Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 zákona č. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx zákona x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Sb., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx o hospodaření XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx dohledu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx xxxxxx x příloze č. 1 x této xxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx uveden x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx k xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxxxx. Výkaz xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond pololetně x xxxxx xx xxxxxx xx začátku xxxx do konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx a vyplacených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxx PEF (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX31. Xxxxx výkazu xx xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx pololetně x xxxxx xx xxxxxx od začátku xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx svých xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxx PEF (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx penzijního fondu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x poslednímu xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Obsah výkazu xx xxxxxx v příloze č. 5 k této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx roku xx xxxxx sledovaného pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx fond do xxxxx druhého xxxxxx xx konci xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx pro xxxx xxx"), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx²⁾ xxxxx pověřené podle §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zjistí, xx údaje xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz a x případě potřeby x xxxxxx související xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x obsahu x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Penzijní xxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx bance

(2) Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxx xxxxxxxxx osobám xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx pro xxxx xxx, umožňující xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx jejich pověření.

(3) V xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx osobách xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxxxx právního předpisu x xxxxxxxxxx¹⁾ zasílá xxxxxxxx fond Xxxxx xxxxxxx bance v xxxxxxxx podobě x x xxxxxxxxxxxx podobě xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, a xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx datovém xxxxxx XX-X, x xx xx xxxxx 7. měsíce xx xxxxxxxx období, x xxxxx se xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx podpisu opatřeny xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx zabezpečovací xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx pro účely xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx údaje xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx aktiv, xxxxxxx x jiných xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx a za xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, dluhové xxxxx papíry vydané xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x jejich xxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje celková xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - závazky vůči xxxxxx a nebankovním xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, rezervy xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, emisní xxxx, xxxxxxxx fondy x xxxxxxx fondy xx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx nové ocenění, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, nerozdělený xxxx xxxx xxxxxxxxxx ztráta x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx období.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx členěnou na xxxxxxxxx xxxxxx státem Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx se xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx xxxx OECD, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve výkazu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxx hospodaření, xxxxx jsou členěny xx xxxxxx x xxxxx a podobné xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx úroky x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x akcií x xxxxxx členěné podle xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx složek xxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, tvorba x použití xxxxxx x opravných xxxxxxx x dlouhodobému hmotnému x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx k pohledávkám x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx a použití xxxxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxx, tvorba x použití ostatních xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným xxxxxx, xxxx nebo xxxxxx xx účetní období x běžné x x xxxxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxx, mimořádné xxxxxx a náklady, xxx x xxxxxx x xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx po xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx přijatých a xxxxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxx xxxxx za sledované xxxxxx xxxxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle struktury xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, a xx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků xxxxxx předplatného, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx účastníkům x xxxx prostředky x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, dědění, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, vrácený xxxxxx příspěvek, doplatky xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx prostředky.

4. Xxxx 1. "Xxxxx případů xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx případů xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, vyplacení xxxxxxxxx x převodů xx jiných fondů, xxxxx x xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x průměrné výši xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x jiných xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vztahujících xx x xxxxxx aktivu xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x včetně údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx a x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících s xxxx zavedením, xxxxx xxxxxx takového aktiva xxxxxxxxx.

Výkaz PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx náklady xx xxxxxx fondu.

Xxxxxx předpis x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.