Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §170 xxxx. 1 xxxxxx x. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h xxxx. x), §100 odst. 6, §102 odst. 6, §118 xxxx. 3, §130 odst. 3, §133 xxxx. 3 x §189 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx:

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx dodržování jednotlivých xxxxxxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §49 a 50 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx osobou xxxxx §51 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) způsob xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) obsah x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností x případech stanovených x §130 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

e) xxxxx, xx xxxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx účastníky x skutečnostech xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x požadavky xx kvalitativní xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 písm. a) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxx vyhodnocování míry xxxxxx spojeného x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §102 odst. 6 xxxx. b) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxx §77h písm. x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx investovat xxxxx §100 xxxx. 2 x 4 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxxxx, formu, xxxxxxxxxxx, xxxxx x způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §59 x §118 xxxx. 1 zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx rizik xxxxxxxxx s majetkem x xxxxxxx transformovaného xxxxx xxxxx §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§2

Vymezení xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zabezpečující xxxxxxxxx, zpracování, xxxxxx, xxxxxxx a uchovávání xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx útvarem xxxxx nebo xxxxxxx xxxx xxxxxxxx výkonem xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxx výboru penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx,

x) xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1. xxxx xxxxxxx xxxxx,

2. její xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

3. xxxxxxx osoba jiná xxx xxxxxxx x xxxx 1 xxxx 2, xxxxx se xxxxxx xx činnostech xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx osoba, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xx činnostech, xxxxxxx výkonem xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx jinou xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx podle §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx spoření,

d) repem xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx prostředky xx současným závazkem xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx původním xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx sjednáním xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx za částku xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xx rozumí xxxxxx xxxxx xx současným xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx přijetí xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx repo xxxx xxxxxxxx xxxx a

g) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, jehož xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx 5 pracovních xxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiva.

XXXX XXXXX

XXXXX X XXXXXXXXX VÝKON XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

XXXXX I

OBECNÁ XXXXXXXX XXXXXXX X OBEZŘETNÉHO XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx požadavky na xxxxx a obezřetný xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx a kontrolní xxxxxx x postupy xxxxxxxx společnosti x xxxxxx naplňování x xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx promítnou xx xxxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx vnitřně stanovených xxxxx, xxxxxxx, plánů, xxxxxxxx xxxx postupů (xxxx xxx "vnitřní xxxxxxxx") penzijní xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxx, xxxxx, zavádění x xxxxxxxxxxx vnitřních xxxxxxxx.

(2) X naplnění xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx společnosti xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx řádných xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zvolí x xx vnitřních xxxxxxxx xxxxxxxx jí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Penzijní xxxxxxxxxx pravidelně xxxxxxxxx, xxx vnitřní xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. K xxxxxxxxxxx xxxxxx požadavku xxxxxx též xxxxxx xxxxxxxx informací, který xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx systému.

§4

Xxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx činnosti xxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x příslušnými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a nebyly xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx informačních xxxxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx dohledu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx auditu xxxxxx závěrky a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) nebyly xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx x obezřetný xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx ohrožena xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x jejich účastníků x

x) byla stanovena xxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxxxxx xxxxxx případné xxxxxxxx skutečností xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxx poskytovatele penzijní xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx náplň xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxx činností a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx úrovních.

§6

Řízení xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxx

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx a oblasti xxxx xxxxxxx vzniku,

b) xxxxxxxxxxxx útvarům x xxxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx a organizačních xxxxxxxx stanoveny pravomoci x xxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx dostatečně xxxxxxxx vzniku xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx zájmů xxxxx §21 xx 23,

d) xxxxxxx střetu xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx obchodování x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "obchodní xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx majetku a xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx jednotky xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxx o obchodech xxxxxxxxxx na finančních xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nesrovnalostí (xxxxxxxxxxxx),

x) xxxxxx xxxxx,

x) schvalování x xxxxxxxx dodržování xxxxxx pro řízení xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) vytváření xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx až xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) xxxxxxxx odpovědnosti xx xxxxxx obchodní xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx informačního systému xx zajišťován odděleně xx xxxxxxx tohoto xxxxxxx. Správa xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx záznamů, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřní kontroly xxxxxxxx k xxxxxx, xxxxxxxx x významu xxxxxxxx x zamezení xxxxxx zájmů při xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx funkce xxxxxxxxxx (§17 odst. 2); funkce vnitřního xxxxxx je xxxxxxxxx xx veškerých xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§7

