Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 xxxx. 4 xxxxxx x. 6/1993 Xx., o Xxxxx národní xxxxx, xx znění zákona x. 442/2000 Xx., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "zákon"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informací České xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx účely xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

(1) Penzijní xxxx informuje o xxxxxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXX10 x xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20.

(2) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX10 xx xxxxxx x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx zisku x xxxxxx penzijního fondu" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xx xxxxxx v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxxxx. Výkaz podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje o xxxx x struktuře xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX (ČNB) 31-02 "Xxxxxxxxxxx přijatých x vyplacených prostředků" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Výkaz podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pololetně x údajů xx xxxxxx xx začátku xxxx do xxxxx xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 předkládá penzijní xxxx do konce xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x umístění xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx výkazem XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX34. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 4 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx dni xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 předkládá penzijní xxxx do xxxxx xxxxxx následujícího po xxxxx čtvrtletí, k xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x přijatých xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx uveden x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x údajů xx období xx xxxxxxx xxxx do xxxxx sledovaného pololetí.

(3) Výkaz podle xxxxxxxx 1 předkládá xxxxxxxx fond do xxxxx druhého xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx xxxxx §3 xx 6 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx nebankovních xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxxx xxxxxxxx zpráv vytvořených x aplikaci xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx elektronickým podpisem²⁾ xxxxx xxxxxxxx xxxxx §9.

Pokud xxxxxxxx xxxx dodatečně zjistí, xx údaje xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxx xxxx neúplné, xxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx bez zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx stanoveným xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x obsahu x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Penzijní xxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx údajů x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond Xxxxx xxxxxxx bance v xxxxxxxx xxxxxx a x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx elektronickou xxxxxx xx xxxxxx elektronické xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti, xxxx na xxxxxxx xxxxxx CD-R, x xx do xxxxx 7. xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx vztahují.

Xxxxxx zprávy xxxxxxxxx podle §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx podpisu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, vyjadřujícím xxxxxxx této osoby x údaji x xxxxxxxxxxxx výkazu, xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx osobě zabezpečovací xxx xxxxxxxx před xxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx XXX (ČNB) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx účely xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx účetnictví. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx majetku a xxxxxx aktiv, xxxxxxx x xxxxxx pasiv.

2. Část 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx subjekty xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx institucemi, xxxxxxx xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, akcie, xxxxxxxx listy x xxxxxxx xxxxxx, účasti x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vlivem, dlouhodobý xxxxxxxx x hmotný xxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x příjmy xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - xxxxxxx xxxx xxxxxx x nebankovním xxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx pasiva, xxxxxx x výdaje xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, základní xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx základní xxxxxxx x vlastní xxxxx, xxxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx, rezervní fond xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, nerozdělený xxxx xxxx neuhrazená xxxxxx x xxxxxxxxxxx období, xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxx období.

4. Část 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx specifikaci rozvahových xxxxx členěnou xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx (XXXX) nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxx republikou, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, státní xxxxxxxxx České xxxxxxxxx, xxxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x nimiž xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (xxxx. na xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x xxxxxxx aktiva.

Výkaz XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx penzijního xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx položky xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx hospodaření, xxxxx xxxx xxxxxxx xx výnosy x xxxxx x podobné xxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx xxxxxx, náklady xx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x akcií a xxxxxx členěné xxxxx xxxxxx, výnosy x xxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx x provize, xxxx xxxx ztráta x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx náklady na xxxxxxxxxxx, včetně složek xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, odpisy, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x dlouhodobému xxxxxxxx x nehmotnému majetku, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a použití xxxxxxxxx položek x xxxxxx x pohledávkám x xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x rozhodujícím x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx z převodu xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx položek, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxxxxx xxxxxx, podíl xx xxxxxxx (ztrátách) z xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx nebo ztráta xx účetní xxxxxx x xxxxx a x mimořádné xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx x náklady, xxx z xxxxxx x zisk xxxx xxxxxx za účetní xxxxxx po xxxxxxx.

1. Výkaz XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" s xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x připsané xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx a připsané xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx sledovaném xxxxxx, x to x členění xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx předplatného, příspěvky xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx účastníků, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx od xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx prostředky xxxxx xxxxxxxxx dávek xxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové x xxxxxxxxx penze, xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do jiných xxxxxxxxxx fondů, vrácený xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx již xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Xxxx 1. "Xxxxx případů xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx prostředků" xxxxxxxx údaje o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové a xxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx sledovaného xxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, vyplacení xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx o xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, počtu xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Průměrné xxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx xxxxx x průměrné xxxx xxxxxxxxx příspěvku xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx zaměstnavatele, příspěvku xxxxxxx osob xx xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (ČNB) 34-04 "Čtvrtletní hlášení x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného datového xxxxxxx XXXXX34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx investičních nástrojů x xxxxxx xxxxx, xxxxx tvoří xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx kvantitativních xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., o xxxxxxxxx připojištění se xxxxxxx xxxxxxxxxx x x změnách xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX33 xxxxxxxx údaje xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx fondu.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx měněn či xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx od 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx právních předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.