Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx banka stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Sb., x Xxxxx národní bance, xx xxxxx xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Tato xxxxxxxx stanoví xxxxx, xxxxx, termíny x xxxxxx sestavování a xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Penzijní xxxx poskytne České xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x ztráty penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx x hospodaření XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního fondu xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 xx xxxxxx v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx xxxxxx x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx podle odstavce 1 předkládá xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx měsíce po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního fondu xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Specifikace xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx penzijního fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 4 x této vyhlášce.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxx následujícího po xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Obsah xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 5 k této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond předkládá Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx podle §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, prostřednictvím xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro sběr xxx od nebankovních xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx je xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx formě xxxxxxxx zpráv vytvořených x aplikaci xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx podle §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx dodatečně zjistí, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x x případě potřeby x xxxxxx související xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx splnění informační xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x obsahu a xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pověřeným xxxxxx xxxxxxxxxx fondu role x xxxxxxxx pro xxxx dat, umožňující xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxx pověření.

(3) X xxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx osobách penzijní xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x účetnictví¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx podobě x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx⁴⁾, a to xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxxx xx datovém xxxxxx XX-X, x xx do konce 7. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se vztahují.

Xxxxxx zprávy xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx mohou xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zabezpečovacím kódem xxxxxxxx xxxxx, vyjadřujícím xxxxxxx xxxx osoby x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 obsahuje údaje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví. Ve xxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x jiných pasiv.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx aktiva" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, pohledávky xx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx subjekty, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x hmotný xxxxxxx a jejich xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období, rezervy xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx ze xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, nerozdělený xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx období, xxxx xxxx xxxxxx xx účetní xxxxxx.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv" xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vydané xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx se xxxxxxxxx na regulovaném xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (xxxx. na xxxxxx, vkladních xxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x výsledku hospodaření, xxxxx xxxx členěny xx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxx xx xxxxx a xxxxxxx náklady, xxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxx z xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxx, zisk xxxx ztráta x xxxxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxxx výnosy x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x opravných xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x rezerv x xxxxxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, odpisy, xxxxxx x použití xxxxxxxxx položek a xxxxxx k pohledávkám x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx rezerv, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx) z xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným vlivem, xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x běžné a x xxxxxxxxx činnosti xxxx zdaněním, mimořádné xxxxxx x náklady, xxx z xxxxxx x zisk xxxx xxxxxx xx účetní xxxxxx po zdanění.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a připsané xxxxxx a vyplacené xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx obsahují přijaté xxxxxxxxx ve sledovaném xxxxxx, x xx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků xxxxxx xxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxx zaměstnavatelem, příspěvky xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx platby x dále xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx prostředky a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx fondů.

3. Vyplacenými xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, prostředky xx odbytné, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx příspěvek, xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Část 1. "Xxxxx případů vyplacených x xxxxxxxxxxx prostředků" xxxxxxxx údaje x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové a xxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx sledovaného xxxxxx, xxxxx případů dědění, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx jiných fondů, xxxxx x xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx příspěvku, počtu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x počtu xxxxxxx xxxxxxxxx vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx příspěvku účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, příspěvku xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx portfolia xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x jiných aktiv, xxxxx xxxxx portfolio xxxxxxxxxx fondu k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx emitentovi, x včetně xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxx zavedením, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx penzijnímu xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx od 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.