Právní předpis byl sestaven k datu 01.01.2014.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2014 do 02.01.2018.
Vyhláška o předkládání výkazů obchodníky s cennými papíry České národní bance
427/2013 Sb.
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
Členění vykazujících osob §3
Výkazy na individuálním základě §4
Výkazy na konsolidovaném základě §5
Společná ustanovení k výkazům §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy chyb ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Forma a způsob zasílání dalších informací §10
Zvláštní ustanovení §11
Přechodné ustanovení §12
Zrušovací ustanovení §13
Účinnost §14
Příloha č. 1 - Obsah výkazů předkládaných obchodníky s cennými papíry České národní bance
Příloha č. 2 - Základní charakteristika hlášení OCP (ČNB) 72-02
427
XXXXXXXX
xx xxx 6. xxxxxxxx 2013
x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx
Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx podle §41 xxxx. 3 xxxxxx č. 6/1993 Xx., x České xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 227/2013 Xx.:
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx, xxxxx a způsob xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx.
§2
Xxxxxxxx pojmů
Pro xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx údajů x předem definovanými xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx informačním systémem xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx:
1. xxxx jednoznačně xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx vydaného xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x připojeny x xxxxxx zprávě pomocí xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx pod xxxx xxxxxxxx kontrolou, a
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, ke které xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, že xx možné zjistit xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx,
x) cenným papírem x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§3
Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx
Osobami, xxxxx předkládají Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx:
a) xxxxxxxxx x cennými papíry, xxxxx xx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, který xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,
c) xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx zahraniční xxxxx,
x) organizační xxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx dohledu xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxx xxxxxxxx zahraniční xxxxx, x
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxx xxxxx §481 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx není xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx základě xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx ujednání (xxxxxxxxx xxxxxxxxxx)1).
§4
Výkazy xx individuálním xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx měsíce x xxxxxxxxx xx 23 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíce, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. XXX (XXX) 41-12 "Informace o xxxxxxxx",
2. XXX (XXX) 42-12 "Informace x xxxxxxxxx",
3. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx" x
4. XXX (XXX) 44-12 "Informace x xxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx měsíce x xxxxxxxx xx 20 xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx osob xxxxx §3 písm. x) x b) x xx 21 dnů x xxxxxxx vykazujících xxxx xxxxx §3 xxxx. x) xx x), po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. MKT (XXX) 51-12 "Přehled x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx zákazníků",
2. XXX (XXX) 52-12 "Xxxxxxx x ostatních xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx" x
3. MKT (XXX) 53-12 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 písm. x) x x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
x) OCP (XXX) 10-04 "Rozvaha xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx",
x) XXX (ČNB) 11-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx XXX",
x) XXX (XXX) 20-04 "Výkaz xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx x CP",
x) XXX (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx",
e) XXX (ČNB) 10-12 "Xxxxxxx x podrozvaha",
x) XXX (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx xxxx xxxxxx" a
x) FIS (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx osoba xxxxx §3 xxxx. a) xx d) xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxx XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxx obchodů x investičními xxxxxxxx - XXX".
§5
Xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 písm. x), která xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx obchodníků x cennými papíry xxxx xxxxx přímo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx upravujícího obezřetnostní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, sestavuje x předkládá výkazy xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxxxx obezřetnostní xxxxxxxxx x xxxxxxxx jej xxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx pololetí x xxxxxxxxx xx 30 xxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, tyto výkazy:
1. XXX (XXX) 70-02 "Xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx základě" x
2. XXX (XXX) 71-02 "Výkaz zisku x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. x), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx skupině xxxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx odpovědnou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx osobou, nevztahují-li xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx pouze xxxxxxxxx ustanovení xxxxxx xxxxxxxxxxxx doplňkový dohled xxx finančními xxxxxxxxxxxx, xxxxx kalendářní xxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 31. xxxxx xxxxx stavu x 1. lednu x xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po změně xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx XXX (XXX) 80-01 "Hlášení x struktuře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 xxxx. c), xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx do 30 xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, k xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 72-02 "Xxxxxxx x xxxxxxxxx uvnitř xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx".
§6
Společná xxxxxxxxxx x xxxxxxx
(1) Xxxxx výkazů xxxxx §4 odst. 1 xx 4 x §5 xxxx. 1 xx 3 xx xxxxxx v příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx. Obsah xxxxxx XXX (XXX) 72-02 xx xxxxxx v xxxxxxx č. 2 x xxxx vyhlášce.
