Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Česká národní xxxxx stanoví xxxxx §170 xxxx. 1 xxxxxx x. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h písm. x), §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 x §189 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx vyhláška xxxxxxxx

x) xxxxxx dodržování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti podle §49 x 50 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx xxxxx §51 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §54 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx stanovených x §130 xxxx. 3 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

e) xxxxx, xx kterých xx penzijní společnost xxxxxxx informovat účastníky x skutečnostech xxxxxxxxx x §133 odst. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x požadavky xx kvalitativní xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) postup xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. b) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) obsah xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx kvalitativní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx kterých xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 x 4 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, periodicitu, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx informací xxxxx §59 x §118 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) pravidla xxx xxxxxxx kapitálového požadavku xx xxxxx rizik xxxxxxxxx x majetkem x xxxxxxx transformovaného xxxxx podle §189 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx spoření.

§2

Vymezení xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx celek xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zpracování, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) organizačním xxxxxxx xxxxx nebo skupina xxxx xxxxxxxx výkonem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud je xxxxxx,

x) xxxxxx se xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx společnosti

1. xxxx xxxxxxx xxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

3. xxxxxxx osoba xxxx xxx xxxxxxx x xxxx 1 nebo 2, která xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxx příkazů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. fyzická xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xx činnostech, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

d) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx současným závazkem xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx původním xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx repem xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx současným závazkem xxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx xx stanovenému xxxx za xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx současným xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx repo x

x) xxxxxx xxxxxxxxx aktivem xxxxxx aktivum, xxxxx xxxxxxx xx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxx déle xxx 5 xxxxxxxxxx xxx a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXX X XXXXXXXXX XXXXX ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx)

XXXXX X

XXXXXX PRAVIDLA XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX PENZIJNÍ XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, že xx xxxxxxxxx stanovené na xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx a xxx výkonu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx řádu x xxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx nebo xxxxxxx (xxxx xxx "vnitřní xxxxxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů.

(2) X naplnění předpokladu xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx uznávané xxxxxxxx x postupy xxxxxxxxx xxx činnostech xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx prověřuje, xxx vnitřní předpisy x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti její xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x rozhodovací xxxxxxx x kontrolní xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů bylo xxxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx též xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§4

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx výkonem činnosti xxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx xxxx xxxxxxxx prováděny x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx x nebyly xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx informačních povinností xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, výkon xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x provedení xxxxxx xxxxxx závěrky x xxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx x obezřetný xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx obhospodařovaných xxxxx x jejich účastníků x

x) xxxx stanovena xxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxxxxxx včetně xxxxxxxx xxxxxxxx skutečností xxxxxxxxxx xx outsourcingu u xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx podporovala xxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx na xxxxx úrovních.

§6

Xxxxxx střetu xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx

x) včas xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxx xxxxxxx vzniku,

b) xxxxxxxxxxxx útvarům a xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx xxxxxxxxx pravomoci x xxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx dostatečně xxxxxxxx vzniku xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §21 xx 23,

d) xxxxxxx xxxxxx zájmů x oblasti jeho xxxxxxx xxxxxx předmětem xxxxxxxxxx nezávislého xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x majetkem x xxxxxxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx v xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxx o obchodech xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx se skutečným xxxxxx x odstranění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx),

x) xxxxxx rizik,

e) schvalování x kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) oddělení odpovědnosti xx řízení obchodní xxxxxxxx xx odpovědnosti xx řízení xxxxx x vypořádání a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx sjednaných xx finančních xxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx zajišťován xxxxxxxx xx provozu tohoto xxxxxxx. Xxxxxx informačního xxxxxxx xx prováděna xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx auditních záznamů, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístupových xxxx x vypracování x xxxxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx.

(5) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx všech kontrolních xxxxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 odst. 2); xxxxxx vnitřního xxxxxx je xxxxxxxxx xx veškerých výkonných xxxxxxxxxx.

