Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §170 xxxx. 1 xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, k xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h písm. x), §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §118 odst. 3, §130 odst. 3, §133 odst. 3 x §189 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx:

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx vyhláška xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §49 a 50 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx osobou xxxxx §51 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) obsah x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní společností x xxxxxxxxx stanovených x §130 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, xx kterých xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 odst. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx kritéria xxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §102 odst. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

g) postup xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx deriváty xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx smluv x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxx §77h písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 odst. 2 x 4 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

j) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, periodicitu, xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §59 x §118 xxxx. 1 zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) pravidla xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx krytí xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x závazky xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §189 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) informačním systémem xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zpracování, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx útvarem xxxxx xxxx skupina xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxx výboru xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx,

x) xxxxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1. její xxxxxxx osoba,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx činnostech xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

3. xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx v xxxx 1 xxxx 2, xxxxx xx xxxxxx xx činnostech xxxxx §29 odst. 1, §35 xxxx §74 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxx příkazů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx osoba, xxxxx xx xxxxx xxxxxx na činnostech, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx x činnostmi xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxx cenných papírů xx peněžní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; repem se xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nákupu nebo xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xx peněžní prostředky xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx cenné xxxxxx ke stanovenému xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxxxxxx repem xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zpětného xxxxxxx xxxx xxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) repo xxxxxxxx repo xxxx xxxxxxxx xxxx a

g) xxxxxx likvidním aktivem xxxxxx aktivum, jehož xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx netrvá xxxx xxx 5 xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxx odpovídá xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XXXX DRUHÁ

ŘÁDNÝ X XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

XXXXX I

OBECNÁ XXXXXXXX XXXXXXX X OBEZŘETNÉHO XXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxx naplňování x xxx výkonu dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů.

(2) X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx správy x xxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zvolí x xx vnitřních xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x postupy využívané xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx povaze, rozsahu x složitosti xxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxxx xxxxxx požadavku xxxxxx též xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§4

Xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx

Xxxxx penzijní společnost xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx osobu (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) byly xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx a nebyly xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxx národní xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x poskytovatele xxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx ověření xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) nebyly xxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů x xxxxxx účastníků x

x) xxxx stanovena xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx případné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx outsourcingu u xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§5

Organizace výkonu činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pracovní náplň xxxxxxxxxxxxx útvarů xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x spolupráci xx xxxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx xxxxxx zájmů

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx

x) včas xxxxxxxxxxxxxx oblasti střetu xxxxx x oblasti xxxx možného xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pravomoci x xxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx dostatečně xxxxxxxx vzniku xxxxxxx xxxxxx zájmů,

c) řádně xxxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx zájmů xxxxx §21 až 23,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx předmětem xxxxxxxxxx nezávislého xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost provádí xxxxxxxxx na obchodování x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx v xx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx skutečným xxxxxx x odstranění xxxxxxxxxx nesrovnalostí (xxxxxxxxxxxx),

x) xxxxxx rizik,

e) schvalování x kontrolu dodržování xxxxxx pro xxxxxx xxxxx,

x) schvalování xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) vytváření xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) oddělení xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx rizik x vypořádání x xxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx trzích.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx tohoto xxxxxxx. Správa xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx od vyhodnocování xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístupových xxxx a vypracování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx tento xxxxxx.

(5) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x povaze, xxxxxxxx x významu xxxxxxxx x zamezení xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 xxxx. 2); funkce xxxxxxxxx xxxxxx xx nezávislá xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§7

Dozorčí xxxx

(1) Dozorčí xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx ročně xxxxxxxxxxx, xxx řídicí x xxxxxxxxx systém xx xxxxxxx x xxxxxxxxx. X rámci xxxxxx xxxx povinnosti dozorčí xxxx xxxxxxxxxx jedná xxxx o xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx strategie xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx jí obhospodařovaných xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx by xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vystaveny.

(2) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx směrování, xxxxxxxxx x vyhodnocování xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx compliance (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx se xxxxxx vyjadřuje x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx řízení rizik, xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxx xxxxxx compliance x k návrhu xx její xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx řízení xxxxx, funkce vnitřního xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xx dozorčí rada xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx vedoucího xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx útvaru.

