Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Česká xxxxxxx xxxxx stanoví podle §170 xxxx. 1 xxxxxx č. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h xxxx. x), §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §118 xxxx. 3, §130 odst. 3, §133 xxxx. 3 x §189 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx:

XXXX XXXXX

XXXXXXXX USTANOVENÍ

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §49 x 50 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §51 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxx plnění xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §54 xxxx. 1 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) obsah a xxxxxx xxxxxx informace xxxxxxxxxxx penzijní společností x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x §130 xxxx. 3 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, xx kterých xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx účastníky x xxxxxxxxxxxxx uvedených x §133 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxxx, způsob xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §102 odst. 6 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxx vyhodnocování xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx deriváty xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xx kterých xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 x 4 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

j) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx informací podle §59 x §118 xxxx. 1 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx rizik xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) informačním xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zpracování, xxxxxx, xxxxxxx x uchovávání xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxx výboru xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx xxxxxx,

x) osobou xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1. její xxxxxxx xxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, který se xxxxxx xx činnostech xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření,

3. xxxxxxx xxxxx jiná xxx xxxxxxx x xxxx 1 xxxx 2, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 odst. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. fyzická xxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pověřila jinou xxxxx v xxxxxxxxxxx x činnostmi xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx ke stanovenému xxxx za částku xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; repem xx xxxxxx rovněž xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nákupu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) reverzním xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxx závazkem xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx za částku xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx; reverzním xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx prodeje xxxx xxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx x

x) xxxxxx likvidním aktivem xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx netrvá déle xxx 5 xxxxxxxxxx xxx a dosažená xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXX X XXXXXXXXX VÝKON ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

XXXXX I

OBECNÁ XXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx požadavky na xxxxx x obezřetný xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx stanovené xx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x postupy xxxxxxxx společnosti x xxxxxx naplňování x xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx promítnou xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxx xxx přijímání, xxxxx, zavádění x xxxxxxxxxxx vnitřních xxxxxxxx.

(2) X naplnění předpokladu xxxxx xxxxxx x xxxxxx společnosti xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xx vnitřních xxxxxxxx promítne jí xxxxxxx uznávané xxxxxxxx x postupy xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx standardy"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx standardy xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx povaze, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx též xxxxxx xxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx svého xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§4

Výkon xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx xxxx xxxxxxxx prováděny v xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x vnitřními xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx povinností xxxx Xxxxx národní xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podléhajících xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx závěrky x xxxxxxx ověření xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) nebyly xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx ohrožena xxxxx obhospodařovaných xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx kontroly těchto xxxxxxxx včetně případné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx outsourcingu u xxxx poskytovatele xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§5

Organizace xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx podporovala xxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx účinnou komunikaci x spolupráci na xxxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx střetu xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx stanoveny pravomoci x xxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx dostatečně xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxx podle §21 xx 23,

x) xxxxxxx střetu xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx vzniku xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sledování.

(2) Xxxxxxxx společnost provádí xxxxxxxxx xx obchodování x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx činnost")

a) xxxxxxxxx majetku x xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx finančních xxxxxx se skutečným xxxxxx a odstranění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx),

x) xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx oceňovacích xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a

g) vytváření xxxxxxxxxxxxxxx x kvalitativních xxxxxxxxx o rizicích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx do xxxxxx xxxxxxxxxx vedení (§10) xxxxxxxx odpovědnosti xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx odpovědnosti xx xxxxxx rizik x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx trzích.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx zajišťován odděleně xx xxxxxxx tohoto xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx záznamů, xxxxxxxx přidělování xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro tento xxxxxx.

(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 odst. 2); xxxxxx vnitřního xxxxxx je xxxxxxxxx xx veškerých xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§7

Xxxxxxx rada

(1) Xxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxx x xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x záležitostech, xxxxx xx týkají xxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx by mohly xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vystaveny.

(2) Dozorčí xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x vyhodnocování xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx rada xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx představenstva xx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx rizik, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx funkce xxxxxxxxxx x x návrhu xx xxxx xxxxxxxx. X případě, xx xxxxx funkce řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx zajišťuje xxxx xxxxxxxxx xxxx, vyjadřuje xx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx vedoucího xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx útvaru.

