Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle §170 xxxx. 1 xxxxxx č. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h xxxx. x), §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 x §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx:

XXXX XXXXX

XXXXXXXX USTANOVENÍ

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx vyhláška upravuje

a) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxx §49 x 50 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx pověření k xxxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx x požadavky xx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou osobou xxxxx §51 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) způsob xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx a xxxxxx xxxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx stanovených x §130 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

e) xxxxx, xx xxxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx účastníky x skutečnostech xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxxx, způsob xxxxxxxxx x požadavky xx xxxxxxxxxxxx kritéria xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx používat x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 písm. a) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxx vyhodnocování míry xxxxxx spojeného x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxx §77h písm. x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx na kvalitativní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond investovat xxxxx §100 xxxx. 2 x 4 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx informací xxxxx §59 x §118 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) pravidla pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx transformovaného xxxxx xxxxx §189 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxx výboru xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx xxxxxx,

x) xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1. xxxx xxxxxxx xxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, který xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxx xxxx xxx uvedená x xxxx 1 xxxx 2, xxxxx xx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx přímo xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

d) repem xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx současným xxxxxxxx xxxxxxx xxxx cenné xxxxxx ke stanovenému xxxx za xxxxxx xxxxxxxxx xx původním xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx; repem xx xxxxxx xxxxxx prodej xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nákupu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx prostředkům x xxxxx; xxxxxxxxx repem xx xxxxxx rovněž xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zpětného prodeje xxxx xxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředky,

f) repo xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx repo x

x) xxxxxx likvidním xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, jehož xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx déle xxx 5 xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXX X XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX SPOLEČNOSTI

(K §49 xx 51 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

XXXXX I

OBECNÁ PRAVIDLA XXXXXXX A XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX PENZIJNÍ XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxx dalších xxxxxxxx promítnou xx xxxxxxxxxxxxx řádu x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, plánů, xxxxxxxx nebo postupů (xxxx jen "vnitřní xxxxxxxx") xxxxxxxx společnosti. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx přijímání, xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx vnitřních xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx správy x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x do vnitřních xxxxxxxx promítne xx xxxxxxx uznávané xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx vnitřní předpisy x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx její xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx veškeré xxxxxxxxxxx x rozhodovací xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx souvisejících xxxxxxxxx předpisů bylo xxxxx rekonstruovat. X xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a uplatňuje xxxx součást xxxxx xxxxxxxxxxxx systému.

§4

Výkon xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx tyto xxxxxxxx prováděny v xxxxxxx x příslušnými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a nebyly xxxxxxx možnost xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx České národní xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podléhajících xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx outsourcingu, x xxxxxxxxx auditu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx účastníků x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx skutečností xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx u xxxx xxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

§5

Organizace xxxxxx činnosti xxxxxxxx společnosti

Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx náplň xxxxxxxxxxxxx xxxxxx tak, xxx podporovala xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a výkon xxxxxxx činností x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx.

§6

Řízení xxxxxx zájmů

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxx

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx možného xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pravomoci x xxxxxxxxxxx xxx, xxx bylo dostatečně xxxxxxxx vzniku xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) řádně xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x řízení xxxxxx zájmů xxxxx §21 až 23,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx jeho xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxxx xx obchodování x majetkem x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "obchodní činnost")

a) xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x jí xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx účastnického xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) kontrolu xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx skutečným xxxxxx a odstranění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (rekonciliace),

d) xxxxxx xxxxx,

x) schvalování x kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx xxxxx,

x) schvalování xxxxxxxxxxx xxxxxxx a modelů xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx a

g) vytváření xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx obchodní xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xx řízení rizik x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx sjednaných xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx informačního xxxxxxx xx xxxxxxxxxx odděleně xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx informačního xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx záznamů, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxxxx xxx tento xxxxxx.