(4) Xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx členů xxxxxxxxxxxxxx x osoby, x xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, pokud xxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx

§8

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx v jeho xxxxx x xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx představenstvo vždy xxxxxxx

x) soulad xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx komunikaci při xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) stanovení celkové xxxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx naplňování,

d) xxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx etické xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení xxxxx xxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxxxx xxxxx xxx xxxxx, odměňování, xxxxxxxxx x motivování xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx kterých xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx postupů řízení, xxxxx xxxxx x xxxxxxxx nežádoucích činností, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx nejsou x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, a xxxxxxx odměňování, který xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx krátkodobém xxxxxx, xxxx postupů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx nedostatků.

§9

(1) Představenstvo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vyhodnocuje

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) způsob xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

d) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) zásady xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx možného střetu xxxxx a zásad xxx compliance,

h) bezpečnostní xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx informační xxxxxx,

x) soustavu limitů, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx používat xxx xxxxxxx rizik, a

j) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx auditu.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zásad a xxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxx členů. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x včas xxxxxxxxxxx pravidelné zprávy x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx mu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx¹⁾, xxxxxx xxxxxxx xxxx jinými příslušnými xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx přiměřená opatření, xxxxx jsou provedena xxx zbytečného odkladu.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jedná x záležitostech, které xx xxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx vyhodnocuje xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx takto xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§10

Xxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx členům xxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx zároveň vykonávají xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, x

x) jiné xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx zahrne xxxxxxxx společnost.

(2) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zásad x xxxx xxxxxx rozpracování xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x každodenní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx funkčního x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx oddělení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx možného xxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx získávání, využívání x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Informace x xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx příslušné xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxx své xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx činnosti k xxxxxxxxx xxxxxxxx, spolehlivé x xxxxxxx informace.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) x xxxxx skutečnostech, xxxxx by xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, včetně vlivů xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a

b) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx dodržení xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

b) míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků.

§12

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxxx podmínky přístupu x xxxxxxxxxxxx systému x xxxxxx x xxx zaznamenaným, rozsah xxxxxxxxxxxx práv a xxxxxx xxxxxx stanovení, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxx,

x) stanoví xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ukládána xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx daty x xxxxxxxxx snadné zjistitelnosti xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x provedených úprav x

x) xxxxxxxxxxx ochranu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxx a před xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx dat.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx systému České xxxxxxx xxxxx tak, xxx x nich xxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxx všechny klíčové xxxx zpracování xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

§13

Xxxxxxxxxxx informací xxx xxxxx xxxxxx dohledu

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx veškerých výpočtů, xxxxx, výkazů x xxxxxxx xxxxxxxxx poskytovaných Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx rekonstruovatelný xxxxxxx xx xxxx xxxx xxx.

§14

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxx řízení xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx tak, xxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx činností x xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, že xxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx podstupovaných xxxxx.

(3) Penzijní společnost xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx všechna xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx strategie xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xx obhospodařovaných xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx prostředí x cyklu x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx zohledňuje xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, reálné xxxxxxxx jejich xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxx rizik.

§15

Xxxxxxxxx řízení rizik

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx své xxxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx rizik, kterým xxxx xxxx xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx posuzování xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx pro xxxxxx rizik,

e) akceptovanou xxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxx sestavení x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, xxxxx, zeměpisných xxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxx rizik x xxxxxxxxx xxxxxxx měření xxxxx, x

x) xxxxxx xxx podávání xxxxx x podstupovaných rizicích x jejich řízení xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx má xxxx xx xxxxxx xxxxx, byly se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x postupovaly v xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x z xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx.

§16

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, která uplatňuje xx xxxxx řídicích x organizačních úrovních.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx běžné, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxx po linii xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx předpisů x xxxxxx, kontrolu schvalování x xxxxxxxxxx transakcí xxx stanovené xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx transakcí, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů x xxxxx řízení xxxxx, pravidelnou xxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx zejména xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a jiným xxxxxxxxx xxxxxxx a xx pravidelné inventury xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx cílem xx zejména xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx průběžnou xxxxxxxx xxxxxxxxxx právních povinností x xxxxxxxxxx plynoucích x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx průběžné xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx plynoucích ze xxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx a xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx a účastníky (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx významných xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx právních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vedení, xxxxxxx x xxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx zásady a xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxxx xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx výkon xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx poskytoval xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx obezřetného xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx společnosti,

c) xxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxxxxxxx x správnost xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx spolehlivosti xxxxxxx sestavování a xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx vždy xxxxxxxxx tyto xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x to xxxxxxx xxxxxx ročně,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x periodického xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx x udržování xxxxxxx xxxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx radu a x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, musí xxx podnět x xxxxxxxxxxx zasedání xxxxxxx xxxx.