(4) Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx členů představenstva x osoby, x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxx valné xxxxxxx.

Představenstvo

§8

Představenstvo zajistí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x trvalé xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxx i xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx představenstvo xxxx xxxxxxx

x) xxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému x právními předpisy,

b) xxxxxxxxxxxx informací x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx pravidel, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, a jejich xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx lidských xxxxxx xxxxxx zásad pro xxxxx, odměňování, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx zaměstnanců,

g) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x zkušenosti xxxx, pomocí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx požadovaných xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx postupů xxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxxx nežádoucích xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx krátkodobých xxxxxxxx a xxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx nepřiměřeně xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx postupů, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zakrývání nedostatků.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) strategii xxxxxx xxxxx,

x) strategii xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx x kapitálovou přiměřeností,

f) xxxxxxxxx xxxxxxx informačního xxxxxxx,

x) xxxxxx systému xxxxxxx kontroly včetně xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxx xxx compliance,

h) bezpečnostní xxxxxx xxxxxx bezpečnostních xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) soustavu xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx společnost xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, a

j) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx vnitřního xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx dohlíží xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx x xxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxxx xxxxxxxxxx vedení a xxxx členů. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a včas xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx zprávy x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx mu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx¹⁾, xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx příslušnými xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx vyhodnocení xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx přiměřená xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jedná x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému, x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§10

Xxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,

x) členové xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vykonávají xxxxxxxx xxxxx odstavce 2, x

x) xxxx xxxxx, které do xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Vrcholné xxxxxx xxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zásad x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx jejich xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx oddělení neslučitelných xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx možného střetu xxxxx x

x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x efektivního xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informací.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx příslušné xxxxxxxxxxx xxxxxx x zaměstnanci xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx aktuální, xxxxxxxxxx x ucelené informace.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) x xxxxx skutečnostech, xxxxx by mohly xxxxxxxx xxxxxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx vlivů xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx prostředí, x

x) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx dodržení xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx je xxxxxxxxxx informováno x

x) xxxxxxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

b) xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

§12

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxx stanovení, xxxxxx xxxxxxx rozhodování x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx osob x rozhodování x xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx, xx kterých xxxxx xx informačního xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x prováděnými xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a prováděny xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx obsahu x provedených xxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x zásahy xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx; x případě xxxxxxxxx informačního xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx dat.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx informace x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx, xxx x xxxx xxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx opravami xxxx xxxxxxx.

§13

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx výkonu xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x uceleně.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx úplnost a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo na xxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx vytváření a xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx rekonstruovatelný xxxxxxx xx dobu xxxx xxx.

§14

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizik tak, xxx bylo zajištěno x všech činností x xx všech xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nových, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nezkreslený xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx všechna xxxxxxxx xxxxxx x rizikové xxxxxxx, xxxxxx jsou xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované fondy xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx řízení x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxx.

§15

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanoví xx xxx strategii xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx jednotlivých xxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) akceptovanou xxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxx pohotovostního xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, xxxxx, zeměpisných xxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) zásady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxx, xxxxxx kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, a

i) xxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx činnost xx xxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x touto xxxxxxxxx x x xx vyplývajícími xxxxxxx x xxxxxx.

§16

Xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx řídicích x organizačních xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx kontrolní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx běžné, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x zahrnovaly xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro jednotlivé xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx právních x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx, pravidelnou xxxxxxxxxxxx, x

x) fyzickou kontrolu; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zejména na xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx majetku, investičním xxxxxxxxx a jiným xxxxxxxxx xxxxxxx x xx pravidelné xxxxxxxxx xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx zabezpečit

a) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) soulad xxxxx činností x xxxxxxxx a vnitřními xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx plynoucích x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx průběžné kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx plynoucích xx xxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx x xx xxxxxxxxx vztahů x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx (xxxxxx compliance).

