Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx veřejně xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském xxxxxxxx xxxx
(1) Podkladem xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x podílovém xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxx hodnoty"), xxxxx je obchodován xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., (xxxx jen "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx xxxxxx kurzů x cen xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Způsob xxxxxxx xxxxxxx x jejího xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Jestliže x den xxxxxxx xxxxxxx nebylo x xxxxxx papírem xx xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx burzou x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx pracovních dnů xxxxx xxxx výpočtu xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx cena xxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx x odstavci 2, použije xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx cenných xxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Nebyl-li x xxxxx den kurz xxxxxxxx, použije se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx kurz vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx v xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 2. X případě xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx několika organizátory xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx trhu xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx hodnotu xxxxxxx papíru xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, která xxxx použita xxx xxxxxxxxx výpočtu xxxxxxx.
(5) Nelze-li xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 4, xxxxxxxxx xx xxxxxxxx uvedeným x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx zahraničního cenného xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx veřejném trhu
(1) Xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx na tuzemském xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xx zahraničním xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx trhu, xx xxxxxx xxx xxxxxxx a jehož xxxxx xxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx financí. 2) Xxxx-xx k xxxxxx xxx xx xxxxx xxxx xxxx vyhlášen, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx poslední xxxx xx xxxxx xxxx vyhlášený x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx společnosti xx xxxxxx xx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, kterou xxxxx xxxxxxxxxx a podílový xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx Xxxxx cenných xxxxxx Bratislava, a. x., xx xxx xxxxxxx hodnoty. Xxxxx x den výpočtu xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx předchozích xxx xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 xx 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru x zahraniční měně xx přepočte xx xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vyhlášeného Českou xxxxxxx bankou xxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx dolaru (XXX) k xxxx xxxx vyhlášený xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, v xxxx je tato xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Nebyl-li kurz xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2, xxxxxxx xx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx neobchodovatelného xxxxxxx xxxxxx
Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx považuje x:
x) xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, 4)
b) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xx něž xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, snížená x xxx x příjmů xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
x) xxxxxxxxxxxx kuponu xxxxxxxxx x xxxxx nevyplacená xxxxxx xxxxxx po xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, pokud xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x podílovém xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx pořízení s xxxxxxxxxxx poměrné xxxxx xxxxxx, xx niž xx majitel ke xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
§4
Účinnost
Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx vyhlášení.
Xxxxxxx:
Ing. Xxxxxxxx XXx. v. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx průměru xxxxx a xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., x xxxxx burzovním xxx
Xxxxxxxx hodnota dané xxxxx xxxxxxx xxxxxx x Xx se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx aritmetického xxxxxxx xxxxx x cen xxxxx burzovních obchodů (xxxxxxxxx trh, xxxxxxx x přímé xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx s danou xxxxx x daném xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx xxxxxx jsou zobchodované xxxxx cenných xxxxxx. Xxxxxxx kurzů x xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx "Xxxxx". X případě, xx xxxxx cenný xxxxx xxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, průměrná xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxx:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx v Xx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. xxxx v Xx realizovaná x x-xxx obchodu
Ni ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomocí následujícího xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxx uskutečnil xxxxxxx jeden xxxxxx:
∑ xx . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, resp. xxxx x % realizovaná x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx v xxxxxx zobchodovaných x x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Kč xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx vztahu:
xx
XX = JH . ----- + XXXX,
100
kde: XX ..... průměrná xxxxxxx xxxx emise x Xx (tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx emise x Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx v % xxxxxxxxxxxx burzou
XXXX ... xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Xx, xx. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx burzou xx odečtení xxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx č. 224/96 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x účinností xx 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) §6 xxxx. 2 zákona x. 591/1992 Xx., x cenných papírech, xx xxxxx xxxxxx x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x. 248/1992 Sb., x xxxxxxxxxxxx společnostech x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx zákona č. 151/1996 Sb.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku xxxxx xx jiné xxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 písm. x) xxxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x dluhopisech, xx xxxxx xxxxxx x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Xx., x xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Xx. x x. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 zákona x. 248/1992 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.