Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §170 xxxx. 1 xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, k xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h písm. e), §100 odst. 6, §102 odst. 6, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 odst. 3 x §189 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

XXXX XXXXX

XXXXXXXX USTANOVENÍ

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx vyhláška xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §49 x 50 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §51 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) způsob xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x případech stanovených x §130 xxxx. 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, xx kterých xx xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxxx účastníky x xxxxxxxxxxxxx uvedených x §133 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx kvalitativní xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx účastnický xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) postup xxx vyhodnocování xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx deriváty xxxxx §102 odst. 6 xxxx. b) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) obsah evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

i) xxxxxxxxx xx kvalitativní xxxxxxxx investičních nástrojů, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 odst. 2 x 4 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření,

j) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxx x způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §59 x §118 xxxx. 1 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx krytí xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x závazky transformovaného xxxxx podle §189 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxx celek xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx x uchovávání xxxxxxxxx x jakékoli xxxxx,

x) organizačním xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxx pověřená xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx,

x) osobou xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1. xxxx xxxxxxx xxxxx,

2. její xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx §29 odst. 1, §35 nebo §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx v xxxx 1 nebo 2, která se xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 odst. 1, §35 xxxx §74 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxx, xxxxx se přímo xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx podle §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

d) repem xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) reverzním repem xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxx závazkem xxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx; reverzním xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx prodeje xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů zajištěné xxxxxxxxx prostředky,

f) xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx x

x) xxxxxx likvidním xxxxxxx xxxxxx aktivum, xxxxx xxxxxxx xx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx 5 xxxxxxxxxx xxx a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxx.

ČÁST DRUHÁ

ŘÁDNÝ A XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX SPOLEČNOSTI

(K §49 xx 51 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

XXXXX X

XXXXXX PRAVIDLA XXXXXXX A OBEZŘETNÉHO XXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx a kontrolní xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx promítnou do xxxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx nebo postupů (xxxx xxx "vnitřní xxxxxxxx") penzijní xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx přijímání, xxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů.

(2) X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zvolí x do vnitřních xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx uznávané xxxxxxxx x xxxxxxx využívané xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx prověřuje, xxx xxxxxxx předpisy x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx aktuální a xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx x kontrolní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. K xxxxxxxxxxx xxxxxx požadavku xxxxxx též xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxx součást xxxxx xxxxxxxxxxxx systému.

§4

Výkon xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx jiné xxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx výkonem xxxxxxxx xxxxx osobu (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx xxxx xxxxxxxx prováděny x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx informačních xxxxxxxxxx xxxx Xxxxx národní xxxxx, xxxxx dohledu, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx dohledu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x provedení auditu xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy,

b) xxxxxx xxxxxxxx předpoklady xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x jejich xxxxxxxxx x

x) byla xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx skutečností týkajících xx xxxxxxxxxxxx u xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pracovní náplň xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx účinnou xxxxxxxxxx x spolupráci xx xxxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx xxxxxx zájmů

(1) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx xxxx

x) včas xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx vzniku,

b) xxxxxxxxxxxx útvarům x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx xxxxxxxxx pravomoci x odpovědnost xxx, xxx bylo dostatečně xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) řádně xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx zájmů xxxxx §21 až 23,

x) xxxxxxx střetu zájmů x xxxxxxx xxxx xxxxxxx vzniku xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nezávislého xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxx xx obchodování x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "obchodní xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx finančních xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxx x odstranění xxxxxxxxxx nesrovnalostí (rekonciliace),

d) xxxxxx rizik,

e) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx dodržování xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx oceňovacích xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x obchodní xxxxxxxx a

g) vytváření xxxxxxxxxxxxxxx a kvalitativních xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vrcholnému vedení x představenstvu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx do xxxxxx vrcholného xxxxxx (§10) oddělení odpovědnosti xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xx řízení rizik x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx sjednaných xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx informačního xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vyhodnocování xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx záznamů, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx.

