Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 zákona x. 6/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx bance, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx č. 127/2002 Xx. a zákona x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Tato xxxxxxxx xxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Penzijní xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu pro xxxxx dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 a xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního fondu xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx xxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xx uveden v příloze č. 2 k této xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Výkaz podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond pololetně x xxxxx za xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Specifikace xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx pololetně x xxxxx za xxxxxx xx začátku xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx fond informuje x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX34. Xxxxx výkazu je xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x poslednímu dni xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, k xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx z xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx fond xx xxxxx druhého xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle odstavce 1 xx formě xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond opatřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx dříve xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x x případě xxxxxxx x xxxxxx související xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx způsobem stanoveným xxx xxxxxxx informační xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x obsahu x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osobám xxxxxxxxxx fondu xxxx x aplikaci pro xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx údajů x xxxxxxxxxx osobách xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx elektronickou poštou xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx informační povinnosti, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx konce 7. xxxxxx xx xxxxxxxx období, k xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx poskytla xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx aktiva a xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x za xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx a jejich xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx za upsaný xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, emisní ážio, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx ze xxxxx, xxxxxxxx fond xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx fondy, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx zisk xxxx neuhrazená xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových aktiv" xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx republikou, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx České republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x nimiž xx xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx země OECD, xxxxxx (zejm. xx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxx aktiva.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x výnosů x výsledku hospodaření, xxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx z xxxxx x podobné xxxxxx podle xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxx xx úroky a xxxxxxx náklady, xxxxxx x xxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, xxxxxx složek xxxxxx nákladů, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití rezerv x xxxxxxxxx položek x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxx x dříve xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx x pohledávkám x zárukám, rozpuštění xxxxxxxxx položek x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx položek, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxx, tvorba x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, podíl xx xxxxxxx (ztrátách) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným vlivem, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx x x mimořádné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxx x xxxxxx x zisk nebo xxxxxx za xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Výkaz XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx sledované xxxxxx zahrnující přijaté xxxxxxxxx x připsané xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů.

3. Vyplacenými prostředky xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx penze, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx odbytné, prostředky xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, vrácený xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx již ukončená xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx případů xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze ke xxxxx sledovaného xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a převodů xx jiných fondů, xxxxx o počtu xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x počtu xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, příspěvku xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu portfolia xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxx x jiných xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx kvantitativních xxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxx údaje x příslušném xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx připojištění se xxxxxxx příspěvkem x x xxxxxxx některých xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, provize x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Ke xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.