Právní předpis byl sestaven k datu 31.12.2012.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 31.12.2012.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací penzijními fondy ČNB pro účely dohledu
302/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Přehled předkládaných výkazů §3
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §4
Další informace předkládané České národní bance §5
Způsob a forma předkládání výkazů §6
Opravy a změny ve výkazech §7
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §8
Zrušovací ustanovení §9
Účinnost §10
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných penzijními fondy České národní bance
302
XXXXXXXX
xx xxx 13. xxxxx 2010
o xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx č. 6/1993 Xx., o Xxxxx národní bance, xx xxxxx xxxxxx x. 57/2006 Xx.:
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx obsah, formu, xxxxx, xxxxxx sestavování xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxx") Xxxxx xxxxxxx bance xxx xxxxx xxxxxxx.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx účely xxxx xxxxxxxx se xxxxxx
a) výkazem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx údajů, xxxxx xxxx xxxxx x formální xxxxx,
x) xxxxxxx souborem xxxxxxxxx údajů x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx-xxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx celek,
x) zabezpečovací značkou xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx požadavky:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx s označující xxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx certifikátu,
2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x datové xxxxxx pomocí xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx může xxxxxx xxx svou xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
3. xxxx k xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx xxxxxxxx, že xx možné zjistit xxxxxxxxx následnou změnu xxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§3
Přehled xxxxxxxxxxxxx výkazů
Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx:
x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xx 15 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx kalendářního xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. PEF (ČNB) 10-12 "Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu",
2. XXX (XXX) 20-12 "Xxxxxxx xxxxx xxxxx x ztráty xxxxxxxxxx xxxxx" x
3. XXX (ČNB) 34-12 "Xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx penzijního fondu",
x) k poslednímu xxx kalendářního xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. PEF (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" a
2. XXX (XXX) 31-04 "Specifikace přijatých x vyplacených prostředků".
§4
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx xxxxxx v příloze k xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx není x příloze xxxxxxx xxxxx.
(2) Vykazující xxxxxxx postupuje při xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx k jejich xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx předpisy xxxxxxxxxxxx xxxxxx účetnictví x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx1) xxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Evropské xxxx2).
(3) Vykazující xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x cizí xxxx, pokud xx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxx měně kursem xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx x platným ke xxx xxxxxxxxx výkazu. Xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou, xx přepočítávají oficiálním xxxxxxxx xxxxxx centrální xxxxx příslušné xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxxx dolaru xxxx xxxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx oceňuje xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxxx výkazu.
§5
Další xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance
(1) Xxxxxxxxxx subjekt předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx zprávu3) x xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovené xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx obchodního rejstříku4), x xx xxxxxxxxxx xx konce 7. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx zaručeným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx5) založeným xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb je xxxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx banky xxxx xxxxxxxxxxxxxxx veřejné datové xxxx do xxxxxx xxxxxxxx6).
(2) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx zprávy xxxxxxxxxx zasílání xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 x elektronické xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx.
§6
Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx zasílá Xxxxx xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx §3 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx a xx struktuře a xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx dostupné xxxxxxxxxxxxxxx
x) programové xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) vlastní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx subjektu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (XXX/XXXXXXX), xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxx xxx (XXXX-XX).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx aplikací xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vydaném xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Datové xxxxxx xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxx x odstavci 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx předložení výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx výkaz x upravenými xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x x jiných výkazech xxxx xxxxxx k xxxxxx časovým xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx subjekt xxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx ve xxxxxx sestaveném x xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, vykazující xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x opravenými xxxxx, xxxxxxxxxx xx 15 dnů po xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx oprava xxxxxxx xxxxx x jiném xxxxxx xxxx xxxxxxxx x dalším časovým xxxxxxx, xxxxxx vykazující xxxxxxx xxx všechny xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx stanoveným x §6 společně x xxxxxxxxx x xxxxxx a důvodu xxxxxx.
§8
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx předpokladů xxx xxxxxxxxxxx výkazů
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx České národní xxxxx xxxxxx aplikace xxxxxxx v §6 xxxx. 1 písm. x) nebo x), xxxxx České národní xxxxx
x) jména x příjmení xxxxxxxxxxx xxxx,
b) adresu xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x adresu xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx,
x) xxxxx kvalifikovaného xxxxxxxxxxx, xxxxxx názvu x xxxxxxxxxxxxxxx čísla xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, který jej xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Vyhláška č. 93/2007 Sb., x informační xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx dohledu České xxxxxxx banky se xxxxxxx.
§10
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2011.
Xxxxxxxx:
Ing. Xxxxxx, Xx.X., x. r.
Příloha x xxxxxxxx č. 302/2010 Xx.
Základní charakteristika x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx penzijními xxxxx Xxxxx národní xxxxx
XXX (XXX) 10-12 Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Výkaz xxxxxxxx základní xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, závazků x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx a jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx „xxxxxxxx č. 501/2002 Sb."). Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x opravné xxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx.
XXX (XXX) 20-12 Xxxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního xxxxx
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxx informace o xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx hospodaření. Struktura xxxxxx vychází x xxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxxxx č. 501/2002 Sb. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx počátku xxxx do konce xxxxxxxxxxx období.
XXX (XXX) 34-12 Xxxxxxx x stavu portfolia xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxxx základní xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxxxxx xxxxx vztahující xx x xxxxxx xxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu, pořizovací xxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xx xxxxxxx rozumí xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, například xxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x ostatní xxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx účastí x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vlivem, xxxx xxxxxx xx obdobné xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx obchody.
XXX (ČNB) 31-04 Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx prostředcích xxxxxxxxxxxxx x penzijním připojištěním, x počtech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x o xxxxxxx xxxxx účastníků xxxxxxxxxx připojištění.
Xxxxx x přijatých x xxxxxxxxxxx prostředcích x xxxxxxx xxxxxxxxxxx případů xxxx xxxxxxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx sledovaného xxxxxx, xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, xx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx.
PEF (ČNB) 50-04 Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx statutárního a xxxxxxxxx orgánu, x xxxxxxxx x kontaktních xxxxxxx xxx vymezené xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx jsou xxxxxxxx xxxxx o základním xxxxxxxx, xxxxx zaměstnanců x zprostředkovatelů. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxx na xxxxxxxxx kapitálu xxxxxx xxx 5 % xxxxxx strukturovaných xxxxx x velikosti xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 302/2010 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.1.2011.
Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx č. 302/2010 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 425/2012 Sb. x účinností xx 1.1.2013.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §19 xxxx. 9 xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
2) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1606/2002 ze xxx 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, které jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., kterou xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx do elektronické xxxxxx, způsob xxxxxxxxx x převedenými xxxxxxxxx x obligatorní xxxxxxxxxxxx xxxxxx listin (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
5) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x x změně xxxxxxxxx xxxxxxx zákonů (xxxxx o xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
6) Xxxxx č. 300/2008 Sb., o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x autorizované xxxxxxxx dokumentů, ve xxxxx pozdějších předpisů.