Animace načítání

Stránka se připravuje...


Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.

Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.


Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu

224/96 Sb.

Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxx papíru x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "výpočet xxxxxxx"), xxxxx xx obchodován xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, a. x., (dále xxx "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx průměr kurzů x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx burze dosažený xx xxx výpočtu xxxxxxx. Způsob xxxxxxx xxxxxxx x jejího xxxxxxxxxxxx xx uveden x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Jestliže x den výpočtu xxxxxxx nebylo x xxxxxx xxxxxxx na xxxxx obchodováno, xx xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxx průměrná xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x období xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx dnů xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx xxxx uveřejněna xxxxxx x období xxxxxxxx v xxxxxxxx 2, xxxxxxx se xxx výpočet xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx xxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 2. V případě xxxxxxx kurzů xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx několika organizátory xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx papírů se xxxxxxx kurz xxxxxxxx.
(4) Nelze-li xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 3, xxxxxxx xx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxx, která xxxx použita xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx určit xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, postupuje xx xxxxxxxx xxxxxxxx x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, ale xxxxx na zahraničním xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx dni výpočtu xxxxxxx na xxxx, xx xxxxxx byl xxxxxxx a jehož xxxxx byl schválen Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x tomuto xxx xx tomto xxxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dnů.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx ve Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx nabyl xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx při kuponové xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xx Burze cenných xxxxxx Bratislava, x. x., xx dni xxxxxxx hodnoty. Xxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx cenného papíru x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxxx měnu x xxxxxxxx xxxxx devizového xxxx vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx bankou platného xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxx xxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxx xxxxx, x xxxx je xxxx xxxx xxxxxxxx platidlem.
(4) Nebyl-li kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx v §3.
§3
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xx xxxxxxx cenného papíru xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx u:
x) xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx zahrnutím xxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx o xxx x příjmů xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovená x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výnosu xx xxxxxxx,
x) jiného xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx investiční xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx nabývat do xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, 7) xxxx pořízení x xxxxxxxxxxx poměrné xxxxx xxxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx dnem vyhlášení.
Xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. s., x xxxxx burzovním dnu
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx cenného xxxxxx x Kč se xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x cen xxxxx xxxxxxxxxx obchodů (xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx s xxxxx xxxxx v daném xxxxxxxxx xxx, přičemž xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx kurzů x xxx xxxxxxxxxx burza x xxxxxx "Xxxxx". X xxxxxxx, že xxxxx xxxxx papír xxxx emise x xxxxxxx burzovního xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx hodnota xx nestanovuje.
1. Xxxxx a xxxxxxxx xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Kč xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xx s xxxxx uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... průměrná xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx emise x Xx xxxxxxxxxxxx burzou
xx ... xxxx, xxxx. cena x Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx jeden obchod:
∑ xx . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: ph ... xxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx dané emise x xxxxxxxxxx uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, resp. cena x % realizovaná x x-xxx obchodu
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx zobchodovaných x x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx emise xxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xx xx vypočte xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x Xx (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx)
JH ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
ph ..... xxxxxxxx hodnota xxxx xxxxx x % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
ČAÚV ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx výnos dluhopisu x Xx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx daně x xxxxxx vybírané xxxxxxxx xxxxxx daně.

Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis č. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Ke dni xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx měněn či xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx od 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Sb., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx č. 248/1992 Sb., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 151/1996 Sb.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku xxxxx xx xxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx ČNR č. 586/1992 Xx., x xxxxxx x xxxxxx, xx znění xxxxxx x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Sb., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Sb. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Sb., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.