§7

Dozorčí rada

(1) Dozorčí xxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxx x alespoň xxxxxx ročně xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx. X rámci xxxxxx xxxx povinnosti xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x záležitostech, xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x usměrňování xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxx xxx penzijní společnost xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx vyjadřuje k xxxxxx představenstva xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx výkonem xxxxxx řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx funkce xxxxxxxxxx x k xxxxxx xx xxxx odvolání. X případě, xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, funkce xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, vyjadřuje xx xxxxxxx xxxx xxxxx k xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx útvaru.

(4) Dozorčí xxxx stanoví xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx, x xxxxxxx pověření se xxxxxx vyjadřuje xxxxx xxxxxxxx 3, pokud xxxx není v xxxxxxxxx valné xxxxxxx.

Představenstvo

§8

Představenstvo zajistí xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému x trvalé xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxx x xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx představenstvo xxxx xxxxxxx

x) soulad xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jejích xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx,

x) stanovení pravidel, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx a předpokládané xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx zaměstnanců v xxxxxxx s těmito xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení zásad xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx pro xxxxx, xxxxxxxxxx, hodnocení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx a zkušenosti xxxx, pomocí kterých xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx činností, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, který xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx postupů, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

d) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) strategii xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kontroly včetně xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxxx,

x) bezpečnostní xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx penzijní společnost xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx x xxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxx členů. Představenstvo xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx zprávy x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx informací, které xxxx xx předkládány xxxxxxxxx¹⁾, orgány xxxxxxx xxxx jinými xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx přiměřená xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx, které xx týkají xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx celkovou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx zjištěných xxxxxxxxxx.

§10

Vrcholné xxxxxx

(1) Vrcholným xxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vykonávají xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, x

x) xxxx xxxxx, xxxxx do xxxxxxxxxx vedení xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Vrcholné xxxxxx zajišťuje xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx schválených xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx oddělení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx a

c) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x efektivního xxxxxxx získávání, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxxx organizační xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx pro své xxxxxxxxxxx x další xxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) x xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx mohly xxxxxxxx nepříznivě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a

b) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx je xxxxxxxxxx informováno x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

b) xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

§12

(1) Penzijní xxxxxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systému x údajům x xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx změnách,

b) xxxxxxx xxxxxxxx, xx kterých xxxxx do informačního xxxxxxx ukládána xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x prováděny xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx daty a xxxxxxxxx xxxxxx zjistitelnosti xxxxxx původního xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxx ochranu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x zásahy xx strany xxxxxxxxxxxxx xxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxx informačního xxxxxxx xxxxxxx rekonstrukci dat.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vyžádání informace x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systému Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx, xxx x xxxx xxxxx snadným xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx zpracování xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxx jejich původní xxxxx xxxx opravami xxxx xxxxxxx.

§13

Zajišťování xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxx pro vytváření, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úplnost x xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 byl xxxxxx rekonstruovatelný nejméně xx dobu xxxx xxx.

§14

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx činností x xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nových, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx rizik.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nezkreslený xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxx všechna xxxxxxxx xxxxxx a rizikové xxxxxxx, xxxxxx jsou xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx vnitřní a xxxxxx faktory včetně xxxxxxxxxxxx budoucí strategie xxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx prostředí x cyklu x xxxxx regulatorního xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, reálné xxxxxxxx xxxxxx řízení x náklady a xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxx.

§15

Xxxxxxxxx xxxxxx rizik

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanoví xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx rizik, kterým xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jí obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx významnosti xxx řízení xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx jednotlivých xxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxx rizik,

e) xxxxxxxxxxxx xxxx rizika,

f) zásady xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx případ krize xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, států, zeměpisných xxxxxxx, trhů a xxxxxxxxxx,

x) zásady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxx rizik x xxxxxxxxx výstupů měření xxxxx, a

i) xxxxxx xxx podávání xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx rizicích x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, představenstvu x dozorčí xxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx činnost má xxxx na xxxxxx xxxxx, byly xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x postupovaly x xxxxxxx x touto xxxxxxxxx a x xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x limity.

