76
Xxxxxxxxx xxxxxxx
xxx xxxxxxxxx xxxxxxx vnitřních xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx č. 61/1996 Sb., x xxxxxxxxx opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx činnosti x x xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx XX č. 183/1996 Sb., x xxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxx: Xxx. Xxxxx Xxxxxx, xxx.: 5704&xxxx;4503
XXXx. Diana Svobodová, xxx.: 5704&xxxx;4505
X. x.: 243/72&xxxx;035/1998
X. Úvod
Finanční analytický xxxxx XX (xxxx xxx XXX) xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, která xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx vnitřních zásad, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x předcházení xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx §9 xxxxxx x. 61/1996 Sb., x některých opatřeních xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x x xxxxx x doplnění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx (dále xxx xxxxx).
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx takové xxxxxxxxx xxxxxxx vnitřních zásad, xxxxx xxxxxx účinnou xxxxxxxx xxxxxx, vyhlášky XX č. 183/1996 Sb., x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (xxxx xxx xxxxxxxx), xxx x dalších zákonů xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx činnosti. Xxxxxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
XXX xxxx xxxxxx xxxxx x analýzy xxxxx. Xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xx který xx xxxxxxxx identifikační xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xx nesplnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x dává xxxxxxx x odnětí oprávnění x xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx výdělečné xxxxxxxx.
XX. Přehled xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §1 xxxx. 6 xxxxxx:
Xxxxxx pro xxxxx xxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, penzijní fondy, xxxxxxxx x organizátor xxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx, středisko xxxxxxx xxxxxx x xxxx právnické nebo xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, sázkové xxxxxxxxx, dražby xxxx xxxxxxx, xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxxx v §28 xxxxxx x. 588/1992 Xx., x dani x xxxxxxx hodnoty.
Obchodem (xxxxx §1 xxxx. 4 zákona)
se xxx xxxxx xxxxxx zákona xxxxxx každé xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxx peněz xxxx xxxxxxx majetku xxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x výjimkou jednání, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx stanovené x xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx orgánu.
Neobvyklým obchodem (xxxxx §1 xxxx. 5 xxxxxx)
xx jednání, xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx rozsahu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo určité xxxxx. X tzv. xxxxxxxxxxx obchodu nemusí xxx xxxx x xxxxxxxxx skutečnost, xxx xxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx), xx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx neobvyklého xxxxxxx (§1 xxxx. 7 xxxxxx)
x české xxxx xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxxx kursem xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou xxx xxx, ve xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
xx xxxxxx (xxxxx §1 xxxx. 3 xxxxxx):
x) x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx jména, xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx narození, xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxx čísla xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxx-xx x osobu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx jména x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx;
x) x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx sídla, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (x xxxxxxx písmene a), xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxx.
XXX. Xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx zásad
Systém xxxxxxxxx zásad xxxxx §9 xxxx. 1 x 2 zákona
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx-xx xxxxxx xxxxxxxx instituce až xx xxxxxxxx této xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx systém vypracovat x xxxxxxxxxx již xx xxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx je x stanovení xxxxxxxxx xxxxx, určené x xxxxxxxxxxx průběžného styku x ministerstvem podle xxxxxx xxxxxx, pokud xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxx xxxxxxx přijmout xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx povinností uložených xxxxx zákonem.
(2) Finanční xxxxxxxxx jsou povinny xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1.
Xxxxxxxxx identifikace xxxxx §2 xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v hodnotě xxxxxxxxxxx xxxxxx 500000 Xx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx účastníky xxxxxxx. Xxxx-xx x xxxx xxxxxxxx obchodu nebo x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx přesná výše xxxxxx plnění xxxxx, xxxxxx uvedená xxxxxxxxx x xxxx, xxx xx xxxxxx, xx xxxxxxxxx hranice bude xxxxxxxx; xx-xx xxxxxx xxxxxxx formou xxxxxxxxxxx xx plnění, je xxxxxxxxxxx xxxxxx dílčích xxxxxx xx dvanáct xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx.