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, případně xxxxxxx xxxx x veškerých xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisech x uznávaných standardech xxxxxxxxxx se činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a

c) xxxxxxxxxxx xxxxxxx účelných xxxxxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vedení, xxxxxxx x xxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx x propojeně xxxxxxxxx xxxxxxx její xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxx xxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx auditu tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x činnostech penzijní xxxxxxxxxxx.

(2) Penzijní společnost xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx,

x) dodržování xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx rizik x vnitřní kontroly,

d) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, průkaznost x správnost xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) spolehlivost xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a

g) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx výkazů České xxxxxxx xxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx činnosti:

a) xxxxxxxxx analýzy rizik, x to xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx sledování xxxxxxxx x xxxxxxx uložených xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx xxxxxxx jednou xxxxx.

(4) Xxxxxxx organizačního xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx představenstvo a xxxxxxx radu a x případě xxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx situaci penzijní xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, xxxx xxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

XXXXX XX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx komunikačních xxxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx telefonních xxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx zařízení, pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx službami, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, a xxxxxxxxxx xxxxxxx komunikace xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízeních a

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx alespoň xxxxx x čas xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx²⁾ xxxxxxxxxxx x příjemce, xxxx-xx xxxxxxxx, a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxxxx xxxxxxxx úplných xxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx pořizování xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx zařízení.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx komunikace podle xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx lhůtách xxxxxxxxx x §55 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

§20

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx náležité x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx zájemců x xxxxxxxxx,

x) uveřejní xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x reklamací xxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a

c) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx zájemců x xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx jejich xxxxxxx.

§21

Xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx podnikatelského seskupení xxxxx §49 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx spoření, zjišťuje x řídí xxxxxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. b) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx okolnosti, xxxxx xxxxx vyvolat xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx členů.

(2) Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle §49 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx spolehlivě xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zájmů xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx nezbytná xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x informováním xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx účastníkovi. Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx³⁾ x x rozsahu, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx v xxxxx xxxxx zájmů xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Zjišťování xxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx střetu xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx vezme x xxxxx, xxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxx xxxxxx finanční xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx ztrátě xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx poskytované xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xx výsledku obchodu xxxxxxxxxxx jménem xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx fondu,

c) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxx zájmy xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxx obdobnou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a

e) xxxxxxx nebo xxxxxxx xx jiné xxxxx, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vždy

a) xxxxxxxx okolnosti, které xx xxxxxx ke xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxx xxxx xxxxx jejím xxxxxx, xxxxx xxxx xx střetu xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx poškození xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxx zájmů"),

b) zvláště xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx podstatných xxxxxx xxxxx x

x) vede xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx kterých xxxxxx xxxx může xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

§23

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby osoby xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx výkonu činností, xx xxxxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx střet xxxxx, vykonávaly xxxx xxxxxxx x dostatečnou xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. b) xxxx 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, xx xxxxxxx patří, x závažnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxx zájmů jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, které xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle odstavce 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx postupy x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx x informacemi xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x pokud xx xxxxxx xxxxxxxxx mohla xxxxxxxx zájmy jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) nezávislou xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx obhospodařovaný xxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxx, pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx ve xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vazby xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx vykonávající určitou xxxxxxx x xxxxxxx xx příjmy xxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xxxxxx těchto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx zabraňují možnosti xxxxxxxxxx neoprávněného xxxx xxxxxxxxxxx vlivu xx xxxxxx, kterým xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti xxxxxxxxxxx provádění služeb,

e) xxxxxxxx, xxxxx zamezí xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx zájmů, xxxx zajistí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, xxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx střetu xxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxx vhodná xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx písmen x) xx e) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

§24

Xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx, xxx rizika x jejich xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxx xxxxxx měřeny xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x aby xxxxxxx xxxxxx xxxxx byly xxxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx xx to xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, používá pro xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, mezi xxx xxxxx xxxxxx hodnoty x riziku (xxxxx xx xxxx - XxX),

x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxx testování xx xxxxxx kontroly platnosti xxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx pravidelně xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx mohly xxx xxxxxxxxxx dopad xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,

x) zavede, udržuje x uplatňuje zdokumentovaný xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx s přihlédnutím xx všem xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx zásadní význam, x v souladu x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx,

x) xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx v xxxxxxx x jeho xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx, x

x) zavede, xxxxxxx a uplatňuje xxxxxxxx postupy, xxxxx x xxxxxxx skutečného xxxx předpokládaného porušení xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx je xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost provádí xxxxxxxx testování umožňující xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX

(X §100 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření)

§25

Investiční xxxxx papíry

Účastnický xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru,

a) x důsledku xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ztráta, xxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxx za xxx xxxxxxxxxx,

x) jehož cenu xxx spolehlivě určit, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx §100 odst. 2 xxxx. a) x x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx znamená, že xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x obvyklá xxxx, xxxxxx je xxx xxxxx xxxx xxxx xxxx určená xxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xx emitentovi tohoto xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx,

x) xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx trhu x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx papíru xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikovým xxxxxxxx účastnického xxxxx x

x) xx xxxxxx xxxxxxx rizika jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu

Účastnický xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,

x) jehož xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx 397 dní,

b) jehož xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxx xxxxxx za 397 xxx, xxxx

x) jehož xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x úrokového xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx splatnost xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x) nebo x) xxxx x xxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

§27

Finanční deriváty

(1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §100 xxxx. 2 písm. x) bodu 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxx buď xx xxxxxxxxxx aktualizované xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx oceňování, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx, a

b) kontrolu xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vybavený organizační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

2. způsobilá xxxxx xxxxxx, která xx nezávislá xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx xxxxx x způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx kontrolu.

§28

Xxxxxxxx index

Finančním xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 1 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, přičemž xx xxxxxx tak, xx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx indexu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) je xxxxxxxxxx reprezentativní xxx xxx, xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxxx

1. měří xxxxxxxxx reprezentativní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx stále xxxxxxxx situaci xx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx, a xx na základě xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx uživatelům xxxxxxxx xxxxxxxx tento xxxxx xxxxxxxxx, a

c) xx xxxxxxx přístupný, xxxxxxx

1. xxxx uveřejnění xx xxxxx x xxxxx xxxxxxx zjišťování cen, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxxxx stanovení xxx xxxx složek, xxx xxxxx není xxxxx xxxx xxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxx, způsobu x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx veškeré provozní xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx týkajících se xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx v co xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x nástroje peněžního xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx cenným papírem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx investiční xxxxx xxxxx uvedený v §25 obsahující xxxxxx,

x) xxxxx xxxxx přítomnosti xxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx toky xxxxxxx x tímto xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx xxxxx v závislosti xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx jiného xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, měnovém xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxxx indexu xxxx xxxx xxxxxxxx hodnotě, x důsledku čehož xx xxxx peněžní xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx u xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) jejíž xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x ní xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x ekonomickým charakterem xxxxxx cenného xxxxxx x riziky x xxx spojenými x

x) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x stanovení xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, do xxxxxxx může účastnický xxxx investovat, je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v §26, xxxxx xxxxxxxx složku xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx může xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x §30 x 31.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx papír xxxx xxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxx složku, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx cenném xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, má xx xx to, xx xxxxxxx neobsahuje. Xxxxxx xxxxxx se xxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXXX XX

XXXXXXXX X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXXXXX FONDU X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX RIZIK

(K §102 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§30

Xxxxxxxx x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, které xxxx penzijní společnost xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. f) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx x xxxxxxxx musí xxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx snížení rizika x xxxxxxxxxxx, snížení xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx volbu xx účastnický xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a

c) xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx účastnického xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx jeho xxxxxxxx.

