Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx č. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx zákona x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x zákona x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, termíny a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Penzijní xxxx informuje x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 a xxxxxxx PEF (XXX) 20-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx dohledu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx xxxxxx v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xx xxxxxx v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Výkaz xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x xxxxx xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do konce xxxxxxx xxxxxx po xxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Specifikace xxxxxxxxx x vyplacených prostředků" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx měsíce po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxx xxxxxxx PEF (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx penzijního xxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx výkazu je xxxxxx v příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x poslednímu xxx xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 předkládá penzijní xxxx xx konce xxxxxx následujícího xx xxxxx čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 5 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x údajů xx období xx xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx měsíce xx konci xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx formě xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 předloží xxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx podle §9.

Pokud xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zjistí, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz x x xxxxxxx potřeby x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx oprav.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pověřeným osobám xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx pro xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx jejich pověření.

(3) X případě xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx osobách penzijní xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx informační povinnosti, xxxx na xxxxxxx xxxxxx CD-R, a xx do xxxxx 7. xxxxxx po xxxxxxxx období, x xxxxx xx xxxxxxxx.

Datové xxxxxx xxxxxxxxx podle §7 xxxx vyhlášky mohou xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podpisu opatřeny xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osoby, vyjadřujícím xxxxxxx xxxx xxxxx x údaji v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx zvláštního předpisu xxxxxxxxxxxx účetnictví. Ve xxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx aktiv, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx subjekty, akcie, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx podíly, účasti x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx celková xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - závazky xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x výdaje xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, xxxxxxxx xxxxxxx v členění xx splacený xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx fondy xx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, nerozdělený xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x předchozích období, xxxx xxxx ztráta xx účetní xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Českou republikou, xxxxxx pokladniční xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x nimiž xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx xxxx OECD, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx hospodaření, xxxxx xxxx členěny xx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx náklady, výnosy x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, výnosy z xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx na poplatky x provize, xxxx xxxx ztráta x xxxxxxxxxx operací, xxxxxxx xxxxxxxx výnosy x xxxxxxx, správní náklady, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxx x opravných xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxx x opravných položek x xxxxxxxxxxxx hmotnému x nehmotnému majetku, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxx, tvorba x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx na xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x rozhodujícím xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx účetní období x xxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx z příjmů x zisk xxxx xxxxxx xx účetní xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx prostředků" s xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx sledovaném xxxxxx, a xx x xxxxxxx xx xxxxxxx příspěvky účastníků xxxxxx předplatného, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů.

3. Xxxxxxxxxxx prostředky xxxxx struktury dávek xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx penze, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, prostředky xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků a xxxxxxx xxxxxxxxx prostředky.

4. Část 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x převedených prostředků" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx poživatelů xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, vyplacení xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx fondů, xxxxx o xxxxx xxxxxx x doplatků xxxxxxxx příspěvku, počtu xxxxxxx vrácených příspěvků xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx osob xx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES34 obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxx aktiv, xxxxx xxxxx portfolio xxxxxxxxxx fondu k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x danému xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x včetně xxxxx x příslušném xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxx příspěvkem x x změnách xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých penzijnímu xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx fondu.

Xxxxxx předpis x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx zrušen xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.