Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx národní xxxxx stanoví podle §170 xxxx. 1 xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h písm. x), §100 odst. 6, §102 xxxx. 6, §118 odst. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 x §189 zákona x doplňkovém penzijním xxxxxxx:

XXXX PRVNÍ

ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx vyhláška upravuje

a) xxxxxx dodržování jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §49 x 50 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření,

b) xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx osobou x xxxxxxxxx xx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx osobou xxxxx §51 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jednání xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x §130 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření,

g) postup xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. b) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxx §77h písm. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx xxxxx §100 odst. 2 x 4 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

j) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, periodicitu, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §59 a §118 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx podle §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

§2

Vymezení xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, přenos, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) organizačním útvarem xxxxx xxxx skupina xxxx xxxxxxxx výkonem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx orgánu xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx,

x) xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti

1. xxxx xxxxxxx xxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

3. xxxxxxx xxxxx jiná xxx xxxxxxx v xxxx 1 nebo 2, xxxxx xx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx §29 odst. 1, §35 nebo §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx na činnostech, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx peněžní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx částku xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) reverzním repem xxxxxx xxxxxxx papírů xx peněžní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx převedeným xxxxxxxx prostředkům a xxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) repo xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx xxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx 5 xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxx odpovídá xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XXXX DRUHÁ

ŘÁDNÝ A XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

XXXXX I

OBECNÁ PRAVIDLA XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx stanovené na xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x postupy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxx řádu x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, plánů, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxx xxxxxxxx") penzijní společnosti. Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxx xxx přijímání, xxxxx, zavádění a xxxxxxxxxxx vnitřních předpisů.

(2) X naplnění předpokladu xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx řádných postupů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jí xxxxxxx uznávané xxxxxxxx x postupy xxxxxxxxx xxx činnostech obdobné xxxxxx (dále jen "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx vnitřní xxxxxxxx x xxxxxxxx standardy xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti její xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, aby veškeré xxxxxxxxxxx a rozhodovací xxxxxxx a kontrolní xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. K xxxxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx systému.

§4

Xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx osobu (dále xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a nebyly xxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx povinností xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx případné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podléhajících xxxxxxx x poskytovatele xxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx závěrky a xxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxxxxx předpisy,

b) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx ohrožena xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx stanovena xxxxxxxx kontroly xxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxx xxxxxxxx skutečností xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxx poskytovatele penzijní xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx náplň xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx a obezřetné xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx účinnou xxxxxxxxxx x spolupráci na xxxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx střetu xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx byly

a) xxxx xxxxxxxxxxxxxx oblasti xxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxx možného vzniku,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pravomoci x xxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) řádně xxxxxxxxxx postupy pro xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxx podle §21 xx 23,

d) xxxxxxx střetu zájmů x xxxxxxx jeho xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "obchodní xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx v xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx aktuální hodnoty xxxxxxxx jednotky xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx shody xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx xx skutečným xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nesrovnalostí (rekonciliace),

d) xxxxxx rizik,

e) schvalování x xxxxxxxx dodržování xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx oceňovacích xxxxxxx a modelů xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx a

g) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx až xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) oddělení odpovědnosti xx řízení xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x vypořádání a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx sjednaných xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx informačního xxxxxxx xx zajišťován xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx informačního xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vyhodnocování xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nezávislost xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x významu xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx zájmů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx kontrolních xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 xxxx. 2); funkce xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxx xx veškerých výkonných xxxxxxxxxx.

§7

Xxxxxxx xxxx

(1) Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x alespoň xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxx řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x efektivní. X rámci xxxxxx xxxx povinnosti xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx o xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx včetně způsobu xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x usměrňování xxxxx, kterým jsou xxxx xx mohly xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované xxxxx vystaveny.