§31

Xxxxxxx xxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů

(1) Xxxxxxxxxx fond snižuje xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx, xx

x) má-li xxx xxxxxxxx derivát xxxxxxxxx xx strany účastnického xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx podkladový xxxxxxx x okamžiku sjednání x po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx svém xxxxxxxxx; x měnových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx zajišťovacího derivátu xxxxx mezinárodních účetních xxxxxxxxx xxxxxxxxxx právem Xxxxxxxx unie⁴⁾, je xxxxxxxxxxx xxxxxx vysoce xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx-xx xxx finanční derivát xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, drží x okamžiku xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx trvání xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní aktivum x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ceně předmětného xxxxxxxxxx derivátu,

c) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxx jednoho finančního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedených x xxxxxxxx 2 xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; současně nepoužije xx xxxxx finančního xxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §35,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx odpovídá xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx fondu a

e) xxxxxxx xxxxxxx protistrany x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxx xxxxxxxxxx s xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx odpovídajícímu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx drží xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx aktivum xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx-xx o xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) x xx xxxxxxx další xxxxxxxx derivát xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x původního finančního xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx den.

§32

Xxxxx xxx otevřenou xxxxxx x finančních xxxxxxxx

(1) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx derivátů vypočtená xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 nesmí xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. V xxxxxxx, xx xx xxxxx překročen v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z finančních xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx tak, aby xxxxxxxxxx xxxxxx limitu.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx cenném papíru xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu je xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx deriváty, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx součástí výpočtu xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xxxx provádí výpočet xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx týdně.

§33

Standardní závazková xxxxxx

(1) X xxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x investičním xxxxxx xxxxxx xxxx x nástroji xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxx podkladové xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxx kladnými xxxxxxxx hodnotami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vyjádřenými x xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx x krátké xxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto nástroje xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx jsou silně xxxxxxxxxx.

(3) Podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x případě

a) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx závazky xxxx xxxx xxxxxx osobě x xxxxxx xx xxxxxx podmínky xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx jsou xx stejné xxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxx týž xxxxxxx, xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xx xxxxxx xxxx x xxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx změnami xxxxxx xxxxxxx jednoho xxxxxxxx x denními změnami xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 0,95 v xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx 12 xxxxxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx datu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx fond xx svém xxxxxxx, xxxxx-xx se x xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx

x) xxxxx papíry kolektivního xxxxxxxxxxx.

(6) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx derivátům xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zbývajících xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx.

§34

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx protistrany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření xx pro xxxxx xxxxxx podle §103 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx reálných xxxxxx těchto xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxx výpočtu xxxx fond xxxxxxxxx

x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx předpokladu, xx

1. tato dohoda xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx příslušných xxxxxxxx xxxxxx, x to x x případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x případě xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx protistrany xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x

2. zohledňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx derivátům xxxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx denně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx fond je xx ve xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx osobě xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

§35

Limity pro xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx smí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx

x) xxx xxxxxxxx xxxx obchodu xxxxx xxxxxxx,

x) xx protistranou xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxx repa, odpovídají xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxxxxx x xxxx xxxxx do vysoce xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxx obchod, x xx xxx, xx xxxxxxxxx xxxxx x investovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xx xxxxx xxx náklad xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx prostředků.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx

x) xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx,

1. xxxxxxx xxxx xxxxxxx dříve, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, než uplyne xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx,

2. xxxx xxxxxx pouze xxxxx osobě xxxxxxxxx xx protistraně,

b) zajistí, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx a

c) xxxxxxx, xx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxx reverzního xxxx není xxxxx xxx reálná hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

§36

Xxxxxxxxxx xxxx zahrnuje xx limitů podle §103 xxxx. 1 x 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx zajištění xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx v rámci xxxx. Xxxxxxxxx může xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx s touto xxxxxxxxxxxx má xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

XXXXX XXX

§37

§37 xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 218/2024 Sb.

§38

§38 xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

XXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXX

(X §54, 130 x 133 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§39

Xxxxxxxxxx x účastníky x xxxxxxx

(1) Pokud xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní společností xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx účastnických fondů, xxxxx x návrhy xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, srovnání musí

a) xxx xxxxxx, xxxxxx x vyvážené,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx srovnání xxxxxxx, x

x) xxxxxx nejdůležitější xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxx údaje x xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxx xx xxxxxx x výnos xx odečtení xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxx takový údaj xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx sdělení,

