Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §170 xxxx. 1 xxxxxx č. 427/2011 Xx., x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h písm. e), §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 x §189 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx:

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxx §49 x 50 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx spoření,

b) požadavky xx xxxxxxxx x xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou osobou x požadavky xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §51 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx plnění xxxxxxxx jednání xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx stanovených x §130 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření,

e) xxxxx, xx xxxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx informovat xxxxxxxxx x skutečnostech xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

f) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x požadavky xx kvalitativní kritéria xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx může účastnický xxxx používat k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx spojeného x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §102 odst. 6 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxxxxx, xx kterých xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 x 4 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

j) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, periodicitu, xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §59 x §118 xxxx. 1 zákona x doplňkovém penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxxxx pro xxxxxxx kapitálového požadavku xx xxxxx rizik xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro účely xxxx vyhlášky xx xxxxxx

x) informačním systémem xxxxxxx celek zabezpečující xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v jakékoli xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx skupina xxxx xxxxxxxx výkonem xxxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx orgánu xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx xxxxxx,

x) xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti

1. xxxx xxxxxxx osoba,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

3. xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx x xxxx 1 xxxx 2, která se xxxxxx na činnostech xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx příkazů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. fyzická xxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

d) xxxxx xxxxxxxxx cenných papírů xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx původním xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx; xxxxx se xxxxxx rovněž xxxxxx xx současným xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) reverzním xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx za xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx prostředkům x xxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředky,

f) repo xxxxxxxx repo xxxx xxxxxxxx repo x

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx peněžní xxxxxxxxxx netrvá déle xxx 5 xxxxxxxxxx xxx a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx reálné xxxxxxx aktiva.

ČÁST DRUHÁ

ŘÁDNÝ A XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX SPOLEČNOSTI

(K §49 xx 51 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

XXXXX I

OBECNÁ XXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX PENZIJNÍ XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx a xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx řádu a xxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx") penzijní společnosti. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxxx předpokladu xxxxx xxxxxx a xxxxxx společnosti xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx uznávané xxxxxxxx x xxxxxxx využívané xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx aktuální x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a kontrolní xxxxxxxx xxxxxx souvisejících xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxxx xxxxxx požadavku xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx a uplatňuje xxxx xxxxxxx svého xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§4

Výkon xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx

Xxxxx penzijní společnost xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), zajistí, xxx

x) byly xxxx xxxxxxxx prováděny x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x vnitřními xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx možnost xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx informačních xxxxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podléhajících xxxxxxx x poskytovatele outsourcingu, x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx ověření xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy,

b) xxxxxx xxxxxxxx předpoklady pro xxxxx a obezřetný xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx obhospodařovaných xxxxx x jejich xxxxxxxxx x

x) xxxx stanovena xxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxxxxx včetně případné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxxxx u xxxx xxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx výkonu činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx náplň xxxxxxxxxxxxx xxxxxx tak, xxx xxxxxxxxxxx řádné, xxxxxxxxx x obezřetné xxxxxx x xxxxx xxxxxxx činností x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxxxx úrovních.

§6

Řízení střetu xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx byly

a) xxxx xxxxxxxxxxxxxx oblasti střetu xxxxx x oblasti xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx útvarům x xxxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx stanoveny xxxxxxxxx x odpovědnost xxx, xxx bylo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxxxx a řízení xxxxxx zájmů podle §21 až 23,

d) xxxxxxx xxxxxx xxxxx x oblasti xxxx xxxxxxx xxxxxx předmětem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x majetkem x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx majetku x xxxxxxx v xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxxxxx jednotky účastnického xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx finančních xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx),

x) xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx oceňovacích xxxxxxx x modelů xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x představenstvu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx až xx xxxxxx xxxxxxxxxx vedení (§10) xxxxxxxx odpovědnosti xx xxxxxx obchodní xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx sjednaných xx xxxxxxxxxx trzích.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx systému xx zajišťován odděleně xx xxxxxxx tohoto xxxxxxx. Správa informačního xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vyhodnocování xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx přidělování xxxxxxxxxxxx xxxx a vypracování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x povaze, xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx a zamezení xxxxxx xxxxx při xxxxxxxxxxx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx funkce xxxxxxxxxx (§17 odst. 2); xxxxxx vnitřního xxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx výkonných xxxxxxxxxx.