(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx x zamezení xxxxxx zájmů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx kontrolních xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 odst. 2); xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx je nezávislá xx veškerých xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§7

Dozorčí xxxx

(1) Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx jedná xxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se týkají xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx včetně xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a usměrňování xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx by xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx se xxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx řízení xxxxx, xxxxxx vnitřního auditu xxxx funkce xxxxxxxxxx x k xxxxxx xx její xxxxxxxx. X případě, xx xxxxx funkce xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx více xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx k xxxxxx xx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx vedoucího příslušného xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx představenstva x xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxx xxxx není x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Představenstvo

§8

Představenstvo xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému x xxxxxx udržování xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x jeho xxxxx x xxxxxxx. X naplnění tohoto xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x právními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx komunikaci xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jejích xxxxxxxxxxx x dostatečně xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx jejího naplňování,

d) xxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxxxxx,

x) stanovení pravidel, xxxxx formulují etické xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx zaměstnanců x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx zaměstnanců,

g) xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxx xxxxxxxx, a xxxxxx prokazování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx řádných postupů xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx řízení, xxxxx vedou k xxxxxxxx nežádoucích xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxx, xxxxx xxxxxx v xxxxxxx s naplňováním xxxxxxx strategie, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx postupů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

d) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) strategii xxxxxxxxxxx x kapitálem x xxxxxxxxxxx přiměřeností,

f) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) zásady systému xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx pro zamezování xxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) soustavu limitů, xxxxx penzijní společnost xxxx používat pro xxxxxxx xxxxx, a

j) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx auditu.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx a xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxx členů. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx zjištění, xxxxxx informací, xxxxx xxxx mu předkládány xxxxxxxxx¹⁾, orgány xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x záležitostech, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému, x xxxxxxxxx vedením x xxxxxxx jednou xxxxx vyhodnocuje xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx opatření k xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§10

Vrcholné xxxxxx

(1) Vrcholným xxxxxxx xx rozumí

a) xxxxxxx organizačních xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,

x) členové představenstva, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxx 2, x

x) jiné xxxxx, xxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx představenstvem schválených xxxxxxxxx, xxxxx a xxxx xxxxxx rozpracování xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx funkčního x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx uspořádání xxxxxx oddělení neslučitelných xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, využívání x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a zaměstnanci xxxx pro xxx xxxxxxxxxxx x další xxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x ucelené xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx je xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) x xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx mohly xxxxxxxx nepříznivě ovlivnit xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaného xxxxx, včetně vlivů xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx prostředí, a

b) x xxxxx překročeních xxxxxx ohrožujících dodržení xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Představenstvo xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik x

x) xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx.

§12

(1) Penzijní xxxxxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x informačnímu systému x údajům v xxx xxxxxxxxxxxx, rozsah xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx jednotlivých xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx, xx kterých xxxxx do informačního xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx a poskytovanými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx dovolené xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx původního xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x zásahy xx strany xxxxxxxxxxxxx xxxx; x případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx rekonstrukci xxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vyžádání informace x xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx tak, xxx x xxxx xxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxx zpracování xxxxxxx xxxxxxx při obhospodařování xxxxxxx fondů x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx před xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

§13

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx, xxxxxxxx a předávání xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x uceleně.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx úplnost a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxx žádost.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx nejméně xx dobu xxxx xxx.

§14

Základní požadavky na xxxxxx řízení rizik

(1) Xxxxxxxx společnost zajistí xxxxxxxxxxxx rizik xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x všech činností x xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx rizik.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nezkreslený obraz x míře podstupovaných xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxx všechna xxxxxxxx xxxxxx a rizikové xxxxxxx, xxxxxx jsou xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx vnitřní a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx obhospodařovaných xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxx regulatorního prostředí. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx řízení x xxxxxxx x xxxxxx vyplývající x xxxxxx rizik.

§15

Xxxxxxxxx xxxxxx rizik

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx mohou xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx,

x) zásady xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx pro xxxxxx xxxxx,

x) akceptovanou xxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxx sestavení x xxxxxx pohotovostního plánu xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, států, zeměpisných xxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx kontrolních xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxx, včetně kontroly xxxxxxxxxx stanovených postupů x xxxxxx pro xxxxxx rizik x xxxxxxxxx xxxxxxx měření xxxxx, x

x) zásady xxx podávání zpráv x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vedení, xxxxxxxxxxxxxx x dozorčí radě.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx všechny xxxxx, xxxxxxx činnost má xxxx na xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x touto xxxxxxxxx a z xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx.

§16

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx pravidla vnitřní xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx kontrolní xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx kontrolní xxxxxxxxxx xxx jednotlivé xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx schvalování x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx stanovené xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x transakcí, xxxxxxxxx xxxxxxx transakcí, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x metod xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x

x) fyzickou xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx zejména xx xxxxxxx přístupu x xxxxxxxx xxxxxxx, investičním xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx aktivům x xx xxxxxxxxxx inventury xxxxxxx.

