Právní předpis byl sestaven k datu 02.01.2018.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
VYHLÁŠKA
xx xxx 6. xxxxxxxx 2013
x xxxxxxxxxxx xxxxxx obchodníky x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 xxxxxx x. 6/1993 Xx., o České xxxxxxx xxxxx, ve xxxxx xxxxxx č. 227/2013 Sb.:
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxx a způsob xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry.
§2
Vymezení pojmů
Pro xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx
x) datovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx strukturami, které xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx popsány, předávány x xxxxxxxxxxxx jako xxxxx,
x) zabezpečovací xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx k datové xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx požadavky:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx x xxxxxxxxxx osobou x xxxxxxxx její xxxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx vytvořeny x připojeny x xxxxxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx pro vytváření xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx x datové xxxxxx, xx xxxxx xx vztahují, připojeny xxxxxxx xxxxxxxx, že xx možné xxxxxxx xxxxxxxxx následnou xxxxx xxx,
x) xxxxxx papírem x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§3
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx
Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxx, xxxx:
x) xxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxx xx bankou,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
c) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx bankou xxxx pobočkou zahraniční xxxxx,
x) organizační xxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xxxxx má xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §481 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x investiční xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x investičním xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, na základě xxxxx xxxxx x xxxxx smluvního xxxxxxxx (xxxxxxxxx management)1).
§4
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx měsíce x xxxxxxxxx xx 23 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
1. XXX (XXX) 41-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 42-12 "Informace x xxxxxxxxx",
3. XXX (ČNB) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx" x
4. XXX (XXX) 44-12 "Informace x osobách".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx měsíce x xxxxxxxx xx 20 xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §3 písm. x) x x) a xx 21 dnů x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §3 xxxx. x) až x), po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního měsíce, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 51-12 "Přehled o xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojích x xxxxxxx xxxxxxxxx" a
3. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx zákazníků".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. c) x x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí x xxxxxxxxx do 30 xxx po skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
x) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx",
x) XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX",
c) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx a ztráty xxxxxxxxxx x XX",
x) XXX (ČNB) 48-04 "Xxxxxxxxxxx struktura x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx",
x) XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx a xxxxxxxxxx",
x) XXX (ČNB) 20-12 "Výkaz xxxxx xxxx xxxxxx" a
x) FIS (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. a) xx x) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx MKT (XXX) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx - XXX".
§5
Výkazy xx konsolidovaném xxxxxxx
(1) Vykazující xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými papíry xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkazy xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx.
(2) Vykazující xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. OCP (XXX) 70-02 "Xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx základě" x
2. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §3 písm. c), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx ve skupině xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx zahraniční xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx odpovědnou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx-xx xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobu pouze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx finančními xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x předkládá xx 31. ledna xxxxx stavu x 1. lednu a xxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxx xxxx vzniku xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx OCP (XXX) 80-01 "Hlášení x struktuře konsolidačního xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §3 xxxx. x), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx pololetí x xxxxxxxxx xx 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 72-02 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx
(1) Obsah xxxxxx xxxxx §4 xxxx. 1 xx 4 x §5 xxxx. 1 až 3 xx xxxxxx x příloze č. 1 x této xxxxxxxx. Xxxxx výkazu XXX (XXX) 72-02 xx xxxxxx x xxxxxxx č. 2 x xxxx vyhlášce.
(2) Údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x přihlédnutím x xxxxxx povaze x xxxxxxxx předpisů upravujících xxxxxx účetnictví a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie4).
(3) Xxxxx v xxxxxx měnách xx xxxxxx xx výkazech x xxxxx měně, x to x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou x xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx výkazu, xxxxxxxxx-xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
§7
Způsob x forma xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x xxxxx §5 xxxx. 1 x 2 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx datové zprávy xx xxxxxxxxx a xxxxx datových xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx
x) programové xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (SDNS), xxxxx xx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,
x) vlastní programové xxxxxxxx obchodníka s xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), nebo
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx sběr xxx (SDNS-WS).
(2) Xxxxxx zprávy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programových aplikací xxxxxxxxx x odstavci 1 xxxx. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxx zprávy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou.
(4) Xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 x 4 xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx uvedených v xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx osoba není xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §4 xxxx. 4 Xxxxx xxxxxxx xxxxx způsobem xxxxxxxx x xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx součástí xxxxxxxxx x uzavřených obchodech xxxxx právního předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x provozovatele mnohostranného xxxxxxxxxx xxxxxxx5).