Xx obchod, x xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx pracovníka finanční xxxxxxxxx identifikovat jeho xxxxxxxxx, se xxxx xxxxxxx xxxxxxxx:
x) xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx, x výjimkou xxxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx;
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx částku 500000 Xx;
x) nájem bezpečnostní (xxxxxxxx) xxxxxxxx;
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx za xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx za xxxxxx xxxxx naopak x xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx 500000 Xx;
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx 500000 Xx, sázkovou kanceláří, xxxxxx nebo xxxxxxx.
Xxxxxx xx xxxx xxx 500000 Xx není xxx x sobě xxxxxxx xxx jeho xxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxx se, xxx xx finanční xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vytvořila xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx - xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx do načtené xxxxxxx 500000 Xx.
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad xxxxxxxxxx xxxxxxxxx by xxxx být zahrnuty xxxxx, xxxxx ukazují xx xxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx má xxx xx svém xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx identifikace xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx kontaktu x klientem - xxxx. xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx x xxxxxxx, že účastník xxxxxxx, x xxxx xx xxxxxxx identifikační xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx nebo xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx pracovník xxxxxxxx xxxxxxxxx provádějící xxxx xxxxxx uzavření xxxxxxx odmítl. Finanční xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxx xxxxxxx vnitřních xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx se xxxx specifickým zaměřením x xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx, xxx si xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad xxxxxxxxxx xxxxxxxx konkrétní xxxxx výše uvedených xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx podle §3 zákona
Identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx 10 xxx po xxxxxxxx xxxxxxx. Tato doba xxxxxx běžet xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx roce, xx xxxxxx xxx proveden xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx 10 xxx xxxxxxxx xxxxx doby xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx má x xxxxxxx potřeby xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx XXX, popřípadě x nim umožnit XXX přístup (§8 xxxxxx). Xxxxxxxx instituce xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, který xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx neprodleně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ.
Oznamovací xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx xxxxx §4 zákona
Zjistí-li xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx x xxx učinit xxxxxxxx xxxxxxxxx organizační xxxxxx Xxxxxxxxxxxx financí x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx identifikačních údajů. Xx neobvyklý obchod xx oznamovací xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx ohledu xx xxxx finanční xxxx. Oznámení xx xxx co xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx úplnost a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx kolonek xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx finanční xxxxxxxxx xxxxxx FAÚ.
Finanční xxxxxxxxx xx xx xxxxxxx xx úplný xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx - xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx dle xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx přesnou identifikaci xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx je x xxxxxx xxxxxxx uváděno xxxxxxxx na vedené xxxx, je xxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Pro xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx jiné velmi xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vazeb x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx FAÚ podle §4 xxxxxxxx 2 xxxxxx
Xxxxxxxx je xxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxx dnů od xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx-xx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx-xx xxxxxxxxx x prodlení, xx xxxxxxxxxxx povinen uvědomit xxxxxxxxxxxx ihned po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu.
V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx měl xxx xxxxxxxx konkrétní pracovní xxxxxx finanční xxxxxxxxx xx xxxxxxx zjištění xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx doručení xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx na XXX (xxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx první xxxxxxxxx, xx xxx x xxxxxxxxx obchod, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx doručen XXX x zákonné xxxxx). Xxxxxx vyhodnocení x xxxxxxxxx podání oznámení xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx institucí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx zásad xx xxx xxx xxxxxxxx postup v xxxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxx xxxxxxxx zákonných xxxx - např. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxx zásad xxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx:
X) v xxxxxxx, xxx nehrozí xxxxxxx xxxx ztížení xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx obchodu FAÚ xx xxxx dnů xx xxxxxxxx obchodu;
B) x xxxxxxx, xxx xxxxx zmaření nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx po xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx instituce postupuje xxxxx §6 zákona.