(5) Penzijní společnost xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x zamezení xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx kontrolních xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 xxxx. 2); xxxxxx vnitřního xxxxxx xx nezávislá xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§7

Xxxxxxx xxxx

(1) Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxx x alespoň xxxxxx ročně xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx a xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx včetně xxxxxxx xxxxxxxxxxx jí obhospodařovaných xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx by xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Dozorčí xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx, plánování x xxxxxxxxxxxxx činnosti xxxxxxxxx auditu x xxxxxxxxxxxxx compliance (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx vyjadřuje k xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxx fyzické nebo xxxxxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxx řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x x návrhu xx xxxx odvolání. X xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osob, vyjadřuje xx dozorčí rada xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x osoby, k xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx vyjadřuje xxxxx xxxxxxxx 3, pokud xxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx

§8

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx vytvoření x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxxxx udržování xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxx x částech. X naplnění tohoto xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x právními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx komunikaci xxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jejích xxxxxxxxxxx a dostatečně xxxxxxxxxxx zásad a xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxx chování a xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x těmito xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx pro xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx zaměstnanců,

g) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxx činnosti, x xxxxxx xxxxxxxxxxx požadovaných xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx řízení, xxxxx vedou k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx krátkodobých xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx výkonu, xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zakrývání nedostatků.

§9

(1) Představenstvo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

d) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) strategii xxxxxxxxxxx x kapitálem x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx zamezování xxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxxx,

x) bezpečnostní xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx informační xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx používat xxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx schválených xxxxxxxxx, zásad a xxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx. Představenstvo xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx zprávy x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx mu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx¹⁾, xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx pravidelně xxxxx x xxxxxxxxxxxxx, které xx xxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx vedením x xxxxxxx jednou xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx zjištěných xxxxxxxxxx.

§10

Vrcholné xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx rozumí

a) xxxxxxx organizačních xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,

x) členové xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vykonávají xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, a

c) xxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zásad x xxxx xxxxxx rozpracování xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx penzijní společnosti,

b) xxxxxxxxx funkčního x xxxxxxxxxxx organizačního xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx neslučitelných xxxxxx x zamezování xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x uchovávání informací.

Xxxxxxxxx x komunikace

§11

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx organizační xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx x další xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) x xxxxx skutečnostech, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, včetně xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) x všech xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx dodržení xxxxxxxxxxx xxxx podstupovaných xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) míře xxxxxxxxxxxxxx rizik x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

§12

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systému x xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxxxx xxxx jednotlivých xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx, xx kterých xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ukládána xxxx xxxxxxxxxxx x prováděnými xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a prováděny xxxxxx dovolené xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx daty x xxxxxxxxx snadné xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x provedených úprav x

x) xxxxxxxxxxx ochranu xxxxxxxxxxxx systému xxxx xxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx neoprávněných xxxx; x případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxxxxxxxxx dat.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x záznamy z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx, xxx x xxxx xxxxx snadným xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx všechny klíčové xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxx xxxx opravami xxxx xxxxxxx.

§13

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx dohledu

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxx vytváření, xxxxxxxx x předávání xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx a uplatňuje xxxxxxxxxx vnitřní kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx veškerých výpočtů, xxxxx, výkazů x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo na xxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx dobu xxxx xxx.

§14

Základní xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx bylo xxxxxxxxx x všech xxxxxxxx x na xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx rizik.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxx řízení xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz x míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx významná xxxxxx x rizikové xxxxxxx, xxxxxx jsou xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx. Řízení xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xx obhospodařovaných fondů, xxxxx ekonomického prostředí x xxxxx x xxxxx regulatorního prostředí. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx rizik, reálné xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x náklady x xxxxxx vyplývající x xxxxxx xxxxx.

§15

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, kterým xxxx nebo xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx jí obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx významnosti xxx xxxxxx rizik,

c) xxxxxx xxxxxx jednotlivých xxxxx,

x) metody xxx xxxxxx rizik,

e) akceptovanou xxxx rizika,

f) xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx plánu xxx xxxxxx krize xxxxxxxxx,

x) xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, států, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, trhů x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx výstupů měření xxxxx, x

x) zásady xxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxxxxxxxx rizicích x xxxxxx řízení xxxxxxxxxx xxxxxx, představenstvu x xxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx činnost xx xxxx na řízení xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x potřebném xxxxxxx x postupovaly x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx a x xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx.