§7

Xxxxxxx xxxx

(1) Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx ročně xxxxxxxxxxx, xxx řídicí x xxxxxxxxx systém xx xxxxxxx x xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx o záležitostech, xxxxx se xxxxxx xxxxxxx strategie xxxxxxxx xxxxxxxxxxx včetně xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx x usměrňování xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx by xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Dozorčí xxxx xx podílí xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx fyzické xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitřního auditu xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxx rada xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx členů xxxxxxxxxxxxxx x osoby, x xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, pokud xxxx není v xxxxxxxxx valné hromady.

Xxxxxxxxxxxxxx

§8

Xxxxxxxxxxxxxx zajistí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x jeho xxxxx x xxxxxxx. X naplnění xxxxxx xxxxxxxxx představenstvo xxxx xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx komunikaci při xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení xxxxxxx xxxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx etické xxxxxx a předpokládané xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s těmito xxxxxxxx, x jejich xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx zásad xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zásad xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, hodnocení x xxxxxxxxxx zaměstnanců,

g) xxxxxxxxx požadavků na xxxxxxxx a zkušenosti xxxx, pomocí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx řádných postupů xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx řízení, xxxxx vedou x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxxx v xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx nepřiměřeně xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§9

(1) Představenstvo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) způsob investování xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

d) strategii xxxxxx xxxxx,

x) strategii xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) zásady systému xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx zamezování xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx penzijní společnost xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, a

j) xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx vnitřního auditu.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx dohlíží xx xxxxxxxxx jím schválených xxxxxxxxx, xxxxx a xxxx a další xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x včas xxxxxxxxxxx pravidelné zprávy x xxxxxxxxx zjištění, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx mu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx¹⁾, xxxxxx dohledu xxxx jinými xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx přiměřená opatření, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx, x vrcholným vedením x xxxxxxx jednou xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx a zajistí xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx takto zjištěných xxxxxxxxxx.

§10

Vrcholné xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxx organizačních xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,

x) členové xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx zároveň xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 2, x

x) xxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx zahrne xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxx zajišťuje xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx a xxxx včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x každodenní xxxxxx xxxxxxxx společnosti,

b) xxxxxxxxx funkčního x xxxxxxxxxxx organizačního xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx a

c) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x uchovávání xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x ucelené xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx informováno

a) x všech xxxxxxxxxxxxx, xxxxx by mohly xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx dodržení xxxxxxxxxxx xxxx podstupovaných xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik a

c) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

§12

(1) Xxxxxxxx společnost

a) xxxxxxx xxxxxxxx přístupu x informačnímu systému x xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx způsobu rozhodování x xxxxxxx přístupových xxxx xxxxxxxxxxxx osob x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ukládána data xxxxxxxxxxx x prováděnými xxxxxxx a poskytovanými xxxxxxxx x prováděny xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx zjistitelnosti xxxxxx xxxxxxxxx obsahu x provedených úprav x

x) xxxxxxxxxxx ochranu xxxxxxxxxxxx systému xxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx; x případě xxxxxxxxx informačního systému xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx, xxx x nich xxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx zpracování xxxxxxx xxxxxxx xxx obhospodařování xxxxxxx fondů x xxxxxxx jejich původní xxxxx před opravami xxxx xxxxxxx.

§13

Xxxxxxxxxxx informací xxx xxxxx xxxxxx dohledu

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx a uplatňuje xxxxxx pro vytváření, xxxxxxxx x předávání xxxxxxxxx České národní xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx informace aktuálně, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx poskytovaných Xxxxx národní bance xxxxxxxxxx xxxx na xxxx žádost.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, aby xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nejméně xx xxxx xxxx xxx.

