Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx č. 6/1993 Sb., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "zákon"):

(1) Xxxx xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Penzijní xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx vyhlášky xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 a xxxxxxx PEF (ČNB) 20-02 "Xxxxx zisku x ztráty penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x hospodaření XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx xxxxxx v příloze č. 1 k této xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xx uveden x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxxxx. Xxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x údajů xx xxxxxx xx začátku xxxx xx konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx DOPES34. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x poslednímu xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx do xxxxx xxxxxx následujícího xx xxxxx čtvrtletí, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx z xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx fond xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx podle §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, prostřednictvím xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx pro xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 ve xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x aplikaci pro xxxx xxx.

(3) Xxxxxx zprávy podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Pokud xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx údaje xxxxx xxxxxxxxx výkazu xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx a x případě xxxxxxx x výkazy související xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanoveným xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx a xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxx x xxxxxxxx pro xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx osobách xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x xxxxxxxxxx¹⁾ zasílá xxxxxxxx fond Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx a x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx poštou xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jednoznačnou xxxxxxxxxxxx informační xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx konce 7. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx této osoby x xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud Xxxxx národní banka xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx poskytla xxxx xxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Rozvaha penzijního xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx zvláštního předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku a xxxxxx aktiv, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x za xxxxxxxxxxxx subjekty členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry vydané xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry vydané xxxxxxxxx subjekty, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx a jejich xxxxxx, xxxxxxx aktiva, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx kapitál a xxxxxxx a příjmy xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx a výdaje xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx jejich složek, xxxxxxxxx závazky, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx splacený xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx fondy x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, rezervní xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx účetní xxxxxx.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vydané xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozvoj (XXXX) xxxx jeho xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx pokladniční xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxxxxx trzích, xxxxx x nimiž xx xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (xxxx. na xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x ostatní xxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve výkazu xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx a podobné xxxxxx podle druhu xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx náklady, xxxxxx x akcií x xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx a provizí, xxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxx, zisk xxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxxx výnosy x xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, xxxxxx složek xxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx náklady, rozpuštění xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx k dlouhodobému xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx položek x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx z dříve xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx k pohledávkám x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rezerv, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx na xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx s rozhodujícím xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx období x xxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxx x příjmů x xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx po zdanění.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků penzijního xxxxx za sledované xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x připsané xxxxxx a vyplacené xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx obsahují přijaté xxxxxxxxx xx sledovaném xxxxxx, a to x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků xxxxxx předplatného, xxxxxxxxx xxxxxxx zaměstnavatelem, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x dále xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx prostředky x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx dávky xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx penze, xxxxxx, xxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, vrácený xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků x xxxxxxx xxxxxxxxx prostředky.

4. Část 1. "Xxxxx případů xxxxxxxxxxx x převedených xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové a xxxxxxxxx penze ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx případů dědění, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx příspěvku, počtu xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx x počtu xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x xxxxxxxx výši xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxx osob xx xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx aktiv, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxx aktivu xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x včetně xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx příspěvkem a x xxxxxxx některých xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx náklady xx xxxxxx fondu.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.