§17

Compliance

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx zabezpečit

a) xxxxxx vnitřních xxxxxxxx x právními předpisy,

b) xxxxxxxx soulad xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx plynoucích x xxxxxx vnitřních xxxxxxxx, a to xxxxxx průběžné xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx x ze xxxxxxxxx vztahů x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Penzijní xxxxxxxxxx zajistí

a) informování xxxxxxxxxx vedení o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, případně dozorčí xxxx x veškerých xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx vrcholného xxxxxx x připravovaných nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx činností xxxxxxxx společnosti x

x) xxxxxxxxxxx dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x tom, zda xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx zjištěných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§18

Vnitřní xxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx zajistí xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx objektivní x xxxxxxxxx xxxxxxxx x činnostech penzijní xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx pravidel obezřetného xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, cílů a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx řízení xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx řízení a xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxxxxxxx x správnost vedení xxxxxxxxxx,

x) spolehlivost účetních, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) funkčnost x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx včetně spolehlivosti xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxx výkonu vnitřního xxxxxx xxxx vždy xxxxxxxxx tyto xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx analýzy rizik, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx auditu,

c) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu a

d) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx alespoň jednou xxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x x případě zjištění, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx záporně xxxxxxxx xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, musí xxx podnět x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

HLAVA XX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx komunikace

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upraví

a) pravidla xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx alespoň xxxxxxxxx xxxxxxxx telefonních xxxxx, případně xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx související s xxxxxxxxxxx obchody x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx mezi penzijní xxxxxxxxxxx x depozitářem x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, a xxxxxxxxxx xxxxxxx komunikace xx těchto telefonních xxxxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx x), kterými xxxx alespoň xxxxx x čas komunikace, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx²⁾ xxxxxxxxxxx x příjemce, xxxx-xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx zprávy; xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pořízení xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízeních, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx zařízení.

(2) Xxxxxxxx společnost uchovává xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x §55 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

§20

Pravidla xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x reklamací xxxxxxx a xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) zavede, udržuje x uplatňuje xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx xxxxxxx x účastníků,

b) xxxxxxxx xxxxxxxx xxx vyřizování xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx svých internetových xxxxxxxxx a

c) vede xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx zájemců x xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx na jejich xxxxxxx.

§21

Zjišťování x xxxxxx xxxxxx zájmů

(1) Xxxxx xx xxxxxxxx společnost xxxxxx podnikatelského seskupení xxxxx §49 písm. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, zjišťuje x řídí xxxxxx xxxxx podle §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx rovněž s xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx okolnosti, které xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx podnikání xxxx členů.

(2) Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. b) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx nelze xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vlivu xxxxxx zájmů xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx neprodleně informováno xxxxxxxxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx nezbytná opatření, xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx okolností xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x informováním představenstva xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace xx xxxxxxx nosiči xxxxxxxxx³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx účastníkovi umožní xxxxx xxxx x xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti.

§22

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx vezme x xxxxx, zda xxxxx xxxxx §49 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx

x) xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxx finanční ztrátě xx úkor xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) má odlišný xxxxx xx výsledku xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xx motivaci xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx zájmy xxxxxx fondu,

d) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx doplňkovému xxxxxxxxxx spoření a

e) xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx jiné xxxxx, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, pobídku x souvislosti xx xxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx úplatu xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx

x) xxxxxxxx okolnosti, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx službám x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxx xxxx xxxxx jejím xxxxxx, xxxxx vést xx střetu xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx poškození xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx postupy x xxxxxxxx x xxxxxx podstatných střetů xxxxx a

c) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, ze xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

§23

Řízení xxxxxxxxxxx střetu xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby osoby xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx je xxxxxx podstatný xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx nezávislosti. Míra xxxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu a xxxxxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, xx kterého patří, x xxxxxxxxxx nebezpečí xxxxxxxxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, které xxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx postupy k xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx je x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx mohla xxxxxxxx zájmy xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxx, pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx odměnou osoby xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a odměnou xx xxxxxx xxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činnost xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx vzniknout xxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx možnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx vlivu na xxxxxx, xxxxxx osoba xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xx xxxxxx mohlo xxxxx x xxxxxxxx řádného xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx zajistí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, xxx x xxxxxxxx xxxxxxx řízení střetu xxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxx vhodná opatření, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx e) nezajišťují xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

