76
Metodická pomůcka
pro xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zákona č. 61/1996 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x trestné činnosti x x xxxxx x doplnění xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx XX č. 183/1996 Sb., o xxxxxx oznamovací xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxx: Xxx. Xxxxx Xxxxxx, xxx.: 5704&xxxx;4503
XXXx. Diana Svobodová, xxx.: 5704 4505
Č. x.: 243/72&xxxx;035/1998
X. Xxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx MF (xxxx xxx XXX) xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx vnitřních xxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti xx xxxxxx §9 xxxxxx x. 61/1996 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx činnosti x x změně x doplnění souvisejících xxxxxx (xxxx xxx xxxxx).
Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad, xxxxx umožní účinnou xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx XX č. 183/1996 Sb., o xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (xxxx xxx vyhlášky), xxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x bojem xxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx, které je xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx konkretizovat.
FAÚ xxxx xxxxxx xxxxx x analýzy údajů. Xxxxx xxxx může xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx obchodu, xx který xx xxxxxxxx identifikační xxxxxxxxx xxxxx tohoto xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx výdělečné xxxxxxxx.
XX. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx §1 xxxx. 6 xxxxxx:
Xxxxxx pro xxxxx papíry, xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx fondy, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx papírů a xxxx právnické xxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx, dražby xxxx xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, finanční pronájem xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x §28 xxxxxx x. 588/1992 Xx., x xxxx x xxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx (xxxxx §1 xxxx. 4 xxxxxx)
xx xxx xxxxx xxxxxx zákona xxxxxx každé jednání, xxxxx směřuje k xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx přímo vyvolává, x výjimkou xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx rozhodnutí xxxxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxx obchodem (xxxxx §1 xxxx. 5 xxxxxx)
xx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx nebo výjimečností xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxx. X xxx. xxxxxxxxxxx xxxxxxx nemusí xxx xxxx x xxxxxxxxx skutečnost, xxx xxxxx o xxxxxxxxx (xxxxxxxxxx hypotézu xx xxxxx porušení zákona), xx xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx. Pro xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx není xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx neobvyklého xxxxxxx (§1 odst. 7 xxxxxx)
x české xxxx xx xxxxxx xxxxxxx stanovená xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou xxx xxx, xx xxxxxx je plněna xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
xx xxxxxx (xxxxx §1 xxxx. 3 xxxxxx):
x) x xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, u xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxx-xx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx činnost, xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx;
x) x právnické osoby xxxxxxxx obchodního xxxxx, xxxxxx sídla, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (x xxxxxxx písmene x), xxxxx jejím xxxxxx xxxxx x daném xxxxxxx.
XXX. Xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx zásad
Systém xxxxxxxxx xxxxx podle §9 odst. 1 x 2 xxxxxx
(1) Xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxxxxxxx nejméně xxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxx měsíců xx účinnosti xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, postupů kontrolních xxxxxxxx x předcházení xxxxxxxxxx výnosů xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx-xx xxxxxx xxxxxxxx instituce xx xx xxxxxxxx xxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vypracovat x xxxxxxxxxx xxx xx svého xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, určené x xxxxxxxxxxx průběžného xxxxx x xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxxx zajišťovat xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zajišťující xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx uložených xxxxx zákonem.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx provedených xxxxx xxxxxxxx 1.
Xxxxxxxxx identifikace xxxxx §2 zákona
Jestliže xxxxxxxx instituce uzavírá xxxxxx x hodnotě xxxxxxxxxxx xxxxxx 500000 Xx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx-xx x xxxx xxxxxxxx obchodu nebo x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx přesná výše xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx povinnost x xxxx, kdy xx xxxxxx, xx xxxxxxxxx hranice xxxx xxxxxxxx; xx-xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxx součet xxxxxxx xxxxxx xx dvanáct xx xxxx xxxxxxxx xxxxxx.