§16

Základní požadavky na xxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx, která xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx kontrolní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx běžné, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) přiměřené kontrolní xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx, kontrolu schvalování x autorizace xxxxxxxxx xxx stanovené limity, xxxxxxxx průběhu činností x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx transakcí, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx, pravidelnou xxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx přístupu x xxxxxxxx xxxxxxx, investičním xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx inventury xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx zásady a xxxxxxx pro zajišťování xxxxxxxxxx, jejichž xxxxx xx zejména xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx předpisů x právními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxx činností s xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx průběžnou kontrolu xxxxxxxxxx právních povinností x xxxxxxxxxx plynoucích x jejích xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Penzijní xxxxxxxxxx zajistí

a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx dozorčí xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x připravovaných xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx představenstvu a xxxxxxxxxx xxxxxx, zvláště x xxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx zjištěných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré její xxxxxxxx.

§18

Vnitřní xxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx auditu xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx ujištění x xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxx podléhalo xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx pravidel xxxxxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx společnosti,

c) xxxxxx řízení rizik x xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx vedení xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx účetních, xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx orgánům penzijní xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxx x bezpečnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx bance.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx rizik, x xx alespoň xxxxxx xxxxx,

x) sestavení xxxxxxxxxxxxx x periodického xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a

d) xxxxxxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(4) Vedoucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx významným xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

XXXXX XX

XXXXX PRAVIDLA XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upraví

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx komunikačních xxxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxxxxx určitých telefonních xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízení, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx službami, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx a depozitářem x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, a xxxxxxxxxx záznamů komunikace xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx záznamu xxxxx xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxx komunikace, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx²⁾ xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx úplných xxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx telefonních xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx pořizování xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uchovává xxxxxxx komunikace podle xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx lhůtách xxxxxxxxx x §55 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§20

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) zavede, udržuje x xxxxxxxxx účinné x transparentní xxxxxxx xxx náležité a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x reklamací zájemců x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx.

§21

Xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 písm. x) xxxx 2 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, zjišťuje x xxxx xxxxxx xxxxx podle §49 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxx vyvolat xxxxx xxxxx x důsledku xxxxxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx x předmětu podnikání xxxx xxxxx.

(2) Pokud xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx nepříznivému vlivu xxxxxx zájmů xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx mohlo xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx jednala x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx představenstva xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx zájmů xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xx xxxxxxx nosiči xxxxxxxxx³⁾ x v xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx vzít x xxxxx střet xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, zda osoba xxxxx §49 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx

x) xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) má xxxxxxx xxxxx na výsledku xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu nebo xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx jménem xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx tohoto xxxxx,

x) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxx zájmy xxxxxx fondu,

d) vykonává xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření x

x) xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxx, xxx je jí xxxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxxxx x souvislosti se xxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx službu.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx dále xxxx

x) xxxxxxxx okolnosti, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxx jejím xxxxxx, xxxxx xxxx xx střetu zájmů, xxxxx představuje podstatné xxxxxxxxx xxxxxxxxx zájmů xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu (xxxx xxx "podstatný xxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x opatření k xxxxxx xxxxxxxxxxx střetů xxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

§23

Xxxxxx podstatného xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby osoby xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx podílejí xx výkonu xxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx střet xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x dostatečnou xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxxx xx přiměřená xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. b) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, které xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx postupy k xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx informací xxxx xxxxxxx se zvláštním xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zájmy xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx osob se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx pro xx obhospodařovaný fond, xxxxxxx zájmy, xxxx xxxxx xxxx, pro xxxxx xxxxxxxxxx činnost, xxxxx být xx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) zamezení xxxxxxxxx přímé xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx určitou xxxxxxx x odměnou xx příjmy xxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vykonávající xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx činností xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx neoprávněného xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx, kterým xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxx na poskytování xxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxx dojít x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx střetu zájmů, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, xxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx střetu xxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx přijatá xxxxx xxxxxx x) xx x) nezajišťují xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

§24

Xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Při xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnost

a) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx, xxx rizika x jejich xxxx xx rizikový xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxx xxxxxx měřeny xx základě xxxxxxxxxxxxx x spolehlivých xxxxx x xxx postupy xxxxxx xxxxx byly xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx xx to xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, používá xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx něž xxxxx metoda hodnoty x xxxxxx (xxxxx xx xxxx - XxX),

x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro měření xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx podchycení xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx podmínek, xxxxx by mohly xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx zdokumentovaný xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx pro xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx s přihlédnutím xx všem xxxxxxx, xxxxx mohou xxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, x x souladu x rizikovým xxxxxxxx xx obhospodařovaného fondu,

e) xxxxxxx, aby xxxxxxxx xxxx xxxxxx každého xx obhospodařovaného fondu xxxx v xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx skutečného xxxx xxxxxxxxxxxxxxx porušení xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx zajistí včasná xxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx postupy řízení xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, statutu x xxxxx s xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx mimořádných xxxxxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX NÁSTROJE, XX KTERÝCH XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX FOND

(K §100 zákona o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx papíry

Účastnický xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx může xxxxxxxxxxxx xxxxx vzniknout ztráta, xxxxx xxxx nepřevýší xxxxxx xx něj xxxxxxxxxx,

x) xxxxx cenu xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx §100 xxxx. 2 písm. a) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx znamená, že xxxxxxxx přesná, xxxxxxxxxx x xxxxxxx cena, xxxxxx xx buď xxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx je nezávislý xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx,

x) xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x úplné informace x xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx xx způsobem xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xx kterým xxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx účastnického xxxxx.

§26

Nástroje xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxx může investovat xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 dní,

b) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx prochází xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx 397 xxx, nebo

d) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx podstupovaného xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx profilu xxxxxxxx, xxxxx splatnost xxxxxxx xxxxxxxx písmena x) xxxx b) xxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

§27

Xxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Finanční xxxxxxx podle §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx za podmínky, xx splňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření xx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx

x) xxxxxxx vychází xxx xx spolehlivé xxxxxxxxxxxxx xxxxx ceny xxxxxxxx, xxxx, pokud xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx oceňování, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx finančních xxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxx je nezávislý xx organizačním xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo

2. způsobilá xxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx přiměřeně xxxxx x xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxxxxxxx xxxxx kontrolu.

§28

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 1 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx

x) je dostatečně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx tak, že xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx týkající se xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx neovlivňují výkonnost xxxxxx indexu,

b) xx xxxxxxxxxx reprezentativní pro xxx, xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx situaci xx xxxxxx, xx nichž xx xxxxxxx, x xx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx dostatečně xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx umožňuje xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x

x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx x řádné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxx a uveřejnění xxxx hodnoty, včetně xxxxxxx xxxxxxx stanovení xxx jeho složek, xxx xxxxx není xxxxx cena xxxxxxxx, x

2. relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx hodnoty, způsobu x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx indexu xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x včasným x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx rozsahu x xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx cenné xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx obsahující xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx cenný xxxxx uvedený v §25 obsahující složku,

a) xxxxx jejíž přítomnosti xxx některé xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, ceně xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje, měnovém xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx indexu xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx xx tyto xxxxxxx xxxx xxxxx měnit xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx charakter x xxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x riziky x xxx spojenými x

x) xxxxx má xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx x stanovení xxxx xxxxxx investičního xxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx obsahujícím xxxxxxxx xxxxxxx, do xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxx v §26, xxxxx xxxxxxxx složku xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxx derivát xx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x §30 a 31.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx papír nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, která xx smluvně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx peněžního xxxx, xx se xx xx, že xxxxxxx neobsahuje. Taková xxxxxx se pak xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXXX XX

XXXXXXXX X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX MAJETKU V XXXXXXXXXXX XXXXX X XXXXXX SOUVISEJÍCÍCH XXXXX

(X §102 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§30

Techniky x xxxxxxxx

(1) Techniky x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x efektivnímu xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx, jsou xxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x §100 xxxx. 2 xxxx. f) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) který xxxxxxx snížení xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx fond za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) jehož xxxxx xx účastnický fond xxxxxxx odůvodnit x

x) xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx jeho xxxxxxxx.

