Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském veřejném xxxx
(1) Podkladem xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x podílovém xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "výpočet xxxxxxx"), xxxxx je xxxxxxxxxx xx Xxxxx cenných xxxxxx Praha, a. x., (xxxx xxx "xxxxx"), xx vážený xxxxx průměr xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx burze dosažený xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx nebylo x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx burzou x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx pracovních dnů xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Nebyla-li xxxxxxxx xxxx uveřejněna xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 2, xxxxxxx xx xxx výpočet hodnoty xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského mimoburzovního xxxx xxxxxxx papírů xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxxxx-xx v xxxxx den xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x období xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. X případě xxxxxxx kurzů xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx několika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx nejnižší.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 3, xxxxxxx xx pro xxxxxxx xxxxxxx cena, xxxxx xxxx použita xxx xxxxxxxxx výpočtu xxxxxxx.
(5) Nelze-li hodnotu xxxxxxx xxxxxx určit xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, postupuje xx xxxxxxxx xxxxxxxx x §3.
§2
Výpočet xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu
(1) Xx hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx na trhu, xx xxxxxx byl xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx xxxxx xxxx xxxx vyhlášen, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx vyhlášený x xxxxxx xxxxxxxxxxx deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx hodnotu xxxxx xxxxxxx společnosti se xxxxxx xx Slovenské xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x podílový xxxx xxx kuponové xxxxxxxxxxx, 3) se xxxxxxxx kurz vyhlášený xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Bratislava, x. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx výpočet xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x zahraniční měně xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx platného xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Pro xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxxxxxxx, se použije xxxx xxxxxxxxxx dolaru (XXX) x xxxx xxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxx xxxxx, x xxxx xx tato xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx je předmětem xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx způsob xxxxxxx v §3.
§3
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx obchodovatelného, xxx xx xxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xx xxxxxxxx u:
x) akcie a xxxxxxxxx listu xxxx xxxxxxxx, 4)
b) xxxxxxxxx 5) cena xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx, xx něž xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, snížená o xxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x dosud nevyplacená xxxxxx výnosu xx xxxxxxx,
x) jiného xxxxxxx xxxxxx, pokud xxx mohou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx do xxxxxxx x podílovém xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, 7) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, na xxx xx majitel xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Ministr:
Xxx. Xxxxxxxx CSc. x. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Praha, x. x., v xxxxx burzovním xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Xx xx xxxxxxx na základě xxxxxxxx aritmetického xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxx burzovních xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxxxxxxx burza x xxxxxx "Xxxxx". X xxxxxxx, že xxxxx xxxxx xxxxx xxxx emise x xxxxxxx burzovního dne xxxxxxxxxx, xxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Burza xxxxxxxxxx průměrnou xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxx pomocí následujícího xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx se x xxxxx uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... průměrná xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx emise v Xx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. cena v Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet cenných xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx se x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jeden obchod:
∑ xx . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: ph ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, resp. xxxx x % xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
Průměrná xxxxxxx cenného papíru xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Kč xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
ph
XX = JH . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... průměrná xxxxxxx xxxx emise x Xx (tuto xxxxxxx vypočítává investiční xxxxxxxxxx nebo investiční xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx xxxxxxx dluhopisu xxxx emise v Xx
ph ..... xxxxxxxx hodnota xxxx xxxxx v % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
ČAÚV ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx výnos xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx odečtení xxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Xx. nabyl xxxxxxxxx dnem 14.8.1996.
Xx dni xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx od 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x cenných xxxxxxxx, xx znění zákona x. 152/1996 Sb.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 248/1992 Sb., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, ve xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.
3) Zákon č. 92/1991 Sb., o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx státu xx xxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 písm. x) xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 84/1995 Sb.
6) §36 xxxxxx XXX č. 586/1992 Xx., x xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Sb., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Sb., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 zákona x. 248/1992 Sb., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.