Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 odst. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx bance, xx xxxxx xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Sb., (xxxx jen "xxxxx"):

(1) Tato xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne České xxxxxxx bance

Pro xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx

(1) Penzijní xxxx informuje x xxxxxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx dohledu" s xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 a xxxxxxx PEF (XXX) 20-02 "Výkaz xxxxx x ztráty penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx xxxxxx x příloze č. 1 x této xxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxxxx. Výkaz xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x údajů za xxxxxx xx začátku xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx vztahují.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje o xxxx a struktuře xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx konce xxxxxxx xxxxxx po xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x umístění xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz podle xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, x poslednímu dni xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxx následujícího po xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx uveden x příloze č. 5 k této xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx období od xxxxxxx xxxx xx xxxxx sledovaného xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx konci xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx pro xxxx xxx xx nebankovních xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), která xx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle odstavce 1 ve formě xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x aplikaci pro xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx opatřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Xxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx zjistí, xx údaje xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo neúplné, xxxxxxxx výkaz a x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx související xxxxxxxx České národní xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx pověřeným xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx, umožňující xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxx pověření.

(3) V xxxxxxx xxxxx údajů x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ zasílá xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx podobě a x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, a xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx elektronické xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx datovém xxxxxx XX-X, x xx xx xxxxx 7. měsíce xx xxxxxxxx období, x xxxxx se vztahují.

Datové xxxxxx xxxxxxxxx podle §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx opatřeny xxxxx zabezpečovacím kódem xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x údaji v xxxxxxxxxxxx výkazu, pokud Xxxxx národní xxxxx xxxx osobě zabezpečovací xxx poskytla xxxx xxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx pro účely xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx jsou uspořádány xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx aktiva" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dluhové xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxx subjekty, xxxxx, xxxxxxxx listy x xxxxxxx podíly, účasti x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x hmotný xxxxxxx a xxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné složky - xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxx a výdaje xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx základní xxxxxxx a vlastní xxxxx, emisní xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx ze xxxxx, xxxxxxxx fond xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x předchozích období, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a rozvoj (XXXX) nebo jeho xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx pokladniční poukázky Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích, xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx země XXXX, xxxxxx (zejm. na xxxxxx, xxxxxxxxx knížkách) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru VYPES20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx výnosy x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxx xxxxxx, náklady xx úroky x xxxxxxx náklady, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx členěné podle xxxxxx, xxxxxx z xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxx, zisk xxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx výnosy x xxxxxxx, xxxxxxx náklady, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxx nákladů, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému majetku, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x dříve xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek a xxxxxx x pohledávkám x zárukám, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rezerv, tvorba x použití ostatních xxxxxx, podíl na xxxxxxx (ztrátách) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x běžné x x xxxxxxxxx činnosti xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx x xxxxxx x zisk xxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x připsané xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx x připsané xxxxxx xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx ve sledovaném xxxxxx, a xx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, neidentifikované platby x dále připsané xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů.

3. Xxxxxxxxxxx prostředky xxxxx xxxxxxxxx dávek xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové a xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx příspěvek, doplatky xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků a xxxxxxx xxxxxxxxx prostředky.

4. Část 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze xx xxxxx sledovaného xxxxxx, xxxxx případů xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx o xxxxx xxxxxx a doplatků xxxxxxxx příspěvku, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x xxxxxxxx výši xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx příspěvku účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx osob ve xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxx xxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx kvantitativních xxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx emitentovi, x xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx připojištění se xxxxxxx příspěvkem x x změnách xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících s xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx předpis x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.5.2007.

Ke xxx xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora uvedeného xxxxxxxx předpisu.