Právní předpis byl sestaven k datu 29.04.2004.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.04.2003 do 29.04.2004.
Vyhláška o kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky, na individuálním základě
64/2003 Sb.
ČÁST PRVNÍ - ÚVODNÍ USTANOVENÍ
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Kapitálové požadavky §3
Obchodní a investiční portfolio §4
Oceňování nástrojů a pozic §5
Přepočet nástrojů v cizích měnách na koruny §6
ČÁST DRUHÁ - VYMEZENÍ KAPITÁLU
Stanovení tier 1, tier 2 a tier 3 §7
ČÁST TŘETÍ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K ÚVĚROVÉMU RIZIKU INVESTIČNÍHO PORTFOLIA §8
Rizikově vážená aktiva investičního portfolia §9
Výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému riziku investičního portfolia §10
ČÁST PÁTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K RIZIKU ANGAŽOVANOSTI OBCHODNÍHO PORTFOLIA A LIMITY ANGAŽOVANOSTI INVESTIČNÍHO PORTFOLIA
Hrubá a čistá angažovanost investičního portfolia §13
Ekonomicky spjatá skupina osob §14
Limity čisté angažovanosti investičního portfolia §15
Angažovanost obchodního portfolia §16
Výpočet kapitálového požadavku k riziku angažovanosti obchodního portfolia §17
ČÁST ŠESTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K ÚROKOVÉMU RIZIKU
HLAVA I - ÚROKOVÉ NÁSTROJE, JEJICH KOMPENZACE A ÚROKOVÉ POZICE §18
Kompenzace nástrojů §19
Úrokové pozice §20
HLAVA II - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE SPECIFICKÉMU ÚROKOVÉMU RIZIKU §21
HLAVA III - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OBECNÉMU ÚROKOVÉMU RIZIKU §22
Metoda splatností §23
Metoda durací §24
Metoda marží §25
Výpočet kapitálového požadavku k obecnému úrokovému riziku §26
ČÁST SEDMÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K AKCIOVÉMU RIZIKU §27
Kompenzace nástrojů §28
Akciové pozice §29
Kapitálový požadavek ke specifickému akciovému riziku §30
Kapitálový požadavek k obecnému akciovému riziku §31
Akciové indexy §32
ČÁST OSMÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K MĚNOVÉMU RIZIKU §33
Měnové pozice §34
Silně korelované měny §35
Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku §36
ČÁST DEVÁTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE KOMODITNÍMU RIZIKU
HLAVA I - KOMODITNÍ NÁSTROJE A JEJICH POZICE §37
Kompenzace nástrojů §38
Komoditní pozice §39
HLAVA II - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK KE KOMODITNÍMU RIZIKU §40
Silně korelované komodity §41
Zjednodušená metoda §42
Metoda splatností §43
Metoda marží §44
Výpočet kapitálového požadavku ke komoditnímu riziku §45
ČÁST DESÁTÁ - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OPCÍM
HLAVA I - KOMPENZACE A POZICE OPCÍ §46
Kompenzace opcí §47
Pozice opcí §48
HLAVA II - KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK K OPCÍM §49
Zjednodušená metoda §50
Metoda delta plus §51
Metoda marží §52
ČÁST JEDENÁCTÁ - KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST
Limit kapitálové přiměřenosti §53
ČÁST DVANÁCTA - SPOLEČNÁ, PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ
Účinnost §60
64
XXXXXXXX
xx xxx 25. xxxxx 2003
x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx není xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx dohodě x Xxxxxx xxx xxxxx papíry stanoví xxxxx §46d xxxx. 3 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 362/2000 Xx. x x. 308/2002 Sb.:
ČÁST XXXXX
XXXXXX XXXXXXXXXX
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx,1) který xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx"),
x) xxxxxx xxxxxxxx kapitálového požadavku x
1. xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
2. xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
3. tržnímu xxxxxx, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx a komoditnímu xxxxxx,
4. xxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxx kapitálové xxxxxxxxxxxx xx individuálním základě,
e) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
(1) Xxx xxxxx této xxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxx xx xxxxx zóny X xxxxx xxxxxxxxx x přijímání vkladů xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx úvěrů xx xxxxxxx povolení xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxx v xxxx X. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, která xxxxxx xx státě xxxx B, xx xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx xxxx X,
x) xxxxxx xx xxxxx xxxx B xxxxx oprávněná x xxxxxxxxx xxxxxx od xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx se xxxxxxx x xxxx X. Pobočka xxxxxxxx xxxxx, xxxxx působí xx státě xxxx X, se xxxxxxxx xxxx banka xx xxxxx zóny B,
c) xxxxxxxxx xxxxxx ministerstva x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, sloužící xxxxxxxx účelům, xxxxxxx xxxxxxx xxxx plně xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x neomezenou xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx součin reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx,
x) xxxxxx opce xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxx nástroje; jedná xx x první xxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxx xxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje,
f) xxxxxx poměr xxxxx xxxxx opce x xxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx podkladového xxxxxxxx; xxxxx se o xxxxxx derivaci reálné xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx depozitní xxxxxxxxx (XXX) xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx x x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx,
x) kapitálovou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx papíry, xxxxxxx xxxxxx vyjadřující xxxxx v právnické xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxx produkt, xx xxxxxx xx xxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx průměr xxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx peněžních xxxxxxx, xxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxx odpovídajících peněžních xxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx X se počítá xxxx
&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx; xX
∑ -----------
(1 + x)x
X = ---------------- ,
&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx; X
∑ -----------
&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx;&xxxx; (1 + x)x
xxx: X xx xxxxxxx tok; x xx výnosnost xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx; x je xxxx x xxxxxx.
x) xxxxx hodnota finančních xxxxxxxx xxxxxxxxx clearingovým xxxxxxx, kterou xxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx centra xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx burzovních xxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
1. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXX),
2. xxxxxxxxxxx rozvojové xxxxx, x xx Xxxxxxx Development Xxxx (XxXX), Asian Xxxxxxxxxxx Xxxx (AsDB), Caribbean Xxxxxxxxxxx Xxxx (XXX), Xxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxxxxxxxx Xxxx, Xxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxxxx Fund, European Xxxx xxx Reconstruction xxx Xxxxxxxxxxx (XXXX), Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx Xxxx (XXX), Xxxxx-Xxxxxxxx Xxxxxxxxxxx Xxxx (XXXX), Xxxxxxxxxxxxx Xxxx for Xxxxxxxxxxxxxx xxx Development (XXXX), Xxxxxx Xxxxxxxxxx Xxxx (XXX), International Finance Xxxxxxxxxxx (IFC), Xxxxx-Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx Xxxxxxxxxxx,
x) mezitímním xxxxxx xxxxxxx období xxxx zjištěný x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx standardu London Xxxxxxx Market Association (XXXX),
x) modifikovanou durací (Xxxx) podíl, x xxxxx xxxxxxxx je Xxxxxxxxxx xxxxxx (X) x ve jmenovateli xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xx splatnosti (x),
x) nástrojem xxxxxxx xxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx cen nástrojů xxxxxxxxxxxxx x hodnocením xxxxxxxxxxxx prostředí xxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, ze xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx (xxxxxx xxxxxx) xxxx xxxxxxx (xxxxxx pozice) xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (XXX) měna používaná Xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx členského xxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx členskou xxxx,
x) specifickým rizikem xxxxxx nepříznivého pohybu xxx nástrojů xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx účastníky xxxx,
x) spotovou operací xxxxx xxxx prodej xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx (xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx jeho xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx 2 xxx, xxxxxxxx xxxx období x závislosti xx xxxxxxxxxxx xxxx).
(2) Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxx rozumí
a) xxxxxxxx xxxxxxx nákup xxxx prodej xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx období xx xxxxxxxx xxxxxxx xx jeho xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxx 2 xxx, xxxxxxxx xxxxx xxx jiné xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) rezervami xxxxxxx xx standardní xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxx uznaná xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx pravidla xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgány xxxx xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, za xxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx přístupu na xxxxx x xxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, aby bylo xxxxx x daným xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxxxxx burzy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx burzy xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxxxxx orgánů xxxxxxx ochranu xxxxxxxxx xxxx,
x) váženou modifikovanou xxxxxx součet modifikovaných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,
x) vegou xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx při jednotkové xxxxx volatility xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx; jedná se x první parciální xxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxx podle volatility xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x oddělení xxxxxxxxx xxxxx těchto xxxx xxxxxxxx celků xxxxx (republik, xxxxxxx x xxxxxxx) x xxxx instituce x xxxxxxxx, jejichž xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx státu,
g) vládou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx založená xxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx centrální vládou, x xx
1. státní xxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, zejména Xxxxxx xxxx kultury Xxxxx republiky, Státní xxxx xxx xxxxxxx x rozvoj xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, Státní xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, Státní zemědělský xxxxxxxxxxx xxxx, Xxxxxx xxxx pro xxxxxxxxx xxxx, Xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, Xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
2. Xxxx pojištění xxxxxx,
3. Xxxx národního majetku Xxxxx xxxxxxxxx,
4. Pozemkový xxxx České xxxxxxxxx,
5. Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x lesnický xxxx,
6. Xxxxxxxx xxxxxxxx x pojišťovací společnost, x. s., x xxxxxxxx závazků xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx státu xxxxx §8 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 58/1995 Xx., o xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx podporou,
h) xxxxxxxxx cenný xxxxx, xx kterým xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx nástroj xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxx do xxxxxxxxxx xxxx v xxx xxxxxxxxxx warrantu x x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx dojít xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry xxxxxxxx xxxxxxxxx, jejíž xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx poskytování xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx služeb xxx xxxxx osoby. Xxxx finanční xxxxxxxxx xx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxx xxxxx sídla x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx požaduje xxxxxxxx č. 93/6/EHS,
j) xxxxx X xxxxxxx xxxxxxx xxxxx Evropského hospodářského xxxxxxxx (EEA) x xxxxxxx xxxxxxx země, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx OECD, a xxxx, které uzavřely x Mezinárodním xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxx. Xxxxxxx Xxxxxxxxxxxx to Xxxxxx (GAB),
k) xxxxx X xxxxxxx xxxx, xxxxx nejsou zahrnuty xx xxxx X.
§3
Kapitálové xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx v korunách xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xx desáté xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx X x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx X.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (část xxxxx).
(3) Kapitálový xxxxxxxxx X xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x) x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxxxxx),
b) x xxxxxx úvěrové xxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx (xxxx pátá),
c) x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxxx),
x) x obecnému xxxxxxxxx xxxxxx (xxxx xxxxx),
x) x xxxxxxxx xxxxxx (část xxxx),
x) xx xxxxxxxxxxx riziku (část xxxxxx).
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxx desáté ke xxxxxxxxxxxx požadavku ke xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx riziku, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke specifickému x xxxxxxxx akciovému xxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx riziku x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
§4
Obchodní a investiční xxxxxxxxx
(1) Pro účely xxxx vyhlášky xxxxxxxxx xxxxx všechny xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Kritériem xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx portfolia xx xxxx xxxxxx xxxxxx, který xx x souladu xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx orgánem xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2 xx 6. Xxxxxxxxx vede xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x následně xx xxxxx xxxxx §5.
