Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 odst. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx č. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Tato xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 10-02 "Rozvaha xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" s xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx PEF (XXX) 20-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely dohledu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx uveden v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx penzijní fond xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x údajů za xxxxxx od začátku xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do konce xxxxxxx xxxxxx po xxxxx pololetí, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxx PEF (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX31. Xxxxx výkazu je xxxxxx x příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx výkazem PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 4 x této vyhlášce.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x poslednímu xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx podle odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx čtvrtletí, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Penzijní xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx roku xx xxxxx sledovaného pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx podle §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx podobě, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx nebankovních xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx pro xxxx xxx.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem²⁾ xxxxx pověřené xxxxx §9.

Xxxxx xxxxxxxx xxxx dodatečně zjistí, xx xxxxx dříve xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx potřeby x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx splnění informační xxxxxxxxxx a xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x obsahu x xxxxxxxx oprav.

(1) Penzijní xxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osobám xxxxxxxxxx fondu xxxx x aplikaci xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) V xxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu podle xxxxxxxxxx právního xxxxxxxx x účetnictví¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxxxx podobě xxxxxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx⁴⁾, a to xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s jednoznačnou xxxxxxxxxxxx informační povinnosti, xxxx na xxxxxxx xxxxxx XX-X, x xx xx xxxxx 7. xxxxxx xx xxxxxxxx období, k xxxxx xx vztahují.

Datové xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx do 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxx v xxxxxxxxxxxx výkazu, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxx xxxxx zabezpečovací xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx pro účely xxxxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx aktiv, xxxxxxx x xxxxxx pasiv.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx analyticky členěné xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx splatnosti, xxxxxxx xxxxx papíry vydané xxxxxxxx institucemi, xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy x xxxxxxx xxxxxx, účasti x podstatným x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx aktiva, xxxxxxxxxx xx upsaný xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" xxxxxxxx celková xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx složky - xxxxxxx xxxx xxxxxx a nebankovním xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx období, rezervy xxxxxx jejich složek, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx x členění xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx ážio, xxxxxxxx fondy a xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, rezervní xxxx xx nové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, nerozdělený xxxx xxxx xxxxxxxxxx ztráta x předchozích xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx období.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx aktiv" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozvahových xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx státem Xxxxxxxxxx pro hospodářskou xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) xxxx jeho xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx pokladniční xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx České republiky, xxxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx xxxx OECD, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, xxxxxxxxx knížkách) x ostatní xxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru VYPES20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx výkazu xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx úroky a xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x akcií x xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxx z xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xx poplatky x xxxxxxx, zisk xxxx ztráta x xxxxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxxx výnosy x xxxxxxx, správní náklady, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx xxxxxxx, rozpuštění xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x opravných položek x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx pohledávek, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx x pohledávkám x xxxxxxx, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podstatným vlivem, xxxxxx x použití xxxxxxxxx položek, rozpuštění xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x použití ostatních xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx s rozhodujícím xxxx podstatným xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx xxxxxx x xxxxx x x mimořádné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, mimořádné xxxxxx x xxxxxxx, xxx z xxxxxx x zisk xxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Výkaz XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx zahrnující přijaté xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Přijaté xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x xxxxxxx na xxxxxxx příspěvky xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx prostředky xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx dávky xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, prostředky xxxxxxxxx do jiných xxxxxxxxxx fondů, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx již ukončená xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx vyplacené prostředky.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx vyplacených x xxxxxxxxxxx prostředků" xxxxxxxx xxxxx o xxxxx poživatelů xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové a xxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx případů xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx x počtu xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx ostatních vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Průměrné přijaté xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x xxxxxxxx výši xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX34 obsahuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jiných aktiv, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vztahujících se x danému aktivu xxxx jeho xxxxxxxxxx, x xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxx x x změnách některých xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx takového aktiva xxxxxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33 obsahuje údaje xxxxxxxx xx poskytnutých xxxxxx penzijnímu fondu, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, provize x xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx právní předpis xxxxx měněn či xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.