76
Metodická pomůcka
pro xxxxxxxxx xxxxxxx vnitřních xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx č. 61/1996 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx XX č. 183/1996 Sb., x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi
Referent: Xxx. Xxxxx Bažant, tel.: 5704&xxxx;4503
XXXx. Diana Xxxxxxxxx, xxx.: 5704&xxxx;4505
X. x.: 243/72&xxxx;035/1998
X. Úvod
Finanční analytický xxxxx MF (xxxx xxx FAÚ) připravil xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx k zpracování xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů z xxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxx §9 xxxxxx x. 61/1996 Xx., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx legalizaci výnosů x xxxxxxx činnosti x x změně x xxxxxxxx souvisejících xxxxxx (dále jen xxxxx).
Xxxxx metodické xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vnitřních zásad, xxxxx umožní účinnou xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx XX č. 183/1996 Sb., x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx xxxxxxxx), ale x xxxxxxx zákonů xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx legalizaci xxxxxx x trestné xxxxxxxx. Xxxxxxxx obsahuje přehled xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx, které xx xxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxx instituce konkretizovat.
FAÚ xxxx xxxxxx xxxxx x analýzy údajů. Xxxxx xxxx může xxxxxxxx vlastní šetření xxxxxxxx xx obchodu, xx který xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povinnost xxxxx xxxxxx zákona, xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx zákonem x xxxx xxxxxxx x odnětí oprávnění x xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx výdělečné xxxxxxxx.
XX. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §1 xxxx. 6 xxxxxx:
Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx, banky, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx fondy, xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx x cennými xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, kasina, sázkové xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx, obchody s xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx finanční činnosti xxxxxxxxxxxxx x §28 xxxxxx x. 588/1992 Xx., x dani x xxxxxxx hodnoty.
Obchodem (xxxxx §1 xxxx. 4 xxxxxx)
xx pro xxxxx tohoto xxxxxx xxxxxx každé jednání, xxxxx xxxxxxx k xxxxxx peněz nebo xxxxxxx majetku xxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x výjimkou xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo rozhodnutí xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxxx §1 xxxx. 5 xxxxxx)
xx xxxxxxx, xxxxx svojí povahou, xxxxxxx xxxx výjimečností xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx rozsahu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx. X xxx. xxxxxxxxxxx obchodu xxxxxx xxx vždy x xxxxxxxxx skutečnost, xxx xxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxx), xx je xxxxxxxx xx xxxxx legalizovat xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx. Xxx určení xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx částky xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx identifikace.
Hodnotou xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx (§1 odst. 7 zákona)
v xxxxx xxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx trhu vyhlášeným Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx den, xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx obchodu
se xxxxxx (podle §1 xxxx. 3 xxxxxx):
x) x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx narození, xxxxxxxx xxxxxx, u xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx, a xxx-xx x xxxxx xxxxxxxxxxx podnikatelskou xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx čísla;
b) x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx jména, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx osoby (x xxxxxxx písmene x), xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx.
XXX. Požadavky xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxx xxxxxxxxx zásad podle §9 xxxx. 1 x 2 zákona
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx tohoto xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx-xx xxxxxx xxxxxxxx instituce xx xx uplynutí této xxxxx, je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vypracovat x xxxxxxxxxx xxx xx svého vzniku. Xxxxxxxx xxxxxxx xx x stanovení konkrétní xxxxx, xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx nebude zajišťovat xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxx povinny přijmout xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx povinností xxxxxxxxx xxxxx zákonem.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
Povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §2 xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx 500000 Xx, je povinna xxxxxxxxxxxxx účastníky xxxxxxx. Xxxx-xx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx plnění xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx, xxx xx xxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx; xx-xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx opakujícího xx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx dvanáct xx sobě xxxxxxxx xxxxxx.
Xx xxxxxx, s xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx jeho xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx považuje:
a) otevření xxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx x vkladu, x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx;
x) xxxxxxxxx bankovní xxxxxxx, jejichž hodnota xxxxxxxxx částku 500000 Xx;
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxxx;
x) xxxxx xxxxxxxxxx hodnot za xxxx devizové xxxxxxx xxxx xx koruny xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx 500000 Xx;
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx 500000 Xx, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx kasinem.
Obchod xx xxxx nad 500000 Xx xxxx xxx o xxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx FAÚ xxxx xxxxxxxxxxx obchodu.
Doporučuje xx, xxx si xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx mechanizmus xxxxxxxxxx načítání - xxxxxxxxxxx plnění xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx 500000 Xx.
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx institucí by xxxx být zahrnuty xxxxx, které ukazují xx xxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx má xxx xx svém xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx identifikace xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx - xxxx. xxx elektronickém xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx se v xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxx xx spojena xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx není xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxx instituce provádějící xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx odmítl. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxx systému vnitřních xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx se xxxx xxxxxxxxxxx zaměřením x xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx se, xxx xx finanční xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad xxxxxxxxxx vymezila konkrétní xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x její xxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx údaje xxxxx §3 zákona
Identifikační xxxxx xxxxxxx podle §2 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx povinna xxxxxxxxxx x uchovávat 10 xxx po ukončení xxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxx běžet xxxxxx xxxx roku xxxxxxxxxxxxx xx xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx 10 xxx xxxxxxxx délce xxxx xxxxxxxx pro promlčení xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx část xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx získány. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaje xxxxxx FAÚ, xxxxxxxxx x xxx xxxxxxx XXX xxxxxxx (§8 xxxxxx). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx FAÚ.
