Animace načítání

Stránka se připravuje...


Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Právní předpis byl sestaven k datu 15.09.2006.

Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.09.2006 do 14.07.2011.


Vyhláška o způsobu stanovení reálné hodnoty majetku a závazků fondu kolektivního investování a o způsobu stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování

270/2004 Sb.

Předmět úpravy §1
Investiční cenné papíry, nástroje peněžního trhu a finanční deriváty přijaté k obchodování na trzích uvedených v §26 odst. 1 písm. a) zákona §2
Cenné papíry fondu kolektivního investování §3
Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu nepřijaté k obchodování na trhu uvedeném v §26 odst. 1 písm. a) zákona §4
Nástroje vztahující se k investičním cenným papírům a nástrojům peněžního trhu §5
Reálná hodnota cenných papírů ve zvláštních případech §6
Vklady u banky §7
Finanční deriváty §8
Nemovitosti §9
Komodity a komoditní deriváty §10
Jiné movité věci, majetková práva a jiné majetkové hodnoty §11
Závazky §12
Pohledávky §13
Majetkové účasti v nemovitostní společnosti §14
Způsob stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu §15
Společná ustanovení §16
Účinnost §17
270
VYHLÁŠKA
xx dne 7. xxxxx 2004
x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §139 xxxx. a) zákona x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx investování, (xxxx xxx "xxxxx"):
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxx") v xxxxxxxxx, xxxxx neupravuje xxxxxxxx právní předpis xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§2
Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx deriváty přijaté x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx v §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx
(1) Xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx investičních xxxxxxx xxxxxx, nástrojů xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx spojeno xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxx"), xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx uvedeném x §26 odst. 1 xxxx. a) xxxxxx fond xxxxxxx xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,1) xxxxxx xxx x finanční xxxxxxxx držené xx xxxxxxxxxx, xxxxx papíry xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx (dále xxx "cenný papír xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx") xxxx finanční nástroje xxxxxxx xx trhu xxxxxxxxxxxxx, u xxxxx xxx použít xxxxxx xxxxx odstavce 2.
(2) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx informační xxxxxx xxxxx uveřejňuje pro xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx
x) o xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) o xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxx
c) x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx,
xxxx použije xx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxx finančního nástroje xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a); xxxx-xx x xxxxxxxxx xxxx xxxxx písmena x), xxxx použije xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx b), x xxxxxx-xx k xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx x) x x), xxxx xxxxxxx údaj xxxxxxxxx xxxxx písmena x) xxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxxxxxxx systémů více, xxxxxxxxx informační systém xxxx fond xx xxxxxx s depozitářem. Xxxxx xxxxxxx xxxxx x tohoto xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x dispozici, xxxxxxx, se souhlasem xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
(3) V xxxxxxx, xxx xxxxx použít xxxxxx xxxxx odstavce 2 x x xxxxxxxxx xxxxxxxxx nebylo xxxxxxxxxxx xx trhu xxxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxx xxx 30 xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx, ke xxxxxxx xxxx provádí xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx, fond xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástrojů xxxxxx xxx, že poslední xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx ke xxx stanovení reálné xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x 1 % xx dobu 100 xxxxxxxxxxxx xxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxx učiněn xxxxxxxxxxx a neomezený xxxxxxx návrh xxxxxxx x xxxxx účastnických xxxxxxx xxxxxx2) (xxxx xxx "veřejný xxxxx") xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx2a) (xxxx xxx "xxxxx výkupu") podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx v usnesení xxxxx hromady uvedená xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx akcie xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3. Xxxx xx dobu xxxxxxxxxx veřejného xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx akcie xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xx dobu, xxx xxxxx x xxxxxxxx vlastnického xxxxx x akcii, jde-li x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, cenu xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxx k xxxxxxx akciové xxxxxxxxxxx x převodem xxxxx xx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.3) X xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx x penězích připadajícímu xx xxxxx xxxxx.
(6) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx použije xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxx plnění x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx má xxxxx xxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxxx. Způsob xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx fond xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§3
Xxxxx xxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx4) xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Pokud xxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxx reálnou xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx x důvodu xxxxxxxxx stavu x xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§4
Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx
(1) Pokud xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx reprezentativní xxxx x
a) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxx xxxx závaznou nabídkou x xxxxxxxxx, xxxx
x) průměrné ceně xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx
x xxxx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx použije ke xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx stanovený xxxxx xxxxxxx a); není-li x xxxxxxxxx xxxx xxxxx písmena x), xxxx použije xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), x nejsou-li x xxxxxxxxx údaje xxxxx xxxxxx x) x b), xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx c) xxxx údaj xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx informační xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxx finanční nástroj xxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxx xxxxxxx xx stanovení reálné xxxxxxx takového finančního xxxxxxxx xxxxxxx kvalifikovaným xxxxxxx xx souhlasem xxxxxxxxxx.
(3) Postup xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxxxx, xxx-xx o xxxxxxxx xxxxxxxx držené xx splatnosti, xxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 6.
§5
Nástroje xxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x nástrojům xxxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 2 xxxx §49b xxxx. 3 zákona xxxxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx účetního xxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx xxx pro xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx nástrojů peněžního xxxx, které xxxxxxxx xxxxxxx.
§6
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papírů xx zvláštních xxxxxxxxx
(1) Pro xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty investičních xxxxxxx papírů uvedených x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx fond použije xxxxxxx kvalifikovaným xxxxxxx xx souhlasem depozitáře.
(2) Xxx stanovení xxxxxx hodnoty finančního xxxxxxxx xxxxx §2 x 4 xxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx xxx, podle xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo byl xxxxxxxx návrh na xxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx majetku, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx bylo xxxxxxxx xxxxxxxxx řízení, xxxx xxxxxxx nulovou hodnotu.
