Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Česká xxxxxxx banka stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění zákona x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x zákona x. 57/2006 Sb., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx sestavování a xxxxxxxxxxx informací České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx vyhlášky se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Výkaz zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx účely xxxxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx souboru ROPES10 xx uveden v příloze č. 1 k této xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx fond pololetně x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx konce xxxxxxx měsíce xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx o xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru DOPES31. Xxxxx výkazu je xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx po xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x umístění xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33. Obsah výkazu xx xxxxxx x příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx z xxxxx xx období od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Výkaz podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx druhého xxxxxx xx konci pololetí, x němuž xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx podobě, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx sběr xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 ve xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx pro xxxx dat.

(3) Xxxxxx zprávy podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx pověřené xxxxx §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx dříve xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo neúplné, xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx související xxxxxxxx České národní xxxxx bez zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx splnění informační xxxxxxxxxx a xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx role x xxxxxxxx pro xxxx dat, umožňující xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxx

Xxxxxxx zprávu podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond České xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxxxx podobě xxxxxxxxx zvláštním právním xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx elektronickou xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx xxxxx 7. xxxxxx xx xxxxxxxx období, x xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx podpisu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem xxxxxxxx osoby, vyjadřujícím xxxxxxx xxxx osoby x údaji x xxxxxxxxxxxx výkazu, pokud Xxxxx národní xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx před xxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxxx a za xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry vydané xxxxxxxx institucemi, dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, dlouhodobý xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx kapitál a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx složek, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx splacený xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx fondy a xxxxxxx fondy xx xxxxx, rezervní xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx fondy, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vydané xxxxxx Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozvoj (XXXX) nebo jeho xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx republikou, xxxxxx xxxxxxxxxxx poukázky Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx obchodované na xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx země OECD, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, vkladních xxxxxxxx) x ostatní xxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku a xxxxxx penzijního fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx. Xx výkazu xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx a výnosů x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou členěny xx xxxxxx x xxxxx a podobné xxxxxx podle xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, výnosy x akcií x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx operací, ostatní xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx náklady na xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, odpisy, tvorba x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx položek x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx opravných položek x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx rezerv, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx na xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x rozhodujícím xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx období x xxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx x příjmů x xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx zdanění.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx sledované xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x připsané xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x to x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníků, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx platby x xxxx xxxxxxxx xxxxxx účastníkům a xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx xxxx dávky xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx vyrovnání, prostředky xx odbytné, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do jiných xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx připojištění, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx prostředky.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx dědění, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx jiných xxxxx, xxxxx o počtu xxxxxx x doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, počtu xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxx osob xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx hlášení x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 obsahuje xxxxxxxxxxxx investičních nástrojů x jiných xxxxx, xxxxx xxxxx portfolio xxxxxxxxxx fondu k xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x danému xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., o xxxxxxxxx připojištění xx xxxxxxx xxxxxxxxxx a x změnách xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 obsahuje xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx penzijnímu fondu, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx právní předpis xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Právní xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.