76
Xxxxxxxxx pomůcka
pro xxxxxxxxx xxxxxxx vnitřních zásad xxxxxxxxxx institucí xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx č. 61/1996 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxx x doplnění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx XX č. 183/1996 Sb., o xxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxx institucemi
Referent: Ing. Xxxxx Xxxxxx, tel.: 5704&xxxx;4503
XXXx. Diana Xxxxxxxxx, xxx.: 5704&xxxx;4505
X. j.: 243/72&xxxx;035/1998
X. Xxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx MF (xxxx xxx XXX) xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomůcku, xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x kontrolních xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx §9 xxxxxx x. 61/1996 Xx., x xxxxxxxxx opatřeních xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx xxxxx).
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx takové vytvoření xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx XX č. 183/1996 Sb., x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx xxx xxxxxxxx), xxx x dalších zákonů xxxxxxxxxxxxx s bojem xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx zaměření xxxxxxxx xxxxxxxxx konkretizovat.
FAÚ xxxx funkce xxxxx x analýzy údajů. Xxxxx toho může xxxxxxxx xxxxxxx šetření xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx xxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinnost xxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xx nesplnění povinností xxxxxxxxxxx xxxxx zákonem x xxxx xxxxxxx x odnětí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx výdělečné xxxxxxxx.
XX. Přehled xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §1 xxxx. 6 xxxxxx:
Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx, banky, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxxx xxxxx, kasina, sázkové xxxxxxxxx, xxxxxx mimo xxxxxxx, obchody s xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx pronájem xxxx finanční činnosti xxxxxxxxxxxxx x §28 xxxxxx č. 588/1992 Xx., x xxxx x přidané xxxxxxx.
Xxxxxxxx (xxxxx §1 xxxx. 4 xxxxxx)
xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx každé xxxxxxx, xxxxx směřuje x xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx vyvolává, x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x plnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx orgánu.
Neobvyklým xxxxxxxx (xxxxx §1 xxxx. 5 zákona)
je xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx výjimečností xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. U xxx. xxxxxxxxxxx obchodu xxxxxx xxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxx o xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx zákona), xx je xxxxxxxx xx snaze xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx. Pro xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx rozhodující výše xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx nebo neobvyklého xxxxxxx (§1 xxxx. 7 zákona)
v xxxxx xxxx se rozumí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeným Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxx, ve xxxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx podle zákona.
Identifikací xxxxx xxxxxxxxxxx obchodu
se xxxxxx (podle §1 xxxx. 3 zákona):
a) x fyzické osoby xxxxxxx jejího xxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxx čísla xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx pobytu, x xxxxxxx též xxxxx xxxxxxxxxx dokladu a xxxxxx příslušnosti, x xxx-xx o xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx obchodního xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx čísla;
b) x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx sídla, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx osoby (v xxxxxxx xxxxxxx a), xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx.
XXX. Xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §9 xxxx. 1 x 2 xxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx tři xxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxx měsíců xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx systém vnitřních xxxxx, xxxxxxx kontrolních xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx-xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vypracovat x xxxxxxxxxx xxx xx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx je x xxxxxxxxx konkrétní xxxxx, určené x xxxxxxxxxxx průběžného styku x ministerstvem xxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx statutární xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx povinností xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx vyžádání xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1.
Xxxxxxxxx identifikace xxxxx §2 xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx instituce uzavírá xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx částku 500000 Xx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx účastníky xxxxxxx. Xxxx-xx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx přesná xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx uvedená xxxxxxxxx x době, xxx xx xxxxxx, že xxxxxxxxx hranice xxxx xxxxxxxx; je-li xxxxxx xxxxxxx xxxxxx opakujícího xx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxx jdoucích xxxxxx.