XXXXX II

DALŠÍ XXXXXXXX XXXXXXX A OBEZŘETNÉHO XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx

x) pravidla xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x to xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, případně xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízení, xxx xxxxxxxx související x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx mezi penzijní xxxxxxxxxxx x depozitářem x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a

b) xxxxxxxxxxx záznamu xxxxx xxxxxxx x), kterými xxxx alespoň xxxxx x čas xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx údaje osoby²⁾ xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxxxx xxxxxxxx úplných xxxxxx záznamů komunikace xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízeních, x xxxxxxx pořizování xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uchovává xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 nejméně xx lhůtách xxxxxxxxx x §55 xxxx. 2 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§20

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x reklamací xxxxxxx a xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxx x transparentní xxxxxxx xxx náležité x xxxxxx vyřizování xxxxxxxxx x reklamací xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxx vyřizování xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x účastníků xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) vede xxxxxxxx stížností a xxxxxxxxx zájemců x xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx.

§21

Zjišťování x xxxxxx xxxxxx zájmů

(1) Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, zjišťuje x řídí xxxxxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx okolnosti, xxxxx xxxxx xxxxxxx střet xxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx seskupení x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

(2) Pokud xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxx spolehlivě xxxxxxx nepříznivému vlivu xxxxxx zájmů xx xxxxx obhospodařovaného xxxxx, xx neprodleně informováno xxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx opatření, xxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxx společnost xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx zájmu xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx zdroji xxxxxx xxxxx účastníkovi. Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx nosiči xxxxxxxxx³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx v xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Zjišťování xxxxxx zájmů

(1) Xxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, zda osoba xxxxx §49 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxx získat xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxx obchodu xxxxxxxxxxx xxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx tohoto fondu,

c) xx xxxxxxxx upřednostnit xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a

e) xxxxxxx xxxx dostane xx xxxx osoby, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxx pobídka xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx úplatu za xxxxxxxxxxxx službu.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx dále xxxx

x) xxxxxxxx okolnosti, které xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxx poskytuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx vést xx xxxxxx zájmů, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx jen "podstatný xxxxx xxxxx"),

x) zvláště xxxxxxx závazné xxxxxxx x opatření x xxxxxx podstatných xxxxxx xxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx kterých xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx podstatný střet xxxxx.

§23

Řízení xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti, xxxxx xx podílejí xx xxxxxx xxxxxxxx, xx kterými xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, vykonávaly xxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. b) bodu 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, xx kterého patří, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu.

(2) Xxxxxxx xxx xxxxxx podstatného xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx okolností xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k penzijní xxxxxxxxxxx, pokud je x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zájmů x xxxxx by xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) nezávislou xxxxxxxx osob xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx, nebo xxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) zamezení xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx zvláštním vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx určitou xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, pokud ve xxxxxx xxxxxx činností xxxx xxxxxxxxx střet xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlivu xx xxxxxx, kterým osoba xx zvláštním xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx provádění xxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, aby se xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx mohlo dojít x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx střetu xxxxx, xxxx zajistí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx tak, xxx k xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, a

f) xxxxx xxxxxx opatření, xxxxx opatření přijatá xxxxx xxxxxx a) xx x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1.