§24

Xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) zavede xxxxxxx měření xxxxx xxx, xxx rizika x xxxxxx vliv xx rizikový xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx měřeny xx základě důvěryhodných x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx byly xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx je xx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu xxxx xxxxxxxxxx podstupovaných xxxxx, xxxxxxx pro xxxxxx rizik xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx xxxxxx hodnoty x xxxxxx (value xx xxxx - XxX),

x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxx testování xx xxxxxx kontroly xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx pravidelně xxxxxxxx testování x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx podchycení rizik xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx tržních xxxxxxxx, xxxxx xx mohly xxx xxxxxxxxxx dopad xx jí obhospodařovaný xxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx zdokumentovaný xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xx obhospodařovaný xxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx zásadní význam, x x souladu x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx,

x) xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx rizika každého xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, a

f) zavede, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x případě xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx porušení xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx zajistí xxxxxx xxxxxxxx x nápravě.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, statutu x xxxxx s xxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost provádí xxxxxxxx testování xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

ČÁST TŘETÍ

PRAVIDLA XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XX KTERÝCH MŮŽE XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX

(X §100 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§25

Investiční xxxxx papíry

Účastnický fond xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) x důsledku xxxxx xxxxxx xxxx účastnickému xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx cenu xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxx x případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §100 odst. 2 xxxx. x) x b) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx znamená, xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx cena xxxx xxxx xxxxxx způsobem, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx tohoto xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru,

c) xxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx pravidelné, xxxxxx x úplné xxxxxxxxx x cenném xxxxxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx v xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x

x) xx xxxxxx xxxxxxx rizika xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Xxxxxxxx peněžního trhu

Účastnický xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nejméně xxxxxx xx 397 xxx, nebo

d) jehož xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx podstupovaného xxxxxxxxx x úrokového rizika, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx splatnost xxxxxxx podmínku xxxxxxx x) xxxx x) xxxx x kterého xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx podle písmena x).

§27

Xxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxx podle §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xx podmínky, xx splňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x ověřitelným xxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření je xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x jehož

a) xxxxxxx vychází xxx xx xxxxxxxxxx aktualizované xxxxx xxxx nástroje, xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxx dostupná, xx xxxxxxx oceňování, xxxxx xxxxxxx metodiku xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vybavený xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxx je xxxxxxxxx xx organizačním útvaru xxxxxxxxxxx xx obhospodařování xxxxxxx, xxxx

2. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

§28

Xxxxxxxx index

Finančním xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) xxxx 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx index, xxxxx

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx je xxxxxx xxx, xx xxxxxx cen xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) je xxxxxxxxxx reprezentativní pro xxx, xxxxx jej xxxxxxx, přičemž

1. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx indexu se xxxxxxxxxx xxxxxxxx takovým xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx situaci na xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx, x xx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx kritérií, x

3. podkladové nástroje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx uživatelům xxxxxxxx xxxxxxxx tento index xxxxxxxxx, x

x) je xxxxxxx xxxxxxxxx, přičemž

1. xxxx uveřejnění xx xxxxx o xxxxx xxxxxxx zjišťování xxx, xxxxxxx x uveřejnění xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, x

2. relevantní informace xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx hodnoty, xxxxxxx x aktualizace xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx veškeré provozní xxxxxx x včasným x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx v xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx.

§29

Investiční xxxxx papíry x nástroje peněžního xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx derivát, xx kterého může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx cenný xxxxx xxxxxxx x §25 xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxx přítomnosti xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx peněžní xxxx xxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx jiného xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx indexu sazeb, xxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx proměnné xxxxxxx, x xxxxxxxx čehož xx tyto xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx jako u xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) jejíž xxxxxxxxxx charakter a xxxxxx s xx xxxxxxx nesouvisejí xxxx x xxxxxxxxxxx charakterem xxxxxx cenného papíru x xxxxxx x xxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx xx významný xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx a stanovení xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx může účastnický xxxx investovat, xx xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxx x §26, xxxxx obsahuje složku xxxxxxxxx kritéria stanovená x odstavci 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 a 31.

