Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §170 xxxx. 1 xxxxxx x. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h xxxx. x), §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §118 xxxx. 3, §130 odst. 3, §133 xxxx. 3 x §189 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx vyhláška upravuje

a) xxxxxx dodržování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti podle §49 x 50 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §51 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) obsah x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx stanovených x §130 xxxx. 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx, ve xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

f) xxxxx, limity, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx může účastnický xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx obhospodařování majetku xxxxx §102 xxxx. 6 písm. a) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

g) xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxx §77h xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx kvalitativní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 odst. 2 x 4 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) rozsah, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxx x způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §59 a §118 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x majetkem x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx podle §189 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření.

§2

Vymezení xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, přenos, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jakékoli xxxxx,

x) organizačním xxxxxxx xxxxx xxxx skupina xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně xxxxxx xxxx výboru penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx,

x) osobou xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1. xxxx xxxxxxx xxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, který xx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

3. xxxxxxx osoba jiná xxx uvedená v xxxx 1 xxxx 2, xxxxx xx xxxxxx xx činnostech xxxxx §29 odst. 1, §35 xxxx §74 zákona x xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx osoba, xxxxx xx přímo xxxxxx xx činnostech, xxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxx jinou xxxxx x xxxxxxxxxxx x činnostmi xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxx závazkem xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx za xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx prostředkům x xxxxx; xxxxx xx xxxxxx rovněž xxxxxx xx současným sjednáním xxxxxxxx nákupu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) reverzním xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto cenné xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx prostředkům a xxxxx; reverzním xxxxx xx xxxxxx rovněž xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx přijetí xxxxxx xxxxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx xxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx netrvá déle xxx 5 xxxxxxxxxx xxx x dosažená xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiva.

XXXX DRUHÁ

ŘÁDNÝ A XXXXXXXXX VÝKON XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

XXXXX X

XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X OBEZŘETNÉHO XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx požadavky na xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Penzijní společnost xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx stanovené na xxxxxx a kontrolní xxxxxx x postupy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxx a xxx xxxxxx dalších xxxxxxxx promítnou xx xxxxxxxxxxxxx řádu a xxxxxxx vnitřně stanovených xxxxx, statutů, xxxxx, xxxxxxxx nebo postupů (xxxx xxx "vnitřní xxxxxxxx") penzijní xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanoví xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxx, zavádění x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx správy a xxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxx řádných xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jí xxxxxxx uznávané principy x xxxxxxx využívané xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx vnitřní xxxxxxxx x uznávané standardy xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx a kontrolní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. K xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx též xxxxxx xxxxxxxx informací, který xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx součást xxxxx xxxxxxxxxxxx systému.

§4

Výkon xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx osobu (dále xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx xxxx xxxxxxxx prováděny v xxxxxxx x příslušnými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x nebyly xxxxxxx možnost xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx dohledu x poskytovatele outsourcingu, x provedení xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy,

b) nebyly xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx x obezřetný xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx ohrožena xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x jejich xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx případné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx u xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti

Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx náplň xxxxxxxxxxxxx útvarů xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x obezřetné xxxxxx a výkon xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx xxxxxx zájmů

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx byly

a) včas xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x oblasti xxxx xxxxxxx vzniku,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx a organizačních xxxxxxxx xxxxxxxxx pravomoci x odpovědnost xxx, xxx bylo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx x řízení xxxxxx xxxxx podle §21 až 23,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxx x oblasti jeho xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nezávislého xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx fondu (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx majetku a xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxxxxx jednotky xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) vypořádání xxxxxxx xxxxxxxxxx xx finančních xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx skutečným xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nesrovnalostí (rekonciliace),

d) xxxxxx rizik,

e) schvalování x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) schvalování oceňovacích xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x obchodní xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a kvalitativních xxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx vrcholnému vedení x xxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) xxxxxxxx odpovědnosti xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x vypořádání a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx sjednaných xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx informačního xxxxxxx xx xxxxxxxxxx odděleně xx provozu tohoto xxxxxxx. Správa xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístupových xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x zamezení xxxxxx zájmů xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx funkce xxxxxxxxxx (§17 xxxx. 2); funkce xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§7

