Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Podkladem xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu (dále xxx "xxxxxxx hodnoty"), xxxxx je obchodován xx Burze cenných xxxxxx Xxxxx, x. x., (dále xxx "xxxxx"), xx vážený xxxxx xxxxxx kurzů x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx evidovaných xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Způsob výpočtu xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxxxxx x příloze této xxxxxxxx.
(2) Jestliže x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx papírem na xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxx průměrná xxxx uveřejněná burzou x xxxxxx předcházejících xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx xxxx uveřejněna xxxxxx x období xxxxxxxx x odstavci 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxx 1) vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx den xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxxx kurz vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx x xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 2. V případě xxxxxxx xxxxx vyhlášených x den xxxxxxx xxxxxxx několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx papírů se xxxxxxx kurz nejnižší.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx stanovit xxxxx odstavců 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx cena, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx způsobem uvedeným x §3.
§2
Výpočet xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx neobchodovaného xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Za xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx schválen Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx tomto xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx pro xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dnů.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx ve Slovenské xxxxxxxxx, kterou xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx kuponové xxxxxxxxxxx, 3) se xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx, a. x., xx xxx xxxxxxx hodnoty. Xxxxx x den xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx výpočet hodnoty xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx x zahraniční xxxx xx přepočte xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx devizového xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Pro přepočet xxxx, jejíž xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, se xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx dolaru (XXX) k xxxx xxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx platidlem.
(4) Xxxxx-xx kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx je předmětem xxxxxxxxx obchodování na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru
Za xxxxxxx cenného papíru xxxxxxx obchodovatelného, xxx xx veřejném xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xx považuje x:
x) xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, 4)
b) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx xxxxxxx ke xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, snížená o xxx z příjmů xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovená x dosud xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, pokud xxx mohou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx v podílovém xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, 7) xxxx pořízení x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xx niž xx majitel xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Ministr:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. v. x.
Xxxxxxx
Výpočet xxxxxxx xxxxxxxx průměru xxxxx a cen xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Praha, x. s., x xxxxx xxxxxxxxx xxx
Xxxxxxxx hodnota dané xxxxx cenného xxxxxx x Xx se xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x cen xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx trh, xxxxxxx x přímé obchody) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx dnu, přičemž xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx kurzů x xxx xxxxxxxxxx burza x xxxxxx "Xxxxx". X xxxxxxx, xx xxxxx cenný xxxxx xxxx emise x xxxxxxx burzovního xxx xxxxxxxxxx, průměrná xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx v Kč xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxxxxxxx alespoň xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx emise x Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. cena v Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx xxxxxxxxxx x procentech xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx dané xxxxx x procentech uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x % xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
Průměrná xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx vztahu:
ph
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx emise x Xx (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x % xxxxxxxxxxxx burzou
ČAÚV ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx úrokový xxxxx xxxxxxxxx uveřejňovaný burzou xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx vybírané xxxxxxxx sazbou xxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx dni xxxxxxxx právní předpis xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x účinností xx 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx netýká derogační xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx znění zákona x. 152/1996 Sb.
2) §17 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx č. 248/1992 Xx., o xxxxxxxxxxxx společnostech x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx zákona č. 151/1996 Xx.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 písm. x) zákona č. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx znění zákona x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Xx., x xxxxxx x příjmů, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Sb., x. 259/1994 Sb., x. 87/1995 Sb., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx znění xxxxxx x. 151/1996 Xx.