Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Česká xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 zákona x. 6/1993 Sb., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. x xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx jen "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx sestavování a xxxxxxxxxxx informací České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Penzijní xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 a xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x hospodaření XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx dohledu" x kódem přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX10 xx xxxxxx v příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, vždy k xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxxxx. Xxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx za xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje o xxxx a struktuře xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního fondu xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX31. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 3 x této vyhlášce.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů za xxxxxx xx začátku xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle odstavce 1 předkládá xxxxxxxx xxxx do konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx fond informuje x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx výkazu xx xxxxxx v příloze č. 4 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx čtvrtletí.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxx čtvrtletí, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Obsah xxxxxx xx uveden v příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Výkaz xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx druhého xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, prostřednictvím xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx pro sběr xxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx pro xxxx xxx"), která xx xxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 ve formě xxxxxxxx zpráv xxxxxxxxxxx x aplikaci xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxx xxxxxxxxx elektronickým podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Xxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx zjistí, xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz x x případě xxxxxxx x výkazy xxxxxxxxxxx xxxxxxxx České národní xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx způsobem stanoveným xxx xxxxxxx informační xxxxxxxxxx a xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x xxxxxx a xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx pověřeným osobám xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x aplikaci pro xxxx dat, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) V xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx osobách xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x x elektronické podobě xxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx⁴⁾, a to xxx xxxxxxxxxxxxx poštou xx xxxxxx elektronické xxxxxxxxx x jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx datovém xxxxxx XX-X, x xx xx xxxxx 7. měsíce xx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxx x údaji x xxxxxxxxxxxx výkazu, pokud Xxxxx národní banka xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxx xxxxx, závazků x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx aktiva" obsahuje xxxxxxx aktiva x xxxxxx analyticky xxxxxxx xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, pohledávky za xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, dluhové xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx institucemi, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx subjekty, xxxxx, xxxxxxxx listy x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx, dlouhodobý xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx kapitál x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxx xxxxxx x nebankovním xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, základní xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx fondy ze xxxxx, xxxxxxxx xxxx xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, oceňovací xxxxxxx, nerozdělený zisk xxxx neuhrazená xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx" xxxxxxxx specifikaci xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx státem Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) xxxx jeho xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx poukázky Xxxxx republiky, státní xxxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxx na regulovaném xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (zejm. xx xxxxxx, vkladních xxxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX20 xxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x výsledku hospodaření, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx x podobné xxxxxx podle druhu xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx a xxxxxx členěné podle xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xx poplatky x xxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx nákladů, xxxxxxx xxxxxxx náklady, rozpuštění xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x nehmotnému majetku, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x dříve xxxxxxxxxx pohledávek, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x zárukám, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným vlivem, xxxxxx z xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, tvorba x použití ostatních xxxxxx, xxxxx na xxxxxxx (ztrátách) z xxxxxx s rozhodujícím xxxx xxxxxxxxxx vlivem, xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x běžné a x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxx x xxxxxx x zisk xxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxx po zdanění.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle struktury xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx obsahují xxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx, x to x xxxxxxx xx xxxxxxx příspěvky xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, neidentifikované platby x dále připsané xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx dávek xxxx dávky starobní, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx odbytné, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx příspěvek, xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x převedených prostředků" xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx sledovaného xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ostatních xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x průměrné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, příspěvku xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vztahujících xx x xxxxxx xxxxxx xxxx jeho emitentovi, x xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx příspěvkem a x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx zavedením, které xxxxxx xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxx.

Výkaz PEF (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33 xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, provize x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx fondu.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.5.2007.

Xx dni xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx měněn xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxx zrušen xxxxxxx předpisem č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx od 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.