Xxxxxxx rada

(1) Dozorčí xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxx řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx a efektivní. X rámci plnění xxxx xxxxxxxxxx dozorčí xxxx xxxxxxxxxx jedná xxxx o záležitostech, xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx společnost xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Dozorčí xxxx xx podílí xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x vyhodnocování činnosti xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx představenstva xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx výkonem xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitřního auditu xxxx funkce xxxxxxxxxx x x návrhu xx její xxxxxxxx. X případě, xx xxxxx xxxxxx řízení xxxxx, funkce xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, vyjadřuje xx dozorčí xxxx xxxxx k xxxxxx xx pověření xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxx stanoví zásady xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x osoby, x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Představenstvo

§8

Představenstvo xxxxxxx vytvoření x vyhodnocování řídicího x xxxxxxxxxxx systému x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x jeho xxxxx x částech. X xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vždy xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jejích xxxxxxxxxxx x dostatečně xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx jejího xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx etické xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, x jejich xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxxxx zásad xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x zkušenosti xxxx, pomocí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxx xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a zkušeností,

h) xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx řízení, xxxxx vedou x xxxxxxxx nežádoucích xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a cílů, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx strategie, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, který xx nepřiměřeně xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx výkonu, xxxx xxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxx zakrývání xxxxxxxxxx.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx schvaluje x pravidelně xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) organizační xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx rizik,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx přiměřeností,

f) xxxxxxxxx xxxxxxx informačního xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxx pro zamezování xxxxxx možného xxxxxx xxxxx x zásad xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx včetně bezpečnostních xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) soustavu xxxxxx, xxxxx penzijní společnost xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx vnitřního xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx jím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zásad x xxxx a xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx¹⁾, xxxxxx xxxxxxx xxxx jinými xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx přijímá xxxxxxxxxxxxxx přiměřená xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx zbytečného odkladu.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x záležitostech, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx celkovou xxxxxxxxx a efektivnost xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§10

Vrcholné xxxxxx

(1) Vrcholným xxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxx organizačních útvarů xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vykonávají xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, a

c) xxxx xxxxx, xxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Vrcholné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx představenstvem schválených xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxx rozpracování xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx organizačního xxxxxxxxxx xxxxxx oddělení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x uplatňování xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx získávání, xxxxxxxxx x uchovávání informací.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxxx organizační xxxxxx x zaměstnanci xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx a další xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx, spolehlivé x xxxxxxx informace.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx je xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx informováno

a) x xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx by xxxxx xxxxxxxx nepříznivě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx vlivů xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx prostředí, a

b) x xxxxx překročeních xxxxxx ohrožujících xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx je xxxxxxxxxx informováno x

x) xxxxxxxxxx způsobu investování xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

b) míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků.

§12

(1) Penzijní společnost

a) xxxxxxx xxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxx zaznamenaným, rozsah xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx přístupových xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx změnách,

b) xxxxxxx xxxxxxxx, za xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx data xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x poskytovanými xxxxxxxx x prováděny xxxxxx dovolené úpravy, xxxxxxxx nakládání s xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx snadné xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx původního obsahu x xxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxx ochranu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxx informačního xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xx vyžádání xxxxxxxxx x xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx systému Xxxxx xxxxxxx bance xxx, xxx z nich xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

§13

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx výkonu xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx informace aktuálně, xxxxxxxxxx x uceleně.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx a uplatňuje xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úplnost x xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx, xxxxx, výkazů x xxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxxx xxxx na xxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx rekonstruovatelný xxxxxxx xx xxxx xxxx xxx.

§14

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx řízení xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x všech xxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx a organizačních xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx podstupovaných xxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx všechna xxxxxxxx xxxxxx x rizikové xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Řízení xxxxx xxxxxxxxxx vnitřní x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx řízení x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx rizik.