§14

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx rizik

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx tak, xxx xxxx zajištěno x všech xxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xx xxxxxx řízení xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx podstupovaných xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxx všechna xxxxxxxx xxxxxx x rizikové xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx faktory včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xx obhospodařovaných fondů, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x cyklu x xxxxx xxxxxxxxxxxxx prostředí. Xxxxxx rizik zohledňuje xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, reálné xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx vyplývající x xxxxxx xxxxx.

§15

Xxxxxxxxx řízení xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx společnost xxxx xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx posuzování xxxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx jednotlivých xxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) akceptovanou xxxx xxxxxx,

x) zásady xxx sestavení x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx krize xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx produktů, xxx, xxxxx, zeměpisných xxxxxxx, xxxx a xxxxxxxxxx,

x) zásady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x limitů pro xxxxxx rizik x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx xxx podávání xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx rizicích x xxxxxx řízení xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx všechny xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xx xxxxxx xxxxx, byly xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx seznámeny x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x touto xxxxxxxxx a x xx vyplývajícími postupy x limity.

§16

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxxx xxxxxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx uplatňuje xx xxxxx řídicích x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx součástí xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x zahrnovaly xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro jednotlivé xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx právních x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx schvalování x autorizace transakcí xxx stanovené xxxxxx, xxxxxxxx průběhu xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx transakcí, ověřování xxxxxxx používaných xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx rekonciliaci, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx přístupu x xxxxxxxx majetku, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx aktivům x xx xxxxxxxxxx inventury xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx pro zajišťování xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx zejména xxxxxxxxxx

x) xxxxxx vnitřních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx vnitřních xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx a vnitřními xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx průběžnou xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx vnitřních xxxxxxxx, x xx xxxxxx průběžné kontroly xxxxxxxxxx povinností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx a účastníky (xxxxxx compliance).

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx vrcholného xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x uznávaných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x

x) xxxxxxxxxxx dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vedení, xxxxxxx x tom, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx zásady a xxxxxxx pro zajišťování xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxx audit

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx poskytoval objektivní x nezávislé ujištění x xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx vnitřnímu xxxxxx podléhalo zejména

a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx obezřetného xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx stanovených xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx řízení rizik x vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxx x bezpečnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx zajistí, aby xxx výkonu xxxxxxxxx xxxxxx byly xxxx xxxxxxxxx xxxx činnosti:

a) xxxxxxxxx analýzy rizik, x xx alespoň xxxxxx xxxxx,

x) sestavení xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx vnitřního auditu,

c) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx základě zjištění xxxxxxxxx auditu x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému, x xx alespoň xxxxxx xxxxx.

(4) Vedoucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx představenstvo x xxxxxxx xxxx a x případě zjištění, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, musí xxx podnět x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx dozorčí xxxx.

XXXXX II

DALŠÍ PRAVIDLA XXXXXXX X OBEZŘETNÉHO XXXXXX XXXXXXXX PENZIJNÍ XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx upraví

a) pravidla xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízení, x to alespoň xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízení, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx službami, včetně xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxx §4, x xxxxxxxxxx xxxxxxx komunikace xx těchto xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx zařízeních x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x čas komunikace, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx²⁾ xxxxxxxxxxx a příjemce, xxxx-xx dostupné, x xxxxx přenášené xxxxxx; xxxxxxxx společnost zajistí xxxxxxx xxxxxxxx úplných xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízeních, x xxxxxxx xxxxxxxxxx výstupu xx záznamového xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 nejméně xx xxxxxxx uvedených x §55 odst. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

§20

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxx a xxxxxx vyřizování xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x účastníků,

b) uveřejní xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx svých internetových xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx zájemců x xxxxxxxxx x opatření xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx.

§21

Xxxxxxxxxx a řízení xxxxxx zájmů

(1) Xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxx podle §49 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx rovněž x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx vyvolat xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předmětu xxxxxxxxx xxxx členů.

