Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Česká xxxxxxx banka xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 zákona x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x zákona x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "zákon"):

(1) Tato xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne České xxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 10-02 "Rozvaha xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx dohledu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru ROPES10 xx xxxxxx x příloze č. 1 x této xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx penzijní fond xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x údajů za xxxxxx od začátku xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx vztahují.

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX31. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů za xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru DOPES34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, x poslednímu xxx xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33. Obsah výkazu xx uveden x příloze č. 5 k této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx z xxxxx xx období od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx do xxxxx druhého xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx podobě, prostřednictvím xxxxxxxx České národní xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx pro sběr xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx opatřené xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx²⁾ xxxxx pověřené xxxxx §9.

Pokud xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zjistí, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx výkazu xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx a x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx oprav.

(1) Xxxxxxxx xxxx sdělí České xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxx xxxxxxxxx osobám xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx podobě x x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx adresu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx datovém xxxxxx CD-R, x xx do konce 7. xxxxxx po xxxxxxxx období, x xxxxx xx vztahují.

Datové zprávy xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx této osoby x údaji x xxxxxxxxxxxx výkazu, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxx osobě xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 obsahuje údaje xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx, závazků x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx aktiva" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx analyticky členěné xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx a hmotný xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - závazky vůči xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, xxxxxxxx xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, emisní ážio, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx ze xxxxx, xxxxxxxx fond xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, nerozdělený zisk xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x předchozích xxxxxx, xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx období.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv" xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vydané xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) xxxx jeho xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx pokladniční xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích, akcie x nimiž xx xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx xxxx OECD, xxxxxx (zejm. xx xxxxxx, xxxxxxxxx knížkách) x xxxxxxx aktiva.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru VYPES20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx výnosy z xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxx xx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, výnosy x xxxxxxxx x provizí, xxxxxxx xx xxxxxxxx x provize, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx výnosy a xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxxxxx, včetně složek xxxxxx nákladů, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek x rezerv x xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, odpisy, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx x pohledávkám x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx x převodu xxxxxx s rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxx, podíl xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x náklady, xxx z příjmů x zisk nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx po xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx zahrnující přijaté xxxxxxxxx x připsané xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx obsahují přijaté xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x xxxxxxx xx xxxxxxx příspěvky xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob ve xxxxxxxx účastníků, státní xxxxxxxxx, neidentifikované platby x xxxx připsané xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Vyplacenými prostředky xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx, dědění, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, prostředky xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx příspěvek, xxxxxxxx xx již xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x převedených xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx období, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, vyplacení xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxx a doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vrácených xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníka a xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jiných xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, včetně kvantitativních xxxxx vztahujících se x danému aktivu xxxx jeho xxxxxxxxxx, x xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx a x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx takového aktiva xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých penzijnímu xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx náklady xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx právních xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.