(4) Xxxxx investiční xxxxx xxxxx nebo xxxxxxx peněžního trhu xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx smluvně převoditelná xxxxxxxxx na daném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xx xx xx, xx xxxxxxx neobsahuje. Xxxxxx xxxxxx se xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXXX XX

XXXXXXXX A XXXXXXXX X EFEKTIVNÍMU XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXXXXX XXXXX A XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX

(X §102 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§30

Xxxxxxxx x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx k efektivnímu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx deriváty xxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) x x) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx snížení rizika x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxx dosažení xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx fond za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxx xx účastnický fond xxxxxxx xxxxxxxxx a

c) xxxxx zajistí, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx vždy xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

§31

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx snižuje xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx

x) má-li xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo dodáním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x okamžiku sjednání x xx xxxxx xxxx xxxxxx smlouvy xx xxxx portfoliu; x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxxxxxxxxxx derivátu xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, xx xxxxxxxxxxx držení xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, drží x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx prostředky nebo xxxxxx likvidní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ceně předmětného xxxxxxxxxx derivátu,

c) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx sloužící ke xxxxx jednoho xxxxxxxxxx xxxxxxxx nepoužije xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xx xxxxx jiného finančního xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxx xxxxx §35,

d) xxxxxxxxxx nástroj xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx fondu a

e) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxx, xx dojde x xxxxxxxxxx odpovídajícímu reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond drží xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů pouze xx výše xxxxxxx xxxxxx vypořádacích xxx, xxx-xx o případ xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) x xx xxxxxxx další xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx pozice x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx deriváty xxxx xxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx xxx.

§32

Xxxxx xxx otevřenou xxxxxx x finančních xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxx derivátů vypočtená xxxxx odstavců 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu. V xxxxxxx, že xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx změn xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx tak, aby xxxxxxxxxx xxxxxx limitu.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxx závazkovou xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx zajišťovacího xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice.

(5) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx výpočet xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

§33

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

(1) X xxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxxxx derivátu xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxx papíru xxxx x nástroji xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx xxxxxx podkladové xxxxxxxx x krátké xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx kladnými xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx derivátů zápornými xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx českých.

(2) Xxxxxx x krátké xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze kompenzovat, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx parametry, xxxxx x xxxxxxx

x) xxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx xxxx závazky xxxx xxxx stejné xxxxx x xxxxxx xx xxxxxx podmínky xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx xxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx nástrojů xx xxxxx xxx xxxxxxx, xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xx xxxxxx xxxx x xxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx jednoho xxxxxxxx x xxxxxxx změnami xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 0,95 v xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx 12 měsíců xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxx podkladové nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze xxxxxxxxxxx investičními nástroji, xxxxx xx xxxx xx xxxx majetku, xxxxx-xx xx o xxxx nástroje:

a) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu, xxxx

x) xxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx.

(6) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx absolutních xxxxxx zbývajících xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§34

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx protistrany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření xx xxx xxxxx xxxxxx podle §103 xxxx. 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxx výpočtu xxxx xxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx o závěrečném xxxxxxxxx xx stejnou xxxxxxxxxxxx za předpokladu, xx

1. tato dohoda xx xxxxxx účinná x xxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, a xx x x případě xxxxxxxx reorganizace xxxx xxxxxxxxx xxxx srovnatelného xxxxxx úpadku xxxxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx konkursu xx xxxxxxx protistrany xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyrovnání xxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření, x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx k zajištění xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxx denně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xx xx xx xxxx xxxxxxx nebo xx xxxxx xxxxx osobě xxxxxxxxx xx protistraně.

§35

Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx obchodů

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, pouze xxxxx

x) xxx sjednání xxxx obchodu xxxxx xxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx uvedená x §100 odst. 2 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x

x) cenné xxxxxx, xxxxx jsou předmětem xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx z xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, která xxxxxxxx nepoužije xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xx tak, xx xxxxxxxxx xxxxx x investovaných peněžních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx repa xx xxxxx xxx náklad xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx

x) xx xxxx xxxxxx reverzního xxxx cenné xxxxxx, xxxxx xxxx jeho xxxxxxxxx,

1. xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxx vrácení xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxx uplyne xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx nebo vrácení,

2. xxxx svěřit xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx protistraně,

b) zajistí, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, jsou xxxxxx xxxxxxxx a

c) xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxxx peněžních prostředků x xxxxx reverzního xxxx xxxx vyšší xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných papírů.

