Právní předpis byl sestaven k datu 02.01.2018.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
VYHLÁŠKA
xx xxx 6. xxxxxxxx 2013
o xxxxxxxxxxx xxxxxx obchodníky x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 xxxxxx č. 6/1993 Xx., o České xxxxxxx xxxxx, ve xxxxx xxxxxx č. 227/2013 Xx.:
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx obchodníky x xxxxxxx papíry.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxxx souborem xxxxxxxxxxxx seskupení xxxxx x předem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx strukturami, které xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, předávány x xxxxxxxxxxxx jako xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx k datové xxxxxx a xxxxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxx:
1. xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x umožňují její xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx vytvořeny x xxxxxxxxx x xxxxxx zprávě xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx značek, xxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx kontrolou, x
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, ke xxxxx xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx následnou změnu xxx,
x) cenným xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§3
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx osob
Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx informace xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx:
a) xxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxx je bankou,
x) obchodník x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx pobočkou xxxxxxxxxx xxxxx,
x) obchodník x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx zahraniční xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xxxxx má xxxxxxxx xxxxxx dohledu xxxxxx xxxxx k poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxx xxxxxxxx zahraniční xxxxx, a
e) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §481 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx smluvního ujednání (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)1).
§4
Výkazy xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx měsíce a xxxxxxxxx xx 23 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. XXX (ČNB) 41-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxx",
2. MKT (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx",
3. XXX (ČNB) 43-12 "Xxxxxxxxx x nástrojích" x
4. XXX (XXX) 44-12 "Informace x xxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx sestavuje x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx 20 xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx osob podle §3 písm. x) x x) x xx 21 dnů x xxxxxxx vykazujících xxxx podle §3 xxxx. x) xx x), po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. MKT (ČNB) 51-12 "Xxxxxxx o xxxxxxx papírech v xxxxxxx zákazníků",
2. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx" x
3. XXX (XXX) 53-12 "Přehled x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx zákazníků".
(3) Xxxxxxxxxx osoba podle §3 xxxx. x) x x) sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxx xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
x) OCP (XXX) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry",
x) OCP (XXX) 11-04 "Xxxxxxxxx informace x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX",
c) XXX (XXX) 20-04 "Výkaz xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx x CP",
x) XXX (ČNB) 48-04 "Organizační xxxxxxxxx x osoby s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx",
e) XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx a podrozvaha",
x) FIS (ČNB) 20-12 "Výkaz xxxxx xxxx ztráty" x
x) XXX (XXX) 40-12 "Doplňkové informace x xxxxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 písm. a) xx x) xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx MKT (XXX) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx - OCP".
§5
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Vykazující osoba xxxxx §3 xxxx. x), xxxxx je xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx činnost obchodníků x xxxxxxx papíry xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx poměr xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxxxx x předkládá xxxxxx xxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx kalendářního xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx" a
2. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx xxxxx x ztráty xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 písm. c), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx osobou xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby xxxx xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, nevztahují-li xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pouze xxxxxxxxx ustanovení zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx finančními xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 31. xxxxx xxxxx stavu x 1. xxxxx x xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx rozhodné xxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 80-01 "Xxxxxxx x struktuře konsolidačního xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx podle §3 xxxx. x), která xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx skupině xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx OCP (XXX) 72-02 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx uvnitř xxxxxxx xxxxxxx holdingové xxxxx".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx k výkazům
(1) Xxxxx výkazů xxxxx §4 odst. 1 xx 4 x §5 odst. 1 až 3 xx xxxxxx x příloze č. 1 x této xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx XXX (XXX) 72-02 xx xxxxxx x xxxxxxx x. 2 x xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxx obsažené xx xxxxxxxx vycházejí x přihlédnutím k xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx účetní závěrky3) xxxx z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie4).
(3) Xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx výkazech x xxxxx měně, x to v xxxxxxxx xxxxx kurzu xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx bankou x xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx-xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx požadavky xxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx předkládání xxxxxx
(1) Vykazující xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx §4 x xxxxx §5 xxxx. 1 x 2 x elektronické podobě xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx souborů, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (SDNS), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry umožňující xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx používající xxx xxxxxxx xxxxxx webové xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx (XXXX-XX).
