Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx č. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx zákona x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne České xxxxxxx bance

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx ROPES10 x xxxxxxx PEF (XXX) 20-02 "Výkaz zisku x ztráty xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely dohledu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru ROPES10 xx xxxxxx v příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x hospodaření XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx uveden v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx penzijního fondu xxxxxxx PEF (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x vyplacených prostředků" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do konce xxxxxxx měsíce po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x umístění svých xxxxxxxxxx x jejich xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES34. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, x poslednímu xxx xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxx následujícího xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33. Obsah xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 5 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx z xxxxx xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx podobě, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx České národní xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxx sběr xxx"), která je xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx předkládá xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx pověřené podle §9.

Pokud penzijní xxxx dodatečně zjistí, xx údaje dříve xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx neúplné, xxxxxxxx xxxxx x x případě potřeby x xxxxxx související xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osobám xxxxxxxxxx xxxxx role x xxxxxxxx xxx xxxx xxx, umožňující xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxx pověření.

(3) V případě xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ zasílá xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx bance x xxxxxxxx podobě a x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx adresu elektronické xxxxxxxxx x jednoznačnou xxxxxxxxxxxx informační povinnosti, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx konce 7. xxxxxx xx xxxxxxxx období, k xxxxx se xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx vyhlášky mohou xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud Xxxxx národní banka xxxx osobě xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx, závazků x jiných xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx aktiva" obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry vydané xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy x xxxxxxx podíly, účasti x podstatným x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x hmotný xxxxxxx a xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx členěné podle xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xx splacený základní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx fondy x xxxxxxx fondy xx xxxxx, xxxxxxxx fond xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx fondy, oceňovací xxxxxxx, xxxxxxxxxxx zisk xxxx xxxxxxxxxx ztráta x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx nebo ztráta xx xxxxxx xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx členěnou xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxxxxxx xxxxxx Českou xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x nimiž xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx země XXXX, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a výnosů x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou členěny xx xxxxxx z xxxxx a podobné xxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx náklady, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx x provizí, xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx výnosy a xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx náklady, xxxxxxxxxx xxxxxx x opravných xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx rezerv x opravných položek x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x rezerv k xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx pohledávek, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x pohledávkám x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x převodu xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek, rozpuštění xxxxxxxxx rezerv, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxx, podíl xx xxxxxxx (ztrátách) x xxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným xxxxxx, xxxx nebo ztráta xx účetní období x xxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx x xxxxxx x zisk nebo xxxxxx xx účetní xxxxxx xx zdanění.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx za sledované xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x připsané xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle struktury xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx xx sledovaném xxxxxx, a xx x členění xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx zaměstnavatelem, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníků, xxxxxx xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x dále xxxxxxxx xxxxxx účastníkům a xxxx prostředky a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx penzijních fondů.

3. Xxxxxxxxxxx prostředky xxxxx struktury dávek xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové a xxxxxxxxx penze, dědění, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, prostředky xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx příspěvek, xxxxxxxx xx xxx ukončená xxxxxxxx připojištění, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx vyplacené xxxxxxxxxx.

4. Část 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x převedených prostředků" xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx penze xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx o xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Průměrné přijaté xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x průměrné xxxx xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, příspěvku xxxxxxx osob ve xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx portfolio xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx se x danému xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x včetně xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx příspěvkem a x změnách některých xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx zavedením, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx předpis x. 93/2007 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Ke xxx xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.