Právní předpis byl sestaven k datu 14.08.1996.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Podkladem xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru x xxxxxxx x podílovém xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "xxxxxxx hodnoty"), xxxxx xx xxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., (xxxx jen "xxxxx"), xx vážený xxxxx průměr kurzů x xxx obchodů xxxxxxxxxx xxxx evidovaných xx xxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Způsob xxxxxxx xxxxxxx a jejího xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Jestliže x den xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxx papírem na xxxxx obchodováno, xx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxx průměrná xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx dnů xxxxx dnem xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Nebyla-li xxxxxxxx xxxx uveřejněna xxxxxx x období xxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx cenných papírů xx dni výpočtu xxxxxxx. Nebyl-li x xxxxx den xxxx xxxxxxxx, použije xx xxx výpočet hodnoty xxxxxxxx xxxx vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. V xxxxxxx xxxxxxx xxxxx vyhlášených x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx organizátory xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx nejnižší.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx stanovit xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx cena, xxxxx xxxx použita při xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, postupuje xx způsobem xxxxxxxx x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx zahraničního xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného papíru xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xx zahraničním xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xxxx vyhlášený xx xxx výpočtu xxxxxxx xx trhu, xx kterém byl xxxxxxx x xxxxx xxxxx byl xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx financí. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx xx tomto xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx předchozích deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx Slovenské xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx kuponové xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Xxxxx cenných xxxxxx Xxxxxxxxxx, a. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x den výpočtu xxxxxxx nebyl xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx podle §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Kurz xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx kurzu xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Pro přepočet xxxx, jejíž xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx dolaru (XXX) k xxxx xxxx vyhlášený xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru, xxxxx xx předmětem xxxxxxxxx obchodování xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Výpočet xxxxxxx veřejně xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx veřejném xxxx x xxxxxxx neobchodovatelného xxxxxxx xxxxxx
Za xxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, ale xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xx xxxxxxxx x:
x) xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xx něž xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxx, xxxxxxx o xxx x příjmů xxxxxxxxx xxxxxxxx sazbou xxxx, 6)
c) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x dosud nevyplacená xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx,
d) xxxxxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxx mohou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx nabývat do xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx poměrné části xxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Ministr:
Xxx. Xxxxxxxx CSc. v. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx váženého xxxxxxx xxxxx x cen xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx na Burze xxxxxxx xxxxxx Praha, x. x., x xxxxx burzovním xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx papíru x Xx se xxxxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx trh, blokové x přímé xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxx, přičemž xxxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx papírů. Xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxxxxxxx burza x xxxxxx "Burza". X případě, že xxxxx cenný xxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx burzovního xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x podílové xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx papíru xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx uskutečnil alespoň xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Ni
xxx: XX ... průměrná xxxxxxx cenného papíru xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... kurz, xxxx. xxxx v Xx realizovaná x x-xxx obchodu
Xx ... počet cenných xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Dluhopisy:
Xxxxx uveřejňuje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx emise xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx xx předpokladu, xx se x xxxxx emisí uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ pi . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x procentech uveřejňovaná xxxxxx
pi ... xxxx, xxxx. cena x % realizovaná x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v Kč xx vypočte xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... průměrná xxxxxxx xxxx xxxxx x Kč (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx investiční xxxx)
JH ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
ph ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx v % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
XXXX ... xxxxx alikvotní xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Kč, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx daně.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x cenných xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx společnostech a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 151/1996 Xx.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x podmínkách xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx osoby, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Sb., x xxxxxx z xxxxxx, xx xxxxx zákona x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Sb., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Sb., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Sb. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.