(2) Xxxxxx xxxxxx předkládané xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 písm. x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxx x odstavci 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx národní bankou.
(4) Výkazy xxxxx §5 xxxx. 3 x 4 xx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx osoba xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §4 xxxx. 4 České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx uvedeným x xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x uzavřených obchodech xxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx mnohostranného xxxxxxxxxx xxxxxxx5).
§8
Xxxxxx xxxx xx výkazech
(1) Xx-xx po xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xx výkazu, xxxxxxxx vykazující osoba Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxx výkaz. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x v xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx x dalším xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx navazující xxxxxx.
(2) Pokud xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxxx údaje xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx opětovně x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx 30 dnů xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx výkazu xxxx xxxxxxxx x dalším xxxxxxx xxxxxxx, opraví xxxxxxxxxx osoba xxx xxxxxxx xxxx navazující xxxxxx. Obdobně xx xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx-xx xx xxxxx údajů xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx závěrky xxxxxxxx xxxxxx xxxx zahrnutých xx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx požadavků.
(3) Xxxxxxxx výkaz xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx ve xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx 2 Xxxxx národní bance xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §7 společně x xxxxxxxxx x obsahu x xxxxxx opravy.
§9
Zajištění xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx výkazů
(1) Xxxxxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxx výkazy Xxxxx xxxxxxx xxxxx pomocí xxxxxxxx uvedené v §7 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx x), xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance
a) xxxxx kontaktních xxxx,
x) xxxxxx pracoviště, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx osob x
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, na němž xx založen uznávaný xxxxxxxxxxxx xxxxxx kontaktní xxxxx, včetně názvu x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx, který xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxxx 1.
§10
Forma x způsob xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x) x x) předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6).
(2) X xxxxxx podle §5 xxxx. 3 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx obsah xx uveden x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx. Xxxx informace xxxxx xxxxxxxxxx osoba Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x termínu xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2 xx zasílají xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky xxxx xx xxxxxx elektronické xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxx kontaktní xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem.
(4) Xxxxx velikost xxxxxx xxxxxx neumožňuje zasílání xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx elektronickou poštou, xxxxx vykazující xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx výroční xxxxxx xxxxx odstavce 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx technickém nosiči xxx xx adresu Xxxxx xxxxxxx banky.
§12
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx x období xx 31. xxxxxxxx 2013, xx xxxxxxx xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx obchodníky x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance.
§13
Zrušovací xxxxxxxxxx
Xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx výkazů x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx Xxxxx národní xxxxx, se xxxxxxx.
§14
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. x.
Xxxxxxx x. 1 k vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxx výkazů předkládaných xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx České národní xxxxx
1. MKT (XXX) 40-97 "Hlášení xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx, xx podmínek xxxxxxxxxxx xxxxx použitelným předpisem Xxxxxxxx unie, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx. Xxxxx xxxxx uvedených x tabulce x. 1 xxxxxxx 1 xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxx údajů xxxxxxxxx xxx x. 7 - 15, 19 x 23 x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zákazníka, xxxxxxxxxxxxx den vypořádání xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx obchodu.
2. XXX (XXX) 41-12 "xxxxxxxxx x pokynech"
Xxxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx investičních xxxxxxxx. Vykazují xx xxxxxxx přijaté pokyny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx veškerých náležitostí xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xxxxxxxxxxx požadovaného xxxxxxx, xxxxx za provedení xxxxxx.
3. XXX (XXX) 42-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx evidenci xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx uzavřených obchodníkem x xxxxxxx papíry xx vlastní xxxx. Xxxxxxxx xx všechny xxxxxxx, xxxxx xxxx x daném xxxxxx xxxxxxxx, vypořádány xxxx xxxxxxx. Uvádí xx xxxxxxx relevantní skutečnosti xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx zúčastněných xxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x údaje xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x času, xxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx obchodu.