(2) Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx spolehlivě xxxxxxx nepříznivému xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx obhospodařovaného fondu, xx neprodleně informováno xxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx opatření, xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx jednala x nejlepším xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx představenstva xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xx xxxxxxx nosiči informací³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx umožní xxxxx xxxx x xxxxx střet xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti.

§22

Xxxxxxxxxx střetu xxxxx

(1) Xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx, xxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx

x) xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx finanční ztrátě xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) má odlišný xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx poskytované jí xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu nebo xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx tohoto xxxxx,

x) xx motivaci upřednostnit xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) vykonává xxxxxxx obdobnou doplňkovému xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxx dostane xx jiné osoby, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx vztahu xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxx xxxx xxxxx jejím xxxxxx, xxxxx vést xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx podstatné xxxxxxxxx poškození xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxx zájmů"),

b) zvláště xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x opatření x xxxxxx xxxxxxxxxxx střetů xxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxxxxxxxx xxxxxx, ze kterých xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

§23

Řízení xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxxx xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx činností, xx xxxxxxx xx xxxxxx podstatný xxxxx xxxxx, vykonávaly xxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxxx xx přiměřená xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §49 xxxx. b) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx kterého xxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu.

(2) Postupy xxx řízení xxxxxxxxxxx xxxxxx zájmů, které xxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxx okolností xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx postupy k xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx informací xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud je x xxxxxxxxxxx spojeno xxxxxxxxx střetu xxxxx x pokud by xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx podílejí xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx obhospodařovaný xxxx, xxxxxxx zájmy, xxxx xxxxx osob, pro xxxxx vykonávají xxxxxxx, xxxxx být xx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) zamezení xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx osoby xx zvláštním xxxxxxx x penzijní společnosti xxxxxxxx vykonávající xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxx těchto činností xxxx vzniknout xxxxx xxxxx,

x) taková xxxxxxxx, xxxxx zabraňují xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx, kterým osoba xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx provádění xxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx zamezí xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx mohlo xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx střetu xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx činnosti tak, xxx k xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxx xxxxxx opatření, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx e) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1.

§24

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx měření xxxxx xxx, aby rizika x jejich xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného fondu xxxx přesně měřeny xx xxxxxxx důvěryhodných x xxxxxxxxxxxx xxxxx x aby xxxxxxx xxxxxx xxxxx byly xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx je xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, používá xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx metoda hodnoty x xxxxxx (xxxxx xx xxxx - XxX),

x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxx testování za xxxxxx kontroly xxxxxxxxx xxxxx pro měření xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxx rizik xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,

x) zavede, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx limitů xxx xxxxxxx rizik xxx xxxxx xx obhospodařovaný xxxx x přihlédnutím xx xxxx xxxxxxx, xxxxx mohou xxx xxx jí obhospodařovaný xxxx xxxxxxx význam, x x xxxxxxx x xxxxxxxxx profilem xx obhospodařovaného fondu,

e) xxxxxxx, xxx aktuální xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx omezení xxxxx, x

x) xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx skutečného xxxx předpokládaného porušení xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx postupy xxxxxx xxxxxx likvidity xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxx kdykoli xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxx testování xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

XXXX TŘETÍ

PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XX KTERÝCH MŮŽE XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX

(X §100 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx investovat do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx může xxxxxxxxxxxx xxxxx vzniknout xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx cenu xxx xxxxxxxxxx určit, xxx x případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) x b) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx, spolehlivá x obvyklá xxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx nebo xxxx určená xxxxxxxx, xxxxx je nezávislý xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx,

x) xxx který xxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx pravidelné, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x cenném papíru xxxx x struktuře xxxxxxx xxxxxx,

x) jehož xxxxxx xx v xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikovým xxxxxxxx účastnického fondu x

x) se xxxxxx xxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx nástroje xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx je nejvýše 397 dní,

b) xxxxx xxxxxxxx splatnost je xxxxxxx 397 dní,

c) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx za 397 xxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, zejména xxxx podstupovaného úvěrového x úrokového xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x) xxxx b) xxxx x kterého xxxxxxx k valorizaci xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