(2) Dozorčí xxxx se xxxxxx xx xxxxxxxxx, plánování x xxxxxxxxxxxxx činnosti xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx compliance (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx se xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx výkonem xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx řízení xxxxx, funkce xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx více xxxxxxxxx osob, xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx x návrhu xx pověření nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Dozorčí xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx, x xxxxxxx pověření xx xxxxxx vyjadřuje podle xxxxxxxx 3, pokud xxxx xxxx x xxxxxxxxx valné xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx

§8

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx udržování xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxx i xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxxxxxx předpisy,

b) xxxxxxxxxxxx informací x xxxxxxx komunikaci xxx xxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jejích xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zásad x xxxx jejího xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, a jejich xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx lidských xxxxxx xxxxxx zásad xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, hodnocení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx řádných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx postupů řízení, xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx krátkodobých xxxxxxxx x xxxx, xxxxx nejsou x xxxxxxx s naplňováním xxxxxxx strategie, x xxxxxxx odměňování, xxxxx xx nepřiměřeně závislý xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx zneužití xxxxxx xxxx zakrývání nedostatků.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vyhodnocuje

a) xxxxxxxx strategii,

b) organizační xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

d) strategii xxxxxx rizik,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x kapitálem x xxxxxxxxxxx přiměřeností,

f) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx možného xxxxxx xxxxx x xxxxx xxx compliance,

h) xxxxxxxxxxxx xxxxxx včetně bezpečnostních xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx používat xxx xxxxxxx rizik, x

x) xxxxxxxxxxx a periodický xxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x včas xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xx předkládány xxxxxxxxx¹⁾, orgány xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Na základě xxxxxx vyhodnocení xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou provedena xxx xxxxxxxxxx odkladu.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jedná x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx týkají xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx, x xxxxxxxxx vedením x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§10

Xxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx členům xxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx představenstva, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 2, a

c) jiné xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx vedení zahrne xxxxxxxx společnost.

(2) Xxxxxxxx xxxxxx zajišťuje xxxxxxx

x) xxxxxxxxx představenstvem schválených xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx a každodenní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx organizačního uspořádání xxxxxx oddělení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx možného xxxxxx xxxxx a

c) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informací.

Informace x komunikace

§11

(1) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx xxxxxxxxx organizační xxxxxx x zaměstnanci xxxx pro své xxxxxxxxxxx x další xxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx informace.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx je xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxxxxx

x) x všech skutečnostech, xxxxx by xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo obhospodařovaného xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx prostředí, x

x) x všech překročeních xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx míry xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx o

a) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik a

c) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

§12

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x údajům x xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx rozhodování x xxxxxxx přístupových xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx, za xxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a poskytovanými xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx dovolené xxxxxx, xxxxxxxx nakládání s xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx snadné zjistitelnosti xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x

x) zabezpečuje ochranu xxxxxxxxxxxx systému před xxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx; x případě xxxxxxxxx informačního xxxxxxx xxxxxxx rekonstrukci dat.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vyžádání informace x xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxx, xxx x xxxx xxxxx snadným xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx klíčové xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx fondů x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx před opravami xxxx xxxxxxx.

§13

Zajišťování informací pro xxxxx výkonu xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx, xxxxxxxx x předávání xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx informace aktuálně, xxxxxxxxxx a xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxxxx vnitřní kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxxx nebo na xxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxx vytváření x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx dobu pěti xxx.

§14

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizik xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx činností x na xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a umožňovalo xxxxxxxxxx nových, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx zajistí, xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nezkreslený obraz x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxx všechna xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx, kterým xxxx xxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx strategie xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x cyklu x xxxxx regulatorního xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx zohledňuje xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

§15

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx své xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx významnosti xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) metody xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx,

x) zásady xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, států, zeměpisných xxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) zásady kontrolních xxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx měření xxxxx, x

x) zásady xxx podávání zpráv x podstupovaných xxxxxxxx x xxxxxx řízení xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx radě.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xx řízení xxxxx, xxxx se xxxxxxxxxx strategií xxxxxxxxx x potřebném xxxxxxx x postupovaly x xxxxxxx x touto xxxxxxxxx x z xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx.

