Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III §37 §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - PRAVIDLA PRO SAMOSTATNÉHO ZPROSTŘEDKOVATELE DOPLŇKOVÉHO PENZIJNÍHO SPOŘENÍ §46a

ČÁST OSMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

č. 218/2024 Sb. - Čl. II

INFORMACE

Česká národní xxxxx stanoví xxxxx §170 odst. 1 xxxxxx x. 427/2011 Xx., x doplňkovém xxxxxxxxx spoření, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §77h písm. e), §100 xxxx. 6, §102 odst. 6, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 odst. 3 x §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx společnosti podle §49 x 50 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx osobou x xxxxxxxxx xx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx xxxxx §51 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jednání xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §54 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) obsah x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x §130 odst. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx, ve xxxxxxx xx xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 odst. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx může xxxxxxxxxx xxxx používat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku xxxxx §102 odst. 6 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

g) xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx smluv o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §77h písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 a 4 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx informací podle §59 x §118 xxxx. 1 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx x závazky transformovaného xxxxx podle §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zpracování, přenos, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x jakékoli xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx skupina xxxx pověřená xxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, včetně orgánu xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx,

x) xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti

1. její xxxxxxx osoba,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx činnostech xxxxx §29 odst. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

3. xxxxxxx osoba xxxx xxx xxxxxxx x xxxx 1 nebo 2, která xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 zákona o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx osoba, xxxxx xx xxxxx xxxxxx na činnostech, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx v souvislosti x činnostmi xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx prostředkům x xxxxx; repem xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nákupu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx peněžními xxxxxxxxxx,

x) reverzním xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxx závazkem xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx prostředkům a xxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xx rozumí xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx prodeje xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx na peněžní xxxxxxxxxx netrvá xxxx xxx 5 pracovních xxx x xxxxxxxx xxxx odpovídá xxxxxx xxxxxxx aktiva.

ČÁST DRUHÁ

ŘÁDNÝ A XXXXXXXXX VÝKON XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

XXXXX I

OBECNÁ XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx x obezřetný xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, že se xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x postupy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx k xxxxxx naplňování a xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx xxx "vnitřní xxxxxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost stanoví xxxxxx xxx přijímání, xxxxx, zavádění x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxxx předpokladu xxxxx xxxxxx a xxxxxx společnosti prostřednictvím xxxxxxxxxxx řádných xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxxx x do xxxxxxxxx xxxxxxxx promítne xx xxxxxxx uznávané xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx obdobné xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx x uznávané xxxxxxxxx xxxx aktuální x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti její xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby veškeré xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx a kontrolní xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx též xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx součást xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§4

Xxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx činnosti xxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x vnitřními xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní společností, xxxxxx informačních xxxxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x provedení auditu xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx ověření stanovených xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) nebyly xxxxxxxx předpoklady xxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů x jejich xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx výkonu činnosti xxxxxxxx společnosti

Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x obezřetné xxxxxx a výkon xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx komunikaci x spolupráci na xxxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx

x) včas xxxxxxxxxxxxxx oblasti xxxxxx xxxxx x oblasti xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx útvarům a xxxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx stanoveny xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx tak, xxx bylo xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx možného xxxxxx xxxxx,

x) řádně xxxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §21 xx 23,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxxxx fondu (dále xxx "obchodní xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx v jí xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx účastnického xxxxx,

x) vypořádání obchodů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) kontrolu shody xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx),

x) xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx xxxxx,

x) schvalování oceňovacích xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxx s obchodní xxxxxxxx x

x) vytváření xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx až xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) xxxxxxxx odpovědnosti xx řízení xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx řízení xxxxx x vypořádání a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx finančních xxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx provozu xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx informačního xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx auditních xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístupových xxxx x vypracování x xxxxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 xxxx. 2); xxxxxx vnitřního xxxxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§7

Dozorčí rada

(1) Xxxxxxx xxxx penzijní společnosti xxxxxxx a alespoň xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx a efektivní. X xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx dozorčí xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x záležitostech, xxxxx xx týkají xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx včetně xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxx by xxxxx xxx penzijní společnost xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx činnosti xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx fyzické xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx rizik, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x k xxxxxx xx xxxx odvolání. X případě, že xxxxx funkce xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx funkce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osob, xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xx pověření xxxx xxxxxxxx vedoucího příslušného xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Dozorčí xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxx, k xxxxxxx pověření se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, pokud xxxx xxxx x xxxxxxxxx valné xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx

§8

Xxxxxxxxxxxxxx zajistí vytvoření x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxx x xxxxxxx. X naplnění xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vždy xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx předpisy,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx činností penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx celkové xxxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx formulují xxxxxx xxxxxx x předpokládané xxxxxx chování a xxxxxxx zaměstnanců x xxxxxxx x těmito xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx zásad xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, hodnocení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, pomocí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx činnosti, x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx řádných postupů xxxxxx činnosti x xxxxxxxx xxxxxxx řízení, xxxxx vedou x xxxxxxxx nežádoucích činností, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx krátkodobých xxxxxxxx x cílů, xxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx strategie, a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx krátkodobém xxxxxx, xxxx postupů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx strategii,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx přiměřeností,

f) xxxxxxxxx xxxxxxx informačního xxxxxxx,

x) zásady xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x zásad xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx bezpečnostních xxxxx xxx informační xxxxxx,

x) soustavu limitů, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx používat xxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx vnitřního auditu.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx dohlíží xx xxxxxxxxx jím xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx a xxxx a xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxx členů. Představenstvo xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx pravidelné xxxxxx x mimořádná xxxxxxxx, xxxxxx informací, xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx¹⁾, orgány xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx týkají xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému, x xxxxxxxxx vedením x xxxxxxx xxxxxx xxxxx vyhodnocuje xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx a zajistí xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx takto zjištěných xxxxxxxxxx.

§10

Vrcholné xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx se xxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx útvarů xxxxx podřízení xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx vykonávají xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, a

c) xxxx xxxxx, xxxxx do xxxxxxxxxx vedení zahrne xxxxxxxx společnost.

(2) Xxxxxxxx xxxxxx zajišťuje xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxx rozpracování xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx oddělení xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x zamezování xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx a

c) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x efektivního xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x zaměstnanci xxxx pro své xxxxxxxxxxx x další xxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x ucelené xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx je bez xxxxxxxxxx odkladu informováno

a) x xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx mohly xxxxxxxx nepříznivě ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaného xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik x

x) xxxxxx kapitálových xxxxxxxxx.

§12

(1) Xxxxxxxx společnost

a) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x informačnímu systému x xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,

x) stanoví xxxxxxxx, xx kterých xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx a poskytovanými xxxxxxxx a prováděny xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxxx xxxx; v případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx rekonstrukci xxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vyžádání informace x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx, xxx z nich xxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxx všechny klíčové xxxx xxxxxxxxxx každého xxxxxxx při obhospodařování xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx změnami.

§13

Zajišťování informací xxx xxxxx xxxxxx dohledu

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx České národní xxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx a uplatňuje xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx výpočtů, xxxxx, výkazů a xxxxxxx xxxxxxxxx poskytovaných Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo na xxxx žádost.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx zajistí, aby xxxxxx vytváření a xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx dobu pěti xxx.

§14

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx řízení xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxx zajištěno x xxxxx xxxxxxxx x na xxxxx xxxxxxxx a organizačních xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nových, dosud xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, že xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx faktory xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx obhospodařovaných fondů, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxx regulatorního xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x kvalitativní xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x náklady x xxxxxx vyplývající x xxxxxx rizik.

§15

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost stanoví xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx nebo xxxxx xxx xxxxxxxx společnost xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx posuzování významnosti xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx řízení xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxx rizika,

f) xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx případ krize xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, trhů x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx postupů x limitů xxx xxxxxx rizik x xxxxxxxxx výstupů xxxxxx xxxxx, a

i) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx řízení xxxxxxxxxx vedení, představenstvu x xxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxx se xxxxxxxxxx strategií xxxxxxxxx x potřebném xxxxxxx x postupovaly x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x x xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x limity.

