Právní předpis byl sestaven k datu 14.08.1996.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx veřejně xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxx xxxxxxx"), xxxxx je xxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., (dále xxx "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx průměr xxxxx x xxx obchodů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx dosažený xx dni výpočtu xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Jestliže x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx cenného papíru xxxx poslední xxxxxxxx xxxx uveřejněná xxxxxx x období předcházejících xxxxxx pracovních dnů xxxxx dnem xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx cena xxxxxxxxxx xxxxxx x období xxxxxxxx v xxxxxxxx 2, použije xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx cenných papírů xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Nebyl-li x xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
(4) Nelze-li xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx cena, která xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx papíru určit xxxxx odstavců 1 xx 4, xxxxxxxxx xx způsobem xxxxxxxx x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx na zahraničním xxxxxxxx xxxx, se xxxxxxxx xxxx vyhlášený xx xxx xxxxxxx xxxxxxx na xxxx, xx kterém xxx xxxxxxx a xxxxx xxxxx xxx schválen Xxxxxxxxxxxxx financí. 2) Xxxx-xx k xxxxxx xxx xx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx na xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx hodnotu akcie xxxxxxx společnosti se xxxxxx xx Slovenské xxxxxxxxx, kterou nabyl xxxxxxxxxx x podílový xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Xxxxx cenných xxxxxx Bratislava, x. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x den xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, použije se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx dnů xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx měnu x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Českou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Pro xxxxxxxx xxxx, xxxxx kurz Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxx xx tato xxxx zákonným platidlem.
(4) Xxxxx-xx kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty způsob xxxxxxx v §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Za xxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxx obchodovatelného, ale xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x:
x) xxxxx x xxxxxxxxx listu cena xxxxxxxx, 4)
b) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xx xxx výpočtu hodnoty xxxxx, xxxxxxx x xxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx sazbou xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx nevyplacená xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx,
d) jiného xxxxxxx papíru, xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x investiční xxxxx nabývat xx xxxxxxx x podílovém xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx pořízení s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xx niž xx xxxxxxx ke xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx papírů Xxxxx, x. s., x xxxxx burzovním dnu
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Kč se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx průměru xxxxx a cen xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, blokové x xxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx x daném xxxxxxxxx dnu, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx x xxx uveřejňuje burza x xxxxxx "Xxxxx". X xxxxxxx, že xxxxx xxxxx xxxxx xxxx emise v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Kč xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx uskutečnil alespoň xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx cenného papíru xxxx xxxxx v Xx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. cena x Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx cenných xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Burza uveřejňuje xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za předpokladu, xx xx x xxxxx emisí uskutečnil xxxxxxx jeden obchod:
∑ xx . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx hodnota cenného xxxxxx xxxx emise x xxxxxxxxxx uveřejňovaná xxxxxx
pi ... xxxx, resp. cena x % realizovaná x x-xxx obchodu
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx zobchodovaných v x-xxx xxxxxxx.
Průměrná xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx dluhopisů xxxxxxxxx v Xx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx vztahu:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x Kč (tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx)
JH ..... xxxxxxxxx hodnota dluhopisu xxxx xxxxx v Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x % xxxxxxxxxxxx burzou
ČAÚV ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx dluhopisu x Xx, xx. xxxxxxxxx úrokový xxxxx xxxxxxxxx uveřejňovaný xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x příjmů vybírané xxxxxxxx xxxxxx daně.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 14.8.1996.
Ke xxx xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx předpisu.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x cenných papírech, xx znění zákona x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 248/1992 Xx., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, ve xxxxx xxxxxx č. 151/1996 Sb.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., o podmínkách xxxxxxx majetku státu xx xxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., o dluhopisech, xx xxxxx zákona x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX č. 586/1992 Sb., x xxxxxx x příjmů, xx znění zákona x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Sb., x. 42/1994 Sb., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Sb., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.