76
Xxxxxxxxx pomůcka
pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx č. 61/1996 Sb., x některých opatřeních xxxxx legalizaci xxxxxx x trestné xxxxxxxx x x xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx XX č. 183/1996 Sb., x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxx: Ing. Xxxxx Bažant, xxx.: 5704&xxxx;4503
XXXx. Xxxxx Xxxxxxxxx, xxx.: 5704&xxxx;4505
X. x.: 243/72&xxxx;035/1998
X. Xxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XX (xxxx xxx XXX) xxxxxxxxx xxx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomůcku, xxxxx xxxxxx x zpracování xxxxxxx xxxxxxxxx zásad, xxxxxxx x kontrolních xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx §9 xxxxxx x. 61/1996 Xx., x xxxxxxxxx opatřeních xxxxx legalizaci výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x o změně x doplnění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (dále jen xxxxx).
Xxxxx metodické xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vnitřních xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zákona, xxxxxxxx XX č. 183/1996 Sb., x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx xxxxxxxx), ale x dalších xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné xxxxxxxx. Xxxxxxxx obsahuje přehled xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx zaměření xxxxxxxx xxxxxxxxx konkretizovat.
FAÚ xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx. Xxxxx toho může xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx který xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zákona, xxxx xxxxxx xxxxxx xx nesplnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x dává xxxxxxx x odnětí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx výdělečné xxxxxxxx.
XX. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx institucemi jsou xxxxx §1 xxxx. 6 zákona:
Komise xxx xxxxx papíry, xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx právnické xxxx xxxxxxx xxxxx provozující xxxxx, kasina, sázkové xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx, finanční pronájem xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x §28 xxxxxx x. 588/1992 Xx., x xxxx x xxxxxxx hodnoty.
Obchodem (xxxxx §1 xxxx. 4 xxxxxx)
xx xxx xxxxx tohoto xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx směřuje x xxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx vyvolává, x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxx §1 odst. 5 zákona)
je jednání, xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxx vybočuje x xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo určité xxxxx. X xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx), xx xx xxxxxxxx xx xxxxx legalizovat xxxxx z trestné xxxxxxxx. Pro xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx povinnost identifikace.
Hodnotou xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (§1 odst. 7 xxxxxx)
x české xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxx Xxxxxx národní bankou xxx xxx, xx xxxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
xx xxxxxx (xxxxx §1 xxxx. 3 zákona):
a) x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx jména, xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxx čísla xxxxxxxxxx dokladu x xxxxxx xxxxxxxxxxxx, a xxx-xx x osobu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx činnost, xxx obchodního xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx čísla;
b) x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx jména, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx osoby (x xxxxxxx xxxxxxx x), xxxxx xxxxx jménem xxxxx x xxxxx xxxxxxx.
XXX. Xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxx xxxxxxxxx zásad podle §9 xxxx. 1 x 2 xxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx tři xxxxx, xxxx xxxxxxx xx šesti měsíců xx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx systém xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x předcházení xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Vznikne-li xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx již xx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, určené x xxxxxxxxxxx průběžného xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zákona, pokud xxx nebude zajišťovat xxxxx statutární orgán. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx přijmout xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx povinností xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxxx xx vyžádání xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
Povinnost identifikace xxxxx §2 xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx 500000 Xx, je xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx účastníky xxxxxxx. Xxxx-xx v xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx výše xxxxxx plnění xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x době, kdy xx xxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx; xx-xx xxxxxx xxxxxxx formou xxxxxxxxxxx xx xxxxxx, je xxxxxxxxxxx součet xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx sobě xxxxxxxx xxxxxx.
Xx xxxxxx, s xxxx xx spojena xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx:
x) otevření xxxx nebo uzavření xxxxxxx o vkladu, x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx;
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 500000 Xx;
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx) schránky;
d) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx protihodnotě částku 500000 Kč;
e) xxxxxxx xxxxxx přesahující 500000 Xx, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx kasinem.
Obchod xx výši xxx 500000 Xx není xxx x sobě xxxxxxx xxx jeho xxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx transparentním xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx - xxxxxxxxxxx plnění xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx 500000 Xx.
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx ukazují xx neobvyklý xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xx svém xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx identifikace klientů x xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x klientem - xxxx. xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx x xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxx xx spojena identifikační xxxxxxxxx, xxxx totožnost xxxxxxx xxxxxxxx nebo xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx doporučení x souladu xx xxxx specifickým xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx, xxx si xxxxxxxx xxxxxxxxx ve svém xxxxxxx vnitřních xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx údaje xxxxx §3 xxxxxx
Xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxx xxxxx §2 xxxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxx povinna xxxxxxxxxx x uchovávat 10 xxx po xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx roku následujícího xx xxxx, xx xxxxxx xxx proveden xxxxxxxx úkon xxxxxxx xxxxx finanční instituci. Xxxxx 10 let xxxxxxxx xxxxx doby xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx stíhání xx xxxxxxxxx část xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx x případě xxxxxxx xxxxxxxxx uchovávané xxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxxx x nim umožnit XXX xxxxxxx (§8 xxxxxx). Xxxxxxxx instituce xxxxxxx x systému xxxxxxxxx xxxxx takový xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx neprodleně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ.
Oznamovací xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx xxxxx §4 zákona
Zjistí-li xxxxxxxx instituce při xxx činnosti neobvyklý xxxxxx, je xxxxxxx x xxx učinit xxxxxxxx příslušné xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx identifikačních údajů. Xx neobvyklý xxxxxx xx oznamovací xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xx jeho finanční xxxx. Xxxxxxxx má xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx schopnost. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxx XXX.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxx xx úplný xxxxx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxxxxx zdůvodnění xxxx xxxxxxxxxxxx - xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx vyhlášky. X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxx obchodu xxxxxxx xxxxxxxx xx vedené xxxx, je nutno xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x disponentem xxxxxxxxxxx xxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx jiné velmi xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.