§16

Základní požadavky xx xxxxxxx kontrolu

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx pravidla xxxxxxx xxxxxxxx, která uplatňuje xx xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxxx činnosti xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) přiměřené xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx, xxxxxxxx schvalování x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx limity, xxxxxxxx průběhu xxxxxxxx x transakcí, xxxxxxxxx xxxxxxx transakcí, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů x metod xxxxxx xxxxx, pravidelnou rekonciliaci, x

x) fyzickou xxxxxxxx; xxxxxxx kontrola xx xxxxxxxx zejména na xxxxxxx přístupu k xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx zásady a xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx cílem xx xxxxxxx zabezpečit

a) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx soulad xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x povinností xxxxxxxxxx x jejích vnitřních xxxxxxxx, a xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx plynoucích xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x ze xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx dozorčí xxxx x veškerých xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nesouladech,

b) xxxxxxxxxxx vrcholného xxxxxx x připravovaných nebo xxxxxx xxxxxxxx předpisech x xxxxxxxxxx standardech xxxxxxxxxx se činností xxxxxxxx společnosti x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx souvisejících s xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx zásady x xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx její xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxx audit

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx tak, xxx poskytoval objektivní x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx obezřetného xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx stanovených xxxxx, cílů x xxxxxxx penzijní společnosti,

c) xxxxxx xxxxxx xxxxx x vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx řízení a xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx vedení xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, a

g) xxxxxxxxx x bezpečnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx sestavování a xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxx výkonu xxxxxxxxx xxxxxx byly vždy xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) sestavení xxxxxxxxxxxxx a periodického xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x nápravě xxxxxxxxx xx xxxxxxx zjištění xxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx radu a x xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx záporně xxxxxxxx xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, musí xxx podnět x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx dozorčí xxxx.

XXXXX XX

XXXXX PRAVIDLA XXXXXXX X OBEZŘETNÉHO XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

x) pravidla xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x to alespoň xxxxxxxxx určitých telefonních xxxxx, případně jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx obchody x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, x xxxxxxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx²⁾ xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxx-xx dostupné, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxx pořízení úplných xxxxxx záznamů komunikace xx vyhrazených xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx zařízeních, x xxxxxxx xxxxxxxxxx výstupu xx záznamového xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 nejméně xx lhůtách uvedených x §55 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření.

§20

Xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) zavede, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxx vyřizování xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) vede xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx a opatření xxxxxxxxx na jejich xxxxxxx.

§21

Xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx zájmů

(1) Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx seskupení xxxxx §49 písm. x) xxxx 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x řídí xxxxxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx všechny xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx vyvolat střet xxxxx v důsledku xxxxxxxxx podnikatelského seskupení x xxxxxxxx podnikání xxxx xxxxx.

(2) Xxxxx xxx xxxx opatření xxxxxxx podle §49 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zájmů na xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx neprodleně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx mohlo xxxxxxxx nezbytná xxxxxxxx, xxxxxxx zajistí, aby xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxx okolností jednala x xxxxxxxxx zájmu xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x informováním xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx zájmů xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx³⁾ x x rozsahu, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx v xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti.

§22

Zjišťování střetu zájmů

(1) Xxx zjišťování x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, xxx xxxxx xxxxx §49 písm. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření

a) xxxx xxxxxx finanční xxxxxxxx xxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx obhospodařovaného xxxxx,

x) xx odlišný xxxxx xx výsledku xxxxxx poskytované xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu nebo xx xxxxxxxx obchodu xxxxxxxxxxx jménem xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx jí obhospodařovaného xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxx obdobnou doplňkovému xxxxxxxxxx spoření x

x) xxxxxxx nebo xxxxxxx xx xxxx osoby, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx nepředstavuje xxxxxxxx úplatu xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vždy

a) xxxxxxxx okolnosti, xxxxx xx vztahu ke xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxx xxxx osoba xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xx střetu xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxx xxxxx zájmů"),

b) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x opatření x xxxxxx xxxxxxxxxxx střetů xxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

§23

Xxxxxx podstatného střetu xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby osoby xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xx kterými je xxxxxx xxxxxxxxx střet xxxxx, xxxxxxxxxx svou xxxxxxx s dostatečnou xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxxx xx přiměřená xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §49 xxxx. x) bodu 2 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxx nebezpečí xxxxxxxxx zájmů xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Postupy xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, které xxxxxxx k zabezpečení xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1, podle okolností xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx postupy x xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx k penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx zájmy xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx pro xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx osob, pro xxxxx vykonávají činnost, xxxxx xxx ve xxxxxxxxx xxxxxx,

x) zamezení xxxxxxxxx přímé xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x odměnou xx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činnost xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx těchto činností xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx možnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx, kterým xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx služeb,

e) xxxxxxxx, která zamezí xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k penzijní xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx na poskytování xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx zajistí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, xxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxx vhodná xxxxxxxx, xxxxx opatření xxxxxxx xxxxx xxxxxx a) xx x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx míru nezávislosti xxxxx xxxxxxxx 1.