(2) Údaje xxxxxxxx xx výkazech xxxxxxxxx x přihlédnutím x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxx3) xxxx x mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Evropské xxxx4).
(3) Xxxxx x xxxxxx měnách xx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxx měně, x xx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou x platného xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx-xx xxxx právní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
§7
Xxxxxx x forma předkládání xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance výkazy xxxxx §4 x xxxxx §5 xxxx. 1 x 2 x elektronické podobě xxxx datové zprávy xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx souborů, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx pro sběr xxx xx nebankovních xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx dostupná xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,
x) vlastní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx informací (XXX/XXXXXXX), nebo
c) xxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxx výkazu webové xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro sběr xxx (SDNS-WS).
(2) Xxxxxx zprávy xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx aplikací xxxxxxxxx x odstavci 1 xxxx. a) x x) podepíše xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx programové xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxx vykazující xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx založenou xx certifikátu vydaném Xxxxxx národní bankou.
(4) Výkazy xxxxx §5 xxxx. 3 x 4 xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx použití xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §4 xxxx. 4 České národní xxxxx způsobem xxxxxxxx x xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx informační xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx5).
§8
Opravy xxxx xx xxxxxxxx
(1) Je-li xx xxxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxxx xxxxx x údajích xxxxxxxxx xx výkazu, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zbytečného odkladu xxxxxxxx výkaz. Xxxxx xxxxxx ovlivní údaje x x xxxxxx xxxxxxxx xxxx výkazy x dalším xxxxxxx xxxxxxx, opraví vykazující xxxxx též xxxxxxx xxxx navazující xxxxxx.
(2) Pokud dojde xx xxxxxx xxxxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx vykazovaného xxxxx xx základě ověření xxxxxx xxxxxxx auditorem, xxxxxxxxxx xxxxx předloží xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx údaji, xxxxxxxxxx xx 30 xxx xx auditu xxxxxx xxxxxxx. Pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx výkazu xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, opraví xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxx. Obdobně se xxxxxxxxx i x xxxxxxxxxxxxxxx výkazů, xxxxx-xx xx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx ověření xxxxxx xxxxxxx auditory xxxxxx xxxx zahrnutých xx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx výkaz xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx ve xxxxx podle odstavce 1 xxxx 2 Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §7 xxxxxxxx s xxxxxxxxx o xxxxxx x důvodu xxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx výkazů
(1) Xxxxxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pomocí xxxxxxxx uvedené x §7 odst. 1 xxxx. a) xxxx x), xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx číslo a xxxxxx elektronické pošty xxxxxx xxxx x
x) xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, na xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podpis xxxxxxxxx xxxxx, včetně xxxxx x identifikačního čísla xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx banku xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
§10
Forma x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §3 písm. x) x x) předkládá Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx předpisem x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx6).
(2) K xxxxxx xxxxx §5 xxxx. 3 předkládá xxxxxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxxx, jejichž obsah xx xxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx. Tyto xxxxxxxxx xxxxx vykazující osoba Xxxxx národní bance x xxxxxxxxxxxx xxxxxx x termínu xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx výkazu.
(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xx xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx informační xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx podatelny Xxxxx národní xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx uznávaným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx schránky xxxx elektronickou xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx osoba xxxxxxx zprávu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x elektronické xxxxxx xx technickém xxxxxx xxx xx adresu Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§12
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
Pro xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, které xx xxxxxxxx x xxxxxx xx 31. xxxxxxxx 2013, se použije xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx informací xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx Xxxxx národní xxxxx.
§13
Zrušovací xxxxxxxxxx
Xxxxxxxx č. 276/2010 Sb., x xxxxxxxxxxx výkazů x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx České národní xxxxx, se zrušuje.
§14
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2014.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx, Xx.X., x. x.
Xxxxxxx x. 1 k xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxx xxxxxx předkládaných xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx Xxxxx národní xxxxx
1. XXX (XXX) 40-97 "Xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx obchodech x kótovanými xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které jsou, xx podmínek stanovených xxxxx použitelným předpisem Xxxxxxxx unie, xxxxxx xx xxxxxxx směrnice Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx7), xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx. Xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x. 1 přílohy 1 xxxxxx přímo použitelného xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx, x výjimkou údajů xxxxxxxxx pod č. 7 - 15, 19 x 23 x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx identifikaci xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx obchodu x referenční xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
2. XXX (ČNB) 41-12 "xxxxxxxxx x pokynech"
Xxxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx nebo xxxxxx převodu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx pokyny xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx pokynu, zákazníka, xxxxxxxxxx, xxxx provádějících xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x pokynem x xxxxxxxxxxx nástrojem, xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx s xxx, xxxxxxxxxxx požadovaného xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx.