Xxxxxxx rada

(1) Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx vyhodnocuje, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx a xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx povinnosti dozorčí xxxx xxxxxxxxxx jedná xxxx x záležitostech, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx strategie penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x usměrňování xxxxx, xxxxxx jsou xxxx xx xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx jí obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxx se podílí xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx rada se xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx představenstva xx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxx xxxxxx compliance x x xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxx funkce řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx funkce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx více xxxxxxxxx osob, xxxxxxxxx xx dozorčí xxxx xxxxx x xxxxxx xx pověření xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Dozorčí xxxx xxxxxxx zásady xxxxxxxxxx xxxxx představenstva x xxxxx, x xxxxxxx pověření xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxx xxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Představenstvo

§8

Představenstvo xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x trvalé xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxx i částech. X xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému x právními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxxxxx,

x) stanovení xxxxxxxx, xxxxx formulují xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx, x jejich xxxxxxxxxxx,

x) stanovení xxxxx xxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxxxx xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx kterých xxxxxxxx společnost provádí xxx činnosti, a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx řádných postupů xxxxxx činnosti x xxxxxxxx xxxxxxx řízení, xxxxx xxxxx k xxxxxxxx nežádoucích xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx nejsou x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx výkonu, xxxx xxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxx zakrývání nedostatků.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx strategii,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

d) strategii xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x kapitálem x kapitálovou xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx rozvoje xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) zásady xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx pro zamezování xxxxxx možného xxxxxx xxxxx a zásad xxx xxxxxxxxxx,

x) bezpečnostní xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx používat pro xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx vnitřního auditu.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx a xxxx a xxxxx xxxxxxxx, zejména činnost xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx členů. Představenstvo xxxxx a xxxx xxxxxxxxxxx pravidelné xxxxxx x xxxxxxxxx zjištění, xxxxxx informací, xxxxx xxxx mu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx¹⁾, xxxxxx dohledu xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx vyhodnocení xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x záležitostech, xxxxx xx xxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému, x vrcholným xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx celkovou xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx opatření k xxxxxxx xxxxx zjištěných xxxxxxxxxx.

§10

Vrcholné xxxxxx

(1) Vrcholným xxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxx organizačních xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx odstavce 2, x

x) xxxx xxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxx zahrne xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Vrcholné xxxxxx zajišťuje xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx schválených xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx jejich xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx organizačního xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x uchovávání xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx organizační xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx aktuální, xxxxxxxxxx x ucelené informace.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) x všech skutečnostech, xxxxx by xxxxx xxxxxxxx nepříznivě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx vlivů xxxx vnitřního či xxxxxxxx xxxxxxxxx, a

b) x všech překročeních xxxxxx ohrožujících xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx informováno x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a

c) xxxxxx kapitálových požadavků.

§12

(1) Xxxxxxxx společnost

a) xxxxxxx xxxxxxxx přístupu x informačnímu xxxxxxx x xxxxxx v xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx stanovení, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx změnách,

b) xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x prováděny xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx xxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx obsahu x xxxxxxxxxxx xxxxx x

x) zabezpečuje xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x zásahy xx strany xxxxxxxxxxxxx xxxx; x případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx dat.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx informace x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx, xxx z nich xxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx fondů x xxxxxxx jejich původní xxxxx před xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

§13

Zajišťování xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx dohledu

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx informace aktuálně, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx veškerých výpočtů, xxxxx, výkazů a xxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxxx xxxx na xxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 byl xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxx xxx.

§14

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxx řízení rizik

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx bylo zajištěno x všech xxxxxxxx x na xxxxx xxxxxxxx a organizačních xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nových, dosud xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx řízení rizik xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxx všechna významná xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované fondy xxxxxxxxx. Řízení xxxxx xxxxxxxxxx vnitřní x xxxxxx faktory včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx penzijní společnosti, xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxx regulatorního xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x náklady x xxxxxx vyplývající x xxxxxx rizik.

§15

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx rizik, kterým xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx významnosti xxx řízení xxxxx,

x) xxxxxx řízení xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) metody xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx,

x) zásady xxx xxxxxxxxx x xxxxxx pohotovostního xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx pro xxxxxxxx povolených xxxxxxxx, xxx, států, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, trhů a xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx kontrolních xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx postupů x limitů xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx výstupů xxxxxx xxxxx, a

i) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x podstupovaných rizicích x jejich xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx činnost xx xxxx xx řízení xxxxx, byly se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx seznámeny x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxx a z xx xxxxxxxxxxxxx postupy x xxxxxx.