§31

Snížení xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx

x) má-li xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx dodáním xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx portfoliu; x měnových zajišťovacích xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx zajišťovacího derivátu xxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených právem Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, drží x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx smlouvy xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ceně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx prostředky xxxx vysoce likvidní xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxx jednoho xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kromě xxxxxxx uvedených x xxxxxxxx 2 xx xxxxx jiného xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx nepoužije xx xxxxx finančního xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx prostředky, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §35,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx odpovídá xxxxxxx xxxxxxxxxxx a rizikovému xxxxxxx fondu x

x) xxxxxxx xxxxxxx protistrany x vypořádáním xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx aktivum xxx xxxxx snížení xxxxxx x použití xxxxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx xxxx xxxxxxx xxxxxx vypořádacích xxx, xxx-xx x xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx. b) x xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx derivát za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x původního finančního xxxxxxxx x tyto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx vypořádány ve xxxxxx xxx.

§32

Xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x finančních xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx x žádném xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. V xxxxxxx, že je xxxxx překročen x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx krátkých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxx závazkovou xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx obsažený v xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx derivátů.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx týdně.

§33

Standardní xxxxxxxxx metoda

(1) X xxxxxxx finančního xxxxxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxx papíru xxxx x xxxxxxxx peněžního xxxx, se xxxxxxx xxxxxx podkladové xxxxxxxx x xxxxxx podkladové xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx zápornými xxxxxxxx hodnotami xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx českých.

(2) Xxxxxx x krátké xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze kompenzovat, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx stejné xxxxxxxxx xxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx nástroje xxxx stejné xxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx podřízenosti, xxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx xxxx, xxxx x splatnosti,

b) xxxxxxxxx nástrojů je xxxxx xxx emitent, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a jsou xx xxxxxx xxxx x xxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx silně xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nástroje x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx druhého xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx 12 xxxxxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx otevřené xxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji, xxxxx xx xxxx xx svém xxxxxxx, xxxxx-xx xx x xxxx nástroje:

a) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) nástroje xxxxxxxxx xxxx, xxxx

x) xxxxx papíry xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(6) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxx derivátům se xxxxx součtu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx.

§34

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx selhání xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu plynoucí x finančních xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx podle §103 xxxx. 3 zákona x doplňkovém penzijním xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxx fond xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx

1. xxxx xxxxxx xx právně xxxxxx x xxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxx právních xxxxxx, x to x v xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx řešení xxxxxx xxxxxxxxxxx, a

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyrovnání pouze xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxx investičních xxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx fond xx xx xx xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx třetí xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

§35

Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx obchodů

(1) Účastnický xxxx xxx sjednávat xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx

x) lze xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx,

x) je protistranou xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření x

x) cenné xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Účastnický xxxx xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xx vysoce xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xx tak, xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx repa je xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx

x) xx xxxx trvání xxxxxxxxxx xxxx cenné papíry, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxx,

1. xxxxxxx nebo xxxxxxx dříve, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx zpětnou xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, případně xxxxx, než xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx,

2. xxxx xxxxxx pouze xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx xxxxx papíry, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx repa, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx, xx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxx reverzního xxxx xxxx vyšší xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných papírů.

§36

Xxxxxxxxxx fond zahrnuje xx limitů xxxxx §103 odst. 1 x 5 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxx v rámci xxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx v čisté xxxxxxx xx předpokladu, xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx účinná x xxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxx právních řádech.

XXXXX XXX

§37

§37 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

§38

§38 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

XXXX XXXXXX

XXXXXXXX JEDNÁNÍ

(K §54, 130 x 133 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§39

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx způsob xxxxxxxxxxx účastnických xxxxx, xxxxx x návrhy xxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx

x) xxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx o zdroji xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x

x) popsat xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx penzijního xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx,

x) musí xx xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxx úplaty xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxx takový xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x výnosu xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx let; xxxx-xx xxxxxxxx údajů, uvedou xx xxxxx za xxxx xxxxxx, xxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) informace xxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx dvanáct xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíců,

e) x xxxxxxxxx xxxx xxx zřetelně xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxx týkají xxxxxxxxx x xx xxxxx dosažený v xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx budoucích xxxxxx.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní společností xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) nesmí xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xx xxx odkazovat,

b) xxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxx předpokladů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xx jednat o xxxxxx xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx upozornění, xx se xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx není zárukou xxxxxxxxxx budoucího výnosu.