§15

Strategie xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost stanoví xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx rizik především

a) xxxxxxxx xxxxx, kterým xxxx xxxx xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx jí obhospodařované xxxxx vystaveny,

b) zásady xxx xxxxxxxxxx významnosti xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) akceptovanou xxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) zásady xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, států, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx a xxxxxxxxxx,

x) zásady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených postupů x xxxxxx pro xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx měření xxxxx, x

x) xxxxxx xxx podávání xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vedení, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx na řízení xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx rozsahu x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x z xx vyplývajícími xxxxxxx x limity.

§16

Základní xxxxxxxxx na xxxxxxx kontrolu

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx pravidla xxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx kontrolní činnosti xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxx po linii xxxxxx,

x) přiměřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx transakcí xxx stanovené limity, xxxxxxxx xxxxxxx činností x transakcí, ověřování xxxxxxx transakcí, ověřování xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů x xxxxx řízení xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x

x) fyzickou kontrolu; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zejména xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx majetku, investičním xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx pravidelné inventury xxxxxxx.

§17

Compliance

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx zásady x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx zejména xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x právními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx vnitřních xxxxxxxx x

x) soulad xxxxx činností x xxxxxxxx x vnitřními xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx právních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x jejích xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx plynoucích xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx významných xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x připravovaných xxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisech x uznávaných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vedení, zvláště x xxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx x propojeně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxx audit

(1) Penzijní xxxxxxxxxx zajistí výkon xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx vnitřnímu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx pravidel xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) dodržování xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx rizik x xxxxxxx kontroly,

d) xxxxxxxx řízení a xxxxxxxxx,

x) úplnost, průkaznost x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx orgánům xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a

g) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx tyto xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx rizik, x to xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx uložených xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx alespoň xxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x x případě xxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxxx záporně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, musí xxx podnět x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx dozorčí xxxx.

XXXXX XX

XXXXX PRAVIDLA XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX PENZIJNÍ XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx komunikace

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upraví

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx komunikačních xxxxxxxx, x to xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, případně jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx službami, xxxxxx xxxxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x depozitářem x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx těchto xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx alespoň xxxxx x xxx komunikace, xxxxxxxxxxxxx údaje osoby²⁾ xxxxxxxxxxx x příjemce, xxxx-xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx zprávy; xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx komunikace xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx pořizování xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx zařízení.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx xxxxxxx uvedených x §55 xxxx. 2 zákona x xxxxxxxxxx penzijním spoření.

§20

Pravidla xxx vyřizování xxxxxxxxx x reklamací xxxxxxx x xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx náležité x xxxxxx vyřizování stížností x xxxxxxxxx zájemců x účastníků,

b) uveřejní xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) vede xxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx zájemců a xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx.

§21

Zjišťování a xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, zjišťuje x xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx rovněž x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx x předmětu podnikání xxxx xxxxx.

(2) Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx opatření, xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxx xxxxxxxxx jednala x xxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx současně x informováním xxxxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx účastníkovi umožní xxxxx xxxx v xxxxx střet xxxxx xxxxxxxxxxx x činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Xxxxxxxxxx střetu xxxxx

(1) Xxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx střetu xxxxx x souvislosti xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx, xxx osoba xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření

a) xxxx získat finanční xxxxxxxx nebo xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xx xxxxxxx xxxxx xx výsledku xxxxxx poskytované xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx výsledku obchodu xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx tohoto fondu,

c) xx xxxxxxxx upřednostnit xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx zájmy xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx doplňkovému xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx osoby, xxx xx jí xxxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxxxx x souvislosti se xxxxxxx fondu x xxxx xxxxxxx nepředstavuje xxxxxxxx úplatu xx xxxxxxxxxxxx službu.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx dále vždy

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxx osoba jejím xxxxxx, mohou xxxx xx xxxxxx zájmů, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx postupy x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) vede xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, ze xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx podstatný xxxxx xxxxx.