§16

Základní xxxxxxxxx na xxxxxxx kontrolu

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx, která uplatňuje xx xxxxx řídicích x organizačních xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx kontrolní činnosti xxxx xxxxxxxx běžné, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxx právních x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx limity, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, ověřování xxxxxxx transakcí, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx, pravidelnou xxxxxxxxxxxx, x

x) fyzickou xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx majetku, investičním xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx pravidelné xxxxxxxxx xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx, jejichž xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx předpisy,

b) xxxxxxxx xxxxxx vnitřních xxxxxxxx a

c) soulad xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x vnitřními xxxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx vnitřních xxxxxxxx, a to xxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a ze xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxx compliance).

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, případně xxxxxxx xxxx x veškerých xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx vrcholného xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx standardech xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx vedení, zvláště x xxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx opatření v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§18

Vnitřní xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx objektivní x nezávislé xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx stanovených xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, průkaznost x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx účetních, xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx včetně spolehlivosti xxxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx byly vždy xxxxxxxxx tyto xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx rizik, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a periodického xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x nápravě uložených xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(4) Vedoucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx významným xxxxxxxx xxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, xxxx xxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

HLAVA II

DALŠÍ PRAVIDLA XXXXXXX A XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX PENZIJNÍ XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx komunikace

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx alespoň xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx službami, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, x xxxxxxxxxx xxxxxxx komunikace xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxx komunikace, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx²⁾ xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx vyhrazených telefonních xxxxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx zařízeních, a xxxxxxx pořizování xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx zařízení.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uchovává xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx lhůtách xxxxxxxxx x §55 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

§20

Pravidla pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x účastníků

Penzijní xxxxxxxxxx

x) xxxxxx, udržuje x uplatňuje xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx postupy xxx náležité x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x reklamací zájemců x účastníků,

b) uveřejní xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a reklamací xxxxxxx x účastníků xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xx jejich xxxxxxx.

§21

Zjišťování x xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Pokud xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx xxxxx §49 písm. x) xxxx 2 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, zjišťuje x řídí střety xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx okolnosti, které xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx členů.

(2) Pokud xxx přes xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx spolehlivě xxxxxxx nepříznivému xxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, aby mohlo xxxxxxxx nezbytná opatření, xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxx okolností xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost poskytne xxxxxxxxxxx informace xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx vzít x xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx s činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxx zjišťování x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxx vezme x xxxxx, xxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) zákona o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx

x) xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xx xxxxxxx finanční ztrátě xx xxxx obhospodařovaného xxxxx,

x) xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xx výsledku obchodu xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx od xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx zájmy xxxxxx fondu,

d) xxxxxxxx xxxxxxx obdobnou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a

e) xxxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxx xxxxx, xxx je xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, pobídku x souvislosti xx xxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxx vždy

a) xxxxxxxx okolnosti, xxxxx xx vztahu ke xxxxxxxxxx službám x xxxxxxxxx, xxxxx poskytuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx jejím xxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx podstatné xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxx xxxxx"),

x) zvláště xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx nebo může xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

§23

Řízení podstatného xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx výkonu činností, xx kterými xx xxxxxx xxxxxxxxx střet xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxxx je přiměřená xxxxxx, rozsahu a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x podnikatelského xxxxxxxxx podle §49 xxxx. x) xxxx 2 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx, x závažnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxx zájmů xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxx řízení xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle odstavce 1, xxxxx okolností xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx postupy x xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx spojeno xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x pokud xx xxxxxx xxxxxxxxx mohla xxxxxxxx zájmy xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx pro xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx osob, xxx xxxxx vykonávají xxxxxxx, xxxxx být ve xxxxxxxxx střetu,

c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx určitou xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxx těchto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx střet xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx vlivu xx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx provádění xxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xx zvláštním xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, aby xx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud by xxxxxx mohlo xxxxx x ohrožení xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx zajistí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, xxx k ohrožení xxxxxxx řízení xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxx vhodná xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx písmen x) xx x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

§24

Xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Při xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx rizik xxx, aby xxxxxx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxx přesně xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x spolehlivých xxxxx x aby postupy xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx je xx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu xxxx složitosti xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, používá pro xxxxxx xxxxx pokročilé xxxxxxxx, mezi xxx xxxxx metoda xxxxxxx x xxxxxx (xxxxx xx xxxx - XxX),

x) provádí pravidelné xxxxxx testování xx xxxxxx kontroly platnosti xxxxx pro měření xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxx tržních xxxxxxxx, xxxxx xx mohly xxx xxxxxxxxxx dopad xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,

x) zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx zdokumentovaný xxxxxx limitů xxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxx s přihlédnutím xx xxxx rizikům, xxxxx mohou mít xxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx význam, x x xxxxxxx x rizikovým xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx porušení xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xxxxxxx, xx je xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, statutu a xxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx testování xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx mimořádných xxxxxxxxx.