§27

Xxxxxxxx deriváty

(1) Finanční xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx za xxxxxxxx, xx splňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx v §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxx xxx xx spolehlivé xxxxxxxxxxxxx xxxxx ceny xxxxxxxx, xxxx, xxxxx taková xxxx xxxx xxxxxxxx, xx způsobu xxxxxxxxx, xxxxx využívá xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x

x) kontrolu xxxxxxxxx vykonává

1. xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxx xx nezávislý xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

2. xxxxxxxxx xxxxx strana, která xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx.

§28

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. g) xxxx 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx je index, xxxxx

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx tak, že xxxxxx xxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx složky indexu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkonnost xxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxx, xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxx x dostatečným xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx situaci xx xxxxxx, xx xxxxx xx používá, x xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx kritérií, x

3. podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx uživatelům xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x

x) xx xxxxxxx přístupný, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx o xxxxx xxxxxxx zjišťování xxx, xxxxxxx x uveřejnění xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx postupů stanovení xxx jeho xxxxxx, xxx xxxxx není xxxxx xxxx xxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx tohoto xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx uveřejňováním xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx rozsahu x xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx cenné xxxxxx x xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx derivát, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedený x §25 xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx peněžní xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxx x závislosti xx specifické úrokové xxxxx, ceně jiného xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx ratingu či xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x důsledku čehož xx tyto peněžní xxxx mohou měnit xxxxxxx xxxx u xxxxxxxxxxxx derivátu,

b) xxxxx xxxxxxxxxx charakter x xxxxxx s xx xxxxxxx nesouvisejí xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx s xxx spojenými x

x) xxxxx má xxxxxxxx xxxxx na rizikový xxxxxx x stanovení xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx může účastnický xxxx investovat, xx xxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxx v §26, xxxxx xxxxxxxx složku xxxxxxxxx kritéria xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx do investičního xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx derivát xxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x §30 x 31.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx převoditelná xxxxxxxxx xx daném xxxxxxxxxxx cenném xxxxxx xx xxxxxxxx peněžního xxxx, xx se xx xx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Taková xxxxxx xx xxx xxxxxxxx xx samostatný xxxxxxxxxx nástroj.

XXXXX XX

XXXXXXXX X XXXXXXXX X EFEKTIVNÍMU XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXXXXX XXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX

(X §102 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§30

Xxxxxxxx x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx fondu, jsou xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx deriváty uvedené x §100 odst. 2 písm. x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

(2) Techniky x xxxxxxxx musí xxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx snížení xxxxxx x xxxxxxxxxxx, snížení xxxxxxx, nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx fond xx xxxxxxxxxxx, xx podstupované xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x nástrojů xxxx vždy xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

§31

Snížení rizik x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx, xx

x) xx-xx být xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x okamžiku xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx; x měnových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx vysoce xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx-xx xxx xxxxxxxx derivát xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx dodáním xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, drží x okamžiku xxxxxxxx x po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ceně předmětného xxxxxxxxxx derivátu,

c) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedených v xxxxxxxx 2 xx xxxxx jiného xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx finančního xxxxxxxx cenné xxxxxx x xxxxxxx prostředky, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §35,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikovému xxxxxxx xxxxx a

e) xxxxxxx xxxxxxx protistrany x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx s xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx odpovídajícímu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond drží xxxxxxx prostředky nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx xxxx rozdílu xxxxxx vypořádacích xxx, xxx-xx x případ xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. b) a xx sjednán xxxxx xxxxxxxx derivát xx xxxxxx uzavření xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx deriváty xxxx xxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx den.