§40

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Informace xxxxx §133 odst. 1 xxxx. a) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkovi x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

(2) Informace o xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx uvedených x §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po této xxxxxxxxx změně.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 písm. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkovi xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx, ve xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

§41

Xxxxxxxxxx obchodů

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x souladu x §54 xxxx. 1 písm. x) x x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje pravidla xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx postupy xxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx zaznamenání xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů podle xxxxxx priority xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx podmínky xx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx provedeného xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxx a přesné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xx xxxxxxx uvedené xxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx účet xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jehož xxxxxxx xx vztahuje x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx neprovedených obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(4) Pravidla xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxx, jimž xx xxxxx zadávat xxxxxx x provedení xxxxxxx.

XXXX XXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §59 x 118 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§42

Výroční x xxxxxxxxx zpráva

(1) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x účastnického xxxxx xxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx účetnictví obsahuje xxxxx xxxxxxx v příloze č. 1 x této xxxxxxxx.

(2) Pololetní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§43

Xxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §118 odst. 1 xxxx. c) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje xx xxxxx xxxxxxxxxx měsíc xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotek, xxxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx institucemi⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xx každé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx x x rozsahu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotek, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx příslušného xxxxxx.

(2) Xxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx; zajistí xxxxxx xxxxxxx, xxx

x) xxxx internetové xxxxxxx xxxx veřejnosti xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x aby xx xxxx možné xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vyhledat,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx byly xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxx x informace uveřejňované xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx být xxxx xx požádání a xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx bance přesnou xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxx zprávy x xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx adresy.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §189 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření)

§45

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 8 % xx xxxxxx hodnot xxxxxxxx vážených expozic.

§46

(1) Hodnota xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx se xxxxx součinu xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx uvedené x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Jde-li o xxxxxxx, hodnota expozice xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx expozice x xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx expozice xx xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx stanoví jakou xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedeného x příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx expozice x prodaných xxxx xx okamžiku xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx prémie xx xxxxxx.

ČÁST SEDMÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXXXXXXX ZPROSTŘEDKOVATELE XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

(X §77h xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§46a

Obsah evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx zprostředkovaných xxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h písm. e) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx zprostředkované xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx smlouvy o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xx uzavření, xxxxx xxxx xxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx změně xxxx zániku doplňkového xxxxxxxxxx spoření,

f) xxxxx xxxxxx, změny nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx strategii xxxxxxx xxxxx §3 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx účastnických xxxxx xxxx konkrétní standardizované xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxx příspěvku xxxxxxxxx,

x) xxxxx předání xxxxxxxx xxxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx změně xxxx xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zástupce, xxxxx xxxx činnosti vykonávány xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, a

k) xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxxxx xxxxx, která xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

§46x xxxxxx xxxxxxx předpisem č. 218/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

XXXX XXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. ledna 2013.

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx č. 117/2012 Xx.

Xxxxxxx zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu

(K §59 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x účetnictví xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rejstříku, ke xxxxxx došlo xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností,

c) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx výkon xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx vliv na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx, xxxx xxxx x xxx, od xxxxxxx vykonávají funkci xxxx xxxxxxx, případně x dni, xx xxxxxxx xxxxxxxx vykonávat xxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx manažerech penzijní xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx x dni, od xxxxxxx vykonávají xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx fond x případně x xxx, xx kterého xxxxxxxx xxxx činnost xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' jen po xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx x výše účasti xx xxxxxxxx společnosti, xxxxx x uvedením xxxx, po xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, na xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx po xxxx xxxxxxxxxx období, s xxxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, spolu x xxxxxxxx doby, xx kterou xxxxxxxx xxxxxxxxxx měla kvalifikovanou xxxxx na těchto xxxxxxx; xxxxx xxxxxx x dispozici xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výsledky xxxxxx xxxx, uvede xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x tuto xxxxxxxxxx vyznačí,