(2) Xxxxxxxxx zařazuje xx xxxxxxxxxx portfolia
a) xxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxxxxx x komoditních xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx a dosažení xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x změn xxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zpravidla xx 1 roku, x xx x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx nemůže xxxxxxxxx xxxxxxxx jejich xxxx,
(3) Obchodník zařazuje xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nezařazených xx xxxxxxxxxx portfolia, zejména xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx do jejich xxxxxxxxxx,
x) xxxxx papíry x xxxxxxx,
x) xxxxx x výjimkou úvěrů xxxxxxxxxxxx xxxx přijatých x xxxxx xxxxxxxxxx xxx a xxx, xxxxxx xxxxxxx papírů x komodit, pokud xxxx xxxxxxxx xxxx x repa, půjčky xxxx zařazeny xx xxxxxxxxxx portfolia x xxxxxxx x odstavcem 4,
x) půjčky x xxxxxxxx listy.
(4) Xxx xxxxxxxxxx reverzních rep x xxx x xxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx
x) xxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx podkladový xxxxxxx xx xxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx byl xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx,
x) reverzní xxxx, xxxxxx xxxxxxx papírů x komodit, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx podmínky xxxxxxx x xxxxxx 1, 2 a 4 xxxx xxxxxx 3 x 4:
1. xxxxxxx xxxxxxxxxxx nástrojů je xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,
2. smlouva xxxxxxxxx, xx x xxxxxxx xxxxxxx protistrany [§9 xxxx. 9 xxxx. x)] xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x pohledávkami xxxxxxxx x těchto xxxxxxx,
3. xxxxxxx xx xxxxxxxx x centrální xxxxxx xxxxx xxxx X nebo xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx 0,2 xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx, obchodníkem xxxx zahraničním xxxxxxxxxxx x cennými papíry (xxxx xxx "zahraniční xxxxxxxxx") xx xxxxxx xx státě xxxx X, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx 0,2 xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze x této xxxxxxxx,
4. xxxxxxx xx xxxxxxxx xx podmínek xxxxxxxxx xx příslušném xxxxxxxxx xxxx.
(5) Xx investičního xxxxxxxxx obchodník xxxxxxxx xxxxxxxx,2) xxxxx byly xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zařazených xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx účelem zajišťování xx rozumí xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:
x) odpovídají xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,
x) na xxxxxxx zajištění xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx obsahuje xxxxxxxxxxxx zajišťovaných a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx předmětem xxxxxxxxx, x xxxxxx vyhodnocování, xxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx,
x) zajištění xx xxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx zajišťovacích xxxxxxxx x xxxxxxx mínus 80 % až xxxxx 125 % xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx těch, xxxxx xxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, obchodník xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx portfolia. Xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx podle xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx portfolia.
(6) Xxxxxxx nástrojů x xxxxxxxxxxxx do obchodního xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx účetních xxxxxxx x xxxxx xxxx x souladu xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ustanovení.
§5
Oceňování xxxxxxxx x pozic
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnými hodnotami.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx, xxxxxx jde x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x cizích xxxxxx xxxxxxxx hodnotami.
(4) Úrokové, akciové, xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx oceňuje xxxxxxx xxxxxxxx.
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xx koruny
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx koruny xxxxxxx kurzem xxxxx xxxxxxxxxxx právního xxxxxxxx.3)
ČÁST XXXXX
XXXXXXXX XXXXXXXX
§7
Xxxxxxxxx xxxx 1, tier 2 a xxxx 3
(1) Xxxx 1 xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x) až x) xxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx g) xx x):
x) xxxxxxxx xxxxxxxx kapitál zapsaný x xxxxxxxxx rejstříku,
b) xxxxxxxx xxxxxx xxxx,
x) xxxxxxx rezervní xxxxx,
x) xxxxxxx rezervní xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx rezervních xxxxx xxxxxxx vytvořených,
e) xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xxxx příslušných xxxxxx byl xxxxxxxx xxxxxxxxx x auditu xxxxxx xxxxxxx, valná xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxx nerozděleného xxxxx; xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx ve schvalovacím xxxxxx, pokud xxxxx xxxxxxxx odsouhlasený auditorem xxxxxxxxxxx zisk, do xxxxxxx xxxx promítnuty xxxxxxxxxxxxx dividendy x xxxxx platby z xxxxxxxxxxxxxxx rozdělení xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, zjištěný v xxxxx xxxxxxxxx účetní xxxxxxx, do kterého xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx, pokud xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx souhlasem auditora xxxxx xxxx započítávat xxxx součást xxxx 1 xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxx doložení nebo x této xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx nejvýše o xxxxx měsíc,
g) neuhrazená xxxxxx z předchozích xxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) goodwill xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx"),
x) xxxxxxxx majetek s xxxxxxxx goodwillu,
k) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx osobě.
(2) Xxxx 2 xx tvořen
a) xxxxxxxxx xx krytí xxxxxxxx xxxxx až xx xxxx 1,25 % xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx dluhem X xxxxxxxxx xx xxxx 50 % xxxx 1. Xxxxxxxxx dluh X xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, přijatý xxxx xxxx xxxxxx. Xxx účely xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx dluhu xx xxxx 2 xxxx xxx splněna xxxx xxxxxxxx:
1. xxxxxxx o xxxxxxxxxx dluhu X xxxx xxxxxx podmínky xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxxxx právního předpisu,4)
2. xxxxxx xxxxxxxxxxx dluhu X xxxx x xxxx xxxx převedena xx xxxxxxxxx účet xxxxxxxxxx u xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx podřízené xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx splatnosti,
3. xxxxxxxxx xxxx A xx xxxxxxxxxx,
4. xxxxxxxxx xxxx A xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx 5 xxx od xxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx účet xxxxxxxxxx x banky xx xxxxxx ve xxxxx xxxx X, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx X xxxxxxxx ustanovení, xxxxx xxxxxxx lze splatit xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx termínem xxxxxxxxxx (xxxxx opce), xxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx po xxxx letech xx xxxx xxxxxxxxx částky xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx,
5. podřízený xxxx X lze xxxxxxx xxxx vyplatit xxxx stanoveným xxxxxxxx xxxxxxxxxx, pokud xxxxx xxxxxxx xxxx vyplatit xxxxxxxxx xxxx X xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx papíry x Xxxxxx pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx nebo x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x prodloužení xxxxx xxxxxxx x jeden xxxxx,
6. xxxxxxx x xxxxxxxxxx dluhu X xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx stran x xxx, xx xxxxxxxxx pohledávky věřitele x xxxxxxxxxxx dluhu xxxxx xxxx závazkům xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
7. xxxxxxxxx xxxx X xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
8. xxxxxxxxx xxxx A xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx tier 2, xxxxx záměr xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx 2 xxxxxx podmínek xxxxxx xxxxx x jeho xxxxxx xxx xxxxxxx x doložen Xxxxxx xxx xxxxx papíry x Komise xxx xxxxx papíry tento xxxxx neodmítla ve xxxxx jednoho měsíce xx jeho xxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx,
x) ostatní kapitálové xxxxx.
(3) Podřízený dluh X obchodník xxx xxxxx stanovení xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxx snižuje x 20 % xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx 5 xxx před xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx odstavce 4 xxxx xxxxxxxxx jinak. Xxxxxxxxx začíná snižovat xxx následující po xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, což xxxxxxx, xx x posledním xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx 20 % xxxxxxx částky xxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx X xxxxxxxxxxxxxxx xx tier 2 xxxxx xxxxxxxx do xxxx 3 xxxxx xxxxxxxx 6.
(4) Pokud xxxxxxx o podřízeném xxxxx X xxxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx účely stanovení xxxx 2 xxxxx xxxxxxxxxx xxxx let xxxx dohodnutým xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx dluhu (step-up) x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx opce xx xxxxxxxxx 1,5 % x. a. Je-li xxxxxxxx xxxx-xx xxxxx xxx 1,5 % x. x., částku xxxxxxxxxxx dluhu pro xxxxx xxxxxxxxx tier 2 xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxx xxxx, xxx xxx poprvé xxxxx xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx obchodník x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx 3.
(5) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx součet xxxx 1, xxxx 2 x xxxxxxxxx xxxx 3 xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxxxx investice do xxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx investice přesahují 10 % xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx je xxxxxxxxxxx,
x) součet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 10 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx před xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx a) a x), xxxxx jednotlivé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx 10 % xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných osob xxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx nejsou xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx,
x) xxxxxx xx zbytkovou xxxxxxxxxx větší než 90 dnů, x xxxxxxxx xxxxxx složených xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x vkladů, xxxxx jsou xxxxxx xx právnické xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx splatností větší xxx 90 xxx.
(6) Xxxx 3 xx xxxxxx podřízeným xxxxxx X, který xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhopis, xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx věřitelem. Podřízený xxxx X xxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nejméně 2 xxxx xx xxxx xxxx převedení xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x banky xx xxxxxx xx xxxxx xxxx A, jistina xxxxxxxxxxx dluhu xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Podřízený xxxx B xxxx xxxx xxxxxxxx kritéria xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx X uvedená x odstavci 2 xxxx. x) xxxxxx 1, 2, 3 x 5 xx 8.
(7) Xxxxxxxxx xxxx X xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nesmí xxx splaceny, x xx xxx x xxxxxxx splatnosti, xxxxx xx tato xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx §53 odst. 3 xxxx pokud xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx §53 xxxxxxxxxx.
(8) Xxxxxx xxxx 2 xxxxx odstavce 2 x tier 3 xxxxx odstavce 6 xxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxx xxxxxxxx 1.
(9) Xxxx 3 xxxxx odstavce 6 xxxxx xxxxxxxx 250 % xxxxxxxx podle xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx X podle §3 xxxx. 2.
(10) Xxxxxxxxxxx xxxx 3 xx xxxxxx xxxx 3 xxxxx odstavce 6 xxxxxxx podmínkami xxxxx xxxxxxxx 8 x 9.
(11) Nevyužitelný tier 3 se xxxxx xxxxxxx xxxx 3 xxxxx odstavce 6 x xxxxxxxxxxxx xxxx 3 podle xxxxxxxx 10.
(12) Xxxxxxxx xxxx 3 se rozumí 0,714xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx X xxxxx §3 xxxx. 3, xxxxxxxxx xxxx do xxxx xxxxxxxxxxxx tier 3 xxxxx xxxxxxxx 10.
(13) Xxxxxxxxx xxxx 3 xx rovná xxxxxxx xxxxxxxxxxxx tier 3 xxxxx odstavce 10 x využitého xxxx 3 xxxxx odstavce 11.
ČÁST XXXXX
XXXXXXXXXX POŽADAVEK K XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX
§8
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx pouze x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx investičního portfolia.
§9
Rizikově vážená xxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia
(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx představují xxxxxx xxxxxxxxxxx rizikově xxxxxxxx xxxxx x podrozvahových xxxxxxxx vážených xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx součinů xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx položek, x xxxxxxx xxxxxxxx x odepisování po xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx váhy xxxxx tabulky č. 1 v příloze x této xxxxxxxx.
(3) X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx x rep, xxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, měnových x xxxxxxxxxxx nástrojů. V xxxxxxx xxxxxxxxxx repa x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx oceňuje poskytnutý xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papíru x xxxxxxxx (xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vahou). X xxxxxxx xxxx x komoditami obchodník xxxxxxxxxx úvěr xxxxxxx xxxxxxxxx vahou dlužníka (xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx). X případě xxxx x xxxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx oceňuje xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx cenného xxxxxx. X xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx komoditu oceňuje xxxxxxxxx xxxxx 1,00. X xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx dlužník u xxxxxxxxx nástrojů xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x přijatého xxxxxxxx.
