Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Česká národní xxxxx stanoví podle §170 xxxx. 1 xxxxxx č. 427/2011 Xx., o doplňkovém xxxxxxxxx spoření, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h xxxx. x), §100 odst. 6, §102 odst. 6, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 x §189 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx:

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx upravuje

a) xxxxxx dodržování jednotlivých xxxxxxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §49 x 50 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx pověření x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx xxxxx §51 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) obsah x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x případech xxxxxxxxxxx x §130 xxxx. 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, xx xxxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx účastníky x xxxxxxxxxxxxx uvedených x §133 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx, limity, způsob xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. a) xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §102 odst. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 x 4 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §59 x §118 xxxx. 1 zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) pravidla xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x majetkem x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro účely xxxx vyhlášky xx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxx celek zabezpečující xxxxxxxxx, zpracování, přenos, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx útvarem xxxxx xxxx skupina xxxx pověřená výkonem xxxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxx výboru penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx,

x) xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1. xxxx xxxxxxx xxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx v xxxx 1 xxxx 2, xxxxx xx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxx příkazů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. fyzická xxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx pověřila jinou xxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

d) repem xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx prostředkům x xxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxx prodej xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx repem xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxx závazkem xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx převedeným xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx; reverzním xxxxx xx rozumí xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx přijetí xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředky,

f) xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx repo x

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx 5 xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxx odpovídá reálné xxxxxxx xxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXX X XXXXXXXXX VÝKON XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

XXXXX X

XXXXXX PRAVIDLA XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx naplňování a xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx řádu x xxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, plánů, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx jen "xxxxxxx xxxxxxxx") penzijní společnosti. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx přijímání, xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxx společnosti xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxxx xxxxxxxxxx zvolí x xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x postupy využívané xxx xxxxxxxxxx obdobné xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx standardy"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx pravidelně xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx x uznávané xxxxxxxxx xxxx aktuální x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x kontrolní xxxxxxxx včetně souvisejících xxxxxxxxx předpisů bylo xxxxx xxxxxxxxxxxxx. K xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxxxxx společnost zavede, xxxxxxx a uplatňuje xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§4

Výkon činností penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx jiné xxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx činnosti xxxxx osobu (dále xxx "xxxxxxxxxxx"), zajistí, xxx

x) byly xxxx xxxxxxxx prováděny x xxxxxxx s příslušnými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx možnost xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxx národní xxxxx, xxxxx dohledu, xxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx podléhajících xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxxxxx předpisy,

b) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx x obezřetný xxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx ohrožena xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů x jejich xxxxxxxxx x

x) xxxx stanovena xxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx outsourcingu x xxxx xxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti

Penzijní společnost xxxxxxx xxxxxxxx náplň xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx řádné, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a výkon xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx střetu zájmů

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxx

x) včas xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx možného xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx útvarům a xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx vzniku možného xxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx postupy pro xxxxxxxxxx x řízení xxxxxx xxxxx podle §21 až 23,

d) xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx vzniku předmětem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost provádí xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "obchodní xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx v xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx účastnického xxxxx,

x) xxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxx xx finančních xxxxxx,

x) kontrolu xxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx finančních xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (rekonciliace),

d) xxxxxx rizik,

e) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx řízení xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x modelů xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) vytváření xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o rizicích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) oddělení xxxxxxxxxxxx xx řízení xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx informačního xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx provozu xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx informačního xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx auditních xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístupových xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx tento xxxxxx.

(5) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřní kontroly xxxxxxxx k xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx zájmů při xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 xxxx. 2); xxxxxx vnitřního xxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx výkonných xxxxxxxxxx.

§7

Xxxxxxx xxxx

(1) Dozorčí xxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx ročně vyhodnocuje, xxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x efektivní. X xxxxx plnění xxxx xxxxxxxxxx dozorčí xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx by mohly xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Dozorčí xxxx se xxxxxx xx směrování, plánování x xxxxxxxxxxxxx činnosti xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx vyjadřuje x xxxxxx představenstva xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x k návrhu xx xxxx odvolání. X xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xx dozorčí xxxx xxxxx x návrhu xx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxx stanoví xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx představenstva x osoby, x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxx valné xxxxxxx.

