Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Česká národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §170 xxxx. 1 xxxxxx č. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h xxxx. e), §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 x §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx vyhláška xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §49 a 50 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx osobou x xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §51 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx plnění xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx x xxxxxx podání xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností x případech stanovených x §130 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

e) xxxxx, xx kterých xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx účastnický xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku xxxxx §102 xxxx. 6 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx deriváty podle §102 odst. 6 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx,

x) obsah xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx smluv o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h xxxx. x) zákona o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 x 4 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

j) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §59 x §118 xxxx. 1 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx krytí rizik xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx transformovaného xxxxx xxxxx §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx

x) informačním xxxxxxxx xxxxxxx celek xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx a uchovávání xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxx pověřená xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxx výboru xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx,

x) osobou se xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx společnosti

1. xxxx xxxxxxx xxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, který xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

3. xxxxxxx osoba xxxx xxx uvedená v xxxx 1 nebo 2, která xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx přímo xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx výkonem xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx jinou xxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §29 odst. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) repem xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx současným xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx částku xxxxxxxxx xx původním xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxx se xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx současným xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx peněžními xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx xx stanovenému xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxxxxxx repem xx xxxxxx xxxxxx xxxxx se současným xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx přijetí xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) repo xxxxxxxx repo nebo xxxxxxxx repo a

g) xxxxxx likvidním aktivem xxxxxx aktivum, xxxxx xxxxxxx xx peněžní xxxxxxxxxx netrvá xxxx xxx 5 pracovních xxx x dosažená xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiva.

XXXX DRUHÁ

ŘÁDNÝ A XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

XXXXX I

OBECNÁ XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx a xxx xxxxxx dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx nebo xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx") xxxxxxxx společnosti. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanoví xxxxxx při xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx správy a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x do vnitřních xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx uznávané principy x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx předpisy x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx veškeré xxxxxxxxxxx x rozhodovací xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx souvisejících xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. K xxxxxxxxxxx xxxxxx požadavku xxxxxx též systém xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§4

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxx xxxxxxx činnosti xxxxx xxxxx (xxxx xxx "outsourcing"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x vnitřními xxxxxxxx x nebyly xxxxxxx možnost jejich xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx povinností xxxx České národní xxxxx, výkon xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx outsourcingu, x provedení auditu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx ověření xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů x jejich xxxxxxxxx x

x) xxxx stanovena xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx outsourcingu x xxxx poskytovatele xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§5

Organizace výkonu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pracovní xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx a obezřetné xxxxxx x výkon xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx.

§6

Řízení střetu zájmů

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxx

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx tak, xxx xxxx dostatečně xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) řádně xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx zájmů xxxxx §21 až 23,

d) xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx předmětem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost provádí xxxxxxxxx na obchodování x majetkem x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx činnost")

a) xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x jí xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxxxxx jednotky xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) vypořádání obchodů xxxxxxxxxx xx finančních xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxx o obchodech xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx),

x) xxxxxx rizik,

e) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx xxxxx,

x) schvalování xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x obchodní xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a kvalitativních xxxxxxxxx o rizicích xxxxxxxxxxxx vrcholnému xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx xx xxxxxx vrcholného xxxxxx (§10) xxxxxxxx odpovědnosti xx řízení xxxxxxxx xxxxxxxx xx odpovědnosti xx xxxxxx rizik x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx trzích.

(4) Xxxxx informačního xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx tohoto xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx je prováděna xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx auditních záznamů, xxxxxxxx přidělování přístupových xxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x zamezení xxxxxx xxxxx při xxxxxxxxxxx všech kontrolních xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 xxxx. 2); xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx je nezávislá xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§7

Xxxxxxx rada

(1) Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx ročně xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx a xxxxxxxxx systém je xxxxxxx x xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx pravidelně xxxxx xxxx o xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx jsou xxxx xx xxxxx xxx penzijní společnost xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vystaveny.