§24

Xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxx řízení xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx měření xxxxx xxx, xxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx profil xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxx přesně měřeny xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx je to xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, používá xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx (xxxxx xx xxxx - XxX),

x) xxxxxxx pravidelné xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro měření xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x možných xxxx tržních xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xx obhospodařovaný xxxx,

x) xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx rizik pro xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x přihlédnutím xx všem rizikům, xxxxx mohou mít xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, x x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx, aby xxxxxxxx xxxx xxxxxx každého xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxx systémem xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, a

f) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx postupy, které x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx předpokládaného xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx zajistí xxxxxx xxxxxxxx x nápravě.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxx kdykoli xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx, xxxxxxx a xxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxx testování xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX OBHOSPODAŘOVÁNÍ XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX

(X §100 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx papíry

Účastnický xxxx xxxx investovat xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxx jehož xxxxxx může xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx výše nepřevýší xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) x b) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx znamená, že xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxx způsobem, xxxxx xx nezávislý xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx,

x) xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x úplné informace x xxxxxx xxxxxx xxxx x struktuře xxxxxxx xxxxxx,

x) jehož xxxxxx xx x xxxxxxx xx způsobem xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx účastnického xxxxx x

x) xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Nástroje xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxx může xxxxxxxxxx xx nástroje xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx původní xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) jehož xxxxxxxx splatnost xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx prochází xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx x podmínkami xxxxxxxxx trhu xxxxxxx xxxxxx xx 397 xxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx podstupovaného xxxxxxxxx x úrokového xxxxxx, xxxxxxxx rizikovému profilu xxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x) xxxx b) xxxx u xxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxx podle písmena x).

§27

Finanční xxxxxxxx

(1) Finanční xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) zákona o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx splňuje požadavky xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x ověřitelným xxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxx x kotací xxxxxxxxxxx a xxxxx

x) xxxxxxx vychází buď xx xxxxxxxxxx aktualizované xxxxx ceny xxxxxxxx, xxxx, pokud taková xxxx xxxx xxxxxxxx, xx způsobu xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx, x

x) kontrolu xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx vybavený organizační xxxxx penzijní společnosti, xxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx za obhospodařování xxxxxxx, nebo

2. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx xxxxx x způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

§28

Xxxxxxxx index

Finančním xxxxxxx xxxxx §100 odst. 2 xxxx. x) xxxx 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx index, xxxxx

x) je dostatečně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx tak, xx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx složky indexu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxx, xxxxx jej xxxxxxx, xxxxxxx

1. měří xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx skupiny xxxxxxxxxxxx nástrojů vhodným x dostatečným způsobem,

2. xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx upravuje xxxxxxx xxxxxxxx, xxx stále xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxx, xx xxxxx xx používá, x xx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx kritérií, x

3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx dostatečně xxxxxxxx, xxx uživatelům umožňuje xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x

x) je xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxxx se xxxxx o xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxx xxxxxxx stanovení xxx xxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxx cena xxxxxxxx, x

2. relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx složení, xxxxx xxxxxx indexu xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx x přesným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxx indexu se xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx rozsahu x xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx cenné papíry x nástroje xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx kterého xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx cenný xxxxx xxxxxxx x §25 xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx jejíž přítomnosti xxx xxxxxxx nebo xxxxxxx peněžní toky xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx jiného xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, cenovém indexu xx xxxxxx sazeb, xxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx proměnné xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx derivátu,

b) jejíž xxxxxxxxxx charakter a xxxxxx s ní xxxxxxx nesouvisejí úzce x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x riziky s xxx spojenými a

c) xxxxx má xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, do xxxxxxx xxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxx, je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x §26, xxxxx obsahuje složku xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x odstavci 1.

(3) Xxxxxxxxxx fond může xxxxxxxxxx do investičního xxxxxxx papíru nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 a 31.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx papír xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, která xx smluvně převoditelná xxxxxxxxx xx daném xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx nástroji xxxxxxxxx xxxx, xx xx xx to, xx xxxxxxx neobsahuje. Xxxxxx xxxxxx se xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj.

XXXXX XX

XXXXXXXX X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX

(X §102 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§30

Xxxxxxxx x xxxxxxxx

(1) Techniky x nástroje, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x efektivnímu xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx a xxxxxxxx deriváty uvedené x §100 xxxx. 2 xxxx. f) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx způsobem,

a) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x investování, xxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x použití xxxxxxx a nástrojů xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

§31

Snížení rizik z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx z použití xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx

x) xx-xx xxx xxxxxxxx derivát xxxxxxxxx xx xxxxxx účastnického xxxxx nebo dodáním xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx podkladový nástroj x xxxxxxxx xxxxxxxx x po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx; x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx zajišťovacího derivátu xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie⁴⁾, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu dodáním xxxxxxxxx prostředků, xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx celou xxxx trvání xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) podkladový xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vysoce xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxx jednoho xxxxxxxxxx xxxxxxxx nepoužije kromě xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 ke xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx nepoužije xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §35,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xxxxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx fondu x

x) xxxxxxx souhlas xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x tím, xx dojde x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx finančního derivátu.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx aktivum xxx xxxxx snížení xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx pouze xx xxxx rozdílu xxxxxx xxxxxxxxxxxx cen, xxx-xx o xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) x xx sjednán xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx mají xxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx xxx.

