Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2012.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 31.12.2012.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací penzijními fondy ČNB pro účely dohledu
302/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Přehled předkládaných výkazů §3
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §4
Další informace předkládané České národní bance §5
Způsob a forma předkládání výkazů §6
Opravy a změny ve výkazech §7
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §8
Zrušovací ustanovení §9
Účinnost §10
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných penzijními fondy České národní bance
302
XXXXXXXX
xx dne 13. xxxxx 2010
x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx
Xxxxx xxxxxxx banka stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., o Xxxxx národní bance, xx xxxxx xxxxxx x. 57/2006 Xx.:
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, formu, xxxxx, způsob sestavování xxxxxx a způsob xxxxxxxxxxx dalších xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxx") Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx.
§2
Vymezení xxxxx
Xxx účely xxxx vyhlášky xx xxxxxx
a) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx věcné x xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx systémem metodicky xxxxxxx, xxx-xxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx celek,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x elektronické xxxxxx, které jsou xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxx x umožňují xxxx identifikaci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxxx může udržet xxx xxxx výhradní xxxxxxxxx, x
3. xxxx k xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx zjistit xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx,
x) kontaktní xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx.
§3
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx výkazů
Vykazující xxxxxxx xxxxxxxxx:
x) x poslednímu dni xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, tyto xxxxxx:
1. PEF (XXX) 10-12 "Měsíční xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu",
2. XXX (XXX) 20-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x
3. XXX (ČNB) 34-12 "Xxxxxxx o stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx",
x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 50-04 "Hlášení x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x
2. XXX (XXX) 31-04 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx".
§4
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx podle §3 xx xxxxxx x příloze k této xxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxxxx podle stavu xx konci období, x xxxxx xx xxxxxxxx, pokud xxxx x příloze uvedeno xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx postupuje xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vedení xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx1) xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardy xxxxxxxxxx právem Xxxxxxxx xxxx2).
(3) Vykazující xxxxxxx přepočítává xxxxx xxxxxxxxx x cizí xxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxxxx, na xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx měně xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx x platným xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx trhu vyhlášených Xxxxxx národní xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx aktuálním xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx podle xxxxx ke xxx xxxxxxxxx výkazu.
§5
Další xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxxxx subjekt předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx3) x xxxxxxxxxxxx podobě xxxxxxxxx xxxxxxx předpisem o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx4), x xx nejpozději xx konce 7. xxxxxx po skončení xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx podepsaná xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx5) xxxxxxxxx xx kvalifikovaném xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb je xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx datové xxxx xx datové xxxxxxxx6).
(2) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx zprávy xxxxxxxxxx xxxxxxxx elektronickou xxxxxx ani prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx, zašle xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx technickém xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§6
Způsob x xxxxx předkládání xxxxxx
(1) Vykazující xxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance výkazy xxxxx §3 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx jako xxxxxx xxxxxx a xx struktuře a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jsou dostupné xxxxxxxxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (SDNS), která xx dostupná xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) vlastní programové xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (EDI/EDIFACT), xxxx
x) vlastní xxxxxxxxxx xxxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx webové xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx (XXXX-XX).
(2) Datové xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx aplikací uvedených x odstavci 1 xxxx. a) x x) podepíše xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx certifikátu vydaném xxxxxxxxxxxxx poskytovatelem certifikačních xxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxxx zasílané xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxx 1 xxxx. b) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx založenou xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx.
§7
Opravy x změny xx xxxxxxxx
(1) Je-li xx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx výkazu, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx výkaz x xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx i x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx vykazující xxxxxxx xxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxx ke změně xxxxxxxxxxxx údaje xx xxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxx, vykazující xxxxxxx předloží výkaz xxxxxxxx s opravenými xxxxx, nejpozději xx 15 dnů po xxxxxx xxxxxx závěrky. Xxxxx xxxxxx ovlivní xxxxx v xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx vykazující xxxxxxx xxx všechny xxxx xxxxxxxxxx výkazy.
(3) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxxxxxxx xx lhůtě xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx stanoveným x §6 xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
§8
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx, který xxxxxxxxx x předkládá xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §6 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx c), xxxxx České národní xxxxx
x) xxxxx x příjmení xxxxxxxxxxx xxxx,
b) adresu xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxx x identifikačního xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx banku xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx údajů uvedených x xxxxxxxx 1.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Vyhláška č. 93/2007 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx.
§10
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2011.
Xxxxxxxx:
Xxx. Singer, Xx.X., x. r.
Xxxxxxx x xxxxxxxx č. 302/2010 Xx.
Základní xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
XXX (ČNB) 10-12 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx účetní xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, závazků a xxxxxxxxx kapitálu. Struktura xxxxxx vychází z xxxxxxx podle xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., kterou xx xxxxxxxxx některá ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (xxxx xxx „vyhláška č. 501/2002 Sb."). Xxxxxxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx a oprávky, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x oprávky.
PEF (XXX) 20-12 Xxxxxxx xxxxx zisku x xxxxxx penzijního fondu
Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxx informace x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxxxx č. 501/2002 Sb. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx od xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XXX (XXX) 34-12 Hlášení x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx xxxxx investičních nástrojů, xxxxx tvoří xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu, x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxx xxxxxx, xx. zejména xxxxxxxxxx hodnotu, xxxxxxxxxx xxxx, čistou xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxx hodnotu. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, majetkové xxxxx papíry, například xxxxx, xxxxxxxx listy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx účastí x rozhodujícím xxxx xxxxxxxxxx vlivem, xxxx xxxxxx či obdobné xxxxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
XXX (XXX) 31-04 Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx a o xxxxxxx počtu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx připojištění.
Xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, ke xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx.
PEF (XXX) 50-04 Xxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx vymezené xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx jsou xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, počtu zaměstnanců x zprostředkovatelů. Výkaz xxxxxx xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údajů x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx x. 302/2010 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2011.
Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 302/2010 Xx. byl zrušen xxxxxxx předpisem č. 425/2012 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2013.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx právních předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §19 xxxx. 9 zákona x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx pozdějších předpisů.
2) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (ES) č. 1606/2002 xx xxx 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
3) Zákon č. 563/1991 Sb., xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx některá ustanovení xxxxxx č. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, které jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §2 xxxxxxxx č. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, způsob xxxxxxxxx x převedenými xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx elektronická xxxxxx xxxxxx (vyhláška x digitalizaci obchodního xxxxxxxxx).
5) §2 xxxx. x) zákona x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zákonů (xxxxx x elektronickém xxxxxxx), xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
6) Xxxxx č. 300/2008 Sb., o elektronických xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.