(3) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §2 x 4 xxxxxxxx emitentem, xxxxx xx x xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx odborné xxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx se souhlasem xxxxxxxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx
Xxxxxx xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) x §49a odst. 1 xxxxxx se xx majetku fondu xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx odečtení opravných xxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx jako xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx získaný metodou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx dni xxxxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§8
Xxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Reálnou xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx §26 xxxx. 1 písm. g) xxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx §4 odst. 1.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx v §2 xxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx odborné péče x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx-xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx příslušného xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxx xxxx xxxxx xxxx stanoví se xxxxxxxxx depozitáře.
§9
Xxxxxxxxxxx
(1) Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx speciální xxxx xxxxxxxxxxx vlastní xx xxxxxx uvedeným x §53 xxxx. 3 xxxx. a) xxxxxx, se xxxxxxx xxxxxxxxx metodou podle §2 odst. 1 xxxx. m) zákona.
(2) Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx, xxxxxx speciální xxxx xxxxxxxxxxx vlastní xx xxxxxx xxxxx §53 odst. 3 xxxx. x) xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx nesmí xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x jejichž xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx se xxxxxxx. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx dané xxxxxxxxxxx5) x xxxxxxxx lokality xx xxxxxxx x xxxxxxx se xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xx souhlasem xxxxxxxxxx.
(3) Xx doby xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx 2 se xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.
§10
Komodity x xxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx burze xx xxxx xxxxxxxxxx touto xxxxxx ke dni xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxx hodnotou xxxxxxxxxxx xxxxxxxx obchodovaného na xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx stanoví xxxxxxxxxxxxxx odhadem xx xxxxxxxxx depozitáře.
§11
Xxxx xxxxxx xxxx, majetková xxxxx a xxxx xxxxxxxxx hodnoty
(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx v majetku xxxxx x výjimkou xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odhadem xx souhlasem xxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx práv x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x majetku xxxxx xxxxxxx xxxx jako xxxxxxxxxxxxx odhad xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x majetkového xxxxx xxxx xxxxxx majetkových xxxxxx. Xxxxxx stanovení xxxxxxxx hodnoty budoucích xxxxxx xxxx xxxxxxx xx souhlasem depozitáře.
§12
Závazky
Xxxxxxx xxxxxxx závazku, xxxxx představuje povinnost xxxxx finanční nástroj, xxxx stanoví xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx stanoveným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§13
Pohledávky
(1) Základem xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nabytých xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx jejich xxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxxxxx xxxx lhůtou xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx jmenovité xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxx ze xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx zohledňují xxx, xx základ xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx x xxxxxxxxxx xx splatnosti xx xxxx xxx 90 xxx sníží x 10 %, xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxx 180 xxx sníží x 33 %, xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxx 360 dní xxxxx x 66 %, pohledávek po xxxxxxxxxx xxxx xxx 360 xxx, pohledávek xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx za dlužníkem, xx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx konkurz xxxx xxx návrh xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx x 100 %.
(3) Xxx-xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xx reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx, kterou xx rozumí xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx plnění plynoucích xx zajištění, xx xxxxxxx s ohledem xx způsob xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x ekonomickou situaci xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 a 2, xxxx xxxxxxx reálnou xxxxxxx pohledávky xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.
§14
Xxxxxxxxx xxxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx
(1) Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx6) xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx7) xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Přitom xx xxxxxxx z reálné xxxxxxx nemovitostí x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx8), xxxxx přitom xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §9, xxxxxx se xxxxx x první xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxx.
(2) Pokud xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxx na trhu xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 písm. x) zákona, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx xx stanoví xxxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §2.
§15
Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx fondu
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx podílového xxxxx xxxxx je xxxxxxx xxxxxxx fondu xx xxx stanovení aktuální xxxxxxx, ve xxxxxx xx zohlední xxxxxx xxxxxxxxx standardních xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxx xxxxx stanovení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ovlivňujícími vlastní xxxxxxx xxxxx rozumí xxxxxxx poplatky xxxxxxx x jeho xxxxxxx, xxxxxxxxx poplatek za xxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx povinnost xx xxx xxxxxxx reálné xxxxxxx.
(3) Hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx stanovení xxxxxxxx xxxxxxx dělená součtem xxxxx xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxxx xxxxx x xxxxx nebo součtem xxxxx jmenovitých xxxxxx xxxxxxxx podílových xxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xx zaokrouhlením xx xxxxx xxxxxxxxxxx míst xxxxxxx ve statutu, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§16
Společná xxxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxx důvodně xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxx, pohledávek nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §2 xx 14 neodpovídá xxxx, za kterou xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx odborné xxxx xxxxxxxx, stanoví xxxx hodnotu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx výkaznictví xxxxxx věrný x xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xx způsobu xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
(4) X xxxxxxx, xx xx xxx xxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, lze xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x za xxxxxxxxxxx, xx nastaly nové xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xx způsobem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, §2 xxxx. 2 xxxx 6, §3 odst. 2, §4 xxxx. 2, §6 odst. 1 xxxx 3, §8 xxxx. 2, §9 xxxx. 2, §10 xxxx. 2, §11, §13 xxxx. 3 xxxx §14 odst. 1 xxxxxx tuto xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx fondu x Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx použije xxx xxxxx xxxxxxx majetku xxxx závazku nulovou xxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx mezi xxxxxxxx aktiv x xxxxxxxx závazků. Xxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xx spočítá jako xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx x závazků, xxxxx souvisejí x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx zjištěné xxxxx zvláštního právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§17
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx dnem, xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Člen xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx funkci xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxx x. r.

