Právní předpis byl sestaven k datu 02.01.2018.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
XXXXXXXX
xx xxx 6. xxxxxxxx 2013
x xxxxxxxxxxx výkazů xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní bance
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 xxxxxx č. 6/1993 Xx., x České xxxxxxx xxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:
§1
Předmět xxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxxxx xxxxx, formu, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
§2
Vymezení xxxxx
Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) datovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx seskupení údajů x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x zpracovávány xxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x datové xxxxxx a které xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
1. xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x označující xxxxxx x umožňují xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x připojeny x xxxxxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx značek, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxx svou xxxxxxxx xxxxxxxxx, a
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, ke xxxxx xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx způsobem, že xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx,
x) cenným xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§3
Členění xxxxxxxxxxxx xxxx
Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx:
a) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx bankou,
x) obchodník s xxxxxxx papíry, který xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
c) obchodník x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx bankou xxxx pobočkou zahraniční xxxxx,
x) organizační xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx služeb x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x
e) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxx xxxxx §481 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a investiční xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxx s investičním xxxxxx, pokud obhospodařují xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx základě xxxxx úvahy v xxxxx smluvního xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)1).
§4
Xxxxxx xx individuálním xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx měsíce x xxxxxxxxx xx 23 xxx po skončení xxxxxxxxxxx kalendářního měsíce, x xxxxx xx xxxxxxxx, tyto výkazy:
1. XXX (ČNB) 41-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxx",
2. MKT (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx",
3. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx" x
4. MKT (XXX) 44-12 "Informace x xxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx měsíce a xxxxxxxx xx 20 xxx x případě xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §3 xxxx. a) x b) x xx 21 dnů x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §3 xxxx. x) až x), xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. XXX (XXX) 51-12 "Přehled x xxxxxxx papírech x xxxxxxx zákazníků",
2. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx" a
3. XXX (XXX) 53-12 "Přehled o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx zákazníků".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx do 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
x) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx",
x) XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX",
c) XXX (XXX) 20-04 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX",
x) XXX (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x osoby s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx",
e) XXX (ČNB) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx",
x) XXX (XXX) 20-12 "Xxxxx zisku xxxx ztráty" a
x) FIS (ČNB) 40-12 "Doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxx. a) xx x) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxx obchodů x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx - XXX".
§5
Xxxxxx xx konsolidovaném xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), která xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx upravujícího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx udržovat xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkazy xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx do 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
1. XXX (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě" x
2. XXX (XXX) 71-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. c), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx skupině xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx osobou ve xxxxxxx zahraniční ovládající xxxxxxx instituce, odpovědnou xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx holdingové osoby xxxx odpovědnou osobou xxxxxxxxx smíšenou xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx-xx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx ustanovení xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx konglomeráty, xxxxx kalendářní xxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 31. xxxxx xxxxx xxxxx x 1. xxxxx x xxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx OCP (XXX) 80-01 "Hlášení x struktuře konsolidačního xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. c), xxxxx xx odpovědnou osobou xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx pololetí x xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx pololetí, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 72-02 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx uvnitř skupiny xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx".
§6
Společná xxxxxxxxxx x výkazům
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §4 xxxx. 1 až 4 x §5 xxxx. 1 až 3 xx xxxxxx v příloze č. 1 x této xxxxxxxx. Obsah xxxxxx XXX (XXX) 72-02 xx uveden x xxxxxxx x. 2 x xxxx vyhlášce.
(2) Údaje xxxxxxxx xx výkazech vycházejí x xxxxxxxxxxxx x xxxxxx povaze z xxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx závěrky3) xxxx x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4).
(3) Xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxx, x to v xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x platného xxx xxx sestavení výkazu, xxxxxxxxx-xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx účetnictví xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
§7
Způsob x xxxxx předkládání xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x xxxxx §5 odst. 1 x 2 x elektronické xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx dostupné xxxxxxxxxxxxxxx
a) programové xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxx xxx xx nebankovních xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx dostupná způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx papíry umožňující xxxxxxxxxxxxx xxxxxx informací (XXX/XXXXXXX), xxxx
c) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx výkazu xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx (XXXX-XX).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových aplikací xxxxxxxxx v xxxxxxxx 1 písm. x) x c) xxxxxxxx xxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxx x xxxxxxxx 1 písm. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx vydaném Xxxxxx xxxxxxx bankou.
(4) Výkazy xxxxx §5 odst. 3 x 4 se xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx informaci xxxxx §4 xxxx. 4 Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx uvedeným x odstavci 1, xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx obchodech xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxxx regulovaného xxxx x xxxxxxxxxxxxx mnohostranného xxxxxxxxxx systému5).
§8
Xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx
(1) Xx-xx po xxxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx výkazu, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx údaje x v jiných xxxxxxxx xxxx výkazy x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, opraví xxxxxxxxxx xxxxx xxx všechny xxxx navazující výkazy.