(4) Podrozvahová rizikově xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentů xxxxxxxxxxxxxx aktiv podle xxxxxxxx 5 a 6 a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx vyhlášce. X xxxxxxx úvěrových xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxx x úvěrů x xxxxxxx termínových operací x xxxxx ekvivalentů xxxxxxxxxx z vkladů x xxxxx xxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, směnky x akcie x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x delta ekvivalentů xxxxxxxxxx xx dluhopisy, xxxxxx x xxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxx x. 2 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx č. 1 x příloze x xxxx vyhlášce.
(5) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiv xxxxxxxxx x tabulce x. 2 x příloze k xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, směnky x xxxxx z opcí x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx tabulky č. 2 v příloze x této xxxxxxxx. Xx xxxxxx součinu xxxxxxxxx xxxxxxx rezervy, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxx.
(6) Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, s xxxxxxxx derivátů podle xxxxxxxx 8, xxxxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 3 x příloze x xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxx ji xxxxx xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ekvivalentu rovnu 0. Xx tohoto xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, pokud tyto xxxxxxx byly xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx podrozvahovému xxxxxx, xxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxx poslední xxxxxxx xxxxx xxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx dohodu x závěrečném xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 9 x xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx úvěrového ekvivalentu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 10.
(7) V xxxxxxx derivátů, xxx xxxxxxxx xxxx podle xxxxxxx č. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx je 1,00, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 0,50.
(8) Xxxxxxx xxxxxxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx.
(9) Obchodník xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dohody x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx s xxxxx xxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx takové xxxxxx. Dohoda
a) xxxxxxx, xx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx které xx xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxx xxxx xxx jedinou xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx partnerovi,
b) definuje xxxxxxx xxxxxxxxxxx, čímž xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,
x) xxxx xxxxxxxx xxxx dohody, xxxxx umožňuje, xxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v případě xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx čisté částky,
d) xxxx předložena Xxxxxx xxx xxxxx papíry xxxxx s vyjádřením xxxxx oprávněné xxxxxxxxxx xxxxxx služby, která xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x této xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxx písmena a), x Xxxxxx pro xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx neodmítla xx xxxxx jednoho měsíce xxx xxx předložení xxxxxxx xxxxxxxxx nebo x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx. Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx o xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, přičemž jeho xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxx.
Xxxxxxxxx podle xxxxxxx x) nemusí xxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x je evidované x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx International Xxxxx xxx Xxxxxxxxxxx Xxxxxxxxxx, Xxx.
(10) Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 9, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx derivátů xxxxxxxxxx s daným xxxxxxxxx, které jsou xxxxxxxx xx obchodního x xxxxxxxxxxxx portfolia x xx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Tento xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx čisté xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx. Čistá xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx součtu reálných xxxxxx derivátů sjednaných x xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xx čistá xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxx xxx účel xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx 0. Xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx obchodník xxxxxxx xxxxx vzorce
PCEnet = 0,4 . PCEgross + 0,6 . XXX . PCEgross,
kde
PCEgross xx součtem xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 3 x příloze x xxxx xxxxxxxx,
XXX xx podílem, v xxxxx xxxxxxxx xx
x) xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx dvoustranná xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x daným xxxxxxxxx (xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx ji xxxxxxxxx xxxxx 0), x xx jmenovateli xx xxxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxx derivátů, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxxxx, xxxx
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx které xx vztahují bilaterální xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxxx, která je xxxxx součtu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx derivátů xx xxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxxxxxxx podrozvahových xxxxx x derivátů sjednaných x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx rozdělí xx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx, jako xx xxxxx úvěrových xxxxxxxxxxx u derivátů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, na xxx se xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx dohod x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx vyrovnání.
(11) Xxxxxxxxxxx xxxx podrozvahovému xxxxxx, jež je xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x které xx zajištěno dále xxxxxxxxx způsoby xxxxxxxxx, xxxx xxx po xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxx dodržení xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 přiřazena xxxxxxxx xxxx
x) poskytovatele xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx nástroji, v xxxxxxx zajištění poskytnutého xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx s úvěrovými xxxxxxxx xxxxxxxx
1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx X x vládou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X,
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
4. xxxxxxx územních xxxxx xxxxx xxxx X,
5. xxxxxx xxxxxx samosprávy xxxxx xxxx A,
6. xxxxxxxxxxxxx finančními institucemi,
7. xxxxxxxxxxx vládami a xxxxxxxxxxx bankami xxxxx xxxx B za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxx xxxxxxxx jak xxx xxxxxxxx, xxx xxx poskytovatele zajištění,
8. xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X,
9. bankami xx xxxxxx xx státech xxxx X, pokud xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx 1 xxxx včetně,
10. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X,
11. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x uznanými xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx A,
b) xxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx práva x
1. xxxxxxxxxxx na vyplacení xxxxxx x xxxx xxxxxxxx x banky xx xxxxxx xx xxxxx xxxx A, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx potvrzeného xxxxxxxx listem xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vedeného x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, která xx osobou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, nebo x xxxxxxxx xxxxxx vydaným xxxxx bankou xxxx 1. xxxxxx 2001,
2. xxxxxxxxx x původní xxxxxxxxxx xx 1 xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xx x xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxx xx xxxxxx ve xxxxx xxxx A, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x vkladním xxxxxx xxxxxxx touto xxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2001 xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx vkladu xxxxxxxxxxx vkladním xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx uložení xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxx banky,
d) xxxxxxxx xxxxxxxxx, v xxxxxxx xxxxxxxxxx práva x xxxxxxxxx xxxxxxxx
1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X a xxxxxx podporovanými xxxxxxxxxxx,
2. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X,
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
4. vládami xxxxxxxx xxxxx xxxxx zóny X,
5. xxxxxx územní xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X,
6. mezinárodními finančními xxxxxxxxxxx,
7. xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx A, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx 1 xxxx včetně.
(12) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx aktiva, xxx je xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx pohledávkou x xxxxx xxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, musí xxx xxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx,
x) závazky xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx nebude xxxxxxxxx, xxxxx dlužník xxxxxxx xxxxx závazky xxxxx x včas,
c) závazky xxxx xxxxxxxxxxx tak, xx xxxxxxxx poskytovateli xxxxxxxxx krácení xxxxxxxx xxxxxx věřitele xx xxxxxxxxx,
x) x xxxxxxx xxxxxxxxx zástavním právem xxxxx odstavce 11 xxxx. x) x x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxx xxxxx odstavce 1 xxxx. a) xx x), obchodník xxxxxxx xxxx nezajištěnou xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x. 1 v příloze x této xxxxxxxx.
§10
Výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv investičního xxxxxxxxx podle §9 xxxx. 1 x xxxxxxxxxxx 0,08.
ČÁST ČTVRTÁ
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX OBCHODNÍHO XXXXXXXXX
§11
Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxxxxxxxx stanoví xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
§12
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (§21),
x) kapitálového xxxxxxxxx xx specifickému xxxxxxxxx xxxxxx (§30),
c) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, popřípadě xxxxx xxxxxxxx 3,
x) kapitálového požadavku x xxxxxxxxx repům x xxxxx, půjčkám xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx podle xxxxxxxx 4,
x) kapitálového xxxxxxxxx x derivátům xxxxx xxxxxxxx 5,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx nástrojům xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 6.
(2) Xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxxxxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxxx x případě, xxx obchody x xxxxxxxxx, akciovými a xxxxxxxxxxx nástroji, s xxxxxxxx reverzních rep x xxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx (nevypořádané xxxxxxx) xx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx vypořádání. Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx součet xxxxxxxx xxxxxxxx rozdílů x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxx absolutních xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx násobený xxxxxxxxxxx xxxxxxx vypořádacího xxxxxx xxxxxxxxx ve sloupci X xxxxxxx č. 4 x příloze x xxxx vyhlášce. Xxxxxx rozdíl xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx reálnou hodnotou xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx nástrojů a xxxxxxxxxx vypořádací cenou. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxxx uvedenou xxxxxxx xxxx, pokud xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x komoditními xxxxxxxx xxxxxx vypořádány xxxxxxxx 46. xxxx xx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx odstavce 3.
(3) Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx riziku, xxxxx obchody s xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxx xx 5 do 45 pracovních dnů xx xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxx, obchodník stanoví xxxx součet xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cen xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx nástrojů, a xxxxxxxxxxx faktorů xxxxxxxxxxxx xxxxxx uvedených ve xxxxxxx X xxxxxxx x. 4 x příloze x xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k reverzním xxxxx x xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x reverznímu xxxx, xxxx, půjčce xxxxxxx papíru nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx odpovídajícího xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx rizikové váhy xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 1 v příloze x xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx 0,08. Xxxxxxx ekvivalent xxxxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx reálné hodnoty x součinu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxx poskytnutého cenného xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxx) x konverzního xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 3 x příloze x této xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx reálná hodnota xx xxxxxxx (obchodník xx xxxxxxxxx), xxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx úvěrového xxxxxxxxxxx xxxxx 0. Xxxxxxxxx faktor obchodník xxxx podle xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, cenný xxxxx xxxx komoditu. Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
x) x xxxxxxx xxx jako xxxxxx xxxx reálnou hodnotou xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
b) x xxxxxxx reverzních xxx xxxx xxxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx přijatých cenných xxxxxx xxxx xxxxxxx,
x) v xxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxxxxx, xxxx rozdíl xxxx xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxxx hodnotou přijatého xxxxxxxxxx,
x) x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo komodit, xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx tyto nástroje, xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx poskytnutého xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.
(5) Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxx podrozvahových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx 0,08. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vážená aktiva xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx součinů úvěrových xxxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx. 6 xx 10 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vah xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx. Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xx xxxxx součtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze x této xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx 0,08. Zbývajícími xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx vyplývající x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx termínu x podobně (xxxxx xxxxxxx).
XXXX XXXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXX ANGAŽOVANOSTI XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX
Xxxxx a čistá xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
§13
(1) Xxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx vůči xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx obchodníka včetně xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, které jsou xxx obchodníka aktivy (xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx) xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx úvěrových xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxx termínových xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx z xxxx. Xxx účely xxxxx xxxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx zohlednění xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx podrozvahovému xxxxxxxx.
(2) Deriváty xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx hrubé xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §9 odst. 6. Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dohoda x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §9 odst. 9, xx hrubé xxxxxxxxxxxxx obchodník xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxx §9 xxxx. 10.
(3) Xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pohledávky x xxxxxxxx operací x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx dvou pracovních xxx ode dne xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx z operací xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx vypořádání xxxxxxxxx xxx pracovních dnů xxx dne xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx. Do xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle §7 xxxx. 1 x xxxx. 5 xxxx. a) až x).
(4) Xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx xx postup xxxxx §9 odst. 3, xxxxxxxxx x xxxxxxx reverzního xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx zahrnuje xxxxxxxxxx xxxx, v xxxxxxx xxxx cenný xxxxx xxxx xxxxxxxx.
(5) Od xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodníka xxxx xxxxx xxx xx xxxx trvání xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 12 ty xxxx části, xxxxx xxxx plně xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x:
x) xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx u xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx zóny A, xxxxx xx osobou xxxxxxxxxx obchodníka x xxxxx přísluší xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx 0,20 xxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx potvrzeného xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xxxxx xx xxxxxx ovládající xxxxxxxxxx x které přísluší xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze xxxx xxxxxxxx riziková xxxx xx 0,20 xxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxx vydaným xxxxx xxxxxx před 1. xxxxxx 2001.