XXXX TŘETÍ

PRAVIDLA XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX I

INVESTIČNÍ XXXXXXXX, XX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX

(X §100 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx papíry

Účastnický fond xxxx investovat xx xxxxxxxxxxxx cenného papíru,

a) x xxxxxxxx jehož xxxxxx může účastnickému xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx za xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx cenu xxx spolehlivě xxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) x x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, xxxxxx je xxx xxxxx cena xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx emitentovi xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxx který xxxx xxxxxxxxxx trhu k xxxxxxxxx pravidelné, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxx x struktuře xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a rizikovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x

x) xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx zohledněna systémem xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Nástroje peněžního xxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx trhu nejméně xxxxxx za 397 xxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxxxx profil, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x úrokového rizika, xxxxxxxx rizikovému profilu xxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx podmínku xxxxxxx x) nebo x) xxxx x xxxxxxx xxxxxxx k valorizaci xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

§27

Finanční deriváty

(1) Finanční xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx podmínky, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x ověřitelným xxxxxxxx podle §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxx x kotací xxxxxxxxxxx x jehož

a) xxxxxxx xxxxxxx xxx xx spolehlivé aktualizované xxxxx xxxx nástroje, xxxx, pokud taková xxxx xxxx xxxxxxxx, xx způsobu xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx finančních xxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. xxx xxxx xxxxx dostatečně xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx penzijní společnosti, xxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx útvaru xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

2. způsobilá xxxxx strana, která xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx derivátu, a xx přiměřeně často x způsobem umožňujícím xxxxxxxxxxxx xxxxx kontrolu.

§28

Finanční xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 odst. 2 xxxx. g) xxxx 1 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx

x) xx dostatečně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx je xxxxxx xxx, že xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx indexu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxx, xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxxx

1. měří xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx, na xxxxx xx používá, a xx xx xxxxxxx xxxxxxx dostupných xxxxxxxx, x

3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x

x) xx xxxxxxx přístupný, přičemž

1. xxxx uveřejnění xx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx jeho xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx dostupná, x

2. relevantní informace xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx hodnoty, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx indexu xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x včasným x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx týkajících se xxxxxx indexu se xxxxxxxxxx x co xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxxx peněžního xxxx obsahující derivát

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx finanční derivát, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, xx investiční xxxxx xxxxx xxxxxxx x §25 obsahující xxxxxx,

x) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx některé xxxx xxxxxxx peněžní xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xx specifické xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, měnovém xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx xx tyto xxxxxxx xxxx xxxxx měnit xxxxxxx jako x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x ní xxxxxxx nesouvisejí xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx má významný xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(2) Nástrojem xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx derivát, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v §26, xxxxx obsahuje xxxxxx xxxxxxxxx kritéria xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxxxxx xx investičního xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx papír xxxx xxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx cenném xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xx xx xx, xx xxxxxxx neobsahuje. Taková xxxxxx xx pak xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

HLAVA II

TECHNIKY X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXXXXX FONDU X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX

(X §102 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§30

Techniky x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx fondu, jsou xxxx obchody a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. f) x g) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

(2) Techniky x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) který xxxxxxx xxxxxxx rizika x investování, snížení xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx výnosů pro xxxxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxxx, xx podstupované xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx zajistí, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx jeho majetkem.

