Právní předpis byl sestaven k datu 14.08.1996.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx obchodovatelného xx tuzemském veřejném xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx v podílovém xxxxx xxxx majetku xxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "xxxxxxx hodnoty"), xxxxx xx xxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Praha, x. x., (xxxx jen "xxxxx"), xx vážený xxxxx průměr kurzů x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo evidovaných xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx výpočtu xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Jestliže x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx průměrná xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx předcházejících xxxxxx xxxxxxxxxx dnů xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Nebyla-li xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx xxxxxx xx dni výpočtu xxxxxxx. Nebyl-li v xxxxx xxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxxx kurz vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x období xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. X případě xxxxxxx kurzů xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx kurz xxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx cena, xxxxx xxxx použita xxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnoty.
(5) Nelze-li xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx určit xxxxx odstavců 1 xx 4, xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx zahraničního cenného xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx trhu, xx xxxxxx xxx xxxxxxx x jehož xxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx financí. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx tomto xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty poslední xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx xxxxxxx akcie xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx ve Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx nabyl xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) se xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx, x. x., xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxxxxxx dnů xxxxxxx podle §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx měně xx přepočte xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx bankou xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, jejíž kurz Xxxxx národní banka xxxxxxxxxxxx, se xxxxxxx xxxx amerického xxxxxx (XXX) x xxxx xxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxx xxxxx, x xxxx je xxxx xxxx zákonným xxxxxxxxx.
(4) Nebyl-li xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodování xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v §3.
§3
Výpočet xxxxxxx veřejně xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx veřejném trhu x veřejně xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx obchodovatelného, ale xx veřejném xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x:
x) xxxxx x xxxxxxxxx listu cena xxxxxxxx, 4)
b) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, na xxx xx majitel xx xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxx x příjmů xxxxxxxxx zvláštní xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx kuponu xxxxxxxxx x dosud xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx po xxxxxxx,
d) jiného xxxxxxx papíru, xxxxx xxx mohou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx x podílovém xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx pořízení s xxxxxxxxxxx xxxxxxx části xxxxxx, xx niž xx xxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyhlášení.
Xxxxxxx:
Ing. Xxxxxxxx CSc. x. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx uzavřených nebo xxxxxxxxxxx na Burze xxxxxxx papírů Praha, x. x., x xxxxx burzovním dnu
Xxxxxxxx hodnota xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Kč se xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx průměru xxxxx x cen xxxxx burzovních xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x přímé xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx dnu, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx cenných papírů. Xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx "Xxxxx". X xxxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx emise v xxxxxxx burzovního dne xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x podílové xxxxx:
Burza xxxxxxxxxx průměrnou xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx x Xx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx uskutečnil alespoň xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... průměrná xxxxxxx cenného papíru xxxx emise x Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx v Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu
Ni ... počet xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v i-tém xxxxxxx.
2. Dluhopisy:
Xxxxx uveřejňuje xxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx dané xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx xx předpokladu, xx xx x xxxxx emisí xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
ph = --------------,
∑ Ni
xxx: xx ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané emise x xxxxxxxxxx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x % xxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx dluhopisů xxxxxxxxx v Xx xx vypočte xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
ph
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... průměrná xxxxxxx dané xxxxx x Kč (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx hodnota dluhopisu xxxx xxxxx x Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx x % xxxxxxxxxxxx burzou
XXXX ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, tj. xxxxxxxxx xxxxxxx výnos xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx burzou xx xxxxxxxx xxxx x příjmů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x účinností xx 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx shora uvedeného xxxxxxxx předpisu.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Sb., x cenných xxxxxxxx, xx znění zákona x. 152/1996 Sb.
2) §17 xxxx. 1 písm. x) zákona x. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx.
5) Zákon č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 84/1995 Sb.
6) §36 xxxxxx ČNR x. 586/1992 Sb., x xxxxxx x příjmů, xx znění xxxxxx x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Sb., x. 87/1995 Sb., x. 149/1995 Xx. x č. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.