Xx obchod, s xxxx xx spojena xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx identifikovat jeho xxxxxxxxx, xx dále xxxxxxx považuje:
a) xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x vkladu, x xxxxxxxx vkladu xxxxxxxxxxxx xx k xxxxxxx knížce na xxxxxxxxxx;
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 500000 Xx;
x) xxxxx bezpečnostní (xxxxxxxx) xxxxxxxx;
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx za xxxx devizové xxxxxxx xxxx xx koruny xxxxx naopak v xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx 500000 Kč;
e) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx 500000 Xx, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx.
Xxxxxx xx xxxx xxx 500000 Xx není xxx o xxxx xxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxx XXX xxxx xxxxxxxxxxx obchodu.
Doporučuje se, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx mechanizmus xxxxxxxxxx xxxxxxxx - xxxxxxxxxxx plnění xxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxx xxxxxxx 500000 Xx.
Xx xxxxxxx xxxxxxxxx zásad xxxxxxxxxx institucí xx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxx xx neobvyklý xxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx funkční xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxx nepřichází do xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x klientem - xxxx. xxx elektronickém xxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx x xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxx, s xxxx xx spojena xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, svou totožnost xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx není xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx uzavření xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx ve xxxx systému vnitřních xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx svém xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx konkrétní xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx jejího xxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx činnosti.
Povinnost xxxxxxxxx xxxxxxxxx údaje xxxxx §3 zákona
Identifikační údaje xxxxxxx xxxxx §2 xxxxxx je finanční xxxxxxxxx povinna xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx 10 xxx po xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx 10 let xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, jimiž xxxx xxxxxx nejčastěji získány. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx XXX, xxxxxxxxx x nim xxxxxxx XXX xxxxxxx (§8 xxxxxx). Finanční xxxxxxxxx xxxxxxx x systému xxxxxxxxx xxxxx takový xxxxxxxxxxx, xxxxx umožní xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx finančních xxxxxxxxx xxxxx §4 xxxxxx
Xxxxxx-xx xxxxxxxx instituce při xxx xxxxxxxx neobvyklý xxxxxx, xx povinna x tom xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx Ministerstva financí x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx údajů. Xx xxxxxxxxx obchod xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx bez xxxxxx xx jeho finanční xxxx. Xxxxxxxx xx xxx co xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx vnitřních xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx úplnost x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx kolonek xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx XXX.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx má xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx obchodu x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx - xxx xxxx hlášení neobvyklého xxxxxxx xxx xxxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx přesnou identifikaci xxxxx zúčastněných xxxxxxxx. Xxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxx, xx nutno xxxxxx, kdo je xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Pro xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxx velmi xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, které xx xxxxxxxx instituce x xxxxxxxxx.
Xxxxx ohlášení xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xxxxx §4 xxxxxxxx 2 xxxxxx
Xxxxxxxx je xxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx, nejpozději xx xxxx xxx xx xxxxxxxx obchodu. Xxxxxxxx-xx xx xxxxxxxxx případu, xxxxxxx xxxxx-xx nebezpečí x xxxxxxxx, je xxxxxxxxxxx povinen uvědomit xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx neobvyklého xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx měl být xxxxxxxx konkrétní pracovní xxxxxx finanční instituce xx momentu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx doručení xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx XXX (xxxxx xx xxxxxxxxxx, který první xxxxxxxxx, xx xxx x neobvyklý xxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xxx byl neobvyklý xxxxxx doručen XXX x zákonné lhůtě). Xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx podání xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx informační xxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxx xxx xxxxxxxx postup x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx dodržení zákonných xxxx - xxxx. xxxxxxxxxxxx zastupitelnost xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxxxx zásad xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu:
A) v xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxx nebo ztížení xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx XXX xx pěti dnů xx uzavření obchodu;
B) x xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx XXX xxxxxxxx x neobvyklém xxxxxxx xxxxx xx podání xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xx x neobvyklé xxxxxxx, u xxxxxxx xxxxxxxx instituce xxxxxxxxx xxxxx §6 zákona.
Formu xxxxxxxx upřesňuje xxxxxxx xxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxx. *
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx povinnost xxxxxxxxx xx své specifické xxxxxxxx rozpracovat mechanizmus xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči FAÚ xxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx X, kde xxxxxxx nebezpečí z xxxxxxxx x x xxxx X, xxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx instituce xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx pracovníky xxxxxx xxxxxxxx doručení xx FAÚ.
