x.
Xxxxxxx x. 1 k vyhlášce x. 427/2013 Sb.
Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx Xxxxx národní xxxxx
1. XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxx zrušených xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx, xx xxxxxxxx stanovených xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx. Xxxxx údajů uvedených x xxxxxxx x. 1 přílohy 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x výjimkou xxxxx xxxxxxxxx xxx č. 7 - 15, 19 a 23 x této xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zákazníka, xxxxxxxxxxxxx den xxxxxxxxxx xxxxxxx, objem obchodu x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx obchodu.
2. XXX (ČNB) 41-12 "xxxxxxxxx x pokynech"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx pokyny xxxxxx neuskutečněných x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x identifikací a xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x pokynem a xxxxxxxxxxx nástrojem, xxxx x způsobu přijetí xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx x ním, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx.
3. MKT (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x cennými papíry xx xxxxxxx účet. Xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx, které byly x daném měsíci xxxxxxxx, vypořádány nebo xxxxxxx. Xxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxx, xxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx obchodu.
4. XXX (ČNB) 43-12 "Xxxxxxxxx x nástrojích"
Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "MKT (XXX) 42-12" x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 2 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 256/2004 Xx., o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxx"). Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx základních xxxxxxxxx a charakteristik.
5. MKT (XXX) 44-12 "Informace x xxxxxxx"
Výkaz obsahuje xxxxx x všech xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx osobách, které xxxxxxxxx xxxxxxx obchodní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx x obchodem, x vázaných zástupcích, xxxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx "MKT (XXX) 41-12" a "XXX (XXX) 42-12". Xxxxx xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx osoby.
6. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, a xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx.
7. XXX (XXX) 52-12 "Přehled x ostatních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx x jednotlivých xxxxxxxxxxxx nástrojích xxxxxx xxx xxxxx papíry, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx zákazníka xx smyslu §2 xxxx. h) xxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx. Jedná xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx investičního nástroje, xxxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
8. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x vykazující xxxxx xxxx zákaznický majetek xx xxxxxx §2 xxxx. x) zákona, x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, rezidentech x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx identifikační x klasifikační xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx x hodnotové xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx.
9. OCP (ČNB) 48-04 "Xxxxxxxxxxx struktura x osoby x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údaje x vykazující xxxxx, xxxxxxxxxxx pobočky xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx, pobočkách v xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx orgánů, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx vymezené xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x základním kapitálu, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx jejích xxxxxxxxxx x organizačních xxxxxx. Xxxxx obsahuje xxxx xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx. xxxxxxxxxxx právech xxxxxx xxx 5 % včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x velikosti xxxxxx xxxxxx, základní xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx x kvalifikovanou xxxxxx xx vykazujícím xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podílu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx vykazující xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
10. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxx situaci xxxxxxxxxx xxxxx, x to x xxxxxxxx, závazcích x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, pohledávkách x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x derivátů x obdobných položkách.
11. XXX (XXX) 11-04 "Doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxx ztráty, x xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx rizik x xxxx, xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a nákladů.
12. XXX (ČNB) 20-04 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x účetního xxxxx, xxxx. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx období x xxxxxxxxx členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
13. XXX (XXX) 70-02 "Rozvaha xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje údaje x ekonomické situaci xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x aktivech, závazcích x xxxxxxxx xxxxxxxx x základním xxxxxxx xxxxxxxxx x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx, poskytnutých xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, pohledávkách x derivátů x xxxxxxxxx příslibech, zárukách, xxxxxxxxx z xxxxxxxx x xxxxxxxxx položkách.
14. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě"
Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, resp. xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku sestaveného xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x základním xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů.
15. XXX (ČNB) 80-01 "Hlášení x xxxxxxxxx konsolidačního xxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx identifikační údaje, xxxxxxxx kapitál, základní xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x členech xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků).
16. XXX (ČNB) 10-12 "Xxxxxxx x podrozvaha"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném x xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx.
17. FIS (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx nebo xxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx zisku nebo xxxxxx od počátku xxxx do konce xxxxxxxxxxx období x xxxxxxxxx členění odvozeném x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
18. XXX (XXX) 40-12 "Doplňkové xxxxxxxxx x rozvaze"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx, x xx xxxxx x derivátech k xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, x znehodnocení x stavu x xxxxxx opravných xxxxxxx x o xxxxxxxxxx xxxxxxxx poskytnutých jako xxxxxxxxx a x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spojených x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 427/2013 Sb.