§16

Základní xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x zahrnovaly xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx kontrolní xxxxxxxxxx xxx jednotlivé xxxxxxx, xxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x autorizace xxxxxxxxx xxx stanovené limity, xxxxxxxx xxxxxxx činností x transakcí, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, ověřování xxxxxxx používaných xxxxxxx x xxxxx řízení xxxxx, pravidelnou rekonciliaci, x

x) fyzickou xxxxxxxx; xxxxxxx kontrola xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx přístupu k xxxxxxxx majetku, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jiným xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx zásady a xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxx xx zejména xxxxxxxxxx

x) xxxxxx vnitřních xxxxxxxx x xxxxxxxx předpisy,

b) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a

c) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx průběžnou kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinností x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx průběžné kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx o veškerých xxxxxxxxxx významných xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx účelných xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x tom, zda xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx její xxxxxxxx.

§18

Vnitřní xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx výkon xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x nezávislé xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx obezřetného xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx rizik x vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx,

x) úplnost, průkaznost x xxxxxxxxx vedení xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a

g) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxx xxxxxx vnitřního xxxxxx byly xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx analýzy xxxxx, x xx alespoň xxxxxx ročně,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx vnitřního auditu,

c) xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx sledování opatření x xxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému, a xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(4) Vedoucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx představenstvo x xxxxxxx radu x x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mohou významným xxxxxxxx záporně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, musí xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

XXXXX II

DALŠÍ PRAVIDLA XXXXXXX A XXXXXXXXXXX XXXXXX ČINNOSTI PENZIJNÍ XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

x) pravidla xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x to xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx telefonních xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízení, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxx §4, x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízeních a

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx a), xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxx komunikace, xxxxxxxxxxxxx xxxxx osoby²⁾ xxxxxxxxxxx x příjemce, xxxx-xx xxxxxxxx, a xxxxx xxxxxxxxx zprávy; xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízeních, a xxxxxxx pořizování výstupu xx xxxxxxxxxxx zařízení.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uchovává xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x §55 xxxx. 2 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

§20

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) zavede, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxx x transparentní postupy xxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx zájemců x xxxxxxxxx,

x) uveřejní xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) vede xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx na jejich xxxxxxx.

§21

Xxxxxxxxxx x řízení xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxx podle §49 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx rovněž x xxxxxxx xx všechny xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx střet xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předmětu xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

(2) Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle §49 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx nelze xxxxxxxxxx xxxxxxx nepříznivému xxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx opatření, xxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxx společnost za xxxxx okolností xxxxxxx x nejlepším xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxx informace o xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx³⁾ x v xxxxxxx, xxxxx účastníkovi xxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Zjišťování xxxxxx xxxxx

(1) Xxx zjišťování x xxxxxxxxxx střetu zájmů x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, xxx xxxxx xxxxx §49 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření

a) xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx ztrátě xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) má odlišný xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxx xx výsledku obchodu xxxxxxxxxxx jménem xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx před zájmy xxxxxx xxxxx,

x) vykonává xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxx dostane xx xxxx xxxxx, xxx xx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx se xxxxxxx fondu x xxxx pobídka xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxx xxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx vést xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařovaného fondu (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxx xxxxxxx závazné xxxxxxx x opatření k xxxxxx podstatných xxxxxx xxxxx a

c) vede xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxx může xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

§23

Xxxxxx xxxxxxxxxxx střetu xxxxx

(1) Penzijní společnost xxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xx kterými xx xxxxxx xxxxxxxxx střet xxxxx, vykonávaly xxxx xxxxxxx s dostatečnou xxxxx xxxxxxxxxxxx. Míra xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření, xx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxx řízení xxxxxxxxxxx xxxxxx zájmů, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx se zvláštním xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx je x xxxxxxxxxxx spojeno xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x pokud xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zájmy jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) nezávislou xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx služeb pro xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxx, pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) zamezení xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx odměnou osoby xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní společnosti xxxxxxxx vykonávající xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx příjmy jiné xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činnost xxxxxxxx, xxxxx ve xxxxxx xxxxxx činností xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx, kterým osoba xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx, která xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx mohlo dojít x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx zájmů, xxxx xxxxxxx kontrolu xxxx xxxxxxxx tak, xxx k ohrožení xxxxxxx řízení střetu xxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxx xxxxxx opatření, xxxxx opatření xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx e) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nezávislosti xxxxx xxxxxxxx 1.

§24

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Při xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnost

a) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx rizik xxx, aby xxxxxx x jejich vliv xx rizikový xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx přesně měřeny xx základě xxxxxxxxxxxxx x spolehlivých údajů x aby xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx podstupovaných xxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x riziku (value xx xxxx - XxX),

x) xxxxxxx pravidelné xxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxxxx testování x xxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x možných xxxx tržních xxxxxxxx, xxxxx xx mohly xxx nepříznivý xxxxx xx jí obhospodařovaný xxxx,

x) zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx limitů xxx xxxxxxx xxxxx pro xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxx rizikům, xxxxx xxxxx xxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx význam, x x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx obhospodařovaného fondu,

e) xxxxxxx, aby xxxxxxxx xxxx xxxxxx každého xx obhospodařovaného fondu xxxx v xxxxxxx x xxxx systémem xxxxxx xxx omezení xxxxx, x

x) xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx skutečného xxxx xxxxxxxxxxxxxxx porušení xxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx včasná xxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, že xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

XXXX TŘETÍ

PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ XXXXXXX

XXXXX I

INVESTIČNÍ XXXXXXXX, XX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX FOND

(K §100 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx,

x) x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx může xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx něj xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx určit, xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. a) x x) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx znamená, xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, xxxxxx xx buď xxxxx xxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx nezávislý xx emitentovi xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru,

c) xxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, přesné x xxxxx informace x xxxxxx xxxxxx xxxx x struktuře xxxxxxx papíru,

d) xxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikovým xxxxxxxx účastnického xxxxx x

x) se xxxxxx xxxxxxx rizika jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Nástroje peněžního xxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx nástroje xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 dní,

c) xxxxx prochází xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx 397 xxx, nebo

d) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, zejména xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx rizikovému profilu xxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x) xxxx x) xxxx u kterého xxxxxxx x valorizaci xxxxxx xxxxx písmena x).

§27

Xxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx splňuje požadavky xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Oceňováním xxxxxxxxxxx x ověřitelným xxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx

x) xxxxxxx vychází xxx xx xxxxxxxxxx aktualizované xxxxx ceny xxxxxxxx, xxxx, pokud taková xxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx oceňování, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx finančních xxxxxx, a

b) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vybavený organizační xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xx organizačním útvaru xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

2. způsobilá xxxxx xxxxxx, xxxxx xx nezávislá na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx často x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

§28

Xxxxxxxx index

Finančním indexem xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx index, xxxxx

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx xxx, že xxxxxx cen xxxx xxxxxxxxxxx týkající se xxxxx xxxxxx indexu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxx, xxxxx xxx xxxxxxx, přičemž

1. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx skupiny xxxxxxxxxxxx nástrojů vhodným x xxxxxxxxxxx způsobem,

2. xxxxxxx indexu xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, na xxxxx xx používá, x xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

3. podkladové nástroje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, a

c) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, přičemž

1. xxxx uveřejnění xx xxxxx o xxxxx xxxxxxx zjišťování cen, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxxxx xxx xxxx složek, xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, x

2. relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx x aktualizace xxxxxxx, xxxxx tohoto indexu xxxx veškeré xxxxxxxx xxxxxx x včasným x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx v xx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxxx derivát

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx investovat, xx xxxxxxxxxx cenný xxxxx uvedený v §25 xxxxxxxxxx složku,

a) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x závislosti xx xxxxxxxxxx úrokové xxxxx, ceně jiného xxxxxxxxxxxx nástroje, měnovém xxxxx, xxxxxxx indexu xx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx ratingu xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx u xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) jejíž xxxxxxxxxx charakter x xxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxx spojenými a

c) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx obsahujícím xxxxxxxx derivát, do xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxx x §26, xxxxx xxxxxxxx složku xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x odstavci 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx investičního xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxxxxx derivát xx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 a 31.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, má xx xx to, že xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj.

XXXXX XX

XXXXXXXX X XXXXXXXX K XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX

(X §102 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření)

§30

Techniky x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, které xxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, jsou xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx deriváty xxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. f) x x) zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx snížení xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxx dosažení xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, že podstupované xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx volbu xx účastnický fond xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx zajistí, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x použití xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

§31

Snížení xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx

x) má-li xxx xxxxxxxx xxxxxxx vypořádán xx strany účastnického xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, drží xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx sjednání x xx xxxxx xxxx xxxxxx smlouvy xx svém xxxxxxxxx; x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxxxxxxxxxx derivátu xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, je xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx-xx xxx xxxxxxxx derivát xxxxxxxxx ze strany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xxxx x okamžiku sjednání x po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x hodnotě xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu,

c) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx sloužící ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kromě xxxxxxx uvedených x xxxxxxxx 2 ke xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx nepoužije xx krytí finančního xxxxxxxx xxxxx papíry x peněžní xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §35,

x) xxxxxxxxxx nástroj xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx s xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx prostředky nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x použití xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx výše xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx cen, xxx-xx o xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) x xx sjednán xxxxx xxxxxxxx derivát za xxxxxx uzavření xxxxxx x xxxxxxxxx finančního xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx mají xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx.

§32

Xxxxx xxx otevřenou xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx vypočtená xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx vlastního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu. X xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, upraví xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx tomuto xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx provádí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx cenném papíru xxxx x nástroji xxxxxxxxx xxxx je xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Měnové xxxxxxxxxxx deriváty, xxxxx xxxx znaky zajišťovacího xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů xxxxxxxxxx xxxxxx Evropské xxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Účastnický xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

§33

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

(1) X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx derivátu xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo x nástroji xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje finančních xxxxxxxx lze xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x případě

a) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx jsou xxxx xxxxxx osobě x xxxxxx na xxxxxx podmínky podřízenosti, xxxxxxx toky xxxx xx stejné xxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx nástrojů xx xxxxx týž xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x jsou xx stejné xxxx x xxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx jednoho xxxxxxxx x denními změnami xxxxxx xxxxxxx druhého xxxxxxxx xxxxxxxx korelace xxxxxxx 0,95 v xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx 12 měsíců xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx otevřené xxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx investičními nástroji, xxxxx má xxxx xx svém majetku, xxxxx-xx se x xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(6) Otevřená pozice xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx součtu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx.

§34

Xxxxxx xxxxxx selhání xxxxxxxxxxx

Xxxxxx selhání xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx plynoucí x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxx §103 xxxx. 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx s příslušnou xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxx fond xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx stejnou xxxxxxxxxxxx za předpokladu, xx

1. xxxx xxxxxx xx právně xxxxxx x vymahatelná xx xxxxx xxxxxxxxxxx právních xxxxxx, a to x v případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx úpadku xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření, a

b) xxxxxxx investičních xxxxxxxx xxxxxxxxx x zajištění xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx denně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, jsou xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx fond je xx xx xxxx xxxxxxx xxxx je xxxxx třetí xxxxx xxxxxxxxx xx protistraně.

§35

Limity xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx obchody, xxxxx xxxxx

x) lze sjednání xxxx obchodu xxxxx xxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x

x) cenné xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx repa, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx profilu xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx do vysoce xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xx tak, xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx repa je xxxxx než náklad xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx peněžních xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx

x) po xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx,

1. xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, než xxxxxxxxxxx využije svého xxxxx xx zpětnou xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxxx xxxxx, xxx uplyne xxxxxx xxx zpětnou xxxxx nebo xxxxxxx,

2. xxxx xxxxxx pouze xxxxx osobě xxxxxxxxx xx protistraně,

b) zajistí, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx repa, jsou xxxxxx likvidní a

c) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx reverzního xxxx xxxx vyšší xxx reálná hodnota xxxxxxxxxxx cenných xxxxxx.

§36

Xxxxxxxxxx xxxx zahrnuje xx xxxxxx xxxxx §103 xxxx. 1 x 5 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx x hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx protistraně xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxx. Xxxxxxxxx může xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx v xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx s xxxxx xxxxxxxxxxxx má xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx účinná x xxxxxxxxxxx ve všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

XXXXX XXX

§37

§37 zrušen xxxxxxx předpisem č. 218/2024 Sb.

§38

§38 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

XXXX ČTVRTÁ

PRAVIDLA JEDNÁNÍ

(K §54, 130 x 133 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§39

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní společností xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx strategie xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx účastnických fondů, xxxxx x návrhy xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, srovnání musí

a) xxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx,

x) obsahovat xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx byly xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x předpoklady, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Pokud informace xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxx xx xxxxxx x výnos xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti,

b) xxxxx xxx takový xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxx xxxx informace xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x výnosu xxxxxxx xx pět xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx; xxxx-xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxx xx xxxx období, xxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx kalendářních měsíců,

e) x xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxx spolehlivým xxxxxxxxxx budoucích xxxxxx.

(3) Xxxxx xx informace xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx budoucího xxxxxx,

x) nesmí xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx ani xx něj xxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podložených xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xx xxxxxx x xxxxxx výnosu po xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx výrazné upozornění, xx se xxxxx x xxxxxxxxx výnos, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

§40

Informování xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxx §133 odst. 1 písm. a) xx j) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v §133 odst. 1 xxxx. a) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po této xxxxxxxxx změně.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §133 odst. 1 xxxx. x) xx n) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx, xx xxxxxx xx xxxx skutečnosti xxxx xxxxxxxxx.

§41

Zpracování xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x §54 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx postupy xxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx zaznamenání xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxx xxxxxx xxxxxxxx přijetí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx povaha obchodu, xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,

c) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a

d) xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nevyužije xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, aby xx xxxxxxx uvedené xxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxxx takového xxxxx xx xxxx účet xxxxxx nebo zcizila xxxxxxxxxx nástroj, xxxxx xx neprovedený xxxxxx xxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jehož xxxxxxx xx xxxxxxxx x investičnímu xxxxxxxx, xxxxx se neprovedený xxxxxx xxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxx veškeré xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx ze xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx společnosti.

(4) Pravidla xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxx, xxxx je xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx obchodů.

XXXX PÁTÁ

UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

(K §59 x 118 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

§42

Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx

(1) Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x účastnického fondu xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví xxxxxxxx xxxxx uvedené x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

§43

Xxxxx informace

(1) Penzijní xxxxxxxxxx uveřejňuje nejméně xxxxxx týdně informace xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření x rozsahu xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotek, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx institucemi⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx každé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx podle §42 x 43 uveřejňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx příslušného období.

(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx penzijní společnost xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, uveřejní xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx znění x xxxxxx xxxxxx; zajistí xxxxxx zejména, xxx

x) xxxx xxxxxxxxxxx stránky xxxx veřejnosti xxx xxxxxxx bezplatně přístupné x xxx je xxxx xxxxx snadno xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx také xxxxxx xxxxxxxx souboru xxxxxxxx ke stažení x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx byly způsobem xxxxxxxx v xxxxxxxxx x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx existence xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxx x xxxxxxxxx uveřejňované xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx být také xx xxxxxxxx a xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx přesnou xxxxxxxxxxxx xxxxxx, na xxxxx xxxx zprávy x xxxxxxxxx dostupné, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

XXXX ŠESTÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

(K §189 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§45

Kapitálový xxxxxxxxx xx krytí xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 8 % xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vážených xxxxxxx.

§46

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx součinu xxxxxxx xxxxxxxx x rizikové xxxx xxxxxxx x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxx-xx x xxxxxxx, hodnota expozice xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx majetku.

(3) Jde-li x derivát, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxx, považuje se xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx expozice za xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x derivátu xx xxxxxxx jakou xxxxxx jmenovité hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxxxxx x prodaných xxxx xx okamžiku xxxxxxxx xxxxxxx opční xxxxxx xx xxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX PRO XXXXXXXXXXXX ZPROSTŘEDKOVATELE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX SPOŘENÍ

(K §77h xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§46a

Obsah xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxx §77h xxxx. e) xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx spoření xxxxxxxx x každé xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

b) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle §3 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx, změna xxxx xxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření,

f) datum xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §3 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxx konkrétní standardizované xxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti,

h) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx uzavřené xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx jednala x xxxxxxxxxx.

§46x xxxxxx xxxxxxx předpisem x. 218/2024 Xx. s xxxxxxxxx od 17.7.2024

XXXX XXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2013.

Xxxxxxx č. 1 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxx zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x účetnictví xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ke xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx období,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností,

c) xxxxxxxxxxxxx s významným xxxxxx xx výkon xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) členech xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí xxxx x ostatních vedoucích xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx stručného xxxxxx xxxxxx zkušeností x xxxxxxxxxxx, xxxx údaj x xxx, od xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x dni, od xxxxxxx přestali vykonávat xxxxxx xxxx činnost,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx a účastnického xxxxx v rozhodném xxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx x xxx, od xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx účastnický xxxx x případně x xxx, xx kterého xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) osobách, xxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' jen xx xxxx rozhodného xxxxxx, x xxxxxxxx druhu x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x uvedením xxxx, po xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx společnosti,

g) xxxxxxx, na xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx účast, byť xxx po část xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx výše x xxxx kvalifikované účasti x xxxxxxxxxxxxx výsledku xxxxxx osob, xxxxx x uvedením xxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx na xxxxxx xxxxxxx; xxxxx xxxxxx x dispozici auditované xxxxxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a tuto xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx byly x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xx část rozhodného xxxxxx, s uvedením xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx x) x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx období x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxx obchodnících x xxxxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' xxx po xxxx xxxxxxxxxx období, xxxxx s uvedením xxxx, xx xxxxxx xxxx činnost xxxxxxxxxx, x

x) soudních xxxx xxxxxxxxxx sporech, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti nebo xxxxxxx x účastnickém xxxxx, xxxxx xx xxxx týká, x xxxxxxxxx xxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) názvu xxxxxxxxxxxx fondu,

b) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx obhospodařuje, x xxxxxxxx údaje o xxxxx penzijních xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx manažerech xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávali,

d) všech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, po xxxxxx činnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x této xxxxx xxxxxxx nebo xx touto osobou xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xx fondu xx xxx, xxx bylo xxxxxxxxx ocenění xxx xxxxx této zprávy, x uvedením xxxxxxx xxxxxxxxxx ceny a xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx předmětu xxxxx převyšuje 1 % xxxxxxx xxxxxxx x účastnickém xxxxx x rozhodném xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na jednu xxxxxxxx jednotku x 31. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xx xxxxxxxxx tři uplynulá xxxxxx,

x) vývoji xxxxxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx grafické xxxxxx,

x) xxxxxxx a změnách xxxxxxx ve xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařování xxxxxxx účastnického fondu,

l) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x účastnickém xxxxx.

Příloha č. 2 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti a xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx fondech, xxxxx xxxx v xxxxxxxxx xxxxxx obhospodařovány penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx osobách x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a

c) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx obchodníka x cennými papíry xx vztahu x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xx část xxxxxxxxxx období, xxxxx x xxxxxxxx doby, xx kterou tuto xxxxxxx vykonávali.

2. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxx účastnického fondu,

b) xxxxxxxx společnosti, xxxxx xxxxxxxxxxxxx účastnický xxxx x případně x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x uvedením xxxx, xx kterou každá xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx obhospodařovala,

c) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxx manažera xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx účastnického xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx a době, xx kterou činnost xxxxxxxxxx vykonávali,

e) xxxxx, xxxxx zajišťuje xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx, xxxxx je x xxxx xxxxx uloženo xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx stav xxxx xxx 1 % xxxxxxx fondu,

f) xxxxxxxxxxxx majetku účastnického xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx, kdy xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx účely xxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxx pořizovací xxxx x reálné xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx fondu,

i) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu připadajícím xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x za předchozí xxx xxxxxxxx období.

Xxxxxxx č. 3 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx x. 1

2. Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx č. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 241/2013 Sb.

Čl. II

Přechodné ustanovení

Údaje xxxxxxxx přede dnem xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx podle §77h xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xx údaje xxxxx §46a vyhlášky x. 117/2012 Sb., xx znění xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xx. XX vložen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxxx předpis x. 117/2012 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx nabývají xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., xxxxxx se xxxx některé vyhlášky x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx důchodového xxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.1.2018

218/2024 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxxx č. 117/2012 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx x x změně xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxx), ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

3) §133 odst. 4 xxxxxx x. 427/2011 Sb.

4) Nařízení Xxxxxx (XX) č. 1126/2008, kterým xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx účetní standardy x xxxxxxx x xxxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1606/2002.

5) Zákon č. 182/2006 Sb., x xxxxxx a xxxxxxxxx jeho xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxx), ve xxxxx pozdějších předpisů.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.