§23

Xxxxxx podstatného střetu xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xx kterými xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, vykonávaly xxxx xxxxxxx x dostatečnou xxxxx nezávislosti. Míra xxxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx kterého patří, x závažnosti nebezpečí xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxx xxxxxx podstatného xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx informací mezi xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x pokud xx xxxxxx informací xxxxx xxxxxxxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxx osob se xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx společnosti, které xx podílejí na xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx obhospodařovaný fond, xxxxxxx zájmy, nebo xxxxx xxxx, pro xxxxx vykonávají xxxxxxx, xxxxx být ve xxxxxxxxx střetu,

c) zamezení xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx odměnou xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k penzijní xxxxxxxxxxx vykonávající činnost xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx vzniknout xxxxx xxxxx,

x) xxxxxx opatření, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx neoprávněného xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx, kterým xxxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx služeb,

e) xxxxxxxx, xxxxx zamezí xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx k penzijní xxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx by xxxxxx mohlo xxxxx x xxxxxxxx řádného xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx kontrolu xxxx xxxxxxxx tak, xxx k xxxxxxxx xxxxxxx řízení xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, a

f) xxxxx vhodná xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx písmen x) xx x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1.

§24

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Při řízení xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnost

a) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxx x jejich vliv xx xxxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného fondu xxxx xxxxxx xxxxxx xx základě důvěryhodných x xxxxxxxxxxxx údajů x xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx byly xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx pro xxxxxx rizik xxxxxxxxx xxxxxxxx, mezi xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx (value xx risk - XxX),

x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx platnosti xxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx tržních xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx obhospodařovaný xxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx zdokumentovaný xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx rizik xxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxx rizikům, xxxxx xxxxx xxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx zásadní význam, x x xxxxxxx x rizikovým xxxxxxxx xx obhospodařovaného fondu,

e) xxxxxxx, xxx aktuální xxxx rizika xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxx x xxxxxxx x xxxx systémem xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx porušení xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx postupy řízení xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxx, xx je xxxx schopen xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx, statutu x xxxxx x účastníky. Xxxxxxxx společnost provádí xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx likvidity xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

XXXX TŘETÍ

PRAVIDLA XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX

(X §100 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx může xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ztráta, xxxxx výše nepřevýší xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxx xxx spolehlivě určit, xxx x případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) x x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x obvyklá xxxx, xxxxxx xx buď xxxxx xxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx papíru xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx je v xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x

x) xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systémem xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu

Účastnický xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx pravidelnou xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx trhu nejméně xxxxxx xx 397 xxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x úrokového rizika, xxxxxxxx xxxxxxxxxx profilu xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x) nebo x) xxxx x kterého xxxxxxx k valorizaci xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

§27

Finanční deriváty

(1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xx podmínky, xx splňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §100 xxxx. 2 písm. x) xxxx 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx nevychází xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxx a jehož

a) xxxxxxx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx aktualizované xxxxx xxxx nástroje, xxxx, pokud xxxxxx xxxx není dostupná, xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx metodiku xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. pro xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxx xx xxxxxxxxx xx organizačním xxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařování xxxxxxx, nebo

2. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx nezávislá xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx.

§28

Xxxxxxxx index

Finančním xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) xxxx 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx

x) je xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx je xxxxxx tak, xx xxxxxx xxx nebo xxxxxxxxxxx týkající se xxxxx složky xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pro xxx, xxxxx jej xxxxxxx, xxxxxxx

1. měří xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxx x dostatečným způsobem,

2. xxxxxxx indexu se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx stále xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xx používá, x xx na xxxxxxx xxxxxxx dostupných kritérií, x

3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x

x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, přičemž

1. xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxx zjišťování cen, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx hodnoty, xxxxxx xxxxxxx postupů stanovení xxx xxxx xxxxxx, xxx které xxxx xxxxx cena xxxxxxxx, x

2. relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, způsobu x xxxxxxxxxxx složení, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx provozní xxxxxx x xxxxxxx x přesným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx x co xxxxxxxxx rozsahu x xxxx.