Představenstvo

§8

Představenstvo xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x jeho xxxxx i částech. X xxxxxxxx tohoto xxxxxxxxx představenstvo vždy xxxxxxx

x) soulad xxxxxxxx x kontrolního systému x právními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxxx x dostatečně xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx jejího xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx etické xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx zaměstnanců v xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení xxxxx xxxxxx lidských zdrojů xxxxxx xxxxx pro xxxxx, odměňování, xxxxxxxxx x motivování zaměstnanců,

g) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx, x xxxxxx prokazování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx postupů xxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx činností, xxxxxxx upřednostňování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x cílů, xxxxx xxxxxx v xxxxxxx s naplňováním xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx odměňování, xxxxx xx xxxxxxxxxxx závislý xx xxxxxxxxxxx výkonu, xxxx xxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx schvaluje x xxxxxxxxxx vyhodnocuje

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) způsob investování xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) strategii xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x kapitálem x kapitálovou přiměřeností,

f) xxxxxxxxx rozvoje xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) zásady xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxx pro zamezování xxxxxx možného xxxxxx xxxxx a xxxxx xxx compliance,

h) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx informační xxxxxx,

x) xxxxxxxx limitů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx rizik, x

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx schválených xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx x další xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxx členů. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x včas xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx zjištění, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx předkládány xxxxxxxxx¹⁾, xxxxxx xxxxxxx xxxx jinými xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Na základě xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx přiměřená opatření, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx zbytečného odkladu.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x zajistí xxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxx zjištěných xxxxxxxxxx.

§10

Xxxxxxxx xxxxxx

(1) Vrcholným xxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxx organizačních xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx zároveň xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, x

x) xxxx xxxxx, které do xxxxxxxxxx vedení zahrne xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxx zajišťuje zejména

a) xxxxxxxxx představenstvem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx a xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx oddělení neslučitelných xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x uplatňování xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informací.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx pro xxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx činnosti k xxxxxxxxx aktuální, spolehlivé x xxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx odkladu informováno

a) x všech skutečnostech, xxxxx by xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaného xxxxx, včetně vlivů xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx prostředí, a

b) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ohrožujících dodržení xxxxxxxxxxx xxxx podstupovaných xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx informováno x

x) xxxxxxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx.

§12

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx práv a xxxxxx xxxxxx stanovení, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx osob x xxxxxxxxxxx x xxxxxx změnách,

b) stanoví xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x prováděnými xxxxxxx a poskytovanými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx zjistitelnosti xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx x před xxxxxxxxx a zásahy xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx rekonstrukci xxx.

(2) Xxxxxxxx společnost zpřístupní xx vyžádání xxxxxxxxx x záznamy x xxxxxxxxxxxx systému Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx, xxx x xxxx xxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx každého xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxx před xxxxxxxx xxxx změnami.

§13

Zajišťování xxxxxxxxx xxx xxxxx výkonu dohledu

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx a uplatňuje xxxxxx xxx vytváření, xxxxxxxx a předávání xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx informací poskytovaných Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxxx nebo xx xxxx žádost.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx dobu xxxx xxx.

§14

Xxxxxxxx požadavky na xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizik xxx, xxx xxxx zajištěno x xxxxx činností x na xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a umožňovalo xxxxxxxxxx nových, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, že xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx všechna xxxxxxxx xxxxxx x rizikové xxxxxxx, kterým jsou xxxx xxxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx obhospodařované fondy xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xx obhospodařovaných fondů, xxxxx ekonomického prostředí x cyklu a xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, reálné xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx vyplývající x xxxxxx xxxxx.

§15

Xxxxxxxxx xxxxxx rizik

(1) Xxxxxxxx společnost stanoví xx xxx strategii xxxxxx rizik xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx rizik, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované xxxxx vystaveny,

b) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) akceptovanou xxxx rizika,

f) zásady xxx xxxxxxxxx x xxxxxx pohotovostního xxxxx xxx případ krize xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, xxxxx, zeměpisných xxxxxxx, trhů a xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxx rizik x xxxxxxxxx výstupů měření xxxxx, x

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vedení, xxxxxxxxxxxxxx x dozorčí radě.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx všechny xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx má xxxx na řízení xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx rozsahu x postupovaly x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx a x xx xxxxxxxxxxxxx postupy x limity.

