Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxx xxxxxxx"), xxxxx je xxxxxxxxxx xx Xxxxx cenných xxxxxx Xxxxx, a. x., (xxxx jen "xxxxx"), xx vážený xxxxx xxxxxx xxxxx x xxx obchodů xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx xxxxx dosažený xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Způsob xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x den výpočtu xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx poslední xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx předcházejících xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx cena xxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 2, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx v xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. V xxxxxxx xxxxxxx kurzů vyhlášených x den xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního trhu xxxxxxx papírů xx xxxxxxx xxxx nejnižší.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx stanovit xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx cena, xxxxx xxxx použita při xxxxxxxxx výpočtu xxxxxxx.
(5) Nelze-li xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx xxxxxxxx uvedeným x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, ale xxxxx na zahraničním xxxxxxxx trhu, xx xxxxxxxx kurz vyhlášený xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx trhu, xx xxxxxx byl xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx financí. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx tomto xxxx xxxx vyhlášen, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dnů.
(2) Xx hodnotu xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx ve Slovenské xxxxxxxxx, kterou nabyl xxxxxxxxxx x podílový xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx, x. x., xx dni xxxxxxx hodnoty. Xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx kurz xxxxxxxx, použije xx xxx výpočet hodnoty xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx podle §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxxx měnu x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Českou xxxxxxx bankou xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, se xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x xxxx xxxx vyhlášený ústřední xxxxxx státu, x xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx platidlem.
(4) Xxxxx-xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2, xxxxxxx xx pro xxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru neobchodovaného xx veřejném xxxx x veřejně neobchodovatelného xxxxxxx xxxxxx
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, ale xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xx xxxxxxxx x:
x) akcie a xxxxxxxxx xxxxx cena xxxxxxxx, 4)
b) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, na něž xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx o xxx x xxxxxx xxxxxxxxx zvláštní xxxxxx xxxx, 6)
c) xxxxxxxxxxxx kuponu stanovená x dosud nevyplacená xxxxxx výnosu xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx investiční xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx nabývat xx xxxxxxx x podílovém xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx pořízení x xxxxxxxxxxx poměrné xxxxx xxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xx xxx výpočtu hodnoty xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx vyhlášení.
Ministr:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. v. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx váženého průměru xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx na Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., v xxxxx xxxxxxxxx xxx
Xxxxxxxx hodnota xxxx xxxxx cenného papíru x Xx xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x cen xxxxx burzovních xxxxxxx (xxxxxxxxx trh, xxxxxxx x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx x daném xxxxxxxxx xxx, přičemž xxxxxx jsou zobchodované xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx kurzů x xxx uveřejňuje xxxxx x xxxxxx "Xxxxx". X případě, xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx emise v xxxxxxx xxxxxxxxxx dne xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx a podílové xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx x Xx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx xx předpokladu, xx xx x xxxxx xxxxxxxxxx alespoň xxxxx obchod:
∑ xx . Ni
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... kurz, xxxx. xxxx v Xx realizovaná x x-xxx xxxxxxx
Ni ... počet xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x i-tém xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx dané xxxxx xxxxxxxxxx x procentech xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx se s xxxxx emisí xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
ph = --------------,
∑ Xx
xxx: ph ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané emise x procentech xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. cena x % realizovaná x i-tém xxxxxxx
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx zobchodovaných x x-xxx obchodu.
Průměrná xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v Xx xx vypočte pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
ph
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx x Kč (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx v Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x % xxxxxxxxxxxx burzou
ČAÚV ... xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx úrokový výnos xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx odečtení xxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx daně.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx měněn či xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx od 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 zákona x. 591/1992 Sb., x xxxxxxx papírech, xx znění xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 248/1992 Xx., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 151/1996 Xx.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 563/1991 Sb., o xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX č. 586/1992 Xx., x xxxxxx z xxxxxx, xx znění xxxxxx x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Sb., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 zákona x. 248/1992 Sb., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.