§29

Investiční xxxxx xxxxxx x nástroje xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx derivát, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx investovat, xx investiční cenný xxxxx xxxxxxx x §25 xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxx přítomnosti xxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx toky xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxx v závislosti xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, ceně xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxx xxxxx, cenovém indexu xx xxxxxx sazeb, xxxxxxxx ratingu xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx hodnotě, x xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx měnit xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx derivátu,

b) xxxxx xxxxxxxxxx charakter x xxxxxx x ní xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx s xxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx rizikový xxxxxx x stanovení xxxx xxxxxx investičního xxxxxxx xxxxxx.

(2) Nástrojem xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, do xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx investovat, xx xxxxxxx peněžního trhu xxxxxxx x §26, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kritéria xxxxxxxxx x odstavci 1.

(3) Xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, že derivát xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(4) Xxxxx investiční xxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx složku, xxxxx xx smluvně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, má se xx xx, že xxxxxxx xxxxxxxxxx. Taková xxxxxx se xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj.

HLAVA XX

XXXXXXXX X XXXXXXXX X EFEKTIVNÍMU XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX FONDU A XXXXXX SOUVISEJÍCÍCH XXXXX

(X §102 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§30

Techniky x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx obchody x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. f) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Techniky a xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) který xxxxxxx snížení xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) jehož xxxxx xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx odůvodnit x

x) xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x použití xxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxxx plně xxxxx xxxx xxxxxxxx.

§31

Snížení rizik z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx

x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx vypořádán xx strany účastnického xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, drží xxxxxxxxx podkladový xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx trvání xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx; x xxxxxxxx zajišťovacích xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, je xxxxxxxxxxx držení xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxx xxxxx dodáním xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx celou xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x hodnotě odpovídající xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kromě xxxxxxx uvedených x xxxxxxxx 2 ke xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx nepoužije xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §35,

x) xxxxxxxxxx nástroj finančního xxxxxxxx odpovídá xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a

e) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jeho xxxxxxxxxx s xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx odpovídajícímu reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx likvidní xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x použití xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx rozdílu xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx-xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) x xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a tyto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx vypořádány ve xxxxxx xxx.

§32

Limit pro otevřenou xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx v žádném xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx vlastního kapitálu xxxxxxxxxxxx fondu. X xxxxxxx, xx je xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx svoji xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx otevřené xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx metodou.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx součástí výpočtu xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx zajišťovacího xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxx výpočtu xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx alespoň xxxxxx xxxxx.

§33

Xxxxxxxxxx závazková xxxxxx

(1) X každého xxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně derivátu xxxxxxxxxx x investičním xxxxxx papíru nebo x nástroji xxxxxxxxx xxxx, se stanoví xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx zápornými xxxxxxxx xxxxxxxxx vyjádřenými x korunách xxxxxxx.

(2) Xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto nástroje xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx nástroje xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx osobě x xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx podřízenosti, xxxxxxx toky xxxx xx xxxxxx xxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx nástrojů je xxxxx týž xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x jsou xx stejné měně x xxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx jednoho nástroje x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx korelace xxxxxxx 0,95 v xxxxxxx xxxxxx alespoň 12 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice.

(5) Xxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx fond xx xxxx xxxxxxx, xxxxx-xx xx x xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) nástroje xxxxxxxxx xxxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(6) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxx součtu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§34

Xxxxxx rizika xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx selhání xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx xxx účely xxxxxx xxxxx §103 xxxx. 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxx fond xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se stejnou xxxxxxxxxxxx za předpokladu, xx

1. xxxx dohoda xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x to x x xxxxxxx xxxxxxxx reorganizace xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx konkursu xx xxxxxxx protistrany nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx uvedeným x §100 xxxx. 2 písm. g) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx oceňovány xxxxxxx hodnotou, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx je xx ve xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx třetí osobě xxxxxxxxx xx protistraně.

