Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx nebo majetku xxxxxxxxxxxx fondu (dále xxx "výpočet xxxxxxx"), xxxxx xx obchodován xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Praha, x. x., (dále xxx "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx průměr xxxxx x xxx obchodů xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx uveden x příloze této xxxxxxxx.
(2) Jestliže x xxx výpočtu xxxxxxx nebylo x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx uveřejněná xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx výpočtu xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx cena xxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského mimoburzovního xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Nebyl-li x xxxxx den xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx několika organizátory xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx nejnižší.
(4) Nelze-li hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx cena, xxxxx xxxx použita při xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx určit xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx způsobem uvedeným x §3.
§2
Výpočet xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Za xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx trhu, xx xxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx byl xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx financí. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx xx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx, a. x., ke dni xxxxxxx hodnoty. Xxxxx x den výpočtu xxxxxxx xxxxx kurz xxxxxxxx, použije se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx dnů xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx měně xx přepočte xx xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxx xxxxx devizového xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx platného xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx amerického xxxxxx (XXX) x této xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, v xxxx je xxxx xxxx xxxxxxxx platidlem.
(4) Xxxxx-xx kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx předmětem xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xxxxxxxx xxxxx odstavců 1 a 2, xxxxxxx xx pro xxxxxxx hodnoty způsob xxxxxxx v §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xx xxxxxxx cenného papíru xxxxxxx obchodovatelného, xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xx xxxxxxxx x:
x) akcie x xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, 4)
b) xxxxxxxxx 5) cena xxxxxxxx xx zahrnutím xxxxx, xx xxx xx xxxxxxx ke xxx xxxxxxx hodnoty xxxxx, xxxxxxx x xxx z příjmů xxxxxxxxx xxxxxxxx sazbou xxxx, 6)
c) xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovená x dosud xxxxxxxxxxx xxxxxx výnosu po xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx nabývat do xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, 7) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Příloha
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx průměru xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx na Xxxxx xxxxxxx papírů Xxxxx, x. s., v xxxxx xxxxxxxxx xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx xxxxxxx papíru x Xx se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx průměru xxxxx x xxx xxxxx xxxxxxxxxx obchodů (xxxxxxxxx xxx, blokové x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx s danou xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxx, přičemž xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx "Burza". X xxxxxxx, že xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx dne xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Burza xxxxxxxxxx průměrnou xxxxxxx xxxxxxx papíru dané xxxxx v Xx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx předpokladu, xx xx s xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Ni
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx emise v Xx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x Xx realizovaná x x-xxx xxxxxxx
Ni ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x i-tém xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx dané xxxxx xxxxxxxxxx x procentech xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx xx předpokladu, xx xx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jeden obchod:
∑ xx . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: ph ... xxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x % xxxxxxxxxxx x i-tém obchodu
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx zobchodovaných x x-xxx xxxxxxx.
Průměrná xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx emise dluhopisů xxxxxxxxx v Xx xx vypočte xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = JH . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx emise x Kč (tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx v Xx
ph ..... xxxxxxxx hodnota dané xxxxx v % xxxxxxxxxxxx burzou
XXXX ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx výnos xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx odečtení xxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx daně.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Ke xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Sb., x cenných xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x. 248/1992 Sb., x xxxxxxxxxxxx společnostech x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx zákona č. 151/1996 Sb.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx státu xx jiné osoby, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 písm. x) xxxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x dluhopisech, xx xxxxx zákona x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Xx., x xxxxxx x příjmů, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Sb., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Sb., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx znění zákona x. 151/1996 Xx.