§16

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede a xxxxxxx pravidla xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx úrovních.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx kontrolní xxxxxxxx xxxx součástí běžné, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x zahrnovaly xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) přiměřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx jednotlivé xxxxxxx, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx, xxxxxxxx schvalování x xxxxxxxxxx transakcí xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx činností x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, ověřování xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx, pravidelnou xxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zejména xx xxxxxxx přístupu x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jiným xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx inventury xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx zásady a xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx vnitřních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx soulad xxxxxxxxx xxxxxxxx a

c) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, a xx xxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxxx jí obhospodařovaných xxxxx a xx xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nesouladech,

b) xxxxxxxxxxx vrcholného xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx právních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se činností xxxxxxxx společnosti x

x) xxxxxxxxxxx dalších účelných xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxx, xxx xxxx přijata xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxxxx významných xxxxxxxxx.

(4) Penzijní společnost xxxxxxx zásady a xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx její xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxx xxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx výkon xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x nezávislé ujištění x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx obezřetného xxxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, cílů x xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxx x vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx,

x) úplnost, průkaznost x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx účetních, xxxxxxxxxxxxx x dalších xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx orgánům xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx vnitřního xxxxxx byly vždy xxxxxxxxx tyto xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx analýzy xxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) sestavení xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx opatření x nápravě xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a

d) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx systému, x xx xxxxxxx jednou xxxxx.

(4) Vedoucí organizačního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x x případě xxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxxx záporně ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx nebo jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx zasedání xxxxxxx xxxx.

XXXXX XX

XXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X OBEZŘETNÉHO XXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx komunikace

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upraví

a) pravidla xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízení, x xx xxxxxxx xxxxxxxxx určitých xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx x depozitářem x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx těchto xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx záznamu xxxxx xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx²⁾ xxxxxxxxxxx a příjemce, xxxx-xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx pořizování výstupu xx záznamového xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x §55 odst. 2 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

§20

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) zavede, udržuje x uplatňuje xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x reklamací xxxxxxx x účastníků xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx na jejich xxxxxxx.

§21

Xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, zjišťuje x xxxx xxxxxx xxxxx podle §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xx všechny xxxxxxxxxxxxx okolnosti, xxxxx xxxxx vyvolat xxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předmětu xxxxxxxxx xxxx členů.

(2) Xxxxx xxx xxxx opatření xxxxxxx podle §49 xxxx. b) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx nelze xxxxxxxxxx xxxxxxx nepříznivému xxxxx xxxxxx zájmů xx xxxxx obhospodařovaného xxxxx, xx neprodleně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx jednala x nejlepším xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x informováním představenstva xxxxx odstavce 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx zdroji xxxxxx zájmů xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx nosiči xxxxxxxxx³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx účastníkovi xxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx xxxxx zájmů xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Xxxxxxxxxx xxxxxx zájmů

(1) Xxx zjišťování x xxxxxxxxxx xxxxxx zájmů x xxxxxxxxxxx xx xxxx činností penzijní xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, xxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx finanční ztrátě xx úkor xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx poskytované jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxx obchodu xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx tohoto fondu,

c) xx xxxxxxxx upřednostnit xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxx xxxxx, xxx je xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx nepředstavuje xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxx vždy

a) xxxxxxxx okolnosti, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx službám a xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxx osoba xxxxx xxxxxx, mohou xxxx xx střetu xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx poškození zájmů xx obhospodařovaného xxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxx xxxxx zájmů"),

b) xxxxxxx xxxxxxx závazné xxxxxxx x opatření k xxxxxx podstatných xxxxxx xxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, ze kterých xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

§23

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby osoby xx zvláštním vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx podílejí xx xxxxxx xxxxxxxx, xx kterými je xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx svou xxxxxxx s dostatečnou xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxxx xx přiměřená xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zájmů, které xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx postupy x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx informací xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx je x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx střetu xxxxx x xxxxx xx xxxxxx informací xxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xx podílejí xx xxxxxxxxxxx služeb xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx zájmy, xxxx xxxxx osob, xxx xxxxx vykonávají xxxxxxx, xxxxx xxx ve xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx odměnou xxxxx xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx příjmy jiné xxxxx se zvláštním xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, pokud ve xxxxxx těchto činností xxxx vzniknout xxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx zabraňují xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, aby xx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud by xxxxxx xxxxx dojít x xxxxxxxx řádného xxxxxx xxxxxx zájmů, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx činnosti xxx, xxx x ohrožení xxxxxxx xxxxxx střetu xxxxx xxxxxxxxxxx, a

f) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx opatření xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx x) nezajišťují xxxxxxxxx xxxx nezávislosti xxxxx xxxxxxxx 1.