(6) Xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodníka xxxx xxxxx xxx xx dobu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx jiným osobám (xxxxxxx č. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx), xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, bance, xx jejímž xxxx xxxx složeny xxxxxx xxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ty xxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx poskytnutým nebo xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx s
1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zóny X a vládou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. centrálními xxxxxxx států xxxx X,
3. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,
4. xxxxxxx xxxxxxxx celků xxxxx xxxx X,
5. xxxxxx xxxxxx samosprávy xxxxx zóny A,
6. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx institucemi,
7. xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X; v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx X x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx B xxxx xxxxx za xxxxxxxxxxx, xx pohledávka xx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxxxxx zajištění,
8. xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx zóny X, xxxxxxxx-xx xxxxx xxxxxx podle xxxxxxx x. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx riziková váha xx 0,20 xxxxxx,
9. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se sídlem xx státech zóny X, přísluší-li xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 1 x příloze x této xxxxxxxx riziková xxxx xx 0,20 xxxxxx,
x xxxx xxxxxxx podmínky xxxxx §10 xxxx. 12 xxxx. a) xx x),
x) zástavním xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx
1. centrálními vládami xxxxx zóny X x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. centrálními bankami xxxxx zóny A,
3. Xxxxxxxxxx společenstvími,
4. vládami xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx A,
5. orgány xxxxxx xxxxxxxxxx států xxxx X
x xxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle §9 xxxx. 12 xxxx. x) až x),
x) zástavním právem x xxxxxxxxxx xxxxxxx:
1. xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxxxxx se sídlem xx státech xxxx X, přísluší-li těmto xxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 1 v příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx 0,20 xxxxxx,
3. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X, přísluší-li xxxxx xxxxxx xxxxx tabulky x. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx 0,20 xxxxxx x jsou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §9 xxxx. 12 xxxx. x) xx x). Xxxxxxx takové xxxxxxxxx xxxxx být xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx ovládající5) xxxxxxxxxx, xxxx osobou, kterou xxxxx ovládající obchodníka xxxxxx xxxxxx, a xxxxxx, kterou ovládá xxxxxxxxx (dále též "xxxxx propojené x xxxxxxxxxxx"), nebo xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx podle §14 x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Celková xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx přesahovat hodnotu xxxxxxxxxx x 50 %.
(7) Od xxxxx xxxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx xxx dále xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx úvěrových xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx úvěrový příslib xx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx.
(8) Zajištění xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 6 musí xxx xxxxxxxx tak, xxx obchodník xxxx xxxxxxxxx uspokojení xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, xx dlužník svým xxxxxxxx nedostojí.
(9) Čistou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx portfolia xxxxx §13 xx odečtení xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 5, 6 x 7.
§14
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxxx spjatou xxxxxxxx xxxx se xxxxxx xxxxxxx dvě xxxxx, xxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx
x) jedna x xxxx xxxxxx ostatní, xxxx
x) jejich xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx, že finanční xxxxxxxx xxxxx x xxxx mohou způsobit, xx alespoň xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx vezme x xxxxx xxxxxxx, zda
1. xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx6) xx xxxxx xxxxx,
2. stejná xxxxx xx kvalifikovanou xxxxx6) na dvou xxxx více organizačně xxxxxxxxxxx osobách,
3. xxxxx xxxx společného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx člena xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, členové xxxxxxxxxxxx orgánu xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx,7)
4. xxxxx xxxx xxxxxxxxx zajištěním, xxxxxxxx xxxx úvěry,
5. xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahy, xxxxxxxxx xxxxxxxxx zboží,
6. xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx.7)
(2) Za ekonomicky xxxxxxx skupinu xxxx xx považuje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx této xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxxxxxxxxxx investičního portfolia xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osob xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx jednotlivých xxxx - xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle §13 xxxx. 9.
(4) Xxxxx xx xxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxx x ohledem xx xxxx xxxxxx xx více xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osob, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx do takové xxxxxxxxxx xxxxxx skupiny, xx které xx xxxxxxxx xxxxx ovládající xxxxx xxxxx.
(5) V xxxxxxx, že xxxxxx x xxxx xxxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x podíly xxxxxx xxxx xxxx stejné, xxx hrubou angažovanost xx vztahu k xxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxx zahrnout do xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx podléhá rovnocennému xxxxx více osob, xxx xxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxx celkový xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx.
§15
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx osobě xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx skupině xxxx x xxxxxxxx osob xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xxxxx přesáhnout 25 % kapitálu xxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx. 5 sníženého x xxxxxxx xxxx 3.
(2) Čistá xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx 20 % xxxxxxxx obchodníka xxxxx §8 odst. 5 sníženého o xxxxxxx tier 3 xxxx
x) xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx,
x) ekonomicky xxxxxx xxxxxxx xxxx, x xxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx osobou xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxx, přičemž xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xx obchodník xxxxxxxxxxxxxx účast, xxxx
x) ekonomicky xxxxxx xxxxxxx xxxx, v xxx alespoň jedna xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, ve xxxxx xx obchodník kvalifikovanou xxxxx.
(3) Xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2, xxxx xxxx xxxxx angažovanost xxxxxxxx 10 a více xxxxxxx xxxxxxxx obchodníka xxxxxxxxx o xxxxxxx xxxx 3, nesmí xxxxxxxxxx 800 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx. 5 xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx 3. Xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx více xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx osob (xxxxx případu, xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx poloviny xxxxx §14 odst. 5), xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx čistou xxxxxxxxxxxx investičního xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 800 % xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxx 10 % kapitálu xxxxxxxxxx podle §7 xxxx. 5 xxxxxxxxx x využitý xxxx 3.
(4) Limitům xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nepodléhá xxxxxxxxxxxx xxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxx států zóny X,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx zóny X,
c) centrálním xxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx v národní xxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x nedošlo x xxxxxxxxxxxxxxxxx státního xxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx států xxxx X, xxxxx xxxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx anebo x xxxxxxx měně xxxxxxxx xxx pro xxxxx, xxx xxx poskytovatele xxxxxxxxx, x xxxxxxx x restrukturalizaci xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,
x) Evropským xxxxxxxxxxxxx,
x) bankám se xxxxxx ve státech xxxx X, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx centrům, xxxxxxx burzám xx xxxxxx xx státech xxxx X a Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx 60 xxx.
§16
Angažovanost xxxxxxxxxx portfolia
(1) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx se xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pozic xxxxx odstavce 2 xxxx. x) xx x).
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx osobě xxxx xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxx tyto xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx označují xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxx, které se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx:
x) xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §20,
b) xxxxxx x xxxxxxxxx nástrojích xxxxx §29,
x) xxxxxx rozdíly xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx vypořádací cenou xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx vypořádání, xxxxx xxxxxxxxx tyto xxxxxxxx nakupuje,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vypořádací xxxxx x xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx nástrojů x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxx vypořádání, xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx prodává,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx §12 odst. 4, reverzních rep, xxx, xxxxxx cenných xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx x xxxxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxxx xxxxxxx skupinu,
x) xxxxxxx ekvivalenty xxxxxxxxx xxxxx §9 odst. 6 xxxxxxxx sjednaných x osobou xxxx xxxxxxx, které xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §9 xxxx. 10, pokud xx uzavřena xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §9 xxxx. 9,
x) xxxxxxx dlouhých a xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx ekonomicky xxxxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxx xxxxxx každou xxxxxx xxxxx xx xxxxx x xxxxx podle xxxxxx a) xx x).
(3) Do xxxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx xxxx osobě xxxx xxxxxxxxxx spjaté skupině xxxx xxxxxxxxx nezahrnuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle §7 xxxx. 1 x 5 x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx §15 odst. 4 xxxx. x).
(4) X angažovanosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx spjaté xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxx xxxxx xxxx dluhopisy xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.
(5) X xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx může xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx č. 10 v příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx akcií nebo xxxxxxxxx v xxxxxxx, xx nedošlo x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx třetí xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dne xxx xxxxxxx x. 10 x příloze x xxxx vyhlášce xxx xxx, ke kterému xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx dluhopisy xxxxx.
§17
Výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx angažovanosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx limitu xxxxx §15 xxxx. 1 xxxx 2 x xxxxxx angažovaností xxxxxxxxxxxx portfolia xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §13 xxxx. 9. Xxxxx xxxxxx se xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vůči xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vůči osobě xxxxxxxxxx x §16 xxxx. 2 xxxx. x) až g). Xx-xx tento xxxxxx xxxxx xxx zbytková xxxxxxxxxxxx vůči xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx angažovanosti je xxxxx nule. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx 3 xx 7.
(3) Xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx angažovanosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pozicím xxxxx
c) §16 xxxx. 2 písm. x) xx g) xxxxxxxxxxx rovné součinu 0,08 x xxxxxxxx xxxx xxxxx tabulky x. 1 x příloze k této xxxxxxxx.
(4) Obchodník xxxxx všechny xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x §16 xxxx. 2 xxxx. x) xx x). Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx pak xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx pozic x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx posloupnost xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(5) Xxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vůči xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, přičemž xxxxxxxxx xx pozic x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(6) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozic xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x příslušného xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 x xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx x. 6 x příloze x xxxx xxxxxxxx.
(7) Xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx dlouhých x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xx smyslu xxxxxxxx 2 nad xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx vůči xxxxx xxxxx 9 xxxxxxxxxx dnů předcházejících xxx xxxxxxxxxx a xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx faktor xx xxxxxxx A xxxxxxx x. 6 v příloze x xxxx xxxxxxxx obchodník xxxxxxx, xxxxx xxxxx k xxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxx 10 pracovních xxxxx. V xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx trvalo xxxx xxx 10 xxxxxxxxxx dnů) xxxxxxxxx xxxxxxx korekční xxxxxx xx xxxxxxx B.
(8) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 7 xx xxxxxx x xxxxx xxx každé xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §15 odst. 1 xxxx 2 v xxxxxxxxx xxxxxxxxx. X xxxxxxx ekonomicky spjaté xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx postup xxxxx §16 xxxx. 2 x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 7 xxx xxxxx převýšení xxxxxx xxxxx §15 xxxx. 1 nebo 2. Jednotlivé kapitálové xxxxxxxxx xxxxx, čímž xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x riziku xxxxxxxxxxxxx.
(9) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a krátkých xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxxxx nesmí xxxxxxxxxx x xxx vykazování 500 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx tier 3. Xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx překračován xxxxxxx 10 xx xxxx xxxxxxxx pracovních xxx. X případě, xx xxxxx xx překračován xxxx než 10 xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dnů, nesmí xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx jednotlivých xxxxx xxxxxxxx 600 % xxxxxxxx obchodníka xxxxxxxxx o využitý xxxx 3.
XXXX ŠESTÁ
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXXXXXX RIZIKU
XXXXX X
ÚROKOVÉ NÁSTROJE, XXXXXX XXXXXXXXXX X XXXXXXX XXXXXX
§18
(1) Kapitálový požadavek x xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxx xxxxxxx pouze x nástrojů xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisy, xxxxxx, xxxxxxxx repa x xxxx, pevné xxxxxxxxx operace. Úrokovými xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx úrokové x xxxxxx xxxxxx.
(2) Xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §19 x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §22 lze používat xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x úvěrů, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxx se xxxxxx ve xxxxx xxxx A s xxxxxxxxx xxxxx 0,2 xxxxx tabulky x. 1 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx sídlem ve xxxxx xxxx A x xxxxxxxxx vahou 0,2 podle tabulky x. 1 x příloze k xxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxx zařazeny v xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pozice, které xxxxxx xx účelem xxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx horizontu. Xxxx xxxxxx musí být xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
§19
Kompenzace nástrojů
(1) Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx emitoval xxx xxxxxxx, xxxx xx x případě xxxxxxxxx xxxx konkurzu xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxx úrokovou xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx strukturu xxxxxxx xxxxxx.
