Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx č. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx bance, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a zákona x. 57/2006 Sb., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx České xxxxxxx bance

Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 a xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx dohledu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx xxxxxx x příloze č. 1 k této xxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx uveden x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx po xxxxx pololetí, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Penzijní xxxx informuje x xxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx a vyplacených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx PEF (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených prostředků" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31. Xxxxx výkazu je xxxxxx x příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx od xxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 předkládá xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx měsíce po xxxxx pololetí, k xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x umístění xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx výkazem XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx výkazu xx xxxxxx v příloze č. 4 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond čtvrtletně, x xxxxxxxxxx dni xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle odstavce 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxx čtvrtletí, x xxxxx se vztahuje.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Obsah xxxxxx xx uveden x příloze č. 5 k této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx z údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x němuž se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx podobě, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx fond předkládá xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx opatřené xxxxxxxxx elektronickým podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx podle §9.

Xxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx zjistí, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo neúplné, xxxxxxxx xxxxx x x případě xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx xxx splnění informační xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x xxxxxx a xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx pověřeným osobám xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxxxx.

(3) V xxxxxxx xxxxx údajů o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x účetnictví¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx bance x xxxxxxxx podobě x x elektronické xxxxxx xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx poštou xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx CD-R, a xx xx konce 7. xxxxxx xx xxxxxxxx období, x xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx opatřeny xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x údaji v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx zabezpečovací xxx xxxxxxxx před xxxxx účinnosti této xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx aktiva a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, pohledávky xx xxxxxxx x za xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx splatnosti, xxxxxxx xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x podstatným x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxx, ostatní aktiva, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx celková xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - závazky xxxx xxxxxx x nebankovním xxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx x výdaje xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, základní xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx fondy ze xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxxx ocenění, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx neuhrazená xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx účetní xxxxxx.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) xxxx jeho xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (xxxx. na xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xxxxxxxx údaje podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx členěny xx xxxxxx z xxxxx x podobné xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx úroky x xxxxxxx náklady, xxxxxx x akcií a xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx, výnosy x xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxx, zisk xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx operací, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, tvorba x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx hmotnému x xxxxxxxxxx majetku, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x rezerv k xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, odpisy, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x pohledávkám x zárukám, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rezerv, xxxxxx x xxxxxxx ostatních xxxxxx, xxxxx na xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx vlivem, xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x běžné x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx zdaněním, mimořádné xxxxxx x xxxxxxx, xxx x xxxxxx x xxxx xxxx xxxxxx za účetní xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx prostředků penzijního xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx zahrnující přijaté xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x členění xx xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků xxxxxx předplatného, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx penzijních xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx prostředky xxxxx xxxxxxxxx dávek xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx penze, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, prostředky xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx příspěvek, xxxxxxxx xx již ukončená xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx případů xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxx x doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, počtu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx příspěvku účastníka, xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx osob ve xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx aktiv, xxxxx xxxxx portfolio xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, včetně kvantitativních xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx emitentovi, x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., o xxxxxxxxx připojištění xx xxxxxxx příspěvkem x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxxx.

Výkaz PEF (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx xxxxxx předpis xxxxx měněn či xxxxxxxxx.

Právní xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx od 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.