Právní předpis byl sestaven k datu 02.01.2018.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
VYHLÁŠKA
xx xxx 6. xxxxxxxx 2013
x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 xxxxxx č. 6/1993 Xx., x České xxxxxxx xxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Sb.:
§1
Předmět xxxxxx
Tato vyhláška xxxxxxxx xxxxx, formu, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x předkládání xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxxx souborem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx definovanými xxxxxxxx strukturami, které xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx popsány, předávány x zpracovávány xxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x které xxxxxxx xxxx požadavky:
1. xxxx xxxxxxxxxxx spojené x xxxxxxxxxx osobou x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. byly xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx zprávě pomocí xxxxxxxxxx pro vytváření xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx pod svou xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx k xxxxxx xxxxxx, xx které xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx způsobem, xx xx možné xxxxxxx xxxxxxxxx následnou xxxxx xxx,
x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§3
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx
Osobami, xxxxx předkládají Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxx, xxxx:
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxx,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx zahraniční xxxxx,
x) obchodník x xxxxxxx papíry, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx pobočkou zahraniční xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xxxxx xx povolení xxxxxx dohledu jiného xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx pobočkou xxxxxxxxxx xxxxx, x
e) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxx podle §481 xxxxxx xxxxxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx úvahy v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxx management)1).
§4
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě
(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx měsíce x xxxxxxxxx xx 23 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. MKT (XXX) 41-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxx",
2. MKT (XXX) 42-12 "Informace x obchodech",
3. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx" x
4. XXX (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx x osobách".
(2) Xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx 20 xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §3 písm. a) x x) x xx 21 xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §3 xxxx. x) xx x), po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
1. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx zákazníků",
2. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx o ostatních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx" x
3. MKT (ČNB) 53-12 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx zákazníků".
(3) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxx. x) x d) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxx výkazy:
x) XXX (ČNB) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx",
x) XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxx informace x xxxxxxxxx výkazům XXX",
c) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX",
x) XXX (ČNB) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx",
x) XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx",
x) XXX (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx xxxx ztráty" a
x) XXX (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx informace x xxxxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x) xx x) předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx x investičními nástroji - OCP".
§5
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě
(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 písm. x), která xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx obchodníků x cennými xxxxxx xxxx podle xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Evropské xxxx upravujícího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx udržovat xxxxxxxxxx poměr xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx obezřetnostní požadavky x předpisů jej xxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
1. OCP (XXX) 70-02 "Rozvaha xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx" x
2. XXX (ČNB) 71-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxx. c), xxxxx xx odpovědnou xxxxxx ve xxxxxxx xxxxxxxx holdingové xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xx skupině xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, nevztahují-li xx na takovouto xxxxxxxxxx osobu xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx doplňkový dohled xxx finančními xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx rok xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 31. xxxxx xxxxx stavu k 1. xxxxx x xxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxx xxxx xxxxxx rozhodné xxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx konsolidačního xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. c), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 72-02 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx uvnitř xxxxxxx xxxxxxx holdingové xxxxx".
§6
Společná xxxxxxxxxx x výkazům
(1) Xxxxx výkazů xxxxx §4 xxxx. 1 xx 4 x §5 xxxx. 1 až 3 xx uveden v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx. Obsah xxxxxx XXX (XXX) 72-02 xx uveden v xxxxxxx č. 2 x xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxx povaze x xxxxxxxx předpisů upravujících xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4).
(3) Xxxxx x xxxxxx xxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxx, x to v xxxxxxxx podle xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx bankou x platného xxx xxx sestavení výkazu, xxxxxxxxx-xx xxxx právní xxxxxxx xxxxxxxxxx účetnictví xxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxx.
§7
Xxxxxx x forma xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Vykazující xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx §4 x xxxxx §5 xxxx. 1 a 2 x xxxxxxxxxxxx podobě xxxx xxxxxx zprávy xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx souborů, xxxxx xxxx dostupné xxxxxxxxxxxxxxx
a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx pro xxxx xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (SDNS), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx výměnu xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx výkazu xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx (XXXX-XX).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1 písm. x) x c) podepíše xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x odstavci 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx certifikátu xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
(4) Xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 x 4 xx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx informaci xxxxx §4 xxxx. 4 Xxxxx národní xxxxx způsobem xxxxxxxx x odstavci 1, xxxxx zajistí, aby xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx obchodech xxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu x xxxxxxxxxxxxx mnohostranného xxxxxxxxxx systému5).
§8
Opravy xxxx xx xxxxxxxx
(1) Je-li xx xxxxxxxxxx výkazu Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xx výkazu, xxxxxxxx vykazující osoba Xxxxx národní xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxx xxxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxx x v xxxxxx xxxxxxxx xxxx výkazy x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, opraví xxxxxxxxxx xxxxx též xxxxxxx xxxx navazující xxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx xx xxxxxx sestaveném x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditorem, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx opětovně x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx 30 dnů xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx údaje x xxxxx výkazu nebo xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, opraví xxxxxxxxxx xxxxx též xxxxxxx xxxx navazující xxxxxx. Xxxxxxx se xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx-xx xx změně xxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditory xxxxxx xxxx zahrnutých xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx výkaz xxxxxxxxxx xxxxx předloží ve xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 2 Xxxxx národní bance xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §7 společně s xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx opravy.
