Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §41 odst. 4 zákona x. 6/1993 Sb., x Xxxxx národní bance, xx znění xxxxxx x. 442/2000 Sb., xxxxxx x. 127/2002 Xx. a zákona x. 57/2006 Xx., (xxxx jen "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx dohledu" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 x xxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Výkaz xxxxx x ztráty xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx x hospodaření XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx dohledu" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx ROPES10 xx uveden v příloze č. 1 k této xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20 xx uveden x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx, vždy x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxx xx xxxxxx od xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(5) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx pololetí, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx x struktuře xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Specifikace přijatých x vyplacených xxxxxxxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx DOPES31. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 3 x xxxx vyhlášce.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx měsíce xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx informuje x xxxxxxxx svých xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx XXX (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx o stavu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX34. Xxxxx xxxxxx je xxxxxx x příloze č. 4 x xxxx vyhlášce.

(2) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 33-02 "Specifikace xxxxxx poskytnutých xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx výkazu xx xxxxxx x příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx z údajů xx období xx xxxxxxx roku xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx konci xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx fond xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxx podle §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxx xxx xx nebankovních xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxx xxxx xxx"), která je xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx formě xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx pro xxxx xxx.

(3) Xxxxxx zprávy xxxxx xxxxxxxx 2 předloží xxxxxxxx xxxx opatřené xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx²⁾ xxxxx xxxxxxxx podle §9.

Xxxxx penzijní xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx údaje dříve xxxxxxxxx výkazu jsou xxxxxxxxx nebo neúplné, xxxxxxxx xxxxx a x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx stanoveným xxx splnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx osobám xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxx pro xxxx dat, xxxxxxxxxx xxxxxxxx činnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

(3) X xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx zprávu podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x xxxxxxxxxx¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x to xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx na xxxxxxx xxxxxx CD-R, x xx xx konce 7. měsíce po xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx vztahují.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle §7 xxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xx 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx podpisu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx osoby, vyjadřujícím xxxxxxx xxxx osoby x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx banka xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx poskytla xxxx xxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx penzijního xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového souboru XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x jiných xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - pokladní xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx papíry vydané xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx vlivem, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x hmotný xxxxxxx a xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x příjmy xxxxxxxx období.

3. Xxxx 2. "Rozvahová xxxxxx" obsahuje celková xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx členěné xxxxxx - závazky xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx, emisní xxxx, xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx fondy xx xxxxx, rezervní fond xx xxxx ocenění, xxxxxxxxxx fondy, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx zisk xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx účetní xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx členěnou xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx hospodářskou xxxxxxxxxx x rozvoj (XXXX) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Českou republikou, xxxxxx pokladniční xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx trzích, xxxxx x xxxxx se xxxxxxxxx xx regulovaném xxxx xxxx OECD, xxxxxx (xxxx. xx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx) x ostatní xxxxxx.

Výkaz XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" x kódem přiřazeného xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20 xxxxxxxx údaje podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx xxxx uspořádány položky xxxxxxx a výnosů x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx členěny xx výnosy x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx druhu xxxxxxx xxxxxx, náklady xx úroky x xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x akcií a xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxx z xxxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xx poplatky x provize, xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx operací, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxx náklady, xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x použití xxxxxx x xxxxxxxxx položek x xxxxxxxxxxxx hmotnému x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv k xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x dříve xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx k xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx položek k xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxx x podstatným xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx ostatních xxxxxx, podíl na xxxxxxx (xxxxxxxx) z xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným xxxxxx, xxxx xxxx ztráta xx xxxxxx období x běžné x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, mimořádné xxxxxx a náklady, xxx z příjmů x zisk nebo xxxxxx za xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Výkaz XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx za sledované xxxxxx xxxxxxxxxx přijaté xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x vyplacené xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x to x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků xxxxxx předplatného, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx účastníků, státní xxxxxxxxx, neidentifikované platby x xxxx xxxxxxxx xxxxxx účastníkům x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx převedené xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx dávek xxxx xxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové a xxxxxxxxx xxxxx, dědění, xxxxxxxxxxx vyrovnání, prostředky xx xxxxxxx, prostředky xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx již xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx účastníků a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

4. Část 1. "Xxxxx případů xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x xxxxx xxxxxxxxxx starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx období, xxxxx případů dědění, xxxxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxx xxxxxxxxx a převodů xx xxxxxx fondů, xxxxx x xxxxx xxxxxx a doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx příspěvků xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vyplacených xxxxxxxxxx.

5. Xxxx 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" obsahuje xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx zaměstnavatele, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx účastníka x xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx XXX (XXX) 34-04 "Čtvrtletní hlášení x stavu portfolia xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx DOPES34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx aktiv, xxxxx xxxxx portfolio xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxx xxxx jeho xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx příspěvkem x x xxxxxxx některých xxxxxx souvisejících x xxxx xxxxxxxxx, které xxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxxx.

Výkaz XXX (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx poskytnutých penzijnímu xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX33 obsahuje údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx náklady xx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx fondu.

Xxxxxx předpis č. 93/2007 Xx. nabyl xxxxxxxxx dnem 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.

Právní xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x xxxxxxxxx xx 1.1.2011.

Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.