(2) Xxxxx dojde xx výkazu sestaveném x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx vykazovaného xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditorem, xxxxxxxxxx xxxxx předloží xxxxx opětovně x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx obdobím, opraví xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx navazující xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxx i x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx-xx xx xxxxx údajů xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx závěrky auditory xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx předloží ve xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 2 Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §7 společně x xxxxxxxxx x obsahu x xxxxxx xxxxxx.
§9
Zajištění xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v §7 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x), xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
x) xxxxx xxxxxxxxxxx osob,
x) xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx elektronické xxxxx xxxxxx osob a
x) xxxxx kvalifikovaného xxxxxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podpis kontaktní xxxxx, včetně xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx čísla xxxxx xxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx informuje Českou xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx uvedených x odstavci 1.
§10
Xxxxx x xxxxxx zasílání xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §3 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x digitalizaci xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6).
(2) X xxxxxx podle §5 xxxx. 3 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, jejichž xxxxx xx xxxxxx v příloze č. 3 k této xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx předložení xxxxxx výkazu.
(3) Xxxxxxxxx podle odstavců 1 x 2 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky xxxx xx adresu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx informační povinnosti. Xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx adresu podatelny Xxxxx xxxxxxx banky xxxx být kontaktní xxxxxx podepsány xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx zasílání xxxxxxxxxxxxxxx datové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx vykazující xxxxx xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxx 1 x elektronické xxxxxx xx technickém nosiči xxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§12
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Pro xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx k xxxxxx xx 31. prosince 2013, xx xxxxxxx xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx.
§13
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx.
§14
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. x.
Příloha x. 1 x vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx Xxxxx národní xxxxx
1. MKT (XXX) 40-97 "Hlášení xxxxxxx s investičními xxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx, xx xxxxxxxx stanovených xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, kterým xx provádí xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx xxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), součástí xxxxxxxxx o obchodu. Xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx č. 1 xxxxxxx 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie, x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pod x. 7 - 15, 19 x 23 x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zákazníka, xxxxxxxxxxxxx den vypořádání xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
2. XXX (XXX) 41-12 "xxxxxxxxx o xxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxx x obstarání xxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Vykazují xx xxxxxxx přijaté xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx veškerých náležitostí xxxxxxxxx pokynu xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, zákazníka, xxxxxxxxxx, osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, času x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x dalších xxxxxxxx x xxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx.
3. XXX (XXX) 42-12 "Informace x xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x cennými papíry xx vlastní xxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx, které byly x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx. Uvádí xx xxxxxxx relevantní skutečnosti xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx obchod z xxxxxxxx xxxxxxxx, hodnoty x xxxx, xxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx obchodu.
4. XXX (ČNB) 43-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxxx nástrojích, xxxxxxx identifikace xxxx xxxxxxx ve xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12" s výjimkou xxxxxxxxxx investičních xxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 2 xxxx. x) a x) xxxxxx x. 256/2004 Xx., o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxx"). Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx základních xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx.
5. XXX (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxx"
Výkaz obsahuje xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x obchodem, x xxxxxxxx zástupcích, xxxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12". Xxxxx xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx osoby.
6. XXX (ČNB) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx x zahraniční cenné xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx. Vykazují xx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx týkající se xxxxxxx xxxxxx, emitenta x zákazníka, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx.
7. MKT (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o jednotlivých xxxxxxxxxxxx nástrojích xxxxxx xxx xxxxx papíry, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu §2 xxxx. x) zákona, x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, rezidentů x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
8. XXX (ČNB) 53-12 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. x) zákona, x xxxxxxx po xxxxxxxxxxxx zákaznících, rezidentech x nerezidentech, x xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx doplňkové xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx umožnění xxxxxxx x xxxxxxxxxxx nástrojem, xx němž xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx podílí. Xxxxxxxx xx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx x xxxxxxxxx údaje x peněžních xxxxxxxxxxxx x xxxxx apod.
9. OCP (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx struktura x osoby x xxxxxxxxxxxxxx účastí"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údaje x vykazující xxxxx, xxxxxxxxxxx pobočky zahraničního xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, o xxxxxxx xxxxxxxxx orgánů, xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx obsahuje xxxxx x základním kapitálu, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x organizačních xxxxxx. Xxxxx obsahuje také xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx základním kapitálu xxxx. hlasovacích xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % xxxxxx strukturovaných xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podílu, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx o všech xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podílu x xxxxxxxxxxxxx účasti xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
10. XXX (ČNB) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx, x xx x aktivech, závazcích x xxxxxxxx kapitálu x základním xxxxxxx xxxxxxxxx x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x derivátů a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx z xxxxxxxx x obdobných xxxxxxxxx.
11. XXX (XXX) 11-04 "Doplňkové informace x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx a výkazu xxxxx nebo ztráty, x xx informace x pohledávkách x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, cenných xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, struktuře xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx.