§32

Xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavců 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx vlastního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx, že xx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx změn reálných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx limitu.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxx závazkovou xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx obsažený v xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx je xxxxxx xxxxxxxx výpočtu xxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx deriváty, xxxxx xxxx znaky zajišťovacího xxxxxxxx xxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Evropské unie, xxxxxx xxxxxxxx výpočtu xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx týdně.

§33

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

(1) X každého xxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x nástroji xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx xxxxxx podkladové xxxxxxxx x krátké podkladové xxxxxxxx. Xxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx oceňují xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx zápornými xxxxxxxx hodnotami vyjádřenými x xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx a krátké xxxxxxxxxx nástroje finančních xxxxxxxx lze kompenzovat, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxx stejné xxxxxxxxx xxxx xxxx silně xxxxxxxxxx.

(3) Podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx

x) xxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxx stejné xxxxx x xxxxxx xx xxxxxx podmínky xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx xxxx, xxxx a xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxx týž xxxxxxx, xxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xx stejné xxxx x xxxx.

(4) Podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx mezi xxxxxxx změnami xxxxxx xxxxxxx jednoho nástroje x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx 12 xxxxxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx otevřené pozice.

(5) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx xxxxxxxxxxx investičními xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xx svém xxxxxxx, xxxxx-xx se o xxxx xxxxxxxx:

x) investiční xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu, nebo

c) xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(6) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx derivátům xx xxxxx xxxxxx absolutních xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§34

Měření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xx pro xxxxx xxxxxx podle §103 xxxx. 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx kladných xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx derivátů xxxxxxxxxx x příslušnou xxxxxxxxxxxx. Při výpočtu xxxx xxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx předpokladu, xx

1. tato xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxx právních xxxxxx, a xx x x xxxxxxx xxxxxxxx reorganizace xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx úpadku protistrany, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx konkursu xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyrovnání xxxxx xx vztahu k xxxxxxxxx derivátům uvedeným x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx k zajištění xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx denně xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou, jsou xxxxxx likvidní x xxxxxxxxxx fond xx xx xx xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx třetí xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

§35

Xxxxxx pro sjednávání xxxx xxxxxxx

(1) Účastnický xxxx smí sjednávat xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx

x) xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx,

x) je protistranou xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou předmětem xxxxxxxxxx repa, odpovídají xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx účastnického xxxxx.

(2) Účastnický xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxxxx nepoužije xxx xxxxx repo obchod, x xx tak, xx očekávaný xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx repa xx xxxxx než xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx prostředků.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx

x) po xxxx xxxxxx reverzního xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx jeho xxxxxxxxx,

1. neprodá xxxx xxxxxxx dříve, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, xxx uplyne xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx,

2. xxxx xxxxxx pouze xxxxx osobě xxxxxxxxx xx protistraně,

b) xxxxxxx, xx xxxxx papíry, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxx není xxxxx xxx reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§36

Xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx §103 xxxx. 1 x 5 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x nástrojů xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxx. Xxxxxxxxx může xxxx zahrnout xx xxxxxx v xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx uzavřenu xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která je xxxxxx účinná a xxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxx právních xxxxxx.

