Právní předpis byl sestaven k datu 29.04.2004.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.04.2003 do 29.04.2004.
Vyhláška o kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky, na individuálním základě
64/2003 Sb.
ČÁST PRVNÍ - ÚVODNÍ USTANOVENÍ
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Kapitálové požadavky §3
Obchodní a investiční portfolio §4
Oceňování nástrojů a pozic §5
Přepočet nástrojů v cizích měnách na koruny §6
ČÁST DRUHÁ - VYMEZENÍ KAPITÁLU
Stanovení tier 1, tier 2 a tier 3 §7
ČÁST TŘETÍ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K ÚVĚROVÉMU RIZIKU INVESTIČNÍHO PORTFOLIA §8
Rizikově vážená aktiva investičního portfolia §9
Výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému riziku investičního portfolia §10
ČÁST PÁTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K RIZIKU ANGAŽOVANOSTI OBCHODNÍHO PORTFOLIA A LIMITY ANGAŽOVANOSTI INVESTIČNÍHO PORTFOLIA
Hrubá a čistá angažovanost investičního portfolia §13
Ekonomicky spjatá skupina osob §14
Limity čisté angažovanosti investičního portfolia §15
Angažovanost obchodního portfolia §16
Výpočet kapitálového požadavku k riziku angažovanosti obchodního portfolia §17
ČÁST ŠESTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K ÚROKOVÉMU RIZIKU
HLAVA I - ÚROKOVÉ NÁSTROJE, JEJICH KOMPENZACE A ÚROKOVÉ POZICE §18
Kompenzace nástrojů §19
Úrokové pozice §20
HLAVA II - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE SPECIFICKÉMU ÚROKOVÉMU RIZIKU §21
HLAVA III - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OBECNÉMU ÚROKOVÉMU RIZIKU §22
Metoda splatností §23
Metoda durací §24
Metoda marží §25
Výpočet kapitálového požadavku k obecnému úrokovému riziku §26
ČÁST SEDMÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K AKCIOVÉMU RIZIKU §27
Kompenzace nástrojů §28
Akciové pozice §29
Kapitálový požadavek ke specifickému akciovému riziku §30
Kapitálový požadavek k obecnému akciovému riziku §31
Akciové indexy §32
ČÁST OSMÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K MĚNOVÉMU RIZIKU §33
Měnové pozice §34
Silně korelované měny §35
Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku §36
ČÁST DEVÁTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE KOMODITNÍMU RIZIKU
HLAVA I - KOMODITNÍ NÁSTROJE A JEJICH POZICE §37
Kompenzace nástrojů §38
Komoditní pozice §39
HLAVA II - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE KOMODITNÍMU RIZIKU §40
Silně korelované komodity §41
Zjednodušená metoda §42
Metoda splatností §43
Metoda marží §44
Výpočet kapitálového požadavku ke komoditnímu riziku §45
ČÁST DESÁTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OPCÍM
HLAVA I - KOMPENZACE A POZICE OPCÍ §46
Kompenzace opcí §47
Pozice opcí §48
HLAVA II - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OPCÍM §49
Zjednodušená metoda §50
Metoda delta plus §51
Metoda marží §52
ČÁST JEDENÁCTÁ - KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST
Limit kapitálové přiměřenosti §53
ČÁST DVANÁCTA - SPOLEČNÁ, PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Účinnost §60
64
VYHLÁŠKA
xx xxx 25. xxxxx 2003
o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými papíry, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxx x Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx §46d xxxx. 3 xxxxxx x. 591/1992 Sb., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 362/2000 Xx. a x. 308/2002 Xx.:
XXXX XXXXX
XXXXXX XXXXXXXXXX
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx,1) který není xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx"),
x) postup xxxxxxxx kapitálového požadavku x
1. úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxxxxx x obchodního xxxxxxxxx,
2. xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
3. xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x komoditnímu xxxxxx,
4. xxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxx čisté xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
(1) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxx xx xxxxx xxxx X xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx vkladů xx veřejnosti x xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx x xxxx A. Pobočka xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xx státě xxxx B, xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx X,
x) bankou xx xxxxx xxxx B xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxx uděleného xxxxxxx xxxxx, který xx xxxxxxx v xxxx X. Xxxxxxx takovéto xxxxx, xxxxx působí xx xxxxx zóny X, xx posuzuje xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx B,
c) xxxxxxxxx vládou ministerstva x oddělení úřadů xxxxxxxxx vlády a xxxxx, založené xxxx xxxxxx xxxxxx, sloužící xxxxxxxx účelům, xxxxxxx xxxxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, výslovnou x xxxxxxxxxx zárukou xxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx součin reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje x xxxxx opce,
e) xxxxxx xxxx xxxxx xxxxx reálné xxxxxxx xxxx x změny xxxxxx xxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; jedná xx x první xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxx změny xxxxx opce x xxxxx reálné hodnoty xxxxxxxxxxx podkladového xxxxxxxx; xxxxx se o xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx opce podle xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) globální xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XXX) cenný xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx jiných xxxx x x jehož xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) kapitálovou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx x cennými papíry xxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx se xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx sekundárním xxxx,
x) Macaulayho durací xxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxxx reálné hodnoty xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. Macaulayho durace X se xxxxxx xxxx
&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx; xX
∑ -----------
(1 + x)x
X = ---------------- ,
X
∑ -----------
&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx; (1 + x)x
xxx: C xx peněžní xxx; x xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx; t xx xxxx v xxxxxx.
x) xxxxx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxx převést xx xxxx clearingového xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi
1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX),
2. mezinárodní xxxxxxxxx xxxxx, x xx Xxxxxxx Development Xxxx (XxXX), Asian Development Xxxx (XxXX), Caribbean Xxxxxxxxxxx Bank (XXX), Xxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxxxxxxxx Xxxx, Xxxxxxx xx Europe Social Xxxxxxxxxxx Fund, European Xxxx for Reconstruction xxx Development (XXXX), Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx Xxxx (XXX), Xxxxx-Xxxxxxxx Xxxxxxxxxxx Xxxx (XXXX), Xxxxxxxxxxxxx Xxxx for Xxxxxxxxxxxxxx xxx Xxxxxxxxxxx (XXXX), Xxxxxx Xxxxxxxxxx Bank (XXX), Xxxxxxxxxxxxx Finance Xxxxxxxxxxx (IFC), Xxxxx-Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx zjištěný v xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx zlatem xxxxx x obchodovatelných xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx London Xxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxxx (XXXX),
x) modifikovanou xxxxxx (Xxxx) xxxxx, x xxxxx xxxxxxxx je Xxxxxxxxxx xxxxxx (X) x ve jmenovateli xxxxxx jedné x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx (x),
x) xxxxxxxxx majetek xxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx cen xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx prostředí xxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxxxxx nástrojem xxxxxxx, ze xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxx majetek (xxxxxx xxxxxx) xxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxx) vyplývající x xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx jednu xxxx více xxxxx,
x) xxxxxxx drawing xxxxxx (XXX) xxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxxxxx měnovým fondem xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxxxxx rizikem xxxxxx xxxxxxxxxxxx pohybu xxx nástrojů xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx emitenta xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,
x) spotovou operací xxxxx nebo prodej xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx od sjednání xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx 2 xxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu).
(2) Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx dále rozumí
a) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx finančních xxxxxxxx xxxx komodit x xxxxxxx termínem xxxxxx, xxx xxxxxx xx sjednání xxxxxxx xx jeho vypořádání xxxx delší xxx 2 xxx, případně xxxxx xxx xxxx xxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx trhu,
b) rezervami xxxxxxx xx standardní xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx zvláštního xxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx pravidla xxxxxx xxxx schválená xxxxxxxxxxx orgány země xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, za xxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx, xxx xxxx splňovat xxxxxxxx, xxx bylo xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxxxx burzy clearingový xxxxxxxxxxx xxxx burzy xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx poskytujících xxxxx xxxxxx příslušných xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,
x) váženou modifikovanou xxxxxx xxxxxx modifikovaných xxxxxx jednotlivých nástrojů xxxxxxxx reálnými xxxxxxxxx xxxxxx nástrojů,
e) vegou xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx při jednotkové xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; jedná xx x první xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxx celku státu xxxxxxxxxxxx x oddělení xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx celků xxxxx (republik, xxxxxxx x xxxxxxx) x xxxx instituce a xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx územního xxxxx xxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, jejíž xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx centrální xxxxxx, x xx
1. státní xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisů, zejména Xxxxxx fond kultury Xxxxx republiky, Xxxxxx xxxx xxx xxxxxxx x rozvoj xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, Xxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx, Státní xxxx xxxxxxx bydlení, Státní xxxx dopravní infrastruktury,
2. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
3. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx republiky,
4. Xxxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxxxx,
5. Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,
6. Exportní garanční x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x. x., x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx §8 odst. 1 písm. a) xxxxxx x. 58/1995 Xx., o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx vývozu xx xxxxxx podporou,
h) xxxxxxxxx cenný xxxxx, xx kterým xx xxxxxxx xxxxx jeho xxxxxxxx koupit xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx x xxx splatnosti xxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx papíry xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx osoby. Xxxx finanční xxxxxxxxx xx ke xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ve státu xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx č. 93/6/EHS,
j) xxxxx X všechny xxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (XXX) a xxxxxxx xxxxxxx země, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx XXXX, x xxxx, xxxxx xxxxxxxx x Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx dohodu x rámci tzv. Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx xx Xxxxxx (XXX),
x) zónou X xxxxxxx xxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxx xx xxxx X.
§3
Kapitálové xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx až xxxxxx xxxx xxxxxxxx vyjadřující xxxxxxx odpovídajícího xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik. Xxxxxxxxxx požadavek je xxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx X x xxxxxxxxxxxx požadavku X.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X se xxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (část xxxxx).
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X se xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x) k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxxxxx),
x) x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxxx),
x) x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxxx),
x) x xxxxxxxx xxxxxxxxx riziku (část xxxxx),
x) k xxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxx),
x) xx xxxxxxxxxxx riziku (xxxx xxxxxx).
(4) Kapitálový xxxxxxxxx x opcím xxxxxxxxx přičítá podle xxxxx desáté xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx a obecnému xxxxxxxxx xxxxxx, kapitálovému xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
§4
Xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx všechny xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxx také jiné xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx nástrojů xx xxxxxxxxxxx portfolia xx účel xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx obchodníka xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx dodržení ustanovení xxxxxxxx 2 až 6. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxx podle §5.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx portfolia
a) vlastní xxxxxx ve finančních x xxxxxxxxxxx nástrojích xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x dosažení xxxxx z xxxxxxxx xxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxx v xxxxxxxxxxx horizontu, zpravidla xx 1 xxxx, x xx x xxxxxxx množství, xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx ceny,
(3) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xx investičního portfolia
a) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nezařazených xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx úmysl x xxxxxxxxx xxxxx xx do xxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxx papíry x prodeji,
c) xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxx a rep, xxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxx xxxx x xxxx, xxxxxx xxxx zařazeny xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s odstavcem 4,
x) xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.
