Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx bance, xx xxxxx xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "zákon"):

(1) Tato xxxxxxxx xxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne České xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 a xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx uveden v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xx uveden v příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx začátku xxxx do konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx konce xxxxxxx měsíce po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se vztahují.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxx a struktuře xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního fondu xxxxxxx PEF (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x údajů za xxxxxx od začátku xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle odstavce 1 předkládá penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x umístění xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx o stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx uveden x příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní fond xxxxxxxxx z xxxxx xx xxxxxx od xxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx druhého měsíce xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx podle §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro sběr xxx xx nebankovních xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), která je xxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 ve formě xxxxxxxx xxxxx vytvořených x aplikaci pro xxxx dat.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx podle §9.

Pokud xxxxxxxx xxxx dodatečně xxxxxx, xx xxxxx dříve xxxxxxxxx výkazu xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx související xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx a xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx bance

(2) Xxxxx národní banka xxxxxxx pověřeným xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxxxx.

(3) V xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx do xxxxx 7. měsíce xx xxxxxxxx xxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxxx zprávy xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx opatřeny xxxxx zabezpečovacím kódem xxxxxxxx osoby, vyjadřujícím xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxx osobě xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx, závazků x jiných pasiv.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx aktiva" xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxxx x za xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx splatnosti, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dluhové xxxxx papíry vydané xxxxxxxxx xxxxxxxx, akcie, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, účasti x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vlivem, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x hmotný xxxxxxx x jejich xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxx a výdaje xxxxxxxx xxxxxx, rezervy xxxxxx jejich xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, emisní ážio, xxxxxxxx fondy a xxxxxxx xxxxx ze xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxxx ocenění, xxxxxxxxxx fondy, oceňovací xxxxxxx, xxxxxxxxxxx zisk xxxx neuhrazená ztráta x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx období.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vydané xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx hospodářskou xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) xxxx jeho xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx pokladniční xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx, akcie x xxxxx se xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (xxxx. na xxxxxx, xxxxxxxxx knížkách) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx položky xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx výnosy z xxxxx a podobné xxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx náklady, xxxxxx x akcií a xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, výnosy z xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, zisk xxxx ztráta x xxxxxxxxxx operací, ostatní xxxxxxxx výnosy x xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx náklady, rozpuštění xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx hmotnému x xxxxxxxxxx majetku, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv x xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x zárukám, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx x převodu xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podíl xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x rozhodujícím xxxx xxxxxxxxxx vlivem, xxxx nebo xxxxxx xx účetní xxxxxx x xxxxx a x mimořádné xxxxxxxx xxxx zdaněním, mimořádné xxxxxx a xxxxxxx, xxx z příjmů x zisk nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx zdanění.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx zahrnující xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x připsané xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx ve sledovaném xxxxxx, a to x členění na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, neidentifikované platby x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx převedené od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx dávek xxxx dávky starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx penze, dědění, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx fondů, vrácený xxxxxx příspěvek, xxxxxxxx xx xxx ukončená xxxxxxxx připojištění, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků x xxxxxxx vyplacené xxxxxxxxxx.

4. Část 1. "Xxxxx případů xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje o xxxxx poživatelů starobní, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx penze ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx případů xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx jiných fondů, xxxxx x xxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, počtu xxxxxxx vrácených xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x průměrné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxx x jiných aktiv, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx dni sledovaného xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x danému xxxxxx xxxx jeho xxxxxxxxxx, x xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxx příspěvkem x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se poskytnutých xxxxxx xxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx předpis x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Ke dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Právní xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx předpisu.