§36

Účastnický fond xxxxxxxx xx xxxxxx podle §103 xxxx. 1 x 5 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx x hodnotu xxxxxxxxxxxx cenných xxxxxx x nástrojů xxxxxxxxx xxxx poskytnutých xxxxxxxxxxx xxxx zajištění xxxxxxxx xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxx v xxxxx xxxx. Zajištění xxxx xxxx zahrnout do xxxxxx v xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx s xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxx řádech.

HLAVA XXX

§37

§37 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

§38

§38 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

XXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXX

(X §54, 130 x 133 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§39

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxx penzijní společnosti x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx

x) xxx účelné, přesné x vyvážené,

b) obsahovat xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x

x) popsat xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a předpoklady, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx u penzijní xxxxxxxxxxx dosaženém x xxxxxxxxx,

x) musí xx xxxxxx x xxxxx xx odečtení xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxx takový údaj xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx sdělení,

c) xxxx tato xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxx; není-li xxxxxxxx údajů, uvedou xx údaje za xxxx xxxxxx, kdy xxx účastnický xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx měsíců,

e) x xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx období a xxxxx informací x

x) xxxx obsahovat xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx se xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a xx xxxxx dosažený x xxxxxxxxx není spolehlivým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx očekávaného xxxxxxxxx xxxxxx,

x) nesmí vycházet xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x minulosti xxx xx xxx xxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podložených xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) musí xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx úplaty xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) musí xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx jedná x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx není zárukou xxxxxxxxxx budoucího xxxxxx.

§40

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Informace xxxxx §133 xxxx. 1 písm. a) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx předstihu xxxx xxxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Informace x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx uvedených x §133 odst. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx změně.

(3) Informace xxxxx §133 xxxx. 1 písm. x) xx n) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx odkladu xx xxx, xx kterém xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

§41

Xxxxxxxxxx obchodů

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x souladu x §54 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx zpracování obchodů, xxxxx xxxxxxx postupy xxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx zaznamenání xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxx xxxxxx xxxxxxxx přijetí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxxx povaha xxxxxxx, xxxxxxxx podmínky xx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) řádné xxxxxxxxxx provedeného xxxxxxx, xxxxx jej penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x vzniklých xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající se xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx tak, xxx xx xxxxxxx uvedené xxxxxxxxx xxxx provedením xxxxxxx xxxxxxxx fondu xx xxxx účet xxxxxx nebo zcizila xxxxxxxxxx xxxxxxx, jehož xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, nebo jiný xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx týká.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx zabránila xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx vztahem k xxxxxxxx společnosti.

(4) Pravidla xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxxxxx xxxxx, xxxx je xxxxx xxxxxxx xxxxxx x provedení obchodů.

XXXX XXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §59 x 118 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§42

Výroční x xxxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx obsahuje xxxxx uvedené v příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Pololetní zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§43

Xxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §118 odst. 1 xxxx. c) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje za xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx jednotek, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx institucemi⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx struktuře x x xxxxxxx xxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotek, xxxxx xxxx bankami x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxx x informace, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách, xxxxxxxx xxxxxxxx společnost v xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx; xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, aby

a) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x aby xx xxxx xxxxx snadno xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx zprávy x xxxxxxxxx xxxx také xxxxxx datového xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) uveřejňované xxxxxxxxx byly xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx x) a x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx dobu xxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Zprávy x informace xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx být xxxx xx xxxxxxxx a xxx zbytečného odkladu xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxx České xxxxxxx xxxxx přesnou xxxxxxxxxxxx xxxxxx, na xxxxx xxxx xxxxxx x informace xxxxxxxx, x případnou aktualizaci xxxx adresy.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §189 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření)

§45

Kapitálový xxxxxxxxx ke xxxxx xxxxx spojených x xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 8 % xx xxxxxx hodnot xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

§46

(1) Hodnota xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx uvedené x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Jde-li x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, považuje xx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxx.

(4) Hodnota xxxxxxx xxxxxxxx x derivátu xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedeného v příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx expozice x prodaných opcí xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx nulová.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX SPOŘENÍ

(K §77h xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§46x

Xxxxx evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření podle §77h xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx smlouvy o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

b) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) identifikační údaje xxxxxxxxx podle §3 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxx zániku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx, xxxxx nebo xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx strategii xxxxxxx xxxxx §3 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx zániku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) identifikační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxxx údaje fyzické xxxxx, xxxxx jménem xxxxxxxxxxxx zprostředkovatele xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

§46x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 218/2024 Xx. s xxxxxxxxx xx 17.7.2024

XXXX XXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx účinnosti dnem 1. xxxxx 2013.