4. XXX (ČNB) 43-12 "Xxxxxxxxx x nástrojích"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx byla xxxxxxx xx výkazech "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (ČNB) 42-12" s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx podle §3 xxxx. 2 písm. x) x x) xxxxxx č. 256/2004 Xx., x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxx"). Výkaz xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx.
5. XXX (XXX) 44-12 "Informace x xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxx x všech xxxxxxxxxxxx pokynu, zákaznících, xxxxxxxxxxxxx obchodu a xxxxxxx osobách, xxxxx xxxxxxxxx odborné obchodní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx x xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx se xx xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" a "XXX (XXX) 42-12". Výkaz xxxxxxxx údaje týkající xx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx.
6. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx zákazníka xx smyslu §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, x xx všechny domácí x zahraniční xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx. Vykazují xx xxxxxxxxxxxxx a klasifikační xxxxx týkající se xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, hodnotové xxxxx o xxxxxx xxxxxx, údaje x xxxxxxxxxx.
7. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x ostatních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v majetku xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jiných xxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující osoby xxxx majetek xxxxxxxxx xx xxxxxx §2 xxxx. h) zákona, x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx období podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx o xxxxxxxxxx operace. Xxxxxxxx xx identifikační x xxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx nástroji.
8. XXX (XXX) 53-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v majetku xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx majetek xx xxxxxx §2 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x nerezidentech, a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx poskytováni xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx umožnění obchodu x investičním xxxxxxxxx, xx němž xx xxxxxxxxxxxx půjčky xxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx zákazníka x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x úvěru xxxx.
9. XXX (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x osoby s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x vykazující xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, pobočkách x xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx orgánů, kontaktních xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Výkaz xxxx obsahuje údaje x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx právech, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx složek. Xxxxx obsahuje také xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxx s xxxxxxx xx základním xxxxxxxx xxxx. hlasovacích xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % včetně strukturovaných xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podílu, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx x kvalifikovanou xxxxxx xx vykazujícím xxxxxxxx xxxxxx strukturovaných xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podílu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx vykazující xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
10. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxx obchodníka x xxxxxxx papíry"
Xxxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, a xx x aktivech, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x základním členění xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, zárukách, xxxxxxxxx x derivátů x obdobných položkách.
11. XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxx informace x xxxxxxxxx výkazům XXX"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx informace k xxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxx ztráty, x xx informace x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx, cenných xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxx x xxxx, xxxx xxxxxxxxx a obdobných xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx úrokových xxxxxx a xxxxxxx.
12. XXX (ČNB) 20-04 "Xxxxx xxxxx x ztráty xxxxxxxxxx x CP"
Výkaz xxxxxxxx přehled xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. xxxxxx xx počátku kalendářního xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx období v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx.
13. XXX (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx konsolidovaném základě"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx situaci xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a xx x aktivech, xxxxxxxxx x vlastním xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx příslibech, zárukách, xxxxxxxxx x derivátů x obdobných xxxxxxxxx.
14. XXX (XXX) 71-02 "Xxxxx xxxxx x ztráty na xxxxxxxxxxxxxx základě"
Xxxxx xxxxx a ztráty xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx, xxxx. xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx sestaveného xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v základním xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů.
15. OCP (ČNB) 80-01 "Hlášení o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku"
Xxxxx obsahuje základní xxxxxxxxx x konsolidačním xxxxx a xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx orgánů, x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
16. XXX (XXX) 10-12 "Xxxxxxx a xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x základním xxxxxxx odvozeném z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx.
17. FIS (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx xxxx ztráty"
Xxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx zisku nebo xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx období x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
18. FIS (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, x xx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, x xxxxxxxxxxxx x xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx a x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x převodem xxxxxxxxxx xxxxx.