§31

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů

(1) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx, xx

x) xx-xx být xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany účastnického xxxxx xxxx dodáním xxxxxxxxxxxx nástroje, drží xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj x okamžiku sjednání x po celou xxxx trvání xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx; x xxxxxxxx zajišťovacích xxxxxxxx, které mají xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx upravených právem Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, je xxxxxxxxxxx držení vysoce xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) má-li xxx finanční xxxxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, drží x okamžiku xxxxxxxx x xx celou xxxx trvání smlouvy xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx jednoho finančního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedených x xxxxxxxx 2 xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx papíry x peněžní prostředky, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §35,

x) xxxxxxxxxx nástroj xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx souhlas xxxxxxxxxxx x vypořádáním xxxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxx xxxxxxxxxx x xxx, xx dojde x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx drží xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxx xxxxxxxx aktivum xxx xxxxx snížení xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxxxx xx xxxx rozdílu xxxxxx xxxxxxxxxxxx cen, xxx-xx o případ xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. b) x xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx uzavření xxxxxx x původního finančního xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx deriváty mají xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx.

§32

Limit xxx otevřenou xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 nesmí xxxxxxxxxx v žádném xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx, že xx xxxxx překročen v xxxxxxxx změn xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx podkladových xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx tomuto xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx metodou.

(3) Xxxxxxx obsažený x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx zajišťovacího xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx týdně.

§33

Standardní závazková metoda

(1) X xxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo x xxxxxxxx peněžního xxxx, xx xxxxxxx xxxxxx podkladové xxxxxxxx x krátké podkladové xxxxxxxx. Xxxxxx podkladové xxxxxxxx finančních xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx hodnotami x xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotami vyjádřenými x xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx lze xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx nástroje xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx parametry, xxxxx x případě

a) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx jsou xx stejné měně, xxxx a xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxx emitent, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxx xx xxxxxx měně x xxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx změnami xxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx existuje korelace xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx 12 xxxxxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx výpočtu xxxxxxx otevřené xxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji, xxxxx má xxxx xx svém xxxxxxx, xxxxx-xx xx x xxxx xxxxxxxx:

x) investiční xxxxx papíry,

b) nástroje xxxxxxxxx xxxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx.

(6) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxx se k xxxxxxxxx derivátům xx xxxxx součtu xxxxxxxxxxx xxxxxx zbývajících krátkých xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§34

Xxxxxx xxxxxx selhání xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx protistrany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx xxxxx §103 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxx derivátů xxxxxxxxxx x příslušnou xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxx fond xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx stejnou xxxxxxxxxxxx za předpokladu, xx

1. xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx příslušných xxxxxxxx xxxxxx, x xx x v xxxxxxx xxxxxxxx reorganizace xxxx xxxxxxxxx xxxx srovnatelného xxxxxx úpadku xxxxxxxxxxx, xxxxx x případě xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx řešení úpadku xxxxxxxxxxx, a

2. zohledňuje xxxxxxxxx vyrovnání xxxxx xx vztahu k xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx investiční xxxxxxxx xxxx denně oceňovány xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xx xx xx svém xxxxxxx nebo xx xxxxx xxxxx osobě xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

§35

Limity xxx sjednávání xxxx obchodů

(1) Účastnický xxxx xxx sjednávat xxxx obchody, xxxxx xxxxx

x) xxx sjednání xxxx obchodu xxxxx xxxxxxx,

x) je xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx x

x) xxxxx papíry, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, odpovídají xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx nepoužije xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x to xxx, xx očekávaný xxxxx x investovaných peněžních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx je xxxxx xxx náklad xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx fond

a) xx xxxx xxxxxx reverzního xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxx,

1. neprodá xxxx xxxxxxx xxxxx, než xxxxxxxxxxx využije svého xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx papírů, případně xxxxx, xxx uplyne xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx,

2. xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx nezávislé xx protistraně,

b) xxxxxxx, xx xxxxx papíry, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, jsou xxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx, xx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx není xxxxx xxx reálná hodnota xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

§36

Xxxxxxxxxx fond zahrnuje xx xxxxxx xxxxx §103 xxxx. 1 x 5 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx x xxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x čisté xxxxxxx za předpokladu, xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xxxxxx účinná x xxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxx právních řádech.

XXXXX XXX

§37

§37 xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 218/2024 Sb.