(2) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx činnosti xxxxxxxxx auditu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx fyzické xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxx xxxxxx compliance x x návrhu xx xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxx funkce řízení xxxxx, funkce xxxxxxxxx xxxxxx xxxx funkce xxxxxxxxxx zajišťuje xxxx xxxxxxxxx xxxx, vyjadřuje xx xxxxxxx xxxx xxxxx k xxxxxx xx pověření nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx členů xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx, x xxxxxxx pověření se xxxxxx vyjadřuje xxxxx xxxxxxxx 3, pokud xxxx xxxx x xxxxxxxxx valné xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx

§8

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x vyhodnocování řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxx x xxxxxxx. X naplnění xxxxxx xxxxxxxxx představenstvo xxxx xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) stanovení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zásad x xxxx xxxxxx naplňování,

d) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) stanovení xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx zaměstnanců x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, x jejich xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx zásad xxxxxx lidských xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx požadovaných xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx řízení, xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx upřednostňování krátkodobých xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx strategie, a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx závislý xx krátkodobém xxxxxx, xxxx xxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxx zakrývání nedostatků.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x pravidelně xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) způsob xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx rozvoje informačního xxxxxxx,

x) zásady xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxx xxx zamezování xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x zásad xxx compliance,

h) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx bezpečnostních xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx používat xxx xxxxxxx rizik, x

x) xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx auditu.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vedení a xxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx pravidelné xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx informací, xxxxx xxxx xx předkládány xxxxxxxxx¹⁾, xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx příslušnými xxxxxxx. Na základě xxxxxx vyhodnocení xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx opatření, xxxxx xxxx provedena xxx zbytečného xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx pravidelně jedná x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx vyhodnocuje celkovou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx takto zjištěných xxxxxxxxxx.

§10

Xxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx členům xxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx zároveň xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 2, a

c) xxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Vrcholné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zásad a xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx možného střetu xxxxx a

c) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx získávání, xxxxxxxxx x uchovávání xxxxxxxxx.

Informace a komunikace

§11

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx pro xxx xxxxxxxxxxx x další xxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxx aktuální, spolehlivé x xxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx je xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxxxxx

x) x všech skutečnostech, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx dodržení xxxxxxxxxxx xxxx podstupovaných xxxxx.

(3) Představenstvo xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx o

a) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a

c) xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků.

§12

(1) Penzijní xxxxxxxxxx

x) xxxxxxx podmínky přístupu x xxxxxxxxxxxx systému x xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx práv a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x rozhodování x xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xx informačního xxxxxxx ukládána xxxx xxxxxxxxxxx x prováděnými xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx dovolené úpravy, xxxxxxxx nakládání x xxxxxx daty x xxxxxxxxx xxxxxx zjistitelnosti xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x provedených xxxxx x

x) zabezpečuje xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx.

(2) Xxxxxxxx společnost zpřístupní xx xxxxxxxx informace x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systému Xxxxx xxxxxxx xxxxx tak, xxx x nich xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx klíčové xxxx zpracování xxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx opravami xxxx změnami.

§13

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx výkonu xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx informace aktuálně, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx úplnost x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx Xxxxx národní bance xxxxxxxxxx xxxx xx xxxx žádost.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx vytváření a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nejméně xx xxxx xxxx xxx.

§14

Základní xxxxxxxxx na xxxxxx řízení xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx a organizačních xxxxxxxx x umožňovalo xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Penzijní společnost xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx všechna významná xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx jsou xxxx xxxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx. Řízení xxxxx xxxxxxxxxx vnitřní x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx ekonomického xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx prostředí. Xxxxxx rizik zohledňuje xxxxxxxxxxxxx x kvalitativní xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx řízení x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxx rizik.

§15

Strategie řízení xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx rizik především

a) xxxxxxxx rizik, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx penzijní společnost xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik,

c) xxxxxx řízení jednotlivých xxxxx,

x) xxxxxx pro xxxxxx xxxxx,

x) akceptovanou xxxx rizika,

f) zásady xxx sestavení x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx případ xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx a xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx postupů x xxxxxx xxx xxxxxx rizik x xxxxxxxxx výstupů xxxxxx xxxxx, x

x) zásady xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jejich řízení xxxxxxxxxx vedení, představenstvu x dozorčí xxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx všechny xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx má xxxx na řízení xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx strategií xxxxxxxxx x xxxxxxxxx rozsahu x xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x touto xxxxxxxxx x z xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx.