(4) Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rep x xxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x komodit xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx
x) xxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud podkladový xxxxxxx xx zařazen xx obchodního portfolia. Xx obchodního portfolia xxxxxxxxx xxxxxxxx také xxxx, pokud xxxxxxxxxx xxxxxxx byl přijat x reverzním repu. Xxxxxxx repa x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx obchodník xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) reverzní xxxx, xxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx nástroje, xxxx xxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx, pokud jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx 1, 2 x 4 xxxx xxxxxx 3 x 4:
1. hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx těchto xxxxxxxx,
2. smlouva xxxxxxxxx, xx v případě xxxxxxx xxxxxxxxxxx [§9 xxxx. 9 písm. x)] xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x okamžitě xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x těchto xxxxxxx,
3. xxxxxxx xx xxxxxxxx x centrální xxxxxx státu xxxx X xxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx 0,2 xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx vyhlášce, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxxxx") xx sídlem xx státě xxxx X, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx 0,2 xxxxx xxxxxxx x. 1 v příloze x této xxxxxxxx,
4. xxxxxxx xx uzavřena xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx příslušném xxxxxxxxx xxxx.
(5) Xx investičního xxxxxxxxx xxxxxxxxx zařazuje xxxxxxxx,2) xxxxx xxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Deriváty xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx rozumí xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:
x) odpovídají strategii xxxxxx xxxxx,
x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxx xxxxxxxx rizika, xxxxx xx předmětem zajištění, x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx,
x) zajištění xx xxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx změny reálných xxxxxx xxxx peněžních xxxx xxxxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxxx mínus 80 % až xxxxx 125 % xxxx reálných xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nástrojů.
Jiné xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx za xxxxxx zajišťování xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx, obchodník xxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx podle účetních xxxxxxx považovány xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx a naopak xxxx xxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx x xxxxxxx xx strategií podle xxxxxx ustanovení.
§5
Oceňování xxxxxxxx x pozic
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnými xxxxxxxxx.
(2) Nástroje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, ledaže xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia, xxxxx xx xxxxx oceňují xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx lze xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x cizích xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Úrokové, xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx reálnou xxxxxxxx.
§6
Přepočet xxxxxxxx v cizích xxxxxx xx koruny
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxx měnách obchodník xxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx kurzem xxxxx xxxxxxxxxxx právního předpisu.3)
XXXX XXXXX
XXXXXXXX KAPITÁLU
§7
Stanovení xxxx 1, xxxx 2 x tier 3
(1) Xxxx 1 xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x) xx x) xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx g) xx k):
a) xxxxxxxx xxxxxxxx kapitál xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx emisní xxxx,
x) xxxxxxx rezervní xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx fondy xxxxxxxxx xx zisku xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx vytvořených,
e) nerozdělený xxxx x předchozích xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx zisk příslušných xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx; xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud tento xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zisk, do xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx zisku,
f) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, zjištěný x xxxxx mezitímní xxxxxx xxxxxxx, xx kterého xxxx promítnuty předpokládané xxxxxxxxx x další xxxxxx, pokud xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxx pro xxxxx xxxxxx neodmítla xxxxx xxxxxxxx souhlasem xxxxxxxx xxxxx xxxx započítávat xxxx xxxxxxx xxxx 1 ve xxxxx xxxxxxx měsíce xxx xxx xxxxxxxx xxxx x této xxxxx xxxxxxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxx nejvýše x xxxxx měsíc,
g) neuhrazená xxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) ztráta xxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů (xxxx xxx "xxxxxxxx"),
x) xxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) nabyté xxxxxxx účastnické xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx.
(2) Tier 2 xx xxxxxx
x) xxxxxxxxx na krytí xxxxxxxx xxxxx xx xx xxxx 1,25 % rizikově vážených xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx X xxxxxxxxx xx xxxx 50 % tier 1. Xxxxxxxxx xxxx X představuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx. Xxx xxxxx započítávání xxxxxxxxxxx xxxxx do xxxx 2 xxxx xxx xxxxxxx tato xxxxxxxx:
1. smlouva x xxxxxxxxxx xxxxx X xxxx xxxxxx podmínky xxxxxxxxxxx dluhopisu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,4)
2. xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx X xxxx x xxxx xxxx převedena xx příslušný xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx ve xxxxx xxxx A. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhu xxxxxx podřízené dluhopisy xxxxxx emitentem xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx,
3. xxxxxxxxx dluh X xx xxxxxxxxxx,
4. xxxxxxxxx xxxx A xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx 5 xxx xx xxxx xxxx převedení xx xxxxxxxxx účet xxxxxxxxxx u xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx A, xxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhu xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx smlouva o xxxxxxxxxx xxxxx A xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxx před xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxx xxxx), může xxx xxxx právo xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx letech xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxx,
5. xxxxxxxxx xxxx X xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx nebo vyplatit xxxxxxxxx xxxx X xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx papíry x Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx neodmítla xx xxxxx jednoho měsíce xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx nebo v xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx lhůty xxxxxxx x xxxxx xxxxx,
6. xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxx A xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhopisu xxxxxxxx xxxxxxxx smluvních stran x tom, xx xxxxxxxxx pohledávky věřitele x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx závazkům xxxx xxxxxxxxxxxx není xxxxxxxxx,
7. xxxxxxxxx dluh X xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jako zajištění,
8. xxxxxxxxx dluh A xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx dluh xxxx xxxxxxx xxxx 2 xxxxxx podmínek xxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx byl xxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x prodloužení xxxxx xxxxxxx x jeden xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxx X obchodník xxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxx snižuje o 20 % xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx 5 xxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xxxx stanoveno xxxxx. Xxxxxxxxx začíná xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx, xx v posledním xxxx před xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx účely stanovení xxxxxxxx 20 % xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxx podřízeného xxxxx X nezapočítávanou xx xxxx 2 xxxxx zahrnout xx xxxx 3 xxxxx xxxxxxxx 6.
(4) Xxxxx xxxxxxx x podřízeném xxxxx X xxxxxxxx xxxxx opci, podřízený xxxx obchodník snižuje xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx 2 během xxxxxxxxxx pěti xxx xxxx xxxxxxxxxx termínem xxxxxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx úrokové xxxxx xxxxxxxxxxx dluhu (step-up) x xxxxxxx nevyužití xxxxx opce xx xxxxxxxxx 1,5 % x. a. Xx-xx xxxxxxxx xxxx-xx xxxxx xxx 1,5 % x. x., částku xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxxxx snižuje xxxxx posledních xxxx xxx přede xxxx, xxx xxx poprvé xxxxx opci xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x souladu x odstavcem 3.
(5) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxx součet xxxx 1, tier 2 x využitého xxxx 3 xxxxxxx o xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx odvozeny x rozvahy xxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx investice xxxxxxxxx 10 % xxxxxxxxxx xxxxxxxx jednotlivých xxxx xxxx finančních xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxx x jiných finančních xxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 10 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx a) x x), xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx investice představují xxxxx xx 10 % včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xx investováno,
c) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxx xxxx a xxxxxxxxxx institucí, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx přeměnitelné na xxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx,
x) xxxxxx xx zbytkovou xxxxxxxxxx větší než 90 xxx, x xxxxxxxx xxxxxx složených xxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx uznaných xxxxxxx x xxxxxx, xxxxx jsou podíly xx právnické xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx pohledávky xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx 90 xxx.
(6) Xxxx 3 xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx X, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podřízený dluhopis, xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx věřitelem. Xxxxxxxxx xxxx B musí xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx 2 xxxx od xxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx B xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na podřízený xxxx X xxxxxxx x odstavci 2 xxxx. x) bodech 1, 2, 3 x 5 xx 8.
(7) Podřízený xxxx X xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxx x příslušenství xxxxxx xxxxx nesmí xxx xxxxxxxx, a xx xxx v xxxxxxx splatnosti, pokud xx xxxx platba xxxxxxxxx snížení kapitálové xxxxxxxxxxxx xxx limit xxxxx §53 odst. 3 nebo pokud xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx limitu xxxxx §53 nedosahuje.
(8) Xxxxxx xxxx 2 xxxxx odstavce 2 x xxxx 3 xxxxx xxxxxxxx 6 xxxxxx převýšit tier 1 podle xxxxxxxx 1.
(9) Tier 3 xxxxx odstavce 6 xxxxx xxxxxxxx 250 % kapitálu podle xxxxxxxx 5 sníženého x xxxxxxxxxx požadavek X xxxxx §3 xxxx. 2.
(10) Xxxxxxxxxxx xxxx 3 xx xxxxxx tier 3 xxxxx odstavce 6 xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 8 x 9.
(11) Xxxxxxxxxxxx tier 3 se xxxxx xxxxxxx xxxx 3 xxxxx xxxxxxxx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxx 3 xxxxx odstavce 10.
(12) Xxxxxxxx tier 3 xx xxxxxx 0,714xxxxxxx kapitálového požadavku X xxxxx §3 xxxx. 3, xxxxxxxxx xxxx xx výše xxxxxxxxxxxx xxxx 3 xxxxx xxxxxxxx 10.
(13) Xxxxxxxxx xxxx 3 xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx 3 xxxxx xxxxxxxx 10 x využitého xxxx 3 xxxxx xxxxxxxx 11.
XXXX XXXXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX RIZIKU XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX
§8
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx investičního portfolia xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx zařazených xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
§9
Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Rizikově xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx obchodník stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiva po xxxxxxxx opravných xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx vytvořeny x xxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váhy xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx.
(3) X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x rep, xxxxxx cenných papírů x komodit xxxxxxx xxxxxxxx nemění původní xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx nástrojů. V xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx oceňuje poskytnutý xxxx xxxxx rizikovou xxxxx x rizikových xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx (přijatý cenný xxxxx xxxxxxxxx oceňuje xxxxxxx xxxxxxxxx vahou). X xxxxxxx repa x komoditami xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx dlužníka (xxxxxxxx komoditu obchodník xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx). X případě xxxx s xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx poskytnutý xxxxx papír xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx cenného xxxxxx. X případě xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vahou 1,00. X případě půjčování xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx volí věřitel xxxx dlužník u xxxxxxxxx nástrojů xxxxx xxxxxxxxx xxxx z xxxxxxxxxx vah xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx úvěrových ekvivalentů xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 5 x 6 a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx č. 1 x příloze x xxxx vyhlášce. X xxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentů xxxxxxxxxx x xxxxxx x úvěrů x xxxxxxx termínových xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx x úvěrů opcí, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx termínových xxxxxxx x delta xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx dluhopisy, xxxxxx x xxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxx x. 2 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx dluhopisu xxxx směnky xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx.
(5) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x. 2 x příloze k xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx delta xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxx a xxxxx x xxxx x konverzního xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 2 x příloze x této xxxxxxxx. Xx tohoto xxxxxxx xxxxxxxxx odečítá xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx podrozvahovému xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxx.
(6) Xxxxxxx xxxxxxxxxx podrozvahových xxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx derivátů xxxxx xxxxxxxx 8, xxxxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxx xxxxxxx derivátu x xxxxxxx podrozvahového xxxxxx x konverzního xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 3 x příloze k této xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx reálná xxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxx xxx účel výpočtu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx 0. Xx xxxxxx xxxxxx obchodník odečítá xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx byly xxxxxxxxx xx konkrétnímu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x prodaných xxxx xx nulový od xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx prémie. V xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx dvoustranou xxxxxx x xxxxxxxxxx vyrovnání xxxxx odstavce 9 x protistranou, se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx postupovat xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 10.
