Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx veřejně xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském xxxxxxxx xxxx
(1) Podkladem xxx výpočet hodnoty xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxx"), xxxxx xx xxxxxxxxxx xx Burze cenných xxxxxx Praha, x. x., (dále xxx "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx xxxxxx kurzů x cen xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo evidovaných xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Způsob výpočtu xxxxxxx a jejího xxxxxxxxxxxx xx uveden x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Jestliže x den výpočtu xxxxxxx xxxxxx s xxxxxx papírem na xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx průměrná xxxx uveřejněná xxxxxx x období xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx dnem xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx cena xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx v odstavci 2, použije xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx papírů xx xxx výpočtu xxxxxxx. Nebyl-li v xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx x xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 2. X xxxxxxx xxxxxxx kurzů xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx stanovit xxxxx odstavců 1 xx 3, xxxxxxx xx pro výpočet xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx použita při xxxxxxxxx výpočtu hodnoty.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx odstavců 1 xx 4, postupuje xx xxxxxxxx uvedeným x §3.
§2
Výpočet xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu
(1) Xx hodnotu xxxxxxxxxxxx cenného papíru xxxxxxxxxxxxxxx na tuzemském xxxxxxxx xxxx, ale xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx xx xxxx, xx kterém byl xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx schválen Xxxxxxxxxxxxx financí. 2) Xxxx-xx k xxxxxx xxx xx tomto xxxx kurz vyhlášen, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx poslední xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx ve Slovenské xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x podílový xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx vyhlášený xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Bratislava, a. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx nebyl kurz xxxxxxxx, použije xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx podle §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Kurz xxxxxxxxxxxx cenného papíru x zahraniční xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx měnu x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou xxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, jejíž kurz Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxx xxxx vyhlášený ústřední xxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx veřejném trhu, xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 x 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx způsob xxxxxxx x §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx neobchodovatelného xxxxxxx papíru
Za xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x veřejně xxxxxxxxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xx xxxxxxxx x:
x) akcie x xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx zahrnutím xxxxx, na něž xx majitel ke xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx o xxx z xxxxxx xxxxxxxxx zvláštní xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x dosud nevyplacená xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx nabývat xx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx poměrné části xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx:
Ing. Xxxxxxxx XXx. v. x.
Příloha
Xxxxxxx xxxxxxx váženého xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., v xxxxx xxxxxxxxx xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Kč xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, blokové x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx dnu, xxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx kurzů a xxx xxxxxxxxxx burza x deníku "Xxxxx". X xxxxxxx, xx xxxxx xxxxx papír xxxx emise v xxxxxxx burzovního xxx xxxxxxxxxx, průměrná xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx a xxxxxxxx xxxxx:
Burza xxxxxxxxxx průměrnou xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxx pomocí následujícího xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Ni
XX = -------------,
∑ Ni
kde: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx emise x Xx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. cena v Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Ni ... počet xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Dluhopisy:
Xxxxx uveřejňuje xxxxxxxxx hodnotu cenného xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ pi . Xx
xx = --------------,
∑ Ni
xxx: xx ... xxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx xxxx emise x procentech uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. cena x % xxxxxxxxxxx x i-tém xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu.
Xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
kde: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x Kč (tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx x % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
ČAÚV ... xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx dluhopisu x Xx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx uveřejňovaný burzou xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx vybírané xxxxxxxx xxxxxx xxxx.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 207/97 Sb. x účinností od 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních předpisů x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx shora uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 zákona x. 591/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx společnostech x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku státu xx xxxx xxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) zákona x. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx.
5) Zákon č. 530/1990 Sb., o xxxxxxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX č. 586/1992 Xx., o xxxxxx z příjmů, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Sb., x. 259/1994 Sb., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.