Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx obchodovatelného xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxx xxxxxxx papíru x xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxx"), xxxxx xx xxxxxxxxxx xx Xxxxx cenných xxxxxx Praha, x. x., (xxxx xxx "xxxxx"), je xxxxxx xxxxx průměr kurzů x cen xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Způsob výpočtu xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx je xxxxxx x příloze xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx poslední xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx burzou x xxxxxx předcházejících xxxxxx xxxxxxxxxx dnů xxxxx xxxx výpočtu xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx v odstavci 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1) vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx papírů xx xxx xxxxxxx xxxxxxx. Nebyl-li x xxxxx den kurz xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx vyhlášený xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mimoburzovního xxxx v xxxxxx xxxxxxxx v odstavci 2. X xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxx výpočtu xxxxxxx několika organizátory xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
(4) Nelze-li xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 3, xxxxxxx xx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxx, která xxxx xxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Nelze-li hodnotu xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx odstavců 1 xx 4, postupuje xx xxxxxxxx uvedeným x §3.
§2
Výpočet xxxxxxx zahraničního xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného na xxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu
(1) Za xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx tuzemském xxxxxxxx xxxx, xxx xxxxx xx zahraničním xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx kurz xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx byl schválen Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx tomto xxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx pro xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx na tomto xxxx vyhlášený x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dnů.
(2) Xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, kterou xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx vyhlášený xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx, x. x., ke dni xxxxxxx hodnoty. Xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, použije se xxx xxxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx podle §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru x zahraniční měně xx přepočte xx xxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxx xxxxx devizového xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx dni výpočtu xxxxxxx. Pro xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx amerického xxxxxx (XXX) x xxxx xxxx vyhlášený ústřední xxxxxx státu, x xxxx je tato xxxx xxxxxxxx platidlem.
(4) Nebyl-li xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2, xxxxxxx se xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Výpočet xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx neobchodovaného xx xxxxxxxx xxxx x veřejně xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru
Xx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx, xxx xx veřejném xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx cenného papíru xx považuje x:
x) akcie x xxxxxxxxx listu cena xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, na xxx xx xxxxxxx xx xxx výpočtu hodnoty xxxxx, xxxxxxx x xxx z xxxxxx xxxxxxxxx zvláštní sazbou xxxx, 6)
c) xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovená x xxxxx nevyplacená xxxxxx výnosu xx xxxxxxx,
d) jiného xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx x majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx části xxxxxx, na xxx xx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.
Ministr:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Příloha
Xxxxxxx xxxxxxx váženého xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx xxxxxx Xxxxx, x. x., v xxxxx burzovním xxx
Xxxxxxxx hodnota dané xxxxx xxxxxxx papíru x Xx se xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx průměru xxxxx a xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x xxxxx obchody) xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx dnu, přičemž xxxxxx jsou zobchodované xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx x xxx uveřejňuje xxxxx x xxxxxx "Burza". X případě, xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx v xxxxxxx burzovního dne xxxxxxxxxx, xxxxxxxx hodnota xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x podílové xxxxx:
Xxxxx xxxxxxxxxx průměrnou xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx se x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Ni
kde: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxxxx burzou
xx ... kurz, xxxx. xxxx x Xx realizovaná x x-xxx obchodu
Xx ... počet cenných xxxxxx x kusech xxxxxxxxxxxxxx x i-tém xxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx:
Xxxxx uveřejňuje xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx dané xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xx s xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ pi . Xx
xx = --------------,
∑ Ni
xxx: xx ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx emise x procentech xxxxxxxxxxxx xxxxxx
pi ... xxxx, xxxx. xxxx x % realizovaná x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx zobchodovaných v x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x Xx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
xx
XX = JH . ----- + XXXX,
100
kde: XX ..... xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx x Xx (xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx investiční xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx emise v Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x % xxxxxxxxxxxx xxxxxx
ČAÚV ... xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Kč, tj. xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx uveřejňovaný xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx x xxxxxx vybírané xxxxxxxx xxxxxx xxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Xx xxx xxxxxxxx právní předpis xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.9.1998.
Znění xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 zákona x. 591/1992 Sb., x cenných xxxxxxxx, xx znění xxxxxx x. 152/1996 Sb.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx č. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx fondech, xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.
3) Xxxxx č. 92/1991 Sb., x podmínkách xxxxxxx xxxxxxx státu xx xxxx osoby, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx.
5) Xxxxx č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 84/1995 Sb.
6) §36 xxxxxx XXX x. 586/1992 Xx., x xxxxxx z příjmů, xx xxxxx zákona x. 157/1993 Xx., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Xx., x. 259/1994 Xx., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Xx. x č. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 zákona x. 248/1992 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.