Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxx xxxxx §41 odst. 4 zákona x. 6/1993 Xx., x Xxxxx národní bance, xx xxxxx xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a zákona x. 57/2006 Sb., (xxxx jen "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, termíny x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x ztráty penzijního xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx o hospodaření XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely dohledu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 xx xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku a xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xx uveden x příloze č. 2 k této xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Výkaz podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Specifikace xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx čtvrtletně, x xxxxxxxxxx dni xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Obsah xxxxxx xx uveden x příloze č. 5 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx z xxxxx xx xxxxxx od xxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, x němuž xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, prostřednictvím xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx pro sběr xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x aplikaci xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx opatřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx výkazu xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx a x xxxxxxx xxxxxxx x výkazy související xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx a xxxxxxxx oprav.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pověřeným xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx, umožňující xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) V xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxx

Xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x účetnictví¹⁾ zasílá xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx elektronickou xxxxxx xx xxxxxx elektronické xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxx CD-R, x xx xx xxxxx 7. měsíce po xxxxxxxx období, x xxxxx se xxxxxxxx.

Xxxxxx zprávy xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx mohou xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podpisu opatřeny xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxx výkazu, pokud Xxxxx xxxxxxx banka xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx před xxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx aktiva" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy x xxxxxxx podíly, xxxxxx x podstatným x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx x jejich xxxxxx, xxxxxxx aktiva, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné složky - xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx x výdaje xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx fondy a xxxxxxx fondy xx xxxxx, rezervní xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, nerozdělený zisk xxxx neuhrazená xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx účetní xxxxxx.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx státem Xxxxxxxxxx xxx hospodářskou xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) nebo jeho xxxxxxxxx bankou, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx republikou, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx České republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x nimiž se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (xxxx. na xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x ostatní xxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx výkazu xxxx uspořádány položky xxxxxxx a xxxxxx x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx výnosy x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx náklady, výnosy x xxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx ztráta x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx výnosy a xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx náklady, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití rezerv x opravných xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému majetku, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a použití xxxxxxxxx položek x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx položek k xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxx, podíl xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx účetní období x běžné x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx x xxxxxx x xxxx xxxx xxxxxx za účetní xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků penzijního xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx, a xx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx předplatného, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob ve xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx připsané xxxxxx účastníkům x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx vyplacené prostředky.

4. Část 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx penze xx xxxxx xxxxxxxxxxx období, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, vyplacení xxxxxxxxx a xxxxxxx xx jiných fondů, xxxxx o počtu xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, počtu xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx x počtu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx příspěvku účastníka, xxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxx portfolia xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jiných xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx x příslušném ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxx některých xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx od 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.