(7) V xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx podle xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx xx 1,00, xxxxxxxxx použije xxxxxxxxx xxxx 0,50.
(8) Xxxxxxx ekvivalent x xxxxxxxx obchodovaných xx xxxxxxxx burzách xx xxxxxx.
(9) Xxxxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x závěrečném vyrovnání xxxxxxx xxxxxxxx právní xxx s xxxxx xxxxxxx xx o xxxxxx vymahatelnosti takové xxxxxx. Xxxxxx
x) stanoví, xx x případě xxxxxxx protistrany xxxxx x xxxxxxxxx kladných x záporných xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx derivátů, xx xxxxx xx xxxxxx vztahuje, x xxxxxxxxx xxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx podmínky, například xxxxx partnera xx xxxxxxxxx, prohlášení xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
x) xxxx xxxxxxxx xxxx dohody, xxxxx xxxxxxxx, aby xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx protistrany xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx pouze xxxx xxxxx xxxxxx,
x) xxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxx cenné papíry xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx služby x xxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx x xxxxxxx selhání protistrany xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx písmena x), x Xxxxxx pro xxxxx xxxxxx tuto xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx dne xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nebo x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx o prodloužení xxxxx xxxxxxx o xxxxx xxxxx. Xxxxxx xxx cenné xxxxxx xxxx požádat o xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx.
Xxxxxxxxx podle písmene x) nemusí xxx xxxxxxx, xxxxx právní xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx International Xxxxx xxx Xxxxxxxxxxx Asociation, Xxx.
(10) Xxxxx jsou xxxxxxx podmínky xxxxx xxxxxxxx 9, obchodník xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podrozvahových aktiv x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx portfolia x xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx čisté xxxxxx xxxxxxx x potenciální xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxx hodnota xx xxxxx xxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx ji xxxxx xxx účel xxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentu xxxxx 0. Xxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxxxxxx obchodník stanoví xxxxx vzorce
PCEnet = 0,4 . XXXxxxxx + 0,6 . XXX . PCEgross,
kde
PCEgross xx xxxxxxx součinů xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx tabulky x. 3 v příloze x xxxx vyhlášce,
NGR xx podílem, v xxxxx xxxxxxxx je
a) xxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx o závěrečném xxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxx (xxxxx je xxxx hodnota záporná, xxxxx ji obchodník xxxxx 0), x xx xxxxxxxxxxx je xxxxx reálná xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, která xx rovna xxxxxx xxxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxx, xxxx
x) součet xxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x závěrečném xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx, která xx xxxxx xxxxxx kladných xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx sjednaných x daným xxxxxxxxx xxxxxxxxx rozdělí xx xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, jako xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxx se vztahují xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx vyrovnání x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx něž se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx vyrovnání x xxxxx partnerem xxx xxxxxxx dvoustranných xxxxx x závěrečném xxxxxxxxx.
(11) Xxxxxxxxxxx xxxx podrozvahovému xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xx zajištěno xxxx xxxxxxxxx způsoby xxxxxxxxx, xxxx být xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 2 přiřazena xxxxxxxx xxxx
x) xxxxxxxxxxxxx zajištění xxxx xxxxxxxxxxx pevné xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx poskytnutého xxxx pevné xxxxxxxxx xxxxxxx x úvěrovými xxxxxxxx xxxxxxxx
1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny X a vládou xxxxxxxxxxxxx institucemi,
2. centrálními xxxxxxx států xxxx X,
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
4. xxxxxxx územních xxxxx xxxxx xxxx X,
5. xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X,
6. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi,
7. xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx bankami států xxxx X xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xx denominována a xxxxxxxxxxx x národní xxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx, tak xxx xxxxxxxxxxxxx zajištění,
8. xxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X,
9. bankami xx xxxxxx ve xxxxxxx xxxx X, xxxxx xxxxxxxxxx má xxxxxxx xxxxxxxxx do 1 xxxx včetně,
10. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X,
11. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x uznanými xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X,
x) xxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x
1. xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx x účtu xxxxxxxx u banky xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xxxxx je osobou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx vkladu potvrzeného xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx se xxxxxx xx státě xxxx A, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2001,
2. xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxx xx 1 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx dluhopis xx x xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) banky se xxxxxx ve státě xxxx X, v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x pohledávce xx xxxxxxx peněžních prostředků, xxxx xxxxx xx xxxxxx ve xxxxx xxxx X x xxxxxxx zástavního xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2001 xxxx pohledávkám xx xxxxxxxxx vkladu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx listem xxxx obdobným xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uložení xxxxxx, xxxxxxxxx x vedeného x xxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx práva x xxxxxxxxx vydanému
1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X x xxxxxx podporovanými xxxxxxxxxxx,
2. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx A,
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
4. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx zóny X,
5. xxxxxx územní xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X,
6. mezinárodními finančními xxxxxxxxxxx,
7. xxxxxx xx xxxxxx xx státě xxxx X, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx 1 xxxx xxxxxx.
(12) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx rozvahového xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx pohledávkou xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx xxx xxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, že xxxxxxx xxxx závazkům xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx
x) závazky xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx specifikované a xxxx neodvolatelné,
b) závazky xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxxxxx nebude xxxxxxxxx, xxxxx dlužník xxxxxxx xxxxx závazky xxxxx x včas,
c) závazky xxxx xxxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx,
x) v případě xxxxxxxxx xxxxxxxxx právem xxxxx xxxxxxxx 11 xxxx. x) x x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx aktivum xxxx xxxxxxxxx x plné xxxx xxxxx xxxxxxxx 1 písm. a) xx x), obchodník xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx rizikovou vahou xxxxx tabulky x. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx.
§10
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx investičního xxxxxxxxx
Kapitálový požadavek x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia xx xxxxx xxxxxxx rizikově xxxxxxxx aktiv investičního xxxxxxxxx podle §9 xxxx. 1 x xxxxxxxxxxx 0,08.
XXXX ČTVRTÁ
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXXXXXX XXXXXX OBCHODNÍHO XXXXXXXXX
§11
Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx stanoví xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
§12
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxx xxxxxx
x) kapitálového xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (§21),
x) kapitálového xxxxxxxxx xx specifickému xxxxxxxxx xxxxxx (§30),
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx riziku xxxxx xxxxxxxx 2, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, půjčkám xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k derivátům xxxxx odstavce 5,
x) xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 6.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxxx v xxxxxxx, xxx xxxxxxx s xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x rep xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx operace) xx xxxx xxxxxxxxxx xxx včetně xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx nákupů xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx vypořádacího rizika xxxxxxxxx xx xxxxxxx X xxxxxxx x. 4 x příloze x xxxx xxxxxxxx. Xxxxxx rozdíl obchodník xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx reálnou hodnotou xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx uvedenou xxxxxxx xxxx, pokud obchody x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x komoditními nástroji xxxxxx vypořádány xxxxxxxx 46. dnem xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx. X ostatních xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3.
(3) Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx riziku, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xx 5 xx 45 pracovních xxx xx stanoveném xxx xxxxxxxxxx, obchodník stanoví xxxx xxxxxx součinů xxxxxxxxxxx vypořádacích xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxxx vypořádacího xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx X tabulky x. 4 x příloze x xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, xxxxxxx cenných papírů x xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jednotlivým xxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxx, xxxx, půjčce xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx obchodník xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentu x xxxxxxxxx rizikové váhy xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx 0,08. Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x součinu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx hotovosti (xxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx) a xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx x. 3 v příloze x xxxx xxxxxxxx. V případě, xx xxxxxx xxxxxxx xx záporná (xxxxxxxxx xx dlužníkem), xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxx výpočtu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx 0. Xxxxxxxxx faktor xxxxxxxxx xxxx xxxxx toho, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx papír xxxx komoditu. Xxxxxxx xxxxxxx obchodník xxxxxxx
x) v xxxxxxx xxx jako rozdíl xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx hotovostního xxxxxxx,
x) x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx rozdíl xxxx xxxxxxx hodnotou hotovostní xxxxxxxxxx x reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo komodit,
x) x případě xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxxxxx, jako rozdíl xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx komodit x xxxxxxx xxxxxxxx přijatého xxxxxxxxxx,
d) x xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxx si xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx nástroje, xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a reálnou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx 0,08. Podrozvahová xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx stanoví jako xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §7 xxxx. 6 až 10 a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx č. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx představují xxxxxxxxxx obchodníka, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x těmto xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx zbývajícím xxxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xx xxxxx xxxxxx součinů xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x. 1 v příloze x xxxx xxxxxxxx x koeficientu 0,08. Zbývajícími xxxxxxxx xxxx například xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx do xxxxxx převodu xx xxxxxxxxxxx termínu, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxxxxxx prodaných xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx termínu x podobně (xxxxx xxxxxxx).
XXXX XXXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX PORTFOLIA A XXXXXX ANGAŽOVANOSTI XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX
Xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx
§13
(1) Xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně xxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx x podrozvahovými) xxxxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx, xxxxxx úvěrových xxxxxxxx, xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx a xxxxx x xxxxxxx termínových xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx pohledávek xx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxx. Xxx xxxxx hrubé xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx veškeré xxxxxxxx xxx zohlednění xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx, které byly xxxxxxxxx xx konkrétnímu xxxxxxxxxxx xxxx podrozvahovému xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxx xxxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx úvěrového ekvivalentu xxxxx §9 xxxx. 6. Xxxxx je xxxxxxxx bilaterální dohoda x xxxxxxxxxx vyrovnání xxxxx §9 odst. 9, xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodník xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx náležející xx investičního xxxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 10.
(3) Xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x měnových operací x xxxxxxxx vypořádání xx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxx xxx xxxxxxxx derivátu x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x prodeje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxx xxx dne xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx ještě xxxxxxxx. Xx hrubé xxxxxxxxxxxxx investičního portfolia xxxxxxxxx dále xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx položky xxxxx §7 xxxx. 1 x xxxx. 5 xxxx. x) xx x).
(4) Xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, akciových nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxx §9 odst. 3, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx repa xxxxxxxxx xx hrubé xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx poskytnutý xxxx, x xxxxxxx xxxx xxxxx papír xxxx komoditu.
(5) Od xxxxx angažovanosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči xxxxx xxx xx xxxx trvání zajištění xxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 12 xx xxxx části, které xxxx xxxx zajištěny xxxxxxxxx xxxxxx x:
x) xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx x účtu xxxxxxxx x banky xx xxxxxx ve xxxxx xxxx X, xxxxx je osobou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx přísluší xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha xx 0,20 xxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx na vyplacení xxxxxx xxxxxxxxxxx vkladním xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx potvrzujícím uložení xxxxxx vedeného u xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x které xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx č. 1 x příloze xxxx xxxxxxxx riziková xxxx do 0,20 xxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxx vydaným xxxxx xxxxxx xxxx 1. lednem 2001.
