Právní předpis byl sestaven k datu 14.08.1996.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx veřejně xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx obchodovatelného xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x podílovém xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx hodnoty"), xxxxx je obchodován xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., (dále xxx "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx průměr xxxxx x cen obchodů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx burze dosažený xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx výpočtu xxxxxxx x jejího xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x příloze této xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx papírem na xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxx průměrná xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x období předcházejících xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Nebyla-li xxxxxxxx xxxx uveřejněna xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx cenných papírů xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx xxx kurz xxxxxxxx, použije se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx x xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 2. V případě xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x den výpočtu xxxxxxx několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx kurz nejnižší.
(4) Xxxxx-xx hodnotu xxxxxxx papíru xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx xxxx, která xxxx xxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Nelze-li hodnotu xxxxxxx xxxxxx určit xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, postupuje xx xxxxxxxx xxxxxxxx x §3.
§2
Výpočet xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xxx xxxxx na zahraničním xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx kurz vyhlášený xx dni výpočtu xxxxxxx na xxxx, xx xxxxxx byl xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx k tomuto xxx xx tomto xxxx kurz vyhlášen, xxxxxxx se pro xxxxxxx xxxxxxx poslední xxxx na tomto xxxx xxxxxxxxx v xxxxxx předchozích deset xxxxxxxxxx dnů.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a podílový xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx, a. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x den výpočtu xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx výpočet hodnoty xxxx xxxxxxxxxxx dnů xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru x zahraniční xxxx xx přepočte na xxxxxxxxx měnu x xxxxxxxx xxxxx devizového xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Pro xxxxxxxx xxxx, xxxxx kurz Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxxxxxxx, xx použije xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxx xxxx vyhlášený xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, v xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx veřejném xxxx x xxxxxxx neobchodovatelného xxxxxxx papíru
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx obchodovatelného, ale xx xxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x:
x) xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx cena xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) cena xxxxxxxx xx zahrnutím xxxxx, na xxx xx majitel xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, snížená x xxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx kuponu xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výnosu xx xxxxxxx,
d) xxxxxx xxxxxxx papíru, pokud xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x podílovém xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx pořízení x xxxxxxxxxxx poměrné xxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx ke xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Příloha
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Praha, x. s., x xxxxx xxxxxxxxx dnu
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Xx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxx burzovních xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x přímé xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx dnu, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx x xxx uveřejňuje xxxxx x xxxxxx "Xxxxx". X xxxxxxx, xx xxxxx cenný xxxxx xxxx emise x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx nestanovuje.
1. Xxxxx a xxxxxxxx xxxxx:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru dané xxxxx v Xx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx xx předpokladu, xx xx s xxxxx uskutečnil alespoň xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Ni
XX = -------------,
∑ Xx
kde: XX ... průměrná xxxxxxx cenného papíru xxxx xxxxx x Xx uveřejňovaná burzou
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx emisí xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x % xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx papírů v xxxxxx zobchodovaných x x-xxx xxxxxxx.
Průměrná xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx vztahu:
ph
XX = XX . ----- + XXXX,
100
kde: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané emise x Xx (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx hodnota dluhopisu xxxx xxxxx x Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx v % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
ČAÚV ... xxxxx alikvotní xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx výnos xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx burzou xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx vybírané xxxxxxxx xxxxxx xxxx.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx od 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 152/1996 Sb.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx společnostech x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx, xx znění pozdějších xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 písm. x) xxxxxx x. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x dluhopisech, xx xxxxx xxxxxx x. 84/1995 Sb.
6) §36 xxxxxx ČNR x. 586/1992 Xx., x xxxxxx x příjmů, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx znění zákona x. 151/1996 Xx.