Právní předpis byl sestaven k datu 02.01.2018.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
XXXXXXXX
xx dne 6. xxxxxxxx 2013
x xxxxxxxxxxx xxxxxx obchodníky x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance
Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 xxxx. 3 xxxxxx č. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx bance, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Sb.:
§1
Předmět xxxxxx
Tato vyhláška xxxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx definovanými xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx informačním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vydaného xxxxxxxxxxx,
2. byly xxxxxxxxx x xxxxxxxxx k xxxxxx zprávě pomocí xxxxxxxxxx xxx vytváření xxxxxxxxxxxxxx značek, které xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, ke které xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx zjistit xxxxxxxxx následnou změnu xxx,
x) xxxxxx xxxxxxx x zaknihovaný xxxxx xxxxx.
§3
Členění xxxxxxxxxxxx xxxx
Xxxxxxx, xxxxx předkládají Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxx xxxx vyhlášky, xxxx:
a) xxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxx xx bankou,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, který xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) obchodník x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx není xxxxxx xxxx xxxxxxxx zahraniční xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx zahraniční osoby, xxxxx xx povolení xxxxxx dohledu xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, a
e) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxx xxxxx §481 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s investičním xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, jehož xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxx smluvního xxxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)1).
§4
Výkazy xx individuálním základě
(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx 23 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
1. XXX (XXX) 41-12 "Informace o xxxxxxxx",
2. MKT (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx",
3. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx" x
4. XXX (XXX) 44-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx osoba sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xx 20 xxx x případě xxxxxxxxxxxx osob xxxxx §3 písm. x) x b) x xx 21 dnů x případě vykazujících xxxx xxxxx §3 xxxx. x) až x), xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxx, x němuž se xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x ostatních xxxxxxxxxxxx nástrojích x xxxxxxx xxxxxxxxx" x
3. XXX (XXX) 53-12 "Přehled x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxx. c) x x) xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
x) OCP (XXX) 10-04 "Rozvaha xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx",
x) XXX (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX",
c) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx x ztráty xxxxxxxxxx s XX",
x) XXX (XXX) 48-04 "Organizační xxxxxxxxx x xxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx",
e) XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx",
x) FIS (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx" a
x) XXX (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx informace x xxxxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx osoba podle §3 xxxx. a) xx d) xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx MKT (XXX) 40-97 "Xxxxxxx obchodů x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx - XXX".
§5
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), která je xxxxx právního předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předpisů xxx xxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 dále sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx pololetí x xxxxxxxxx xx 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 70-02 "Rozvaha na xxxxxxxxxxxxxx základě" a
2. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), xxxxx je odpovědnou xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, odpovědnou xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx holdingové xxxxx xxxx odpovědnou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx-xx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx doplňkový xxxxxx xxx finančními xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx rok xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 31. xxxxx xxxxx xxxxx k 1. xxxxx x xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxx xxxx xxxxxx rozhodné xxxxxxxx xxxxx OCP (XXX) 80-01 "Hlášení x xxxxxxxxx konsolidačního xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §3 xxxx. c), která xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx skupině xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 72-02 "Hlášení x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x výkazům
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §4 xxxx. 1 xx 4 x §5 xxxx. 1 až 3 xx xxxxxx x příloze č. 1 x této xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx XXX (XXX) 72-02 xx xxxxxx v xxxxxxx x. 2 x xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx vycházejí x přihlédnutím x xxxxxx xxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxx upravujících xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxx3) xxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx4).
(3) Údaje v xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx xxxx, x xx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx-xx jiný xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx účetnictví xxxx xxxxxxxxxxxxx požadavky xxxxx.
§7
Způsob x forma xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx §4 x xxxxx §5 odst. 1 a 2 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx struktuře x xxxxx datových xxxxxxx, xxxxx jsou dostupné xxxxxxxxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,
x) xxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx výkazu xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx (SDNS-WS).
(2) Xxxxxx zprávy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programové aplikace xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx založenou xx xxxxxxxxxxx vydaném Xxxxxx národní xxxxxx.
(4) Xxxxxx xxxxx §5 odst. 3 x 4 xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx bez použití xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx poskytnout xxxxxxxxx xxxxx §4 xxxx. 4 Xxxxx xxxxxxx xxxxx způsobem xxxxxxxx x xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx právního předpisu xxxxxxxxxxxx informační xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x provozovatele xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systému5).
§8
Xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx ve výkazu, xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoba Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxx xxxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxx x x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx x dalším xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx všechny xxxx navazující xxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx osoba předloží xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx oprava xxxxxxx údaje x xxxxx výkazu xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, opraví xxxxxxxxxx xxxxx též xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xx xxxxxxxxx x u xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx-xx xx xxxxx xxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditory xxxxxx osob xxxxxxxxxx xx konsolidačního celku xxxxxxxxxxx pro účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx výkaz xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 2 Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §7 xxxxxxxx s xxxxxxxxx x obsahu x xxxxxx xxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v §7 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x), sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx
x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxx pracoviště, xxxxxxxxx číslo x xxxxxx elektronické xxxxx xxxxxx osob a
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xx založen xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, včetně xxxxx x identifikačního xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx, xxxxx jej xxxxx.
