Právní předpis byl sestaven k datu 14.08.1996.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx papíru x xxxxxxx v podílovém xxxxx nebo majetku xxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxx"), xxxxx je obchodován xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., (dále xxx "xxxxx"), je vážený xxxxx xxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx uveden x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx obchodováno, xx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxx průměrná xxxx xxxxxxxxxx burzou x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx pracovních dnů xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x období xxxxxxxx x odstavci 2, xxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx xxx kurz xxxxxxxx, použije xx xxx výpočet hodnoty xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. V xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x den výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
(4) Nelze-li hodnotu xxxxxxx papíru xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, která xxxx použita xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, postupuje xx xxxxxxxx xxxxxxxx x §3.
§2
Výpočet xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském xxxxxxxx trhu, xxx xxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx na xxxx, xx kterém byl xxxxxxx x xxxxx xxxxx byl xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x tomuto xxx na xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx xx tomto xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx ve Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx nabyl xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx kurz vyhlášený xx Burze xxxxxxx xxxxxx Bratislava, x. x., xx dni xxxxxxx hodnoty. Xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx podle §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx měnu x xxxxxxxx kurzu xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx bankou platného xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx kurz Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) k této xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Nebyl-li xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodování na xxxxxxxxxxx veřejném xxxx, xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2, xxxxxxx xx pro xxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxx v §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx veřejně obchodovatelného xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx veřejném trhu x veřejně xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxxxxx, x veřejně xxxxxxxxxxxxxxxxxx cenného papíru xx xxxxxxxx x:
x) akcie a xxxxxxxxx listu cena xxxxxxxx, 4)
b) xxxxxxxxx 5) cena xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx majitel ke xxx xxxxxxx hodnoty xxxxx, xxxxxxx o xxx x příjmů xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx kuponu xxxxxxxxx x xxxxx nevyplacená xxxxxx výnosu xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx investiční xxxxxxxxxxx x investiční xxxxx nabývat do xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx poměrné xxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx vyhlášení.
Ministr:
Xxx. Xxxxxxxx CSc. v. x.
Příloha
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., v xxxxx xxxxxxxxx xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx cenného xxxxxx x Xx se xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx průměru xxxxx a cen xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx dnu, xxxxxxx xxxxxx jsou zobchodované xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxxxxxxx burza x xxxxxx "Burza". X xxxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, průměrná xxxxxxx xx nestanovuje.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx v Xx xxxxxxxxxxxx burzou
xx ... xxxx, xxxx. cena x Xx realizovaná v x-xxx xxxxxxx
Ni ... xxxxx cenných xxxxxx x kusech xxxxxxxxxxxxxx v i-tém xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Burza uveřejňuje xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxx emise xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za předpokladu, xx xx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jeden obchod:
∑ pi . Xx
ph = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx xxxx emise x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x % xxxxxxxxxxx x i-tém obchodu
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v x-xxx obchodu.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xx xx xxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x Xx (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx investiční xxxx)
JH ..... xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisu xxxx xxxxx v Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx x % xxxxxxxxxxxx burzou
XXXX ... xxxxx alikvotní xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx uveřejňovaný burzou xx xxxxxxxx xxxx x příjmů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx daně.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx právních předpisů x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx netýká derogační xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 zákona x. 591/1992 Sb., x xxxxxxx papírech, xx znění xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) zákona č. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx společnostech a xxxxxxxxxxxx fondech, xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., o podmínkách xxxxxxx majetku xxxxx xx xxxx xxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 písm. x) xxxxxx č. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 84/1995 Sb.
6) §36 xxxxxx XXX č. 586/1992 Xx., o xxxxxx x xxxxxx, xx znění xxxxxx x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Sb., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Xx. x č. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Sb., xx znění xxxxxx x. 151/1996 Sb.