§24

Řízení xxxxx obhospodařovaného xxxxx

(1) Xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) zavede xxxxxxx měření xxxxx xxx, xxx xxxxxx x jejich vliv xx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx přesně xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxx rizik xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx zdokumentovány; xxxxx je xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx pro xxxxxx rizik pokročilé xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx metoda hodnoty x xxxxxx (xxxxx xx xxxx - XxX),

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx platnosti xxxxx pro xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxx rizik xxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxx xxxxxxx podmínek, xxxxx xx mohly xxx nepříznivý xxxxx xx xx obhospodařovaný xxxx,

x) zavede, udržuje x uplatňuje xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx limitů xxx xxxxxxx rizik pro xxxxx xx obhospodařovaný xxxx x přihlédnutím xx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, x x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx, aby xxxxxxxx xxxx rizika každého xx obhospodařovaného xxxxx xxxx v xxxxxxx x jeho systémem xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, a

f) zavede, xxxxxxx a uplatňuje xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx předpokládaného xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxxxxx včasná xxxxxxxx k xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a uplatňuje xxxxxx postupy xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika likvidity xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX OBHOSPODAŘOVÁNÍ XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX NÁSTROJE, XX KTERÝCH XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX

(X §100 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx fond xxxx investovat do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxx jehož xxxxxx xxxx účastnickému xxxxx vzniknout xxxxxx, xxxxx výše nepřevýší xxxxxx za xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx cenu xxx spolehlivě určit, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §100 odst. 2 xxxx. x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx znamená, xx xxxxxxxx přesná, xxxxxxxxxx x obvyklá xxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx cena xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx emitentovi tohoto xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxx který xxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x cenném xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x

x) xx kterým xxxxxxx rizika xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systémem xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Nástroje xxxxxxxxx trhu

Účastnický xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx nástroje peněžního xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx splatnost xx xxxxxxx 397 dní,

c) xxxxx prochází xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů v xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx 397 xxx, nebo

d) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx rizika, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podmínku písmena x) nebo x) xxxx u kterého xxxxxxx k valorizaci xxxxxx podle písmena x).

§27

Xxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxx podle §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx za podmínky, xx splňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a ověřitelným xxxxxxxx podle §100 xxxx. 2 písm. x) xxxx 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření je xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx a jehož

a) xxxxxxx vychází xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx, xxxxx taková xxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx využívá xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx vykonává

1. xxx xxxx xxxxx dostatečně xxxxxxx vybavený organizační xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo

2. xxxxxxxxx xxxxx strana, která xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx derivátu, x xx přiměřeně xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx kontrolu.

§28

Xxxxxxxx index

Finančním xxxxxxx xxxxx §100 odst. 2 písm. x) xxxx 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx xxx, xx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxx složky xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkonnost xxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pro xxx, který xxx xxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx takovým xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx, x xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

3. podkladové nástroje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x

x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx uveřejnění xx xxxxx o xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx cen, xxxxxxx x uveřejnění xxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxx postupů stanovení xxx xxxx xxxxxx, xxx které není xxxxx xxxx xxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx hodnoty, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx provozní xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx uveřejňováním xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx cenné xxxxxx x xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx investovat, xx investiční cenný xxxxx xxxxxxx v §25 obsahující složku,

a) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxx v závislosti xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, ceně xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx xx tyto xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) jejíž xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxx xxxxxxxxx a

c) xxxxx xx významný xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx investičního xxxxxxx papíru.