§24

Xxxxxx rizik obhospodařovaného xxxxx

(1) Xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnost

a) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného fondu xxxx xxxxxx xxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxxx x spolehlivých xxxxx x aby postupy xxxxxx rizik xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx zdokumentovány; xxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x riziku (value xx xxxx - XxX),

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx platnosti xxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx pravidelně xxxxxxxx testování a xxxxxxx scénářů xx xxxxxx podchycení xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx tržních xxxxxxxx, xxxxx xx mohly xxx xxxxxxxxxx dopad xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx limitů xxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxx jí obhospodařovaný xxxx x přihlédnutím xx všem rizikům, xxxxx xxxxx xxx xxx xx obhospodařovaný xxxx zásadní význam, x v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx, aby xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx x jeho xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx, x

x) zavede, xxxxxxx a uplatňuje xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxx, že je xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx, statutu x xxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx likvidity xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

ČÁST TŘETÍ

PRAVIDLA XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XX KTERÝCH XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX

(X §100 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) x důsledku xxxxx xxxxxx může účastnickému xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx výše xxxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxx v případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) x x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx, spolehlivá x xxxxxxx xxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx cena xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, přesné x xxxxx informace x xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx v xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x

x) se xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx zohledněna systémem xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx investovat xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,

x) jehož původní xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 dní,

c) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx 397 xxx, nebo

d) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, zejména xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx rizika, xxxxxxxx rizikovému xxxxxxx xxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x) xxxx x) xxxx x kterého xxxxxxx k valorizaci xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

§27

Finanční xxxxxxxx

(1) Finanční xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx za xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) bodu 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx, které nevychází xxxxx z kotací xxxxxxxxxxx x xxxxx

x) xxxxxxx vychází xxx xx spolehlivé xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx nástroje, xxxx, xxxxx taková xxxx není dostupná, xx způsobu oceňování, xxxxx xxxxxxx metodiku xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx vykonává

1. pro xxxx xxxxx dostatečně xxxxxxx vybavený xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx je nezávislý xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

2. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx derivátu, x xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx.

§28

Xxxxxxxx index

Finančním xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 1 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx

x) je dostatečně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx xxx, že xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxx složky xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx reprezentativní pro xxx, xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxx reprezentativní skupiny xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx indexu xx xxxxxxxxxx upravuje xxxxxxx xxxxxxxx, xxx stále xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx, x xx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx dostatečně xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx tento xxxxx xxxxxxxxx, x

x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx uveřejnění se xxxxx x xxxxx xxxxxxx zjišťování xxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx hodnoty, včetně xxxxxxx postupů stanovení xxx xxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx dostupná, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxx, způsobu x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx indexu xx xxxxxxxxxx v co xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx cenné xxxxxx x nástroje xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx cenným papírem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx derivát, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx investiční cenný xxxxx uvedený v §25 xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x tímto xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx xxxxx v závislosti xx xxxxxxxxxx úrokové xxxxx, xxxx jiného xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx indexu xx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x důsledku xxxxx xx tyto xxxxxxx xxxx xxxxx měnit xxxxxxx jako x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx s ní xxxxxxx nesouvisejí xxxx x ekonomickým xxxxxxxxxxx xxxxxx cenného xxxxxx x riziky x xxx xxxxxxxxx a

c) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x stanovení xxxx tohoto investičního xxxxxxx papíru.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx může účastnický xxxx xxxxxxxxxx, je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x §26, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovená x xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxx derivát xx xxxxxxxx, xx derivát xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(4) Xxxxx investiční xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx smluvně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx cenném papíru xx nástroji xxxxxxxxx xxxx, xx se xx to, že xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx se xxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXXX II

TECHNIKY X XXXXXXXX X EFEKTIVNÍMU XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXX A XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX

(X §102 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§30

Xxxxxxxx x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx penzijní společnost xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) x g) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxxxx,

x) který xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, nebo dosažení xxxxxxxxxxx výnosů pro xxxxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxxx, xx podstupované xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx volbu xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x použití xxxxxxx x nástrojů xxxx vždy plně xxxxx jeho xxxxxxxx.

