Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx banka stanoví xxxxx §41 odst. 4 zákona x. 6/1993 Xx., o Xxxxx národní xxxxx, xx xxxxx zákona x. 442/2000 Xx., xxxxxx č. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Sb., (xxxx xxx "zákon"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 x xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Výkaz zisku x ztráty xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x hospodaření XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 xx xxxxxx v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního fondu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx konce xxxxxxx měsíce po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje o xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 3 x této vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx fond pololetně x xxxxx za xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond informuje x xxxxxxxx svých xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru DOPES34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx dni xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx následujícího xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Obsah xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx fond do xxxxx xxxxxxx měsíce xx konci xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx sběr xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx fond předkládá xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond opatřené xxxxxxxxx elektronickým podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Pokud xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx údaje xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x výkazy xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanoveným xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx Xxxxxx národní banku x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx bance

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx pověřeným osobám xxxxxxxxxx fondu role x xxxxxxxx xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxxxx.

(3) V xxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxx

Xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x účetnictví¹⁾ zasílá xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx podobě x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx CD-R, x xx xx xxxxx 7. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle §7 xxxx xxxxxxxx mohou xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem xxxxxxxx xxxxx, vyjadřujícím xxxxxxx xxxx osoby x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx před xxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 obsahuje údaje xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx jsou uspořádány xxxxxxx majetku a xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx pasiv.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, pohledávky za xxxxxxx x za xxxxxxxxxxxx subjekty členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxx institucemi, dluhové xxxxx papíry vydané xxxxxxxxx subjekty, akcie, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x podstatným a xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx kapitál a xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx jejich složek, xxxxxxxxx závazky, základní xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx zisk xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx členěnou xx xxxxxxxxx vydané xxxxxx Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) nebo jeho xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Českou republikou, xxxxxx pokladniční poukázky Xxxxx republiky, státní xxxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx xxxx OECD, xxxxxx (zejm. xx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x ostatní aktiva.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou členěny xx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx úroky a xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx náklady, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxx x opravných xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, tvorba x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek x rezerv x xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxx x dříve xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek k xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx z převodu xxxxxx s xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rezerv, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podíl na xxxxxxx (xxxxxxxx) z xxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným vlivem, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x běžné x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx z xxxxxx x xxxx nebo xxxxxx za xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxxxx osob xx xxxxxxxx účastníků, xxxxxx xxxxxxxxx, neidentifikované platby x dále xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, prostředky xx odbytné, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx příspěvek, doplatky xx již xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, vrácené xxxxxxxxx účastníků a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx poživatelů xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx případů xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, vyplacení xxxxxxxxx a xxxxxxx xx jiných fondů, xxxxx o xxxxx xxxxxx x doplatků xxxxxxxx příspěvku, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx příspěvku účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx hlášení x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx portfolio xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx se x danému aktivu xxxx jeho xxxxxxxxxx, x xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxx příspěvkem x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxx zavedením, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx penzijnímu xxxxx, xxxxxxx náklady na xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx náklady xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Sb. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. byl zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx od 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.