Formu xxxxxxxx xxxxxxxxx příloha xxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx. *
Xxxxxxxx instituce xx povinnost xxxxxxxxx xx xxx specifické xxxxxxxx rozpracovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti neobvyklých xxxxxxx xxxx XXX xxx, aby byla xxxxxxxx xxxxx v xxxx X, kde xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x x xxxx X, xxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx příslušné xxxxxxxxxx xxxxxx včasného xxxxxxxx xx XXX.
Xxxxxxxx instituce xx povinna xxxxxxxx xxxxxxxxxx pracovníků (xx xxxxx xxxxxxxxxx řešit x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx - xxxx. x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo dovolené) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x XXX.
X xxxxxxxx dny a x xxxxxxxx dobu xx možno kontaktovat xxxxxxxxxxx FAÚ tel. 5704&xxxx;4501, XXX 5704&xxxx;4502. Xxxx xxxxxxxx xxxx, xx. xxxx 7. xxxxxxx a 45. xxxxxxx x po 16. hodině x 15. min., v xxxxxx, x xxxxxx x xx svátek xx xxxxx oznámení x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (doručit) FAÚ xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx telefonním xxxxx ústředny Ministerstva xxxxxxx - 5704 1111.
Splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx není xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx 1, 3 x 5 xxxxxx
(1) Oznamovatel xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx neobvyklého xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx ministerstvem podle xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxxx x xxxxxx osobám, xxxxxx osob, xxxxx xx xxxxxxx informace xxxxxx; xxxxxxxxx mlčenlivosti xx vztahuje xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx xxxxx, xxxxx xx xxx xxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxx instituci nebo xxx, že fyzická xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx §1 xxxxxxxx 6 xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx mlčenlivosti xxxxx odstavců 1 x 2 xx xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxx v řízení xxxxx přestupkového xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xx xxxx 200000 Xx, xxx není xxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxx, xxxxx xxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxx týkají, xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx odpovědnost xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxx uzavíraných x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx styku x údaji x xxxxxxxxxxx xx smyslu xxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §6 xxxxxx
(1) Xxxxxxxx instituce může xxxxxx xxxxxx klienta xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 24 hodin xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx mohlo xxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxx.
(2) Xxxxxxxx si xxxxxxxxx obchodu vyžádá xxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 uložit xxxxxxxx xxxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx 72 xxxxx xx xxxx, xxx xxxxxxx oznámení. Xxxxxxxx ministerstvo v xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx trestní xxxxxxxx, xxxxxxxx instituce xx xxxxxxxx xxxxxx provede. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx do xxx xxx od xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx zahrnuta xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx splněním xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxx zmařeno nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, x xxxx lhůtě x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx obchod xxxx xxxxxx, u xxxxx xxxx rozhodnuto o xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx klienta.
V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx neobvyklého xxxxxxx x xxxx xxxxxxx xx XXX.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx takové xxxxxxxxx-xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx XXX mohl vůči xxxxxxxx xxxxxxxxx provádět x zákonných xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §6 xxxxxx. X xxxxx xx xxxxxxx, že XXX musí xxx xxxxxxx v kterýkoli xxxxxxx po dobu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle §6 xxxxxxxx 2 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx statutárnímu xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx:
X) xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx x xxxxxxx 48 xxxxx;
X) sdělení, xx x xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx trestní xxxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx má xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx doplňujících xxxxxxxxx nepřetržitě xx xxxxx xxxx odložení xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx. po xxxxxx 72 xxxxx.
Xxx tento xxxxxx zapracuje finanční xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vnitřních xxxxx xxxxxx xxxxxx, aby xxxxxxxxx XXX xxxxxx xxxxxxx.
XX. Xxxxxxxx základních xxxxx neobvyklých obchodů
Finanční xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx konkrétních xxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx tvořit xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
Xxx. Xxxxxxxxx Xxxxx, v. x.
Xxxxxxxx
1) Citovaná xxxxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (XX x. 76/10/1998)