(6) Xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx odečíst x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx jiným xxxxxx (xxxxxxx č. 1 x příloze x xxxx vyhlášce), xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zajištění, bance, xx xxxxxx xxxx xxxx složeny xxxxxx xxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xxxxx, xxxxx xxxx plně xxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx poskytnutým xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx operací x úvěrovými xxxxxxxx xxxxxxxxx s
1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny X x vládou xxxxxxxxxxxxx institucemi,
2. centrálními xxxxxxx států zóny X,
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
4. xxxxxxx xxxxxxxx celků xxxxx xxxx X,
5. xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X,
6. xxxxxxxxxxxxx finančními xxxxxxxxxxx,
7. xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx X; x xxxxxxx centrálních xxxx xxxxx xxxx X x xxxxxxxxxxx bank xxxxx zóny X xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx xx denominována x xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx společné xxx xxx osobu, tak xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
8. xxxxxxx se sídlem xx xxxxxxx xxxx X, přísluší-li xxxxx xxxxxx podle tabulky x. 1 v příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx 0,20 xxxxxx,
9. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X, xxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx podle xxxxxxx x. 1 v příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha xx 0,20 xxxxxx,
x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §10 odst. 12 xxxx. x) xx d),
b) zástavním xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx
1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny X x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. centrálními xxxxxxx xxxxx xxxx X,
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
4. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx států xxxx A,
5. xxxxxx xxxxxx samosprávy států xxxx X
x jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 12 xxxx. x) xx x),
x) xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx:
1. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X, xxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 1 v příloze k xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx 0,20 xxxxxx,
3. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X, xxxxxxxx-xx těmto xxxxxx podle tabulky x. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx riziková xxxx xx 0,20 xxxxxx x xxxx splněny xxxxxxxx podle §9 xxxx. 12 písm. x) až x). Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx5) xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx ovládající obchodníka xxxxxx ovládá, x xxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx (xxxx též "xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx"), xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx spjatou xxxxx §14 x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x obchodníkem. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx takovýchto xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x 50 %.
(7) Od hrubé xxxxxxxxxxxxx investičního portfolia xxx xxxx odečíst xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx příslib xx xxxxxxxxxxxxx, neměnitelné x xxxxxxxxxxxxx.
(8) Zajištění xxx xxxxx podle xxxxxxxx 6 musí xxx xxxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxx mohl xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(9) Xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx osobě xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxx §13 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 5, 6 x 7.
§14
Xxxxxxxxxx xxxxxx skupina xxxx
(1) Ekonomicky xxxxxxx xxxxxxxx osob se xxxxxx xxxxxxx dvě xxxxx, vůči xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx
x) xxxxx x xxxx xxxxxx ostatní, xxxx
x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx jsou takové xxxxxx, že finanční xxxxxxxx xxxxx z xxxx xxxxx způsobit, xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx plnit svoje xxxxxxxx závazky. Xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahů xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx zejména, zda
1. xxxxx xxxxx má xxxxxxxxxxxxxx účast6) xx xxxxx osobě,
2. xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx6) xx xxxx xxxx více organizačně xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
3. osoby xxxx společného vedoucího xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx orgánu xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx zaměstnanci, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx jsou xxxxxxx blízkými,7)
4. xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxx,
5. xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx obchodními xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
6. xxxxx xxxx osobami xxxxxxxx.7)
(2) Xx ekonomicky xxxxxxx skupinu osob xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx fondy x xxxxxxxxxx fondy, xxxxxxx xxxxxxx xx svěřen xx obhospodařování této xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(3) Čistou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx osob se xxxxxx součet xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx jednotlivých xxxx - xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle §13 xxxx. 9.
(4) Xxxxx xx měla xxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xx její xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx vůči xxxx osobě xxxxxxxxx xxxxxx xx takové xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xx které xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
(5) X xxxxxxx, xx xxxxxx x dané xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx do různých xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx těchto xxxx xxxx stejné, xxx hrubou angažovanost xx xxxxxx k xxxx xxxxx xxxxxxxx xx poloviny a xxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx skupinám. V xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx více osob, xxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx.
§15
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Čistá xxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx xxxx jedné osobě xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxxx 25 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §7 xxxx. 5 sníženého x xxxxxxx tier 3.
(2) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx 20 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §8 odst. 5 sníženého x xxxxxxx tier 3 xxxx
x) xxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx, x xxx xxxxxxx jedna xxxxx je osobou xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx,
x) ekonomicky spjaté xxxxxxx xxxx, přičemž xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx propojená x obchodníkem,
x) xxxxxxxxxx osobám, xx xxxxxxx xx obchodník xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxx, v xxx alespoň jedna xxxxx xx právnickou xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxx kvalifikovanou xxxxx.
(3) Úhrn xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči xxxxxx xxxx ekonomicky xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2, xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx 10 x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx obchodníka xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx 3, xxxxx xxxxxxxxxx 800 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §7 odst. 5 xxxxxxxxx o xxxxxxx xxxx 3. Xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx více xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx (xxxxx případu, kdy xx xxxxxxxxxxxx rozdělena xx poloviny xxxxx §14 xxxx. 5), xxx účely xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx xxxx xxxx osobě xxxxxx pouze xx xxxxx xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx. Xxx účely xxxxxxxxx limitu 800 % xxxxxxxxx potom xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxx skupině, xxxxx xxxxx xxxxx pod 10 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx podle §7 xxxx. 5 xxxxxxxxx x xxxxxxx tier 3.
(4) Limitům xxxxx angažovanosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx
a) centrálním xxxxxx států zóny X,
b) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx zóny X,
x) centrálním xxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx osoby xxxxx x národní xxxx xxxxxxxx xxx xxx osobu, xxx xxx xxxxxxxxxxxxx zajištění, x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx státu,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxx xxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx x národní xxxx xxxxx anebo v xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx státu,
x) Evropským xxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X, obchodníkům x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx clearingovým centrům, xxxxxxx burzám xx xxxxxx xx státech xxxx A x Xxxxxxxxxx xxxxx burzy xx xxxxxxxxx splatností xxxxx xxx 60 xxx.
§16
Angažovanost xxxxxxxxxx portfolia
(1) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pozic xxxxx xxxxxxxx 2 xxxx. x) xx x).
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx pozice, xxxxx xx xxxxxxxx kladným xxxxxxxxx, x krátké xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx znaménkem:
x) xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §20,
x) xxxxxx x akciových nástrojích xxxxx §29,
x) xxxxxx rozdíly xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx cenou xxxxxxxxx, akciových a xxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx dne xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx mezi xxxxxxxxx vypořádací xxxxx x reálnou hodnotou xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx nevypořádaných xx xxxxxxxxxxx xxx vypořádání, xxxxx xxxxxxxxx tyto xxxxxxxx prodává,
x) xxxxxxx ekvivalenty, stanovené xxxxx §12 xxxx. 4, xxxxxxxxxx xxx, xxx, půjček xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxxx ekonomicky xxxxxxx skupinu,
x) xxxxxxx ekvivalenty xxxxxxxxx xxxxx §9 odst. 6 xxxxxxxx sjednaných x xxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx podle §9 xxxx. 10, xxxxx xx uzavřena dvoustranná xxxxxx x závěrečném xxxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 9,
g) xxxxxxx dlouhých x xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplývajících z xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx pozici xxxxx xx jedné x xxxxx xxxxx xxxxxx x) xx x).
(3) Xx xxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx spjaté skupině xxxx obchodník xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx položky xxxxx §7 xxxx. 1 x 5 x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx §15 xxxx. 4 xxxx. x).
(4) X xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx osobě xxxx ekonomicky xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx akcií xxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx, xx xxxx akcie xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx třetí xxxxxx.
(5) X xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx obchodník xxxx xxxxxxxx části xxxxx xxxxx tabulky x. 10 x příloze x této vyhlášce xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx akcií xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx x. 10 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxx xxx, xx xxxxxxx xx obchodník zavázal xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx upsat.
§17
Výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx
(1) Obchodník xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §15 xxxx. 1 xxxx 2 x čistou angažovaností xxxxxxxxxxxx portfolia xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13 xxxx. 9. Xxxxx xxxxxx se nazývá xxxxxxxx angažovanost xxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxx dlouhé a xxxxxx xxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x §16 xxxx. 2 písm. x) xx g). Xx-xx xxxxx součet xxxxx než zbytková xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx angažovanosti xx xxxxx xxxx. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx 3 xx 7.
(3) Xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx kapitálového požadavku x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx přiřadí xxxxxxx pozicím xxxxx
x) §16 xxxx. 2 xxxx. x) xx x) xxxxxxxxxxx xxxxx součinu 0,08 a rizikové xxxx podle tabulky x. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x §16 xxxx. 2 xxxx. x) až x). Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx koeficientů. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx krátkých pozic x dlouhými xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx s xxxxxxxxx koeficientem. Xxxxxxxxx xx posloupnost xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pozic.
(5) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x nejnižším xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx výslednou xxxxxxxxxxx dlouhých pozic.
(6) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x riziku xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx součinů xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 x xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx x. 6 x příloze x xxxx xxxxxxxx.
(7) Výše xxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx dlouhých x krátkých xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči xxxxx xx smyslu xxxxxxxx 2 xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx vůči xxxxx xxxxx 9 xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx a xx velikosti xxxxxxxxx x xxx vykazování. Xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx A tabulky x. 6 x příloze k xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx použije, xxxxx došlo x xxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxx 10 xxxxxxxxxx xxxxx. X opačném xxxxxxx (xxxxxxxxx xxxxxx xxxx než 10 xxxxxxxxxx xxx) xxxxxxxxx xxxxxxx korekční xxxxxx xx sloupci X.
(8) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 7 xx xxxxxx k xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle §15 xxxx. 1 xxxx 2 x xxxxxxxxx xxxxxxxxx. V xxxxxxx ekonomicky xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §16 xxxx. 2 x xxxxxxx uplatní xxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 7 xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §15 xxxx. 1 xxxx 2. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx sečte, čímž xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx angažovanosti.
(9) Rozdíl xxxxxx xxxxxxxx x krátkých xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx osobě xxxxx xxxxxxxx 2 a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx 500 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx sníženého x xxxxxxx xxxx 3. Xxxxx xxxxx platí xxxxx v xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx 10 xx xxxx xxxxxxxx pracovních xxx. X xxxxxxx, že xxxxx xx překračován xxxx než 10 xx xxxx jdoucích xxxxxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x těchto xxxxxxxxxxxx xxxxx převýšit 600 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx 3.
ČÁST XXXXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX
XXXXX X
ÚROKOVÉ NÁSTROJE, XXXXXX KOMPENZACE A XXXXXXX XXXXXX
§18
(1) Kapitálový požadavek x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx stanoví xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx jednu úrokovou xxxxxx. Tyto xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy, xxxxxx, xxxxxxxx repa x repa, pevné xxxxxxxxx operace. Úrokovými xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, které mají xxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
(2) Xxx účely xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §19 x stanovení kapitálového xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §22 xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx z xxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx přijatých xx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X x xxxxxxxxx xxxxx 0,2 xxxxx xxxxxxx x. 1 v příloze x xxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx sídlem xx xxxxx xxxx X x xxxxxxxxx vahou 0,2 podle xxxxxxx x. 1 v příloze k xxxx xxxxxxxx x které xxxx zařazeny x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Potom xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, které xxxxxx za účelem xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx horizontu. Xxxx xxxxxx musí xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
§19
Kompenzace xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx xxxx stanovením xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxx xx v případě xxxxxxxxx nebo konkurzu xxxxxxxx rovnocenné, xxxx xx stejné měně, xxxx xxxxxxx úrokovou xxxx, zbytkovou splatnost x časovou strukturu xxxxxxx xxxxxx.