Xxxxxxxx charakteristika hlášení XXX (XXX) 72-02
1. Hlášení x xxxxxxxxx uvnitř skupiny xxxxxxx holdingové xxxxx XXX (ČNB) 72-02 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx období, x xx obchodů, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx vykazující xxxxxx xx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx dalšími xx xxxxxxxxxx osobami xx straně druhé (xxxx x xxxx xxxxxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx poskytnutých a xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx celkovou xxxxxxx operace v xxxxxxx korunách a xxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx měně, xxxxxxxxxxxxx xxxxx x protistraně, x xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx skupiny a xxxxxxxx, xxx se xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
3. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx považuje xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx-xx 5 % z 8 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoby xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx pod xxxxx xxxxx operace xxxxxxxxx méně než xxx významných xxxxxxx, xxxxx xx pět xxxxxxxxx xxxxxxxxxx operací, xxxxx se x xxxxx typu a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx účely hlášení xx operace xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx za xxxxx xxxxxxx.
4. Xxxxxxxx x příloze x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx uvede, xxx x jak xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
5. Xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, služby xxxx xxxxxx ujednání xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. K zařazeni xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx typu použije xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx stanovenou Xxxxxx xxxxxxx bankou:
Xxx 1 xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx osob xx xxxxxxx xxxxxxx holdingové xxxxx, xx. peněžité xxxx nepeněžité vklady xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x podřízené xxxxxxxxxx,
Xxx 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx xxxx ve skupině xxxxxxx holdingové xxxxx, xx. xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx, xxxxxx x rozdělení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
Xxx 3 xxxxxxx x xxxxxxxxxx nástroji, xx. xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, obchody x deriváty, xxxxx, xxxxxx,
Xxx 4 xxxxxxxxxxxx operace, xx. xxxxxxx přísliby, pojištění x zajištění, záruky, xxxxxx,
Xxx 5 xxxxxx, xx. služby x oblasti řízeni xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, správy xxxxx, obhospodařování xxxxx, xxxxxxxxxxx.
Xxx 6 xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx,
Xxx 7 xxxxxx vůči protistraně, xxxxx je xxxxxxx xxx xxxxxxxx důvodu, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx po xxxxx xxxxx xxxx xxxxx ve xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx holdingové xxxxx,
Xxx 8 xxxxxxx xxxxxxx neuvedené xxx xxxxx 1 xx 7.
Xxxxxxx č. 3 x vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx OCP (XXX) 80-01
X xxxxxx XXX (XXX) 80-01 předkládanému xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxx §10 xxxx. 2 xxxxxxxxxxx doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx podobě:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxx:
1. xxxxxxx podnikání (činnosti) xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,
2. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vykonávaných;
2. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx:
x) předmět xxxxxxxxx (xxxxxxxx) zapsaný x xxxxxxxxx rejstříku,
b) xxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx osobě,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osobám x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx),
x) xxxxxxx služeb poskytovaných xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby);
3. textové informace x přidružených xxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) zapsaný v xxxxxxxxx rejstříku,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
c) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) přehled služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx),
e) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (netýká se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx).
4. xxxxxxxx znázornění xxxxxxxxxxxxxx celku x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxx sestaveného xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;
5. grafické xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku x xxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 427/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.1.2014.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebyl měněn xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 427/20013 Sb. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. s xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx předpisu.
1) §11 xxxxxx x. 240/2013 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 ze xxx 26. xxxxxx 2013 o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na úvěrové xxxxxxxxx a investiční xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012.
3) Zákon č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (ES) č. 1606/2002 xx xxx 19. xxxxxxxx 2002 x uplatňování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §3 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x. 236/2008 Xx., o xxxxxxxxxxxx povinnostech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx č. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx elektronické xxxxxx, způsob xxxxxxxxx x převedenými xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
7) Nařízení Xxxxxx (XX) č. 1287/2006 xx xxx 10. srpna 2006, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2004/39/XX, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, transparentnost trhu, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x obchodování x x xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx zmíněné xxxxxxxx.