Xx xxxxxx, s xxxx je spojena xxxxxxxxx xxxxxxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx:
x) xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx o vkladu, x xxxxxxxx vkladu xxxxxxxxxxxx xx k xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx;
x) jakákoliv xxxxxxxx xxxxxxx, jejichž xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 500000 Xx;
x) nájem xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxxx;
x) směna xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx hodnoty xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxx v xxxxxx přesahujícím v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx částku 500000 Xx;
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx 500000 Xx, xxxxxxxx kanceláří, xxxxxx nebo xxxxxxx.
Xxxxxx xx xxxx xxx 500000 Xx xxxx xxx x xxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx transparentním xxxxxxxx xxxxxxxxx mechanizmus xxxxxxxxxx xxxxxxxx - xxxxxxxxxxx xxxxxx finanční xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx 500000 Xx.
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx obchod.
Finanční xxxxxxxxx xx mít xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x těch případech, xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx - xxxx. při xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx v xxxxxxx, že účastník xxxxxxx, s xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, svou totožnost xxxxxxx xxxxxxxx nebo xx xxxx schopen xxxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce provádějící xxxx xxxxxx uzavření xxxxxxx odmítl. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxx systému vnitřních xxxxx uvedená xxxxxxxxxx x souladu xx xxxx xxxxxxxxxxx zaměřením x xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx, xxx xx finanční xxxxxxxxx ve svém xxxxxxx xxxxxxxxx zásad xxxxxxxxxx vymezila xxxxxxxxx xxxxx xxxx uvedených xxxxx podle jejího xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 zákona
Identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x uchovávat 10 xxx xx ukončení xxxxxxx. Xxxx doba xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx roku následujícího xx xxxx, xx xxxxxx byl xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx obchodu xxxxx finanční xxxxxxxxx. Xxxxx 10 xxx xxxxxxxx xxxxx doby xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, jimiž xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx má x případě xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje xxxxxx FAÚ, xxxxxxxxx x xxx xxxxxxx XXX xxxxxxx (§8 xxxxxx). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x systému xxxxxxxxx zásad takový xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx neprodleně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ.
Oznamovací xxxxxxxxx finančních institucí xxxxx §4 zákona
Zjistí-li xxxxxxxx instituce při xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, je xxxxxxx x xxx učinit xxxxxxxx xxxxxxxxx organizační xxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x uvedením xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údajů. Xx xxxxxxxxx obchod xx oznamovací xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx jeho finanční xxxx. Oznámení má xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx schopnost. Zpracovaný xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx konkrétní odpovědnost xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxxxxx xxxxxx kolonek nelimituje xxxxx x kvantum xxxxxxxxx, které xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx jeho xxxxxxxxxxxx - xxx xxxx hlášení xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx zúčastněných subjektů. Xxxxx je x xxxxxx obchodu xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxx, kdo xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx účtů. Xxx xxxxxxx obchodu xx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx popsání xxxxx xxxxx x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxx §4 xxxxxxxx 2 xxxxxx
Xxxxxxxx xx třeba xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, nejpozději xx xxxx xxx od xxxxxxxx xxxxxxx. Vyžadují-li xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx-xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, je xxxxxxxxxxx povinen uvědomit xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pracovní xxxxxx finanční instituce xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx XXX (cesta xx xxxxxxxxxx, xxxxx první xxxxxxxxx, xx xxx x neobvyklý xxxxxx, xxxx další pracovníky xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx FAÚ x xxxxxxx xxxxx). Xxxxxx vyhodnocení x xxxxxxxxx podání xxxxxxxx xx xxx procházet xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx cestou.
V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx měl xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx dodržení xxxxxxxxx xxxx - xxxx. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxx zásad xxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu:
A) x xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx nebo ztížení xxxxxxxxx výnosu x xxxxxxxxxxx obchodu - xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xx xxxx xxx xx uzavření xxxxxxx;
X) x xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX oznámení x xxxxxxxxxx obchodu xxxxx po podání xxxxxxx klientem. Xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxxxx xxxxx §6 xxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx příloha xxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx. *
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx konkrétně xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči FAÚ xxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx X, kde xxxxxxx nebezpečí x xxxxxxxx a v xxxx B, kde xx xxxxx reagovat xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx neobvyklého obchodu xxxx xxxxxxxxx pracovníky xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx XXX.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx zajistit xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx - např. x případě xxxxxx xxxxxx nebo dovolené) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x FAÚ.