(2) Obchodník xxxx provést x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx rozsah xxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1. Xxxx xx xxxx jednat o xxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxxxx nástroje xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podmínek:
a) x xxxxxxx úrokových xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx xxx,
x) x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxx tyto nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx úrokovou xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx se xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x 15 xxxxxxxxx xxxx x datum xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty referenční xxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxx xxxxxxx x
1. 0 xxx xxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxx,
2. 7 xxx xxx zbytkové xxxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxx měsíce včetně xx jednoho roku xxxxxx,
3. 30 dní xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx než xxxxx xxx.
§20
Xxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx označuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx označuje xxxxxxxx znaménkem. Xxxxxxxx x xxxxxxxx pozicemi xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx rozumí xxxxxx x xxxxxx pozice xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Pozice xxxxxxxxx x směnky x xxxxxx úrokovou xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx durací xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x směnky x xxxxxxxxxxx úrokovou xxxxx xxxxx nejbližšího xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx. X dluhopisu x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx lze xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx hodnotu za xxxxxxxxxx xxxxxxx pozice.
(3) Xxxxxxx úrokových xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx rep x xxx, půjček xxxxxxx xxxxxx x komodit xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx úrokových xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Hotovost, xxxxxx obchodník xxxxxxxx x budoucnosti, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozici x hotovost, xxxxxx xxxxxxxxx přijme x xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx dlouhou xxxxxxxx xxxxxx.
(4) X xxxxxxxxx forwardy x xxxxxxxxx futures xxxxxxxxx zachází xxxx x kombinací xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů. Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x úrokovému riziku xxxxxxxxxx nástroj, který xx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx dodat. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx odpovídajícího xxxxxxx xxxxxxxxxx forwardu nebo xxxxxxx x druhou xxxxxxxx pozici xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podkladového nástroje.
(5) X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, měnových xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx obchodník dlouhé xxxxxxx pozice zařadí xx schématu xxxxxxxxxx xxxx schématu xxxxxx xxxxxxxxxxxx měn a xxxxxx úrokové xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx měn. Xxxxxx pozice xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.
(6) X případě xxxxxxxxx xxxxxxxx, akciových futures x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx úrokové xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku ke xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx použije xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx akciovému xxxxxx. Měnové xxxxxx xxxxxxxxx použije pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnovému xxxxxx.
(7) X případě xxxxxxxxxxx forwardů, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx obchodník xxxxxxxx xxxxxx zařadí do xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx použije xxx xxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx ke komoditnímu xxxxxx xxxxx xxxxx xxxx. Měnové xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx riziku.
(8) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku ke xxxxxxxxxxxx úrokovému riziku xxxxxxx xxxxxx vyplývající xx zprostředkování úpisu xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx.
(9) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx stanovení kapitálového xxxxxxxxx xx specifickému xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxx x. 10 x příloze x xxxx vyhlášce xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x případě, xx nedošlo x xxxxxx předmětných xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx pracovního xxx xxxxx xxxxxxx č. 10 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxx xxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx upsat za xxxxxx xxxxx stanovenou xxxx.
HLAVA II
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX KE XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXX
§21
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke specifickému xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx jako součet xxxxxxx xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxxxx pozic x xxxxxxxxxxxxxx koeficientů xxxxxxxxx x tabulce x. 5 x příloze x xxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x. 5 v příloze x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nástroje xxxxxxx x xxxxxxx x. 1 v příloze x xxxx vyhlášce xxxxxxxxx xxxxx 0, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x. 1 x příloze x této xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx 0,20 x xxxxxxxxx ostatních xxxxxxxx xxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xx kategorie xxxxxxxx ani xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Úrokovým xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxx prodeji xxxxxxxxx xxxx xxxxxx x odpovídajícím xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1. Xxxxxxxx úrokovým xxxxxxx xxxxxxxx z derivátů xxxxxxxxx přiřadí koeficient 0.
HLAVA XXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX K XXXXXXXX ÚROKOVÉMU XXXXXX
§22
(2) Dlouhé x krátké xxxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxx xx schématu xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx schématu xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx durace.
(3) Xxx xxxxxxx xxxxxxx obchodované na xxxxxxxx burzách lze xxxxxx metodu xxxxx xxxxx §25, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx těchto xxxxxxxx obchodník xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx durací.
§23
Metoda xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pozice xx schématu splatností xxxx měny, xxxxx xxxxxxxx 13 xxxxxxxx xxxxx xxxx 15 xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx mírou nižší xxx 3 % xxxxx tabulky č. 7 x příloze x xxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx neobsahuje xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx 3 %.
(2) Xxxxxx xxxxxxx pozice x xxxxxx xxxxxxx pásmu xx xxxxx součinu xxxxxx úrokových xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx č. 7 v příloze x této xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pozice x jednotlivých časových xxxxxxx. Xxxxxxxxx je xxxxx kompenzovaná úroková xxxxxx x jedna xxxxxxxx úroková pozice x xxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(4) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx kompenzuje x xxxxxxxx zónách 1, 2 x 3. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x každé xxxxxx xxxx.
(5) Xxxxxxxx xxxxxxx pozice x jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx 1 x 2 a xxxx xxxxxx 2 x 3. Xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pozice mezi xxxxxxxx xxxxxx 1 x 2, xxxxx xxxxxxxxxxxx úroková xxxxxx xxxx časovými zónami 2 x 3 x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx časové zóně.
(6) Xxxxxxxx úrokové xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx 1 x 3 xxxxxxxxx dále xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xx xxxxx kompenzovaná xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx 1 x 3 x xxxxx xxxxxxxx úroková xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxx.
(7) Kapitálový xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx
x) 10 % součtu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pozic x xxxxxx xxxxxxx pásmu (xxxxxxxx 3),
x) 40 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxx 1 (xxxxxxxx 4),
c) 30 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pozice x xxxxxx xxxx 2 (xxxxxxxx 4),
x) 30 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pozice x xxxxxx xxxx 3 (xxxxxxxx 4),
x) 40 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx 1 x 2 (odstavec 5),
x) 40 % xxxxxxxxxxxx úrokové xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx 2 a 3 (xxxxxxxx 5),
x) 150 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx časovými xxxxxx 1 x 3 (xxxxxxxx 6),
h) 100 % xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx zbytková xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxx 2 po xxxxxxxxx kompenzací xxxxx xxxxxxxx 5 x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx zonách 1 x 3 xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 6.
§24
Xxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx 15 pásem xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 8 x příloze k xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx se xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, příslušných xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx měr. Xxxxx úrokových měr xxx každé durační xxxxx xxxx xxxxxxx x tabulce x. 8 v příloze x xxxx xxxxxxxx.
(3) Obchodník xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx duračních xxxxxxx. Výsledkem xx xxxxx kompenzovaná xxxxxxx xxxxxx x jedna xxxxxxxx xxxxxxx pozice x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
(4) Xxxxxxxx xxxxxxx pozice x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx 1, 2 x 3. Xxxxxxxxx je jedna xxxxxxxxxxxx úroková pozice x každé xxxx x xxxxx zbytková xxxxxxx xxxxxx x xxxxx zóně.
(5) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx zónách xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx 1 a 2 x xxxx xxxxxx 2 x 3. Výsledkem je xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx 1 x 2, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxx 2 x 3 x jedna xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxx.
(6) Xxxxxxxx úrokové xxxxxx x zónách 1 x 3 xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx. Výsledkem xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx 1 x 3 x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x každé zóně.
(7) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx dané xxxx xx xxxxx xxxxxx
x) 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx úrokových xxxxx v xxxxxx xxxxxxxx xxxxx (xxxxxxxx 3),
x) 40 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx 1 (xxxxxxxx 4),
x) 30 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx 2 (xxxxxxxx 4),
x) 30 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxx 3 (odstavec 4),
x) 40 % kompenzované xxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxx 1 a 2 (xxxxxxxx 5),
x) 40 % xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx mezi xxxxxx 2 x 3 (xxxxxxxx 5),
x) 150 % xxxxxxxxxxxx úrokové pozice xxxx xxxxxx 1 x 3 (xxxxxxxx 6),
x) 100 % součtu xxxxxxxxxxx xxxxxx úrokových pozic x jednotlivých xxxxxx xxxxxxxxxxx po všech xxxxxxxxxxxx, tedy xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxx 2 po xxxxxxxxx kompenzací xxxxx xxxxxxxx 5 x xxxxxxxx úrokové pozice x xxxxxx 1 x 3 po xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 6.
§25
Xxxxxx xxxxx
(1) Kapitálový xxxxxxxxx x úrokovým xxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx součtu marží xxxxxxxxxxxxxx těmto úrokovým xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizika xxxxxxxxx x xxxxxxxxx futures. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §23 xxxx §24.
(2) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnovému xxxxxx xxxxxxxxx úrokové xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx do xxxxx xxxxx §34 xxxxxxxxxx.
§26
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx úrokovému xxxxxx
Xxxxxxxxxx požadavek k xxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxx jednotlivou xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §23 xxxx metody durací xxxxx §24 a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx futures xxxxxxxxxx xxxxx metody xxxxx xxxxx §25.
ČÁST XXXXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX
§27
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x akciových xxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia. Xxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx, xxxxx xxxx alespoň xxxxx xxxxxxxx pozici. Xxxx xxxxxxxx představují xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (XXX) x xxxxxxxx.
(2) X xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxx účely vypořádání xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx zařazuje xx xxxxxxxxx pozic xxxxxx xxxxxxxxx xxxx podle §31.
§28
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx před xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku k xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nástroje xxxxx xxxxxxxx, jestliže xx xxxxxxxx xxx xxxxxxx, xxxx xx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xx stejné xxxx.
(2) X případě xxxxxxxxx derivátů lze xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx byly xxxxxxxx mezi xxxxx xxxxxxxx osobami, mají xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje.
§29
Xxxxxxx xxxxxx
(1) Dlouhé xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx podkladových xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x krátké xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x krátké xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxx pozice, xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x obchodním rejstříku xxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx seznamu x xxxxx xxxx, představují xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx.
(3) Xxxxx xxxxxxx xxxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx akciových xxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxx daného xxxxxxxxx xxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx pozic xxxxxx xxxx.
(4) Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxx x xxx, xxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx poskytne v xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozici x xxxxxxxx, kterou xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
(5) U xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, úrokové xxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx obchodník použije xxx propočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.
(6) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx x akciovému xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx zprostředkování xxxxx akcií x xxxxxxx, xx tyto xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx osobou.
(7) Obchodník může xxxxxxxx pro stanovení xxxxxxxxxxxx požadavku k xxxxxxxxx riziku části xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx č. 10 v příloze x této xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx ze xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxxx, že nedošlo x upsání xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xx stanoveného xxxxxxxxxx xxx xxx tabulky x. 10 v příloze k této xxxxxxxx xxx xxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx zavázal xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.
§30
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx 0,04 x xxxxx xxxxxxx pozice xxxxx §29 xxxx. 3 snížené x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx portfolia podle xxxxxxxx 2.