(2) Obchodník xxxx provést u xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1. Xxxx se xxxx jednat x xxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxx druh xxxxxxxxxxxx nástroje. Tyto xxxxxx nástroje xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx:
x) x případě xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx futures xxxxx xxxxx x xxxx xxx,
x) x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx míře xxxx xxx xxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, pevné úrokové xxxx xx xxxxx xxxxx maximálně o 15 bazických xxxx x datum nejbližšího xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx se xxxx xxxxx nejvýše x
1. 0 xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx nižší xxx xxxxx měsíc,
2. 7 xxx při zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx,
3. 30 dní xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxx.
§20
Úrokové xxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx nástrojů xxxxxx podkladových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx znaménkem a xxxxxx úrokové pozice xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx derivátů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx x krátkými pozicemi xxxxxxx xxxxxxxxxxx operací xx xxxxxx xxxxxx x krátké pozice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxx úrokovou xxxxx obchodník xxxxxxxx xx xxxxxxxx splatností xxxx schématu xxxxxx xxxxx zbytkové splatnosti x xxxxxx xxxxxxxxx x směnky x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx nejbližšího xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. X xxxxxxxxx x pevnou xxxxxxxx xxxxx xxx považovat xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxx úrokové xxxxxx.
(3) Převody xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxx x xxx, půjček xxxxxxx xxxxxx x komodit xxxxxx xxxxxxx úrokové xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Hotovost, xxxxxx obchodník poskytne x budoucnosti, představuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x hotovost, kterou xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, představuje xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
(4) X xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx futures xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx dlouhých x xxxxxxxx pozic xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Pokud xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, obchodník xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx x úrokovému xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, který xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx dodat. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx forwardu xxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx pozici xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx termínu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x splatnosti xxxxxxxxxxx podkladového xxxxxxxx.
(5) V xxxxxxx xxxxxxxx forwardů, xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx obchodník xxxxxx xxxxxxx xxxxxx zařadí xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxx pozice xxxxxx do xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx prodávaných xxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx xxxxxx.
(6) X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx futures x xxxxxxxxx swapů xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx pozice xxxxxxx xxx výpočet kapitálového xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx x měnovému xxxxxx.
(7) X xxxxxxx xxxxxxxxxxx forwardů, xxxxxxxxxxx xxxxxxx a komoditních xxxxx xxxxxxxxx úrokovou xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx splatností nebo xxxxxxxx durací x xxxxxxxxx pozici xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx komoditnímu xxxxxx podle xxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx použije pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnovému xxxxxx.
(8) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pozice xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x případě, xx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx upsány xxxxx osobou.
(9) Xxxxxxxxx xxxx vyloučit xxx stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke specifickému xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pozic xxxxx xxxxxxx x. 10 x příloze x xxxx vyhlášce xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx úpisu xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx nedošlo x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx pracovního dne xxxxx tabulky č. 10 v příloze x této xxxxxxxx xxx xxx, xx xxxxxxx xx obchodník xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx upsat za xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.
XXXXX XX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXXX ÚROKOVÉMU XXXXXX
§21
(1) Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx koeficientů xxxxxxxxx x xxxxxxx x. 5 x příloze x xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx nástrojů x xxxxxxx x. 5 v příloze x této xxxxxxxx xxxxxxxx nástroje oceněné x tabulce x. 1 v příloze x této xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx 0, xxxxxxxxx kvalifikovaných nástrojů xxxxxxxx nástroje xxxxxxx x tabulce x. 1 v příloze x xxxx vyhlášce xxxxxxxxx vahou 0,20 x xxxxxxxxx ostatních xxxxxxxx zahrnuje nástroje xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx ani xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxx vyplývajícím x xxxxxxxx založených xx xxxxxx xxxx prodeji xxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1. Xxxxxxxx úrokovým xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx 0.
XXXXX XXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX
§22
(2) Dlouhé x xxxxxx úrokové xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxx xx zahrne xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxx úrokové xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx lze xxxxxx metodu marží xxxxx §25, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx těchto xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx schématu xxxxxxxxxx xxxx durací.
§23
Xxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx měny, xxxxx xxxxxxxx 13 xxxxxxxx xxxxx nebo 15 xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxx mírou xxxxx xxx 3 % xxxxx xxxxxxx x. 7 v příloze x této vyhlášce. Xxxxx xxxxxxx neobsahuje xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx zařadí xx xxxxxxxx pásma, xxxxx xxxxxxxx kuponové xxxx xxxxx xxx 3 %.
(2) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx pásmu xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx koeficientu xxxxx tabulky č. 7 x příloze x xxxx xxxxxxxx.
(3) Obchodník kompenzuje xxxxxx úrokové xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Výsledkem xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x každém xxxxxxx xxxxx.
(4) Zbytkové xxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx dále kompenzuje x časových xxxxxx 1, 2 x 3. Výsledkem xx xxxxx xxxxxxxxxxxx úroková xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx úroková xxxxxx v každé xxxxxx zóně.
(5) Xxxxxxxx úrokové pozice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx 1 x 2 x xxxx xxxxxx 2 x 3. Xxxxxxxxx xx jedna kompenzovaná xxxxxxx pozice mezi xxxxxxxx xxxxxx 1 x 2, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx časovými zónami 2 x 3 x jedna xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx časové xxxx.
(6) Xxxxxxxx úrokové xxxxxx v xxxxxxxx xxxxxx 1 a 3 obchodník xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx úroková xxxxxx mezi časovými xxxxxx 1 x 3 x jedna xxxxxxxx úroková xxxxxx x xxxxx časové xxxx.
(7) Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx
a) 10 % součtu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx časovém xxxxx (xxxxxxxx 3),
x) 40 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pozice x xxxxxx xxxx 1 (xxxxxxxx 4),
x) 30 % kompenzované xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx zóně 2 (xxxxxxxx 4),
x) 30 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pozice x xxxxxx xxxx 3 (xxxxxxxx 4),
x) 40 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx zónami 1 x 2 (odstavec 5),
f) 40 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx 2 x 3 (xxxxxxxx 5),
x) 150 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pozice xxxx časovými xxxxxx 1 x 3 (xxxxxxxx 6),
h) 100 % součtu xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx zónách xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxx 2 po xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 5 a xxxxxxxx xxxxxxx pozice x xxxxxxxx xxxxxx 1 x 3 xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 6.
§24
Metoda xxxxxx
(1) Obchodník xxxxxx úrokové pozice xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx, které xxxxxxxx 15 xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxx č. 8 x příloze k xxxx vyhlášce.
(2) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx rovná xxxxxx součinů xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx úrokových xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxx úrokových xxx. Xxxxx xxxxxxxxx měr xxx každé durační xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx x. 8 v příloze x této xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxx úroková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(4) Zbytkové xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx duračních pásmech xxxxxxxxx dále xxxxxxxxxx x zónách 1, 2 x 3. Xxxxxxxxx xx jedna xxxxxxxxxxxx úroková xxxxxx x každé xxxx x jedna zbytková xxxxxxx xxxxxx v xxxxx zóně.
(5) Xxxxxxxx úrokové pozice x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kompenzuje xxxx xxxxxx 1 x 2 x mezi xxxxxx 2 x 3. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx 1 x 2, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxx 2 x 3 x xxxxx zbytková xxxxxxx xxxxxx v xxxxx zóně.
(6) Xxxxxxxx úrokové xxxxxx x xxxxxx 1 x 3 xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxx 1 x 3 a jedna xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x každé zóně.
(7) Kapitálový požadavek x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx dané xxxx xx rovná xxxxxx
x) 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx úrokových xxxxx x každém xxxxxxxx pásmu (xxxxxxxx 3),
x) 40 % kompenzované úrokové xxxxxx x xxxx 1 (odstavec 4),
x) 30 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx 2 (xxxxxxxx 4),
x) 30 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pozice x xxxx 3 (odstavec 4),
x) 40 % kompenzované úrokové xxxxxx xxxx zónami 1 x 2 (xxxxxxxx 5),
x) 40 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pozice xxxx xxxxxx 2 x 3 (odstavec 5),
x) 150 % xxxxxxxxxxxx úrokové pozice xxxx xxxxxx 1 x 3 (odstavec 6),
x) 100 % xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x jednotlivých xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, tedy xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx 2 xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 5 x xxxxxxxx xxxxxxx pozice x zónách 1 x 3 xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 6.
§25
Xxxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx obchodovaným xx xxxxxxxx xxxxxxx je xxxxx součtu xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Metoda xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizika xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §23 xxxx §24.
(2) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx riziku xxxxxxxxx xxxxxxx pozice x cizích xxxxxx xxxxxxxxx futures xx xxxxx xxxxx §34 xxxxxxxxxx.
§26
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx úrokovému riziku
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xx roven součtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx zbytkových měn xxxxxxxxxx xxxxx metody xxxxxxxxxx podle §23 xxxx metody xxxxxx xxxxx §24 a xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx xxxxxxx spočteného xxxxx xxxxxx marží xxxxx §25.
XXXX XXXXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX
§27
(1) Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx stanoví pouze x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Akciové xxxxxxxx jsou nástroje, xxxxx xxxx alespoň xxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, depozitní xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx certifikáty (GDR) x deriváty.
(2) X xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx možné xx konvertovat do xxxxxxxxxxxx akcií, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx §31.
§28
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx xxxx stanovením xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx akciové nástroje xxxxx derivátů, xxxxxxxx xx xxxxxxxx týž xxxxxxx, xxxx xx x případě xxxxxxxxx xxxx konkurzu emitenta xxxxxxxxxx x jsou xx xxxxxx xxxx.
(2) X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx lze xxxxxxxxxxx xxxxxxxx stejného xxxxx, které byly xxxxxxxx xxxx dvěma xxxxxxxx osobami, xxxx xxxxxxx splatnost x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§29
Xxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxx pozice nástrojů xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx znaménkem. Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx pevných xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x krátké xxxxxx podkladových xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx.
(3) Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx národního xxxx je xxxxx xxxxxx dlouhých a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx.
(4) Xxxxxxx akciových nástrojů x xxxxx xxxxxxxxxx xxx a xxx, xxxxxx cenných papírů x komodit xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pozice xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozici a xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x budoucnosti, xxxxxxxxxxx dlouhou xxxxxxxx xxxxxx.
(5) X xxxxxxxxx xxxxxxxx, futures x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke specifickému x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx pozice xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x obecnému xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxx.
(6) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx akciové xxxxxx xxxxxxxxxxx ze zprostředkování xxxxx akcií v xxxxxxx, xx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx třetí xxxxxx.
(7) Obchodník může xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxxx xxxxxx části xxxxxxxx akciových pozic xxxxx tabulky x. 10 x příloze x této xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx zprostředkování xxxxx xxxxx x xxxxxxx, že xxxxxxx x xxxxxx předmětných xxxxx třetí osobou xx xxxxxxxxxxx pracovního xxx xxx xxxxxxx x. 10 x příloze x této xxxxxxxx xxx xxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx akcie xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.
§30
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx součinu xxxxxxxxxxx 0,04 a xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §29 odst. 3 xxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx portfolia xxxxx xxxxxxxx 2.
