Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx veřejně xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx výpočet hodnoty xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxx"), xxxxx xx xxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, a. x., (xxxx xxx "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x xxx obchodů xxxxxxxxxx xxxx evidovaných xx burze xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx výpočtu xxxxxxx a jejího xxxxxxxxxxxx je uveden x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Jestliže x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx obchodováno, xx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxx průměrná xxxx uveřejněná xxxxxx x období předcházejících xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Nebyla-li xxxxxxxx xxxx uveřejněna xxxxxx x období xxxxxxxx v odstavci 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxx 1) vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx papírů xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx-xx v xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 2. X případě xxxxxxx kurzů xxxxxxxxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx nejnižší.
(4) Xxxxx-xx hodnotu xxxxxxx xxxxxx stanovit xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx pro výpočet xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx výpočtu xxxxxxx.
(5) Nelze-li xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx xxxxx odstavců 1 xx 4, xxxxxxxxx xx xxxxxxxx uvedeným x §3.
§2
Výpočet xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx neobchodovaného na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Za xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na tuzemském xxxxxxxx xxxx, ale xxxxx xx zahraničním xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx kurz vyhlášený xx xxx xxxxxxx xxxxxxx na xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx tomto xxxx xxxx vyhlášen, xxxxxxx xx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx předchozích deset xxxxxxxxxx dnů.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx společnosti xx xxxxxx xx Slovenské xxxxxxxxx, xxxxxx nabyl xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) se xxxxxxxx xxxx vyhlášený xx Burze cenných xxxxxx Xxxxxxxxxx, x. x., ke dni xxxxxxx xxxxxxx. Pokud x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx výpočet hodnoty xxxx xxxxxxxxxxx dnů xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x zahraniční xxxx xx přepočte na xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou xxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Pro xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx dolaru (XXX) k xxxx xxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxx státu, v xxxx xx tato xxxx zákonným xxxxxxxxx.
(4) Nebyl-li xxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodování na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xxxxxxxx podle odstavců 1 x 2, xxxxxxx se pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v §3.
§3
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx veřejném xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx považuje u:
x) akcie x xxxxxxxxx xxxxx cena xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) cena xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xx něž xx majitel xx xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx, snížená x xxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovená x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx papíru, xxxxx xxx mohou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x podílovém xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx pořízení s xxxxxxxxxxx poměrné části xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xx xxx výpočtu hodnoty xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Ministr:
Ing. Xxxxxxxx XXx. v. x.
Xxxxxxx
Výpočet xxxxxxx váženého xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., v xxxxx burzovním xxx
Xxxxxxxx hodnota xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Xx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx aritmetického xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxx xxxxxxxxxx obchodů (xxxxxxxxx trh, blokové x xxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxx, přičemž xxxxxx xxxx zobchodované xxxxx cenných papírů. Xxxxxxx kurzů x xxx xxxxxxxxxx xxxxx x deníku "Burza". X případě, že xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx v xxxxxxx burzovního xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x podílové xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx v Kč xxxxxxxxxx pomocí následujícího xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Ni
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx emise x Xx xxxxxxxxxxxx burzou
xx ... kurz, xxxx. xxxx v Xx realizovaná v x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx cenných xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v i-tém xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za předpokladu, xx xx x xxxxx xxxxx uskutečnil xxxxxxx jeden obchod:
∑ xx . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: ph ... xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx dané emise x xxxxxxxxxx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x % realizovaná x i-tém xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v Kč xx vypočte pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
ph
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx x Kč (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
ph ..... xxxxxxxx hodnota xxxx xxxxx v % xxxxxxxxxxxx burzou
XXXX ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx uveřejňovaný xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x příjmů vybírané xxxxxxxx xxxxxx daně.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Ke xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 zákona x. 591/1992 Sb., x cenných xxxxxxxx, xx znění zákona x. 152/1996 Sb.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx č. 248/1992 Xx., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx fondech, xx xxxxx zákona x. 151/1996 Xx.
3) Zákon č. 92/1991 Sb., o podmínkách xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx jiné xxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., o xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX č. 586/1992 Xx., x xxxxxx z xxxxxx, xx znění xxxxxx x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Sb., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Sb. x č. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx xxxxx zákona x. 151/1996 Sb.