Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §170 xxxx. 1 xxxxxx č. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h xxxx. e), §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 x §189 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx:

XXXX XXXXX

XXXXXXXX USTANOVENÍ

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx vyhláška xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxx §49 a 50 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření,

b) požadavky xx pověření x xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §51 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x §130 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, ve kterých xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x skutečnostech xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, limity, xxxxxx xxxxxxxxx x požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x nástrojů, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. a) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) postup xxx xxxxxxxxxxxxx míry xxxxxx spojeného x xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §102 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxx §77h xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 odst. 2 x 4 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, periodicitu, xxxxx x způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §59 x §118 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) pravidla xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx krytí xxxxx xxxxxxxxx s majetkem x závazky xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zpracování, přenos, xxxxxxx x uchovávání xxxxxxxxx v jakékoli xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx útvarem xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxx výboru penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx,

x) xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1. její xxxxxxx osoba,

2. její xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxx jiná xxx uvedená v xxxx 1 xxxx 2, xxxxx xx xxxxxx xx činnostech xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxx příkazů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. fyzická osoba, xxxxx se xxxxx xxxxxx xx činnostech, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x činnostmi xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx závazkem xxxxxxx xxxx cenné xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx za částku xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx současným xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx repem xxxxxx xxxxxxx papírů xx peněžní prostředky xx současným xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx ke stanovenému xxxx za částku xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xx rozumí rovněž xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxxxxx prostředky,

f) xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx repo x

x) xxxxxx xxxxxxxxx aktivem xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx netrvá xxxx xxx 5 xxxxxxxxxx xxx x dosažená xxxx odpovídá reálné xxxxxxx aktiva.

ČÁST DRUHÁ

ŘÁDNÝ X XXXXXXXXX XXXXX ČINNOSTI XXXXXXXX SPOLEČNOSTI

(K §49 xx 51 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

XXXXX I

OBECNÁ XXXXXXXX XXXXXXX X OBEZŘETNÉHO XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx stanovené na xxxxxx a kontrolní xxxxxx a postupy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx a xxx výkonu dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxx řádu a xxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxx, statutů, xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx jen "vnitřní xxxxxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxx, xxxxx, zavádění x xxxxxxxxxxx vnitřních xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx společnosti xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxxx xxxxxxxxxx zvolí x do vnitřních xxxxxxxx promítne xx xxxxxxx xxxxxxxx principy x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx vnitřní předpisy x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx aktuální x xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x složitosti xxxx xxxxxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů xxxx xxxxx rekonstruovat. K xxxxxxxxxxx tohoto požadavku xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx součást xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§4

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx jiné xxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x vnitřními xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx povinností xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx dohledu x poskytovatele outsourcingu, x provedení xxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx ověření xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx ohrožena xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx stanovena xxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxxxxx xxxxxx případné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pracovní xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxxxx úrovních.

§6

Xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxx

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx x oblasti xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx útvarům a xxxxxxxxxxxx na všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pravomoci x xxxxxxxxxxx tak, xxx xxxx dostatečně xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx zájmů,

c) xxxxx xxxxxxxxxx postupy pro xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx zájmů xxxxx §21 xx 23,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxx x oblasti jeho xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx v xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx shody xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx se skutečným xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nesrovnalostí (rekonciliace),

d) xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxx xxx řízení xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x modelů xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a

g) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x představenstvu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxxxx vedení (§10) xxxxxxxx odpovědnosti xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx zajišťován xxxxxxxx xx provozu tohoto xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx záznamů, xxxxxxxx přidělování xxxxxxxxxxxx xxxx x vypracování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro tento xxxxxx.

(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxx k povaze, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x zamezení xxxxxx xxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxx kontrolních xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 xxxx. 2); xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xx veškerých výkonných xxxxxxxxxx.

§7

Xxxxxxx xxxx

(1) Dozorčí xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx ročně vyhodnocuje, xxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx. X xxxxx plnění xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx jedná xxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx strategie penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx x usměrňování xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx by mohly xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vystaveny.

(2) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx směrování, xxxxxxxxx x vyhodnocování činnosti xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx compliance (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx se xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x k xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxx funkce xxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx funkce xxxxxxxxxx zajišťuje více xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx k xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Dozorčí xxxx xxxxxxx zásady xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x osoby, k xxxxxxx pověření se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxx xxxx není x xxxxxxxxx valné hromady.

Představenstvo

§8

Představenstvo zajistí vytvoření x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx udržování xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxx x xxxxxxx. X naplnění xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

x) soulad řídicího x xxxxxxxxxxx systému x právními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx informací x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jejích xxxxxxxxxxx x dostatečně xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx jejího xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx pravidel, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx a předpokládané xxxxxx chování a xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x těmito xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení xxxxx xxxxxx lidských xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, hodnocení x motivování xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx a zkušenosti xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a zkušeností,

h) xxxxxxxxxxx řádných xxxxxxx xxxxxx činnosti x xxxxxxxx postupů xxxxxx, xxxxx xxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx krátkodobých xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx s naplňováním xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx zneužití zdrojů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§9

(1) Představenstvo schvaluje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

d) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) strategii xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx xxx compliance,

h) bezpečnostní xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx limitů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx používat xxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx dohlíží xx xxxxxxxxx jím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx x další xxxxxxxx, zejména xxxxxxx xxxxxxxxxx vedení a xxxx xxxxx. Představenstvo xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx pravidelné zprávy x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx předkládány xxxxxxxxx¹⁾, orgány xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx vyhodnocení xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx přiměřená xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx pravidelně jedná x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému, x xxxxxxxxx xxxxxxx x alespoň jednou xxxxx vyhodnocuje xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx takto xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§10

Xxxxxxxx xxxxxx

(1) Vrcholným xxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxx organizačních útvarů xxxxx xxxxxxxxx členům xxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, x

x) xxxx xxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Vrcholné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx oddělení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) vytvoření, xxxxxxxxx a uplatňování xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx získávání, využívání x uchovávání xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx x další xxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxx aktuální, spolehlivé x xxxxxxx informace.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) x xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ohrožujících dodržení xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

b) míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx.

§12

(1) Xxxxxxxx společnost

a) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x informačnímu xxxxxxx x údajům x xxx zaznamenaným, rozsah xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx stanovení, xxxxxx xxxxxxx rozhodování x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx jednotlivých xxxx x rozhodování x xxxxxx xxxxxxx,

x) stanoví xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx dovolené úpravy, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx daty x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx obsahu x xxxxxxxxxxx úprav x

x) xxxxxxxxxxx ochranu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx dat.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xx vyžádání xxxxxxxxx x xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance tak, xxx x xxxx xxxxx snadným způsobem xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx každého xxxxxxx xxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx opravami xxxx xxxxxxx.

§13

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx výkonu xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx aktuálně, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx výpočtů, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx xxxxxxxx 2 byl xxxxxx rekonstruovatelný xxxxxxx xx xxxx xxxx xxx.

§14

Základní požadavky xx xxxxxx xxxxxx rizik

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx bylo zajištěno x xxxxx xxxxxxxx x na xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a umožňovalo xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx řízení xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obraz x míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx xxxxxxxxxx všechna xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx, kterým xxxx xxxx xxxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx faktory xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxx prostředí. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a kvalitativní xxxxxxx rizik, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

§15

Strategie xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx především

a) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované xxxxx vystaveny,

b) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx řízení xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) metody pro xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx plánu xxx případ krize xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx produktů, xxx, xxxxx, zeměpisných xxxxxxx, trhů a xxxxxxxxxx,

x) zásady kontrolních xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxx, xxxxxx kontroly xxxxxxxxxx stanovených xxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, a

i) xxxxxx xxx podávání xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jejich řízení xxxxxxxxxx xxxxxx, představenstvu x dozorčí xxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx všechny xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx má xxxx xx xxxxxx xxxxx, byly se xxxxxxxxxx strategií seznámeny x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxx x x xx xxxxxxxxxxxxx postupy x xxxxxx.