§16

Základní xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx uplatňuje xx xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx běžné, xxxxxxxxx každodenní xxxxxxxx x xxxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxx xx linii xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro jednotlivé xxxxxxx, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, kontrolu xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx transakcí, ověřování xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů x xxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x

x) fyzickou kontrolu; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zejména xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, investičním xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xx pravidelné xxxxxxxxx xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx plynoucích x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x to xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a ze xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx dozorčí xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx významných nesouladech,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisech x xxxxxxxxxx standardech xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x

x) xxxxxxxxxxx dalších účelných xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx představenstvu a xxxxxxxxxx xxxxxx, zvláště x xxx, xxx xxxx xxxxxxx odpovídající xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx zjištěných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zásady a xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx x propojeně xxxxxxxxx xxxxxxx její xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí výkon xxxxxxxxx xxxxxx tak, xxx poskytoval xxxxxxxxxx x nezávislé xxxxxxxx x činnostech xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx podléhalo zejména

a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx řízení xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, průkaznost x xxxxxxxxx vedení xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x dalších xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) funkčnost x bezpečnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx vždy xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x to alespoň xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx vnitřního auditu,

c) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx uložených xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxx jednou xxxxx.

(4) Xxxxxxx organizačního xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx a x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx zasedání dozorčí xxxx.

XXXXX XX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x to xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx službami, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxx §4, a xxxxxxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx těchto telefonních xxxxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx zařízeních x

x) xxxxxxxxxxx záznamu podle xxxxxxx a), kterými xxxx xxxxxxx datum x xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx osoby²⁾ xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxx-xx dostupné, a xxxxx xxxxxxxxx zprávy; xxxxxxxx společnost zajistí xxxxxxx pořízení úplných xxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízeních, x xxxxxxx xxxxxxxxxx výstupu xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 nejméně xx xxxxxxx uvedených x §55 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§20

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx, udržuje x uplatňuje xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) uveřejní xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx a účastníků xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx.

§21

Zjišťování x řízení xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxx xx xxxxxxxx společnost xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx podnikatelského seskupení x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx členů.

(2) Xxxxx xxx přes opatření xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx neprodleně informováno xxxxxxxxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx okolností jednala x xxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx současně x informováním xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx informace o xxxxxx xxxx zdroji xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx informací³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx vzít x xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx střetu xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, xxx osoba xxxxx §49 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním spoření

a) xxxx získat finanční xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) má xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx poskytované xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx tohoto xxxxx,

x) xx motivaci upřednostnit xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx fondu,

d) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx osoby, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx x souvislosti se xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx

x) xxxxxxxx okolnosti, které xx xxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxx xxxx xxxxx jejím xxxxxx, mohou xxxx xx střetu xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx podstatné xxxxxxxxx xxxxxxxxx zájmů xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "podstatný xxxxx zájmů"),

b) xxxxxxx xxxxxxx závazné postupy x xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxxx střetů xxxxx x

x) vede xxxxxxxx evidenci xxxxxxxxxxxx xxxxxx, ze kterých xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx střet xxxxx.

§23

Řízení podstatného xxxxxx xxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx se podílejí xx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx střet xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx nezávislosti. Míra xxxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x podnikatelského xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx kterého patří, x xxxxxxxxxx nebezpečí xxxxxxxxx zájmů jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Postupy xxx řízení xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, podle okolností xxxxxxxxx situace zahrnují

a) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx informací mezi xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx spojeno xxxxxxxxx střetu xxxxx x pokud xx xxxxxx xxxxxxxxx mohla xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx společnosti, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx služeb xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx být ve xxxxxxxxx xxxxxx,

x) zamezení xxxxxxxxx přímé vazby xxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x odměnou xx příjmy xxxx xxxxx xx zvláštním xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx činností xxxx vzniknout xxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx možnosti xxxxxxxxxx neoprávněného xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx, xxxxxx osoba xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx, která zamezí xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx k penzijní xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xx xxxxxx xxxxx dojít x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, xxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx střetu xxxxx xxxxxxxxxxx, a

f) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx a) xx e) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1.