§8
Opravy xxxx xx výkazech
(1) Xx-xx xx xxxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx zjištěna xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx výkazu, xxxxxxxx vykazující xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx výkaz. Xxxxx xxxxxx ovlivní xxxxx x x jiných xxxxxxxx xxxx výkazy x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Pokud xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx x poslednímu dni xxxxxxxxxxxx xxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditorem, xxxxxxxxxx xxxxx předloží xxxxx opětovně x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx 30 xxx xx auditu xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx x dalším xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxx. Obdobně xx xxxxxxxxx x u xxxxxxxxxxxxxxx výkazů, dojde-li xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx osob xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx podle xxxxxxxx 1 nebo 2 Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §7 xxxxxxxx x xxxxxxxxx x obsahu x xxxxxx xxxxxx.
§9
Zajištění xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx výkazy České xxxxxxx xxxxx pomocí xxxxxxxx xxxxxxx x §7 xxxx. 1 xxxx. a) xxxx x), sdělí České xxxxxxx xxxxx
a) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx osob a
x) číslo xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xx založen xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, který xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx informuje Xxxxxx xxxxxxx banku bez xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx údajů uvedených x odstavci 1.
§10
Forma x způsob xxxxxxxx xxxxxxx informací
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §3 xxxx. x) x x) předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zprávu x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6).
(2) X xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 předkládá xxxxxxxxxx osoba další xxxxxxxxx, jejichž xxxxx xx uveden v příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx. Tyto informace xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x termínu shodném x termínem předložení xxxxxx výkazu.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx zasílají prostřednictvím xxxxxx schránky nebo xx xxxxxx elektronické xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx být kontaktní xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxxxx výroční xxxxxx xxxxx odstavce 1 x elektronické xxxxxx xx technickém nosiči xxx xx adresu Xxxxx národní xxxxx.
§12
Přechodné xxxxxxxxxx
Pro povinnost xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, xx xxxxxxx xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§13
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x předkládání výkazů x xxxxxxx informací xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx zrušuje.
§14
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. r.
Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx České národní xxxxx
1. XXX (XXX) 40-97 "Hlášení xxxxxxx s investičními xxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxx o uzavřených xxxx xxxxxxxxx obchodech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx předpisem Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx provádí směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx xxxxxxxxxx trhy xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), součástí xxxxxxxxx x obchodu. Xxxxx údajů xxxxxxxxx x tabulce x. 1 xxxxxxx 1 xxxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x výjimkou xxxxx xxxxxxxxx xxx č. 7 - 15, 19 a 23 x této xxxxxxx, xxxxxxxx identifikaci xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx den vypořádání xxxxxxx, objem xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
2. XXX (XXX) 41-12 "xxxxxxxxx x xxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje evidenci xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx převodu investičních xxxxxxxx. Vykazují se xxxxxxx xxxxxxx pokyny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx náležitostí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x identifikací x xxxxxxxxxxx pokynu, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx x způsobu xxxxxxx xxxxxx a dalších xxxxxxxx x xxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodu, xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx.
3. XXX (XXX) 42-12 "Informace x obchodech"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxx, jejichž xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jakož x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x cennými papíry xx vlastní xxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx byly x xxxxx měsíci xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx relevantní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx identifikace x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx obchod x xxxxxxxx xxxxxxxx, hodnoty x xxxx, vypořádání, xxxx xxxxx za xxxxxxxxx obchodu.
4. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x investičních nástrojích, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12" x výjimkou xxxxxxxxxx investičních xxxxxxx xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 2 písm. x) x x) xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxx"). Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx a klasifikace xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx.
5. XXX (ČNB) 44-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxx x všech xxxxxxxxxxxx xxxxxx, zákaznících, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx osobách, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx související x xxxxxxx a xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12". Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx.
6. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x cenných xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Výkaz obsahuje xxxxxxxxx x jednotlivých xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx majetkem zákazníka xx smyslu §2 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx, a xx xxxxxxx domácí x zahraniční xxxxx xxxxxx podle jednotlivých xxxxxxxxx, rezidentů i xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxx xxxxxx, údaje o xxxxxxxxxx.
7. MKT (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx majetek zákazníka xx xxxxxx §2 xxxx. h) zákona, x poslednímu dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, rezidentů x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
8. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx x peněžních xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Výkaz obsahuje xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x vykazující xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx smyslu §2 xxxx. x) xxxxxx, x členění xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x nerezidentech, x xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxx úvěrech xx xxxxxx poskytováni xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx umožnění xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx němž xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx údaje x peněžních xxxxxxxxxxxx x úvěru apod.
9. XXX (ČNB) 48-04 "Organizační struktura x osoby x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx x vykazující xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, pobočkách v xxxxxxxxx, x členech xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, o xxxxx xxxxxx pracovníků x organizačních xxxxxx. Xxxxx obsahuje také xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxx x podílem xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx. hlasovacích xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x velikosti xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účasti xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx osobách.
10. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx situaci xxxxxxxxxx xxxxx, x to x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x základním členění xxxxxxxxx z mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx, poskytnutých xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx příslibech, zárukách, xxxxxxxxx x derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
11. OCP (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxx informace k xxxxxxx a xxxxxx xxxxx xxxx ztráty, x to xxxxxxxxx x pohledávkách x xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxx papírech xxxxx splatnosti x xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx rizik x xxxx, xxxx xxxxxxxxx x obdobných xxxxxxxxxxx, struktuře xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.
12. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
13. XXX (XXX) 70-02 "Rozvaha xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x to x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, zárukách, xxxxxxxxxxxx x derivátů x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, zárukách, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx položkách.
14. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx xxxxx x ztráty xx xxxxxxxxxxxxxx základě"
Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, resp. xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů.
15. XXX (ČNB) 80-01 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx konsolidačního xxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o konsolidačním xxxxx x osobách xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx identifikační xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, základní xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, metodách xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
16. XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx situaci xxxxxxxxxx osoby, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx v základním xxxxxxx odvozeném z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů x poskytnutých x xxxxxxxxx příslibech a xxxxxxxx.
17. XXX (XXX) 20-12 "Výkaz xxxxx xxxx ztráty"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx členění odvozeném x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
18. XXX (XXX) 40-12 "Doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x rozvaze, x to údaje x derivátech x xxxxxxxxxxx x zajišťovacích xxxxxxxxxx v členění xxxxx rizik x xxxx, x xxxxxxxxxxxx x xxxxx a xxxxxx opravných položek x x finančních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx x o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Příloha x. 2 x vyhlášce x. 427/2013 Sb.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 72-02
1. Hlášení x xxxxxxxxx uvnitř xxxxxxx xxxxxxx holdingové xxxxx XXX (XXX) 72-02 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx vykazující osobou xx xxxxx straně x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx osobami xx xxxxxx xxxxx (xxxx x xxxx xxxxxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx operací.
2. Xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx operacích xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx měně, xxxxxxxxxxxxx xxxxx o protistraně, x xxx vykazující xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx operace xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nikoliv.
3. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, přesahuje-li 5 % x 8 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx předpisu Xxxxxxxx xxxx upravujícího obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx osoby xx individuálním xxxxxxx. Xxxxx se xxx xxxxx typem xxxxxxx xxxxxxxxx méně než xxx významných xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx operací, xxxxx se x xxxxx typu x xxxxxxxxxx xxxxxx vyskytují. Xxx účely xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx.
4. Xxxxxxxx x příloze x xxxxxxx xxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, s xxxxx vykazované xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxx x xxx xxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxxxxx xxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
5. Xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx charakter xxxxxxx, služby xxxx xxxxxx xxxxxxxx sjednaného xxxx vykazující xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxxx operace xx xxxxxxxxxxx xxxx použije xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx:
Xxx 1 xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx, xx. peněžité xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx základního kapitálu, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
Xxx 2 xxxxxxx uskutečněné x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx holdingové xxxxx, xx. xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx, xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
Xxx 3 xxxxxxx x xxxxxxxxxx nástroji, xx. xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, obchody x deriváty, xxxxx, xxxxxx,
Xxx 4 xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx. xxxxxxx přísliby, pojištění x xxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx,
Typ 5 xxxxxx, tj. služby x xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx.
Xxx 6 xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx,
Xxx 7 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx plněním xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx jiná xxxxx xx skupině xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
Typ 8 xxxxxxx xxxxxxx neuvedené xxx typem 1 xx 7.
Xxxxxxx č. 3 x vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxxx informace předkládané x xxxxxx OCP (XXX) 80-01
X xxxxxx XXX (XXX) 80-01 předkládanému xx xxxxxxxxxxxx xxxxx předloží xxxxxxxxxx osoba podle §10 xxxx. 2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x textové x xxxxxxxx podobě:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx osobě:
1. xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
2. přehled xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx;
2. textové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx osobách:
x) předmět xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx ovládanou xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (netýká xx skupiny xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx),
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxx xxxxx (netýká xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx);
3. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) zapsaný v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx přidruženou xxxxxx xxxxxxxxxx osobě,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx přidruženou xxxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby),
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby).
4. xxxxxxxx znázornění xxxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x vyznačením xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;
5. xxxxxxxx znázornění xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx konsolidačního celku xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 427/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.1.2014.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 427/20013 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. x xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §11 xxxxxx x. 240/2013 Xx., x investičních xxxxxxxxxxxxx x investičních xxxxxxx.
2) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. června 2013 o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxx (EU) x. 648/2012.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., o xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Článek 2 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 1606/2002 ze xxx 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxx standardů.
5) §3 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx x. 236/2008 Sb., o xxxxxxxxxxxx povinnostech organizátora xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx č. 562/2006 Xx., kterou xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx elektronické xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x obligatorní xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x digitalizaci obchodního xxxxxxxxx).
7) Xxxxxxxx Komise (XX) č. 1287/2006 xx xxx 10. xxxxx 2006, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2004/39/XX, xxxxx jde x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx finančních xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x x xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.