Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx papíru obchodovatelného xx tuzemském xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx v podílovém xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "výpočet xxxxxxx"), xxxxx xx obchodován xx Burze xxxxxxx xxxxxx Praha, x. x., (xxxx xxx "xxxxx"), xx vážený xxxxx průměr xxxxx x cen xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx burze dosažený xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Způsob xxxxxxx xxxxxxx x jejího xxxxxxxxxxxx je uveden x příloze této xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxx xxxxxxx na xxxxx obchodováno, je xxxxxxxxx pro výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx burzou x období xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx pracovních dnů xxxxx xxxx výpočtu xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx xxxx uveřejněna xxxxxx x období xxxxxxxx v odstavci 2, xxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx cenných papírů xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx xxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx kurz vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x období xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx nejnižší.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx použita při xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxx-xx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx způsobem xxxxxxxx x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného papíru xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, ale xxxxx na zahraničním xxxxxxxx xxxx, se xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx na xxxx, xx xxxxxx byl xxxxxxx a jehož xxxxx xxx schválen Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx xxxxx xxxx kurz vyhlášen, xxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx vyhlášený v xxxxxx xxxxxxxxxxx deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx vyhlášený xx Xxxxx cenných xxxxxx Xxxxxxxxxx, x. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Pokud x xxx xxxxxxx xxxxxxx nebyl kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx výpočet hodnoty xxxx předchozích xxx xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x zahraniční xxxx xx přepočte xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx kurzu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Pro xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) k xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxx xx tato xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru, xxxxx xx předmětem xxxxxxxxx obchodování xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxx v §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx veřejném xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx považuje x:
x) xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) cena xxxxxxxx xx zahrnutím xxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx nevyplacená xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx,
x) jiného xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx nabývat xx xxxxxxx x podílovém xxxxx a majetku xxxxxxxxxxxx fondu, 7) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx části xxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem xxxxxxxxx.
Xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx váženého xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx uzavřených nebo xxxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., v xxxxx burzovním xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Xx xx xxxxxxx xx základě xxxxxxxx aritmetického xxxxxxx xxxxx a cen xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx "Xxxxx". X případě, že xxxxx cenný xxxxx xxxx emise x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx nestanovuje.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx v Kč xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxxxxxxx alespoň xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
kde: XX ... průměrná xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx emise x Xx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx v Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu
Xx ... xxxxx cenných xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Dluhopisy:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ pi . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, resp. xxxx x % realizovaná x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx papírů x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx emise xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = JH . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx emise x Xx (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x % xxxxxxxxxxxx burzou
ČAÚV ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx úrokový xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x příjmů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx daně.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx od 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x cenných xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 152/1996 Sb.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.
3) Zákon č. 92/1991 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx státu xx xxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Xx., o xxxxxx x xxxxxx, xx znění xxxxxx x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Sb., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Sb., x. 87/1995 Sb., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 zákona x. 248/1992 Xx., xx xxxxx zákona x. 151/1996 Sb.