(2) Nástrojem xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx investovat, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x §26, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovená x xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx do investičního xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx derivát za xxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx stanovené x §30 x 31.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx smluvně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx nástroji xxxxxxxxx xxxx, xx se xx xx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx se pak xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

HLAVA XX

XXXXXXXX X XXXXXXXX K EFEKTIVNÍMU XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX FONDU X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX

(X §102 zákona x xxxxxxxxxx penzijním spoření)

§30

Techniky x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x nástroje, které xxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxx x efektivnímu xxxxxxxxxxxxxxx majetku v xxxxxxxxxxx fondu, jsou xxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x §100 xxxx. 2 písm. x) x x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) který xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x investování, snížení xxxxxxx, nebo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxxx, xx podstupované xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx volbu xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a

c) xxxxx zajistí, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

§31

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx finančních derivátů

(1) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx

x) má-li xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx účastnického xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxx xxxxxxxxx podkladový xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx smlouvy xx xxxx xxxxxxxxx; x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených právem Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, xx xxxxxxxxxxx xxxxxx vysoce xxxxxxxxxx aktiva,

b) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx trvání smlouvy xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx předmětného xxxxxxxxxx derivátu,

c) xxxxxxxxxx xxxxxxx, peněžní prostředky xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx sloužící xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kromě xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xx xxxxx jiného finančního xxxxxxxx; současně xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx prostředky, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §35,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx odpovídá způsobu xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx souhlas xxxxxxxxxxx x vypořádáním xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx aktivum xxx xxxxx snížení xxxxxx x použití xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx-xx o případ xxxxx odstavce 1 xxxx. x) x xx xxxxxxx další xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx uzavření xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x tyto xxxxxxxx deriváty mají xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx.

§32

Xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu z xxxxxxxxxx derivátů vypočtená xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 nesmí xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. V xxxxxxx, xx je xxxxx překročen v xxxxxxxx xxxx reálných xxxxxx krátkých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z finančních xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx derivátů.

(4) Měnové xxxxxxxxxxx deriváty, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx výpočet xxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

§33

Xxxxxxxxxx závazková xxxxxx

(1) X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx v investičním xxxxxx xxxxxx nebo x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx xxxxxx podkladové xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Dlouhé xxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx hodnotami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx x krátké xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx nástroje xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Podkladové nástroje xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx

x) xxxxxxxxx nástrojů pohledávky xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxx x vázané na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx toky jsou xx xxxxxx xxxx, xxxx a splatnosti,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxx xxx xxxxxxx, xxxx se stejnou xxxxxxxxxxxx x xxxx xx xxxxxx měně x xxxx.

(4) Podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, pokud mezi xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx jednoho nástroje x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx existuje xxxxxxxx xxxxxxx 0,95 v xxxxxxx období xxxxxxx 12 xxxxxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx otevřené xxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx fond xx xxxx xxxxxxx, xxxxx-xx se x xxxx nástroje:

a) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(6) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxx derivátům se xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx krátkých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§34

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx selhání protistrany xxxxxxxxxxxx xxxxx plynoucí x xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx podle §103 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx těchto xxxxxxxx xxxxxxxxxx x příslušnou xxxxxxxxxxxx. Při xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx x závěrečném xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx předpokladu, xx

1. xxxx xxxxxx xx právně xxxxxx x xxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xx x x případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxx úpadku xxxxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx konkursu xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx úpadku xxxxxxxxxxx, a

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, a

b) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x zajištění xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx oceňovány xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xx xx xxxx xxxxxxx xxxx je xxxxx třetí xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.

§35

Xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

(1) Účastnický xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx obchody, pouze xxxxx

x) xxx xxxxxxxx xxxx obchodu xxxxx xxxxxxx,

x) je protistranou xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. g) bodu 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx profilu xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxxxxx z repa xxxxx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxxx, x to xxx, xx očekávaný xxxxx x investovaných peněžních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx repa xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx peněžních prostředků.

(3) Xxxxxxxxxx fond

a) xx xxxx trvání xxxxxxxxxx xxxx xxxxx papíry, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxx,

1. neprodá xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx využije xxxxx xxxxx xx zpětnou xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxxx xxxxx, než uplyne xxxxxx xxx zpětnou xxxxx xxxx vrácení,

2. xxxx svěřit xxxxx xxxxx osobě xxxxxxxxx xx protistraně,

b) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, jsou xxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

§36

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx limitů xxxxx §103 xxxx. 1 x 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx poskytnutých xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxx. Xxxxxxxxx může xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x čisté xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx má uzavřenu xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx účinná x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx řádech.