§35

Xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx

x) xxx sjednání xxxx xxxxxxx řádně xxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v §100 odst. 2 xxxx. g) bodu 2 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření x

x) cenné xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx repa, odpovídají xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxxxxx x xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxxx, x to xxx, xx očekávaný výnos x investovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxx xx xxxxx než xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx fond

a) xx xxxx xxxxxx reverzního xxxx cenné xxxxxx, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxx,

1. neprodá xxxx xxxxxxx dříve, xxx xxxxxxxxxxx využije xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, případně xxxxx, xxx uplyne xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx nebo vrácení,

2. xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx osobě xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx cenné xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx likvidní x

x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§36

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx podle §103 xxxx. 1 x 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx protistraně xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxx. Xxxxxxxxx může xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx uzavřenu xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

XXXXX XXX

§37

§37 zrušen xxxxxxx předpisem č. 218/2024 Sb.

§38

§38 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

ČÁST XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXX

(X §54, 130 a 133 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§39

Komunikace x xxxxxxxxx x xxxxxxx

(1) Xxxxx informace xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx strategie xxxxxxx xxxx způsob xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx

x) xxx xxxxxx, přesné x xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx byly xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a předpoklady, x nichž xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Pokud informace xxxxxxxxxxx penzijní společností xxxxxxxx xxxxx o xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) musí se xxxxxx x xxxxx xx odečtení xxxxxx xxxxxxxx společnosti,

b) nesmí xxx xxxxxx údaj xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxx xxxx informace xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x výnosu xxxxxxx xx xxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxx; není-li xxxxxxxx údajů, xxxxxx xx xxxxx za xxxx období, xxx xxx účastnický xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx musí xxxxxxxx x údajů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx kalendářních xxxxxx,

x) x xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx uvedeno xxxxxxxxxx období x xxxxx xxxxxxxxx a

f) xxxx obsahovat xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a xx xxxxx dosažený v xxxxxxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx budoucích výnosů.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx budoucího xxxxxx,

x) nesmí vycházet xx xxxxxxxxxxxx výnosu x xxxxxxxxx xxx xx xxx xxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údaji,

c) musí xx xxxxxx x xxxxxx výnosu xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) musí xxxxxxxxx výrazné xxxxxxxxxx, xx xx jedná x očekávaný xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx výnosu.

§40

Informování xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. a) xx x) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx časovém xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx o xxxxx podstatné změně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx změně.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx, ve xxxxxx xx xxxx skutečnosti xxxx dozvěděla.

§41

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x §54 odst. 1 xxxx. i) x x) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx zavede, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx obchodů, xxxxx stanoví xxxxxxx xxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx zaznamenání xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxx xxxxxx priority xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxx obchodu, xxxxx xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx zájem xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx provedeného obchodu, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxx x přesné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost nevyužije xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx obhospodařovaného xxxxx tak, xxx xx xxxxxxx uvedené xxxxxxxxx před provedením xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx svůj xxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, nebo xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jehož xxxxxxx xx vztahuje x investičnímu nástroji, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, aby zabránila xxxxxxx informace xxxxxxxx xx neprovedených xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti.

(4) Xxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxx, jimž xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXX PÁTÁ

UVEŘEJŇOVÁNÍ XXXXXXXXX

(X §59 a 118 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§42

Výroční a xxxxxxxxx xxxxxx

(1) Výroční xxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx obsahuje xxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx fondu obsahuje xxxxx uvedené v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§43

Xxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx informace xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx měsíc xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xx xxxxx kalendářní xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Způsob x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx společnost bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx příslušného období.

(2) Xxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, uveřejní xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxx; zajistí xxxxxx xxxxxxx, aby

a) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx bezplatně xxxxxxxxx x aby je xxxx možné snadno xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx také xxxxxx datového xxxxxxx xxxxxxxx xx stažení x běžně xxxxxxxxxx xxxxxxx a

c) uveřejňované xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx x) a x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx existence xxxxxxxx společnosti x xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx měněny.

(3) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx být xxxx xx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance přesnou xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxx zprávy x informace dostupné, x případnou xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXX KAPITÁLOVÉHO XXXXXXXXX

(X §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§45

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 8 % xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic.

§46

(1) Hodnota xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx součinu xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxx-xx o xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxx-xx x xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx; xxxxx je xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxx stanovení xxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxx.

(4) Hodnota xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x konverzního xxxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xx okamžiku xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx nulová.