§31

Xxxxxxx xxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx

x) má-li xxx xxxxxxxx derivát xxxxxxxxx xx xxxxxx účastnického xxxxx nebo dodáním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, drží xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x okamžiku xxxxxxxx x po celou xxxx trvání xxxxxxx xx svém xxxxxxxxx; x měnových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených právem Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiva,

b) má-li xxx xxxxxxxx derivát xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xxxx x xxxxxxxx sjednání x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx prostředky nebo xxxxxx likvidní xxxxxxx x hodnotě odpovídající xxxxxxxxxx ceně předmětného xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx, peněžní xxxxxxxxxx xxxx vysoce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx nepoužije xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xx xxxxx xxxxxx finančního xxxxxxxx; xxxxxxxx nepoužije xx xxxxx finančního xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxx xxxxx §35,

d) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx x rizikovému xxxxxxx fondu x

x) xxxxxxx souhlas protistrany x vypořádáním xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx k xxxxxxxxxx odpovídajícímu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx aktivum xxx účely snížení xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx-xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) x xx xxxxxxx další xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx uzavření xxxxxx x původního xxxxxxxxxx xxxxxxxx x tyto xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx.

§32

Xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx z finančních xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavců 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx vlastního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu. X xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx krátkých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, upraví xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x finančních xxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx tomuto xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond provádí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx cenném xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx je xxxxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx derivátů.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx znaky xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx součástí výpočtu xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice alespoň xxxxxx xxxxx.

§33

Standardní závazková metoda

(1) X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx nebo x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje x xxxxxx podkladové xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx oceňují xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotami xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze kompenzovat, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx stejné xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxx parametry, xxxxx x případě

a) xxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx jsou xxxx stejné xxxxx x vázané na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx xxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx nástrojů xx xxxxx týž xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xx xxxxxx xxxx x xxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x denními xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx existuje korelace xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx období xxxxxxx 12 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx datu xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroji, xxxxx má xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxx-xx se x xxxx nástroje:

a) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu, nebo

c) xxxxx papíry xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(6) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx součtu xxxxxxxxxxx xxxxxx zbývajících xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx.

§34

Měření rizika xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x finančních xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx podle §103 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx

1. xxxx xxxxxx xx právně xxxxxx x xxxxxxxxxxx ve xxxxx příslušných právních xxxxxx, x xx x x případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx srovnatelného xxxxxx xxxxxx protistrany, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, a

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyrovnání xxxxx xx xxxxxx k xxxxxxxxx derivátům xxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. g) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx investiční xxxxxxxx xxxx xxxxx oceňovány xxxxxxx hodnotou, jsou xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx je xx xx xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

§35

Xxxxxx pro sjednávání xxxx xxxxxxx

(1) Účastnický xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, pouze xxxxx

x) lze xxxxxxxx xxxx xxxxxxx řádně xxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. g) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x

x) cenné xxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx profilu xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Účastnický xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx z repa xxxxx do vysoce xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x to tak, xx očekávaný xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxx xxxx je xxxxx než náklad xxxxxxxxxx xx přijetí xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx

x) xx xxxx trvání xxxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx,

1. xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, než xxxxxxxxxxx využije xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx vrácení xxxxxxx papírů, případně xxxxx, než xxxxxx xxxxxx xxx zpětnou xxxxx xxxx vrácení,

2. xxxx svěřit xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxx repa, xxxx xxxxxx likvidní x

x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x rámci reverzního xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných papírů.

§36

Xxxxxxxxxx xxxx zahrnuje xx limitů xxxxx §103 xxxx. 1 x 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 písm. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxx. Xxxxxxxxx může xxxx zahrnout do xxxxxx x čisté xxxxxxx za xxxxxxxxxxx, xx s touto xxxxxxxxxxxx xx uzavřenu xxxxxx x závěrečném xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx řádech.

