Právní předpis byl sestaven k datu 31.08.1998.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.08.1996 do 31.08.1998.
Vyhláška o výpočtu hodnoty cenných papírů v majetku v podílovém fondu nebo majetku investičního fondu
224/96 Sb.
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru obchodovatelného na tuzemském veřejném trhu §1
Výpočet hodnoty zahraničního cenného papíru neobchodovaného na tuzemského veřejném trhu §2
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru neobchodovaného na veřejném trhu a veřejně neobchodovatelného cenného papíru §3
Účinnost §4
Příloha - Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů Praha, a. s., v daném burzovním dnu
§1
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxx"), xxxxx je xxxxxxxxxx xx Burze cenných xxxxxx Xxxxx, x. x., (xxxx jen "xxxxx"), xx xxxxxx xxxxx průměr xxxxx x cen xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx evidovaných xx xxxxx dosažený xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxxxxx výpočtu xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx uveden x příloze této xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x den xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx na xxxxx obchodováno, je xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx burzou x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx dnem výpočtu xxxxxxx.
(3) Xxxxxx-xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx 2, xxxxxxx xx xxx výpočet hodnoty xxxx 1) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx papírů xx xxx výpočtu xxxxxxx. Xxxxx-xx v xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx vyhlášený xxxxxxxxxxxxx tuzemského xxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx 2. X případě xxxxxxx kurzů xxxxxxxxxxx x den výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx organizátory xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx trhu xxxxxxx papírů xx xxxxxxx xxxx nejnižší.
(4) Xxxxx-xx hodnotu xxxxxxx papíru stanovit xxxxx odstavců 1 xx 3, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnoty.
(5) Xxxxx-xx xxxxxxx xxxxxxx papíru určit xxxxx odstavců 1 xx 4, xxxxxxxxx xx xxxxxxxx uvedeným x §3.
§2
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx veřejném xxxx
(1) Xx hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx trhu, xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx dni xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx, xx kterém xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxx byl xxxxxxxx Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. 2) Xxxx-xx x xxxxxx xxx xx xxxxx xxxx kurz vyhlášen, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxx na xxxxx xxxx xxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx dnů.
(2) Xx hodnotu xxxxx xxxxxxx společnosti xx xxxxxx xx Xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx nabyl xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, 3) xx xxxxxxxx xxxx vyhlášený xx Xxxxx xxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx, a. x., xx dni xxxxxxx hodnoty. Xxxxx x den xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 2 až 5.
(3) Xxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx x zahraniční xxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxx devizového xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx dni výpočtu xxxxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx kurz Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, se xxxxxxx xxxx amerického xxxxxx (XXX) x této xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxx xx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
(4) Xxxxx-xx kurz xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx, xxxxx je předmětem xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx veřejném xxxx, xxxxxxxx xxxxx odstavců 1 x 2, xxxxxxx xx xxx xxxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxx x §3.
§3
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxxxxxxxxxxxx xx veřejném trhu x veřejně xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru
Za xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx obchodovatelného, xxx xx veřejném xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x:
x) akcie x xxxxxxxxx listu cena xxxxxxxx, 4)
x) xxxxxxxxx 5) xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xx xxx xx xxxxxxx xx xxx výpočtu xxxxxxx xxxxx, snížená o xxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, 6)
c) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx nevyplacená xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx papíru, pokud xxx xxxxx investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx nabývat xx xxxxxxx x podílovém xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, 7) xxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, na niž xx majitel ke xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
§4
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx vyhlášení.
Xxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxxx XXx. x. x.
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx váženého xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xx Burze xxxxxxx papírů Xxxxx, x. x., v xxxxx xxxxxxxxx xxx
Xxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxx cenného xxxxxx x Xx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x cen xxxxx burzovních xxxxxxx (xxxxxxxxx xxx, blokové x xxxxx xxxxxxx) xxxxxxxxxxxxx x danou xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxx, xxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx kurzů a xxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx "Xxxxx". X případě, že xxxxx cenný papír xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx, průměrná hodnota xx xxxxxxxxxxx.
1. Xxxxx x podílové xxxxx:
Burza xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxx xxxxxx následujícího xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx uskutečnil xxxxxxx xxxxx obchod:
∑ xx . Xx
XX = -------------,
∑ Xx
xxx: XX ... xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x Xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... kurz, xxxx. cena v Xx xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... počet xxxxxxx xxxxxx v kusech xxxxxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx.
2. Dluhopisy:
Xxxxx uveřejňuje xxxxxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pomocí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx xx x xxxxx xxxxx uskutečnil xxxxxxx xxxxx xxxxxx:
∑ xx . Xx
xx = --------------,
∑ Xx
xxx: xx ... xxxxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx x procentech xxxxxxxxxxxx xxxxxx
xx ... xxxx, xxxx. cena x % xxxxxxxxxxx x x-xxx xxxxxxx
Xx ... xxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx v x-xxx xxxxxxx.
Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx dluhopisů xxxxxxxxx x Xx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx:
ph
XX = XX . ----- + XXXX,
100
xxx: XX ..... průměrná xxxxxxx xxxx xxxxx x Xx (xxxx xxxxxxx vypočítává xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo investiční xxxx)
XX ..... xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx x Xx
xx ..... xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x % xxxxxxxxxxxx burzou
XXXX ... xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x Kč, xx. xxxxxxxxx úrokový xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx daně x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx sazbou daně.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 14.8.1996.
Ke xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 224/96 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 207/97 Sb. x účinností xx 1.9.1998.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §6 xxxx. 2 xxxxxx x. 591/1992 Xx., x xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 152/1996 Xx.
2) §17 xxxx. 1 xxxx. x) zákona č. 248/1992 Xx., x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Xx.
3) Zákon č. 92/1991 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx státu xx xxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §25 xxxx. 4 xxxx. x) xxxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx.
5) Zákon č. 530/1990 Sb., x xxxxxxxxxxx, xx znění zákona x. 84/1995 Xx.
6) §36 xxxxxx ČNR č. 586/1992 Xx., o xxxxxx x příjmů, xx znění zákona x. 157/1993 Sb., x. 323/1993 Xx., x. 42/1994 Sb., x. 259/1994 Sb., x. 87/1995 Xx., x. 149/1995 Xx. x č. 248/1995 Xx.
7) §17 xxxx. 1 xxxxxx x. 248/1992 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 151/1996 Sb.