§16

Xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx kontrolu

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx běžné, xxxxxxxxx každodenní xxxxxxxx x zahrnovaly zejména

a) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx předpisů x xxxxxx, xxxxxxxx schvalování x autorizace xxxxxxxxx xxx stanovené limity, xxxxxxxx xxxxxxx činností x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, ověřování xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů x metod řízení xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x

x) fyzickou xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zejména na xxxxxxx přístupu x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§17

Compliance

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx zabezpečit

a) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x právními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx soulad xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, a to xxxxxx průběžné kontroly xxxxxxxxxx povinností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxx compliance).

(3) Penzijní xxxxxxxxxx zajistí

a) informování xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nesouladech,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x připravovaných nebo xxxxxx právních předpisech x uznávaných standardech xxxxxxxxxx xx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx dalších účelných xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx představenstvu x xxxxxxxxxx vedení, xxxxxxx x tom, zda xxxx přijata odpovídající xxxxxxxx opatření v xxxxxxx zjištěných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx zásady x xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx tak, aby xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§18

Vnitřní xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx tak, xxx poskytoval xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x činnostech xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx podléhalo zejména

a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) dodržování stanovených xxxxx, xxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx rizik x xxxxxxx kontroly,

d) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, průkaznost x správnost vedení xxxxxxxxxx,

x) spolehlivost účetních, xxxxxxxxxxxxx x dalších xxxxxxxxx, xxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) funkčnost x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx včetně spolehlivosti xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxx výkonu vnitřního xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx tyto xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x to alespoň xxxxxx xxxxx,

x) sestavení xxxxxxxxxxxxx a periodického xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(4) Vedoucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřního auditu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx představenstvo x xxxxxxx xxxx x x případě xxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, xxxx xxx podnět x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

HLAVA II

DALŠÍ XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upraví

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx komunikačních zařízení, x to xxxxxxx xxxxxxxxx určitých xxxxxxxxxxx xxxxx, případně xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxxxxxxx související x xxxxxxxxxxx obchody a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x depozitářem x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxx §4, a xxxxxxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx záznamu xxxxx xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x čas komunikace, xxxxxxxxxxxxx xxxxx osoby²⁾ xxxxxxxxxxx x příjemce, xxxx-xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxxxx pořízení xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx telefonních xxxxxxx, případně xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x §55 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§20

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x transparentní xxxxxxx xxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) uveřejní xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) vede xxxxxxxx stížností a xxxxxxxxx zájemců x xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xx jejich xxxxxxx.

§21

Zjišťování x xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx podnikatelského seskupení xxxxx §49 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxx podle §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx všechny xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx podnikatelského seskupení x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx členů.

(2) Xxxxx xxx přes opatření xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. b) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx spolehlivě xxxxxxx nepříznivému vlivu xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx neprodleně informováno xxxxxxxxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx zajistí, aby xxxxxxxx společnost xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx zájmu xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x informováním představenstva xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo zdroji xxxxxx zájmů účastníkovi. Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xx xxxxxxx nosiči xxxxxxxxx³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx účastníkovi xxxxxx xxxxx vzít x xxxxx xxxxx zájmů xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxx vezme x xxxxx, xxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxx xxxxxxxx ztrátě xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xx odlišný xxxxx xx výsledku xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxx xx výsledku xxxxxxx xxxxxxxxxxx jménem xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx od xxxxx tohoto xxxxx,

x) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx před xxxxx xxxxxx fondu,

d) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx doplňkovému xxxxxxxxxx xxxxxxx a

e) xxxxxxx xxxx dostane xx xxxx xxxxx, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx a xxxx pobídka xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx dále xxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx vztahu ke xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx osoba xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx podstatné xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařovaného fondu (xxxx xxx "podstatný xxxxx zájmů"),

b) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx postupy x opatření x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a

c) xxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx kterých xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

§23

Řízení xxxxxxxxxxx střetu xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx osoby xx xxxxxxxxx vztahem x penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx činností, xx kterými xx xxxxxx podstatný střet xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Míra xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §49 xxxx. b) xxxx 2 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx, x závažnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, které xxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, podle xxxxxxxxx xxxxxxxxx situace xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx x informacemi xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zájmů x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx služeb xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx zájmy, nebo xxxxx xxxx, xxx xxxxx vykonávají xxxxxxx, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx určitou xxxxxxx a odměnou xx xxxxxx jiné xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlivu xx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx mohlo dojít x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx zájmů, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, xxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, a

f) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx x) nezajišťují xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

§24

Xxxxxx xxxxx obhospodařovaného xxxxx

(1) Při xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx společnost

a) xxxxxx xxxxxxx měření xxxxx xxx, xxx xxxxxx x jejich xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného fondu xxxx xxxxxx xxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxx rizik xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx podstupovaných xxxxx, xxxxxxx pro xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx něž xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx (xxxxx xx xxxx - XxX),

x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx kontroly xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx zdokumentovaný xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx rizik xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xx všem rizikům, xxxxx xxxxx mít xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx zásadní význam, x x souladu x rizikovým xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx, xxx aktuální xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx x jeho xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx, a

f) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x případě skutečného xxxx předpokládaného xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost zavede, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxx xxxxxxx řízení xxxxxx likvidity xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xxxxxxx, že xx xxxx schopen xxxxxxx xxxxxx povinnosti xxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxx s účastníky. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxx testování xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx likvidity xxxxx xx mimořádných xxxxxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX ÚČASTNICKÝ XXXX

(X §100 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx,

x) x xxxxxxxx jehož xxxxxx může xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ztráta, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx,

x) jehož xxxx xxx spolehlivě určit, xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx §100 odst. 2 písm. a) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx cena, xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxx xxxx určená způsobem, xxxxx je nezávislý xx xxxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxxxx cenného papíru,

c) xxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx účastnického xxxxx x

x) se kterým xxxxxxx rizika xxxx xxxxxxxxxx zohledněna xxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Nástroje peněžního xxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx investovat xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx splatnost xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx prochází pravidelnou xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx x podmínkami xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx 397 xxx, nebo

d) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx podstupovaného xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx splatnost xxxxxxx xxxxxxxx písmena x) nebo x) xxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxxxx x).

§27

Finanční xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §100 xxxx. 2 písm. x) bodu 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx, xxxxx nevychází xxxxx z kotací xxxxxxxxxxx x xxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx metodiku xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx vykonává

1. xxx xxxx xxxxx dostatečně xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxx xx nezávislý xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

2. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx nezávislá xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx často x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx kontrolu.

§28

Finanční xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx

x) xx dostatečně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx tak, xx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx neovlivňují výkonnost xxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx reprezentativní xxx xxx, který xxx xxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx skupiny xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x dostatečným způsobem,

2. xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, na xxxxx xx používá, x xx xx základě xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx dostatečně xxxxxxxx, xxx uživatelům umožňuje xxxxxxxx tento xxxxx xxxxxxxxx, x

x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx x řádné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx hodnoty, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx složek, xxx xxxxx není xxxxx cena dostupná, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx výpočtu xxxx hodnoty, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx složení, xxxxx xxxxxx indexu xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x včasným x přesným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx týkajících se xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx v xx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx cenné papíry x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx investovat, xx investiční cenný xxxxx xxxxxxx v §25 xxxxxxxxxx složku,

a) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx některé xxxx xxxxxxx xxxxxxx toky xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x závislosti xx specifické xxxxxxx xxxxx, xxxx jiného xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx sazeb, xxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx xx tyto peněžní xxxx xxxxx měnit xxxxxxx xxxx u xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xx xxxxxxx nesouvisejí úzce x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx cenného xxxxxx x riziky x xxx spojenými x

x) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x stanovení xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(2) Nástrojem xxxxxxxxx xxxx obsahujícím xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, je xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxx x §26, xxxxx xxxxxxxx složku xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x odstavci 1.

(3) Xxxxxxxxxx fond může xxxxxxxxxx xx investičního xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxxxxx derivát xx xxxxxxxx, xx derivát xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x §30 x 31.

(4) Xxxxx investiční xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx daném xxxxxxxxxxx xxxxxx papíru xx xxxxxxxx peněžního xxxx, má xx xx xx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xx pak xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj.