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx x. 117/2012 Sb.

Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu

(K §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Výroční xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxx zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) změnách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ke xxxxxx xxxxx během xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) účastnických xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx období xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností,

c) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx faktorů, xxxxx xxxx xxxx na xxxxxxxxxxx výsledek,

d) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí rady x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxx xxxxxxxxx popisu xxxxxx zkušeností a xxxxxxxxxxx, dále údaj x xxx, od xxxxxxx xxxxxxxxxx funkci xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxx, od xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx manažerech penzijní xxxxxxxxxxx x účastnického xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zkušeností x kvalifikace, údaj x xxx, xx xxxxxxx vykonávají xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx fond x xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' xxx po xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x uvedením xxxxx x výše účasti xx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx účast xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx kterých xxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxxxxx účast, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxx a xxxx xxxxxxxxxxxxx účasti x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx; pokud nejsou x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x tuto xxxxxxxxxx vyznačí,

h) xxxxxxx, xxxxx xxxx s xxxxxxxx společností xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xx část rozhodného xxxxxx, x uvedením xxxxxxx propojení x xxxx xxxxxxxxx,

x) osobách, xxxxx xx neuvádějí xxxxx xxxxxx x) xx x) x xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x účastnickým xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxx' xxx xx xxxx rozhodného xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xxxx nebo xx penzijní společnost xxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx, jehož xx xxxx xxxx, v xxxxxxxxx období.

2. Xxxxxxx xxxxxx účastnického xxxxx xxx rámec zákona x účetnictví xxxxxxxx xxxxx x

x) názvu xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx obhospodařuje, x xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx s xxxxxxxx doby, xx xxxxxx každá penzijní xxxxxxxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio manažerech xxxxxxxxxxxx fondu v xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávali,

d) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xx xxxxxx činnost depozitáře xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, pokud xx x této xxxxx xxxxxxx nebo xx xxxxx osobou xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx jeho xxxxxxx přesahuje 1 % hodnoty xxxxxxx xx xxxxx ke xxx, kdy xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxx zprávy, x xxxxxxxx celkové xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx období,

g) xxxxxxxx xxxx rozhodčích xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx nebo nároku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x za xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx období x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx ve xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, které byly xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx spojených x xxxxxxxxxx a xxxxxxxx x efektivnímu obhospodařování xxxxxxx x účastnickém xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x vyhlášce x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx, ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a

c) xxxxx obchodnících x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx účastnického fondu,

b) xxxxxxxx společnosti, xxxxx xxxxxxxxxxxxx účastnický xxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaly x xxxxxxxxx období, xxxxx x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) osobě, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx stavu xxxxxxx účastnického xxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxx uloženo xxxx xx touto xxxxxx kontrolován xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx fondu,

f) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jehož hodnota xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku fondu xx xxx, kdy xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx účely xxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx hodnoty xx konci xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti xx xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu účastnického xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu připadajícím xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 30. xxxxxx rozhodného xxxxxx x xx předchozí xxx uplynulá xxxxxx.

Xxxxxxx x. 3 x vyhlášce č. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxx váhy x konverzní faktory

1. Xxxxxxxx váhy

Tabulka x. 1

2. Xxxxxxxxx faktory

Tabulka x. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 241/2013 Sb.

Čl. XX

Xxxxxxxxx ustanovení

Údaje xxxxxxxx xxxxx dnem xxxxxx účinnosti této xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx podle §77h xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xx xxxxxxxx xx údaje xxxxx §46a xxxxxxxx x. 117/2012 Xx., xx znění účinném xxx xxx nabytí xxxxxxxxx xxxx vyhlášky.

Čl. XX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 218/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxxx předpis x. 117/2012 Sb. xxxxx xxxxxxxxx dnem 6.4.2012, x výjimkou xxxxxxxxxx xxxxx třetí x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., xxxxxx xx xxxx některé xxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

x xxxxxxxxx od 1.1.2018

218/2024 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxxx č. 117/2012 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Zákon č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx x x změně xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 písm. x) zákona x. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

3) §133 xxxx. 4 zákona x. 427/2011 Xx.

4) Nařízení Komise (XX) č. 1126/2008, kterým xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1606/2002.

5) Xxxxx č. 182/2006 Sb., x xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx zákon), ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.