Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 odst. 4 xxxxxx č. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx jen "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, termíny a xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx České xxxxxxx bance

Pro účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Penzijní xxxx informuje o xxxxxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 10-02 "Rozvaha xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx ROPES10 x xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x hospodaření XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx xxxxxx x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x hospodaření XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxxxx. Xxxxx podle xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx do konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 předkládá xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx měsíce po xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x umístění xxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxx xxxxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, x poslednímu dni xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33. Obsah výkazu xx uveden x příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx z údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx roku do xxxxx sledovaného xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), která xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx pro xxxx xxx.

(3) Xxxxxx zprávy podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx podle §9.

Pokud xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz x x xxxxxxx xxxxxxx x výkazy xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx způsobem stanoveným xxx splnění informační xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pověřeným xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x aplikaci xxx xxxx dat, umožňující xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx pověření.

(3) V případě xxxxx údajů x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ zasílá xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx konce 7. xxxxxx xx xxxxxxxx období, x xxxxx xx vztahují.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx opatřeny xxxxx zabezpečovacím kódem xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxx výkazu, xxxxx Xxxxx národní banka xxxx xxxxx zabezpečovací xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx účely xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x jiných xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx aktiva a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx členěné xxxxx splatnosti, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dluhové xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx podíly, účasti x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vlivem, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx a jejich xxxxxx, xxxxxxx aktiva, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx kapitál a xxxxxxx x příjmy xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx vůči xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, rezervy xxxxxx jejich xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx ze xxxxx, rezervní fond xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, nerozdělený xxxx xxxx neuhrazená xxxxxx x xxxxxxxxxxx období, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx období.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových aktiv" xxxxxxxx specifikaci rozvahových xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx státem Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) xxxx jeho xxxxxxxxx bankou, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx poukázky Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích, akcie x xxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx země XXXX, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x ostatní xxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku a xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru VYPES20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx hospodaření, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx z xxxxx a xxxxxxx xxxxxx podle druhu xxxxxxx papírů, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx členěné xxxxx xxxxxx, výnosy x xxxxxxxx x provizí, xxxxxxx xx poplatky x xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, správní náklady, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxx nákladů, xxxxxxx xxxxxxx náklady, xxxxxxxxxx xxxxxx x opravných xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a nehmotnému xxxxxxx, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx rezerv x opravných xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx hmotnému x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rezerv, xxxxxx x xxxxxxx ostatních xxxxxx, podíl na xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x rozhodujícím xxxx podstatným vlivem, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx x x mimořádné xxxxxxxx xxxx zdaněním, mimořádné xxxxxx a xxxxxxx, xxx x xxxxxx x xxxx nebo xxxxxx za účetní xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xx sledované xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x členění na xxxxxxx příspěvky xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x dále připsané xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx prostředky x xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Vyplacenými prostředky xxxxx struktury xxxxx xxxx dávky xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, dědění, xxxxxxxxxxx vyrovnání, prostředky xx odbytné, prostředky xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Část 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x xxxxxxxxxxx prostředků" xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx dědění, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x převodů xx jiných xxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vrácených xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx zaměstnavatele, příspěvku xxxxxxx osob xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxx xxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx kvantitativních xxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxx aktivu xxxx jeho xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx x příslušném xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x x změnách xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx zavedením, které xxxxxx takového aktiva xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33 obsahuje xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx penzijnímu xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx náklady na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn či xxxxxxxxx.

Právní xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx předpisu.