§38

§38 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

ČÁST XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXX

(X §54, 130 x 133 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§39

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxx

(1) Pokud informace xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx penzijní společnosti x jejich xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x návrhy xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx

x) xxx xxxxxx, xxxxxx x vyvážené,

b) obsahovat xxxxxxxxx x zdroji xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx použity, x

x) xxxxxx nejdůležitější xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Pokud xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx u penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx,

x) musí xx xxxxxx o xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) nesmí xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx prvkem xxxxxxx,

x) xxxx tato informace xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx pět bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxx; xxxx-xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxx za xxxx xxxxxx, kdy xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) informace xxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx sobě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx obsahovat výrazné xxxxxxxxxx, xx se xxxxxxx xxxxx týkají xxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx není spolehlivým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx výnosů.

(3) Xxxxx se informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) nesmí xxxxxxxx xx simulovaného xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xx xxx xxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xx xxxxxx o xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx úplaty xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a

d) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx se xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx zárukou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

§40

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxx §133 odst. 1 písm. x) xx j) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkovi x xxxxxxxxxxx časovém xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxx. a) xx x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx změně.

(3) Informace xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx, ve kterém xx tyto xxxxxxxxxxx xxxx dozvěděla.

§41

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x §54 odst. 1 xxxx. i) x x) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxx xxx zpracování obchodů, xxxxx xxxxxxx postupy xxxxxxx xxx

x) neprodlené x xxxxxx zaznamenání xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rozhodnutí k xxxxxx obchodu, xxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx povaha obchodu, xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx provedeného xxxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajišťuje, a

d) xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, aby xx xxxxxxx uvedené xxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx účet xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxx jiný xxxxxxxxxx xxxxxxx, jehož xxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástroji, xxxxx se neprovedený xxxxxx týká.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti.

(4) Pravidla xxxxx odstavce 1 xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, jimž xx xxxxx xxxxxxx pokyny x provedení xxxxxxx.

ČÁST XXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §59 x 118 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§42

Xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Pololetní zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx fondu obsahuje xxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

§43

Xxxxx informace

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx měsíc xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 písm. x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rozsahu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotek, xxxxx xxxx bankami a xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Xxxxxx x lhůty xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx

(1) Zprávy a xxxxxxxxx podle §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx období.

(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx jazyce; zajistí xxxxxx xxxxxxx, xxx

x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx veřejnosti xxx xxxxxxx xxxxxxxxx přístupné x xxx xx xxxx možné xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx také xxxxxx xxxxxxxx souboru xxxxxxxx ke xxxxxxx x běžně používaném xxxxxxx x

x) uveřejňované xxxxxxxxx xxxx způsobem xxxxxxxx x xxxxxxxxx x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx po xxxxx xxxx existence xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx být také xx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance přesnou xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxx zprávy x informace dostupné, x xxxxxxxxx aktualizaci xxxx xxxxxx.

XXXX ŠESTÁ

PRAVIDLA PRO XXXXXXX KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU

(K §189 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření)

§45

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxx 8 % xx součtu xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

§46

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx x rizikové xxxx xxxxxxx v příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx majetku.

(3) Jde-li x xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xx rovná xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxx; pokud xx xxxxxx xxxxxxx derivátu xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxx expozice xx xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jmenovité xxxxxxx xxxxxxxx x konverzního xxxxxxx uvedeného x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx expozice x prodaných xxxx xx okamžiku xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx nulová.

ČÁST SEDMÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX DOPLŇKOVÉHO XXXXXXXXXX SPOŘENÍ

(K §77h xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§46a

Obsah xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření podle §77h xxxx. e) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxx x každé xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx alespoň

a) xxxxxxxxxxxx smlouvy o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. f) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx ukončení smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx uzavření xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx, kterým xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) datum xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) sjednanou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §3 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx účastnických fondů xxxx xxxxxxxxx standardizované xxxxxxxxx penzijní společnosti,

h) xxxx příspěvku xxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, penzijní xxxxxxxxxxx,

x) identifikační údaje xxxxxxxx zástupce, pokud xxxx xxxxxxxx vykonávány xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, a

k) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx jednala x účastníkem.

§46a xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 218/2024 Xx. s xxxxxxxxx xx 17.7.2024

XXXX XXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx účinnosti dnem xxxxxx vyhlášení, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx účinnosti xxxx 1. xxxxx 2013.