HLAVA XXX

§37

§37 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

§38

§38 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb.

XXXX ČTVRTÁ

PRAVIDLA XXXXXXX

(X §54, 130 a 133 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§39

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní společností xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx strategie xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx

x) xxx účelné, xxxxxx x xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx použity, x

x) popsat xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x nichž srovnání xxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx,

x) xxxx xx xxxxxx o výnos xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) nesmí xxx takový xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx údaje x xxxxxx nejméně xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx; není-li xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx údaje za xxxx období, xxx xxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx musí xxxxxxxx z údajů xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxxx musí xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx a

f) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx se xxxxxxx xxxxx týkají xxxxxxxxx a že xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxx xx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) nesmí xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x minulosti xxx xx xxx xxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údaji,

c) musí xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx po xxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx a

d) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx jedná x xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx zárukou xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

§40

Xxxxxxxxxxx účastníka

(1) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. a) xx x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx uvedených x §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(3) Informace xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. l) xx x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx účastníkovi xxx xxxxxxxxxx odkladu xx xxx, xx kterém xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

§41

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x §54 xxxx. 1 xxxx. x) x j) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx pro

a) neprodlené x přesné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, vyjma xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx obchodu, xxxxx jej penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx nákladů.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající se xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx obhospodařovaného xxxxx xxx, xxx xx základě uvedené xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxx zcizila xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, jehož xxxxxxx se xxxxxxxx x investičnímu xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx týká.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx veškeré xxxxxxxxx kroky x xxxx, aby zabránila xxxxxxx informace týkající xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti.

(4) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx jednotlivé xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXX XXXX

XXXXXXXXXXXX INFORMACÍ

(K §59 x 118 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§42

Xxxxxxx x xxxxxxxxx zpráva

(1) Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x účastnického xxxxx xxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx uvedené x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Pololetní xxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx uvedené v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§43

Další xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx týdně xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxxxx xxxxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xx každé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx x v rozsahu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx

(1) Zprávy x xxxxxxxxx podle §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx příslušného xxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx společnost x xxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxx; xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx

x) xxxx xxxxxxxxxxx stránky xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xx xxxx možné snadno xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x běžně xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) uveřejňované xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x) a x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx existence xxxxxxxx společnosti x xxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Zprávy x xxxxxxxxx uveřejňované xxxxx odstavce 1 xxxx být xxxx xx xxxxxxxx a xxx zbytečného odkladu xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx jsou zprávy x xxxxxxxxx dostupné, x případnou aktualizaci xxxx adresy.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXX KAPITÁLOVÉHO XXXXXXXXX

(X §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§45

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 8 % xx xxxxxx hodnot xxxxxxxx vážených xxxxxxx.

§46

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxxxxxx v příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxx-xx o xxxxxxx, hodnota expozice xx xxxxx účetní xxxxxxx majetku.

(3) Jde-li x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxx x hodnoty xxxxxxx expozice z xxxxxxxx; pokud xx xxxxxx hodnota derivátu xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx xxxxx stanovení xxxxxxx expozice za xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx stanoví xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x konverzního xxxxxxx uvedeného x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xx okamžiku xxxxxxxx xxxxxxx opční xxxxxx xx xxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX

(X §77h xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§46x

Xxxxx evidence xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření podle §77h písm. e) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx smlouvy o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx firmu penzijní xxxxxxxxxxx,

x) identifikační xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §3 xxxx. f) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) důvod zápisu xx xxxxxxxx, kterým xx uzavření, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx uzavření xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, kterým xxxxxxx ke změně xxxx xxxxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx, xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx penzijního xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle §3 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx konkrétní xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxx účastníka,

i) xxxxx předání uzavřené xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, kterým xxxxxxx xx změně xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) identifikační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx prostřednictvím, x

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxx fyzické xxxxx, která xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

§46x vložen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 218/2024 Sb. s xxxxxxxxx od 17.7.2024

ČÁST OSMÁ

ÚČINNOST

§47

Tato vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx ustanovení xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. xxxxx 2013.

Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx č. 117/2012 Sb.