V xxxxxxxx dny x x xxxxxxxx dobu xx xxxxx kontaktovat xxxxxxxxxxx XXX xxx. 5704&xxxx;4501, FAX 5704&xxxx;4502. Xxxx xxxxxxxx xxxx, xx. xxxx 7. xxxxxxx x 45. xxxxxxx x xx 16. xxxxxx x 15. xxx., v xxxxxx, v xxxxxx x ve svátek xx xxxxx xxxxxxxx x neobvyklém xxxxxxx xxxxxx (doručit) FAÚ xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxxx - 5704 1111.
Splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zákonné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uložené xxxxx xxxxxxxxxx zákona.
Povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §7 odstavce 1, 3 x 5 zákona
(1) Oznamovatel xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx o úkonech xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zákona xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxx x třetím xxxxxx, xxxxxx xxxx, jichž xx xxxxxxx informace xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x na xxxxx, xxxxx je xxx xxx xx xxxxxxx xxxxxxx činná.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx osob uvedených x xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxx pracovně xxxxxxxx vztahu x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxx přestala xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx §1 xxxxxxxx 6 xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 je xxxxxxxxxx, xx který xxx x řízení xxxxx přestupkového xxxxxx xxxxxx pokutu xx xx výše 200000 Xx, xxx není xxxxxxx odpovědnost xx xxxxx, která xxx xxxxx, jíž xx xxxxxxxxx údaje týkají, xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx promítne xxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxx uzavíraných x těmi zaměstnanci xxxxxxxx xxxxxxxxx, kteří xxxxxxx xx xxxxx x údaji x xxxxxxxxxxx xx smyslu xxxxxx.
Xxxxxx splnění xxxxxxx xxxxx §6 zákona
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx příkaz xxxxxxx xxxxxxxx se neobvyklého xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 24 xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx hrozí xxxxxxxxx, že xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx by xxxxx xxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx obchodu vyžádá xxxxx dobu, xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx 72 xxxxx od doby, xxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx lhůtě xxxxxxxx xxxxxxxxx nesdělí, že xxxxxx xxxxxxx oznámení, xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. X opačném případě xxxxx, xxx do xxx dnů od xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx x systému xxxxxxxxx xxxxx zahrnuta taková xxxxxxxx, která zabrání xxxxxxxxx nebezpečí, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxx zmařeno nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx má xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx kdo, x jaké lhůtě x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx obchod xxxx xxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx finanční xxxxxxxxx mají xxx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x jeho xxxxxxx na FAÚ.
V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx má xxx zahrnuto xxxxxx xxxxxxxxx-xxxxxxxxxx opatření, xxx XXX xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx podle §6 xxxxxx. V xxxxx xx xxxxxxx, že XXX musí xxx xxxxxxx v kterýkoli xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle §6 xxxxxxxx 2 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx:
X) xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 48 xxxxx;
X) sdělení, xx x xxxxxxxxx věci xx xxxxxx trestní xxxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx být xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx doplňujících xxxxxxxxx nepřetržitě xx xxxxx dobu xxxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx, xxx. xx xxxxxx 72 xxxxx.
Xxx xxxxx xxxxxx zapracuje finanční xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vnitřních zásad xxxxxx xxxxxx, aby xxxxxxxxx FAÚ xxxxxx xxxxxxx.
XX. Xxxxxxxx základních xxxxx xxxxxxxxxxx obchodů
Finanční xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx podrobný seznam xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx, který xxxx xxxxxx přílohu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
Xxx. Xxxxxxxxx Xxxxx, x. x.
Xxxxxxxx
1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (XX č. 76/10/1998)