12. OCP (XXX) 20-04 "Xxxxx zisku x ztráty obchodníka x XX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. xxxxxx xx počátku kalendářního xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
13. OCP (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje údaje x ekonomické xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx účely obezřetnostních xxxxxxxxx, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx kapitálu x základním xxxxxxx xxxxxxxxx x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, zárukách, pohledávkách x derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, zárukách, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
14. XXX (ČNB) 71-02 "Výkaz xxxxx x ztráty na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx přehled xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, resp. xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v základním xxxxxxx odvozeném x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
15. OCP (ČNB) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx údaje, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx x členech xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxxxxx účastech, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
16. XXX (ČNB) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje údaje x xxxxxxxx situaci xxxxxxxxxx osoby, a xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx příslibech a xxxxxxxx.
17. FIS (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx zisku nebo xxxxxx od xxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
18. XXX (XXX) 40-12 "Doplňkové xxxxxxxxx k xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx x rozvaze, x xx xxxxx x derivátech x xxxxxxxxxxx x zajišťovacích xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx rizik x xxxx, o xxxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spojených x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Příloha č. 2 x xxxxxxxx x. 427/2013 Sb.
Xxxxxxxx charakteristika xxxxxxx XXX (XXX) 72-02
1. Hlášení o xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 72-02 xxxxxxxx přehled xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx xxxxxxx, služeb x xxxxxx ujednání xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx x smíšenou holdingovou xxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx straně xxxxx (xxxx v xxxx xxxxxxx xxx "protistrana"), xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx záruk a xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxx o xxxxxxxxxxxx sledovaných operacích xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx operace v xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx také ve xxxxxxxx měně, xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, typ xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx, xxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx.
3. Operace uvnitř xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx-xx 5 % x 8 % xxxxxxxxx xxxxxx rizikové expozice xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx vykazující xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě. Xxxxx se xxx xxxxx typem operace xxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx pět xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx x xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx hlášení xx xxxxxxx stejné xxxxxx sjednané xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xx xxxxxx měně xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
4. Současně x xxxxxxx k xxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, s xxxxx xxxxxxxxxx operace xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx osoba xxxx xxxxx, xxx x jak operace xxxxxx skupiny xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx operací.
5. Xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx ujednání sjednaného xxxx xxxxxxxxxx osobou x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. X zařazeni xxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxxx typu použije xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx stanovenou Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx:
Xxx 1 xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitálové xxxxxxxxx osob xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx či xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
Typ 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx kapitálového propojení xxxx ve skupině xxxxxxx holdingové xxxxx, xx. xxxxxx zisku xxxx xxxx xxxxx, xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxx vlastních xxxxxx,
Xxx 3 xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx. xxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxx,
Typ 4 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx přísliby, pojištění x zajištění, záruky, xxxxxx,
Xxx 5 xxxxxx, xx. xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx obchodů, xxxxxx xxxxx, obhospodařování xxxxx, xxxxxxxxxxx.
Typ 6 xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx povinnosti xxxx xxxxxxxxxxx,
Xxx 7 xxxxxx vůči xxxxxxxxxxx, xxxxx xx plněním xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx měla xx xxxxx xxxxx jiná xxxxx ve skupině xxxxxxx finanční holdingové xxxxx,
Xxx 8 xxxxxxx operace xxxxxxxxx xxx xxxxx 1 xx 7.
Příloha x. 3 x vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx předkládané x výkazu OCP (XXX) 80-01
X xxxxxx XXX (XXX) 80-01 předkládanému za xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podle §10 xxxx. 2 xxxxxxxxxxx doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxx:
1. xxxxxxx podnikání (činnosti) xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
2. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;
2. xxxxxxx xxxxxxxxx x ovládaných osobách:
x) předmět xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku,
b) xxxxxxx xxxxxxxx skutečně xxxxxxxxxxxx,
x) přehled xxxxxx poskytovaných xxxxxxxxx xxxxxx ovládající xxxxx,
x) přehled služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxxxx celku (netýká xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx),
e) xxxxxxx služeb poskytovaných xxxxxxxxxx osobou ovládané xxxxx (xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby);
3. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx osobách
x) xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx osobě,
x) přehled xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx celku (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx),
e) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (netýká se xxxxxxx holdingové xxxxx).
4. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku x xxxxxxxx vlastnického uspořádání x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx konsolidačního xxxxx sestaveného pro xxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx;
5. grafické xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku x xxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 427/2013 Xx. nabyl xxxxxxxxx dnem 1.1.2014.
Xx xxx uzávěrky právní xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx předpis x. 427/20013 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. x xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora uvedeného xxxxxxxx předpisu.
1) §11 xxxxxx x. 240/2013 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 ze xxx 26. června 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (EU) x. 648/2012.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
4) Článek 2 xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (ES) č. 1606/2002 ze xxx 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů.
5) §3 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx č. 236/2008 Xx., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx trhu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., kterou xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx nakládání x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x obligatorní xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (vyhláška x digitalizaci obchodního xxxxxxxxx).
7) Nařízení Xxxxxx (XX) č. 1287/2006 xx xxx 10. xxxxx 2006, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx 2004/39/XX, pokud jde x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.