(2) Xxxxxxx portfolio xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx:
x) xxxxxxxxxx akcie xxxxxxxx, x jehož xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx 0,08 xxxxx xxxxxxx x. 5 x příloze x této vyhlášce xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xx sestaveno x xxxxx xxxxxxxxxx x akciových indexech xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x. 9 x příloze x xxxx xxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxx absolutní xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx portfoliu xxxxx xxxxxxxxxx 5 % xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx 10 % xxxxx akciové xxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxx xx 5 % xx 10 % xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx 50 % xxxxx xxxxxxx pozice xxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxx součtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2.
(3) Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2.
§31
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x obecnému xxxxxxxxx riziku
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx 0,08 x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx akciových pozic xxxxxxxxx xxxx xxxxx §29 odst. 3.
(2) Xxxxxxxxx může xxx účely stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx uznaných xxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx marží). Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx potom roven xxxxxx kapitálového požadavku xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxx součtu xxxxx xxxxxxxxxxxxxx akciovým xxxxxxx. Xxxxxx marží xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx. Tímto xxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx je xxxxx xxxx roven xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1. Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x cizích měnách xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx podle §36, xxxxx jsou xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.
§32
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx akciové xxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx č. 9 přílohy k xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxxx xx samostatné xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx vážený xxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxxxxxx akciových xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx akciového xxxxxx. Xxxxxxx indexy xxxxxxx x xxxxxxx č. 9 přílohy x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx účely stanovení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xx příslušných akciových xxxxx nezařazuje.
ČÁST OSMÁ
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXXXXX RIZIKU
§33
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnovému riziku xxxxxxxxx stanoví x xxxxxxxxx xxxxxxxx obchodního x xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx komoditní xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx cizí xxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx pozicemi x xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx jsou xxxxxx pozice v xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx rozvahové xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx operace. Xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxx. X xxxxxxxx xxxxx x cizích xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx
x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx,
b) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx účelem zajišťování (§9 xxxx. 6) xx proti měnovému xxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, jejichž kurzové xxxxxxx nejsou xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx.
(2) Xx cizí měnu xx xxxxxx považuje xxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx XXX, xx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx měny xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
§34
Xxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx obchodník označuje xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx měnové xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx označuje xxxxxxxx znaménkem. Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx derivátů.
(2) Xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxx xxxx. Tato xxxxxx xx xxxxxx, xx-xx xxxxxxx součet xxxxxx, xxxx krátká, xx-xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx jedna x čisté xxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx čistých xxxxxxxx pozic v xxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx tento xxxxxx záporný, xxxx xxxxxx, je-li xxxxx xxxxxx xxxxxx.
(4) Xxxxxxx měnová pozice xx xxxxxx
a) xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx měnových xxxxx v xxxxxx xxxxxx nebo součet xxxxx absolutních xxxxxx xxxxxxxx čistých xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx (čistá měnová xxxxxx ve zlatě xx do těchto xxxxxx xxxxxxxxxx) x
x) xxxxxxxxx hodnoty xxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxx.
§35
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx považovat xxx měny xx xxxxx korelované x xxxxxxx, že xx xxxxxx, xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx národní banky xxxxxx xxx x xxxxxx pracovním dnu xxxxxxxxxxx tří nebo xxxx let, x xxxxxxxxxxxxxx měnových xxxxx xxxxx následujících 10 xxxxxxxxxx xxx ve xxxx 4 % xxxx méně xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx měnových xxxxx x xxxxxx měnách xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 99 % x případě xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx tříletého xxxxxxxxx xxxx alespoň 95 % x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx měny xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx ode dne, xxx tato xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx pozicí xxxx xxx se xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx v jedné xxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx. Xxxxxx xxxxxx x krátké xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx měnovou xxxxxx. Nekompenzovaná xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx měnovou xxxxxx x té xxxx, jejíž absolutní xxxxxxx měnové xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx tuto xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx pozici do xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx účely výpočtu xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx §34 xxxx. 4.
§36
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku k xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx se xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx 0,04 x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx 0,08 x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxx xxx účely xxxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx x xxxxxxxx riziku xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx měnách xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx burzách x xxxxxxxx xxxxx (xxxxxx marží). Metoda xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizika xxxxxxxxx x měnovými xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx kapitálovému xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxx je xxxxx roven xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxx obchodovaným xx uznaných burzách, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx těmto xxxxxxx.
XXXX DEVÁTÁ
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX XX XXXXXXXXXXX XXXXXX
XXXXX X
KOMODITNÍ XXXXXXXX X XXXXXX XXXXXX
§37
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx stanoví x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx portfolia. Xxxxxxxxxxx nástroji xxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx jednu komoditní xxxxxx. Xxxxxxxxxxx nástroji xx rozumí xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx představují xxxxxxx xxxxxx komodit, x deriváty.
§38
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jde o xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxx x mají stejnou xxxxxxxxx, a stejné xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Obchodník xxxx dále xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nástroje x silně korelovaných xxxxxxxxxx xxxxx §41.
(3) Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nástroje, xx xxxxxxx se obchoduje xx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx se jejich xxxxxxxx splatnosti liší xxxxxxx x 10 xxx.
§39
Xxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nástrojů xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx komoditní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Dlouhými x krátkými xxxxxxxx xxxxxxx termínových xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x krátké xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Převody xxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxx xxxxxxxxxx xxx x rep, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pozice převáděných xxxxxxxxxxx xxxxxxxx protistran. Xxxxxxxx, kterou xxxxxxxxx xxxxxxxx x budoucnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxx úrokovou xxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx obchodník xxxxxx x budoucnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
(3) U xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, měnové xxxxxx xxxxxxxxx použije xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx před xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx třeba, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx.
HLAVA XX
XXXXXXXXXX POŽADAVEK KE XXXXXXXXXXX XXXXXX
§40
(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx komoditu xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podle §42 xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podle §43. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxx x silně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxxxxxx schéma splatností.
(2) Xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx metodu xxxxx podle §44, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx obchodník xxxxxxxxxx xx komoditních xxxxx pro účely xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx riziku xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx i xxxxxx splatností, xxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxxxxxx xx měnových xxxxx xxx propočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxx.
§41
Xxxxx xxxxxxxxxx komodity
(1) Xxxxx korelovanými komoditami xx rozumí
x) xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx
b) xxxxxxx komodity, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx změn xxx xxxxxx komodit x průběhu xxxxxxxxxx 12 xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx než 0,9.
§42
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx
Kapitálový xxxxxxxxx xx komoditnímu riziku xxxx komodity xx xxxxx součtu 15 % absolutní xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a 3 % xxxxxx xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx komodity.
§43
Xxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx splatností x xxxxxxxx xxxxx 0 až 1 xxxxx xxxxxx, 1 xx 3 xxxxxx xxxxxx, 3 xx 6 xxxxxx xxxxxx, 6 až 12 xxxxxx xxxxxx, 1 xx 2 roky xxxxxx, 2 xx 3 xxxx xxxxxx x xxx 3 xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pozici. Každou xxxxxxxxx pozici zařadí xx xxxxxxxxxxx časového xxxxx. Xxxxxxx zásoby xxxxxxxx xxxxxxxxx zařadí xx xxxxxxx časového xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzuje dlouhé x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx v jednotlivých xxxxxxxx pásmech xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x tím, že xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx přenáší do xxxxxxxxxxx xxxxxxx časového xxxxx. X xxxxxx xxxxxx časovém pásmu xxxxxxxxx xxxx provádí xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pozic xxxxxx přenesené xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx postupných xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx krátká xxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx je xxx xxxxxxx
x) 1,5 % součtu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxx xxxxx,
x) 0,6 % xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx přenášených xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,
x) 15 % xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx komoditní pozice.
§44
Xxxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx komoditním xxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Metoda marží xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §42 xxxx §43.
(2) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx pozic xxxxx §34, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx stanovení xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.
XXXX XXXXXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX
HLAVA X
XXXXXXXXXX X XXXXXX XXXX
§46
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx stanoví x xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnových x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx.
§47
Kompenzace xxxx
Obchodník xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxxx jsou stejného xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, mají xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx stejné xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§48
Xxxxxx xxxx
Úrokové, xxxxxxx, xxxxxx x komoditní xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v delta xxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx ekvivalent xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx znaménkem x xxxxx ekvivalent xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
§50
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx v případě, xx x xxxx xxxxxxxxx jsou xxx xxxxxxxxx opce xxxx xxxxx všechny prodané xxxx xxxx dokonale xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nakoupenými xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx opcí do xxxxx xxxxx §20, 29, 34 x 39 xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxx xx roven rozdílu xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 x xxxxxxx xxxxxxx xxxx (pokud xx xxxxxx), xxxxx xxxxxxxxx má x xxxxxxxxx zajištěný xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx svém xxxxxxxxx xxxxxxxxx nástroj, avšak xx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxx opci, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x opci xx xxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxxxx xxxx
a) xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4,
x) xxxxxx hodnota xxxx.
(4) Obchodník xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx opce. X případě
x) xxxxxxxxx opcí je xxxxxxxxxx xxxxx součtu xxxxxxxxxxx, který xxxxxxxx xxxxxxxxxxx specifického úrokového xxxxxx podle xxxxxxx x. 5 x příloze x této xxxxxxxx, a xxxxxxxxxxx 0,08,
x) xxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §30 x xxxxxxxxxxx 0,08,
x) xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx roven 0,08,
x) xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx 0,15.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovených xxxxx xxxxxxxx 3.
(6) Kapitálový požadavek x xxxxx xxxxx xxxxxxxx 5 obchodník xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx (xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx) x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, měnovému a xxxxxxxxxxx riziku. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 5 v příloze x této xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx 0,08. Xxxx kapitálového požadavku x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx specifického xxxxxx xxxxxxxxx přičte xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úrokovému xxxxxx xxxxx §21. Xxxxxx část kapitálového xxxxxxxxx x úrokovým xxxxx odpovídající xxxxxxxxxxx 0,08 xxxxxxxxx xxxxxxx xx kapitálovému xxxxxxxxx x obecnému xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §26. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x akciovým xxxxx obchodník xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x akciovým xxxxx xxxxxxx na xxx části v xxxxxx, xxxxx odpovídá xxxxxx xxxxxxxxxxx specifického xxxxxxxxx rizika xxxxx §30 x koeficientu 0,08. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx požadavku k xxxxxxxx xxxxx obchodník xxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxx §30 x xxxxxx xxxx x obecnému xxxxxxxxx riziku podle §31. Kapitálový xxxxxxxxx x měnovým xxxxx xxxxxxxxx přičte xx xxxxxxxxxxxx požadavku k xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §36. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxxx podle §45.
§51
Xxxxxx delta plus
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx delta xxxxxxxxxxx xxxx. Tyto xxxxx ekvivalenty pak xxxxxx xx pozic xxxxx §20, 29 x 39, xxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §21 x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §26, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx akciovému xxxxxx xxxxx §30 a xxxxxxxx akciovému xxxxxx xxxxx §31 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §45.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx ekvivalenty v xxxxxx xxxxxx opcí xx pozic xxxxx §34, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx požadavku k xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §36.
(3) Při xxxxxxx xxxxxx delta xxxx xxxxxxxxx xxxx stanoví xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx x xxxx.