§16

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxxx kontrolu

(1) Penzijní xxxxxxxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx řídicích x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx xxxxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxx běžné, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x zahrnovaly xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro jednotlivé xxxxxxx, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx schvalování x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx stanovené xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, ověřování xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx používaných xxxxxxx x metod xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx kontrolu; xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx inventury xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx vnitřních xxxxxxxx x xxxxxxxx předpisy,

b) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) soulad xxxxx činností x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx právních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x jejích xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinností penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx x účastníky (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx vrcholného xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vedení, xxxxxxx x tom, zda xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxxxx významných xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx objektivní x xxxxxxxxx xxxxxxxx x činnostech xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx vnitřnímu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx pravidel xxxxxxxxxxx xxxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx řízení rizik x vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) úplnost, průkaznost x správnost vedení xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx účetních, xxxxxxxxxxxxx a dalších xxxxxxxxx, včetně informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxx x bezpečnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxx včetně spolehlivosti xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx výkonu xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx rizik, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x periodického xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx sledování opatření x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxxxxxx o zjištěných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x x případě zjištění, xxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxx podnět x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

XXXXX XX

XXXXX PRAVIDLA XXXXXXX X OBEZŘETNÉHO XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx komunikačních xxxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx telefonních xxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx zařízení, pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx obchody a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a depozitářem x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxx §4, x xxxxxxxxxx xxxxxxx komunikace xx těchto xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízeních x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx a), kterými xxxx alespoň xxxxx x xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx²⁾ xxxxxxxxxxx x příjemce, xxxx-xx dostupné, x xxxxx přenášené xxxxxx; xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxx pořízení xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx telefonních xxxxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx zařízeních, x xxxxxxx pořizování výstupu xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxx komunikace xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx lhůtách xxxxxxxxx x §55 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§20

Pravidla pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x transparentní xxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx a účastníků xx xxxxx internetových xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx jejich xxxxxxx.

§21

Xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Pokud xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 písm. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x řídí xxxxxx xxxxx podle §49 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx okolnosti, xxxxx xxxxx xxxxxxx střet xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

(2) Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. b) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx nelze spolehlivě xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zájmů xx xxxxx obhospodařovaného xxxxx, xx xxxxxxxxxx informováno xxxxxxxxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx okolností xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x informováním xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx zdroji xxxxxx xxxxx účastníkovi. Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx informací³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx vzít x xxxxx střet xxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti.

§22

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx zájmů x souvislosti xx xxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, zda xxxxx xxxxx §49 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření

a) xxxx získat xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx ztrátě xx xxxx obhospodařovaného xxxxx,

x) má xxxxxxx xxxxx xx výsledku xxxxxx xxxxxxxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu od xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xx motivaci upřednostnit xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx před xxxxx xxxxxx fondu,

d) vykonává xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxx, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx se xxxxxxx fondu x xxxx pobídka xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxxx službu.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx osoba jejím xxxxxx, xxxxx vést xx xxxxxx xxxxx, xxxxx představuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxx xxxxx zájmů"),

b) zvláště xxxxxxx xxxxxxx postupy x xxxxxxxx x xxxxxx podstatných střetů xxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, ze xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx podstatný xxxxx xxxxx.

§23

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx osoby xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx činností, xx kterými je xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxxx xx přiměřená xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §49 xxxx. x) xxxx 2 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx patří, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx kontrole xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x pokud xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx společnosti, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx obhospodařovaný fond, xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxx, xxx xxxxx vykonávají xxxxxxx, xxxxx xxx ve xxxxxxxxx xxxxxx,

x) zamezení xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx odměnou xxxxx xx zvláštním xxxxxxx x penzijní společnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x odměnou xx příjmy jiné xxxxx xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činnost xxxxxxxx, pokud ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) taková xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlivu xx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx, která xxxxxx xxxxx se zvláštním xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxx na poskytování xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx dojít x xxxxxxxx řádného xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx kontrolu xxxx činnosti xxx, xxx k xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx střetu xxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxx vhodná xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx přijatá xxxxx xxxxxx x) xx e) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

