Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxx xxxxx §41 odst. 4 zákona x. 6/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx jen "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx stanoví obsah, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx sestavování a xxxxxxxxxxx informací České xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne České xxxxxxx xxxxx

Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 10-02 "Rozvaha xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x hospodaření XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely dohledu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx uveden x příloze č. 1 k této xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního fondu" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx uveden x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxxxx. Výkaz podle xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx od xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se vztahují.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x xxxxx xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x umístění xxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 5 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx do xxxxx sledovaného xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx druhého xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond předkládá Xxxxx národní bance xxxxxx xxxxx §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, prostřednictvím xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx xx nebankovních xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx pro sběr xxx"), která xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx fond předkládá xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx zprávy podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond opatřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Xxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz x x xxxxxxx potřeby x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx České národní xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x uvědomí Xxxxxx národní banku x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pověřeným xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x aplikaci xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx jejich pověření.

(3) V xxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx osobách penzijní xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx elektronickou poštou xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx datovém xxxxxx CD-R, x xx do xxxxx 7. měsíce xx xxxxxxxx období, x xxxxx xx vztahují.

Datové xxxxxx xxxxxxxxx podle §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx opatřeny xxxxx zabezpečovacím xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxx výkazu, xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx zabezpečovací xxx poskytla xxxx xxxxx účinnosti této xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 xxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx účetnictví. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx pasiv.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx aktiva a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, pohledávky xx xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx splatnosti, dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry vydané xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x podstatným x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x příjmy xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx vůči xxxxxx x nebankovním xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x výdaje xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx základní xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx fondy xx xxxxx, xxxxxxxx fond xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx ztráta x předchozích období, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx období.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Xxxxxx republikou, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích, xxxxx x nimiž se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx země XXXX, xxxxxx (zejm. na xxxxxx, vkladních knížkách) x xxxxxxx xxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx údaje podle xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx výkazu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x výnosů x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx členěny xx xxxxxx x xxxxx a xxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, výnosy x xxxxx x xxxxxx členěné xxxxx xxxxxx, xxxxxx z xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx nákladů, ostatní xxxxxxx náklady, rozpuštění xxxxxx x opravných xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx a nehmotnému xxxxxxx, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx x xxxxxxxxxx majetku, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx a zárukám, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, odpisy, xxxxxx a použití xxxxxxxxx položek a xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rezerv, tvorba x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (ztrátách) z xxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx x x xxxxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x náklady, xxx x příjmů x zisk nebo xxxxxx za xxxxxx xxxxxx po xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xx sledované xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx xx sledovaném xxxxxx, a to x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x dále xxxxxxxx xxxxxx účastníkům x xxxx prostředky x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx penzijních xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx prostředky xxxxx struktury xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx penze, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx připojištění, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Část 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové a xxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xx jiných xxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxx x doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vrácených xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Průměrné přijaté xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x průměrné xxxx xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, příspěvku xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXX34 obsahuje xxxxxxxxxxxx investičních nástrojů x jiných aktiv, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vztahujících xx x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx emitentovi, x včetně xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., o xxxxxxxxx připojištění xx xxxxxxx xxxxxxxxxx a x xxxxxxx některých xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 obsahuje xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx náklady na xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Ke xxx xxxxxxxx právní předpis xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx od 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.