c) xxxx xxxx informace xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx; xxxx-xx xxxxxxxx údajů, uvedou xx xxxxx za xxxx období, kdy xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) informace xxxx xxxxxxxx z xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx dvanáct xxxxxxxxxxxxx xx sobě xxxxxxxx kalendářních xxxxxx,

x) x informaci xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx období a xxxxx informací a

f) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx údaje týkají xxxxxxxxx x xx xxxxx dosažený x xxxxxxxxx není xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx budoucích výnosů.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x minulosti xxx xx něj xxxxxxxxx,

x) xxxx vycházet z xxxxxxxxx předpokladů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údaji,

c) xxxx xx xxxxxx x xxxxxx výnosu xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx se jedná x xxxxxxxxx výnos, xxxxx není zárukou xxxxxxxxxx budoucího xxxxxx.

§40

Xxxxxxxxxxx účastníka

(1) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkovi x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx uzavřením xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Informace x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx uvedených x §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 písm. l) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu xx xxx, xx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

§41

Zpracování obchodů

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x §54 odst. 1 xxxx. x) x j) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxx, udržuje x uplatňuje xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodů,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxx xxxxxx priority xxxxxxx xxxxxxxxxxxx rozhodnutí x xxxxxx xxxxxxx, vyjma xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx nebo zájem xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxxx jej penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a

d) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx obhospodařovaného xxxxx xxx, xxx xx základě uvedené xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx účet xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj, xxxxx xx neprovedený obchod xxxx, nebo xxxx xxxxxxxxxx nástroj, jehož xxxxxxx se vztahuje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx učiní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxxxxx xxxxx, jimž xx xxxxx xxxxxxx pokyny x provedení xxxxxxx.

XXXX PÁTÁ

UVEŘEJŇOVÁNÍ XXXXXXXXX

(X §59 x 118 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§42

Výroční x xxxxxxxxx zpráva

(1) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx rámec xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx uvedené x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Pololetní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 k této xxxxxxxx.

§43

Další xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §118 odst. 1 písm. c) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx měsíc xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx institucemi⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx kalendářní xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotek, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx zpráv a xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 uveřejňuje xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx období.

(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx; xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, aby

a) xxxx xxxxxxxxxxx stránky xxxx veřejnosti xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx souboru xxxxxxxx ke xxxxxxx x běžně používaném xxxxxxx a

c) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx způsobem xxxxxxxx x xxxxxxxxx x) a x) xxxxxxxx nepřetržitě xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxxxx měněny.

(3) Xxxxxx x informace xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx xxx také xx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx přesnou xxxxxxxxxxxx adresu, na xxxxx jsou zprávy x xxxxxxxxx xxxxxxxx, x případnou xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU

(K §189 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§45

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 8 % xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

§46

(1) Xxxxxxx rizikově xxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x rizikové xxxx xxxxxxx x příloze č. 3 k této xxxxxxxx.

(2) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx rovná xxxxxx xxxxxxx majetku.

(3) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx se rovná xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxx expozice za xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx jakou xxxxxx jmenovité xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedeného v příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(5) Hodnota expozice x xxxxxxxxx opcí xx okamžiku xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx prémie xx xxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX PRO XXXXXXXXXXXX ZPROSTŘEDKOVATELE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

(X §77h xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx spoření)

§46a

Obsah evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření obsahuje x každé xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx alespoň

a) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxxxx firmu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle §3 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) důvod zápisu xx evidence, xxxxxx xx uzavření, xxxxx xxxx ukončení smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxx jednání, xxxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxx xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) datum xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx strategii xxxxxxx podle §3 xxxx. a) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů xxxx konkrétní xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxx účastníka,

i) xxxxx xxxxxxx uzavřené xxxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx, kterým xxxxxxx xx xxxxx xxxx zániku doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx, penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxxx zástupce, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxx xxxxx, která jménem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

§46x vložen xxxxxxx předpisem x. 218/2024 Sb. s xxxxxxxxx xx 17.7.2024

XXXX XXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxx x §39 x 40, která xxxxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. ledna 2013.