Oznamovací xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §4 zákona
Zjistí-li xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx činnosti neobvyklý xxxxxx, je xxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx organizační xxxxxx Xxxxxxxxxxxx financí x uvedením xxxxx xxxxxxxxxx identifikačních xxxxx. Xx neobvyklý xxxxxx xx oznamovací xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx ohledu xx xxxx xxxxxxxx xxxx. Oznámení xx xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx vnitřních xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx hlášení xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nelimituje xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxx XXX.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxx xx úplný xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx zdůvodnění xxxx xxxxxxxxxxxx - xxx xxxx xxxxxxx neobvyklého xxxxxxx xxx xxxxxxxx. X oznámení xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx identifikaci xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx je v xxxxxx obchodu xxxxxxx xxxxxxxx na vedené xxxx, je xxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Xxx xxxxxxx xxxxxxx je xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vazeb x xxxxx dalších xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX podle §4 xxxxxxxx 2 xxxxxx
Xxxxxxxx xx třeba xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxx xxx xx xxxxxxxx obchodu. Xxxxxxxx-xx xx okolnosti xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx-xx nebezpečí x prodlení, xx xxxxxxxxxxx povinen uvědomit xxxxxxxxxxxx ihned xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu.
V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxx oznámení xxxxxxxxxxx xxxxxxx na XXX (cesta od xxxxxxxxxx, který první xxxxxxxxx, že xxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx další xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xxx byl xxxxxxxxx xxxxxx doručen XXX x xxxxxxx xxxxx). Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx procházet xxxxxxxx xxxxxxxxx nejkratší xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx měl být xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx, které xxxxx xxxxxxx dodržení zákonných xxxx - xxxx. xxxxxxxxxxxx zastupitelnost xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxx zásad xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx:
X) v xxxxxxx, kdy nehrozí xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx výnosu x xxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxx oznámení x xxxxxxxxxx obchodu XXX xx xxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx;
X) x xxxxxxx, xxx xxxxx zmaření nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx x neobvyklém xxxxxxx xxxxx po xxxxxx xxxxxxx klientem. Xxxxx xx o xxxxxxxxx xxxxxxx, x kterých xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §6 xxxxxx.
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx. *
Finanční xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx rozpracovat xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx XXX xxx, aby xxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx X, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx z xxxxxxxx x v xxxx X, xxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx. Finanční xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx pracovníky xxxxxx xxxxxxxx doručení xx XXX.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pracovníků (je xxxxx personálně xxxxx x zastupitelnost určených xxxxxxxxxx - xxxx. x xxxxxxx jejich xxxxxx xxxx dovolené) xxxxxxxx x zajišťování xxxxx s XXX.
X xxxxxxxx xxx x x xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxx. 5704&xxxx;4501, XXX 5704&xxxx;4502. Xxxx xxxxxxxx xxxx, xx. xxxx 7. xxxxxxx x 45. xxxxxxx x xx 16. xxxxxx x 15. xxx., v xxxxxx, v xxxxxx x xx svátek xx možné xxxxxxxx x xxxxxxxxxx obchodě xxxxxx (doručit) FAÚ xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx ústředny Ministerstva xxxxxxx - 5704&xxxx;1111.
Xxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx 1, 3 a 5 xxxxxx
(1) Oznamovatel xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx osobám, xxxxxx osob, jichž xx sdělené informace xxxxxx; xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx oznamovatele x na xxxxx, xxxxx je xxx xxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxx instituci nebo xxx, xx xxxxxxx xxxxx přestala xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx §1 xxxxxxxx 6 xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxxxx, xx který xxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx pokutu xx xx xxxx 200000 Xx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxx xxxxx, jíž xx xxxxxxxxx údaje xxxxxx, xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx toho, xxx porušil povinnost xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx smluv xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx x údaji a xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx splnění xxxxxxx xxxxx §6 xxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nejdříve po xxxxxxxx 24 xxxxx xx xxxxxxx oznámení xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx ztíženo zajištění xxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx vyžádá xxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxxxx finanční xxxxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxxxx dále xxxxxxxx xx xxxx 72 xxxxx od xxxx, xxx xxxxxxx oznámení. Xxxxxxxx ministerstvo v xxxx lhůtě xxxxxxxx xxxxxxxxx nesdělí, že xxxxxx xxxxxxx oznámení, xxxxxxxx xxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xx xxx dnů xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx obchodu.
Finanční xxxxxxxxx má xxx x systému xxxxxxxxx xxxxx zahrnuta taková xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebezpečí, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zajištění xxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, x xxxx lhůtě x proč xxxxxxxxxx xxxxxxxxx obchod xxxx xxxxxx, x xxxxx xxxx rozhodnuto o xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
X systému xxxxxxxxx zásad finanční xxxxxxxxx mají xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx neobvyklého xxxxxxx x jeho xxxxxxx xx XXX.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx zahrnuto xxxxxx xxxxxxxxx-xxxxxxxxxx opatření, xxx XXX xxxx xxxx xxxxxxxx instituci xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §6 xxxxxx. X xxxxx xx xxxxxxx, že XXX musí xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx po xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx §6 xxxxxxxx 2 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osobě xxxx statutárnímu xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx:
X) xxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxx příkazu klienta x xxxxxxx 48 xxxxx;
X) xxxxxxx, že x předmětné věci xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx součinnost xxx poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nepřetržitě xx xxxxx dobu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx klienta, xxx. xx xxxxxx 72 hodin.
Pro xxxxx xxxxxx zapracuje xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxx XXX řešila xxxxxxx.
XX. Xxxxxxxx základních xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxxx by xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx neobvyklého xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx specifik xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx přílohu xxxxxxx xxxxxxxxx zásad.
Ing. Xxxxxxxxx Xxxxx, x. x.
Xxxxxxxx
1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx obsažena v xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx (XX x. 76/10/1998)