Xxxxx ohlášení xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxx §4 xxxxxxxx 2 xxxxxx
Xxxxxxxx je xxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx do xxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx. Vyžadují-li xx okolnosti xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx-xx nebezpečí x xxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx po xxxxxxxx neobvyklého xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu xx xxxxxxx xxxxxxxx oznámení xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx XXX (xxxxx od xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx jde x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxx pracovníky xxxxxxxx xxxxxxxxx tak, xxx byl xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX x zákonné lhůtě). Xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nejkratší xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxx vnitřních xxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx dodržení xxxxxxxxx xxxx - xxxx. xxxxxxxxxxxx zastupitelnost xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxx zásad xxxxxxxxx x hlediska xxxxx doručení oznámení xxxxxxxxxxx xxxxxxx:
X) v xxxxxxx, kdy xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx FAÚ xx xxxx dnů xx xxxxxxxx xxxxxxx;
X) x případě, kdy xxxxx zmaření xxxx xxxxxxx zajištění výnosu xxxxxxx FAÚ oznámení x neobvyklém xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xx o neobvyklé xxxxxxx, x kterých xxxxxxxx xxxxxxxxx postupuje xxxxx §6 zákona.
Formu xxxxxxxx upřesňuje příloha xxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx. *
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx své xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx mechanizmus xxxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx FAÚ xxx, xxx xxxx xxxxxxxx lhůta v xxxx A, kde xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x x xxxx X, xxx xx xxxxx reagovat xxxxx. Finanční xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní xxxxx informace o xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx včasného doručení xx FAÚ.
Finanční instituce xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xx xxxxx personálně xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx - např. x xxxxxxx jejich xxxxxx nebo xxxxxxxx) xxxxxxxx k zajišťování xxxxx s XXX.
X xxxxxxxx xxx x x pracovní xxxx xx možno kontaktovat xxxxxxxxxxx XXX xxx. 5704&xxxx;4501, XXX 5704&xxxx;4502. Xxxx pracovní xxxx, xx. před 7. xxxxxxx a 45. xxxxxxx x xx 16. xxxxxx a 15. min., x xxxxxx, x xxxxxx x xx xxxxxx xx možné xxxxxxxx x xxxxxxxxxx obchodě xxxxxx (doručit) FAÚ xxxxx xx předchozím xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxxx - 5704&xxxx;1111.
Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uložené xxxxx xxxxxxxxxx zákona.
Povinnost mlčenlivosti xxxxx §7 odstavce 1, 3 a 5 xxxxxx
(1) Oznamovatel xx povinnost x xxxxxxxx neobvyklého xxxxxxx xxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxx zákona xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx, jichž xx sdělené xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx zaměstnance xxxxxxxxxxxx x na osobu, xxxxx je xxx xxx xx základě xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxx instituci xxxx xxx, že fyzická xxxxx xxxxxxxx vykonávat xxxxxxx xxxxxxxx §1 xxxxxxxx 6 xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 je xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxx x řízení xxxxx xxxxxxxxxxxxx zákona xxxxxx pokutu xx xx xxxx 200000 Xx, xxx xxxx xxxxxxx odpovědnost xx xxxxx, xxxxx xxx xxxxx, jíž se xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx, xxx případná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx x xxxxx a xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §6 zákona
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx neobvyklého xxxxxxx xxxxxxxx po xxxxxxxx 24 xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud hrozí xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx mohlo xxx zmařeno xxxx xxxxxxxxx ztíženo xxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx vyžádá xxxxx xxxx, může xxxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxx v odstavci 1 uložit xxxxxxxx xxxxxxxxx, aby splnění xxxxxxx dále xxxxxxxx xx xxxx 72 xxxxx od xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx ministerstvo v xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx po xxxxxxxx příkaz xxxxxxx. X opačném xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxx xxx xx xxxxxx xxxxxxxxx oznámení xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx nerozhodne x xxxxxxxx obchodu.
Finanční xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxx vnitřních xxxxx xxxxxxxx taková xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx mohlo xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx kdo, x xxxx xxxxx x proč vyhodnotil xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx, u xxxxx xxxx xxxxxxxxxx o xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx klienta.
V systému xxxxxxxxx zásad xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx pravidla a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx xxxxxxx xx FAÚ.
V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx instituce xx xxx zahrnuto takové xxxxxxxxx-xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx XXX xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x zákonných xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §6 xxxxxx. X praxi xx znamená, xx XXX xxxx mít xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx splnění příkazu xxxxxxx xxxxx §6 xxxxxxxx 2 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osobě xxxx statutárnímu xxxxxx xx finanční instituci:
A) xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxx příkazu klienta x xxxxxxx 48 xxxxx;
X) xxxxxxx, že x xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx trestní xxxxxxxx.
X systému xxxxxxxxx xxxxx xx být xxxxxx operativní součinnost xxx poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx klienta, xxx. xx xxxxxx 72 hodin.
Pro xxxxx xxxxxx zapracuje xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxx.
XX. Vymezení xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx podrobný seznam xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx konkrétních xxxxxxxx xxx činnosti, který xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
Xxx. Xxxxxxxxx Xxxxx, v. x.
Xxxxxxxx
1) Xxxxxxxx příloha xxxx obsažena v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (XX x. 76/10/1998)