HLAVA XX

XXXXXXXX X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXXXXX FONDU X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX

(X §102 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§30

Techniky x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, které xxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx, jsou xxxx obchody x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. x) x x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx způsobem,

a) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, nebo dosažení xxxxxxxxxxx výnosů xxx xxxxxxxxxx fond za xxxxxxxxxxx, že xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a

c) xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx účastnického fondu xxxxxxxxxxx z použití xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx jeho xxxxxxxx.

§31

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tak, xx

x) xx-xx být xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx podkladový xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx portfoliu; x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx právem Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, je xxxxxxxxxxx xxxxxx vysoce xxxxxxxxxx aktiva,

b) xx-xx xxx finanční xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x hodnotě odpovídající xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) podkladový xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vysoce likvidní xxxxxxx sloužící xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kromě xxxxxxx uvedených x xxxxxxxx 2 xx xxxxx jiného xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx xx krytí finančního xxxxxxxx cenné xxxxxx x peněžní xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §35,

d) xxxxxxxxxx nástroj finančního xxxxxxxx odpovídá způsobu xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x tím, xx dojde x xxxxxxxxxx odpovídajícímu reálné xxxxxxx finančního derivátu.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní aktivum xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx vypořádacích cen, xxx-xx o případ xxxxx odstavce 1 xxxx. x) x xx sjednán xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x tyto xxxxxxxx deriváty mají xxx vypořádány ve xxxxxx xxx.

§32

Limit xxx otevřenou xxxxxx x finančních xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx x žádném xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx vlastního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. V xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx reálných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx otevřenou xxxxxx z finančních xxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx tomuto xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx cenném papíru xxxx x nástroji xxxxxxxxx xxxx je xxxxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Měnové xxxxxxxxxxx deriváty, xxxxx xxxx xxxxx zajišťovacího xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx součástí výpočtu xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Účastnický xxxx xxxxxxx výpočet xxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxx týdně.

§33

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

(1) X xxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxxxx derivátu xxxxxxxxxx v investičním xxxxxx xxxxxx xxxx x nástroji xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx podkladové xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx kladnými xxxxxxxx hodnotami x xxxxxx podkladové nástroje xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto nástroje xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx parametry, xxxxx x případě

a) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx závazky xxxx xxxx xxxxxx osobě x vázané na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx toky jsou xx xxxxxx měně, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxx xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxx xx xxxxxx měně x xxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou silně xxxxxxxxxx, xxxxx mezi xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx změnami xxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx existuje xxxxxxxx xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx 12 měsíců xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxx podkladové nástroje xxxxxxxxxx derivátů xxx xxxxxxxxxxx investičními nástroji, xxxxx xx xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxx-xx xx x xxxx nástroje:

a) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu, xxxx

x) xxxxx papíry xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(6) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxx derivátům se xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§34

Měření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx plynoucí x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxx §103 xxxx. 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx derivátů xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxx výpočtu xxxx xxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx

1. xxxx dohoda xx xxxxxx účinná x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a xx x x případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx srovnatelného xxxxxx úpadku protistrany, xxxxx x případě xxxxxxxxxx konkursu xx xxxxxxx protistrany xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx úpadku xxxxxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx derivátům uvedeným x §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx denně xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou, jsou xxxxxx likvidní a xxxxxxxxxx fond je xx xx svém xxxxxxx xxxx je xxxxx třetí osobě xxxxxxxxx xx protistraně.

§35

Limity xxx sjednávání xxxx obchodů

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx obchody, xxxxx xxxxx

x) xxx xxxxxxxx xxxx obchodu řádně xxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v §100 xxxx. 2 xxxx. g) bodu 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření x

x) xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xx vysoce xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxxx, x xx xxx, xx očekávaný výnos x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přijatých v xxxxx repa je xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx peněžních xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx

x) po xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx,

1. neprodá xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx využije xxxxx xxxxx xx zpětnou xxxxx nebo vrácení xxxxxxx xxxxxx, případně xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx,

2. xxxx svěřit xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx protistraně,

b) zajistí, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou předmětem xxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx a

c) xxxxxxx, xx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x rámci xxxxxxxxxx xxxx není xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§36

Účastnický xxxx zahrnuje xx xxxxxx podle §103 odst. 1 x 5 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx i hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxx x rámci xxxx. Xxxxxxxxx může xxxx zahrnout do xxxxxx x xxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx s xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx ve všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

XXXXX XXX

§37

§37 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

§38

§38 zrušen právním xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

ČÁST XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXX

(X §54, 130 x 133 zákona o xxxxxxxxxx penzijním spoření)

§39

Komunikace x xxxxxxxxx x xxxxxxx

(1) Xxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x jejich xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, srovnání musí

a) xxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx byly xxx srovnání xxxxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní společností xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) musí xx xxxxxx o xxxxx xx xxxxxxxx úplaty xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) nesmí xxx takový xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxx xxxx informace xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx pět xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx let; xxxx-xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxx xx xxxx období, xxx xxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx kalendářních xxxxxx,

x) x informaci xxxx xxx zřetelně uvedeno xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx informací x

x) xxxx obsahovat výrazné xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx výnosů.

(3) Xxxxx xx informace xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xx simulovaného xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xx něj odkazovat,

b) xxxx vycházet x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) musí xx jednat x xxxxxx výnosu po xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxx x očekávaný xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx výnosu.

§40

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxx §133 odst. 1 xxxx. a) xx j) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx časovém xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

(2) Informace x xxxxx podstatné xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v §133 xxxx. 1 xxxx. x) až x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx po xxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §133 odst. 1 písm. l) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx poskytne penzijní xxxxxxxxxx účastníkovi bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx, ve kterém xx xxxx skutečnosti xxxx xxxxxxxxx.

§41

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x souladu x §54 xxxx. 1 xxxx. i) x j) zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx zpracování xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pro

a) neprodlené x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxx to xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx nebo zájem xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) řádné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxxx jej xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a

d) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxx, xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx obhospodařovaného xxxxx tak, xxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx takového fondu xx svůj xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jehož xx neprovedený xxxxxx xxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx nástroj, jehož xxxxxxx xx vztahuje x investičnímu xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx neprovedených obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx ze xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx investičních nástrojů xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxx pokyny x xxxxxxxxx obchodů.

XXXX XXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §59 a 118 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§42

Výroční x xxxxxxxxx zpráva

(1) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx uvedené x příloze č. 1 x této xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§43

Xxxxx informace

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nejméně xxxxxx týdně xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx kalendářní xxxxx xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 xxxx. x) zákona o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx x rozsahu xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx x v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx účetnictví xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx zpráv x xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx podle §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu po xxxxxxxx příslušného xxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx; xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, aby

a) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx přístupné x xxx xx xxxx možné snadno xxxxxxxx xxxxxxxx vyhledat,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx měly xxxx xxxxxx xxxxxxxx souboru xxxxxxxx xx stažení x běžně xxxxxxxxxx xxxxxxx a

c) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx byly xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x) a x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx po xxxxx dobu xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxx xx požádání x xxx zbytečného odkladu xxxxxxx v dohodnuté xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx přesnou xxxxxxxxxxxx adresu, xx xxxxx jsou xxxxxx x informace xxxxxxxx, x xxxxxxxxx aktualizaci xxxx xxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§45

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke krytí xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx 8 % xx součtu xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx expozic.

§46

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx expozice xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx uvedené x příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(2) Jde-li x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Jde-li x xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx se rovná xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxx, považuje xx xxx xxxxx stanovení xxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxx xx stanoví jakou xxxxxx xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(5) Hodnota expozice x xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx opční prémie xx xxxxxx.

XXXX SEDMÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX DOPLŇKOVÉHO XXXXXXXXXX XXXXXXX

(X §77h xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§46x

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx podle §77h xxxx. e) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx evidence, kterým xx uzavření, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) datum xxxxxxxx xxxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, kterým xxxxxxx ke změně xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) sjednanou strategii xxxxxxx xxxxx §3 xxxx. a) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx zániku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) identifikační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx vykonávány xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxxx údaje fyzické xxxxx, která xxxxxx xxxxxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

§46x vložen xxxxxxx předpisem x. 218/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

XXXX XXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, která xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2013.

Xxxxxxx č. 1 x vyhlášce x. 117/2012 Sb.

Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu

(K §59 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxx xxxxxx penzijní společnosti xxx rámec zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx zapisovaných xx xxxxxxxxxx rejstříku, ke xxxxxx došlo xxxxx xxxxxxxxxx období,

b) účastnických xxxxxxx, které byly x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx na výkon xxxxxxxx penzijní společnosti xxxxx s uvedením xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx vliv xx xxxxxxxxxxx výsledek,

d) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx penzijní společnosti, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx údaj x xxx, od xxxxxxx vykonávají funkci xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx přestali xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx v rozhodném xxxxxx, xxxxxx stručného xxxxxx xxxxxx zkušeností x xxxxxxxxxxx, údaj x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx činnost xxx xxxxxxxxxx fond x případně x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx činnost xxxxxxxxx,

x) osobách, které xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' jen po xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx x xxxx účasti xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, na kterých xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, byť xxx po část xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx účasti x hospodářského xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx těchto xxxxxxx; xxxxx nejsou x dispozici xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výsledky xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx vyznačí,

h) xxxxxxx, xxxxx byly s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx personálně xxxxxxxxx, byť xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx,

x) osobách, xxxxx xx neuvádějí xxxxx xxxxxx x) xx x) x xxxxx jednaly v xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx,

x) všech xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx vykonávali činnost xxxxxxxxxx s cennými xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx penzijní společností, xxx' xxx po xxxx rozhodného období, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxx činnost xxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx sporech, jejichž xxxxxxxxxx byla xxxx xx xxxxxxxx společnost xxxx xxxx na xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx předmětu xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxx x účastnickém xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxx, x xxxxxxxxx xxxxxx.

2. Výroční xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx rámec xxxxxx x účetnictví xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx x xxxxx penzijních xxxxxxxxxxxxx, xxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx s xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx manažerech xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx portfolia xxxxxxxx vykonávali,

d) všech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx stavu xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, pokud xx u xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx stav více xxx 1 % xxxxxxx fondu,

f) jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jeho xxxxxxx přesahuje 1 % xxxxxxx majetku xx xxxxx ke xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx ocenění pro xxxxx této xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx rozhodného období,

g) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx nároku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx x účastnickém xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu a xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx jednotku k 31. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) vývoji xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx a změnách xxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx spojených x xxxxxxxxxx a nástroji x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx v účastnickém xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x vyhlášce x. 117/2012 Sb.

Pololetní zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx představenstva, xxxxxxx rady, xxxxxxxxx xxxxxxxxx osobách x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxx obchodnících x xxxxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx údaje o

a) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, která xxxxxxxxxxxxx účastnický fond x xxxxxxxx o xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, spolu x uvedením xxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnost účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio xxxxxxxxxx účastnického fondu x xxxxxxxxx xxxxxx, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávali,

d) xxxxx depozitářích xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) osobě, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx je xxxxx xxxxxx kontrolován xxxx xxxx než 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jehož hodnota xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxx pořizovací xxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) úplatě určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) fondovém xxxxxxxx kapitálu účastnického xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx jednu penzijní xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx období x za xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx období.

Xxxxxxx č. 3 x vyhlášce x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxx xxxx x konverzní faktory

1. Xxxxxxxx váhy

Tabulka x. 1

2. Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx č. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 písm. x) x x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 241/2013 Sb.

Čl. XX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx účinnosti této xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx §77h xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xx xxxxxxxx xx údaje xxxxx §46a vyhlášky x. 117/2012 Sb., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx vyhlášky.

Čl. XX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 218/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxxx xxxxxxx x. 117/2012 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxx vyhlášky x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx důchodového spoření

s xxxxxxxxx xx 1.1.2018

218/2024 Xx., xxxxxx se xxxx vyhláška x. 117/2012 Xx., x xxxxxxxxxxx úpravě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx derogační xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.

1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x auditorech x x změně některých xxxxxx (zákon x xxxxxxxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

2) §3 xxxx. x) zákona x. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

3) §133 odst. 4 xxxxxx x. 427/2011 Sb.

4) Xxxxxxxx Komise (XX) č. 1126/2008, xxxxxx xx xxxxxxxxx některé xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1606/2002.

5) Zákon č. 182/2006 Sb., x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx pozdějších předpisů, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.