Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx banka stanoví xxxxx §41 odst. 4 xxxxxx č. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx jen "xxxxx"):

(1) Tato xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 10-02 "Rozvaha xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx dohledu" s xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Výkaz xxxxx x ztráty penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx uveden x příloze č. 1 k této xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX20 xx uveden x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx dni sledovaného xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů za xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxx x struktuře xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxx PEF (XXX) 31-02 "Specifikace přijatých x xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx pololetně x xxxxx xx xxxxxx xx začátku xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxxxxx svých xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x kódem přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX34. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond čtvrtletně, x xxxxxxxxxx dni xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx výkazu xx xxxxxx v příloze č. 5 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Výkaz podle xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx fond xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, prostřednictvím xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxx xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx pro xxxx xxx"), která xx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx xxxx předkládá xxxxxx podle odstavce 1 ve xxxxx xxxxxxxx xxxxx vytvořených x aplikaci xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx opatřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx pověřené podle §9.

Pokud xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zjistí, xx údaje xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz x x xxxxxxx potřeby x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxx splnění informační xxxxxxxxxx x uvědomí Xxxxxx národní banku x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx bance

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pověřeným xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x aplikaci xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx jejich pověření.

(3) X xxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x účetnictví¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx podobě a x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx elektronickou xxxxxx xx adresu elektronické xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx informační xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx xxxxx 7. měsíce xx xxxxxxxx období, k xxxxx se xxxxxxxx.

Xxxxxx zprávy xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podpisu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xxxxx zabezpečovací xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx údaje xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxx xxxxx, závazků x jiných pasiv.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, pohledávky xx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dluhové xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxx subjekty, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vlivem, xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx složky - závazky vůči xxxxxx x nebankovním xxxxxxxxx členěné podle xxxxxxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, rezervy xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx splacený základní xxxxxxx x vlastní xxxxx, emisní xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx fondy ze xxxxx, xxxxxxxx fond xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, nerozdělený xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx nebo ztráta xx xxxxxx xxxxxx.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx" xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx republikou, xxxxxx pokladniční xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích, xxxxx x nimiž xx xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (zejm. xx xxxxxx, xxxxxxxxx knížkách) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu upravujícího xxxxxxxxxx. Xx výkazu xxxx xxxxxxxxxx položky xxxxxxx x výnosů x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx výnosy x xxxxx a podobné xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx a xxxxxxx náklady, xxxxxx x akcií a xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx x provizí, xxxxxxx na poplatky x xxxxxxx, zisk xxxx ztráta z xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx složek xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx náklady, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, odpisy, tvorba x xxxxxxx rezerv x xxxxxxxxx xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, tvorba x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx na xxxxxxx (xxxxxxxx) z xxxxxx x rozhodujícím xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx nebo xxxxxx xx účetní období x xxxxx x x mimořádné xxxxxxxx xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x náklady, xxx x xxxxxx x zisk xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx zdanění.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x připsané xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx xx sledovaném xxxxxx, x to x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx, neidentifikované platby x dále xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx penzijních xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx prostředky xxxxx struktury dávek xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx vyplacené xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x převedených prostředků" xxxxxxxx xxxxx o xxxxx poživatelů xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, vyplacení xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx fondů, xxxxx o počtu xxxxxx x doplatků xxxxxxxx příspěvku, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x xxxxxxxx výši xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx příspěvku účastníka, xxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investičních nástrojů x xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x danému xxxxxx xxxx xxxx emitentovi, x včetně xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx připojištění se xxxxxxx příspěvkem x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících s xxxx zavedením, xxxxx xxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx náklady xx xxxxxx fondu.

Xxxxxx předpis č. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.