XXXX SEDMÁ

PRAVIDLA PRO XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

(X §77h xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

§46x

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx smluv

Evidence zprostředkovaných xxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) identifikační xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx zápisu xx xxxxxxxx, kterým xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx ukončení smlouvy x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx uzavření xxxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) datum xxxxxx, xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) sjednanou xxxxxxxxx xxxxxxx podle §3 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx uzavřené xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx jednání, xxxxxx xxxxxxx ke změně xxxx zániku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx prostřednictvím, x

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, která xxxxxx xxxxxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

§46x xxxxxx xxxxxxx předpisem x. 218/2024 Xx. x xxxxxxxxx od 17.7.2024

ČÁST XXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx vyhlášení, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx účinnosti dnem 1. xxxxx 2013.

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxx zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx obsahuje xxxxx o

a) xxxxxxx xxxxxxxxxxx zapisovaných do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx došlo xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) účastnických xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx období xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx výkon xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí rady x ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxx stručného popisu xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx xxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx funkci xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x dni, od xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx, xxxxxx stručného xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx x dni, od xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx fond x xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) osobách, které xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' jen po xxxx xxxxxxxxxx období, x xxxxxxxx druhu x výše účasti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx penzijní společnosti,

g) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx účast, xxx xxx po část xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, xx kterou penzijní xxxxxxxxxx měla xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx; pokud nejsou x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a tuto xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx byly x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx personálně xxxxxxxxx, byť xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx propojení,

i) xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx e) xx x) x xxxxx jednaly x xxxxxxxxx období s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x cennými papíry, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx x účastnickým fondům xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' xxx xx xxxx rozhodného období, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x

x) soudních xxxx xxxxxxxxxx sporech, jejichž xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxx účastnického fondu, xxxxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx x účastnickém xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxx, x xxxxxxxxx období.

2. Výroční xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx zákona x účetnictví xxxxxxxx xxxxx x

x) názvu xxxxxxxxxxxx fondu,

b) penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx údaje o xxxxx penzijních xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, spolu s xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx každá xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio manažerech xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx období, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx depozitáře xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx více xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jeho xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx ke xxx, xxx bylo xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxxxxx celkové xxxxxxxxxx ceny a xxxxxx hodnoty xx xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx majetku ve xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx převyšuje 1 % hodnoty majetku x xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx období,

h) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 31. xxxxxxxx rozhodného xxxxxx x za xxxxxxxxx tři xxxxxxxx xxxxxx,

x) vývoji xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx období x xxxxxxx grafické xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx omezeních a xxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx spojených s xxxxxxxxxx x nástroji x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření)

1. Pololetní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx rady, ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a

c) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, kteří xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x uvedením doby, xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx účastnického fondu,

b) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx účastnický xxxx x případně x xxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x rozhodném období, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávali,

d) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx a xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx úschovu xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxx uloženo xxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx než 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jehož xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx ocenění xxx xxxxx této xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx hodnoty xx xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) skladbě a xxxxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx jednu penzijní xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x za xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx období.

Xxxxxxx x. 3 x vyhlášce č. 117/2012 Sb.

Rizikové váhy x xxxxxxxxx faktory

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx x. 1

2. Xxxxxxxxx faktory

Tabulka x. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) a x) xxxxxx č. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 241/2013 Xx.

Xx. II

Přechodné ustanovení

Údaje xxxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx §77h xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx údaje xxxxx §46a vyhlášky x. 117/2012 Sb., xx xxxxx xxxxxxx xxx dne xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xx. XX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Xx. x účinností xx 17.7.2024

Xxxxxx předpis x. 117/2012 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x xxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxx a §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., xxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

x xxxxxxxxx od 1.1.2018

218/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 117/2012 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx pozdějších předpisů

s xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Zákon č. 93/2009 Sb., x auditorech x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxx), ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

3) §133 xxxx. 4 xxxxxx x. 427/2011 Xx.

4) Xxxxxxxx Komise (XX) č. 1126/2008, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1606/2002.

5) Zákon č. 182/2006 Sb., x úpadku x xxxxxxxxx xxxx řešení (xxxxxxxxxxx xxxxx), ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx pozdějších předpisů, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.