Xxxxxxx č. 1 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxx zpráva xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxx xxxxxxxxxxx zapisovaných xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx během xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx období xxxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx x významným xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxx s uvedením xxxxxxxx faktorů, xxxxx xxxx vliv xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx údaj x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx činnost,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x kvalifikace, xxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx fond x xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxxxx společnosti, xxx' xxx xx xxxx rozhodného xxxxxx, x uvedením xxxxx x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx společnosti, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx penzijní společnost xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, byť xxx po část xxxxxxxxxx období, x xxxxxxxx výše a xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx výsledku xxxxxx xxxx, xxxxx x uvedením xxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxxxx; xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx byly x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx,

x) osobách, xxxxx se xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx x) a xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx,

x) všech xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx vykonávali činnost xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxx' jen xx xxxx rozhodného xxxxxx, xxxxx x uvedením xxxx, xx kterou xxxx xxxxxxx vykonávali, x

x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx penzijní společnost xxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx předmětu xxxxx xxxxxxxxx 1 % hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x účastnickém xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxx, x xxxxxxxxx období.

2. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx účastnický xxxx obhospodařuje, x xxxxxxxx xxxxx x xxxxx penzijních xxxxxxxxxxxxx, xxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x rozhodném xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx každá penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx období, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx účastnického xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, po xxxxxx činnost depozitáře xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, která xxxxxxxxx úschovu xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xx x této xxxxx xxxxxxx xxxx xx touto xxxxxx xxxxxxxxxxx stav xxxx xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) jednoznačnou xxxxxxxxxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx ocenění xxx xxxxx této zprávy, x uvedením xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx hodnoty xx xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxx majetku xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx účastnického fondu, xxxxxxxx xxxxxxx předmětu xxxxx převyšuje 1 % xxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx k 31. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxx podobě,

j) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx fondu,

k) xxxxxx určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx omezeních x xxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx spojených x xxxxxxxxxx x nástroji x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x účastnickém xxxxx.

Příloha č. 2 x vyhlášce č. 117/2012 Sb.

Pololetní zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu

(K §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

1. Pololetní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx údaje o

a) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx v xxxxxxxxx xxxxxx obhospodařovány xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx představenstva, xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxx obchodnících s xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx xx vztahu k xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx po část xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x uvedením doby, xx kterou xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

2. Pololetní xxxxxx účastnického xxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx účastnického xxxxx,

x) xxxxxxxx společnosti, xxxxx xxxxxxxxxxxxx účastnický xxxx x případně x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaly v xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx účastnického xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxxx vykonávali,

e) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx stavu xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je x xxxx osoby xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % majetku fondu,

f) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx, jehož hodnota xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx této xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ceny x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxx a xxxxxxx majetku účastnického xxxxx,

x) úplatě xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx fondu,

i) xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xxxxx a fondovém xxxxxxxx xxxxxxxx připadajícím xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx.

Příloha x. 3 x xxxxxxxx x. 117/2012 Sb.

Rizikové xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx x. 1

2. Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx x. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) a x) xxxxxx č. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, xx xxxxx xxxxxx č. 241/2013 Sb.

Xx. II

Přechodné xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx §77h xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Sb., x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů, se xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx §46a vyhlášky x. 117/2012 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx nabytí xxxxxxxxx této xxxxxxxx.

Xx. XX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 218/2024 Xx. s xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxxx předpis x. 117/2012 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x výjimkou ustanovení xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx účinnosti 1.1.2013.

476/2017 Xx., xxxxxx se xxxx některé xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx spoření

s xxxxxxxxx od 1.1.2018

218/2024 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxxx x. 117/2012 Xx., x xxxxxxxxxxx úpravě xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx fondu, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Znění xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Zákon č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx a x změně xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx o xxxxxxxxxx), xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 xxxx. x) zákona x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

3) §133 xxxx. 4 zákona x. 427/2011 Xx.

4) Xxxxxxxx Komise (XX) č. 1126/2008, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) x. 1606/2002.

5) Xxxxx č. 182/2006 Sb., x xxxxxx x xxxxxxxxx jeho řešení (xxxxxxxxxxx zákon), ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x jinými finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.