XXXXX XXX

§37

§37 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

§38

§38 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

XXXX XXXXXX

XXXXXXXX JEDNÁNÍ

(K §54, 130 a 133 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§39

Xxxxxxxxxx x účastníky a xxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x jejich strategie xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx i xxxxxx xxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx

x) xxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx,

x) obsahovat xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x

x) popsat xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Pokud xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxx penzijního xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx,

x) musí xx xxxxxx o xxxxx xx odečtení xxxxxx xxxxxxxx společnosti,

b) nesmí xxx takový údaj xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx sdělení,

c) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vhodné xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx; xxxx-xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx údaje za xxxx období, kdy xxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx,

x) informace musí xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx dvanáct xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx kalendářních xxxxxx,

x) x informaci musí xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx období x xxxxx informací x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, že se xxxxxxx údaje xxxxxx xxxxxxxxx a xx xxxxx dosažený x xxxxxxxxx xxxx spolehlivým xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) nesmí xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xx něj odkazovat,

b) xxxx xxxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx úplaty penzijní xxxxxxxxxxx x

x) musí xxxxxxxxx xxxxxxx upozornění, xx se xxxxx x xxxxxxxxx výnos, xxxxx není xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

§40

Xxxxxxxxxxx účastníka

(1) Xxxxxxxxx xxxxx §133 odst. 1 písm. a) xx x) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx o xxxxx podstatné xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxx. x) až x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx penzijní společnost xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §133 odst. 1 písm. x) xx x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx, xx xxxxxx xx tyto xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

§41

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x §54 xxxx. 1 xxxx. x) x j) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx pravidla xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx stanoví xxxxxxx xxxxxxx xxx

x) neprodlené x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx obchodů,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx obchodu, xxxxxxxx podmínky na xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx provedeného xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajišťuje, x

x) xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx investičních nástrojů, xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x vzniklých xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx obhospodařovaného xxxxx xxx, xxx xx základě uvedené xxxxxxxxx xxxx provedením xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx neprovedený obchod xxxx, xxxx jiný xxxxxxxxxx nástroj, xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx týká.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx k xxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxx, xxxx xx xxxxx zadávat xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §59 a 118 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§42

Výroční x xxxxxxxxx zpráva

(1) Výroční xxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx fondu xxx rámec xxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx obsahuje xxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 k této xxxxxxxx.

§43

Xxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje nejméně xxxxxx xxxxx informace xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření x xxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x v xxxxxxx xxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Způsob a lhůty xxxxxxxxxxxx zpráv x xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 uveřejňuje xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx příslušného xxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, uveřejní xxxxxxxx společnost x xxxxxx xxxxx x xxxxxx jazyce; zajistí xxxxxx xxxxxxx, xxx

x) xxxx xxxxxxxxxxx stránky xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx je xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx vyhledat,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx datového xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxxxx x běžně xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) uveřejňované xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x) a x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx měněny.

(3) Xxxxxx x informace xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx xxx xxxx xx požádání a xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x dohodnuté xxxxxx účastníkům.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, x případnou xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

XXXX ŠESTÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXX KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU

(K §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§45

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx 8 % xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

§46

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx součinu xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(2) Jde-li x xxxxxxx, hodnota expozice xx rovná xxxxxx xxxxxxx majetku.

(3) Xxx-xx x derivát, xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx expozice x xxxxxxxx; xxxxx je xxxxxx hodnota derivátu xxxxxxx, považuje se xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.

(4) Hodnota xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx x konverzního xxxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx expozice x xxxxxxxxx opcí xx okamžiku xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx.

XXXX SEDMÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

(X §77h xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§46x

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření xxxxx §77h xxxx. e) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxx x xxxxx zprostředkované xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

b) xxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) identifikační údaje xxxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. x) zákona x doplňkovém penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx evidence, xxxxxx xx uzavření, změna xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx,

x) datum uzavření xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxx zániku doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) datum xxxxxx, xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx penzijního xxxxxxx,

x) sjednanou strategii xxxxxxx xxxxx §3 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx identifikace xxxxxxxxxxx účastnických xxxxx xxxx konkrétní xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti,

h) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxx předání xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zástupce, pokud xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx prostřednictvím, a

k) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, která jménem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

§46x xxxxxx xxxxxxx předpisem x. 218/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

XXXX XXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem xxxxxx xxxxxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxxxxx části xxxxx x §39 x 40, která xxxxxxxx účinnosti xxxx 1. xxxxx 2013.

Příloha x. 1 x xxxxxxxx x. 117/2012 Sb.

Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Výroční xxxxxx penzijní společnosti xxx xxxxx zákona x účetnictví obsahuje xxxxx o

a) změnách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rejstříku, ke xxxxxx došlo xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností,

c) xxxxxxxxxxxxx x významným xxxxxx xx výkon xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxx x uvedením xxxxxxxx faktorů, které xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) členech xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí xxxx x ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zkušeností x xxxxxxxxxxx, xxxx xxxx x xxx, xx xxxxxxx vykonávají xxxxxx xxxx xxxxxxx, případně x dni, od xxxxxxx přestali xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx manažerech xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jejich zkušeností x xxxxxxxxxxx, údaj x dni, xx xxxxxxx vykonávají činnost xxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxx, od xxxxxxx xxxxxxxx tuto činnost xxxxxxxxx,

x) osobách, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx účast xx penzijní společnosti, xxx' xxx xx xxxx rozhodného xxxxxx, x uvedením druhu x výše xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx s xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx kvalifikovanou účast xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, na xxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx účast, byť xxx xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxx x xxxx kvalifikované xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx osob, xxxxx x uvedením doby, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx; pokud nejsou x dispozici auditované xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, uvede xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx byly s xxxxxxxx společností xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, s uvedením xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx písmen x) xx x) a xxxxx jednaly v xxxxxxxxx období x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxx,

x) všech xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx vykonávali xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' xxx po xxxx rozhodného období, xxxxx s uvedením xxxx, xx kterou xxxx činnost xxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx sporech, jejichž xxxxxxxxxx byla xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx na xxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx xxxx, x xxxxxxxxx období.

2. Výroční xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx xxxxx o xxxxx penzijních společnostech, xxxxx účastnický fond xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, po xxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) všech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx období x době, xx xxxxxx činnost depozitáře xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, pokud xx x této xxxxx uloženo nebo xx touto osobou xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xx xxx, kdy xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x uvedením xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx období,

g) xxxxxxxx xxxx rozhodčích xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx majetku ve xxxxx xxxx nároku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxxx hodnota předmětu xxxxx převyšuje 1 % hodnoty majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx fondu a xxxxxxxx vlastním xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 31. prosinci xxxxxxxxxx xxxxxx x za xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx x změnách xxxxxxx ve fondu,

k) xxxxxx určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx a xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

1. Pololetní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) členech xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx, ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxx obchodnících x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx činnost obchodníka x xxxxxxx xxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxxx xxxxxx obhospodařovaným xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, byť xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x uvedením doby, xx xxxxxx tuto xxxxxxx vykonávali.

2. Pololetní xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx údaje x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx společnosti, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxx dalších penzijních xxxxxxxxxxxxx, xxxxx účastnický xxxx obhospodařovaly x xxxxxxxxx xxxxxx, spolu x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx každá xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx obhospodařovala,

c) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx období, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx manažera vykonávali,

d) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) osobě, xxxxx xxxxxxxxx úschovu xxxx kontrolu stavu xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxx uloženo xxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx než 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx, xxxxx hodnota xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx ocenění xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x uvedením xxxxxxx pořizovací xxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) úplatě xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx účastnického xxxxx x fondovém xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xx xxxxx penzijní xxxxxxxx k 30. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x za xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx období.

Příloha č. 3 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxx váhy x konverzní faktory

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx č. 1

2. Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx x. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) x b) xxxxxx x. 427/2011 Xx., o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 241/2013 Sb.

Xx. XX

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx v evidenci xxxxx xxxxx §77h xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x doplňkovém penzijním xxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, se xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx §46a xxxxxxxx x. 117/2012 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xx. XX xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 218/2024 Xx. s xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxxx xxxxxxx x. 117/2012 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx třetí x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., xxxxxx se xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx důchodového spoření

s xxxxxxxxx xx 1.1.2018

218/2024 Xx., xxxxxx se xxxx vyhláška č. 117/2012 Xx., o xxxxxxxxxxx úpravě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx fondu, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx o xxxxxxxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 xxxx. x) xxxxxx č. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

3) §133 xxxx. 4 xxxxxx č. 427/2011 Xx.

4) Xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008, kterým xx xxxxxxxxx některé xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (ES) x. 1606/2002.

5) Xxxxx č. 182/2006 Sb., x úpadku x xxxxxxxxx jeho xxxxxx (xxxxxxxxxxx zákon), xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx ustanovení zákona x. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů.