Právní předpis byl sestaven k datu 14.08.1996.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx veřejně xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx obchodovatelného xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "výpočet xxxxxxx"), xxxxx je xxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, a. x., (dále xxx "xxxxx"), je xxxxxx xxxxx průměr kurzů x cen xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a jejího xxxxxxxxxxxx je xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx papírem xx xxxxx obchodováno, je xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxx průměrná xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x období předcházejících xxxxxx xxxxxxxxxx dnů xxxxx xxxx výpočtu xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx cena xxxxxxxxxx xxxxxx v období xxxxxxxx x odstavci 2, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx cenných xxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Nebyl-li v xxxxx xxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx vyhlášený xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx x období xxxxxxxx x odstavci 2. V xxxxxxx xxxxxxx xxxxx vyhlášených x xxx výpočtu xxxxxxx několika organizátory xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx kurz nejnižší.
(4) Xxxxx-xx hodnotu xxxxxxx papíru xxxxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx cena, která xxxx xxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Nelze-li hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx xxxxxxxx uvedeným x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného na xxxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Xx hodnotu xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx na zahraničním xxxxxxxx xxxx, se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx na xxxx, xx kterém xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx k xxxxxx xxx xx tomto xxxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx předchozích xxxxx xxxxxxxxxx dnů.
(2) Xx hodnotu akcie xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, kterou nabyl xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx kurz vyhlášený xx Xxxxx cenných xxxxxx Xxxxxxxxxx, x. x., ke xxx xxxxxxx hodnoty. Pokud x den výpočtu xxxxxxx nebyl kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Českou xxxxxxx bankou xxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx kurz Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx použije xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) k xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx státu, x xxxx je xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Nebyl-li xxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx, xxxxx xx předmětem xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxx v §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx veřejně xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx neobchodovatelného xxxxxxx papíru
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxxxxx, x veřejně xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x:
x) xxxxx a xxxxxxxxx listu xxxx xxxxxxxx, 4)
b) xxxxxxxxx 5) cena xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx xxxxxxx ke xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, snížená o xxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx kuponu xxxxxxxxx x dosud nevyplacená xxxxxx výnosu xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x podílovém xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, 7) xxxx pořízení s xxxxxxxxxxx xxxxxxx části xxxxxx, xx niž xx xxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Ministr:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx váženého průměru xxxxx x xxx xxxxxxx uzavřených xxxx xxxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., x xxxxx burzovním xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx papíru x Kč xx xxxxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx x danou xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxxxxxxx xxxxx x deníku "Xxxxx". X xxxxxxx, xx xxxxx cenný papír xxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, průměrná xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x podílové xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Kč xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xx s xxxxx xxxxxxxxxx alespoň xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... průměrná xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. cena x Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx cenných xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x i-tém xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu cenného xxxxxx dané emise xxxxxxxxxx v procentech xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx předpokladu, xx se x xxxxx emisí uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ pi . Xx
xx = --------------,
∑ Ni
xxx: ph ... xxxxxxxx hodnota cenného xxxxxx xxxx emise x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
pi ... xxxx, resp. cena x % xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx papírů v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v Kč xx xxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... průměrná xxxxxxx xxxx emise x Xx (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx hodnota dluhopisu xxxx xxxxx v Xx
ph ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
ČAÚV ... čistý alikvotní xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, tj. xxxxxxxxx xxxxxxx výnos xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx burzou xx odečtení daně x příjmů vybírané xxxxxxxx xxxxxx xxxx.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 14.8.1996.
Ke xxx xxxxxxxx právní předpis xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) §6 xxxx. 2 zákona x. 591/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x. 248/1992 Sb., x xxxxxxxxxxxx společnostech x xxxxxxxxxxxx fondech, xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.
3) Zákon č. 92/1991 Sb., o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx jiné osoby, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 písm. x) xxxxxx x. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., o xxxxxxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 84/1995 Sb.
6) §36 xxxxxx XXX č. 586/1992 Xx., o xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Sb., x. 259/1994 Sb., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx xxxxx zákona x. 151/1996 Sb.