XXXXX XXX

§37

§37 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

§38

§38 xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

XXXX XXXXXX

XXXXXXXX XXXXXXX

(X §54, 130 x 133 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§39

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxx

(1) Pokud xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x jejich xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx způsob xxxxxxxxxxx účastnických xxxxx, xxxxx x návrhy xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx musí

a) xxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx,

x) obsahovat xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxx nejdůležitější xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx, x nichž xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Pokud informace xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx doplňkového penzijního xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dosaženém x xxxxxxxxx,

x) xxxx xx xxxxxx x xxxxx xx odečtení úplaty xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) nesmí xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx prvkem xxxxxxx,

x) xxxx xxxx informace xxxxxxxxx vhodné xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxx; xxxx-xx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxxx xx xxxx období, kdy xxx účastnický xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) x informaci xxxx xxx zřetelně xxxxxxx xxxxxxxxxx období x xxxxx informací x

x) xxxx obsahovat xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx se xxxxxxx údaje xxxxxx xxxxxxxxx x že xxxxx dosažený v xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx výnosů.

(3) Xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx očekávaného xxxxxxxxx xxxxxx,

x) nesmí vycházet xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x minulosti ani xx xxx xxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údaji,

c) xxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx po xxxxxxxx úplaty penzijní xxxxxxxxxxx x

x) musí xxxxxxxxx výrazné xxxxxxxxxx, xx xx jedná x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx není xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx výnosu.

§40

Informování účastníka

(1) Informace xxxxx §133 odst. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkovi v xxxxxxxxxxx časovém předstihu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(3) Informace xxxxx §133 odst. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx, ve kterém xx tyto xxxxxxxxxxx xxxx dozvěděla.

§41

Xxxxxxxxxx obchodů

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x souladu x §54 odst. 1 xxxx. x) x x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, udržuje x uplatňuje xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx obchodů, xxxxx stanoví xxxxxxx xxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxxx x přesné zaznamenání xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) zpracování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx přijetí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxx obchodu, vyjma xxxxxxx, kdy to xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,

c) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a

d) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx nákladů.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xx xxxxxxx uvedené xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx svůj xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jehož xx neprovedený obchod xxxx, xxxx jiný xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx vztahuje x investičnímu xxxxxxxx, xxxxx se neprovedený xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx veškeré xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx vztahem k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx pro jednotlivé xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxx, jimž xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x provedení xxxxxxx.

XXXX PÁTÁ

UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

(K §59 a 118 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

§42

Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x účastnického xxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx v příloze č. 1 x této xxxxxxxx.

(2) Pololetní xxxxxx xxxxxxxx společnosti a xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x této xxxxxxxx.

§43

Xxxxx informace

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §118 odst. 1 písm. c) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx měsíc xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 písm. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx každé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx účetnictví jednotek, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Způsob x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx

(1) Zprávy x xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxxxx xxxxxxxxxxx období.

(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na svých xxxxxxxxxxxxx stránkách, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx; xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx

x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx bezplatně xxxxxxxxx x aby je xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx používaném xxxxxxx x

x) uveřejňované xxxxxxxxx byly způsobem xxxxxxxx x xxxxxxxxx x) x x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx penzijní společností xxxxxxxxxx měněny.

(3) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx být xxxx xx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxx v dohodnuté xxxxxx účastníkům.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxx x informace xxxxxxxx, x xxxxxxxxx aktualizaci xxxx xxxxxx.

XXXX ŠESTÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXX KAPITÁLOVÉHO XXXXXXXXX

(X §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§45

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx a závazky xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 8 % xx součtu xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic.

§46

(1) Hodnota rizikově xxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxxxxxx v příloze č. 3 k této xxxxxxxx.

(2) Jde-li x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxx-xx x xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxx x hodnoty xxxxxxx expozice z xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx účely stanovení xxxxxxx expozice za xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx expozice x xxxxxxxxx opcí xx okamžiku xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx prémie xx nulová.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX SPOŘENÍ

(K §77h xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§46x

Xxxxx evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx smluv

Evidence zprostředkovaných xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle §77h písm. e) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření obsahuje x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) identifikační xxxxx xxxxxxxxx podle §3 xxxx. f) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxx xx uzavření, xxxxx xxxx ukončení xxxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx uzavření xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx zániku xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření,

f) xxxxx xxxxxx, změny xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle §3 xxxx. a) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxx účastníka,

i) xxxxx předání xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxx jednání, xxxxxx xxxxxxx ke změně xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, penzijní xxxxxxxxxxx,

x) identifikační údaje xxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x účastníkem.