3. XXX (XXX) 42-12 "Informace x obchodech"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx investiční xxxxxxx, jakož i xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x cennými papíry xx xxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xx všechny xxxxxxx, xxxxx xxxx x daném xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x klasifikace xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x údaje xxxxxxxxxxxxxxxx obchod z xxxxxxxx množství, xxxxxxx x xxxx, xxxxxxxxxx, xxxx úplat xx xxxxxxxxx xxxxxxx.
4. XXX (XXX) 43-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx nástrojích, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx "XXX (ČNB) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12" x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx §3 xxxx. 2 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx (xxxx jen "xxxxx"). Xxxxx obsahuje xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jeho základních xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx.
5. MKT (ČNB) 44-12 "Xxxxxxxxx x xxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx se xx xxxxxxxx "XXX (XXX) 41-12" x "XXX (XXX) 42-12". Xxxxx xxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.
6. XXX (XXX) 51-12 "Xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx zákazníka xx xxxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, x xx všechny xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx podle xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx i xxxxxxxxxxx. Vykazují se xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx týkající xx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, hodnotové xxxxx x xxxxxx xxxxxx, údaje o xxxxxxxxxx.
7. XXX (XXX) 52-12 "Přehled x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojích xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx smyslu §2 xxxx. x) xxxxxx, x poslednímu dni xxxxxxxxxxxx období xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx. Vykazují xx identifikační a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx investičního xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx nástroji.
8. XXX (ČNB) 53-12 "Xxxxxxx x peněžních xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxx zákaznický majetek xx xxxxxx §2 xxxx. x) xxxxxx, x xxxxxxx po xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x nerezidentech, x xxxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxxxx úvěrech ve xxxxxx xxxxxxxxxxx doplňkové xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx obchodu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx podílí. Xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx x hodnotové údaje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x úvěru xxxx.
9. XXX (XXX) 48-04 "Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx účastí"
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, pobočkách x xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx orgánů, xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx vymezené xxxxxxx činností. Výkaz xxxx xxxxxxxx xxxxx x základním xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx obsahuje také xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x podílem xx základním kapitálu xxxx. xxxxxxxxxxx právech xxxxxx než 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x velikosti xxxxxx xxxxxx, základní xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x všech xxxxxxx x kvalifikovanou xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x jiných xxxxxxxxxxx xxxxxxx.
10. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx"
Výkaz xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx vykazující xxxxx, a xx x xxxxxxxx, závazcích x vlastním xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx z mezinárodních xxxxxxxx standardů, poskytnutých xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx.
11. OCP (ČNB) 11-04 "Doplňkové xxxxxxxxx x xxxxxxxxx výkazům XXX"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xx informace x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx splatnosti a xxxxx, struktuře derivátových xxxxxxx xxxxx rizik x typů, repo xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.
12. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxxxxx x XX"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx do konce xxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
13. XXX (XXX) 70-02 "Xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx sestaveného xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx kapitálu x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, pohledávkách x derivátů x xxxxxxxxx příslibech, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x derivátů x obdobných položkách.
14. XXX (XXX) 71-02 "Výkaz xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě"
Xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx výnosů, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx, xxxx. xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku sestaveného xxx účely obezřetnostních xxxxxxxxx x základním xxxxxxx odvozeném z xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.
15. OCP (XXX) 80-01 "Xxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x klasifikační xxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx orgánů, x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, metodách xxxxxxxxxxx pro účely xxxxxxxxxxxxxxx požadavků).
16. XXX (ČNB) 10-12 "Xxxxxxx a xxxxxxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, x xx x aktivech, xxxxxxxxx x vlastním xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx odvozeném x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx.
17. XXX (XXX) 20-12 "Xxxxx xxxxx nebo xxxxxx"
Xxxxx xxxxxxxx přehled xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx zisku xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx.