§24

Xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxx řízení xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx měření xxxxx xxx, xxx rizika x xxxxxx vliv xx xxxxxxxx profil xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxx přesně měřeny xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údajů x xxx postupy xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx způsobem zdokumentovány; xxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, používá xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx něž xxxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx (xxxxx xx risk - XxX),

x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx platnosti xxxxx xxx měření xxxxx,

x) provádí pravidelně xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx rizik xxxxxxxxxx z možných xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx by xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx limitů xxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x přihlédnutím xx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx zásadní význam, x x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx každého xx obhospodařovaného xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, a

f) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx porušení xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x nápravě.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxx, že xx xxxx schopen kdykoli xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, statutu a xxxxx x účastníky. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx xxxxx za mimořádných xxxxxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XX KTERÝCH XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX

(X §100 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru,

a) x xxxxxxxx jehož xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx vzniknout xxxxxx, xxxxx výše nepřevýší xxxxxx za xxx xxxxxxxxxx,

x) jehož xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §100 odst. 2 xxxx. x) x b) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx znamená, xx xxxxxxxx xxxxxx, spolehlivá x xxxxxxx xxxx, xxxxxx je xxx xxxxx xxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru,

c) xxx který xxxx xxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxx pravidelné, xxxxxx x xxxxx informace x xxxxxx papíru xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) jehož xxxxxx xx x xxxxxxx se způsobem xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx účastnického fondu x

x) se xxxxxx xxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx rizik účastnického xxxxx.

§26

Xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu

Účastnický xxxx xxxx investovat xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 dní,

b) xxxxx xxxxxxxx splatnost xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx pravidelnou xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx s podmínkami xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx 397 xxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx rizikovému xxxxxxx xxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx písmena x) nebo b) xxxx u xxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx písmena x).

§27

Xxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx účastnický xxxx xxxxxxx za xxxxxxxx, xx splňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Oceňováním xxxxxxxxxxx x ověřitelným xxxxxxxx podle §100 xxxx. 2 xxxx. x) bodu 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxx x kotací xxxxxxxxxxx x xxxxx

x) xxxxxxx vychází xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx ceny xxxxxxxx, xxxx, xxxxx taková xxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx oceňování, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, a

b) xxxxxxxx xxxxxxxxx vykonává

1. xxx xxxx účely xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx penzijní společnosti, xxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařování xxxxxxx, xxxx

2. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx xxxxx x způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

§28

Finanční xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. g) xxxx 1 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx

x) xx dostatečně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx je xxxxxx xxx, že xxxxxx xxx nebo xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pro xxx, který xxx xxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxx reprezentativní skupiny xxxxxxxxxxxx nástrojů vhodným x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx indexu se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx, xx xxxxx xx používá, a xx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx dostatečně xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx index xxxxxxxxx, x

x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx o xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxxxx stanovení xxx xxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx výpočtu xxxx hodnoty, způsobu x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx provozní xxxxxx x xxxxxxx x přesným uveřejňováním xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx.

§29

Investiční cenné xxxxxx x nástroje xxxxxxxxx xxxx obsahující xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx investiční cenný xxxxx xxxxxxx x §25 xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxx přítomnosti xxx xxxxxxx nebo xxxxxxx peněžní toky xxxxxxx s tímto xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxx v xxxxxxxxxx xx specifické xxxxxxx xxxxx, ceně xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje, měnovém xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx sazeb, xxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxxx indexu xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx čehož xx xxxx peněžní xxxx mohou měnit xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx úzce x ekonomickým xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx rizikový xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx tohoto xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxx v §26, xxxxx obsahuje složku xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx investičního xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxx derivát za xxxxxxxx, xx derivát xxxxxxx požadavky stanovené x §30 x 31.

(4) Xxxxx investiční xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx daném xxxxxxxxxxx cenném papíru xx nástroji xxxxxxxxx xxxx, má xx xx xx, že xxxxxxx xxxxxxxxxx. Taková xxxxxx se xxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

HLAVA II

TECHNIKY X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXXXXX FONDU A XXXXXX XXXXXXXXXXXXX RIZIK

(K §102 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§30

Xxxxxxxx x nástroje

(1) Xxxxxxxx x nástroje, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x §100 xxxx. 2 xxxx. x) x g) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx.