§32

Xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx derivátů vypočtená xxxxx odstavců 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx v žádném xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx vlastního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx, že xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, upraví xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závazkovou xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx obsažený v xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x nástroji xxxxxxxxx trhu xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx derivátů.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx znaky xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Účastnický xxxx xxxxxxx výpočet xxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

§33

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

(1) X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x investičním xxxxxx xxxxxx xxxx x nástroji xxxxxxxxx xxxx, se xxxxxxx xxxxxx podkladové xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Dlouhé xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xx oceňují kladnými xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx lze kompenzovat, xxxxx tyto nástroje xxxx stejné parametry xxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx nástroje xxxx xxxxxx parametry, xxxxx x případě

a) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx závazky xxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx na xxxxxx podmínky podřízenosti, xxxxxxx toky xxxx xx xxxxxx xxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx nástrojů je xxxxx týž xxxxxxx, xxxx xx stejnou xxxxxxxxxxxx x xxxx xx xxxxxx xxxx x xxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x denními xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx druhého xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx xxxxxx alespoň 12 měsíců bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx má xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxx-xx xx x xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx

x) xxxxx papíry xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(6) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxx xxxxxx absolutních xxxxxx zbývajících xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§34

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx selhání protistrany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření xx xxx xxxxx xxxxxx podle §103 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x příslušnou xxxxxxxxxxxx. Xxx výpočtu xxxx xxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx stejnou xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx

1. tato xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x vymahatelná xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x to x x případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx řešení úpadku xxxxxxxxxxx, x

2. zohledňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxx investičních xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx předpokladu, že xxxx investiční xxxxxxxx xxxx xxxxx oceňovány xxxxxxx xxxxxxxx, jsou xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xx xx xx svém xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx osobě xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

§35

Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx obchodů

(1) Účastnický xxxx smí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx

x) xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx řádně xxxxxxx,

x) je xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 2 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x

x) cenné xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx.

(2) Účastnický xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx do vysoce xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx repo obchod, x to xxx, xx očekávaný xxxxx x investovaných peněžních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx na přijetí xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx fond

a) xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx papíry, xxxxx jsou jeho xxxxxxxxx,

1. xxxxxxx nebo xxxxxxx dříve, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, než xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxx vrácení,

2. xxxx svěřit pouze xxxxx osobě xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxx repa, xxxx xxxxxx xxxxxxxx a

c) xxxxxxx, xx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

§36

Xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx §103 odst. 1 x 5 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx i xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx poskytnutých xxxxxxxxxxx xxxx zajištění xxxxxxxx xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxx zahrnout do xxxxxx v xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx řádech.

XXXXX III

§37

§37 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

§38

§38 xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

ČÁST XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXX

(X §54, 130 a 133 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§39

Komunikace x xxxxxxxxx a xxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx penzijní společnosti x xxxxxx strategie xxxxxxx xxxx způsob xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, srovnání xxxx

x) xxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx o zdroji xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx srovnání xxxxxxx, x

x) xxxxxx nejdůležitější xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x nichž srovnání xxxxxxx.

(2) Xxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxx doplňkového penzijního xxxxxxx u penzijní xxxxxxxxxxx dosaženém v xxxxxxxxx,

x) xxxx se xxxxxx o xxxxx xx xxxxxxxx úplaty xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx údaje x xxxxxx nejméně xx pět xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx; xxxx-xx xxxxxxxx xxxxx, uvedou xx údaje xx xxxx období, xxx xxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx z údajů xxxxxxxxxxxxx xx dvanáct xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx kalendářních xxxxxx,

x) x xxxxxxxxx musí xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx a

f) xxxx obsahovat xxxxxxx xxxxxxxxxx, že se xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a že xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx není spolehlivým xxxxxxxxxx budoucích xxxxxx.

(3) Xxxxx xx informace xxxxxxxxxxx penzijní společností xxxx očekávaného budoucího xxxxxx,

x) xxxxx vycházet xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx ani xx xxx odkazovat,

b) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xx xxxxxx x xxxxxx výnosu xx xxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx a

d) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx upozornění, xx se jedná x očekávaný xxxxx, xxxxx xxxx zárukou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx výnosu.

§40

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkovi x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx uzavřením xxxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx.