Xxxxxxx č. 1 x vyhlášce x. 117/2012 Sb.

Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu

(K §59 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx došlo xxxxx xxxxxxxxxx období,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx x xxxxxxxxx období xxxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx výsledek,

d) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx rady x ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx stručného xxxxxx xxxxxx zkušeností a xxxxxxxxxxx, dále xxxx x xxx, xx xxxxxxx vykonávají funkci xxxx činnost, případně x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo činnost,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x účastnického xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x kvalifikace, údaj x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx fond x xxxxxxxx o xxx, xx kterého xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxxx, xxx' jen xx xxxx rozhodného období, x uvedením xxxxx x xxxx účasti xx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, byť xxx po část xxxxxxxxxx období, x xxxxxxxx xxxx x xxxx kvalifikované xxxxxx x hospodářského výsledku xxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, xx kterou penzijní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx; pokud xxxxxx x dispozici xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výsledky těchto xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx hospodářské xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x tuto xxxxxxxxxx vyznačí,

h) osobách, xxxxx xxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx personálně xxxxxxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx propojení,

i) xxxxxxx, xxxxx xx neuvádějí xxxxx písmen x) xx x) a xxxxx jednaly x xxxxxxxxx období x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x cennými papíry, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxx' xxx xx xxxx rozhodného xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx činnost vykonávali, x

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx nebo xx penzijní xxxxxxxxxx xxxx nebo na xxxx účastnického xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx předmětu xxxxx xxxxxxxxx 1 % hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v účastnickém xxxxx, jehož xx xxxx týká, x xxxxxxxxx xxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx rámec zákona x účetnictví obsahuje xxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx společnostech, xxxxx účastnický fond xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx s xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx období, xx xxxxxx xxxxxxx portfolia xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, po xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, pokud xx u xxxx xxxxx uloženo nebo xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx více xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxx xxxxxxx přesahuje 1 % hodnoty xxxxxxx xx fondu ke xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx ocenění xxx xxxxx xxxx zprávy, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx hodnoty xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx majetku ve xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx účastnického xxxxx, xxxxxxxx hodnota předmětu xxxxx převyšuje 1 % xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx fondu x rozhodném xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) vývoji hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx grafické xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx fondu,

k) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx spojených s xxxxxxxxxx a nástroji x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx.

Příloha x. 2 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

1. Pololetní xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x rozhodném xxxxxx obhospodařovány penzijní xxxxxxxxxxx,

x) členech xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxx xxxxxxx vykonávali.

2. Xxxxxxxxx xxxxxx účastnického fondu xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x případně x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaly x xxxxxxxxx období, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou každá xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxx, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) osobě, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxx uloženo xxxx xx touto xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx než 1 % xxxxxxx fondu,

f) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jehož xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx fondu xx dni, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx hodnoty xx xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxx a xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) fondovém xxxxxxxx xxxxxxxx účastnického xxxxx x fondovém xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx penzijní xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx období x za předchozí xxx uplynulá období.

Příloha x. 3 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxx xxxx x konverzní xxxxxxx

1. Xxxxxxxx váhy

Tabulka č. 1

2. Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx x. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) x x) xxxxxx č. 427/2011 Xx., x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 241/2013 Sb.

Čl. XX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x evidenci xxxxx podle §77h xxxx. x) zákona x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx za xxxxx xxxxx §46a xxxxxxxx x. 117/2012 Xx., xx znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xx. XX vložen právním xxxxxxxxx č. 218/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxxx xxxxxxx x. 117/2012 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x xxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxx a §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., xxxxxx xx xxxx některé vyhlášky x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.1.2018

218/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 117/2012 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx fondu, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx

x xxxxxxxxx od 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x auditorech x x změně xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxx), ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

3) §133 xxxx. 4 xxxxxx x. 427/2011 Xx.

4) Xxxxxxxx Komise (XX) č. 1126/2008, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) x. 1606/2002.

5) Xxxxx č. 182/2006 Sb., x úpadku a xxxxxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxx), ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx předpisů.