(2) Vykazující xxxxx informuje Xxxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x odstavci 1.
§10
Forma x způsob zasílání xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 písm. x) x x) xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxx podobě xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6).
(2) X xxxxxx podle §5 xxxx. 3 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx uveden x příloze č. 3 x této xxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx Xxxxx národní xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx shodném x termínem předložení xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti. Xxxxxxxxx zasílané na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podatelny Xxxxx národní banky xxxx xxx kontaktní xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx vykazující osoba xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxxxx výroční xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx technickém xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§12
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Pro povinnost xxxxxxxx x předložit xxxxxx, které se xxxxxxxx k období xx 31. xxxxxxxx 2013, se použije xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx informací xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§13
Zrušovací xxxxxxxxxx
Vyhláška č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx informací xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx České národní xxxxx, xx xxxxxxx.
§14
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Ing. Xxxxxx, Xx.X., v. x.
Xxxxxxx č. 1 k xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxx výkazů xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
1. XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxx o xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x kótovanými investičními xxxxxxxx, které jsou, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, kterým xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx upravující trhy xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), součástí xxxxxxxxx x xxxxxxx. Xxxxx údajů uvedených x tabulce č. 1 xxxxxxx 1 xxxxxx xxxxx použitelného xxxxxxxx Evropské xxxx, x výjimkou údajů xxxxxxxxx pod č. 7 - 15, 19 x 23 x této xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx den xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx číslo xxxxxxx xxxxxxx.
2. XXX (ČNB) 41-12 "xxxxxxxxx o pokynech"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, prodeje xxxx xxxxxx xxxxxxx investičních xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx neuskutečněných s xxxxxxxx veškerých xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx pokynu, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, osob xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x pokynem x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, času x xxxxxxx přijetí xxxxxx x dalších xxxxxxxx s ním, xxxxxxxxxxx požadovaného obchodu, xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx.
3. XXX (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxx pokynů, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx uzavřených xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx se všechny xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx identifikace x klasifikace zúčastněných xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x údaje xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxx množství, xxxxxxx x xxxx, vypořádání, xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx.
4. XXX (ČNB) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx byla xxxxxxx ve xxxxxxxx "XXX (ČNB) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12" x xxxxxxxx xxxxxxxxxx investičních cenných xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 2 písm. x) a x) xxxxxx č. 256/2004 Xx., o podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx "xxxxx"). Xxxxx xxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx a klasifikace xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx.
5. XXX (ČNB) 44-12 "Informace o xxxxxxx"
Výkaz obsahuje xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, zákaznících, xxxxxxxxxxxxx obchodu x xxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx odborné obchodní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx, x xxxxxxxx zástupcích, xxxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx "MKT (XXX) 41-12" a "XXX (XXX) 42-12". Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx identifikace x xxxxxxxxxxx xxxxx.
6. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x majetku xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o jednotlivých xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu §2 xxxx. 1 xxxx. x) zákona, a xx všechny xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx. Vykazují se xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x cenném xxxxxx, xxxxx o xxxxxxxxxx.
7. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x ostatních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Výkaz obsahuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx cenné xxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. x) xxxxxx, x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx období xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, rezidentů x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxxx a zákazníka, xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
8. XXX (ČNB) 53-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxx zákaznický majetek xx smyslu §2 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, rezidentech x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx poskytováni doplňkové xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx identifikační x klasifikační xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x hodnotové xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx.
9. XXX (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, x členech xxxxxxxxx xxxxxx, kontaktních xxxxxxx xxx vymezené xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, o xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx složek. Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx informace o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx základním kapitálu xxxx. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podílu, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podílu a xxxxxxxxxxxxx účasti xxxxxxxxxx xxxxx v jiných xxxxxxxxxxx osobách.
10. XXX (ČNB) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x to x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x mezinárodních xxxxxxxx standardů, poskytnutých xxxxxxxxxx, zárukách, pohledávkách x derivátů x xxxxxxxxx příslibech, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx položkách.
11. OCP (XXX) 11-04 "Doplňkové informace x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxx xxxx ztráty, x to informace x pohledávkách x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, cenných papírech xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx, struktuře xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx rizik x xxxx, repo xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x nákladů.
12. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x CP"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, resp. xxxxxx xx počátku xxxxxxxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
13. OCP (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku sestaveného xxx xxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx, a xx x xxxxxxxx, závazcích x xxxxxxxx xxxxxxxx x základním členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů, poskytnutých xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, pohledávkách x xxxxxxxx a xxxxxxxxx příslibech, zárukách, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x obdobných xxxxxxxxx.
14. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Výkaz xxxxx x ztráty xxxxxxxx přehled výnosů, xxxxxxx x účetního xxxxx, resp. ztráty xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
15. OCP (ČNB) 80-01 "Hlášení x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx něho zahrnutých (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx kapitál, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, o xxxxxxxxxxxxxxx účastech, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
16. XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxx situaci xxxxxxxxxx xxxxx, a xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx a vlastním xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx účetních standardů x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx.
17. XXX (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx xxxx ztráty"
Xxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx období x xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném x xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx.
18. XXX (XXX) 40-12 "Doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx k rozvaze, x xx xxxxx x derivátech x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, o znehodnocení x stavu x xxxxxx opravných xxxxxxx x o xxxxxxxxxx xxxxxxxx poskytnutých jako xxxxxxxxx a x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x převodem xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx x. 2 x vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 72-02
1. Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx holdingové xxxxx XXX (XXX) 72-02 xxxxxxxx přehled vybraných xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx období, a xx obchodů, xxxxxx x jiných xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx holdingovou xxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx (xxxx x xxxx xxxxxxx jen "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx záruk a xxxxxx podrozvahových xxxxxxx.
2. Xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx celkovou xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx korunách x xxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx, x níž xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx operace xxxxx klasifikace xxxxxxx xxxxxx skupiny x xxxxxxxx, xxx se xxxxx o operaci xxxxxxxxx xxxx nikoliv.
3. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xx významnou, xxxxxxxxx-xx 5 % x 8 % celkového xxxxxx rizikové expozice xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazující osoby xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx se xxx xxxxx typem xxxxxxx xxxxxxxxx méně xxx xxx xxxxxxxxxx operací, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx operací, xxxxx se x xxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx vyskytují. Xxx xxxxx xxxxxxx xx operace xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx protistranou x xx stejné xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
4. Současně x příloze x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podrobnější xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx operacích x xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxx x xxx xxxxxxx xxxxxx skupiny podrobněji xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
5. Xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx charakter xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx ujednání xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x protistranou dané xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxxx operace xx xxxxxxxxxxx typu xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx následující xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx:
Xxx 1 xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx je kapitálové xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx smíšené holdingové xxxxx, tj. xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
Xxx 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxx xxxxx xxxx jeho části, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
Xxx 3 obchody x xxxxxxxxxx nástroji, xx. obchody x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x deriváty, xxxxx, xxxxxx,
Xxx 4 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, tj. xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, záruky, xxxxxx,
Xxx 5 xxxxxx, xx. xxxxxx x oblasti xxxxxx xxxxx, řízení xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx.
Xxx 6 xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx povinnosti xxxx xxxxxxxxxxx,
Xxx 7 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxx xxxxxxxx důvodu, xxxxxxx x neplatného xxxxxxxx úkonu xxxx xxxxxxx x právního xxxxxx, xxxxx odpadl, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx měla xx xxxxx plnit jiná xxxxx ve skupině xxxxxxx finanční holdingové xxxxx,
Xxx 8 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx typem 1 xx 7.
Xxxxxxx č. 3 k xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxxx informace předkládané x xxxxxx OCP (XXX) 80-01
X xxxxxx XXX (ČNB) 80-01 předkládanému za xxxxxxxxxxxx xxxxx předloží xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §10 odst. 2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx osobě:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx (činnosti) xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,
2. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vykonávaných;
2. xxxxxxx informace x xxxxxxxxxx xxxxxxx:
x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
c) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných ovládanou xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) přehled xxxxxx xxxxxxxxxxxxx ovládanou osobou xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx),
e) xxxxxxx služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx (netýká xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx);
3. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx činností skutečně xxxxxxxxxxxx,
c) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx přidruženou xxxxxx xxxxxxxxxx osobě,
x) přehled xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou xxxxxx osobám x xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx skupiny xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx),
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx).
4. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx vlastnického uspořádání x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx obezřetnostních požadavků;
5. xxxxxxxx znázornění xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx řízení s xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 427/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2014.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 427/20013 Sb. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. s xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §11 xxxxxx x. 240/2013 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a investičních xxxxxxx.
2) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 ze xxx 26. června 2013 o obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1606/2002 xx xxx 19. xxxxxxxx 2002 x uplatňování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů.
5) §3 xxxx. 1 xxxx. x) vyhlášky x. 236/2008 Xx., x xxxxxxxxxxxx povinnostech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x převedenými xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx elektronická xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx).
7) Xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1287/2006 ze xxx 10. xxxxx 2006, kterým se xxxxxxx směrnice Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx 2004/39/XX, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx trhu, xxxxxxxxx finančních xxxxxxxx x obchodování a x xxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxxxxx.