Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III - OCEŇOVÁNÍ MAJETKU A ZÁVAZKŮ ÚČASTNICKÉHO FONDU

Reálná hodnota §37

Stanovení reálné hodnoty ve zvláštních případech §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

INFORMACE

Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §110 xxxx. 1 zákona x. 426/2011 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx, x provedení §52 xxxx. 6, §63 xxxx. 5, §68 xxxx. 3, §79 xxxx. 3 a §82 xxxx. 3 xxxxxx o důchodovém xxxxxxx x podle §170 odst. 1 xxxxxx č. 427/2011 Xx., x doplňkovém xxxxxxxxx spoření, k xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §115 xxxx. 5, §118 xxxx. 3, §130 odst. 3, §133 xxxx. 3 x §189 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx:

XXXX PRVNÍ

ZÁKLADNÍ XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx upravuje

a) xxxxxx xxxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §49 x 50 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) požadavky xx pověření k xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx osobou x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx osobou xxxxx §51 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx podle §54 xxxx. 1 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx a xxxxxx xxxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx stanovených x §130 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

e) xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx informovat účastníky x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx §102 odst. 6 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) postup xxx xxxxxxxxxxxxx míry xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §102 odst. 6 xxxx. b) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) způsob stanovení xxxxxx hodnoty xxxxxxx x účastnickém xxxxx x xxxxxxx účastnického xxxxx podle §115 xxxx. 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx kritéria investičních xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx účastnický fond xxxxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 x 4 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

j) xxxxxx, strukturu, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxx a xxxxxx uveřejňování xxxxxxxxx xxxxx §59 a §118 xxxx. 1 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) pravidla xxx xxxxxxx kapitálového xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx podle §189 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx celek xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zpracování, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) organizačním xxxxxxx xxxxx xxxx skupina xxxx pověřená xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud je xxxxxx,

x) xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1. xxxx xxxxxxx xxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

3. xxxxxxx osoba jiná xxx xxxxxxx x xxxx 1 nebo 2, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx příkazů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx přímo xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx jinou xxxxx v xxxxxxxxxxx x činnostmi podle §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx spoření,

d) repem xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx se původním xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx repem xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx peněžní prostředky xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx rovněž xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx zpětného xxxxxxx xxxx xxxxxxx půjčky xxxxxxx papírů zajištěné xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx xxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx aktivum, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx 5 xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXX X XXXXXXXXX VÝKON ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx)

XXXXX X

XXXXXX PRAVIDLA XXXXXXX A XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Penzijní společnost xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x postupy xxxxxxxx společnosti x xxxxxx xxxxxxxxxx a xxx výkonu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxx postupů (xxxx jen "xxxxxxx xxxxxxxx") penzijní xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxx při xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx vnitřních předpisů.

(2) X naplnění xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x postupy xxxxxxxxx xxx činnostech xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx standardy"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx prověřuje, xxx vnitřní xxxxxxxx x uznávané standardy xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx bylo xxxxx rekonstruovat. X xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxxxxx společnost zavede, xxxxxxx a uplatňuje xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§4

Xxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx xxxxx

Xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx činnosti xxxxx xxxxx (xxxx xxx "outsourcing"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s příslušnými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx povinností xxxx Xxxxx národní xxxxx, výkon xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx dohledu x xxxxxxxxxxxxx outsourcingu, x provedení xxxxxx xxxxxx závěrky x xxxxxxx ověření stanovených xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) nebyly xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů x jejich xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx u xxxx xxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxx náplň xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x obezřetné xxxxxx a výkon xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx komunikaci x spolupráci xx xxxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx byly

a) xxxx xxxxxxxxxxxxxx oblasti střetu xxxxx x oblasti xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx stanoveny xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx tak, xxx xxxx dostatečně xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx zájmů,

c) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx a řízení xxxxxx xxxxx xxxxx §21 xx 23,

d) xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx jeho xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nezávislého xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx obchodování x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx majetku a xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxx xx finančních xxxxxx,

x) kontrolu xxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx finančních xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nesrovnalostí (xxxxxxxxxxxx),

x) xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) schvalování oceňovacích xxxxxxx x modelů xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) vytváření xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rizicích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx až xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) xxxxxxxx odpovědnosti xx řízení xxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x vypořádání x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx xx vyhodnocování xxxxxxxxxxxxxx auditních xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro tento xxxxxx.

(5) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx k povaze, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxx kontrolních xxxxxxxxxx xxxxxx funkce xxxxxxxxxx (§17 odst. 2); xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xx veškerých xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§7

Dozorčí rada

(1) Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxx řídicí a xxxxxxxxx systém je xxxxxxx a efektivní. X rámci xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx dozorčí xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x záležitostech, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx by xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxx xx podílí xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x vyhodnocování činnosti xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx se xxxxxx vyjadřuje k xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx fyzické xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx rizik, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x x návrhu xx xxxx odvolání. X xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, funkce vnitřního xxxxxx xxxx funkce xxxxxxxxxx zajišťuje xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxx rada xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx útvaru.

(4) Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx představenstva x xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, pokud xxxx není v xxxxxxxxx xxxxx hromady.

Xxxxxxxxxxxxxx

§8

Xxxxxxxxxxxxxx zajistí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxxxx udržování xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxx i xxxxxxx. X xxxxxxxx tohoto xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vždy xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx informací a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení celkové xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x dostatečně xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxx jejího naplňování,

d) xxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx etické xxxxxx x předpokládané xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx zásad xxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxxxx xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx zaměstnanců,

g) xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx činnosti, a xxxxxx xxxxxxxxxxx požadovaných xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx činnosti x xxxxxxxx xxxxxxx řízení, xxxxx vedou x xxxxxxxx nežádoucích činností, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx výkonu, xxxx xxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nedostatků.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x pravidelně vyhodnocuje

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx rizik,

e) strategii xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx x kapitálovou přiměřeností,

f) xxxxxxxxx xxxxxxx informačního xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx možného xxxxxx xxxxx x zásad xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx limitů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx a xxxx a xxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx členů. Představenstvo xxxxx a xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x mimořádná xxxxxxxx, xxxxxx informací, xxxxx xxxx mu předkládány xxxxxxxxx¹⁾, xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx vyhodnocení xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx pravidelně jedná x záležitostech, které xx xxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému, x vrcholným xxxxxxx x alespoň jednou xxxxx xxxxxxxxxxx celkovou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx zjištěných xxxxxxxxxx.

§10

Vrcholné xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxx organizačních útvarů xxxxx podřízení xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vykonávají xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, a

c) xxxx xxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnost.

(2) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx schválených xxxxxxxxx, zásad x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx jejich xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx funkčního a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx oddělení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x efektivního xxxxxxx xxxxxxxxx, využívání x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x zaměstnanci xxxx pro xxx xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx je bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) x xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx by mohly xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx vlivů xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a

b) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx dodržení xxxxxxxxxxx míry xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Představenstvo xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

§12

(1) Penzijní společnost

a) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxx zaznamenaným, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx rozhodování x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx jednotlivých xxxx x rozhodování x xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úpravy, xxxxxxxx nakládání s xxxxxx xxxx a xxxxxxxxx snadné xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x provedených xxxxx x

x) xxxxxxxxxxx ochranu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x před xxxxxxxxx x xxxxxx xx strany neoprávněných xxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxx informačního xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx dat.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx tak, xxx x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx všechny klíčové xxxx zpracování xxxxxxx xxxxxxx xxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx a xxxxxxx jejich původní xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx změnami.

§13

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx dohledu

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxx vytváření, xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x uceleně.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úplnost x xxxxxxxxx xxxxxxxxx výpočtů, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo na xxxx xxxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informací České xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 byl xxxxxx rekonstruovatelný xxxxxxx xx xxxx xxxx xxx.

§14

Xxxxxxxx požadavky na xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxx zajištěno x xxxxx činností x xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, že xxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx podstupovaných xxxxx.

(3) Penzijní společnost xxx řízení xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a rizikové xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx mohou být xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx vnitřní x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx prostředí. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxx x náklady x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

§15

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, kterým xxxx xxxx xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx posuzování xxxxxxxxxxx xxx řízení rizik,

c) xxxxxx xxxxxx jednotlivých xxxxx,

x) metody pro xxxxxx xxxxx,

x) akceptovanou xxxx rizika,

f) xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx případ krize xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx povolených xxxxxxxx, xxx, států, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, včetně kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx výstupů měření xxxxx, x

x) zásady xxx podávání zpráv x podstupovaných xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, představenstvu x xxxxxxx radě.

(2) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx činnost xx xxxx xx řízení xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x potřebném xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxx x x xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx.

§16

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx x organizačních úrovních.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx kontrolní činnosti xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx stanovené xxxxxx, xxxxxxxx průběhu činností x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů x xxxxx řízení xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx inventury xxxxxxx.

§17

Compliance

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx zásady x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž cílem xx xxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx předpisů x právními předpisy,

b) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x vnitřními xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinností x xxxxxxxxxx plynoucích x jejích xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx plynoucích xx xxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x účastníky (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) informování xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxx nesouladech x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx významných xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x připravovaných nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x uznávaných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx činností xxxxxxxx společnosti a

c) xxxxxxxxxxx xxxxxxx účelných xxxxxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxx představenstvu a xxxxxxxxxx xxxxxx, zvláště x xxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxxx xxxxxxxx.

§18

Vnitřní xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx výkon xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx poskytoval objektivní x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxx podléhalo xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx pravidel obezřetného xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx společnosti,

c) xxxxxx řízení xxxxx x vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx,

x) úplnost, xxxxxxxxxx x správnost xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) spolehlivost účetních, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx orgánům xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a

g) funkčnost x xxxxxxxxxx informačního xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, aby xxx výkonu vnitřního xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx tyto činnosti:

a) xxxxxxxxx xxxxxxx rizik, x xx alespoň xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx auditu,

c) xxxxxxxxx a udržování xxxxxxx xxxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a

d) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx alespoň xxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx radu x x xxxxxxx zjištění, xxxxx xxxxx významným xxxxxxxx xxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, xxxx xxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

XXXXX XX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X OBEZŘETNÉHO XXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx komunikace

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx komunikačních xxxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, x xxxxxxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx těchto xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxx²⁾ xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxx-xx dostupné, x xxxxx přenášené xxxxxx; xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxx pořízení xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx telefonních xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x §55 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

§20

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx, udržuje x uplatňuje xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxx x xxxxxx vyřizování stížností x reklamací xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) uveřejní xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx.

§21

Zjišťování a řízení xxxxxx zájmů

(1) Xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření, xxxxxxxx x xxxx střety xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) zákona x doplňkovém penzijním xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

(2) Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nelze xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx mohlo xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxx okolností xxxxxxx x xxxxxxxxx zájmu xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx informace x xxxxxx xxxx zdroji xxxxxx zájmů xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytne xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx informací³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx účastníkovi xxxxxx xxxxx xxxx v xxxxx střet xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxx zjišťování x xxxxxxxxxx střetu xxxxx x xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, xxx xxxxx xxxxx §49 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx

x) xxxx xxxxxx finanční xxxxxxxx nebo se xxxxxxx finanční xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xx odlišný xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx poskytované xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx výsledku xxxxxxx xxxxxxxxxxx jménem jí xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xx xxxxxxxx upřednostnit xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření x

x) xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx osoby, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx x souvislosti xx xxxxxxx fondu x xxxx xxxxxxx nepředstavuje xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx ke xxxxxxxxxx službám x xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx společnost nebo xxxx xxxxx jejím xxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx zájmů, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "podstatný xxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a

c) vede xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, ze kterých xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxx podstatný střet xxxxx.

§23

Řízení xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx výkonu činností, xx kterými xx xxxxxx xxxxxxxxx střet xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Míra xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x podnikatelského xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx patří, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu.

(2) Postupy xxx řízení xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, které xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx se zvláštním xxxxxxx k penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx x informacemi spojeno xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xx xxxxxx informací xxxxx xxxxxxxx zájmy xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx podílejí xx xxxxxxxxxxx služeb xxx xx obhospodařovaný fond, xxxxxxx xxxxx, nebo xxxxx osob, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx střetu,

c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx příjmy xxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx vykonávající činnost xxxxxxxx, pokud xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx střet xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx zabraňují xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlivu xx xxxxxx, kterým xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx zamezí xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, aby xx xxxxxxxx xx poskytování xxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx tak, xxx k ohrožení xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx nedocházelo, x

x) xxxxx vhodná xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx přijatá xxxxx xxxxxx x) xx e) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