(2) Xxxxxxx portfolio xxxx xxxxxxxx následující xxxxxxxx:
x) nezahrnuje akcie xxxxxxxx, v jehož xxxxxxx by xxx xxxxxx xxxxxxxxxx 0,08 xxxxx xxxxxxx č. 5 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x. 9 x příloze x xxxx xxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx akciové pozice x tomto xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx 5 % xxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxx absolutní hodnoty xxxxxxx xxxxxx nesmí xxxxxxxxxx 10 % xxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) pokud xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx 5 % xx 10 % xxxxx akciové xxxxxx xxxxxxxxxxx 50 % xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx portfolia.
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xx xxxxx součtu kapitálových xxxxxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2.
(3) Xxxxxxxxxx požadavek xx specifickému xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2.
§31
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k obecnému xxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx koeficientu 0,08 x xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxx akciových pozic xxxxxxxxx xxxx xxxxx §29 odst. 3.
(2) Xxxxxxxxx může xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx z akciových xxxxx (xxxxxx xxxxx). Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx potom roven xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxx součtu marží xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx stanovený kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx akciové pozice x xxxxxx měnách xxxxxxxxx futures xxxxxxxxxx xx pozic xxxxx §36, které xxxx xxxxxxxx pro stanovení xxxxxxxx pozic xxxxxxxxxx.
§32
Akciové xxxxxx
Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx seznamu v xxxxxxx č. 9 přílohy x této xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx akciové xxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxxx xx samostatné xxxxxxx xxxxxxxx. Akciovou xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx akciových nástrojů xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx akciového indexu. Xxxxxxx indexy xxxxxxx x tabulce x. 9 přílohy k xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xx příslušných xxxxxxxxx xxxxx nezařazuje.
XXXX XXXX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX RIZIKU
§33
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx x investičního xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x cizích xxxxxx, xxxxxx xxxxx majících xxxxxxxxx xxxx xxxx. Xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx. Ostatní xxxxxx xxxx měnovými xxxxxxxx x xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx pozice x xxxxxx měnách x xxxxxx xxxxxx v xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx rozvahové xxxxxxxx, xxxxxxx operace a xxxxx termínové xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx jednu měnovou xxxxxx x xxxx xxxx. Z xxxxxxxx xxxxx v cizích xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx
a) xxxxxxxx x cizích xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx nákladů xxxx xxxxxx,
x) podkladových xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx (§9 xxxx. 6) xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx nákladů xxxx xxxxxx.
(2) Xx xxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxx jednotka, xxxxxxxxx XXX, xx považuje xxx účely této xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xx xxxxx rozdělit xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx složení.
§34
Měnové xxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxx podkladových xxxxxxxx xxxxxxxx obchodník xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx derivátů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxx měnová xxxxxx x cizí xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxx. Tato xxxxxx je xxxxxx, xx-xx xxxxxxx součet xxxxxx, xxxx xxxxxx, xx-xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(3) Čistá xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x čisté xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxx jednotlivých xxxxxxx xxxxxxxx pozic v xxxxxx xxxxxx. Xxxx xxxxxx je xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxx, je-li xxxxx xxxxxx kladný.
(4) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxx xxxxxxx měnových xxxxx v xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxxx xxxxxxx měnových xxxxx x xxxxxx xxxxxx (čistá xxxxxx xxxxxx xx zlatě xx xx těchto xxxxxx xxxxxxxxxx) x
x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxx.
§35
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx může považovat xxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx, že xx xxxxxx, vypočtené na xxxxxxx denních xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx v xxxxxx xxxxxxxxx dnu xxxxxxxxxxx tří nebo xxxx xxx, u xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx 10 xxxxxxxxxx xxx ve xxxx 4 % xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx měnách xxxxxxxxx xx vykazující xxxx xxxxx s xxxxxxxxxxxxxxxx alespoň 99 % x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx 95 % v případě xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxx měny nelze xxxxxxxxx xx silně xxxxxxxxxx xxx dne, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx platnosti. Xxxxxxxx xxx xxxx obchodník xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx pozicí xxxx xxx xx xxxxxx xxxxx z absolutních xxxxxx xxxxxx měnové xxxxxx x jedné xxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxx měně. Součet xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx se xxxxxx nekompenzovanou xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx čistou xxxxxxx xxxxxx x xx xxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx tuto xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx krátkých xxxxxxx měnových xxxxx xxx účely výpočtu xxxxxxx měnové xxxxxx xxxxx §34 odst. 4.
§36
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx 0,04 x xxxxxxxxxxxxxx pozic silně xxxxxxxxxxxx měn x xxxxxxx koeficientu 0,08 x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x cizích xxxxxx xxxxxxxx futures xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx burzách x xxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xxxxx). Metoda xxxxx musí poskytovat xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x měnovými xxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx kapitálovému požadavku xxxxx xxxxxxxx 1. Xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx roven součtu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx futures xxxxxxxxxxxx xx uznaných burzách, xxxxx je součtem xxxxx xxxxxxxxxxxxxx těmto xxxxxxx.
ČÁST DEVÁTÁ
XXXXXXXXXX POŽADAVEK XX XXXXXXXXXXX XXXXXX
XXXXX X
XXXXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXX XXXXXX
§37
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxxxx xxxxxxxx obchodního x investičního xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx nástroji xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx.
§38
Kompenzace xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx před stanovením xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx kompenzovat xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx o xxxxxxx komoditu, jsou xx xxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Obchodník xxxx dále xxxxxxxxxxx xxxxxx komoditní xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §41.
(3) Obchodník xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx nástroje, xx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxx s xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx splatnosti xxxx xxxxxxx x 10 xxx.
§39
Xxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxxxx pozice xxxxxxxx xxxxxx podkladových xxxxxxxx xxxxxxxx obchodník xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx pozice xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx derivátů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx x xxxxxxxx pozicemi xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx rozumí xxxxxx x xxxxxx pozice xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxxxx.
(2) Převody xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxx x xxx, půjček xxxxxxx xxxxxx původní xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
(3) U xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx komoditnímu riziku x xxxxxxx pozice xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, měnové xxxxxx obchodník xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxx komoditní xxxxxx xx xxxxxxx před xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx, aby xxxxxxxxx přijal kroky x zabezpečení xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která může xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx.
XXXXX XX
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX KE XXXXXXXXXXX XXXXXX
§40
(1) Obchodník zvolí xxx každou xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §42 nebo xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx §43. Xxxxxxxxx může xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Obchodník xxxx xxx komoditní xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §44, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nástrojů xxxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx splatností, xxxxxx xxxxxx obchodník xxxxxxxxxx xx měnových pozic xxx propočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnovému xxxxxx.
§41
Silně xxxxxxxxxx komodity
(1) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxxxx, které jsou xxxxx dohody xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx
b) xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx substituty x korelace změn xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx 12 měsíců xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxx 0,9.
§42
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx riziku xxxx xxxxxxxx xx xxxxx součtu 15 % xxxxxxxxx hodnoty xxxxxx dlouhých a xxxxxxxx komoditních pozic xxxxxxxxx komodity a 3 % xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x dlouhých komoditních xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
§43
Xxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx pásmy 0 xx 1 xxxxx xxxxxx, 1 xx 3 xxxxxx xxxxxx, 3 až 6 xxxxxx včetně, 6 xx 12 xxxxxx včetně, 1 xx 2 roky xxxxxx, 2 xx 3 xxxx včetně x nad 3 xxxx, xx které xx xxxxxxx jednu xxxxxxxxx xxxxxx. Každou xxxxxxxxx pozici xxxxxx xx příslušného xxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx zařadí xx prvního xxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx kompenzuje xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pásmech od xxxxxxxxxx časového pásma x tím, xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx časového xxxxx. X každém xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx provádí xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx
x) 1,5 % xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx časovém pásmu,
x) 0,6 % xxxxxx absolutních hodnot xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx sousedními xxxxxxxx xxxxx,
x) 15 % xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pozice.
§44
Xxxxxx xxxxx
(1) Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Metoda xxxxx xxxx xxxxxxxxxx odpovídající xxxxxx rizika xxxxxxxxx x těmito xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx stanovený kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxx kapitálovému xxxxxxxxx xxxxx §42 xxxx §43.
(2) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx nezařazuje do xxxxxxxx pozic xxxxx §34, které xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx obchodníka.
XXXX DESÁTÁ
XXXXXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXX
HLAVA X
XXXXXXXXXX X XXXXXX XXXX
§46
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx z xxxx včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx x komoditních xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
§47
Xxxxxxxxxx xxxx
Obchodník xxxx xxxx xxxxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx opačné xxxx, xxxxxxxx xxxx stejného xxxxx, byly xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, mají stejnou xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxx podkladové xxxxxxxx.
§48
Xxxxxx xxxx
Úrokové, xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx delta xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx hodnoty podkladové xxxxxxxxxx obchodník označuje xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx závazku xxxxxxxx xxxxxxxxx.
§50
Xxxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Obchodník xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx v xxxxxxx, xx x jeho xxxxxxxxx xxxx jen xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxx prodané xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx stejnými nakoupenými xxxxxx.
(2) Obchodník xxxxxxxxxx při xxxxxxx xxxxxxxxxxxx metody xxxxxx xxxxxxxx zajištěných xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx §20, 29, 34 x 39 pro xxxxx xxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx x úrokovému, akciovému, xxxxxxxx x komoditnímu xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xx roven rozdílu xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 x xxxxxxx xxxxxxx opce (xxxxx xx xxxxxx), xxxxx xxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx zajištěný xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx. Xxxxx xxxxxxxxx nemá xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx v xxxxxxxxx xxxxxxxxxx opci, kapitálový xxxxxxxxx k xxxx xx xxxxx menší x xxxxxx, xxxxxxx xxxx
x) reálná xxxxxxx podkladového xxxxxxxxxxxx xxxx prodávaného xxxxxxxx xxxxxxxx koeficientem xxxxx xxxxxxxx 4,
b) xxxxxx xxxxxxx xxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x závislosti xx xxxxx xxxx. X xxxxxxx
x) xxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxxx roven součtu xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle tabulky x. 5 x příloze x této xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx 0,08,
x) akciových xxxx je xxxxxxxxxx xxxxx součtu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §30 a xxxxxxxxxxx 0,08,
c) xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx roven 0,08,
x) xxxxxxxxxxx xxxx xx koeficient xxxxx 0,15.
(5) Kapitálový xxxxxxxxx x opcím xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3.
(6) Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx (xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x komoditní) x odpovídajícím kapitálovým xxxxxxxxxx x úrokovému, xxxxxxxxx, měnovému a xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx x poměru, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx úrokového xxxxxx xxxxx xxxxxxx č. 5 x příloze x této vyhlášce x xxxxxxxxxxx 0,08. Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx kapitálovému xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle §21. Xxxxxx část xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x úrokovým xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx 0,08 xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §26. X xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxx obchodník xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxx v xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §30 x xxxxxxxxxxx 0,08. První xxxx xxxxxxxxxxxx požadavku k xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx kapitálovému xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §30 x xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §31. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x měnovým xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §36. Kapitálový požadavek xx xxxxxxxxxx opcím xxxxxxxxx přičte xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §45.
§51
Xxxxxx xxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx. Tyto xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx do xxxxx xxxxx §20, 29 x 39, které xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §21 x obecnému xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §26, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx akciovému xxxxxx xxxxx §30 x xxxxxxxx akciovému xxxxxx xxxxx §31 a xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxxxxxxxx xxxxxx podle §45.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx ekvivalenty x xxxxxx xxxxxx opcí xx xxxxx podle §34, které jsou xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx riziku podle §36.
(3) Xxx použití xxxxxx delta plus xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx požadavek x xxxxxx xxxx x xxxx.
(4) Kladné a xxxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxx, jejichž xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx. Xxxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx, který xx xxxxx součinu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty xxxx x druhé xxxxxxx změny xxxxxx xxxxxxx podkladového nástroje. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x případě
1. xxxxxxxxx xxx nástroje, xxxxx xxxx zařazeny do xxxxxxx časového xxxxx xxxxx xxxxxxx x. 7 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x. 8 x příloze x xxxx xxxxxxxx x závislosti xx xxx, jaká metoda xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx,
2. xxxxx x akciových xxxxxx nástroje, xxxxxxx xxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx jednoho xxxxxxxxx trhu podle §37,
3. xxxxxx měn x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx,
4. xxxxxxx xxxxxxxxxx komodity,
b) xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx
1. xxxxxxxxx xxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx dluhopis, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx tohoto xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 7 v příloze x této vyhlášce. Xxxxx je podkladovým xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx předpokládanou xxxxxx xxxxxxx míry xxxxx xxxxxxx č. 7 x příloze x xxxx xxxxxxxx,
2. xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, součin xxxxxx xxxxxxx podkladového nástroje x koeficientu 0,08,
3. xxxxxxxxxxx xxxx, součin xxxxxx xxxxxxx podkladového xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx 0,15.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků x xxxxxx gama xxxxxxxxxx pro xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(6) Kapitálový xxxxxxxxx x riziku vega xxxxxxxxx počítá xxx xxxxxx xxxx x xx roven xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx denní, xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x závislosti xx xxxxxxxxxx xxxx) a xxxxxxxxxxx 0,25. Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xx rovná xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxx.
(7) Kapitálové požadavky x riziku xxxx x vega xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx (xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx) xx xxxxxxxxxxxx požadavku x obecnému úrokovému xxxxxx xxxxx §26, xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §31, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx k měnovému xxxxxx xxxxx §36 xxxx kapitálovému požadavku xx komoditnímu xxxxxx xxxxx §45.
§52
Xxxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx použít xxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx burzách. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx je xxxxx xxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx odpovídající xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §50 nebo §51.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx specifickému xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou úrokové xxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx je roven xxxxxx součinů xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx opcí x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x. 5 x příloze x xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx podle §30. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx obchodník xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx úrokovému xxxxxx podle §21 xxxx ke xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §30 v xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx nástroji.
(3) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx druhu xxxx (úrokové, xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx) xx kapitálovému xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx podle §26, xxxxxxxxxxxx požadavku x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §31, kapitálovému xxxxxxxxx x měnovému xxxxxx xxxxx §36 xxxx kapitálovému požadavku xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx §45.
(4) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx riziku xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxx podle §34 xxxxxxxxxx.
XXXX XXXXXXXXX
XXXXXXXXXX PŘIMĚŘENOST
§53
Xxxxx xxxxxxxxxx přiměřenosti
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx 8 % x xxxxxx, v xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx kapitálu podle §7 xxxx. 5 x xx jmenovateli xx součet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx X podle §3 odst. 2 x kapitálového požadavku X xxxxx §3 xxxx. 3.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx 3 podle §7 xxxx. 13 xx xxxxx xxxxxxx 8 % x xxxxxx, x jehož xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx 3 x xx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx kapitálového xxxxxxxxx X x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx B.
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodníka xxxxx odstavce 1 xxxx dosahovat minimálně 8 %.
XXXX XXXXXXXX
XXXXXXXX, PŘECHODNÁ A XXXXXXXXX XXXXXXXXXX
§54
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xx xxxxxxx Xxxxxx pro xxxxx xxxxxx oznámit záměr xxxxxxxxxxx snížení xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx podřízeného xxxxx X, xxxxx xx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nižší xxx 9,6 %.
(3) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx stanovené xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxx musí obchodník xxxxxxxxx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro sledování xxxxxxxxxx limitů stanovených xxxxx vyhláškou nejméně xx dobu 5 xxx.
§55
(1) Xxxxxxxxx používá xxx xxxxx xxxxxxx podle xxxx vyhlášky xxxxxx, xxxxx zohledňují xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx 24. xxxxxx daného xxx.
(2) S xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx v §18, 27 x 37, x xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx vlastních xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxx účtování. Xxxxxx pro xxxxx xxxxxx může xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úpravu, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
§56
(1) Xxxxxxxxx zabezpečí, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx touto vyhláškou x údajů předávaných Xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, který xxxxxxxx xxxxxxx x složitosti xxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx nezkreslený xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx obchodníka. Xxxxxx xxxx mimo xxxx xxxxxxxxx poskytovat xxxxxxxxx x xxxxxxxx zaujímaných xxxxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx angažovanosti x xxxxxx úpisu xxxxxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, kterým v xxxxxxx x touto xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxx bude xxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxx xxxxxxxx, které budou xxxxxxxxxxx prováděny,
x) xxxxxxx xxx identifikaci, xxxxxx, sledování x xxxxxxxxx xxxxx,
c) xxxxxxx xxxxxxxxx reálných xxxxxx nástrojů xxxxx §5,
x) soustavu xxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxx překročení xxxxxx,
x) způsob xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx o výsledných xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x o xxxxxxxxxxx vnitřních xxxxxx,
x) xxxxxxxx pravomocí x povinností xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,
g) povinnosti xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxx prověřování xxxxxxx xxxxxx xxxxx.
(4) Xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx 3 xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánem obchodníka xxxx xxxxxxx pobočky xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Obchodník xxxxxxxxx, xxx xx xxxx dodržování dohlížela xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx.
(5) Obchodník xxxxxxx xxxxxxxxxx a spolehlivé xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx postupů x zásad xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxx xxxxxxxx Komisi xxx xxxxx papíry xxxxxxx předpis podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxxx xx xxx měsíců xx účinnosti xxxx xxxxxxxx.
§57
(1) Xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx Xxxxx republiky k Xxxxxxxx xxxx v xxxxxxxx
x) xx xxxxxxxx xxxx 0,20 xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx tabulky x. 1 v příloze k této xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx váhu 1,0,
b) xxxxx xxxxxx xxx xxxxx převedení angažovanosti xx angažovanosti vůči xxxxx osobám xxxxx §13 xxxx. 5 xx angažovanosti, xxxxx xxxx xxxxxxxxx vládou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(2) Dnem xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx Xxxxx republiky x Xxxxxxxx xxxx x platnost může xxx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §16 přiřazena podrozvahovému xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xx xx dobu xxxxxx xxxxxxxxx a xxx dodržení xxxxxxxx xxxxx §9 odst. 12, xxxxxxxx váha
a) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx termínové operace x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx s
1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx X,
2. xxxxxxxxxxx bankami xxxxx zóny X,
3. Xxxxxxxxxx společenstvími,
4. vládami xxxxxxxx celků xxxxx xxxx X,
5. orgány xxxxxx samosprávy xxxxx xxxx X,
6. mezinárodními xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
7. xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx X xx předpokladu, xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx jak xxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
8. xxxxxxx xx sídlem ve xxxxxxx zóny A,
9. xxxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx xxxx X, xxxxx pohledávka xx xxxxxxx xxxxxxxxx xx jednoho xxxx xxxxxx,
10. xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx obchodníky xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X,
11. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X,
x) nula x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x
1. pohledávkám xx xxxxxxxxx xxxxxx x účtu vedeného x banky xx xxxxxx xx xxxxx xxxx X, xxxxx xx xxxxxx ovládající xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx potvrzujícím xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxx se xxxxxx xx státě xxxx X, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x vkladním xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx před 1. xxxxxx 2001,
2. cenným xxxxxxx xxxxxxxxxx centrálními xxxxxxx xxxxx xxxx X x institucemi, xxxxxxx závazky xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vládami xxxxx xxxx X, xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx A xxxx Xxxxxxxxxx společenstvími,
c) 0,20 x případě zástavního xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxx xx budoucí pohledávkou, xxxxxx.
§58
(1) Xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x §53 xxxx xxxxxxxx xx xxxxx 6 xxxxxx xxx xxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.
§59
Česká xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedené v §7 odst. 5 xxxx. x), x), x) a x) x xxxx zahrne xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx.
§60
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2003.
Xxxxxxx:
Xxx. Sobotka x. r.
Příloha k xxxxxxxx x. 64/2003 Xx.