(4) Kladné x xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx sečte xxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxx. Xxxxx xx xxxxx součet xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x riziku xxxx, xxxxx je xxxxx xxxxxxx jedné xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty xxxx x druhé xxxxxxx změny reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxx xxxxx tohoto xxxxxxxxxx xx rozumí
a) xxxxxxxx podkladovými nástroji x případě
1. xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx, které xxxx zařazeny do xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x. 7 v příloze x xxxx vyhlášce xxxx xxxxxxx x. 8 v příloze x xxxx xxxxxxxx x závislosti xx xxx, xxxx metoda xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx úrokovému xxxxxx byla xxxxxxx,
2. xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx nástroje, xxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxx §37,
3. xxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx,
4. xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx
1. úrokových opcí, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx č. 7 v příloze x této xxxxxxxx. Xxxxx je podkladovým xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx míry xxxxx xxxxxxx x. 7 x příloze x xxxx xxxxxxxx,
2. xxxxxxxxx x měnových xxxx, xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje x xxxxxxxxxxx 0,08,
3. xxxxxxxxxxx opcí, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx 0,15.
(5) Xxxxxxxxxx požadavek x riziku xxxx xxxxxxxxx stanoví jako xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x riziku gama xxxxxxxxxx pro xxxx xx stejnými xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(6) Kapitálový požadavek x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx opci a xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxx (druh volatility, xxxxxxxxx denní, měsíční, xxxxxxxxxxxx, obchodník xxxxx x závislosti xx xxxxxxxxxx xxxx) x xxxxxxxxxxx 0,25. Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx rovná xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx vega xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx.
(7) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx druhu xxxx (xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x komoditní) xx kapitálovému xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §26, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx akciovému xxxxxx xxxxx §31, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxx podle §36 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §45.
§52
Xxxxxx xxxxx
(1) Obchodník xxxx xxxxxx metodu xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x opcím obchodovaným xx xxxxxxxx burzách. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx je roven xxxxx. Metoda marží xxxx poskytovat xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizika xxxxxxxxx x xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx xx větší xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §50 xxxx §51.
(2) Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx požadavek ke xxxxxxxxxxxx xxxxxx takových xxxx xx roven xxxxxx xxxxxxx delta xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx opcí x xxxxxxxxxxx specifického xxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 5 v příloze x xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §30. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx obchodník xxxxxx xx kapitálovému požadavku xx specifickému xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §21 xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku podle §30 x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxx obchodník xxxxxxx xxxxx druhu xxxx (xxxxxxx, akciové, xxxxxx x xxxxxxxxx) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx úrokovému xxxxxx podle §26, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §31, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §36 xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx komoditnímu riziku xxxxx §45.
(4) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxx xxxx xx pozic podle §34 xxxxxxxxxx.
ČÁST JEDENÁCTÁ
XXXXXXXXXX PŘIMĚŘENOST
§53
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx 8 % x podílu, v xxxxx xxxxxxxx je xxxxxx kapitálu xxxxx §7 xxxx. 5 x xx jmenovateli xx xxxxxx kapitálového xxxxxxxxx X xxxxx §3 odst. 2 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx X xxxxx §3 xxxx. 3.
(2) Xxxxxxxxxx přiměřenost xxxxxxxxxxx xxxx 3 xxxxx §7 xxxx. 13 xx xxxxx součinu 8 % x xxxxxx, v xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx 3 x xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx kapitálového xxxxxxxxx X x kapitálového xxxxxxxxx B.
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx 8 %.
XXXX DVANÁCTA
XXXXXXXX, XXXXXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXXXXXX
§54
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx je xxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx záměr xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx Xxxxxx xxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx X, xxxxx xx xxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nižší xxx 9,6 %.
(3) Obchodník dodržuje xxxxxx stanovené xxxxx xxxxxxxxx soustavně. Dodržování xxxxxx musí obchodník xxxxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx stanovených xxxxx vyhláškou xxxxxxx xx xxxx 5 xxx.
§55
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx podle xxxx vyhlášky pozice, xxxxx xxxxxxxxxx veškeré xxxxxxx sjednané do 24. hodiny xxxxxx xxx.
(2) X xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx x §18, 27 x 37, x xx složenými xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vlastních postupů, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxx. Xxxxxx xxx cenné xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx postupů x xxxxxx xxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
§56
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, aby xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx výpočtů xxxxxxxxxxxx touto xxxxxxxxx x xxxxx předávaných Xxxxxx pro xxxxx xxxxxx.
(2) Obchodník xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, který xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx obchodníka. Xxxxxx xxxx mimo jiné xxxxxxxxx xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxx zaujímaných xxxxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxxxxxx vůči jednotlivým xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů.
(3) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx v xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx rizik. Xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
x) typy xxxxxxxx, xxxxx budou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx pro identifikaci, xxxxxx, sledování a xxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx stanovení xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx §5,
d) soustavu xxxxxx používanou xxx xxxxxx xxxxx, včetně xxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxx,
e) xxxxxx xxxxxxxxxxxx toku xxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxx x realizovaných xxxxxxx x o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx limitů,
x) vymezení pravomocí x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx prověřování xxxxxxx xxxxxx rizik.
(4) Xxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx 3 xxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka. Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx xxxx dodržování dohlížela xxxxxxx rada xxxxxxxxxx.
(5) Obchodník xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx vnitřním předpisu xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxxx xxxxxxxxxx limitů xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxx cenné xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx xx účinnosti této xxxxxxxx.
§57
(1) Xxxx xxxxxx xxxxxxx x přistoupení Xxxxx republiky x Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx
x) xx xxxxxxxx xxxx 0,20 xxxxxxxxxx xx xxxxxx podporovanými xxxxxxxxxxx podle xxxxxxx x. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxx 1,0,
b) xxxxx použít pro xxxxx převedení angažovanosti xx xxxxxxxxxxxxx vůči xxxxx osobám podle §13 xxxx. 5 xx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx zajištěny xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(2) Dnem xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx České xxxxxxxxx x Xxxxxxxx xxxx x platnost xxxx xxx xxx xxxxx xxxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §16 přiřazena xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, a xx xx dobu xxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxx podmínek xxxxx §9 xxxx. 12, riziková xxxx
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx pevné xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx nástroji, a xx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo xxxxx termínové xxxxxxx x úvěrovými xxxxxxxx xxxxxxxx x
1. centrálními xxxxxxx xxxxx xxxx X,
2. centrálními xxxxxxx xxxxx zóny X,
3. Xxxxxxxxxx společenstvími,
4. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx A,
5. xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx A,
6. mezinárodními xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
7. centrálními xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny X xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx jak xxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxxxxx zajištění,
8. xxxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx zóny X,
9. xxxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx zóny X, xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx roku xxxxxx,
10. xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X,
11. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx ve státech xxxx X,
x) xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x
1. xxxxxxxxxxx xx vyplacení xxxxxx x xxxx xxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, dále x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx vkladním xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx potvrzujícím xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx státě xxxx X, xxxxx xx xxxxxx ovládající obchodníka, xxxx x xxxxxxxx xxxxxx vydaným xxxxx xxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2001,
2. xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny X a xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vládami xxxxx xxxx X, xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx A nebo Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
x) 0,20 x xxxxxxx zástavního xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx rizikové váhy xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx budoucí xxxxxxxxxxx, xxxxxx.
§58
(1) Xxxxxxxxx xx povinen xxxxx xxxx kapitálovou xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx uvedenými x §53 xxxx xxxxxxxx xx xxxxx 6 xxxxxx ode xxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.
§59
Xxxxx xxxxxxxxxxxx agentura xxxxxxxxx xxxxxxx o odečitatelné xxxxxxx xxxxxxx v §7 xxxx. 5 xxxx. x), x), x) x x) x xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx rizikových xxx xx rizikově xxxxxxxx aktiv.
§60
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2003.
Xxxxxxx:
Xxx. Sobotka x. r.
Xxxxxxx x xxxxxxxx x. 64/2003 Xx.
Xxxxxxx x. 1 - Xxxxxxxx xxxx xxxxx
| xxxxxxxx xxxx | xxxx xxxxxxxxxxx aktiva |