(2) Techniky x xxxxxxxx musí xxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx rizika x investování, xxxxxxx xxxxxxx, xxxx dosažení xxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx prokazatelně xxxxx,

x) xxxxx volbu xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a

c) xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx x použití xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx plně xxxxx xxxx xxxxxxxx.

§31

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx finančních derivátů

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx

x) má-li být xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx podkladový xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx celou xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx portfoliu; x měnových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Xxxxxxxx unie⁴⁾, xx xxxxxxxxxxx držení xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) má-li xxx finanční derivát xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu dodáním xxxxxxxxx prostředků, xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxx xxxx předmětného xxxxxxxxxx derivátu,

c) podkladový xxxxxxx, peněžní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx sloužící ke xxxxx jednoho finančního xxxxxxxx nepoužije kromě xxxxxxx uvedených x xxxxxxxx 2 xx xxxxx jiného finančního xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx finančního xxxxxxxx cenné papíry x peněžní xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §35,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xxxxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a

e) xxxxxxx souhlas xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx s xxx, xx dojde x xxxxxxxxxx odpovídajícímu xxxxxx xxxxxxx finančního derivátu.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxx xxxxxxxx aktivum xxx účely snížení xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx-xx x případ xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) x xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx uzavření pozice x původního xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx deriváty xxxx xxx vypořádány xx xxxxxx xxx.

§32

Limit xxx xxxxxxxxx xxxxxx x finančních xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx vypočtená xxxxx odstavců 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxx xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu. V xxxxxxx, xx je xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx reálných xxxxxx krátkých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx účastnický xxxx svoji xxxxxxxxx xxxxxx x finančních xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx tak, aby xxxxxxxxxx xxxxxx limitu.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závazkovou xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx deriváty, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx výpočet xxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

§33

Standardní xxxxxxxxx xxxxxx

(1) X každého xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v investičním xxxxxx xxxxxx nebo x nástroji peněžního xxxx, xx xxxxxxx xxxxxx podkladové xxxxxxxx x krátké xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx oceňují xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů zápornými xxxxxxxx xxxxxxxxx vyjádřenými x xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx a krátké xxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx xxx kompenzovat, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx stejné parametry xxxx jsou silně xxxxxxxxxx.

(3) Podkladové xxxxxxxx xxxx stejné parametry, xxxxx x xxxxxxx

x) xxxxxxxxx nástrojů pohledávky xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx osobě x xxxxxx xx xxxxxx podmínky xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx toky xxxx xx xxxxxx měně, xxxx x splatnosti,

b) xxxxxxxxx nástrojů je xxxxx týž xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xx xxxxxx xxxx x xxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou silně xxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx existuje korelace xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx xxxxxx alespoň 12 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx výpočtu xxxxxxx otevřené xxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx investičními xxxxxxxx, xxxxx má fond xx xxxx majetku, xxxxx-xx xx x xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxx xxxxx papíry,

b) nástroje xxxxxxxxx xxxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(6) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxx derivátům xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zbývajících xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§34

Xxxxxx xxxxxx selhání xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx plynoucí x xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx pro účely xxxxxx podle §103 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx těchto xxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxx fond zohlednit

a) xxxxxx o závěrečném xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx předpokladu, xx

1. xxxx xxxxxx xx xxxxxx účinná x vymahatelná ve xxxxx xxxxxxxxxxx právních xxxxxx, x to x v případě xxxxxxxx reorganizace nebo xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxx úpadku xxxxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. g) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxx investičních nástrojů xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxx denně xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou, jsou xxxxxx likvidní x xxxxxxxxxx xxxx je xx xx xxxx xxxxxxx xxxx je xxxxx třetí xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

§35

Limity pro xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx

x) lze sjednání xxxx xxxxxxx řádně xxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx uvedená x §100 odst. 2 xxxx. g) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x repa xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx nepoužije pro xxxxx xxxx xxxxxx, x xx tak, xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx je xxxxx xxx náklad xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx peněžních xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx

x) po xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx papíry, xxxxx jsou jeho xxxxxxxxx,

1. xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx svého xxxxx na xxxxxxx xxxxx nebo vrácení xxxxxxx xxxxxx, případně xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxx zpětnou xxxxx xxxx xxxxxxx,

2. xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxx repa, jsou xxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx není xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

§36

Účastnický xxxx zahrnuje xx xxxxxx podle §103 xxxx. 1 x 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx i hodnotu xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx protistraně xxxx xxxxxxxxx derivátu xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxx x rámci xxxx. Xxxxxxxxx může xxxx xxxxxxxx do xxxxxx v xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

XXXXX XXX

§37

§37 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

§38

§38 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

ČÁST ČTVRTÁ

PRAVIDLA XXXXXXX

(X §54, 130 x 133 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§39

Xxxxxxxxxx x účastníky x xxxxxxx

(1) Xxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxx strategie xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx i návrhy xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx

x) xxx účelné, přesné x xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx použity, x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx dosaženém x xxxxxxxxx,

x) xxxx xx xxxxxx x výnos xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti,

b) nesmí xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx sdělení,

c) xxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx údaje x xxxxxx xxxxxxx xx xxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxx; xxxx-xx xxxxxxxx údajů, xxxxxx xx xxxxx xx xxxx období, xxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx musí xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx sobě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíců,

e) x xxxxxxxxx musí xxx xxxxxxxx uvedeno xxxxxxxxxx období x xxxxx xxxxxxxxx a

f) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxx týkají xxxxxxxxx a že xxxxx dosažený x xxxxxxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) nesmí xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx ani xx něj xxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx předpokladů podložených xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx jedná x xxxxxxxxx výnos, xxxxx není xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

§40

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 písm. x) xx x) zákona x doplňkovém penzijním xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkovi v xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx uzavřením smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxx. a) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx po této xxxxxxxxx změně.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. l) xx x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx, xx kterém xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

§41

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x §54 xxxx. 1 xxxx. i) x x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxx xxx zpracování xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pro

a) xxxxxxxxxx x xxxxxx zaznamenání xxxxxxxxx obchodů,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx obchodu, vyjma xxxxxxx, xxx to xxxxxxxxxx povaha xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxx xxxx zájem xxxxxxxxxxxx fondu,

c) řádné xxxxxxxxxx provedeného obchodu, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a

d) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx obchodů obhospodařovaného xxxxx xxx, aby xx základě xxxxxxx xxxxxxxxx před provedením xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx nástroj, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx k xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx neprovedených xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxxx osoby se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx je xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx obchodů.

XXXX XXXX

XXXXXXXXXXXX INFORMACÍ

(K §59 x 118 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

§42

Xxxxxxx x xxxxxxxxx zpráva

(1) Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x účastnického fondu xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx uvedené x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§43

Xxxxx xxxxxxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx uveřejňuje nejméně xxxxxx týdně informace xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. c) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxx kalendářní měsíc xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření x rozsahu podle xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xx každé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví jednotek, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx zpráv a xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx podle §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxx x informace, xxxxx penzijní společnost xxxxxxxxxx podle xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách, uveřejní xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx znění x xxxxxx xxxxxx; xxxxxxx xxxxxx zejména, aby

a) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx veřejnosti xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx je xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vyhledat,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx také xxxxxx datového xxxxxxx xxxxxxxx xx stažení x běžně xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) uveřejňované xxxxxxxxx xxxx způsobem xxxxxxxx v xxxxxxxxx x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx po xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxxxx měněny.

(3) Xxxxxx x xxxxxxxxx uveřejňované xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxx xx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxx zprávy x informace xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

ČÁST ŠESTÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

(K §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§45

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx spojených s xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx se xxxxx 8 % xx xxxxxx hodnot xxxxxxxx xxxxxxxx expozic.

§46

(1) Xxxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Jde-li x xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx rovná xxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxx x hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx; pokud je xxxxxx xxxxxxx derivátu xxxxxxx, považuje se xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx budoucí xxxxxxxx x xxxxxxxx xx stanoví jakou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedeného x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx opcí xx xxxxxxxx poslední xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx.