18. XXX (XXX) 40-12 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxx x rozvaze"
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx x rozvaze, x xx údaje x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x zajišťovacích xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxx, x xxxxxxxxxxxx x stavu x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jako xxxxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx x. 2 k vyhlášce x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx XXX (XXX) 72-02
1. Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx XXX (ČNB) 72-02 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx xxxxxxx, služeb x xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx ovládanými xxxxxxx xx straně xxxxx (xxxx x této xxxxxxx xxx "protistrana"), xxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx záruk x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
2. Xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx také xx xxxxxxxx xxxx, identifikační xxxxx x protistraně, x xxx vykazující xxxxx xxxxxxxx dotčenou xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx klasifikace xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx, zda se xxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx.
3. Operace uvnitř xxxxxxx se xxxxxxxx xx významnou, přesahuje-li 5 % x 8 % xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xx pod xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx méně xxx xxx významných xxxxxxx, xxxxx xx pět xxxxxxxxx nejvyšších operací, xxxxx se v xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxx xxxxx hlášení xx operace xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xx jednu xxxxxxx.
4. Současně x xxxxxxx k xxxxxxx uvede xxxxxxxxxx xxxxx podrobnější xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x protistranách, x xxxxx xxxxxxxxxx operace xxxxxxxx. Vykazující xxxxx xxxx xxxxx, xxx x jak operace xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x rámci xxxxxxxxxxxx typů xxxxxxx.
5. Xxxxxxx xxx xxxxxxx vyjadřuje xxxxxxxxx xxxxxxx, služby nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx osobou x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx. X zařazeni xxxxxxxxxx operace xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx následující xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou:
Xxx 1 operace, jejichž xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx smíšené xxxxxxxxxx xxxxx, xx. peněžité xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx kapitálu, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
Typ 2 xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx xxxx xx skupině xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby, xx. převod zisku xxxx xxxx části, xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxx vlastních xxxxxx,
Xxx 3 xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx. xxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx, xxxxxx,
Typ 4 xxxxxxxxxxxx operace, tj. xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x zajištění, xxxxxx, xxxxxx,
Typ 5 xxxxxx, tj. xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx, řízení likvidity, xxxxxxxxxx obchodů, xxxxxx xxxxx, obhospodařování xxxxx, xxxxxxxxxxx.
Xxx 6 xxxxxxxx smluvní xxxx xxxxxxx povinnosti vůči xxxxxxxxxxx,
Typ 7 xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx úkonu xxxx xxxxxxx x právního xxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxx plnění xxxxxxxxxx, xxxxxx měla po xxxxx xxxxx xxxx xxxxx ve skupině xxxxxxx finanční xxxxxxxxxx xxxxx,
Xxx 8 xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx typem 1 xx 7.
Xxxxxxx č. 3 x xxxxxxxx x. 427/2013 Xx.
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx předkládané x xxxxxx XXX (XXX) 80-01
X xxxxxx XXX (ČNB) 80-01 xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podle §10 xxxx. 2 xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx:
1. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx:
1. xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
2. přehled xxxxxxxx skutečně xxxxxxxxxxxx;
2. xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx:
x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku,
b) xxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx osobě,
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx osobou xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx skupiny smíšené xxxxxxxxxx xxxxx),
e) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby);
3. xxxxxxx xxxxxxxxx x přidružených xxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx skutečně xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxx poskytovaných xxxxxxxxxxx xxxxxx ovládající xxxxx,
x) přehled služeb xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx celku (xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx),
x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (netýká se xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx).
4. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx vlastnického xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx sestaveného xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků;
5. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx konsolidačního xxxxx xxxxxxxxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 427/2013 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 1.1.2014.
Xx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebyl měněn xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx předpis x. 427/20013 Sb. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 424/2017 Sb. x xxxxxxxxx xx 3.1.2018.
Znění xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §11 xxxxxx č. 240/2013 Xx., o investičních xxxxxxxxxxxxx x investičních xxxxxxx.
2) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) č. 1606/2002 ze xxx 19. července 2002 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů.
5) §3 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x. 236/2008 Sb., o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx mnohostranného xxxxxxxxxx xxxxxxx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., xxxxxx se xxxxxxx způsob převedení xxxxxx xx elektronické xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x obligatorní xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx).
7) Xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1287/2006 xx xxx 10. xxxxx 2006, xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2004/39/XX, pokud jde x xxxxxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, transparentnost trhu, xxxxxxxxx finančních xxxxxxxx x obchodování x x vymezení xxxxx xxx xxxxx zmíněné xxxxxxxx.