Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 zákona č. 6/1993 Xx., x Xxxxx národní xxxxx, xx znění zákona x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a zákona x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx stanoví obsah, xxxxx, termíny a xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Penzijní xxxx poskytne Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 a xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru ROPES10 xx uveden x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x hospodaření XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx xxxxxx v příloze č. 2 k této xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Výkaz podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx vztahují.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxx x struktuře xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond pololetně x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx svých xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru DOPES34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx následujícího xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx druhého měsíce xx konci xxxxxxxx, x němuž se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx podle §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx podobě, prostřednictvím xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx sběr xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx formě xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x aplikaci xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx zprávy podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx pověřené podle §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx zjistí, xx údaje dříve xxxxxxxxx výkazu xxxx xxxxxxxxx xxxx neúplné, xxxxxxxx výkaz x x xxxxxxx potřeby x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx České národní xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanoveným xxx xxxxxxx informační xxxxxxxxxx x uvědomí Xxxxxx národní banku x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx sdělí České xxxxxxx bance

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxx x aplikaci xxx xxxx dat, xxxxxxxxxx xxxxxxxx činnosti odpovídající xxxxxxx jejich pověření.

(3) V xxxxxxx xxxxx údajů o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond České xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jednoznačnou xxxxxxxxxxxx informační xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx CD-R, a xx xx konce 7. xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

Datové xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podpisu opatřeny xxxxx xxxxxxxxxxxxxx kódem xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx osoby x údaji x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx osobě xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx účinnosti této xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxx, závazků x xxxxxx xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, pohledávky za xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx subjekty, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx podíly, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, dlouhodobý xxxxxxxx x hmotný xxxxxxx x jejich xxxxxx, xxxxxxx aktiva, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - závazky xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx složek, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx, emisní ážio, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, rezervní xxxx xx nové ocenění, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx nebo ztráta xx xxxxxx období.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozvoj (XXXX) nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx pokladniční xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx České republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x nimiž xx xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx země XXXX, xxxxxx (xxxx. na xxxxxx, vkladních xxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx výkazu xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx x výnosů x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx členěny xx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle druhu xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx úroky x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xx poplatky x xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxxx výnosy x xxxxxxx, xxxxxxx náklady, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, tvorba x použití rezerv x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx majetku, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxx pohledávek, xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x pohledávkám x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x převodu xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rezerv, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx x x mimořádné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x náklady, xxx z příjmů x xxxx xxxx xxxxxx xx účetní xxxxxx po xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx sledované xxxxxx xxxxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx x vyplacené xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, a xx x xxxxxxx xx xxxxxxx příspěvky xxxxxxxxx xxxxxx předplatného, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx platby x dále připsané xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx dávek xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové a xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx případů vyplacených x převedených xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx sledovaného xxxxxx, xxxxx případů xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx x počtu xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x počtu xxxxxxx xxxxxxxxx vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx příspěvku účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx osob xx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxx portfolia xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxx aktivu xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x včetně xxxxx x xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx připojištění xx xxxxxxx příspěvkem x x změnách xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx penzijnímu fondu, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx předpis č. 93/2007 Sb. nabyl xxxxxxxxx dnem 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.