| 0 | 1. xxxxxxxx xxxxxxx, 2. pohledávky xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxxxxxx přímo za xxxxxx xxxxx, xxxxxx&xxxx; xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx těmito xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, například xxxxxxxxxx &xxxx;&xxxx; x) pojištěné Exportní xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x.x., xxxxx §8 xxxx. 1 xxxx. x) &xxxx;&xxxx; xxxxxx x. 58/1995 Xx., x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx vývozu se xxxxxx xxxxxxxx, xxxx &xxxx;&xxxx; xxxxxxxxx jinou osobou, xxxxx xxxxxxxxx váhu 0 přiznává pojištění xxxxxxxxxxxxx xxxxx &xxxx;&xxxx; osobou xxxxxxxxx zahraniční xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, &xxxx;&xxxx; b) xx Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a.s., xxxxx xxxx zaručeny xxxxxxx xxxxx podle §8 xxxx. 1 &xxxx;&xxxx; xxxx. x) xxxxxx č. 58/1995 Sb., o xxxxxxxxxxx a financování xxxxxx xx státní xxxxxxxx, &xxxx;&xxxx; x) xx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx zaručeny xxxxxxx xxxxx podle §24 odst. 2 xxxxxx x. 171/1991 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx &xxxx;&xxxx; státu xx xxxx xxxxx x x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xx znění zákona x. 120/1995 Xx., &xxxx;&xxxx; x) za Českou xxxxxxxxxxxx agenturou, 3. xxxxxxxxxx xx Evropskými xxxxxxxxxxxxxx, 4. xxxxxxxxxx xx centrálními xxxxxxx xxxxx xxxx X, 5. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxxx, pokud xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx - příloha x. 2, 6. xxxxxxxxxx xx centrálními xxxxxxx xxxxx zóny X xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx osoby, xxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx státu - xxxxxxx x. 2, 7. xxxxxx xxxxxxx derivátů, 8. xxxxxx, která xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §7, 9. xxxxxxxxxx zajištěné xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx, vkladním listům xxxxx §8 xxxx. 11, 10. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx zóny X x xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxx těmto xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 0 xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dohledu x xxxx skutečnost oznámil Xxxxxxxx xxxxxx, |
| 0,20 | 1. xxxxxxxxxx xx bankami se xxxxxx ve xxxxxxx xxxx X kromě xxxxxxxxxx, xxxxx jsou součástí xxxxxxxxxxxx investic xxxxxxxxxxx xxxxx §6 x xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1,00, 2. xxxxxxxxxx xx bankami xx xxxxxx xx xxxxxxx zóny X x xxxxxxx splatností xxxxxxx 1 xxx xxxxx xxxxxxxxxx, kterým xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1,00, 3. xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 4. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx států zóny X, 5. pohledávky xx xxxxxx xxxxxx samosprávy xxxxx xxxx X, 6. xxxxxxxxxx za vládou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (§2), 7. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx xxxx X (§2) kromě pohledávek, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §6, a xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,00, 8. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx zóny X, 9. finanční xxxxxxxx x xxxxxxx inkasa, |
| 1,00 | Všechna xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx uvedena výše, xxxxxxx 1. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx položkou xxxxx §6, 2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do právnických xxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, 3. xxxxxxxxxx za xxxxxxx xx xxxxxx ve xxxxxxx xxxx X x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx se xxxxxx xx státech xxxx X (§2), u xxxxxxx byl xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxx a nezačalo xxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxx v xxxxxxxxx xxxx u xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx odečitatelnou xxxxxxxx podle §7; 4. xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, kromě pohledávek xxxxxxxxxxx podle §6, x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, 5. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny B, xxxxxx xxxxxxxxxx riziková xxxx 0, x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx centrálními xxxxxxx xxxxx xxxx X, 6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xxxx X, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx váha 0, 7. pohledávky za xxxxxxx xxxxxxxx celků xxxxx xxxx B x xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X, 8. pohledávky xx xxxxxxx xx xxxxxx xx státech xxxx X x xxxxxxx xxxxxxxxxx nejvýše 1 xxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx povoleno xxxxxxxxx xxxx xxxx x likvidaci, 9. xxxxxxxxxx xx bankami xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X x původní splatností xxxxx xxx 1 xxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §6, 10. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx - finančními xxxxxxxxxxx, kterým xxxxxxxxxx xxxxxxxx váha 0,2, 11. xxxxxx majetek, který xx poskytnutou nemovitou xxxxxxxx. |
Xxxxxxx č. 2 - Konverzní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiv
| konverzní faktor | Vybrané xxxxxxxxxxxx aktivum |
| 0 | poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxx x uložení xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx 1 xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxx lhůty, |
| 0,20 | poskytnuté xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx dokumentárních xxxxxxxxxx, x nichž byla xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx komoditám, |
| 0,50 | 1. xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx příslibů x xxxxxxx xxxxxx, kterým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0, 2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx (standby xxxxxxxx credit), 3. poskytnuté xxxxxx x xxxxxxxx x potvrzení neodvolatelných xxxxxxxxxxxxxx akreditivů,kterým nepřísluší xxxxxxxxx xxxxxx 0,20, 4. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, |
| 1,00 | 1. poskytnuté xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx neodvolatelných xxxxxxxxx akreditivů (xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx) x xxxxxxx termínových operací x úvěrovými xxxxxxxx, xxxxx xxxx podle xxxxxxxx xxxxxxx považovány xx xxxxxxxxxx xxxxxx, 2. xxxxxxxxxx záruky x xxxxxxxxx směnek, 3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx rukojemství, 4. xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, 5. xxxxxxxxxx x xxxxxx a xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx a xxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, směnky a xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx pohledávek xx xxxxxxxxx, směnky a xxxxx z xxxx. |
Xxxxxxx x. 3 - Xxxxxxxxx faktory derivátů
| deriváty | |||||
| úrokové2 | měnové xxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx |
xxxxxxx x xxxxxxx |
xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx |
xx xxxxxxx xxxxxxxx3 |
|
| &xxxx;xxxxxxxx splatnost: | |||||
| 1. do 1 xxxx xxxxxx | 0 | 0,01 | 0,06 | 0,07 | 0,10 |
| 2. xx 1 roku xx 5 xxx | 0,005 | 0,05 | 0,08 | 0,07 | 0,12 |
| 3. xxx 5 xxx | 0,015 | 0,075 | 0,10 | 0,08 | 0,15 |
1 X xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx datech x xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xx reálná xxxxxxx xxxxxxxx x těmto xxxxx je nulová, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx takového xxxx. U xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx rok xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx než 0,005. Xxxxxxx pro xxxx xxxxxx xxxxxxx je, xx x xxxx xxxx xxxxxxx charakteristiky xxxxxxxx xxxxxxx potenciální xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx do nejbližšího xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazek x xxxxx větší xxxxxx xxx derivát x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx zajišťuje, xx kapitálový xxxxxxxxx x takovému derivátu xxxx nikdy xxxxxx.
2 X úrokových swapů xxxx proměnlivá úroková xxxx/xxxxxxxxxx úroková míra x jedné xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx založen pouze xx stanovení xxxxxx xxxxxxx nástroje x xxxxxxxxx faktory xx xxxxxxxx xx nulové.
3 Xx xxxx kategorie xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx kovů.
Tabulka x. 4 - Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
| xxxxx xxxxxxxxxx xxx xx stanoveném xxx xxxxxxxxxx |
xxxxxxx X | xxxxxxx X |
| 5 - 15 | 0,08 | 0,005 |
| 16 - 30 | 0,50 | 0,040 |
| 31 - 45 | 0,75 | 0,090 |
| 46 x xxxx | 1,00 | - |
Xxxxxxx x. 5 - Xxxxxxxxxx xxxxxxx riziko - koeficienty
| nástroj | koeficient |
| Vládní xxxxxxxx | 0 |
| Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx zbytkovou xxxxxxxxxx xxxxx xxx 6 xxxxxx včetně | 0,0025 |
| Kvalifikované xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx od 6 xx 24 xxxxxx xxxxxx | 0,01 |
| Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx splatností vyšší xxx 24 xxxxxx | 0,016 |
| Xxxxxxx xxxxxxxx | 0,08 |
Xxxxxxx č. 6 - Xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx - xxxxxxxx faktor
| převýšení xxxxx §23 odst. 7 x xxx xxxxxxxxxx | xxxxxxxx xxxxxx | |
| X | X | |
| xx 40 % xxxxxxxx obchodníka | 2 | 2 |
| od 40 xx 60 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 3 | 2 |
| xx 60 xx 80 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 4 | 2 |
| xx 80 xx 100 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 5 | 2 |
| xx 100 xx 250 % xxxxxxxx obchodníka | 6 | 2 |
| nad 250 % kapitálu xxxxxxxxxx | 9 | 2 |
Xxxxxxx x. 7 - Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxxx
| xxxxxx pásmo | koeficient | předpokládaná xxxxx xxxxxxxxx xxx x % | ||
| xxxxxxxx xxxx 3 % x xxxxx | xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx 3 % | &xxxx;&xxxx; | ||
| xxxx 1 | xx 1 měsíce včetně | do 1 xxxxxx xxxxxx | 0 | 1,00 |
| 1 xx 3 měsíce xxxxxx | 1 xx 3 xxxxxx xxxxxx | 0,002 | 1,00 | |
| 3 až 6 xxxxxx xxxxxx | 3 xx 6 xxxxxx xxxxxx | 0,004 | 1,00 | |
| 6 xx 12 xxxxxx xxxxxx | 6 xx 12 xxxxxx včetně | 0,007 | 1,00 | |
| zóna 2 | 1 xx 2 xxxx včetně | 1,0 xx 1,9 xxxx včetně | 0,0125 | 0,90 |
| 2 xx 3 roky xxxxxx | 1,9 až 2,8 xxxx xxxxxx | 0,0175 | 0,80 | |
| 3 xx 4 xxxx včetně | 2,8 xx 3,6 xxxx xxxxxx | 0,0225 | 0,75 | |
| xxxx 3 | 4 až 5 xxx xxxxxx | 3,6 xx 4,3 let xxxxxx | 0,0275 | 0,75 |
| 5 xx 7 xxx xxxxxx | 4,3 xx 5,7 let xxxxxx | 0,0325 | 0,70 | |
| 7 xx 10 xxx xxxxxx | 5,7 xx 7,3 xxx xxxxxx | 0,0375 | 0,65 | |
| 10 xx 15 xxx xxxxxx | 7,3 xx 9,3 let xxxxxx | 0,045 | 0,60 | |
| 15 xx 20 xxx xxxxxx | 9,3 xx 10,6 xxx včetně | 0,0525 | 0,60 | |
| nad 20 xxx | 10,6 až 12 xxx xxxxxx | 0,06 | 0,60 | |
| 12 xx 20 let xxxxxx | 0,08 | 0,60 | ||
| xxx 20 let | 0,125 | 0,60 | ||
Tabulka x. 8 - Xxxxxx úrokové xxxxxx, xxxxxx xxxxxx - xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx
| xxxxxxxxxxxx xxxxxx | xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx x % |
| xxxx 1 | |
| do 1 xxxxxx včetně | 1,00 |
| 1 až 3 xxxxxx včetně | 1,00 |
| 3 xx 6 měsíců xxxxxx | 1,00 |
| 6 xx 12 xxxxxx xxxxxx | 1,00 |
| xxxx 2 | |
| 1,0 xx 1,8 xxx xxxxxx | 0,90 |
| 1,8 xx 2,6 xxx včetně | 0,80 |
| 2,6 xx 3,3 xxx včetně | 0,75 |
| zóna 3 | |
| 3,3 až 4,0 xxxx včetně | 0,75 |
| 4,0 xx 5,2 xxxx xxxxxx | 0,70 |
| 5,2 xx 6,8 xxxx xxxxxx | 0,65 |
| 6,8 xx 8,6 xxxx xxxxxx | 0,60 |
| 8,6 až 9,9 xxxx xxxxxx | 0,60 |
| 9,9 xx 11,3 roky xxxxxx | 0,60 |
| 11,3 xx 16,6 xxxx včetně | 0,60 |
| nad 16,6 xxx | 0,60 |
Xxxxxxx x. 9 - Xxxxxxx riziko - xxxxxx
| Xxxxxxxxx | Xxx Xxxx |
| Xxxxxx | XXX 20 |
| Xxxxx xxxxxxxxx | XX-50 |
| Xxxxxxx | XXX40 |
| Xxxx Xxxx | Xxxx Xxxx |
| Xxxxx | XXXX Index |
| Itálie | MIB-30 |
| Japonsko | Nikkei 225 |
| Kanada | TSE 35 |
| Xxxxxxxxxxx | Xxxxx Price Xxxxx |
| Xxxxxxx | XXX |
| Xxxxxxxx | XXX 25 |
| Xxxxxxxx | XXX |
| Xxxxxx | Xxxxx and Xxxxxx. Xxxxx |
| Xxxxxx | XXX |
| Xxxxxxxxxxx | XXX Xxxxxxx Index |
| Rakousko | ATX |
| Řecko | General Xxxxx Index |
| Singapore | SES Xxx Xxxxx Xxxxx Xxxxx |
| Xxxxxxxxx | XXXX 35 |
| Xxxxxxx | XXX |
| Xxxxxxxxx | XXX |
| Xxxxx Xxxxxxxx | XXXX 100 |
| Spojené xxxxx xxxxxxxx | X&xxx;X 500 |
| xxxxxxxxx xxxxx XXXX | xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx trhů |
Tabulka x. 10 - Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx
| Xxxxx pracovních xxx xx xxx, ke xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxx předmětné nástroje upsat |
Dluhopisy | Akcie |
| 0 xxx | 0% | 10% |
| 1 xxx | 10% | 10% |
| 2 xxx | 25% | 25% |
| 3 xxx | 25% | 25% |
| 4 xxx | 50% | 50% |
| 5 xxx | 75% | 75% |
| 6 x xxxx xxx | 100% | 100% |
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 64/2003 Sb. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.4.2003.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 64/2003 Sb. xxx xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 256/2004 Sb. x xxxxxxxxx ode xxx, xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxxx XX x XX (1.5.2004).
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jich xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §45 xxxxxx č. 591/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
2) §8a xxxx. 5 zákona x. 591/1992 Xx., xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
3) Zákon č. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Zákon č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
5) §66a xxxxxx x. 513/1991 Xx., obchodní xxxxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx.
6) §45 xxxx. 6 xxxxxx x. 591/1992 Xx., xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
7) §116 xxxxxx x. 40/1964 Xx., xxxxxxxx zákoník, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.