§9
Zajištění xxxxxxxxxxxxx předpokladů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx uvedené x §7 odst. 1 xxxx. a) nebo x), sdělí České xxxxxxx xxxxx
x) xxxxx xxxxxxxxxxx osob,
x) adresu xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx pošty xxxxxx xxxx x
x) číslo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, na němž xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx názvu x identifikačního čísla xxxxx poskytovatele certifikačních xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx banku bez xxxxxxxxxx odkladu x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x odstavci 1.
§10
Xxxxx x způsob zasílání xxxxxxx informací
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. a) x c) xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zprávu x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6).
(2) X xxxxxx podle §5 xxxx. 3 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba další xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx uveden x příloze č. 3 x této xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx národní bance x elektronické xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx nebo xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x jednoznačným xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx zasílané na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky xxxx xxx kontaktní xxxxxx xxxxxxxxx uznávaným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx velikost xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx výroční zprávu xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx nosiči xxx xx adresu Xxxxx národní xxxxx.
§12
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x předložit xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx k xxxxxx xx 31. prosince 2013, se xxxxxxx xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx obchodníky x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance.
§13
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Vyhláška č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx x dalších xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, se zrušuje.
§14
Účinnost
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Ing. Xxxxxx, Xx.X., x. r.
Xxxxxxx č. 1 x xxxxxxxx x. 427/2013 Sb.
Xxxxx výkazů předkládaných xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
1. MKT (XXX) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxx o xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx investičními xxxxxxxx, xxxxx xxxx, xx podmínek stanovených xxxxx xxxxxxxxxxx předpisem Xxxxxxxx unie, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx upravující xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x. 1 xxxxxxx 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské unie, x výjimkou xxxxx xxxxxxxxx pod č. 7 - 15, 19 x 23 x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx identifikaci zákazníka, xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, objem xxxxxxx x referenční xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
2. XXX (ČNB) 41-12 "xxxxxxxxx x xxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x obstarání xxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx pokyny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pokynu souvisejících x identifikací a xxxxxxxxxxx xxxxxx, zákazníka, xxxxxxxxxx, osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx činnosti x pokynem x xxxxxxxxxxx nástrojem, xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx.
3. XXX (XXX) 42-12 "Informace x obchodech"
Xxxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx uzavřených xxxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry xx xxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xx všechny xxxxxxx, které xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx se identifikace x klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxx a investičních xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx obchod z xxxxxxxx xxxxxxxx, hodnoty x xxxx, vypořádání, xxxx úplat xx xxxxxxxxx xxxxxxx.
4. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx nástrojích, xxxxxxx identifikace xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12" x xxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních xxxxxxx xxxxxx podle §3 xxxx. 2 xxxx. x) x b) xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxx"). Xxxxx xxxxxxxx xxxxx týkající se xxxxxxxxxxxx a klasifikace xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a charakteristik.
5. XXX (XXX) 44-12 "Informace x xxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxxxx pokynu, zákaznících, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx osobách, které xxxxxxxxx odborné xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx a xxxxxxxx, x vázaných zástupcích, xxxxxxxxxxxxx xx ve xxxxxxxx "MKT (XXX) 41-12" a "XXX (XXX) 42-12". Výkaz xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx identifikace a xxxxxxxxxxx osoby.
6. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx zákazníka xx xxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) zákona, a xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, rezidentů x xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx papíru, xxxxxxxx x zákazníka, hodnotové xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx o xxxxxxxxxx.
7. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x majetku xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx cenné xxxxxx, xxxxxxxxxxx v obchodním xxxxxxx vykazující osoby xxxx majetek xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. h) zákona, x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx období xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, rezidentů x xxxxxxxxxxx. Jedná xx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazují xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
8. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Výkaz obsahuje xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx osoby xxxx xxxxxxxxxx majetek xx xxxxxx §2 xxxx. x) xxxxxx, x členění po xxxxxxxxxxxx zákaznících, xxxxxxxxxxx x nerezidentech, a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx služby za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx prostředcích x xxxxx xxxx.
9. XXX (XXX) 48-04 "Organizační xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx osobě, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Výkaz xxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxx kapitálu, xxxxxxxxxxx právech, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx obsahuje xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. hlasovacích právech xxxxxx xxx 5 % včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx osobách.
10. XXX (ČNB) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx papíry"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx situaci vykazující xxxxx, a xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, pohledávkách x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx z derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
11. XXX (XXX) 11-04 "Doplňkové informace x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xx informace x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, cenných xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx, xxxxxxxxx derivátových xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, repo xxxxxxxxx x obdobných xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x nákladů.
12. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x účetního xxxxx, xxxx. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
13. XXX (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx sestaveného xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x to x xxxxxxxx, závazcích x vlastním kapitálu x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z mezinárodních xxxxxxxx standardů, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, pohledávkách x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x obdobných xxxxxxxxx.
14. XXX (XXX) 71-02 "Výkaz zisku x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Xxxxx xxxxx x ztráty xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxx. ztráty xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx.
15. OCP (XXX) 80-01 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx konsolidačního xxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o konsolidačním xxxxx x osobách xx něho zahrnutých (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a klasifikační xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx orgánů, x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, metodách xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
16. XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x podrozvaha"
Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xx o xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x základním xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx.
17. FIS (XXX) 20-12 "Výkaz xxxxx xxxx ztráty"
Xxxxx xxxxxxxx přehled xxxxxx, nákladů a xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx od xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx období x xxxxxxxxx členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
18. XXX (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, x to xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v členění xxxxx xxxxx x xxxx, x xxxxxxxxxxxx x xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x o finančních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx x. 2 x vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx hlášení XXX (XXX) 72-02
1. Xxxxxxx x xxxxxxxxx uvnitř skupiny xxxxxxx holdingové xxxxx XXX (XXX) 72-02 xxxxxxxx přehled vybraných xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx období, x xx obchodů, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx vykazující xxxxxx xx xxxxx straně x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx straně xxxxx (xxxx v xxxx xxxxxxx jen "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx záruk x xxxxxx podrozvahových xxxxxxx.
2. Údaje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx operacích xxxxxxxx alespoň celkovou xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx také ve xxxxxxxx měně, xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx dotčenou xxxxxxx, xxx operace xxxxx klasifikace xxxxxxx xxxxxx skupiny x xxxxxxxx, xxx se xxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nikoliv.
3. Xxxxxxx uvnitř xxxxxxx xx xxxxxxxx xx významnou, xxxxxxxxx-xx 5 % z 8 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice xxxxx článku 92 xxxx. 3 přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx individuálním základě. Xxxxx se xxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxx operací, xxxxx xx pět xxxxxxxxx xxxxxxxxxx operací, xxxxx xx x xxxxx typu x xxxxxxxxxx období xxxxxxxxx. Xxx účely hlášení xx operace stejné xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
4. Xxxxxxxx x příloze x xxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Vykazující xxxxx xxxx xxxxx, zda x xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
5. Uvedený typ xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x protistranou xxxx xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx:
Typ 1 xxxxxxx, jejichž xxxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, tj. peněžité xxxx xxxxxxxxxx vklady xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx či xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
Typ 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx holdingové osoby, xx. xxxxxx xxxxx xxxx jeho části, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zdrojů,
Xxx 3 xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx. xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, obchody x xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxx,
Typ 4 xxxxxxxxxxxx operace, xx. xxxxxxx přísliby, pojištění x zajištění, xxxxxx, xxxxxx,
Typ 5 xxxxxx, xx. služby x oblasti xxxxxx xxxxx, řízení likvidity, xxxxxxxxxx xxxxxxx, správy xxxxx, obhospodařování aktiv, xxxxxxxxxxx.
Typ 6 xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx povinnosti xxxx xxxxxxxxxxx,
Typ 7 xxxxxx vůči protistraně, xxxxx je plněním xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx úkonu nebo xxxxxxx z právního xxxxxx, který xxxxxx, xxxx xxxxxx povinnosti, xxxxxx xxxx po xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
Xxx 8 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx typem 1 xx 7.
Xxxxxxx č. 3 k xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx předkládané x xxxxxx XXX (XXX) 80-01
X xxxxxx OCP (XXX) 80-01 xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba podle §10 xxxx. 2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x textové a xxxxxxxx xxxxxx:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx osobě:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
2. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;
2. xxxxxxx xxxxxxxxx x ovládaných osobách:
x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) přehled služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx celku (xxxxxx xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx),
x) xxxxxxx služeb poskytovaných xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxx xxxxx (netýká xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx);
3. textové xxxxxxxxx x přidružených xxxxxxx
x) xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) zapsaný x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx přidruženou xxxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx celku (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby),
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (netýká se xxxxxxx holdingové xxxxx).
4. grafické znázornění xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx vlastnického uspořádání x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx do konsolidačního xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;
5. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx osob xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Informace
Právní předpis x. 427/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 427/20013 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. x xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §11 xxxxxx č. 240/2013 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x investičních xxxxxxx.
2) Xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxx (EU) x. 648/2012.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (ES) č. 1606/2002 xx dne 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů.
5) §3 xxxx. 1 písm. x) vyhlášky č. 236/2008 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx způsob xxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxx, způsob nakládání x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx elektronická xxxxxx listin (vyhláška x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
7) Xxxxxxxx Komise (XX) č. 1287/2006 ze xxx 10. xxxxx 2006, xxxxxx xx xxxxxxx směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2004/39/XX, xxxxx xxx x evidenční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, transparentnost xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.