Xxxxxxx x. 1 - Xxxxxxxx xxxx aktiv
| riziková xxxx | xxxx xxxxxxxxxxx aktiva |
| 0 | 1. xxxxxxxx xxxxxxx, 2. xxxxxxxxxx xx centrálními vládami xxxxx zóny X, xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx státy, xxxxxx&xxxx; xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, například xxxxxxxxxx &xxxx;&xxxx; x) pojištěné Xxxxxxxx xxxxxxxx x pojišťovací xxxxxxxxxxx, x.x., xxxxx §8 odst. 1 xxxx. x) &xxxx;&xxxx; xxxxxx x. 58/1995 Xx., x pojišťování a xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx podporou, nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx rizikovou xxxx 0 xxxxxxxx pojištění xxxxxxxxxxxxx xxxxx &xxxx;&xxxx; xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, &xxxx;&xxxx; x) xx Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a.s., xxxxx xxxx zaručeny xxxxxxx xxxxx podle §8 xxxx. 1 &xxxx;&xxxx; xxxx. x) zákona x. 58/1995 Sb., x xxxxxxxxxxx a financování xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, &xxxx;&xxxx; x) xx Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle §24 odst. 2 &xxxx;&xxxx; xxxxxx č. 171/1991 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx &xxxx;&xxxx; xxxxx xx xxxx osoby x x Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 120/1995 Xx., &xxxx;&xxxx; x) xx Xxxxxx xxxxxxxxxxxx agenturou, 3. xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, 4. xxxxxxxxxx xx centrálními xxxxxxx států xxxx X, 5. pohledávky xx xxxxxxxxxxx vládami xxxxx xxxx X xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx - příloha x. 2, 6. xxxxxxxxxx xx centrálními xxxxxxx xxxxx zóny X xxxxxxxxxxxx x splácené x xxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx státního xxxxx xxxxxx xxxxx - xxxxxxx č. 2, 7. xxxxxx hodnoty xxxxxxxx, 8. xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §7, 9. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxx, vkladním xxxxxx xxxxx §8 xxxx. 11, 10. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx zóny X x xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxx těmto xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx váhu 0 příslušný xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dohledu x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxx, |
| 0,20 | 1. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx se xxxxxx xx státech xxxx X kromě xxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx odečítaných xxxxx §6 x xxxxx xxxxxxxxxx, kterým xxxxxxxx xxxxxxxx váha 1,00, 2. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X x původní splatností xxxxxxx 1 rok kromě xxxxxxxxxx, kterým xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,00, 3. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 4. xxxxxxxxxx xx vládami xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx X, 5. xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx X, 6. xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx institucemi (§2), 7. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx sídlem ve xxxxxxx zóny A (§2) kromě pohledávek, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §6, x kromě pohledávek, xxxxxx xxxxxxxx riziková xxxx 1,00, 8. pohledávky xx uznanými clearingovými xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xx sídlem xx státech zóny X, 9. finanční nástroje x xxxxxxx xxxxxx, |
| 1,00 | Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx výše, xxxxxxx 1. kapitálové xxxxxxxxx xx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx odečitatelnou xxxxxxxx xxxxx §6, 2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx právnických xxxx xxxxx bank x finančních institucí, 3. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx sídlem xx xxxxxxx xxxx X x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X (§2), u xxxxxxx xxx prohlášen xxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx bylo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxx x kterých xxxx xxxxxxxx xxxxxx správa. Xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx nejsou xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §7; 4. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, kromě pohledávek xxxxxxxxxxx podle §6, x pohledávky xx xxxxxxxxx xxxxxxx, 5. pohledávky xx centrálními xxxxxxx xxxxx xxxx X, xxxxxx xxxxxxxxxx riziková xxxx 0, a xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx X, 6. xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx států xxxx X, kterým xxxxxxxxxx xxxxxxxx váha 0, 7. pohledávky za xxxxxxx xxxxxxxx celků xxxxx xxxx X x xx orgány xxxxxx samosprávy xxxxx xxxx X, 8. pohledávky xx bankami xx xxxxxx xx státech xxxx B s xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx 1 xxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx nucená xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx vyrovnání xxxx xxxx x xxxxxxxxx, 9. xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx X x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx 1 xxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §6, 10. xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxx - xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx váha 0,2, 11. xxxxxx majetek, xxxxx xx xxxxxxxxxxx nemovitou xxxxxxxx. |
Xxxxxxx x. 2 - Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx
| xxxxxxxxx faktor | Vybrané xxxxxxxxxxxx aktivum |
| 0 | poskytnuté xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x uložení xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx 1 xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx bezpodmínečně, xxxxxxxx x bez xxxxxxxxx lhůty, |
| 0,20 | poskytnuté záruky x xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx zástavní xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx komoditám, |
| 0,50 | 1. xxxxxxxxxx úvěrové xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxx, kterým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 0, 2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx neodvolatelných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxx xxxxxxxx credit), 3. xxxxxxxxxx xxxxxx z otevření x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx faktor 0,20, 4. xxxxxxxxxx přísliby xxxxxxxxxx xxxxx, |
| 1,00 | 1. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx neodvolatelných xxxxxxxxx akreditivů (xxxxxxx xxxxxx of credit) a xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, 2. xxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxx směnek, 3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 4. xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, 5. xxxxxxxxxx x vkladů x xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx pohledávek x xxxxxx x xxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx operací a xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxx. |
Xxxxxxx x. 3 - Xxxxxxxxx xxxxxxx derivátů
| deriváty | |||||
| úrokové2 | měnové xxxxxx xxxxxxxx na xxxxxx xxxxx |
xxxxxxx x xxxxxxx |
xx drahé kovy kromě xxxxxxxx xx měnové zlato |
na xxxxxxx xxxxxxxx3 |
|
| &xxxx;xxxxxxxx xxxxxxxxx: | |||||
| 1. xx 1 xxxx včetně | 0 | 0,01 | 0,06 | 0,07 | 0,10 |
| 2. xx 1 xxxx xx 5 xxx | 0,005 | 0,05 | 0,08 | 0,07 | 0,12 |
| 3. xxx 5 let | 0,015 | 0,075 | 0,10 | 0,08 | 0,15 |
1 X xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x kde xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xx reálná xxxxxxx xxxxxxxx k těmto xxxxx je nulová, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx považuje xxxx xx následujícího xxxxxxxx xxxx. U těchto xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx nástrojů se xxxxxxxxx splatností xxx xxxxx rok konverzní xxxxxx xxxxxx být xxxxx než 0,005. Xxxxxxx xxx xxxx xxxxxx omezení je, xx i když xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx omezují xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, takový xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx závazek x xxxxx větší xxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx zajišťuje, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx derivátu xxxx xxxxx nulový.
2 X xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx/xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x jedné xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx založen pouze xx stanovení xxxxxx xxxxxxx nástroje a xxxxxxxxx faktory xx xxxxxxxx xx xxxxxx.
3 Xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx komodity xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx.
Xxxxxxx x. 4 - Xxxxxxx xxxxxx obchodního xxxxxxxxx - xxxxxxxxx xxxxxxx vypořádacího xxxxxx
| xxxxx xxxxxxxxxx xxx xx stanoveném xxx xxxxxxxxxx |
xxxxxxx A | sloupec X |
| 5 - 15 | 0,08 | 0,005 |
| 16 - 30 | 0,50 | 0,040 |
| 31 - 45 | 0,75 | 0,090 |
| 46 a xxxx | 1,00 | - |
Xxxxxxx x. 5 - Xxxxxxxxxx úrokové xxxxxx - xxxxxxxxxxx
| xxxxxxx | xxxxxxxxxx |
| Xxxxxx nástroje | 0 |
| Kvalifikované xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx 6 xxxxxx xxxxxx | 0,0025 |
| Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx se zbytkovou xxxxxxxxxx xx 6 xx 24 xxxxxx xxxxxx | 0,01 |
| Xxxxxxxxxxxxx nástroje se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx 24 xxxxxx | 0,016 |
| Xxxxxxx xxxxxxxx | 0,08 |
Xxxxxxx č. 6 - Kapitálový xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx portfolia - xxxxxxxx xxxxxx
| xxxxxxxxx xxxxx §23 xxxx. 7 x xxx vykazování | korekční xxxxxx | |
| X | X | |
| xx 40 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 2 | 2 |
| xx 40 xx 60 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 3 | 2 |
| xx 60 xx 80 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 4 | 2 |
| xx 80 xx 100 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 5 | 2 |
| xx 100 xx 250 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 6 | 2 |
| xxx 250 % xxxxxxxx xxxxxxxxxx | 9 | 2 |
Xxxxxxx x. 7 - Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxxx
| xxxxxx xxxxx | xxxxxxxxxx | xxxxxxxxxxxxx změna xxxxxxxxx měr x % | ||
| xxxxxxxx míra 3 % a xxxxx | xxxxxxxx xxxx xxxxx xxx 3 % | &xxxx;&xxxx; | ||
| xxxx 1 | xx 1 xxxxxx xxxxxx | xx 1 xxxxxx včetně | 0 | 1,00 |
| 1 xx 3 xxxxxx xxxxxx | 1 xx 3 xxxxxx xxxxxx | 0,002 | 1,00 | |
| 3 xx 6 xxxxxx xxxxxx | 3 xx 6 xxxxxx xxxxxx | 0,004 | 1,00 | |
| 6 xx 12 xxxxxx xxxxxx | 6 až 12 xxxxxx xxxxxx | 0,007 | 1,00 | |
| xxxx 2 | 1 xx 2 xxxx xxxxxx | 1,0 až 1,9 roky včetně | 0,0125 | 0,90 |
| 2 xx 3 xxxx xxxxxx | 1,9 xx 2,8 xxxx xxxxxx | 0,0175 | 0,80 | |
| 3 xx 4 xxxx xxxxxx | 2,8 xx 3,6 xxxx xxxxxx | 0,0225 | 0,75 | |
| xxxx 3 | 4 až 5 xxx xxxxxx | 3,6 xx 4,3 xxx xxxxxx | 0,0275 | 0,75 |
| 5 xx 7 xxx xxxxxx | 4,3 xx 5,7 let xxxxxx | 0,0325 | 0,70 | |
| 7 xx 10 xxx xxxxxx | 5,7 až 7,3 xxx xxxxxx | 0,0375 | 0,65 | |
| 10 xx 15 xxx xxxxxx | 7,3 xx 9,3 xxx xxxxxx | 0,045 | 0,60 | |
| 15 xx 20 xxx xxxxxx | 9,3 xx 10,6 let včetně | 0,0525 | 0,60 | |
| nad 20 xxx | 10,6 xx 12 xxx xxxxxx | 0,06 | 0,60 | |
| 12 xx 20 let xxxxxx | 0,08 | 0,60 | ||
| xxx 20 let | 0,125 | 0,60 | ||
Tabulka x. 8 - Xxxxxx úrokové riziko, xxxxxx xxxxxx - xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx
| xxxxxxxxxxxx durace | předpokládaná xxxxx xxxxxxxxx měr x % |
| xxxx 1 | |
| do 1 xxxxxx xxxxxx | 1,00 |
| 1 xx 3 xxxxxx včetně | 1,00 |
| 3 xx 6 xxxxxx xxxxxx | 1,00 |
| 6 xx 12 xxxxxx xxxxxx | 1,00 |
| xxxx 2 | |
| 1,0 xx 1,8 xxx xxxxxx | 0,90 |
| 1,8 až 2,6 xxx xxxxxx | 0,80 |
| 2,6 xx 3,3 xxx xxxxxx | 0,75 |
| xxxx 3 | |
| 3,3 xx 4,0 xxxx xxxxxx | 0,75 |
| 4,0 až 5,2 xxxx xxxxxx | 0,70 |
| 5,2 xx 6,8 xxxx xxxxxx | 0,65 |
| 6,8 xx 8,6 xxxx včetně | 0,60 |
| 8,6 xx 9,9 roky včetně | 0,60 |
| 9,9 xx 11,3 roky xxxxxx | 0,60 |
| 11,3 až 16,6 xxxx včetně | 0,60 |
| nad 16,6 xxx | 0,60 |
Xxxxxxx x. 9 - Xxxxxxx xxxxxx - indexy
| Austrálie | All Xxxx |
| Xxxxxx | XXX 20 |
| Xxxxx xxxxxxxxx | XX-50 |
| Xxxxxxx | XXX40 |
| Xxxx Xxxx | Xxxx Xxxx |
| Xxxxx | XXXX Index |
| Itálie | MIB-30 |
| Japonsko | Nikkei 225 |
| Kanada | TSE 35 |
| Xxxxxxxxxxx | Xxxxx Xxxxx Index |
| Německo | DAX |
| Nizozemí | EOE 25 |
| Xxxxxxxx | XXX |
| Xxxxxx | Xxxxx xxx Quotat. Xxxxx |
| Xxxxxx | XXX |
| Xxxxxxxxxxx | XXX Xxxxxxx Index |
| Rakousko | ATX |
| Řecko | General Xxxxx Xxxxx |
| Xxxxxxxxx | XXX Xxx Xxxxx Xxxxx Xxxxx |
| Xxxxxxxxx | XXXX 35 |
| Xxxxxxx | XXX |
| Xxxxxxxxx | XXX |
| Xxxxx Británie | FTSE 100 |
| Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx | X&xxx;X 500 |
| xxxxxxxxx xxxxx OECD | oficiální akciové xxxxxx organizovaných xxxx |
Xxxxxxx x. 10 - Xxxxxxxxx akcií x xxxxxxxxx
| Xxxxx pracovních xxx xx xxx, xx xxxxxxx xx obchodní xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx |
Xxxxxxxxx | Xxxxx |
| 0 xxx | 0% | 10% |
| 1 xxx | 10% | 10% |
| 2 xxx | 25% | 25% |
| 3 xxx | 25% | 25% |
| 4 dny | 50% | 50% |
| 5 dny | 75% | 75% |
| 6 x více xxx | 100% | 100% |
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 64/2003 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.4.2003.
Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx nebyl xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 64/2003 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 256/2004 Sb. s xxxxxxxxx ode dne, xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XX x XX (1.5.2004).
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem jiných xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jich xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §45 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
2) §8a xxxx. 5 xxxxxx x. 591/1992 Xx., xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
3) Zákon č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
5) §66a xxxxxx x. 513/1991 Xx., xxxxxxxx zákoník, xx znění pozdějších xxxxxxxx.
6) §45 xxxx. 6 xxxxxx x. 591/1992 Sb., xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
7) §116 xxxxxx č. 40/1964 Xx., občanský xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.