Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx obchodovatelného xx tuzemském xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxx"), xxxxx xx xxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., (dále xxx "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x cen xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx dosažený xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx uveden x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx, je xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx uveřejněná burzou x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx dnem výpočtu xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx cena uveřejněna xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxx 1) vyhlášený xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx papírů xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx-xx x xxxxx den xxxx xxxxxxxx, použije xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského mimoburzovního xxxx v xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. V případě xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x den xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx xxxx nejnižší.
(4) Xxxxx-xx hodnotu xxxxxxx papíru xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx výpočet xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx použita xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxx-xx hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného na xxxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Za xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, ale xxxxx xx zahraničním xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xxxx vyhlášený xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx trhu, xx xxxxxx byl xxxxxxx a xxxxx xxxxx byl xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx financí. 2) Xxxx-xx k xxxxxx xxx na xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx na tomto xxxx xxxxxxxxx v xxxxxx předchozích xxxxx xxxxxxxxxx dnů.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx společnosti xx xxxxxx xx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, kterou xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx vyhlášený xx Burze cenných xxxxxx Bratislava, x. x., xx dni xxxxxxx hodnoty. Pokud x den xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx dnů xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Kurz xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxx kurzu xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx platného xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Pro xxxxxxxx xxxx, jejíž xxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxxxxxxx, xx použije xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (XXX) k xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx státu, x xxxx je xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx kurz xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx veřejném xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx
Xx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx veřejném xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xx xxxxxxxx u:
x) xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx se zahrnutím xxxxx, na něž xx xxxxxxx ke xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
c) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výnosu xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x investiční xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, na niž xx xxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Ministr:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Příloha
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx průměru xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Praha, x. x., x xxxxx xxxxxxxxx xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Xx se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx průměru xxxxx x cen xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx trh, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx burza x xxxxxx "Xxxxx". X případě, xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x podílové xxxxx:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxx pomocí následujícího xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx se x xxxxx xxxxxxxxxx alespoň xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Ni
XX = -------------,
∑ Ni
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx emise x Xx uveřejňovaná burzou
xx ... kurz, xxxx. cena v Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx emise xxxxxxxxxx x procentech xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ pi . Xx
ph = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx emise x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, resp. cena x % xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx cenného papíru xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx v Kč xx vypočte xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
ph
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané emise x Kč (tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx)
JH ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx emise v Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx v % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
XXXX ... čistý xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx dluhopisu x Xx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx burzou xx xxxxxxxx xxxx x příjmů xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx daně.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn či xxxxxxxxx.
Právní xxxxxxx č. 224/96 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x účinností xx 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx předpisu.
1) §6 xxxx. 2 zákona x. 591/1992 Sb., x xxxxxxx papírech, xx xxxxx xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 248/1992 Xx., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx č. 151/1996 Sb.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku státu xx xxxx osoby, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., o xxxxxxxxxxx, xx znění zákona x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Xx., x xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxx zákona x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Sb., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Sb., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Sb. x č. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.