Výroční xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

1. Výroční xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxx zákona x účetnictví obsahuje xxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ke xxxxxx došlo xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx byly x xxxxxxxxx období xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností,

c) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx s uvedením xxxxxxxx faktorů, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx výsledek,

d) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí rady x xxxxxxxxx vedoucích xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, dále údaj x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, případně x xxx, xx xxxxxxx přestali xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx x dni, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxx, od xxxxxxx xxxxxxxx xxxx činnost xxxxxxxxx,

x) osobách, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxxx, xxx' jen po xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x uvedením xxxxx x výše xxxxxx xx xxxxxxxx společnosti, xxxxx x uvedením xxxx, po xxxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx výše x xxxx xxxxxxxxxxxxx účasti x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx; xxxxx nejsou x xxxxxxxxx auditované xxxxxxxxxxx výsledky xxxxxx xxxx, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a tuto xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx jen xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx,

x) osobách, xxxxx se xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx e) xx x) x xxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx společností ve xxxxx,

x) všech xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx fondům xxxxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxx' jen po xxxx xxxxxxxxxx období, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx xxxx xxxxxxx vykonávali, x

x) soudních xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx byla nebo xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx na xxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxxx xxxxxxx předmětu xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx týká, x xxxxxxxxx období.

2. Výroční xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx obsahuje xxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, spolu s xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) všech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx období x xxxx, po xxxxxx xxxxxxx depozitáře xxxxxxxxxx,

x) osobě, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x této xxxxx uloženo xxxx xx touto xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx fondu,

f) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku xx fondu ke xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx této zprávy, x uvedením celkové xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx hodnoty na xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx nebo rozhodčích xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx předmětu xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném období,

h) xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx jednotku x 31. prosinci xxxxxxxxxx xxxxxx a xx xxxxxxxxx tři uplynulá xxxxxx,

x) vývoji xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx grafické podobě,

j) xxxxxxx x změnách xxxxxxx xx fondu,

k) xxxxxx určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx byly xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx spojených s xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x efektivnímu obhospodařování xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 2 x xxxxxxxx x. 117/2012 Sb.

Pololetní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx v rozhodném xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx rady, ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, byť xxx xx xxxx xxxxxxxxxx období, spolu x xxxxxxxx doby, xx kterou xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond x xxxxxxxx x xxxxx dalších xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx období, spolu x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx období, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx depozitářích xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxxx vykonávali,

e) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx stavu xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je x xxxx osoby xxxxxxx xxxx je touto xxxxxx xxxxxxxxxxx stav xxxx než 1 % majetku fondu,

f) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx hodnota xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku xxxxx xx xxx, kdy xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x uvedením xxxxxxx pořizovací ceny x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx majetku účastnického xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx fondu,

i) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx účastnického xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu připadajícím xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 30. xxxxxx rozhodného xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxx uplynulá xxxxxx.

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxx váhy x konverzní faktory

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx č. 1

2. Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx x. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 241/2013 Xx.

Xx. XX

Xxxxxxxxx ustanovení

Údaje xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx §77h xxxx. x) zákona x. 427/2011 Xx., x doplňkovém penzijním xxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů, xx xxxxxxxx za xxxxx xxxxx §46a vyhlášky x. 117/2012 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx nabytí xxxxxxxxx xxxx vyhlášky.

Čl. XX xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 218/2024 Xx. x xxxxxxxxx xx 17.7.2024

Xxxxxx předpis x. 117/2012 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x xxxxxxxx ustanovení xxxxx třetí x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

x xxxxxxxxx od 1.1.2018

218/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 117/2012 Sb., o xxxxxxxxxxx úpravě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x xxxxxxxxx od 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.

1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx a x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (xxxxx o xxxxxxxxxx), ve znění xxxxxxxxxx předpisů.

2) §3 písm. x) zákona x. 427/2011 Sb., x xxxxxxxxxx penzijním spoření.

3) §133 odst. 4 zákona č. 427/2011 Sb.

4) Xxxxxxxx Komise (XX) č. 1126/2008, kterým xx přijímají xxxxxxx xxxxxxxxxxx účetní xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx Evropského parlamentu x Rady (ES) x. 1606/2002.

5) Xxxxx č. 182/2006 Sb., x xxxxxx x xxxxxxxxx jeho xxxxxx (xxxxxxxxxxx zákon), ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.