Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx č. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx č. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Sb., (xxxx jen "xxxxx"):

(1) Tato xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, termíny x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx vyhlášky xx xxxxxx

(1) Penzijní xxxx informuje o xxxxxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 a xxxxxxx PEF (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx xxxxxx v příloze č. 1 x této xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru VYPES20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx, xxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx xxxx pololetně x údajů za xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 předkládá xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx po xxxxx pololetí, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxx x struktuře xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního fondu xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx fond pololetně x xxxxx za xxxxxx od začátku xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx po xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx penzijního fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru DOPES34. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxx následujícího po xxxxx čtvrtletí, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých penzijnímu xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx z xxxxx xx období od xxxxxxx roku do xxxxx sledovaného pololetí.

(3) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx druhého xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx národní xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, prostřednictvím xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx sběr xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx pro sběr xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle odstavce 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx elektronickým podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx dodatečně xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx výkazu jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x x případě xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x uvědomí Xxxxxx xxxxxxx banku x obsahu x xxxxxxxx oprav.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pověřeným xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx, umožňující xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx jejich xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx údajů x xxxxxxxxxx osobách penzijní xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ zasílá xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx podobě a x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx adresu elektronické xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx CD-R, a xx xx konce 7. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

Datové zprávy xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx do 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx osoby x údaji x xxxxxxxxxxxx výkazu, xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx osobě xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx zvláštního předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, pohledávky za xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx splatnosti, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx institucemi, dluhové xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxxx subjekty, akcie, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx podíly, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx x jejich xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" obsahuje celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx složky - závazky xxxx xxxxxx a nebankovním xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx základní xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxxx ocenění, xxxxxxxxxx fondy, oceňovací xxxxxxx, nerozdělený zisk xxxx xxxxxxxxxx ztráta x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx období.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vydané xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Českou xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx se xxxxxxxxx na regulovaném xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (xxxx. na xxxxxx, xxxxxxxxx knížkách) x ostatní xxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx výkazu xxxx xxxxxxxxxx položky xxxxxxx x výnosů x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou členěny xx výnosy x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx papírů, náklady xx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxx ztráta x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, tvorba x xxxxxxx xxxxxx x opravných xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx hmotnému x xxxxxxxxxx majetku, xxxxxxxxxx opravných položek x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x pohledávkám x xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx z xxxxxxx xxxxxx s rozhodujícím x podstatným xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x použití ostatních xxxxxx, xxxxx na xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx období x xxxxx x x xxxxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxx, mimořádné xxxxxx x náklady, xxx x xxxxxx x xxxx xxxx xxxxxx za účetní xxxxxx po xxxxxxx.

1. Výkaz XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx sledované xxxxxx xxxxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x vyplacené xxxxxxxxxx podle struktury xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx, x to x xxxxxxx xx xxxxxxx příspěvky účastníků xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové a xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x převedených xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx poživatelů xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x převodů xx jiných xxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx příspěvku, počtu xxxxxxx vrácených xxxxxxxxx xxxxxxxxx x počtu xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx" obsahuje údaje x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx příspěvku účastníka, xxxxxxxxx příspěvku účastníka, xxxxxxxxx zaměstnavatele, příspěvku xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxx aktiv, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx dni sledovaného xxxxxx, xxxxxx kvantitativních xxxxx vztahujících xx x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x včetně údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxx některých xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx předpis x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx právních předpisů x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.