Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském veřejném xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru x xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx nebo majetku xxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxx"), xxxxx xx xxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Praha, a. x., (xxxx jen "xxxxx"), xx vážený xxxxx průměr kurzů x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx výpočtu xxxxxxx a jejího xxxxxxxxxxxx je uveden x příloze této xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxx průměrná xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx pracovních dnů xxxxx dnem xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2, použije xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx xxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 2. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxx vyhlášených x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, která xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx výpočtu xxxxxxx.
(5) Nelze-li hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx zahraničního xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Za hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na tuzemském xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx na zahraničním xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx kurz vyhlášený xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx, xx kterém xxx xxxxxxx x jehož xxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx tomto xxxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx se pro xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx xx tomto xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx deset xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxx ve Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x podílový xxxx při kuponové xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx kurz vyhlášený xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx, x. x., xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Pokud x den výpočtu xxxxxxx xxxxx kurz xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxxx měnu x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxx přepočet xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxxxxxxx, se použije xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) x této xxxx xxxxxxxxx ústřední xxxxxx xxxxx, x xxxx xx tato xxxx zákonným xxxxxxxxx.
(4) Nebyl-li kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx podle odstavců 1 x 2, xxxxxxx se pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx xxxxxxxx xxxx x veřejně neobchodovatelného xxxxxxx papíru
Xx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, ale xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xx xxxxxxxx x:
x) xxxxx a xxxxxxxxx listu xxxx xxxxxxxx, 4)
b) xxxxxxxxx 5) cena xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, na něž xx majitel xx xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx, snížená o xxx z xxxxxx xxxxxxxxx zvláštní xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx mohou investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x majetku xxxxxxxxxxxx fondu, 7) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx poměrné xxxxx xxxxxx, na xxx xx majitel xx xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxx:
Ing. Xxxxxxxx XXx. v. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx uzavřených xxxx xxxxxxxxxxx na Burze xxxxxxx xxxxxx Praha, x. x., x xxxxx burzovním xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx papíru x Xx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx aritmetického průměru xxxxx x cen xxxxx xxxxxxxxxx obchodů (xxxxxxxxx trh, xxxxxxx x přímé xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx x danou xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx a xxx uveřejňuje burza x deníku "Xxxxx". X xxxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxx burzovního xxx xxxxxxxxxx, průměrná xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx x Xx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx s xxxxx uskutečnil alespoň xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx emise v Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx x Xx realizovaná x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet cenných xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v i-tém xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxx uskutečnil xxxxxxx jeden obchod:
∑ xx . Xx
ph = --------------,
∑ Ni
xxx: ph ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x procentech uveřejňovaná xxxxxx
xx ... xxxx, resp. xxxx x % xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx obchodu.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xx xx vypočte xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = XX . ----- + XXXX,
100
kde: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx x Xx (xxxx xxxxxxx vypočítává investiční xxxxxxxxxx xxxx investiční xxxx)
JH ..... xxxxxxxxx hodnota dluhopisu xxxx xxxxx x Xx
ph ..... xxxxxxxx hodnota dané xxxxx x % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
ČAÚV ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Ke xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 207/97 Sb. x účinností xx 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 zákona x. 591/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx znění zákona x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx společnostech x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 151/1996 Xx.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., o podmínkách xxxxxxx majetku xxxxx xx jiné osoby, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) zákona č. 563/1991 Sb., o xxxxxxxxxx.
5) Zákon č. 530/1990 Sb., x dluhopisech, xx xxxxx zákona x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Sb., x xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Sb., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Sb., x. 149/1995 Xx. x č. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx xxxxx zákona x. 151/1996 Xx.