Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx banka stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx č. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění zákona x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Tato xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Penzijní xxxx poskytne České xxxxxxx xxxxx

Pro účely xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Rozvaha xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx PEF (XXX) 20-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx penzijního fondu xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx xxxxxx v příloze č. 1 x této xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xx uveden v příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x xxxxx za xxxxxx od začátku xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxx x struktuře xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených prostředků" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx výkazem XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru DOPES34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx dni xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Penzijní fond xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Obsah xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx z xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx sledovaného xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx podle §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, prostřednictvím xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx sběr xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx fond předkládá xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx formě xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem²⁾ xxxxx pověřené podle §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx dodatečně zjistí, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx neúplné, xxxxxxxx xxxxx x x případě xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx bez zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a uvědomí Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx a xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx, umožňující xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx jejich pověření.

(3) V xxxxxxx xxxxx údajů o xxxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxx

Xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxx právního předpisu x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx podobě x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx elektronickou xxxxxx xx adresu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxxx na xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx xxxxx 7. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle §7 xxxx xxxxxxxx mohou xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx opatřeny xxxxx zabezpečovacím xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx osoby x údaji x xxxxxxxxxxxx výkazu, xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx před xxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 xxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx uspořádány xxxxxxx majetku x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x jiných pasiv.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx splatnosti, dluhové xxxxx papíry vydané xxxxxxxx institucemi, xxxxxxx xxxxx papíry vydané xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, dlouhodobý xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x jejich xxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - závazky xxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx členěné podle xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xx splacený základní xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx fondy xx xxxxx, rezervní fond xx xxxx ocenění, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx ztráta x předchozích xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx členěnou na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx hospodářskou xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Českou xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxxxxx trzích, akcie x nimiž xx xxxxxxxxx na regulovaném xxxx země OECD, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x ostatní aktiva.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního fondu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20 xxxxxxxx údaje podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx výkazu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x výnosů x výsledku xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx výnosy x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, náklady xx úroky x xxxxxxx náklady, výnosy x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxx x provize, zisk xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx náklady, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxx nákladů, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, tvorba x použití xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv x xxxxxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a použití xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx z převodu xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, tvorba x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx) z xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným vlivem, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x běžné x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx x xxxxxx x xxxx nebo xxxxxx za xxxxxx xxxxxx xx zdanění.

1. Výkaz XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x připsané xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx struktury xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx obsahují přijaté xxxxxxxxx ve sledovaném xxxxxx, x to x členění xx xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx zaměstnavatelem, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, neidentifikované xxxxxx x xxxx připsané xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxx prostředky x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx penzijních xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx prostředky xxxxx xxxxxxxxx dávek xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, dědění, xxxxxxxxxxx vyrovnání, prostředky xx odbytné, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx již xxxxxxxx xxxxxxxx připojištění, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze xx xxxxx sledovaného xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx jiných xxxxx, xxxxx o počtu xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx příspěvku, počtu xxxxxxx vrácených xxxxxxxxx xxxxxxxxx a počtu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x průměrné výši xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx DOPES34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů x jiných xxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx dni sledovaného xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxx jeho emitentovi, x včetně xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx příspěvkem x x xxxxxxx některých xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx fondu.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Právní xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.