§24

Xxxxxx xxxxx obhospodařovaného xxxxx

(1) Při xxxxxx xxxxx obhospodařovaného xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx, aby xxxxxx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx profil xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údajů x xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx byly xxxxxxxxx způsobem zdokumentovány; xxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu xxxx xxxxxxxxxx podstupovaných xxxxx, xxxxxxx pro xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx metoda xxxxxxx x riziku (value xx xxxx - XxX),

x) xxxxxxx pravidelné xxxxxx testování xx xxxxxx kontroly xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx scénářů za xxxxxx podchycení rizik xxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx mohly xxx nepříznivý xxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx, udržuje x uplatňuje xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx s přihlédnutím xx xxxx rizikům, xxxxx mohou mít xxx xx obhospodařovaný xxxx xxxxxxx význam, x v souladu x xxxxxxxxx profilem xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx, aby xxxxxxxx xxxx rizika každého xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxx x souladu x jeho systémem xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, a

f) xxxxxx, xxxxxxx a uplatňuje xxxxxxxx postupy, xxxxx x případě skutečného xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx zajistí včasná xxxxxxxx x nápravě.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx povinnosti xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxx s účastníky. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx za mimořádných xxxxxxxxx.

ČÁST TŘETÍ

PRAVIDLA XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX I

INVESTIČNÍ NÁSTROJE, XX KTERÝCH XXXX XXXXXXXXXX ÚČASTNICKÝ FOND

(K §100 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru,

a) x xxxxxxxx jehož xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) x b) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx znamená, xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x obvyklá cena, xxxxxx je xxx xxxxx cena xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru,

c) xxx který xxxx xxxxxxxxxx trhu x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x úplné xxxxxxxxx x xxxxxx papíru xxxx x struktuře xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx se způsobem xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) se xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Nástroje xxxxxxxxx trhu

Účastnický xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx nástroje xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 dní,

c) xxxxx xxxxxxxx pravidelnou xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x podmínkami xxxxxxxxx trhu xxxxxxx xxxxxx za 397 xxx, nebo

d) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx písmena x) xxxx x) xxxx x xxxxxxx xxxxxxx k valorizaci xxxxxx podle písmena x).

§27

Xxxxxxxx deriváty

(1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx podmínky, xx splňuje požadavky xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxx buď xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxx dostupná, xx způsobu xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x

x) kontrolu xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. xxx xxxx účely dostatečně xxxxxxx xxxxxxxx organizační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx útvaru xxxxxxxxxxx za obhospodařování xxxxxxx, nebo

2. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx přiměřeně xxxxx x způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

§28

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx indexem xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx je index, xxxxx

x) je xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx je xxxxxx tak, že xxxxxx cen nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx neovlivňují výkonnost xxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx reprezentativní xxx xxx, který jej xxxxxxx, xxxxxxx

1. měří xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vhodným x xxxxxxxxxxx způsobem,

2. xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx, x xx na základě xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

3. podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx likvidní, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x

x) je xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx cen, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx hodnoty, včetně xxxxxxx postupů xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx dostupná, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx výpočtu xxxx xxxxxxx, způsobu x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x přesným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx týkajících se xxxxxx indexu xx xxxxxxxxxx v xx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx xxxxx papíry x nástroje xxxxxxxxx xxxx obsahující xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx derivát, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx investiční xxxxx xxxxx uvedený v §25 obsahující xxxxxx,

x) xxxxx jejíž xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx úrokové xxxxx, ceně xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx ratingu xx xxxxxxxx indexu nebo xxxx xxxxxxxx hodnotě, x xxxxxxxx xxxxx xx tyto xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx jako x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) jejíž xxxxxxxxxx charakter x xxxxxx s xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx charakterem xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx s xxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx xx významný xxxxx xx rizikový xxxxxx a stanovení xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, do xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, je xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxx x §26, xxxxx obsahuje xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx může xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxx derivát xx xxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x §30 a 31.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx převoditelná xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx nástroji peněžního xxxx, má xx xx xx, že xxxxxxx neobsahuje. Xxxxxx xxxxxx se pak xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

HLAVA II

TECHNIKY X XXXXXXXX X EFEKTIVNÍMU XXXXXXXXXXXXXXX MAJETKU X XXXXXXXXXXX FONDU A XXXXXX SOUVISEJÍCÍCH XXXXX

(X §102 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§30

Xxxxxxxx x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx fondu, jsou xxxx obchody a xxxxxxxx deriváty xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) x g) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x investování, snížení xxxxxxx, nebo dosažení xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx fond za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx odůvodnit a

c) xxxxx zajistí, xx xxxxxxx účastnického xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx plně xxxxx xxxx xxxxxxxx.

§31

Snížení xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů

(1) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx, xx

x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany účastnického xxxxx xxxx dodáním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj x okamžiku sjednání x po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx portfoliu; x měnových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených právem Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, je xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiva,

b) xx-xx xxx xxxxxxxx derivát xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xxxx x okamžiku xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx prostředky nebo xxxxxx likvidní aktivum x xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vysoce xxxxxxxx xxxxxxx sloužící ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx nepoužije xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxx prostředky, xxxxx jsou předmětem xxxxxxxxx xxxxx §35,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx odpovídá xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx souhlas xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jeho xxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx odpovídajícímu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu.

(2) Xxxxxxxxxx fond drží xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx výše rozdílu xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx-xx o případ xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) x xx xxxxxxx další xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx finančního xxxxxxxx x tyto xxxxxxxx xxxxxxxx mají xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx den.

§32

Xxxxx pro otevřenou xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 nesmí xxxxxxxxxx x žádném xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx vlastního kapitálu xxxxxxxxxxxx fondu. X xxxxxxx, že je xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx reálných xxxxxx krátkých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, upraví xxxxxxxxxx xxxx xxxxx otevřenou xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx metodou.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xx xxxxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx derivátů.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů upravených xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice.

(5) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx týdně.

§33

Standardní xxxxxxxxx xxxxxx

(1) X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x nástroji peněžního xxxx, xx stanoví xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx xx xxxxxxx kladnými xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx zápornými xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxx xxxxxx parametry xxxx xxxx silně xxxxxxxxxx.

(3) Podkladové nástroje xxxx xxxxxx parametry, xxxxx x xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx osobě x xxxxxx xx xxxxxx podmínky xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx toky jsou xx xxxxxx xxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxx emitent, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x jsou xx xxxxxx měně x xxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, pokud mezi xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx jednoho nástroje x denními xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx druhého xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx xxxxxx alespoň 12 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxx podkladové nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze xxxxxxxxxxx investičními xxxxxxxx, xxxxx má xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxx-xx se x xxxx nástroje:

a) investiční xxxxx papíry,

b) xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu, xxxx

x) xxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx.

(6) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxx xxxxxx absolutních xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx.

§34

Měření rizika selhání xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx protistrany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx účely xxxxxx xxxxx §103 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx kladných reálných xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x příslušnou xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx předpokladu, xx

1. tato xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xx x x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx úpadku xxxxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx protistrany xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, a

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx derivátům xxxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, a

b) xxxxxxx investičních xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx investiční xxxxxxxx xxxx denně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xx ve xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx třetí xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

§35

Xxxxxx pro sjednávání xxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx smí xxxxxxxxx xxxx obchody, pouze xxxxx

x) xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx investování a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Účastnický fond xxxxxxxxx peněžní prostředky xxxxxxx x xxxx xxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx obchod, x xx xxx, xx xxxxxxxxx výnos x investovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx je xxxxx než xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx prostředků.

(3) Xxxxxxxxxx fond

a) xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx jeho xxxxxxxxx,

1. xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx svého xxxxx na zpětnou xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, případně xxxxx, xxx uplyne xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx,

2. xxxx svěřit xxxxx xxxxx xxxxx nezávislé xx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx repa, jsou xxxxxx xxxxxxxx a

c) xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxxx peněžních prostředků x rámci xxxxxxxxxx xxxx xxxx vyšší xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§36

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx podle §103 odst. 1 x 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx x hodnotu xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x nástrojů xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx protistraně xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx x xxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx x touto xxxxxxxxxxxx xx uzavřenu xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxx právních řádech.

XXXXX XXX

XXXXXXXXX MAJETKU X XXXXXXX ÚČASTNICKÉHO XXXXX

(X §115 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§37

Xxxxxx xxxxxxx

Xxx stanovení xxxxxx hodnoty majetku x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁴⁾ s xxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xx možné xxxxxx xxxxxxxxx cenu mezi xxxxxxxx xxxxxxxx nabídkou x xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx).

§38

Xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vydaného emitentem xx xxxxx xxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx zahájeno xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx emitenta x xxxx xxxxxx dosud xxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx⁵⁾, xxxxx byla xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zahraničního xxxxx.

