Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 odst. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx č. 127/2002 Xx. x zákona x. 57/2006 Sb., (xxxx xxx "zákon"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance

Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 a xxxxxxx PEF (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx o hospodaření XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx uveden x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx xxxxxx x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx x struktuře xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx prostředků" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 předkládá xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x umístění xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond čtvrtletně, x poslednímu xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 5 k této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní fond xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx konci pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx České národní xxxxx pro xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx pro xxxx xxx"), která je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 ve xxxxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx pověřené xxxxx §9.

Pokud penzijní xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx potřeby x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx sdělí České xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx role x xxxxxxxx pro xxxx dat, umožňující xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxx pověření.

(3) V případě xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx osobách penzijní xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx právního předpisu x účetnictví¹⁾ zasílá xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx bance v xxxxxxxx xxxxxx a x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx⁴⁾, a to xxx elektronickou xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx CD-R, x xx do xxxxx 7. xxxxxx xx xxxxxxxx období, k xxxxx xx vztahují.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zabezpečovacím xxxxx xxxxxxxx xxxxx, vyjadřujícím xxxxxxx xxxx xxxxx x údaji x xxxxxxxxxxxx výkazu, pokud Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx zabezpečovací xxx xxxxxxxx před xxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (ČNB) 10-02 "Rozvaha penzijního xxxxx xxx účely xxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví. Xx xxxxxx xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x jiných xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx a za xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx institucemi, dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, účasti x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx, dlouhodobý xxxxxxxx a hmotný xxxxxxx a xxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - závazky xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx jejich složek, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx fond xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, nerozdělený zisk xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x předchozích xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx období.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv" xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx státem Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) xxxx jeho xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx republikou, xxxxxx pokladniční poukázky Xxxxx republiky, xxxxxx xxxxxxxxx České republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích, akcie x xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx země XXXX, xxxxxx (zejm. na xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x ostatní xxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx xxxxxx, náklady xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx členěné xxxxx xxxxxx, výnosy x xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x provize, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx náklady na xxxxxxxxxxx, včetně složek xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, tvorba x xxxxxxx xxxxxx x opravných xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx hmotnému x nehmotnému majetku, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx z převodu xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x použití ostatních xxxxxx, xxxxx na xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x běžné a x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, mimořádné xxxxxx x xxxxxxx, xxx z příjmů x xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx po zdanění.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x připsané xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ve sledovaném xxxxxx, x xx x xxxxxxx xx xxxxxxx příspěvky xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx převedené od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, dědění, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx odbytné, prostředky xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx xxx ukončená xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, vrácené xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx vyplacené xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x převedených xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x xxxxx xxxxxxxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx sledovaného období, xxxxx xxxxxxx dědění, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, vyplacení xxxxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx o xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vrácených příspěvků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x průměrné výši xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu portfolia xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 obsahuje xxxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxx x jiných xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vztahujících xx x xxxxxx aktivu xxxx jeho emitentovi, x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx připojištění xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxx některých xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx poskytnutých xxxxxx penzijnímu xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx, provize a xxxxxxx náklady xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx předpis x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Ke dni xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx právních xxxxxxxx x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká derogační xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.