Příloha x. 2 k xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx hlášení XXX (XXX) 72-02
1. Hlášení x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 72-02 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx období, a xx xxxxxxx, služeb x xxxxxx xxxxxxxx xxxx vykazující osobou xx xxxxx straně x smíšenou holdingovou xxxxxx xxxx dalšími xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx druhé (xxxx x xxxx xxxxxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxx poskytnutých x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx operacích xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx operace v xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx měně, identifikační xxxxx x protistraně, x xxx vykazující xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxx operace xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx skupiny a xxxxxxxx, xxx xx xxxxx o operaci xxxxxxxxx nebo xxxxxxx.
3. Operace uvnitř xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, přesahuje-li 5 % z 8 % xxxxxxxxx xxxxxx rizikové xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Evropské xxxx upravujícího xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vykazující xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě. Xxxxx se pod xxxxx xxxxx operace xxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx nejvyšších operací, xxxxx xx x xxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx vyskytují. Xxx xxxxx hlášení xx xxxxxxx stejné xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx jednu xxxxxxx.
4. Xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx uvede xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx informace x vykazovaných xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, s xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxx x xxx operace xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
5. Xxxxxxx xxx xxxxxxx vyjadřuje charakter xxxxxxx, xxxxxx nebo xxxxxx ujednání xxxxxxxxxx xxxx vykazující osobou x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. X zařazeni xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx typu xxxxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx stanovenou Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx:
Xxx 1 xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, tj. peněžité xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx základního xxxxxxxx, xxxxxxxxxx či xxxxxxxxxxxx xxxxx a podřízené xxxxxxxxxx,
Typ 2 xxxxxxx uskutečněné v xxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx. xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
Xxx 3 obchody x xxxxxxxxxx nástroji, xx. obchody s xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x deriváty, úvěry, xxxxxx,
Typ 4 xxxxxxxxxxxx operace, tj. xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx,
Typ 5 xxxxxx, tj. xxxxxx x xxxxxxx řízeni xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx.
Xxx 6 xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx povinnosti xxxx xxxxxxxxxxx,
Xxx 7 xxxxxx vůči xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxx právního xxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx úkonu xxxx xxxxxxx x právního xxxxxx, který xxxxxx, xxxx plnění xxxxxxxxxx, xxxxxx měla xx xxxxx xxxxx jiná xxxxx xx skupině xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
Xxx 8 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx 1 xx 7.
Příloha x. 3 k xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxxx informace xxxxxxxxxxx x xxxxxx XXX (XXX) 80-01
X xxxxxx XXX (XXX) 80-01 xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx celky xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §10 xxxx. 2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx informace x xxxxxxx x xxxxxxxx podobě:
1. xxxxxxx informace x xxxxxxxxxx xxxxx:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
2. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vykonávaných;
2. textové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx:
x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
b) xxxxxxx xxxxxxxx skutečně xxxxxxxxxxxx,
c) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných xxxxxxxxx xxxxxx ovládající xxxxx,
x) přehled služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx skupiny xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby),
x) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných xxxxxxxxxx xxxxxx ovládané xxxxx (xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx);
3. xxxxxxx xxxxxxxxx x přidružených xxxxxxx
x) xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) zapsaný x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
b) xxxxxxx xxxxxxxx skutečně xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných xxxxxxxxxxx xxxxxx ovládající xxxxx,
x) přehled služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx),
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby).
4. grafické znázornění xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx vlastnického xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx;
5. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku z xxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxx xxxx zahrnutých xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Informace
Právní xxxxxxx x. 427/2013 Sb. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.1.2014.
Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 427/20013 Xx. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. x xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) §11 xxxxxx x. 240/2013 Xx., o investičních xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 575/2013 ze xxx 26. června 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx a investiční xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (ES) č. 1606/2002 xx xxx 19. července 2002 x xxxxxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxx standardů.
5) §3 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x. 236/2008 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx organizátora xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx č. 562/2006 Xx., kterou se xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x obligatorní xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (vyhláška x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
7) Xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1287/2006 ze xxx 10. srpna 2006, kterým se xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2004/39/XX, xxxxx jde x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx finančních nástrojů x xxxxxxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.