Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., o Xxxxx národní xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx č. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx sestavování a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance penzijním xxxxxx.

(2) Penzijní xxxx poskytne České xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazem PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 a xxxxxxx PEF (ČNB) 20-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx účely dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx xxxxxx x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(3) Obsah xxxxxx x hospodaření XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx xxxxxx v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Výkaz xxxxx xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx začátku xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx měsíce po xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje o xxxx a struktuře xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x vyplacených xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX31. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx xx začátku xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, k xxxxx se vztahuje.

(1) Xxxxxxxx fond informuje x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x jejich xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x poslednímu xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxx následujícího po xxxxx xxxxxxxxx, k xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx výkazem XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33. Obsah xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 5 k této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx z xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx do xxxxx druhého xxxxxx xx konci xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx pro sběr xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx pro sběr xxx"), která xx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx formě xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x aplikaci xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 předloží xxxxxxxx fond opatřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx podle §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx dříve xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxx nebo neúplné, xxxxxxxx výkaz x x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanoveným xxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a uvědomí Xxxxxx xxxxxxx banku x obsahu a xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx role x xxxxxxxx xxx xxxx dat, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) V xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx elektronické xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx konce 7. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx do 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx této osoby x údaji x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx osobě zabezpečovací xxx poskytla xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx účely xxxxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx zvláštního předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx aktiv, závazků x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx aktiva x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxx splatnosti, dluhové xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry vydané xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy x xxxxxxx xxxxxx, účasti x podstatným x xxxxxxxxxxxx vlivem, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x hmotný xxxxxxx x jejich xxxxxx, ostatní xxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx a příjmy xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" xxxxxxxx celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx xxxx xxxxxx x nebankovním xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, ostatní pasiva, xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx v členění xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx neuhrazená ztráta x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx účetní xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx vydané xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx republikou, xxxxxx xxxxxxxxxxx poukázky Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, akcie x xxxxx se xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (zejm. xx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx.

Výkaz XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx uspořádány položky xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx členěny xx xxxxxx x xxxxx a xxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx a xxxxxxx náklady, výnosy x xxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, výnosy x xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xx poplatky x xxxxxxx, xxxx xxxx ztráta x xxxxxxxxxx operací, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, xxxxxx složek xxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx pohledávek, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx z převodu xxxxxx s rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rezerv, xxxxxx x použití ostatních xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (ztrátách) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx období x xxxxx a x mimořádné činnosti xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxx z xxxxxx x xxxx xxxx xxxxxx za účetní xxxxxx xx zdanění.

1. Výkaz XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx a vyplacené xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx a připsané xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx ve sledovaném xxxxxx, x xx x xxxxxxx na xxxxxxx příspěvky xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx osob ve xxxxxxxx účastníků, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx platby x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx prostředky a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx penzijních fondů.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx struktury dávek xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx penze, xxxxxx, xxxxxxxxxxx vyrovnání, prostředky xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, doplatky xx již ukončená xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, vrácené xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx vyplacené xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x převedených xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx poživatelů starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxx dědění, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxx fondů, xxxxx o počtu xxxxxx x doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ostatních vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x průměrné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní hlášení x xxxxx portfolia xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx aktiv, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx se x danému aktivu xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx a x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx předpis x. 93/2007 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Ke xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx právních předpisů x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká derogační xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.