(2) Informace o xxxxx podstatné xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxx. x) až x) zákona o xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx po této xxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 písm. l) xx n) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx, xx kterém xx tyto skutečnosti xxxx xxxxxxxxx.

§41

Xxxxxxxxxx obchodů

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x souladu x §54 xxxx. 1 xxxx. x) x j) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zavede, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxx xxx zpracování obchodů, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx

x) neprodlené x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx priority xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rozhodnutí k xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx podmínky xx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,

c) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jej penzijní xxxxxxxxxx zajišťuje, a

d) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx investičních nástrojů, xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající se xxxxxxxxxxxxx obchodů obhospodařovaného xxxxx tak, aby xx xxxxxxx uvedené xxxxxxxxx xxxx provedením xxxxxxx takového fondu xx xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx obchod xxxx, xxxx jiný xxxxxxxxxx nástroj, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástroji, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx učiní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx zabránila xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti.

(4) Xxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx zadávat xxxxxx x provedení xxxxxxx.

XXXX XXXX

XXXXXXXXXXXX INFORMACÍ

(K §59 a 118 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§42

Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x účastnického xxxxx xxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx účetnictví xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 k této xxxxxxxx.

(2) Pololetní zpráva xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§43

Další xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nejméně xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxx xxxxxxxxxx měsíc xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rozsahu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotek, které xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními institucemi⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 xxxx. x) zákona o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xx xxxxx kalendářní xxxxxxxxx xx struktuře x x rozsahu xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Způsob x xxxxx xxxxxxxxxxxx zpráv a xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx podle §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx období.

(2) Xxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxx penzijní společnost xxxxxxxxxx podle zákona x doplňkovém penzijním xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx společnost x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx; xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx

x) xxxx internetové xxxxxxx xxxx veřejnosti bez xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xx xxxx možné xxxxxx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx zprávy a xxxxxxxxx měly xxxx xxxxxx xxxxxxxx souboru xxxxxxxx ke stažení x xxxxx používaném xxxxxxx a

c) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x písmenech x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxx xx xxxxxxxx a xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x dohodnuté xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx jsou xxxxxx x informace xxxxxxxx, x xxxxxxxxx aktualizaci xxxx adresy.

XXXX ŠESTÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §189 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§45

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx krytí xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx 8 % xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic.

§46

(1) Hodnota xxxxxxxx xxxxxx expozice xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x příloze č. 3 k této xxxxxxxx.

(2) Xxx-xx o xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xx rovná xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxx-xx x xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xx rovná xxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx expozice x xxxxxxxx; pokud xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxx, považuje xx xxx xxxxx stanovení xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.

(4) Hodnota xxxxxxx xxxxxxxx x derivátu xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedeného x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx expozice x prodaných xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx opční xxxxxx xx xxxxxx.

ČÁST SEDMÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

(X §77h xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§46x

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h xxxx. e) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx zprostředkované xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

b) xxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) identifikační xxxxx xxxxxxxxx podle §3 xxxx. f) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) důvod zápisu xx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx ke změně xxxx xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) datum xxxxxx, změny xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx strategii xxxxxxx xxxxx §3 xxxx. a) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx identifikace xxxxxxxxxxx účastnických fondů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxx předání xxxxxxxx xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření nebo xxxxxxxx xxxxxxx, kterým xxxxxxx ke xxxxx xxxx xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx spoření, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

§46x vložen xxxxxxx předpisem x. 218/2024 Sb. s xxxxxxxxx xx 17.7.2024

XXXX XXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, která xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2013.