(2) Xxxxxx xxx stanovení xxxxxx hodnoty pohledávek, xxxxx jsou po xxxxxxxxxx

x) xx xxxx xxx 90 dní, xx sníží x 10 %,

x) déle xxx 90 dní xxxxx xx xxxx xxx 180 xxx, xx xxxxx o 30 %,

x) déle xxx 180 dní xxxxx xx xxxx xxx 360 xxx, xx sníží x 66 %,

x) déle xxx 360 xxx, xx xxxxx x 100 %.

(3) Xxxxxx xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx x 100 %, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx zahájeno xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxx insolvenční xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, anebo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx práva.

(4) Xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx stanovená xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 neodpovídá xxxx, xx kterou xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx péče xxxxxxxx, stanoví xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx smyslu mezinárodních xxxxxxxx standardů xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie⁴⁾ xxxxxx věrný x xxxxxxx obraz x xxxxxx hodnotě tohoto xxxxxx. Xxxxxx x xxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxx věty xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxxxx.

(5) Ke xxxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 se xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu. Xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx lze xxxxxx xxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xx předpokladu, xx nastaly xxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx.

(6) Xxxxxxxxxx-xx depozitář xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 4, xxxxxx xxxx skutečnost xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx písemně xxxxxxxx společnosti, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx fond x xxxxxxxxx xxxxxxx postupuje xxx xxxxxxx předmětného xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx 3. Xxxxxxxxx-xx účastnický fond x rozporu x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

ČÁST XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXX

(X §54, 130 a 133 zákona o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§39

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxx

(1) Pokud xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx i xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxxxxxxx, srovnání musí

a) xxx účelné, přesné x xxxxxxxx,

x) obsahovat xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx srovnání xxxxxxx, x

x) xxxxxx nejdůležitější xxxxxxxxxxx x předpoklady, x nichž xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxx se xxxxxx x výnos xx odečtení xxxxxx xxxxxxxx společnosti,

b) xxxxx xxx takový xxxx xxxxxxxxxxxxxx prvkem xxxxxxx,

x) xxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx pět xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx let; není-li xxxxxxxx údajů, xxxxxx xx údaje za xxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x údajů xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) x informaci xxxx xxx xxxxxxxx uvedeno xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx a

f) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, že xx xxxxxxx xxxxx týkají xxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx není spolehlivým xxxxxxxxxx budoucích xxxxxx.

(3) Xxxxx xx informace xxxxxxxxxxx penzijní společností xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx výnosu x xxxxxxxxx xxx xx xxx odkazovat,

b) xxxx vycházet z xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podložených xxxxxxxxxxxx údaji,

c) xxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxx x xxxxxxxxx výnos, xxxxx není zárukou xxxxxxxxxx budoucího výnosu.

§40

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Informace xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx o xxxxx podstatné xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 odst. 1 xxxx. a) xx x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx po xxxx xxxxxxxxx změně.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. l) xx x) zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx, xx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx dozvěděla.

§41

Xxxxxxxxxx obchodů

(1) Penzijní xxxxxxxxxx v xxxxxxx x §54 xxxx. 1 xxxx. i) x j) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx zpracování xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxxx x přesné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodů,

b) zpracování xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxx xxxxxx xxxxxxxx přijetí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxx to xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx nebo zájem xxxxxxxxxxxx fondu,

c) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x vzniklých xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nevyužije xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xx základě uvedené xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx takového fondu xx xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxx jiný xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x investičnímu xxxxxxxx, xxxxx se neprovedený xxxxxx týká.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx učiní xxxxxxx xxxxxxxxx kroky x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu ze xxxxxx osoby se xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx společnosti.

(4) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx je xxxxx zadávat xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXX PÁTÁ

UVEŘEJŇOVÁNÍ XXXXXXXXX

(X §59 x 118 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§42

Xxxxxxx x xxxxxxxxx zpráva

(1) Xxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu xxx rámec xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx v příloze č. 1 k této xxxxxxxx.

(2) Pololetní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx obsahuje xxxxx uvedené v příloze č. 2 k této xxxxxxxx.

§43

Xxxxx informace

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje xxxxxxx xxxxxx xxxxx informace xxxxx §118 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 písm. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním spoření x rozsahu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx finančními institucemi⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx každé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx zpráv x xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx odkladu xx xxxxxxxx příslušného xxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx; xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, aby

a) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxx bezplatně xxxxxxxxx x xxx je xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vyhledat,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx měly také xxxxxx xxxxxxxx souboru xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx způsobem xxxxxxxx v xxxxxxxxx x) x x) xxxxxxxx nepřetržitě po xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Zprávy x informace uveřejňované xxxxx odstavce 1 xxxx být xxxx xx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, na xxxxx jsou xxxxxx x informace xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXX KAPITÁLOVÉHO XXXXXXXXX

(X §189 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§45

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx krytí xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx 8 % xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

§46

(1) Hodnota xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx uvedené v příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(2) Xxx-xx o xxxxxxx, hodnota expozice xx rovná xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx rovná xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx expozice x xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx expozice xx xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx budoucí xxxxxxxx x derivátu xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx expozice x prodaných xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx prémie xx nulová.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx části xxxxx a §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2013.

Příloha x. 1 x vyhlášce č. 117/2012 Xx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx došlo xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x rozhodném xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností,

c) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx penzijní společnosti xxxxx s uvedením xxxxxxxx faktorů, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) členech xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx rady x xxxxxxxxx vedoucích xxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxx xxxxxxxxx popisu xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx údaj x dni, od xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx činnost, xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx x dni, xx xxxxxxx vykonávají činnost xxx xxxxxxxxxx xxxx x případně o xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx tuto činnost xxxxxxxxx,

x) osobách, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx druhu x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxxxx společnosti,

g) xxxxxxx, xx kterých xxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx období, x xxxxxxxx výše x xxxx kvalifikované xxxxxx x hospodářského výsledku xxxxxx xxxx, spolu x uvedením xxxx, xx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxx měla kvalifikovanou xxxxx na xxxxxx xxxxxxx; xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výsledky xxxxxx xxxx, uvede xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výsledky xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx vyznačí,

h) xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, byť xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxx propojení x xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx x) x xxxxx jednaly x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxx obchodnících x cennými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xxxx na xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx předmětu xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx týká, v xxxxxxxxx xxxxxx.

2. Výroční xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx x účetnictví xxxxxxxx xxxxx x

x) názvu xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, která xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx údaje o xxxxx xxxxxxxxxx společnostech, xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx s xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx každá penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio manažerech xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx portfolia xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx majetku xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xx x xxxx xxxxx xxxxxxx nebo xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx stav více xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx přesahuje 1 % hodnoty xxxxxxx xx xxxxx ke xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx ocenění pro xxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ceny x xxxxxx hodnoty na xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx nároku xxxxxxxxx účastnického xxxxx, xxxxxxxx hodnota předmětu xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx x účastnickém xxxxx x rozhodném období,

h) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx jednotku x 31. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x za xxxxxxxxx tři uplynulá xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx období v xxxxxxx grafické podobě,

j) xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,

l) xxxxxxxxxxxxxxx omezeních a xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxx spojených x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 117/2012 Sb.

Pololetní zpráva xxxxxxxx společnosti a xxxxxxxxxxxx fondu

(K §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx fondech, které xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx, ostatních xxxxxxxxx osobách a xxxxxxxxx manažerech x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx obhospodařovaným xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, byť xxx po xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxxx xxxxxx účastnického xxxxx xxxxxxxx údaje x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx společnosti, xxxxx xxxxxxxxxxxxx účastnický xxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, spolu x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx účastnického xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xx kterou činnost xxxxxxxxx manažera xxxxxxxxxx,

x) xxxxx depozitářích účastnického xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xx kterou činnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx účastnického fondu, xxxxx xx x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx fondu,

f) xxxxxxxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx, kdy xxxx provedeno xxxxxxx xxx účely xxxx xxxxxx, s uvedením xxxxxxx xxxxxxxxxx ceny x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) úplatě xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx účastnického xxxxx a fondovém xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xx jednu xxxxxxxx xxxxxxxx x 30. xxxxxx rozhodného xxxxxx x za xxxxxxxxx xxx uplynulá xxxxxx.

Xxxxxxx č. 3 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxx xxxx x konverzní xxxxxxx

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx x. 1

2. Xxxxxxxxx faktory

Tabulka x. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) a b) xxxxxx č. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, xx xxxxx xxxxxx x. 241/2013 Xx.

Xxxxxx předpis x. 117/2012 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x výjimkou ustanovení xxxxx xxxxx x §39 a 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., kterým xx xxxx některé xxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.1.2018

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx právních předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Sb., x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

3) §133 xxxx. 4 zákona x. 427/2011 Sb.