§24

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnost

a) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx, xxx rizika x jejich xxxx xx rizikový xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxx přesně xxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx je xx xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx xxxx složitosti xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxx rizik pokročilé xxxxxxxx, xxxx něž xxxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx (xxxxx xx xxxx - XxX),

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx testování xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro měření xxxxx,

x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx scénářů za xxxxxx podchycení xxxxx xxxxxxxxxx x možných xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx limitů xxx xxxxxxx rizik pro xxxxx jí obhospodařovaný xxxx s přihlédnutím xx xxxx xxxxxxx, xxxxx mohou mít xxx xx obhospodařovaný xxxx xxxxxxx xxxxxx, x v xxxxxxx x rizikovým profilem xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxx v souladu x jeho xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, a

f) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx omezení xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xxxxxxx, že xx xxxx xxxxxxx kdykoli xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxx xxxxxxxxx umožňující xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX OBHOSPODAŘOVÁNÍ XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX

(X §100 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx papíry

Účastnický xxxx xxxx investovat xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) x důsledku xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx nepřevýší xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxx xxx spolehlivě určit, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. a) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxx přesná, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, xxxxxx je xxx xxxxx cena xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx nezávislý xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru,

c) xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx informace x xxxxxx papíru xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) jehož xxxxxx xx x xxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x

x) se xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systémem xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Xxxxxxxx peněžního trhu

Účastnický xxxx může xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx peněžního xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx nejvýše 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 dní,

c) xxxxx xxxxxxxx pravidelnou xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx s podmínkami xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxxx za 397 xxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx úvěrového x úrokového xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx profilu xxxxxxxx, xxxxx splatnost xxxxxxx podmínku xxxxxxx x) xxxx x) xxxx x kterého xxxxxxx x valorizaci xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

§27

Finanční xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx za podmínky, xx xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Oceňováním xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx

x) xxxxxxx vychází xxx xx spolehlivé xxxxxxxxxxxxx xxxxx ceny xxxxxxxx, xxxx, xxxxx taková xxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx, a

b) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. xxx xxxx účely xxxxxxxxxx xxxxxxx vybavený xxxxxxxxxxx xxxxx penzijní společnosti, xxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

2. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

§28

Finanční index

Finančním xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. g) xxxx 1 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx je xxxxx, xxxxx

x) je xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx xxx, že xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx indexu,

b) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxx, který xxx xxxxxxx, přičemž

1. měří xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x dostatečným xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx upravuje xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx, x xx xx základě xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

3. xxxxxxxxxx nástroje xxxx dostatečně likvidní, xxx xxxxxxxxxx umožňuje xxxxxxxx tento xxxxx xxxxxxxxx, a

c) xx xxxxxxx přístupný, přičemž

1. xxxx uveřejnění se xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx hodnoty, xxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxxxx xxx jeho složek, xxx které není xxxxx xxxx xxxxxxxx, x

2. relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx hodnoty, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx tohoto indexu xxxx xxxxxxx provozní xxxxxx x xxxxxxx x přesným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx indexu xx xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx cenné xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx obsahující derivát

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xx kterého xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx cenný xxxxx xxxxxxx x §25 obsahující xxxxxx,

x) xxxxx jejíž xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx úrokové xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx indexu xx xxxxxx sazeb, xxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxxx indexu nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x důsledku xxxxx xx tyto xxxxxxx xxxx mohou xxxxx xxxxxxx jako u xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) jejíž xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx cenného papíru x xxxxxx s xxx spojenými x

x) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx rizikový xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx trhu obsahujícím xxxxxxxx derivát, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx investovat, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v §26, xxxxx obsahuje složku xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovená x xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx derivát xxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x §30 a 31.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxx složku, která xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx cenném xxxxxx xx xxxxxxxx peněžního xxxx, xx se xx xx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx se pak xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXXX XX

XXXXXXXX A XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX RIZIK

(K §102 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§30

Xxxxxxxx x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx, jsou xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) x x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

(2) Techniky x xxxxxxxx musí xxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx snížení xxxxxx x investování, xxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx výnosů pro xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxxxxx x nástrojů xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

