Právní předpis byl sestaven k datu 14.08.1996.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx nebo majetku xxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "výpočet hodnoty"), xxxxx xx xxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, a. x., (xxxx jen "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx průměr kurzů x xxx obchodů xxxxxxxxxx xxxx evidovaných xx burze xxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Jestliže x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx obchodováno, xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxx průměrná xxxx uveřejněná xxxxxx x období předcházejících xxxxxx pracovních xxx xxxxx dnem výpočtu xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx xxxx uveřejněna xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx v odstavci 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx papírů xx dni výpočtu xxxxxxx. Nebyl-li x xxxxx den kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx kurz vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx v období xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. X případě xxxxxxx xxxxx vyhlášených x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx papírů se xxxxxxx xxxx nejnižší.
(4) Nelze-li xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, použije xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnoty.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x §3.
§2
Výpočet xxxxxxx zahraničního xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Xx hodnotu xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx trhu, xx kterém xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx byl schválen Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx na xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx ve Slovenské xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x podílový xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) se xxxxxxxx xxxx vyhlášený xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx, x. x., xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Pokud x xxx xxxxxxx xxxxxxx nebyl kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx přepočte na xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx devizového xxxx vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx platného xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, jejíž kurz Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx použije xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) k xxxx xxxx vyhlášený ústřední xxxxxx státu, x xxxx je tato xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Nebyl-li xxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx, xxxxx xx předmětem xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx způsob xxxxxxx v §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx veřejně obchodovatelného xxxxxxx papíru neobchodovaného xx xxxxxxxx xxxx x veřejně neobchodovatelného xxxxxxx xxxxxx
Xx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, ale xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x veřejně xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx považuje x:
x) akcie x xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) cena xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx, xx něž xx xxxxxxx ke xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx o xxx x příjmů xxxxxxxxx zvláštní xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výnosu xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, pokud xxx mohou investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, 7) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx ke xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyhlášení.
Xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx CSc. x. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x cen xxxxxxx uzavřených xxxx xxxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Praha, x. s., v xxxxx xxxxxxxxx xxx
Xxxxxxxx hodnota xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Kč se xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx trh, xxxxxxx x přímé xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx dnu, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx burza x deníku "Xxxxx". X případě, xx xxxxx xxxxx papír xxxx xxxxx v xxxxxxx burzovního xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx hodnota xx nestanovuje.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Burza xxxxxxxxxx průměrnou xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx x Kč xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx se x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Ni
XX = -------------,
∑ Ni
kde: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxxxx burzou
xx ... kurz, xxxx. xxxx x Xx xxxxxxxxxxx v x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x kusech xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x procentech xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ pi . Xx
ph = --------------,
∑ Ni
xxx: xx ... xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx dané xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x % realizovaná x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v x-xxx obchodu.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx emise xxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xx xx xxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
ph
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x Xx (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
xx ..... xxxxxxxx hodnota dané xxxxx x % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
XXXX ... xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx výnos xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx úrokový xxxxx xxxxxxxxx uveřejňovaný xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx vybírané xxxxxxxx xxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis x. 224/96 Xx. nabyl xxxxxxxxx dnem 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 zákona x. 591/1992 Sb., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 152/1996 Sb.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 248/1992 Sb., x xxxxxxxxxxxx společnostech x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.
3) Zákon č. 92/1991 Sb., o xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku státu xx jiné osoby, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 84/1995 Sb.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Sb., x xxxxxx z příjmů, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Sb., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Sb., x. 149/1995 Sb. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 zákona x. 248/1992 Sb., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.