§46a xxxxxx xxxxxxx předpisem x. 218/2024 Xx. s xxxxxxxxx od 17.7.2024

XXXX OSMÁ

ÚČINNOST

§47

Tato xxxxxxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxx vyhlášení, s xxxxxxxx xxxxxxxxxx části xxxxx a §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2013.

Xxxxxxx x. 1 x vyhlášce č. 117/2012 Sb.

Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu

(K §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx obsahuje xxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ke xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které byly x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností,

c) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx vliv na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí xxxx x ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx penzijní společnosti, xxxxxx stručného popisu xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx, xxxx xxxx x xxx, od xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx činnost, xxxxxxxx x dni, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx, včetně stručného xxxxxx jejich xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, údaj x dni, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx fond x případně x xxx, od xxxxxxx xxxxxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxxxxx účast xx penzijní společnosti, xxx' xxx xx xxxx xxxxxxxxxx období, x xxxxxxxx druhu x výše xxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx penzijní společnosti,

g) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxx a xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx těchto xxxxxxx; pokud xxxxxx x dispozici xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výsledky těchto xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx hospodářské xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a tuto xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxx společností personálně xxxxxxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, s uvedením xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx,

x) osobách, xxxxx se neuvádějí xxxxx xxxxxx x) xx g) a xxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxx obchodnících x cennými papíry, xxxxx xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx vztahu x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxx' xxx po xxxx rozhodného xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxx nebo na xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x účastnickém xxxxx, jehož xx xxxx xxxx, v xxxxxxxxx období.

2. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx zákona x xxxxxxxxxx obsahuje xxxxx o

a) xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,

b) penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx společnostech, xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx v rozhodném xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx manažerech xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx období, xx xxxxxx xxxxxxx portfolia xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx xxxxxx x době, xx xxxxxx činnost depozitáře xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, která xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, pokud xx u xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xx touto xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx více xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx přesahuje 1 % xxxxxxx majetku xx xxxxx ke xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x uvedením celkové xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx se xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx předmětu xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném období,

h) xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx k 31. prosinci rozhodného xxxxxx a za xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) vývoji xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx grafické podobě,

j) xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx fondu,

k) xxxxxx určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx účastnického fondu,

l) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx spojených s xxxxxxxxxx x nástroji x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.

Příloha x. 2 x vyhlášce x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Pololetní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx fondech, které xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx rady, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxx obchodnících x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx vztahu k xxxxxxxxxxx fondům obhospodařovaným xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx.

2. Pololetní xxxxxx účastnického fondu xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx účastnického xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, která xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x případně o xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx období, spolu x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném období, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx účastnického xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x době, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx u xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx stav xxxx xxx 1 % xxxxxxx fondu,

f) xxxxxxxxxxxx majetku xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx, kdy xxxx provedeno ocenění xxx účely této xxxxxx, x uvedením xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x reálné xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) úplatě určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) fondovém xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a fondovém xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx penzijní xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x za xxxxxxxxx xxx uplynulá xxxxxx.

Xxxxxxx č. 3 x xxxxxxxx x. 117/2012 Sb.

Rizikové xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxxxxx váhy

Tabulka x. 1

2. Xxxxxxxxx faktory

Tabulka č. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) a x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, ve xxxxx xxxxxx x. 241/2013 Xx.

Čl. XX

Xxxxxxxxx ustanovení

Údaje xxxxxxxx přede xxxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx §77h xxxx. x) zákona x. 427/2011 Sb., x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, se xxxxxxxx xx údaje xxxxx §46a vyhlášky x. 117/2012 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

Xx. XX xxxxxx právním xxxxxxxxx x. 218/2024 Xx. s xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxxx xxxxxxx x. 117/2012 Xx. nabyl xxxxxxxxx dnem 6.4.2012, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 a 40, xxxxx xxxxxxxx účinnosti 1.1.2013.

476/2017 Xx., kterým xx xxxx některé xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx spoření

s xxxxxxxxx xx 1.1.2018

218/2024 Xx., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx č. 117/2012 Xx., x xxxxxxxxxxx úpravě činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx a x změně xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

2) §3 xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Sb., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

3) §133 xxxx. 4 xxxxxx č. 427/2011 Xx.

4) Xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1606/2002.

5) Xxxxx č. 182/2006 Sb., x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxx), xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.