Informace
Xxxxxx xxxxxxx x. 270/2004 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxxx XX x XX (1.5.2004).
Xx xxxxx tohoto xxxxxxxx xxxxxxxx jsou podchyceny xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:
431/2006 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 270/2004 Sb., o xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
s xxxxxxxxx xx 15.9.2006
Xxxxxx xxxxxxx x. 270/2004 Sb. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 194/2011 Sb. x xxxxxxxxx xx 15.7.2011.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx předpisů v xxxxxxxx není aktualizováno, xxxxx xx jich xxxxxx derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §27 xxxx. 5 xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
2) §183a, 183b, 183h x 186a xxxxxx x. 513/1991 Xx., obchodní xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
2a) §183i xx 183n obchodního xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 216/2005 Xx. x zákona x. 377/2005 Sb.
3) §220p xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §12 xxxx. 1 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx investování.
5) §53e xxxx. 2 xxxx. x), x), x) xx x) a §53e odst. 3 xxxxxx č. 189/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 224/2006 Xx.
6) §53c xxxxxx x. 189/2004 Xx., xx znění xxxxxx č. 224/2006 Xx.
7) §53f xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x. 189/2004 Xx., xx xxxxx zákona x. 224/2006 Xx.
8) §53f xxxx. 2 xxxx. x) zákona x. 189/2004 Sb., xx xxxxx xxxxxx č. 224/2006 Xx.