Finanční instituce xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pracovníků (je xxxxx personálně řešit x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx - xxxx. x xxxxxxx jejich xxxxxx xxxx xxxxxxxx) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x XXX.
X xxxxxxxx dny a x pracovní xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx XXX xxx. 5704&xxxx;4501, XXX 5704&xxxx;4502. Xxxx xxxxxxxx xxxx, xx. xxxx 7. xxxxxxx x 45. xxxxxxx a xx 16. hodině x 15. min., x xxxxxx, x xxxxxx x xx svátek xx xxxxx xxxxxxxx x neobvyklém xxxxxxx xxxxxx (xxxxxxx) XXX xxxxx po xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx telefonním xxxxx xxxxxxxx Ministerstva xxxxxxx - 5704&xxxx;1111.
Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx zákona.
Povinnost xxxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxxxxxx 1, 3 x 5 zákona
(1) Xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxx zákona xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx vztahu x xxxxxx xxxxxx, xxxxxx osob, jichž xx xxxxxxx informace xxxxxx; povinnost xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx oznamovatele x xx xxxxx, xxxxx xx pro xxx xx základě xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxxxxxx skončením xxxxxxxx xxxxxxxx vztahu x xxxxxxxx instituci xxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxx přestala xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx §1 xxxxxxxx 6 xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx povinnosti mlčenlivosti xxxxx odstavců 1 x 2 je xxxxxxxxxx, za který xxx x xxxxxx xxxxx přestupkového xxxxxx xxxxxx pokutu xx xx xxxx 200000 Xx, xxx není xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, která xxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx odpovědnost xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxx uzavíraných x těmi xxxxxxxxxxx xxxxxxxx instituce, xxxxx xxxxxxx xx xxxxx x údaji a xxxxxxxxxxx ve xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxx splnění xxxxxxx xxxxx §6 zákona
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx příkaz xxxxxxx xxxxxxxx xx neobvyklého xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 24 xxxxx xx xxxxxxx oznámení xxxxxxxxxxxxx, pokud xxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx mohlo xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx, může xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx x odstavci 1 uložit finanční xxxxxxxxx, xxx splnění xxxxxxx xxxx odložila xx xxxx 72 xxxxx od xxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxx lhůtě xxxxxxxx xxxxxxxxx nesdělí, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx do xxx dnů od xxxxxx trestního oznámení xxxxx činný x xxxxxxxx xxxxxx nerozhodne x předmětu obchodu.
Finanční xxxxxxxxx xx xxx x systému xxxxxxxxx xxxxx zahrnuta taková xxxxxxxx, xxxxx zabrání xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx by xxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
X systému xxxxxxxxx xxxxx má být xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, x jaké xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx obchod xxxx xxxxxx, x něhož xxxx rozhodnuto x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx být xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx neobvyklého xxxxxxx a xxxx xxxxxxx na FAÚ.
V xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx má xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx-xxxxxxxxxx xxxxxxxx, aby XXX xxxx vůči xxxxxxxx instituci xxxxxxxx x zákonných xxxxxxxxx xxxxx podle §6 xxxxxx. X xxxxx xx xxxxxxx, xx XXX xxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx příkazu xxxxxxx xxxxx §6 xxxxxxxx 2 zákona xxxxxxx kontaktní osobě xxxx statutárnímu orgánu xx finanční instituci:
A) xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx 48 xxxxx;
X) xxxxxxx, xx x xxxxxxxxx věci xx podáno trestní xxxxxxxx.
X xxxxxxx vnitřních xxxxx má být xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx dobu xxxxxxxx xxxxxxx příkazu klienta, xxx. xx celých 72 hodin.
Pro xxxxx xxxxxx zapracuje finanční xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx vnitřních zásad xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxx XXX řešila xxxxxxx.
XX. Xxxxxxxx základních xxxxx neobvyklých obchodů
Finanční xxxxxxxxx by měla xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx vnitřních zásad.
Ing. Xxxxxxxxx Xxxxx, x. x.
Xxxxxxxx
1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx obsažena x xxxxx metodické pomůcky (XX x. 76/10/1998)