h) osobách, xxxxx byly x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxx propojení x xxxx xxxxxxxxx,

x) osobách, xxxxx se xxxxxxxxx xxxxx písmen e) xx g) a xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxx,

x) všech obchodnících x cennými papíry, xxxxx xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx ve vztahu x xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxx' xxx po xxxx rozhodného xxxxxx, xxxxx s xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x

x) soudních xxxx xxxxxxxxxx sporech, jejichž xxxxxxxxxx byla xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx nebo na xxxx účastnického fondu, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx převyšuje 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx týká, x xxxxxxxxx xxxxxx.

2. Výroční xxxxxx účastnického xxxxx xxx rámec xxxxxx x účetnictví obsahuje xxxxx o

a) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx xxxxx x xxxxx penzijních společnostech, xxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, spolu x xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx každá xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx manažerech xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx období x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) osobě, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xx u xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx osobou xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % hodnoty xxxxxxx xx xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxx zprávy, x xxxxxxxx celkové xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxx xxxxxxx ve xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxx převyšuje 1 % hodnoty xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx období,

h) xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx fondu a xxxxxxxx vlastním kapitálu xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 31. xxxxxxxx rozhodného xxxxxx a za xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx hodnoty xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx x změnách xxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxxx určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,

l) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, které byly xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx spojených x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x efektivnímu obhospodařování xxxxxxx v účastnickém xxxxx.

Příloha č. 2 x vyhlášce x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxxx zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxxxx xxxxxx penzijní společnosti xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx v rozhodném xxxxxx obhospodařovány penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx, ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx manažerech a

c) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, kteří xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx období, spolu x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxx xxxxxxx vykonávali.

2. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx účastnického xxxxx,

x) xxxxxxxx společnosti, která xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaly v xxxxxxxxx xxxxxx, spolu x uvedením xxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx účastnického fondu x rozhodném xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx manažera xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxx zajišťuje xxxxxxx xxxx kontrolu xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx je xxxxx xxxxxx kontrolován xxxx xxxx xxx 1 % majetku xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx, kdy xxxx xxxxxxxxx ocenění xxx xxxxx této xxxxxx, x uvedením xxxxxxx pořizovací ceny x reálné hodnoty xx konci rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx účastnického xxxxx a fondovém xxxxxxxx xxxxxxxx připadajícím xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x za xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx č. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx x. 1

2. Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx x. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) x x) xxxxxx č. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, xx xxxxx xxxxxx x. 241/2013 Sb.

Čl. XX

Xxxxxxxxx ustanovení

Údaje xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx podle §77h xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Sb., x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, se xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx §46a vyhlášky x. 117/2012 Xx., xx xxxxx účinném xxx xxx nabytí xxxxxxxxx xxxx vyhlášky.

Čl. XX vložen právním xxxxxxxxx x. 218/2024 Xx. x účinností xx 17.7.2024

Xxxxxx xxxxxxx x. 117/2012 Sb. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x výjimkou ustanovení xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx účinnosti 1.1.2013.

476/2017 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x souvislosti s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx spoření

s xxxxxxxxx xx 1.1.2018

218/2024 Xx., kterým xx xxxx vyhláška x. 117/2012 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti a xxxxxxxxxxxx fondu, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx právních xxxxxxxx x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.

1) Zákon č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 písm. x) xxxxxx č. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

3) §133 xxxx. 4 xxxxxx x. 427/2011 Xx.

4) Nařízení Xxxxxx (XX) č. 1126/2008, xxxxxx xx přijímají xxxxxxx xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Rady (XX) x. 1606/2002.

5) Zákon č. 182/2006 Sb., x xxxxxx x xxxxxxxxx jeho xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxx), xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.