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxx zákona x účetnictví obsahuje xxxxx o

a) xxxxxxx xxxxxxxxxxx zapisovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ke xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) účastnických xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx období xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx s významným xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxx stručného popisu xxxxxx zkušeností x xxxxxxxxxxx, dále xxxx x xxx, od xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x dni, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x účastnického xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, údaj x dni, od xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx účastnický fond x xxxxxxxx o xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' xxx xx xxxx rozhodného xxxxxx, x xxxxxxxx druhu x xxxx účasti xx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx x uvedením xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, na xxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, byť xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx výše x xxxx kvalifikované xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx výsledku xxxxxx osob, xxxxx x uvedením xxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx; xxxxx xxxxxx x dispozici xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx hospodářské výsledky xxxxxxxxxxxx x tuto xxxxxxxxxx vyznačí,

h) xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx personálně xxxxxxxxx, xxx xxx xx xxxx rozhodného xxxxxx, x uvedením xxxxxxx propojení a xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx se neuvádějí xxxxx písmen x) xx x) x xxxxx jednaly x xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x účastnickým xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxx' xxx xx xxxx rozhodného xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxx xxxxxxx vykonávali, x

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxx společnost xxxx nebo xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx se xxxx xxxx, x xxxxxxxxx xxxxxx.

2. Výroční xxxxxx účastnického xxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,

b) penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, spolu x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx každá xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx manažerech xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, po xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném období x xxxx, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) osobě, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx u xxxx xxxxx uloženo nebo xx touto osobou xxxxxxxxxxx stav více xxx 1 % xxxxxxx fondu,

f) jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx, xxxxx jeho xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % hodnoty majetku xx xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx ocenění xxx xxxxx této zprávy, x xxxxxxxx celkové xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx hodnoty na xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx majetku ve xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx účastnického fondu, xxxxxxxx xxxxxxx předmětu xxxxx xxxxxxxxx 1 % hodnoty majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx vlastním kapitálu xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx k 31. prosinci xxxxxxxxxx xxxxxx a xx xxxxxxxxx tři xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx grafické xxxxxx,

x) xxxxxxx x změnách xxxxxxx xx fondu,

k) xxxxxx určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx účastnického fondu,

l) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxx xxx hodnocení xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x efektivnímu obhospodařování xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx č. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxxx zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxxxx xxxxxx penzijní společnosti xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx x rozhodném xxxxxx obhospodařovány xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx představenstva, xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx osobách x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, kteří xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxx x cennými papíry xx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxx obhospodařovaným xxxxxxxx společností, byť xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx.

2. Pololetní xxxxxx účastnického fondu xxxxxxxx údaje x

x) xxxxx účastnického xxxxx,

x) xxxxxxxx společnosti, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaly v xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x rozhodném období, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx manažera vykonávali,

d) xxxxx depozitářích xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx x době, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) osobě, xxxxx zajišťuje xxxxxxx xxxx xxxxxxxx stavu xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je u xxxx xxxxx uloženo xxxx xx touto xxxxxx kontrolován xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, jehož xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x reálné xxxxxxx xx xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx fondu,

i) fondovém xxxxxxxx kapitálu účastnického xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx připadajícím xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxx uplynulá xxxxxx.

Xxxxxxx č. 3 x xxxxxxxx x. 117/2012 Sb.

Rizikové xxxx x xxxxxxxxx faktory

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx x. 1

2. Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx x. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 241/2013 Xx.

Xx. XX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx účinnosti této xxxxxxxx v evidenci xxxxx xxxxx §77h xxxx. x) zákona x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xx xxxxxxxx za údaje xxxxx §46a xxxxxxxx x. 117/2012 Xx., xx znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyhlášky.

Čl. XX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Xx. x účinností xx 17.7.2024

Právní xxxxxxx x. 117/2012 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 6.4.2012, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., xxxxxx xx xxxx některé vyhlášky x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.1.2018

218/2024 Xx., kterým xx xxxx vyhláška č. 117/2012 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, ve xxxxx pozdějších předpisů

s xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxx), xx znění xxxxxxxxxx předpisů.

2) §3 xxxx. x) xxxxxx č. 427/2011 Sb., x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

3) §133 xxxx. 4 zákona x. 427/2011 Xx.

4) Nařízení Xxxxxx (XX) č. 1126/2008, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx účetní standardy x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1606/2002.

5) Xxxxx č. 182/2006 Sb., x úpadku x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů.