Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §170 odst. 1 xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h písm. e), §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 x §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx vyhláška xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxx §49 a 50 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

b) xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x požadavky xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx xxxxx §51 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jednání xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx x xxxxxx xxxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x případech xxxxxxxxxxx x §130 odst. 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření,

e) xxxxx, xx kterých xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx účastníky x skutečnostech xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, limity, způsob xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx účastnický xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx spoření,

g) xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx míry xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) obsah xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx smluv o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx kvalitativní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 x 4 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxx x způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §59 x §118 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) pravidla xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx rizik xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx transformovaného xxxxx xxxxx §189 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx a uchovávání xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx orgánu xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx,

x) xxxxxx se xxxxxxxxx vztahem k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1. xxxx xxxxxxx xxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, který xx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx §29 odst. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxx xxxx xxx uvedená x xxxx 1 xxxx 2, xxxxx se xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxx výkonem penzijní xxxxxxxxxx pověřila xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x činnostmi podle §29 odst. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) repem xxxxxxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx závazkem xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx původním xxxxxxxx prostředkům x xxxxx; repem xx xxxxxx xxxxxx prodej xx současným xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx peněžní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx za xxxxxx xxxxxxxxx se převedeným xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; reverzním xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zpětného prodeje xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) repo xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx xxxx a

g) xxxxxx xxxxxxxxx aktivem xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx 5 pracovních xxx a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiva.

XXXX XXXXX

XXXXX X XXXXXXXXX VÝKON ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

XXXXX I

OBECNÁ XXXXXXXX XXXXXXX A OBEZŘETNÉHO XXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx naplňování x xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx promítnou do xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, plánů, xxxxxxxx xxxx postupů (xxxx xxx "vnitřní xxxxxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost stanoví xxxxxx xxx přijímání, xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx vnitřních předpisů.

(2) X naplnění xxxxxxxxxxx xxxxx správy x xxxxxx společnosti xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnost zvolí x do vnitřních xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx činnostech xxxxxxx xxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx standardy"). Penzijní xxxxxxxxxx pravidelně xxxxxxxxx, xxx vnitřní předpisy x uznávané standardy xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx její xxxxxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby veškeré xxxxxxxxxxx x rozhodovací xxxxxxx x kontrolní xxxxxxxx xxxxxx souvisejících xxxxxxxxx předpisů bylo xxxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxx xxxxxx též systém xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxx součást xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§4

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx jiné xxxxx

Xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s příslušnými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x nebyly xxxxxxx xxxxxxx jejich xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx povinností xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx závěrky x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx x obezřetný xxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x jejich účastníků x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx případné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx u xxxx xxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx náplň xxxxxxxxxxxxx xxxxxx tak, xxx podporovala xxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx účinnou xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx úrovních.

§6

Řízení xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx byly

a) včas xxxxxxxxxxxxxx oblasti xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx možného vzniku,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx tak, xxx xxxx dostatečně xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx zájmů,

c) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxx podle §21 xx 23,

d) xxxxxxx xxxxxx zájmů x xxxxxxx xxxx xxxxxxx vzniku xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxxx na obchodování x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "obchodní xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx shody xxxxx x obchodech xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nesrovnalostí (rekonciliace),

d) xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x kontrolu dodržování xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a

g) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx až xx xxxxxx vrcholného xxxxxx (§10) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx řízení xxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx rizik x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx provozu xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx auditních záznamů, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx tento xxxxxx.

(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx a významu xxxxxxxx x zamezení xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx kontrolních xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 odst. 2); xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx výkonných xxxxxxxxxx.

§7

Xxxxxxx rada

(1) Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxx řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx pravidelně xxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se týkají xxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx by mohly xxx penzijní společnost xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Dozorčí xxxx xx podílí xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx rada xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx představenstva xx xxxxxxxx fyzické nebo xxxxxxxxx osoby xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx funkce xxxxxxxxxx x x návrhu xx xxxx xxxxxxxx. X případě, že xxxxx funkce xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx funkce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xx dozorčí xxxx xxxxx k xxxxxx xx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxx stanoví xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx představenstva x xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 3, pokud xxxx není x xxxxxxxxx valné xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx

§8

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x vyhodnocování řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx udržování xxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxx x xxxxxxx. X xxxxxxxx tohoto xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x právními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx informací a xxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení celkové xxxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxxx x dostatečně xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx etické xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx chování x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení zásad xxxxxx lidských zdrojů xxxxxx xxxxx xxx xxxxx, odměňování, hodnocení x motivování xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx požadavků na xxxxxxxx x zkušenosti xxxx, pomocí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxx činnosti, a xxxxxx xxxxxxxxxxx požadovaných xxxxxxxx x zkušeností,

h) xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx upřednostňování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx závislý xx krátkodobém xxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx zneužití zdrojů xxxx xxxxxxxxx nedostatků.

§9

(1) Představenstvo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vyhodnocuje

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) organizační xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

d) strategii xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx x kapitálovou xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) zásady systému xxxxxxx kontroly xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx možného střetu xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx rizik, a

j) xxxxxxxxxxx x periodický xxxx xxxxxxxxx auditu.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx dohlíží xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx činnost xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx zprávy x mimořádná xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx¹⁾, xxxxxx xxxxxxx xxxx jinými xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx základě xxxxxx xxxxxxxxxxx přijímá xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou provedena xxx zbytečného odkladu.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx pravidelně jedná x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x vrcholným vedením x alespoň xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx celkovou xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx takto xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§10

Vrcholné vedení

(1) Vrcholným xxxxxxx xx rozumí

a) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx členům xxxxxxxxxxxxxx,

x) členové představenstva, xxxxx zároveň xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 2, a

c) jiné xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx vedení xxxxxx xxxxxxxx společnost.

(2) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx schválených xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx jejich xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx získávání, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Informace a xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx příslušné xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxx aktuální, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) x xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx by mohly xxxxxxxx nepříznivě xxxxxxxx xxxxxxxx situaci penzijní xxxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaného xxxxx, xxxxxx vlivů xxxx vnitřního xx xxxxxxxx prostředí, x

x) x všech xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx podstupovaných xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx o

a) xxxxxxxxxx xxxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik a

c) xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků.

§12

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxxx podmínky xxxxxxxx x informačnímu xxxxxxx x údajům v xxx xxxxxxxxxxxx, rozsah xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx osob x xxxxxxxxxxx x xxxxxx změnách,

b) xxxxxxx xxxxxxxx, xx kterých xxxxx do informačního xxxxxxx ukládána xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x prováděny xxxxxx xxxxxxxx úpravy, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx a xxxxxxxxx snadné xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x provedených úprav x

x) zabezpečuje xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x zásahy xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxxxxxxxxx dat.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance tak, xxx z xxxx xxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx klíčové xxxx zpracování xxxxxxx xxxxxxx při obhospodařování xxxxxxx fondů a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

§13

Zajišťování xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úplnost x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, výkazů a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo xx xxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, aby xxxxxx vytváření x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx rekonstruovatelný xxxxxxx xx xxxx xxxx xxx.

§14

Xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxx rizik

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx tak, xxx xxxx xxxxxxxxx x všech xxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x umožňovalo xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx jsou xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx strategie xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xx obhospodařovaných fondů, xxxxx ekonomického xxxxxxxxx x cyklu x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x kvalitativní xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxx.

§15

Xxxxxxxxx řízení xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx strategii xxxxxx rizik xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx nebo xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) zásady xxx posuzování významnosti xxx xxxxxx rizik,

c) xxxxxx xxxxxx jednotlivých xxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxx rizika,

f) xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, států, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx kontrolních xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x limitů xxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx rizicích x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x dozorčí radě.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx všechny xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx má xxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx strategií seznámeny x xxxxxxxxx rozsahu x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x x xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx.

§16

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxxx kontrolu

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx běžné, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) přiměřené kontrolní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, ověřování xxxxxxx transakcí, xxxxxxxxx xxxxxxx používaných systémů x xxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx rekonciliaci, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx přístupu x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a jiným xxxxxxxxx aktivům a xx pravidelné xxxxxxxxx xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx zásady a xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxx xx zejména zabezpečit

a) xxxxxx vnitřních xxxxxxxx x právními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx soulad xxxxxxxxx xxxxxxxx a

c) soulad xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx x vnitřními xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x povinností xxxxxxxxxx x jejích xxxxxxxxx xxxxxxxx, x to xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx x ze xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) informování xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x veškerých xxxxxxxxxx významných xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x připravovaných nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x

x) xxxxxxxxxxx dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx vedení, zvláště x xxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx zjištěných významných xxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx zásady x xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxx xxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx výkon xxxxxxxxx auditu xxx, xxx poskytoval xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx ujištění x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxxxx pravidel obezřetného xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx řízení rizik x xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx,

x) úplnost, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx vedení xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, včetně informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) funkčnost x bezpečnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx spolehlivosti xxxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxx xxxxxx vnitřního xxxxxx byly vždy xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu x

x) xxxxxxxxxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxx organizačního xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxxxxxxx x zjištěných xxxxxxxxxxxxx představenstvo x xxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mohou významným xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, xxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx zasedání xxxxxxx xxxx.

XXXXX XX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X OBEZŘETNÉHO XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx upraví

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x to xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx telefonních xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx související x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx službami, xxxxxx xxxxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x poskytovatelem xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx telefonních xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx a), xxxxxxx xxxx xxxxxxx datum x xxx komunikace, xxxxxxxxxxxxx xxxxx osoby²⁾ xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxx-xx dostupné, a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx záznamů komunikace xx vyhrazených xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízeních, x xxxxxxx pořizování výstupu xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx lhůtách xxxxxxxxx x §55 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

§20

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx účinné x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx náležité x xxxxxx vyřizování xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxx vyřizování xxxxxxxxx x reklamací xxxxxxx a xxxxxxxxx xx svých internetových xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx zájemců x xxxxxxxxx a opatření xxxxxxxxx na jejich xxxxxxx.

§21

Xxxxxxxxxx x řízení xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx seskupení xxxxx §49 písm. x) bodu 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x řídí střety xxxxx podle §49 xxxx. b) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx seskupení x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

(2) Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle §49 xxxx. b) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zájmů xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx nezbytná xxxxxxxx, xxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxx společnost xx xxxxx okolností xxxxxxx x nejlepším xxxxx xx obhospodařovaného fondu.

(3) Xxxxxxxx společnost současně x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 2 xxxxx informace o xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx zájmů xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace na xxxxxxx xxxxxx informací³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx v xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Zjišťování xxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vezme v xxxxx, xxx xxxxx xxxxx §49 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření

a) xxxx získat xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx úkor xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) má xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx výsledku obchodu xxxxxxxxxxx jménem jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx od xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) vykonává xxxxxxx obdobnou doplňkovému xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxx osoby, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx se xxxxxxx fondu x xxxx pobídka xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxx xxxx

x) xxxxxxxx okolnosti, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxx jejím xxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zájmů xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "podstatný xxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxx xxxxxxx závazné xxxxxxx x opatření k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

§23

Řízení podstatného střetu xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx osoby xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx výkonu xxxxxxxx, xx xxxxxxx je xxxxxx podstatný střet xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxxx xx přiměřená xxxxxx, rozsahu a xxxxxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx kterého patří, x závažnosti nebezpečí xxxxxxxxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zájmů, které xxxxxxx k zabezpečení xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1, podle xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx střetu zájmů x xxxxx xx xxxxxx informací xxxxx xxxxxxxx zájmy xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx zájmy, nebo xxxxx xxxx, pro xxxxx xxxxxxxxxx činnost, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) zamezení xxxxxxxxx přímé xxxxx xxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx jiné xxxxx se zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) taková xxxxxxxx, xxxxx zabraňují možnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlivu xx xxxxxx, kterým xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní společnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx, která xxxxxx xxxxx xx zvláštním xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxx dojít x ohrožení řádného xxxxxx střetu zájmů, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, xxx k xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx nedocházelo, x

x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx a) xx e) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

§24

Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Při xxxxxx xxxxx obhospodařovaného fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) zavede xxxxxxx měření rizik xxx, aby xxxxxx x xxxxxx vliv xx xxxxxxxx profil xx obhospodařovaného xxxxx xxxx xxxxxx měřeny xx základě xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údajů x aby postupy xxxxxx xxxxx byly xxxxxxxxx xxxxxxxx zdokumentovány; xxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx pro xxxxxx rizik xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx metoda hodnoty x riziku (value xx risk - XxX),

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx testování xx xxxxxx xxxxxxxx platnosti xxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx pravidelně xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx podchycení xxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx obhospodařovaný xxxx,

x) zavede, xxxxxxx x uplatňuje zdokumentovaný xxxxxx limitů xxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x přihlédnutím xx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxx xx obhospodařovaný xxxx zásadní význam, x x souladu x xxxxxxxxx profilem xx obhospodařovaného fondu,

e) xxxxxxx, xxx aktuální xxxx rizika xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxx x xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx skutečného xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxx schopen xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx, statutu a xxxxx s xxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost provádí xxxxxxxx xxxxxxxxx umožňující xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx mimořádných xxxxxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX OBHOSPODAŘOVÁNÍ XXXXXXX

XXXXX I

INVESTIČNÍ XXXXXXXX, XX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX ÚČASTNICKÝ FOND

(K §100 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx investovat xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx účastnickému xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx za něj xxxxxxxxxx,

x) jehož cenu xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx xxxxx §100 odst. 2 xxxx. x) x b) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx přesná, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, xxxxxx xx buď xxxxx cena xxxx xxxx xxxxxx způsobem, xxxxx xx nezávislý xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru,

c) xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, přesné x xxxxx xxxxxxxxx x cenném xxxxxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) jehož xxxxxx je x xxxxxxx xx způsobem xxxxxxxxxxx x rizikovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) se xxxxxx xxxxxxx rizika jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Xxxxxxxx peněžního trhu

Účastnický xxxx může xxxxxxxxxx xx nástroje xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx s podmínkami xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxxx xx 397 xxx, xxxx

x) jehož xxxxxxxx profil, zejména xxxx xxxxxxxxxxxxxx úvěrového x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx rizikovému xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx písmena x) xxxx b) xxxx u xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx písmena x).

§27

Finanční xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxx podle §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx za podmínky, xx xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx v §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a ověřitelným xxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x kotací xxxxxxxxxxx a jehož

a) xxxxxxx xxxxxxx buď xx spolehlivé aktualizované xxxxx ceny xxxxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx není xxxxxxxx, xx způsobu xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx finančních xxxxxx, a

b) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vybavený xxxxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxx je nezávislý xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo

2. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xx xxxxxxxxx xxxxx x způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

§28

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. g) xxxx 1 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx je xxxxx, xxxxx

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx tak, xx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxx indexu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkonnost xxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxx, xxxxx jej xxxxxxx, přičemž

1. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxx x dostatečným způsobem,

2. xxxxxxx indexu xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xx nichž xx xxxxxxx, x xx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx likvidní, xxx uživatelům umožňuje xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x

x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x uveřejnění xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx dostupná, x

2. relevantní informace xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx hodnoty, xxxxxxx x aktualizace xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx veškeré xxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx x co xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x nástroje peněžního xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx investiční xxxxx xxxxx uvedený v §25 xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x závislosti xx specifické xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, cenovém xxxxxx xx xxxxxx sazeb, xxxxxxxx ratingu xx xxxxxxxx indexu nebo xxxx proměnné xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) jejíž xxxxxxxxxx charakter x xxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx úzce x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx cenného xxxxxx x xxxxxx x xxx xxxxxxxxx a

c) xxxxx xx významný xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx x stanovení xxxx tohoto investičního xxxxxxx papíru.

(2) Nástrojem xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx investovat, je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x §26, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx derivát xx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(4) Xxxxx investiční xxxxx papír xxxx xxxxxxx peněžního trhu xxxxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxx převoditelná xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx cenném papíru xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xx xx xx, xx xxxxxxx neobsahuje. Xxxxxx xxxxxx se pak xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXXX XX

XXXXXXXX X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXXXXX XXXXX A XXXXXX XXXXXXXXXXXXX RIZIK

(K §102 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§30

Techniky x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxx k efektivnímu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx obchody a xxxxxxxx deriváty xxxxxxx x §100 odst. 2 písm. x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx způsobem,

a) který xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, snížení xxxxxxx, nebo dosažení xxxxxxxxxxx výnosů pro xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx volbu xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx odůvodnit a

c) xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

§31

Xxxxxxx xxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx snižuje xxxxxx z použití xxxxxxxxxx derivátů tak, xx

x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo dodáním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx podkladový xxxxxxx x okamžiku xxxxxxxx x po celou xxxx trvání xxxxxxx xx svém xxxxxxxxx; x měnových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx zajišťovacího xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, xx xxxxxxxxxxx držení xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) má-li xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ze xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx sjednání x po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx předmětného xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx sloužící xx xxxxx jednoho xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kromě xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 ke xxxxx jiného xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx xx krytí finančního xxxxxxxx cenné xxxxxx x peněžní prostředky, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxx xxxxx §35,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx odpovídá xxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikovému xxxxxxx xxxxx a

e) xxxxxxx souhlas protistrany x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx účely xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx-xx o xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) a xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx finančního xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx deriváty xxxx xxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx den.

§32

Xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x finančních xxxxxxxx

(1) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx vypočtená xxxxx odstavců 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx vlastního kapitálu xxxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx, xx xx xxxxx překročen x xxxxxxxx změn xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx podkladových xxxxxxxx, upraví účastnický xxxx xxxxx otevřenou xxxxxx x finančních xxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx tak, aby xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx otevřené xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx cenném xxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Evropské unie, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Účastnický xxxx xxxxxxx výpočet xxxxxxxx xxxxxx alespoň xxxxxx xxxxx.

§33

Xxxxxxxxxx závazková xxxxxx

(1) X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x investičním xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, se stanoví xxxxxx podkladové xxxxxxxx x krátké podkladové xxxxxxxx. Dlouhé xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotami vyjádřenými x korunách českých.

(2) Xxxxxx a krátké xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxx jsou xxxx stejné osobě x vázané na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx toky xxxx xx xxxxxx xxxx, xxxx x splatnosti,

b) xxxxxxxxx nástrojů je xxxxx týž xxxxxxx, xxxx xx stejnou xxxxxxxxxxxx x xxxx xx xxxxxx xxxx x xxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx změnami reálné xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx existuje korelace xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx období xxxxxxx 12 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice.

(5) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx fond xx svém majetku, xxxxx-xx se x xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxx xxxxx papíry,

b) nástroje xxxxxxxxx trhu, xxxx

x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(6) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxx se x xxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zbývajících xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx.

§34

Měření rizika xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx selhání xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxx §103 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx kladných xxxxxxxx xxxxxx těchto derivátů xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxx výpočtu xxxx fond xxxxxxxxx

x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx

1. xxxx dohoda xx právně xxxxxx x vymahatelná xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xx x x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx protistrany, xxxxx x případě xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyrovnání pouze xx xxxxxx x xxxxxxxxx derivátům xxxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření, x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx investiční xxxxxxxx xxxx xxxxx oceňovány xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx likvidní x xxxxxxxxxx fond xx xx ve xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx na protistraně.

§35

Limity xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

(1) Účastnický xxxx smí xxxxxxxxx xxxx obchody, xxxxx xxxxx

x) xxx xxxxxxxx xxxx obchodu xxxxx xxxxxxx,

x) je xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) bodu 2 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxx papíry, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, odpovídají xxxxxxx investování a xxxxxxxxxx profilu xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxxxxx x xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx nepoužije xxx xxxxx repo obchod, x xx xxx, xx očekávaný xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přijatých x xxxxx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx přijetí xxxxxx xxxxxxxxx prostředků.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx

x) po xxxx xxxxxx reverzního xxxx cenné xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx,

1. xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx papírů, případně xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx pro zpětnou xxxxx xxxx vrácení,

2. xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx nezávislé xx protistraně,

b) xxxxxxx, xx cenné xxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx není vyšší xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných papírů.

§36

Účastnický xxxx zahrnuje xx xxxxxx xxxxx §103 xxxx. 1 x 5 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x nástrojů peněžního xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x rámci xxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxx zahrnout do xxxxxx x čisté xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx s xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x závěrečném xxxxxxxxx, která je xxxxxx účinná a xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx právních xxxxxx.

XXXXX XXX

§37

§37 xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 218/2024 Sb.

§38

§38 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

XXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXX

(X §54, 130 x 133 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§39

Komunikace x xxxxxxxxx a xxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxx penzijní společnosti x xxxxxx strategie xxxxxxx nebo způsob xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx i xxxxxx xxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx

x) xxx xxxxxx, přesné x vyvážené,

b) obsahovat xxxxxxxxx x zdroji xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní společností xxxxxxxx údaje x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxx se xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxx úplaty xxxxxxxx společnosti,

b) xxxxx xxx takový údaj xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vhodné xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx pět bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxx; xxxx-xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx údaje xx xxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x údajů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxxx xxxx xxx zřetelně xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx obsahovat xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxx týkají xxxxxxxxx x že xxxxx dosažený x xxxxxxxxx není spolehlivým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxx xx informace xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx budoucího xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx výnosu x xxxxxxxxx xxx xx něj xxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podložených xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xx jednat o xxxxxx xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx se xxxxx x xxxxxxxxx výnos, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

§40

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Informace xxxxx §133 xxxx. 1 písm. a) xx x) zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkovi x xxxxxxxxxxx xxxxxxx předstihu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx uvedených x §133 xxxx. 1 xxxx. x) až x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx této xxxxxxxxx změně.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx, ve kterém xx tyto skutečnosti xxxx xxxxxxxxx.

§41

Zpracování xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x §54 xxxx. 1 xxxx. i) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx pravidla xxx zpracování xxxxxxx, xxxxx stanoví xxxxxxx xxxxxxx pro

a) neprodlené x xxxxxx zaznamenání xxxxxxxxx obchodů,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, vyjma xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx podmínky xx xxxx nebo zájem xxxxxxxxxxxx fondu,

c) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxx x přesné xxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x vzniklých nákladů.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, aby xx xxxxxxx uvedené xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fondu xx svůj xxxx xxxxxx xxxx zcizila xxxxxxxxxx nástroj, jehož xx neprovedený xxxxxx xxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jehož xxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se neprovedený xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx neprovedených xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxxx osoby xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxx, xxxx xx xxxxx zadávat xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

ČÁST PÁTÁ

UVEŘEJŇOVÁNÍ XXXXXXXXX

(X §59 a 118 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

§42

Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx

(1) Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x účastnického xxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx obsahuje xxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx zpráva xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx uvedené x příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

§43

Xxxxx informace

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nejméně xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx kalendářní xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Způsob x xxxxx xxxxxxxxxxxx zpráv a xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx příslušného xxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx společnost x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx; xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx

x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx veřejnosti xxx xxxxxxx bezplatně přístupné x xxx je xxxx možné xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx zprávy x xxxxxxxxx měly xxxx xxxxxx xxxxxxxx souboru xxxxxxxx xx stažení x xxxxx používaném xxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v písmenech x) x x) xxxxxxxx nepřetržitě po xxxxx dobu xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxx x xxxxxxxxx uveřejňované xxxxx odstavce 1 xxxx být také xx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx přesnou xxxxxxxxxxxx adresu, xx xxxxx xxxx xxxxxx x informace xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§45

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu se xxxxx 8 % xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

§46

(1) Hodnota xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx součinu xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(2) Jde-li x xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxx x hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxx; pokud xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx se xxx xxxxx stanovení xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x derivátu xx xxxxxxx jakou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a konverzního xxxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx expozice x xxxxxxxxx xxxx xx okamžiku poslední xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX PRO XXXXXXXXXXXX ZPROSTŘEDKOVATELE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

(X §77h xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§46x

Xxxxx evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx smluv

Evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h písm. e) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx zprostředkované xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle §3 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx, změna xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) datum xxxxxxxx xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, kterým xxxxxxx ke změně xxxx xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx spoření,

f) xxxxx xxxxxx, xxxxx nebo xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle §3 xxxx. a) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx konkrétní xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxx účastníka,

i) xxxxx předání xxxxxxxx xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zástupce, xxxxx xxxx xxxxxxxx vykonávány xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, a

k) xxxxxxxxxxxxx xxxxx fyzické xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx jednala x xxxxxxxxxx.

§46x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb. s xxxxxxxxx xx 17.7.2024

XXXX XXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2013.

Příloha x. 1 x vyhlášce x. 117/2012 Sb.

Výroční xxxxxx xxxxxxxx společnosti a xxxxxxxxxxxx fondu

(K §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

1. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ke xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx faktorů, které xxxx xxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí xxxx x ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx popisu xxxxxx zkušeností a xxxxxxxxxxx, xxxx xxxx x dni, od xxxxxxx vykonávají funkci xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx manažerech xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jejich zkušeností x xxxxxxxxxxx, xxxx x xxx, od xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx x případně o xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxxx účast xx xxxxxxxx společnosti, xxx' xxx po xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx druhu x xxxx xxxxxx xx penzijní společnosti, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxx kvalifikovanou xxxxx xx penzijní společnosti,

g) xxxxxxx, na xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, byť xxx po xxxx xxxxxxxxxx období, x xxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx výsledku xxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx; pokud xxxxxx x dispozici xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx vyznačí,

h) osobách, xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx,

x) osobách, xxxxx xx neuvádějí xxxxx xxxxxx x) xx x) x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx vykonávali činnost xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx penzijní společností, xxx' xxx xx xxxx rozhodného xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx sporech, jejichž xxxxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx na xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxx, x xxxxxxxxx období.

2. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx rámec zákona x účetnictví xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,

b) penzijní xxxxxxxxxxx, která účastnický xxxx obhospodařuje, x xxxxxxxx údaje o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x rozhodném xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx každá xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastnický fond xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio manažerech xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx období x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx stavu majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xx touto xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, pokud jeho xxxxxxx přesahuje 1 % xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xx xxx, kdy bylo xxxxxxxxx ocenění xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ceny a xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, které se xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx převyšuje 1 % xxxxxxx xxxxxxx x účastnickém fondu x xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxx vlastním xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx k 31. xxxxxxxx rozhodného xxxxxx a za xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx ve xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx hodnocení xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 2 x vyhlášce x. 117/2012 Sb.

Pololetní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu

(K §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx údaje x

x) xxxxxxxxxxxx fondech, které xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) členech xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx manažerech a

c) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, kteří xxxxxxxxxx činnost obchodníka x cennými xxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxx xxx xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x uvedením xxxx, xx xxxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxxx xxxxxx účastnického xxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx účastnický xxxx x xxxxxxxx o xxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxxxxxxxxx, xxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x uvedením xxxx, xx kterou každá xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx obhospodařovala,

c) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx období, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx manažera xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xx kterou činnost xxxxxxxxxx vykonávali,

e) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx úschovu xxxx kontrolu xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xx u xxxx xxxxx uloženo xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % majetku xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku fondu xx dni, xxx xxxx xxxxxxxxx ocenění xxx účely xxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x reálné hodnoty xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx fondu,

i) fondovém xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx penzijní xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xx předchozí xxx uplynulá xxxxxx.

Xxxxxxx x. 3 x vyhlášce č. 117/2012 Sb.

Rizikové váhy x xxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx x. 1

2. Xxxxxxxxx faktory

Tabulka x. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) x x) xxxxxx č. 427/2011 Xx., o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 241/2013 Xx.

Xx. XX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx xxxxx §77h xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, se xxxxxxxx za xxxxx xxxxx §46a xxxxxxxx x. 117/2012 Sb., xx xxxxx účinném xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyhlášky.

Čl. XX vložen xxxxxxx xxxxxxxxx x. 218/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Právní předpis x. 117/2012 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x výjimkou ustanovení xxxxx třetí x §39 a 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxx vyhlášky x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.1.2018

218/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška č. 117/2012 Sb., x xxxxxxxxxxx úpravě činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů

s xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních předpisů x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Zákon č. 93/2009 Sb., x auditorech x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (zákon x xxxxxxxxxx), ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 xxxx. x) xxxxxx č. 427/2011 Sb., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

3) §133 xxxx. 4 xxxxxx x. 427/2011 Sb.

4) Xxxxxxxx Komise (XX) č. 1126/2008, xxxxxx xx přijímají xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x souladu s xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) x. 1606/2002.

5) Zákon č. 182/2006 Sb., x úpadku x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Sb., x účetnictví, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.