§31

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x použití xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx

x) xx-xx být xxxxxxxx derivát vypořádán xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo dodáním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx podkladový nástroj x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx svém portfoliu; x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx derivátu xxxxx xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie⁴⁾, xx xxxxxxxxxxx držení xxxxxx xxxxxxxxxx aktiva,

b) xx-xx xxx finanční derivát xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx sjednání x xx celou xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx, peněžní prostředky xxxx vysoce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xxxxxxxxx kromě xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; současně xxxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §35,

d) xxxxxxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikovému xxxxxxx xxxxx a

e) xxxxxxx xxxxxxx protistrany x vypořádáním finančního xxxxxxxx před xxxx xxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx odpovídajícímu reálné xxxxxxx finančního derivátu.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx drží xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx cen, xxx-xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) a xx sjednán xxxxx xxxxxxxx derivát xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx finančního xxxxxxxx a xxxx xxxxxxxx deriváty xxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx.

§32

Xxxxx xxx otevřenou xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx vypočtená xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 nesmí xxxxxxxxxx x žádném xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx vlastního kapitálu xxxxxxxxxxxx fondu. X xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx podkladových xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x finančních xxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond provádí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx papíru xxxx x nástroji xxxxxxxxx trhu xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx derivátů.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx znaky xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle mezinárodních xxxxxxxx standardů upravených xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxx výpočtu xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice alespoň xxxxxx týdně.

§33

Xxxxxxxxxx závazková xxxxxx

(1) X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně derivátu xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxx papíru xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx xxxxxx podkladové xxxxxxxx x xxxxxx podkladové xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx xx oceňují kladnými xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx českých.

(2) Xxxxxx x krátké xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxx stejné parametry xxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxx parametry, xxxxx x xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxx jsou xxxx stejné osobě x xxxxxx na xxxxxx podmínky xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx toky xxxx xx xxxxxx xxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxx, xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xx xxxxxx xxxx x výši.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx mezi xxxxxxx změnami xxxxxx xxxxxxx jednoho xxxxxxxx x xxxxxxx změnami xxxxxx hodnoty druhého xxxxxxxx xxxxxxxx korelace xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx 12 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice.

(5) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji, xxxxx xx fond xx xxxx majetku, xxxxx-xx xx x xxxx nástroje:

a) investiční xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx.

(6) Otevřená pozice xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx krátkých xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§34

Měření xxxxxx selhání xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx protistrany xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx x xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření xx xxx xxxxx xxxxxx podle §103 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx kladných reálných xxxxxx xxxxxx derivátů xxxxxxxxxx x příslušnou xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx předpokladu, xx

1. tato xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx příslušných xxxxxxxx xxxxxx, a to x v xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx srovnatelného xxxxxx úpadku protistrany, xxxxx v případě xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx protistrany xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, a

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x §100 odst. 2 písm. g) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, a

b) xxxxxxx investičních xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx oceňovány xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx likvidní x xxxxxxxxxx xxxx xx xx xx xxxx xxxxxxx xxxx je xxxxx xxxxx osobě xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx.

§35

Xxxxxx xxx sjednávání xxxx obchodů

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx

x) xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v §100 xxxx. 2 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx x

x) xxxxx papíry, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx repa, xxxxxxxxxx xxxxxxx investování x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx do vysoce xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxxx, x to xxx, xx očekávaný výnos x investovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx peněžních prostředků.

(3) Xxxxxxxxxx fond

a) po xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou jeho xxxxxxxxx,

1. neprodá xxxx xxxxxxx xxxxx, než xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx zpětnou xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx papírů, případně xxxxx, než uplyne xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx,

2. xxxx svěřit xxxxx xxxxx xxxxx nezávislé xx protistraně,

b) zajistí, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x rámci reverzního xxxx xxxx vyšší xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

§36

Xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xx limitů xxxxx §103 xxxx. 1 x 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x nástrojů xxxxxxxxx xxxx poskytnutých protistraně xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx x xxxxx xxxx. Xxxxxxxxx může xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx za předpokladu, xx x touto xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která je xxxxxx účinná a xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx řádech.

HLAVA XXX

§37

§37 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

§38

§38 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

ČÁST XXXXXX

XXXXXXXX JEDNÁNÍ

(K §54, 130 x 133 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§39

Komunikace x xxxxxxxxx x xxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx

x) xxx účelné, xxxxxx x xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x zdroji xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx použity, x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxx informace xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxx xx xxxxxx x xxxxx xx odečtení xxxxxx xxxxxxxx společnosti,

b) xxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxx xxxx informace xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx; xxxx-xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx údaje xx xxxx xxxxxx, xxx xxx účastnický xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x údajů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx sobě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx uvedeno xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx a

f) xxxx xxxxxxxxx výrazné xxxxxxxxxx, že se xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxx dosažený v xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx výnosů.

(3) Xxxxx se informace xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxx očekávaného budoucího xxxxxx,

x) nesmí vycházet xx simulovaného výnosu x xxxxxxxxx xxx xx něj xxxxxxxxx,

x) xxxx vycházet x xxxxxxxxx předpokladů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xx jednat x xxxxxx xxxxxx po xxxxxxxx úplaty penzijní xxxxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx výrazné xxxxxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

§40

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkovi x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Informace x xxxxx xxxxxxxxx změně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxx. a) až x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx změně.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx n) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkovi xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxx, xx xxxxxx xx tyto xxxxxxxxxxx xxxx dozvěděla.

§41

Zpracování xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx v souladu x §54 xxxx. 1 xxxx. i) x x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx zpracování obchodů, xxxxx xxxxxxx postupy xxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rozhodnutí k xxxxxx obchodu, xxxxx xxxxxxx, xxx to xxxxxxxxxx xxxxxx obchodu, xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx provedeného obchodu, xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x vzniklých xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající se xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, aby xx základě uvedené xxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxxx takového xxxxx xx svůj xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj, xxxxx xx neprovedený obchod xxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx vztahuje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx týká.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxx veškeré xxxxxxxxx kroky x xxxx, xxx zabránila xxxxxxx informace týkající xx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(4) Pravidla xxxxx odstavce 1 xxxx pro jednotlivé xxxxx investičních nástrojů xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxx pokyny x xxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §59 x 118 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§42

Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx obsahuje xxxxx xxxxxxx v příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Pololetní xxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxx obsahuje xxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.

§43

Další xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx týdně informace xxxxx §118 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje xx xxxxx kalendářní xxxxx xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 písm. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rozsahu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx penzijní společnost xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x x rozsahu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotek, xxxxx xxxx xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx zpráv x xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx podle §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na svých xxxxxxxxxxxxx stránkách, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx v xxxxxx jazyce; xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, aby

a) xxxx internetové stránky xxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxx bezplatně xxxxxxxxx x aby xx xxxx možné xxxxxx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx zprávy x xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx datového xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x běžně xxxxxxxxxx xxxxxxx a

c) uveřejňované xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx x) x b) xxxxxxxx nepřetržitě po xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx být xxxx xx xxxxxxxx x xxx zbytečného odkladu xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, na xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx adresy.

ČÁST ŠESTÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§45

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx 8 % xx součtu hodnot xxxxxxxx vážených xxxxxxx.

§46

(1) Hodnota rizikově xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx uvedené v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx expozice xx xxxxx účetní xxxxxxx majetku.

(3) Xxx-xx x derivát, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxx x hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx; xxxxx je xxxxxx xxxxxxx derivátu xxxxxxx, xxxxxxxx se xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jmenovité xxxxxxx xxxxxxxx x konverzního xxxxxxx xxxxxxxxx v příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx poslední xxxxxxx xxxxx prémie xx xxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

(X §77h xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§46a

Obsah xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxx §77h písm. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxxx podle §3 xxxx. f) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) důvod xxxxxx xx xxxxxxxx, kterým xx xxxxxxxx, změna xxxx ukončení xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxx jednání, kterým xxxxxxx ke změně xxxx zániku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření,

f) datum xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx penzijního xxxxxxx,

x) sjednanou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §3 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx standardizované xxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti,

h) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxx předání xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx ke změně xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) identifikační údaje xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx činnosti xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

§46x vložen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Xx. s xxxxxxxxx od 17.7.2024

XXXX XXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx části xxxxx a §39 x 40, která xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2013.

