Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 zákona x. 6/1993 Sb., x Xxxxx národní xxxxx, xx znění zákona x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x zákona x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne Xxxxx xxxxxxx bance

Pro účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Výkaz zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx účely xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru ROPES10 xx xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, vždy k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond pololetně x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx vztahují.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a vyplacených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených prostředků" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů za xxxxxx xx začátku xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxx měsíce po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru DOPES34. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx v příloze č. 4 x xxxx vyhlášce.

(2) Výkaz podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx uveden x příloze č. 5 k této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, prostřednictvím xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx od nebankovních xxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx pro xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx formě xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x aplikaci xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx pověřené xxxxx §9.

Xxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx údaje xxxxx xxxxxxxxx výkazu xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x uvědomí Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x obsahu x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Penzijní xxxx sdělí České xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osobám xxxxxxxxxx fondu role x xxxxxxxx pro xxxx xxx, umožňující xxxxxxxx činnosti odpovídající xxxxxxx xxxxxx pověření.

(3) X případě xxxxx údajů x xxxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxx

Xxxxxxx zprávu podle xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx bance v xxxxxxxx xxxxxx x x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, a to xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx adresu elektronické xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx informační povinnosti, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx CD-R, x xx do konce 7. měsíce xx xxxxxxxx xxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle §7 xxxx xxxxxxxx mohou xxx do 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zabezpečovacím xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx této osoby x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx osobě xxxxxxxxxxxxx xxx poskytla xxxx xxxxx účinnosti této xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxx aktiv, závazků x jiných xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, dluhové xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dluhové xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - závazky vůči xxxxxx x nebankovním xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, základní xxxxxxx v xxxxxxx xx splacený xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx fond xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, xxxxxxxxxxx zisk xxxx neuhrazená ztráta x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx hospodářskou xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) xxxx jeho xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx poukázky Xxxxx republiky, xxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx, xxxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxxxxx trzích, xxxxx x xxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, vkladních knížkách) x xxxxxxx aktiva.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru VYPES20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu upravujícího xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx uspořádány položky xxxxxxx x xxxxxx x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxx z xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, náklady xx xxxxx a xxxxxxx náklady, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, výnosy x xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx ztráta x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx výnosy a xxxxxxx, xxxxxxx náklady, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, včetně složek xxxxxx nákladů, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, tvorba x xxxxxxx rezerv x xxxxxxxxx xxxxxxx x dlouhodobému hmotnému x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, odpisy, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek k xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx x podstatným vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, tvorba x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (ztrátách) z xxxxxx x rozhodujícím xxxx podstatným xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx xxxxxx x běžné x x xxxxxxxxx činnosti xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx z příjmů x xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx DOPES31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx prostředků penzijního xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x vyplacené xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx, a to x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx penze, dědění, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx odbytné, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx již ukončená xxxxxxxx připojištění, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx případů xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx poživatelů xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx sledovaného xxxxxx, xxxxx xxxxxxx dědění, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x převodů xx xxxxxx fondů, xxxxx x xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx x počtu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Xxxxxxxxxx hlášení x xxxxx portfolia xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX34 obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxx aktiv, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx dni sledovaného xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxx aktivu xxxx jeho emitentovi, x včetně xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx připojištění xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých penzijnímu xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se poskytnutých xxxxxx penzijnímu xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, provize a xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Ke dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx od 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.