Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 odst. 4 zákona x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Sb., (xxxx jen "xxxxx"):

(1) Tato xxxxxxxx stanoví obsah, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx poskytne Xxxxx xxxxxxx bance

Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx ROPES10 x xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku a xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx začátku xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx do konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx a struktuře xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx PEF (ČNB) 31-02 "Specifikace přijatých x xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx fond pololetně x údajů xx xxxxxx xx začátku xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx se vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxx výkazem XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru DOPES34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx uveden x příloze č. 5 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx fond xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx konci xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx podobě, prostřednictvím xxxxxxxx České národní xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxx podle odstavce 1 xx formě xxxxxxxx xxxxx vytvořených x aplikaci xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx zprávy podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond opatřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx pověřené xxxxx §9.

Xxxxx penzijní xxxx dodatečně zjistí, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz x x xxxxxxx potřeby x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx informační xxxxxxxxxx x uvědomí Xxxxxx národní banku x obsahu x xxxxxxxx oprav.

(1) Penzijní xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxx x xxxxxxxx pro xxxx xxx, umožňující xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx jejich xxxxxxxx.

(3) X případě xxxxx údajů x xxxxxxxxxx osobách xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x účetnictví¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond Xxxxx xxxxxxx bance v xxxxxxxx xxxxxx x x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx xxxxxxxxxxxxx poštou xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx konce 7. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se vztahují.

Xxxxxx zprávy xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx vyhlášky mohou xxx do 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx podpisu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx poskytla před xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Rozvaha xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví. Xx xxxxxx xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxx, závazků x jiných xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx subjekty členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxx institucemi, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, účasti x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx vlivem, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" obsahuje celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx vůči xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxx x výdaje xxxxxxxx xxxxxx, rezervy xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, základní xxxxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxx základní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx fondy xx xxxxx, rezervní xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx neuhrazená xxxxxx x předchozích xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx účetní xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx" xxxxxxxx specifikaci rozvahových xxxxx členěnou xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx bankou, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxxxx, xxxxxxxxx obchodované na xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx se xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx země OECD, xxxxxx (zejm. na xxxxxx, vkladních knížkách) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a výnosů x výsledku hospodaření, xxxxx xxxx členěny xx xxxxxx x xxxxx a podobné xxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx papírů, náklady xx úroky a xxxxxxx náklady, výnosy x akcií x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, výnosy x xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxx, zisk xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx operací, ostatní xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx složek xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx k dlouhodobému xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x opravných xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému majetku, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv k xxxxxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxx pohledávek, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x zárukám, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxx, podíl na xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vlivem, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx a x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx z xxxxxx x zisk xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx sledované xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx, x to x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx připsané xxxxxx účastníkům x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx penzijních xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů, vrácený xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků x xxxxxxx vyplacené prostředky.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x xxxxxxxxxxx prostředků" xxxxxxxx údaje x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xx jiných xxxxx, xxxxx x počtu xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, počtu xxxxxxx vrácených xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ostatních vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx" obsahuje údaje x průměrné xxxx xxxxxxxxx příspěvku účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxx osob xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx hlášení x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx DOPES34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx aktiv, xxxxx xxxxx portfolio xxxxxxxxxx fondu k xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x danému xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx penzijnímu fondu, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx měněn či xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx právních předpisů x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.