Xxxxxxx x. 1 x vyhlášce č. 117/2012 Sb.

Výroční zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu

(K §59 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Výroční xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxx xxxxx zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rejstříku, xx xxxxxx xxxxx během xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) účastnických xxxxxxx, které xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností,

c) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxx penzijní společnosti xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx vliv xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx rady x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx stručného popisu xxxxxx zkušeností x xxxxxxxxxxx, xxxx xxxx x xxx, xx xxxxxxx vykonávají xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxx, od xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx x případně x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxxx, xxx' jen po xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx společnosti,

g) xxxxxxx, xx kterých xxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxx a xxxx kvalifikované účasti x hospodářského výsledku xxxxxx osob, spolu x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx na těchto xxxxxxx; pokud xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výsledky xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výsledky xxxxxxxxxxxx x tuto xxxxxxxxxx vyznačí,

h) xxxxxxx, xxxxx byly x xxxxxxxx společností personálně xxxxxxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx g) x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xx vztahu x účastnickým fondům xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx s xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx činnost xxxxxxxxxx, x

x) soudních nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx byla nebo xx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xxxx na xxxx účastnického xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx převyšuje 1 % hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxx x účastnickém xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxx, x xxxxxxxxx období.

2. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx x účetnictví xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) penzijní xxxxxxxxxxx, která účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx xxxxx x xxxxx penzijních společnostech, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, spolu x xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx každá penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio manažerech xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx období, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx účastnického xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, po xxxxxx činnost depozitáře xxxxxxxxxx,

x) osobě, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx stavu xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x této xxxxx uloženo xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx více xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx majetku účastnického xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % hodnoty xxxxxxx xx fondu ke xxx, xxx bylo xxxxxxxxx ocenění xxx xxxxx této xxxxxx, x xxxxxxxx celkové xxxxxxxxxx ceny a xxxxxx xxxxxxx na xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx majetku xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx x účastnickém xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xx jednu xxxxxxxx xxxxxxxx x 31. prosinci rozhodného xxxxxx x xx xxxxxxxxx tři xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx podobě,

j) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx ve fondu,

k) xxxxxx určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x efektivnímu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x účastnickém xxxxx.

Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx č. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti a xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Pololetní xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx x rozhodném xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a

c) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, kteří xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry xx xxxxxx k xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx.

2. Pololetní xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx údaje x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,

b) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond x případně o xxxxx dalších penzijních xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaly x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, xx kterou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx období, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx depozitářích účastnického xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x době, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) osobě, xxxxx zajišťuje úschovu xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx je u xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx je xxxxx xxxxxx kontrolován xxxx xxxx než 1 % xxxxxxx fondu,

f) xxxxxxxxxxxx majetku účastnického xxxxx, jehož hodnota xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx, kdy xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ceny x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) fondovém xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu připadajícím xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 30. xxxxxx rozhodného xxxxxx x za předchozí xxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx x. 3 x vyhlášce x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxxxxx váhy

Tabulka x. 1

2. Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx x. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) x b) xxxxxx x. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, xx xxxxx xxxxxx č. 241/2013 Xx.

Čl. XX

Xxxxxxxxx ustanovení

Údaje xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx xxxxx §77h xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, se xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx §46a xxxxxxxx x. 117/2012 Xx., xx xxxxx účinném xxx dne nabytí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xx. XX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 218/2024 Xx. s xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Právní xxxxxxx x. 117/2012 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 6.4.2012, x výjimkou xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., kterým se xxxx xxxxxxx vyhlášky x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx spoření

s xxxxxxxxx xx 1.1.2018

218/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 117/2012 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních norem xxxxxx právních předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (zákon x xxxxxxxxxx), ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 písm. x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

3) §133 odst. 4 xxxxxx x. 427/2011 Xx.

4) Xxxxxxxx Komise (XX) č. 1126/2008, xxxxxx xx xxxxxxxxx některé xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (ES) x. 1606/2002.

5) Zákon č. 182/2006 Sb., x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.