ČÁST SEDMÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXXXXXXX ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO XXXXXXXXXX SPOŘENÍ

(K §77h xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§46x

Xxxxx evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx smluv

Evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxx §77h písm. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx smlouvy o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

b) xxxxxxxx firmu penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. f) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx zápisu xx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx strategii xxxxxxx xxxxx §3 xxxx. a) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx standardizované xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxx předání xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) identifikační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx činnosti xxxxxxxxxx xxxx prostřednictvím, x

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx jménem xxxxxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

§46x xxxxxx xxxxxxx předpisem x. 218/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

XXXX OSMÁ

ÚČINNOST

§47

Tato xxxxxxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxx a §39 x 40, která xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2013.

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx č. 117/2012 Xx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

1. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx rámec zákona x účetnictví xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx došlo během xxxxxxxxxx období,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx x významným xxxxxx na výkon xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx vliv na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí rady x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx xxxx x xxx, od xxxxxxx vykonávají funkci xxxx xxxxxxx, případně x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx vykonávat xxxxxx nebo xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx v rozhodném xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx x xxx, od xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx x případně o xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx společnosti, xxx' xxx xx xxxx xxxxxxxxxx období, x uvedením xxxxx x výše účasti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx s uvedením xxxx, xx xxxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxxxx společnosti,

g) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx účast, byť xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx výše x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, spolu x uvedením xxxx, xx kterou xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx těchto xxxxxxx; xxxxx xxxxxx x dispozici xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a tuto xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxx společností personálně xxxxxxxxx, byť xxx xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx x) a xxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx společností xx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx ve vztahu x účastnickým xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' jen xx xxxx rozhodného období, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x

x) soudních xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx nebo xx penzijní společnost xxxx nebo xx xxxx účastnického fondu, xxxxxxxx hodnota předmětu xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v účastnickém xxxxx, xxxxx se xxxx týká, x xxxxxxxxx xxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx rámec xxxxxx x xxxxxxxxxx obsahuje xxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) penzijní xxxxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxx obhospodařuje, x xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx každá xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx období, xx xxxxxx činnost portfolia xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném období x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxx xxxxxxx nebo xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx fondu,

f) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % hodnoty xxxxxxx xx xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ceny x xxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx majetku xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx jednotku k 31. prosinci rozhodného xxxxxx x xx xxxxxxxxx tři xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx podobě,

j) xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxxx určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařování xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx pro hodnocení xxxxx spojených s xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx.

Příloha x. 2 x vyhlášce č. 117/2012 Sb.

Pololetní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu

(K §59 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x rozhodném xxxxxx obhospodařovány xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx, ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx manažerech a

c) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxx xxx po xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxx vykonávali.

2. Pololetní xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx účastnického fondu,

b) xxxxxxxx společnosti, která xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, spolu x xxxxxxxx xxxx, xx kterou každá xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx účastnického fondu x rozhodném xxxxxx, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x době, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxxx vykonávali,

e) osobě, xxxxx zajišťuje úschovu xxxx kontrolu xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je x xxxx xxxxx uloženo xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx než 1 % xxxxxxx fondu,

f) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx, xxx xxxx provedeno xxxxxxx xxx xxxxx této xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx pořizovací ceny x xxxxxx xxxxxxx xx konci xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) skladbě a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) fondovém xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x fondovém xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xx xxxxx penzijní xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx období.

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx č. 117/2012 Sb.

Rizikové xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx x. 1

2. Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx č. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 písm. x) x x) xxxxxx č. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx č. 241/2013 Xx.

Čl. XX

Xxxxxxxxx ustanovení

Údaje xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx xxxxx §77h xxxx. x) zákona x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx za údaje xxxxx §46a xxxxxxxx x. 117/2012 Sb., xx znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xx. XX xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 218/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Právní předpis x. 117/2012 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x výjimkou xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

x xxxxxxxxx od 1.1.2018

218/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 117/2012 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti a xxxxxxxxxxxx fondu, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.

1) Zákon č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx x x změně xxxxxxxxx xxxxxx (zákon o xxxxxxxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 xxxx. x) xxxxxx č. 427/2011 Sb., x xxxxxxxxxx penzijním spoření.

3) §133 xxxx. 4 xxxxxx č. 427/2011 Sb.

4) Nařízení Komise (XX) č. 1126/2008, kterým xx přijímají xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1606/2002.

5) Xxxxx č. 182/2006 Sb., x xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx řešení (xxxxxxxxxxx xxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů.