Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxx xxxxx §41 odst. 4 zákona x. 6/1993 Sb., o Xxxxx národní xxxxx, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx bance penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Pro účely xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 a xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Výkaz zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx xxxxxx x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x hospodaření XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx zisku a xxxxxx penzijního fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx penzijní fond xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Výkaz xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX31. Xxxxx výkazu xx xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx začátku xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 předkládá penzijní xxxx xx konce xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxx svých xxxxxxxxxx x jejich xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Výkaz podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx čtvrtletí, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 5 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x údajů xx období od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx druhého xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále jen "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx formě xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx dat.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 předloží xxxxxxxx xxxx opatřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem²⁾ xxxxx pověřené xxxxx §9.

Xxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz x x případě xxxxxxx x výkazy související xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanoveným xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x obsahu x xxxxxxxx oprav.

(1) Xxxxxxxx xxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osobám xxxxxxxxxx fondu xxxx x aplikaci pro xxxx dat, xxxxxxxxxx xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) X případě xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu podle xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x účetnictví¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxxxx podobě xxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx adresu elektronické xxxxxxxxx s jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx xxxxx 7. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se vztahují.

Xxxxxx zprávy xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx vyhlášky mohou xxx do 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zabezpečovacím xxxxx xxxxxxxx xxxxx, vyjadřujícím xxxxxxx této xxxxx x xxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví. Xx xxxxxx xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, pohledávky xx xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx kapitál a xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx vůči xxxxxx x nebankovním xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období, xxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, základní xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx základní xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx ze xxxxx, rezervní fond xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx neuhrazená ztráta x předchozích období, xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vydané státem Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) nebo jeho xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx republikou, xxxxxx pokladniční xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x nimiž xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, vkladních xxxxxxxx) x ostatní xxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx zisku a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx položky xxxxxxx x xxxxxx x výsledku hospodaření, xxxxx xxxx členěny xx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle druhu xxxxxxx xxxxxx, náklady xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, výnosy x xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xx poplatky x provize, xxxx xxxx ztráta x xxxxxxxxxx operací, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, správní náklady, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxx, tvorba x použití rezerv x opravných xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, odpisy, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x převodu xxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rezerv, tvorba x použití xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx účetní období x xxxxx x x mimořádné činnosti xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx x příjmů x zisk xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx po xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a připsané xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle struktury xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x to x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx prostředky x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx dávek xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx penze, xxxxxx, xxxxxxxxxxx vyrovnání, prostředky xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx jiných xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx příspěvek, xxxxxxxx xx již xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx vyplacené xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x převedených xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze xx xxxxx xxxxxxxxxxx období, xxxxx xxxxxxx dědění, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, vyplacení xxxxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxx fondů, xxxxx x počtu xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vrácených xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxx osob xx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 obsahuje xxxxxxxxxxxx investičních nástrojů x jiných aktiv, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx emitentovi, x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Výkaz PEF (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx poskytnutých penzijnímu xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx fondu.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Právní xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.