Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 zákona č. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx bance, xx xxxxx zákona x. 442/2000 Xx., xxxxxx č. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Sb., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, termíny a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx dohledu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 x xxxxxxx PEF (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x ztráty xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx penzijního fondu xxx účely dohledu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 xx xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx xxxxxx v příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, vždy k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx vztahují.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxx a struktuře xxxxxxxxx a vyplacených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx pololetně x xxxxx za xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond informuje x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxx xxxxxxx PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x poslednímu xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx čtvrtletí, k xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Obsah výkazu xx xxxxxx v příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx z xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx druhého xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx podle §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx podobě, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxx sběr xxx"), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx zpráv vytvořených x aplikaci xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx²⁾ xxxxx pověřené podle §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zjistí, xx xxxxx dříve xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx neúplné, xxxxxxxx výkaz a x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx České národní xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx oprav.

(1) Penzijní xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx pověřeným xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x aplikaci xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx osobách xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x xxxxxxxxxx¹⁾ zasílá xxxxxxxx fond Xxxxx xxxxxxx bance x xxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx informační xxxxxxxxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx xxxxx 7. xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se vztahují.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zabezpečovacím xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx osoby x xxxxx x xxxxxxxxxxxx výkazu, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxx osobě xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx pro účely xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 obsahuje údaje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku a xxxxxx aktiv, xxxxxxx x jiných xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, pohledávky xx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxx splatnosti, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx institucemi, dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, účasti x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx a hmotný xxxxxxx x jejich xxxxxx, xxxxxxx aktiva, xxxxxxxxxx za upsaný xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx x příjmy xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx vůči xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xx splacený xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx ze xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x předchozích období, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx" xxxxxxxx specifikaci rozvahových xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vydané státem Xxxxxxxxxx xxx hospodářskou xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) xxxx jeho xxxxxxxxx bankou, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x nimiž se xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx země XXXX, xxxxxx (zejm. na xxxxxx, xxxxxxxxx knížkách) x ostatní xxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x kódem přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX20 xxxxxxxx údaje podle xxxxxxxxxx předpisu upravujícího xxxxxxxxxx. Xx výkazu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx x podobné xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, výnosy x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx x provizí, xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx ztráta x xxxxxxxxxx operací, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx náklady na xxxxxxxxxxx, xxxxxx složek xxxxxx nákladů, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x opravných xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx x xxxxxxxxxx majetku, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx pohledávek, odpisy, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx x rozhodujícím x podstatným xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx ostatních xxxxxx, podíl xx xxxxxxx (ztrátách) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx účetní období x xxxxx a x xxxxxxxxx činnosti xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx z xxxxxx x zisk xxxx xxxxxx xx účetní xxxxxx xx zdanění.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx prostředků penzijního xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx zahrnující xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx obsahují přijaté xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x to x členění na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx platby x xxxx xxxxxxxx xxxxxx účastníkům a xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx penzijních xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, prostředky xx odbytné, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx prostředky.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx penze xx xxxxx sledovaného xxxxxx, xxxxx případů xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x převodů xx xxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxx x doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vrácených příspěvků xxxxxxxxx a počtu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x xxxxxxxx výši xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, příspěvku xxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx účastníka a xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx portfolia xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vztahujících se x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x včetně xxxxx x příslušném xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX33 obsahuje xxxxx xxxxxxxx se poskytnutých xxxxxx xxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx náklady na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx předpis č. 93/2007 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Právní xxxxxxx č. 93/2007 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.