Plné znění - 93/2007 Sb.

Příloha č. 1 - Obsah výkazu "Rozvaha penzijního fondu pro účely dohledu"

Příloha č. 2 - Obsah výkazu "Výkaz zisku a ztráty penzijního fondu"

Příloha č. 3 - Obsah výkazu "Specifikace přijatých a vyplacených prostředků"

Příloha č. 4 - Obsah výkazu "Čtvrtletní hlášení o stavu portfolia penzijního fondu"

Příloha č. 5 - Obsah výkazu "Specifikace služeb poskytnutých penzijnímu fondu"

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 4 zákona x. 6/1993 Xx., x Xxxxx národní xxxxx, xx znění zákona x. 442/2000 Sb., xxxxxx č. 127/2002 Xx. a xxxxxx x. 57/2006 Xx., (xxxx xxx "xxxxx"):

(1) Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx obsah, xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx penzijním xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX10 a xxxxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx x xxxxxx penzijního xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX20.

(2) Obsah xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 10-02 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx xxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 xx xxxxxx v příloze č. 1 x této xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx XXX (XXX) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX20 xx xxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

(4) Výkaz xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, vždy k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 sestavuje xxxxxxxx xxxx pololetně x xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxxx xxxxxx po xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx vztahují.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijního xxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyplacených xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX31. Xxxxx výkazu xx xxxxxx v příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 sestavuje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x údajů za xxxxxx xx xxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx penzijní xxxx do xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x umístění xxxxx xxxxxxxxxx a jejich xxxx výkazem PEF (XXX) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx přiřazeného xxxxxxxx souboru XXXXX34. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx x příloze č. 4 x této vyhlášce.

(2) Xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx konce xxxxxx následujícího xx xxxxx čtvrtletí, x xxxxx xx vztahuje.

(1) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX33. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxx v příloze č. 5 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx z xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx sledovaného pololetí.

(3) Xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx druhého xxxxxx xx konci xxxxxxxx, x němuž se xxxxxxxx.

(1) Xxxxxxxx xxxx předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §3 xx 6 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx xxxx xxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále jen "xxxxxxxx xxx sběr xxx"), xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxx přístup.

(2) Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxx xxx.

(3) Xxxxxx xxxxxx podle xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx²⁾ xxxxx pověřené xxxxx §9.

Pokud penzijní xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx dříve xxxxxxxxx výkazu jsou xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx výkaz x x případě potřeby x výkazy xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx bez zbytečného xxxxxxx xxxxxxxx stanoveným xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x obsahu a xxxxxxxx xxxxx.

(1) Penzijní xxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x aplikaci xxx xxxx xxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx odpovídající xxxxxxx xxxxxx pověření.

(3) V xxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x účetnictví¹⁾ xxxxxx xxxxxxxx fond Xxxxx xxxxxxx bance v xxxxxxxx xxxxxx x x elektronické podobě xxxxxxxxx zvláštním xxxxxxx xxxxxxxxx⁴⁾, x xx xxx elektronickou xxxxxx xx adresu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxx CD-R, x xx xx konce 7. xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx vztahují.

Datové zprávy xxxxxxxxx xxxxx §7 xxxx vyhlášky xxxxx xxx do 31. xxxxxxxx 2007 namísto xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx opatřeny xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx osoby x xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx zabezpečovací xxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxx 2007.

1. Xxxxx PEF (ČNB) 10-02 "Rozvaha xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxx xxxxxxx" x kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx XXXXX10 obsahuje xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxxx jsou uspořádány xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

2. Xxxx 1. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx a xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx splatnosti, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx institucemi, xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx listy x xxxxxxx xxxxxx, účasti x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx vlivem, xxxxxxxxxx xxxxxxxx x hmotný xxxxxxx x jejich xxxxxx, xxxxxxx aktiva, xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx a příjmy xxxxxxxx xxxxxx.

3. Xxxx 2. "Xxxxxxxxx xxxxxx" obsahuje celková xxxxxx x jejich xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx - xxxxxxx vůči xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx členěné xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx závazky, xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x vlastní xxxxx, emisní ážio, xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx fondy xx xxxxx, rezervní xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x předchozích xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx.

4. Xxxx 3. "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx" xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx hospodářskou xxxxxxxxxx a xxxxxx (XXXX) nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, dluhopisy xxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx republiky, xxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, akcie x xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx XXXX, xxxxxx (zejm. xx xxxxxx, vkladních xxxxxxxx) x xxxxxxx aktiva.

Xxxxx XXX (ČNB) 20-02 "Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx VYPES20 xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx. Ve xxxxxx xxxx uspořádány xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xx výnosy x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxxxx xxxxxx, náklady xx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, výnosy x xxxxx x xxxxxx členěné xxxxx xxxxxx, xxxxxx z xxxxxxxx a provizí, xxxxxxx xx poplatky x provize, xxxx xxxx ztráta x xxxxxxxxxx xxxxxxx, ostatní xxxxxxxx výnosy x xxxxxxx, správní xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxx, včetně složek xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, odpisy, xxxxxx x použití xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx x xxxxxxxxxxx x zárukám, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vlivem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx (xxxxxxxx) x xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx podstatným xxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx xx účetní xxxxxx x xxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx zdaněním, xxxxxxxxx xxxxxx x náklady, xxx x xxxxxx x xxxx nebo xxxxxx xx účetní xxxxxx xx xxxxxxx.

1. Xxxxx XXX (XXX) 31-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx XXXXX31 obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx sledované xxxxxx zahrnující xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxxxxxx x připsané xxxxxx obsahují přijaté xxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx předplatného, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx připsané xxxxxx účastníkům a xxxx prostředky a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx fondů.

3. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx dávek xxxx dávky starobní, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx penze, dědění, xxxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, prostředky xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, vrácený xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx připojištění, vrácené xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx prostředky.

4. Xxxx 1. "Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx" xxxxxxxx údaje x xxxxx poživatelů xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, výsluhové a xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx sledovaného období, xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx o počtu xxxxxx a doplatků xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vrácených xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

5. Část 2. "Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx" obsahuje údaje x průměrné xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx účastníka, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, příspěvku xxxxxxx xxxx ve xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx příspěvku.

Xxxxx XXX (ČNB) 34-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx" x xxxxx xxxxxxxxxxx datového xxxxxxx DOPES34 xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx k xxxxxxxxxx xxx sledovaného xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx se x danému aktivu xxxx jeho emitentovi, x xxxxxx údaje x xxxxxxxxxx ustanovení xxxxxx č. 42/1994 Sb., x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx x x změnách některých xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxx zavedením, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxx PEF (XXX) 33-02 "Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx penzijnímu xxxxx" s kódem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx souboru XXXXX33 xxxxxxxx údaje xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx penzijnímu xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx náklady na xxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 93/2007 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.5.2007.

Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx či xxxxxxxxx.

Právní xxxxxxx x. 93/2007 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 302/2010 Sb. x účinností xx 1.1.2011.

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.