Animace načítání

Stránka se připravuje...


Na co čekáte? Nečekejte už ani minutu.
Získejte přístup na tento text ještě dnes. Kontaktujte nás a my Vám obratem uděláme nabídku pro Vás přímo na míru.

Právní předpis byl sestaven k datu 14.09.2006.

Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 14.09.2006 do 14.07.2011.


Vyhláška o způsobu stanovení reálné hodnoty majetku a závazků fondu kolektivního investování a o způsobu stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování

270/2004 Sb.

Předmět úpravy §1
Investiční cenné papíry, nástroje peněžního trhu a finanční deriváty přijaté k obchodování na trzích uvedených v §26 odst. 1 písm. a) zákona §2
Cenné papíry fondu kolektivního investování §3
Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu nepřijaté k obchodování na trhu uvedeném v §26 odst. 1 písm. a) zákona §4
Nástroje vztahující se k investičním cenným papírům a nástrojům peněžního trhu §5
Reálná hodnota cenných papírů ve zvláštních případech §6
Vklady u banky §7
Finanční deriváty §8
Nemovitosti §9
Komodity a komoditní deriváty §10
Jiné movité věci, majetková práva a jiné majetkové hodnoty §11
Závazky §12
Pohledávky §13
Majetkové účasti v nemovitostní společnosti §14
Způsob stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu §15
Společná ustanovení §16
Účinnost §17
270
VYHLÁŠKA
xx xxx 7. xxxxx 2004
x xxxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx majetku x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a o xxxxxxx stanovení xxxxxxxx xxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxxx listu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxx banka xxxxxxx xxxxx §139 xxxx. x) xxxxxx x. 189/2004 Sb., x kolektivním xxxxxxxxxxx, (xxxx xxx "zákon"):
§1
Předmět xxxxxx
Tato xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx xxx "xxxx") x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx účetnictví, a xxxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx akcie nebo xxxxxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§2
Investiční xxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx
(1) Pro stanovení xxxxxx hodnoty investičních xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx derivátů xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx x penězích (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxx"), xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx hodnotu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,1) xxxxxx xxx o xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx odkupuje xxxxxx xxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx") xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx na trhu xxxxxxxxxxxxx, u xxxxx xxx použít xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.
(2) Pokud obecně xxxxxxxx xxxxxxxxxx systém xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx
x) o xxxxxxxx xxxx uskutečněných xxxxxxx,
x) x xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x poptávkou, xxxx
x) x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx,
xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxxx xxxxxxxx údaj xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x); xxxx-xx x dispozici xxxx podle xxxxxxx x), xxxx použije xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx x), a xxxxxx-xx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx písmen x) x b), xxxx použije xxxx xxxxxxxxx podle písmena x) xxxx xxxx x obdobnou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxxxxx depozitářem. Xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx více, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxx x depozitářem. Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx, se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
(3) X xxxxxxx, xxx xxxxx použít xxxxxx xxxxx odstavce 2 x x xxxxxxxxx nástrojem xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. x) zákona déle xxx 30 xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx reálné xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x 1 % xx dobu 100 xxxxxxxxxxxx xxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxx xxxxxxxxx x případě, xxx byl učiněn xxxxxxxxxxx x neomezený xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx2) (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxx") xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx účastnických xxxxxxx xxxxxx2a) (xxxx jen "xxxxx xxxxxx") xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu x xxxx akcie xx veřejném návrhu xxxx v xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx akcie xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 až 3. Xxxx po xxxx xxxxxxxxxx veřejného xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx použije xxxx x tomto xxxxxxxx návrhu xxxxxxxx x xx xxxx, xxx xxxxx k xxxxxxxx vlastnického xxxxx x xxxxx, xxx-xx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, cenu xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
(5) Ustanovení xxxxxxxx 1 xx 3 fond rovněž xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxx k xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx jmění xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.3) X xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x penězích xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx.
(6) Pro stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx držených do xxxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, na xxxxx xx právo xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§3
Xxxxx xxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx hodnotu4) xxxxxxx papíru fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Pokud xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx cenného xxxxxx xxxxx kolektivního investování, xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x vynaložením xxxxxxx péče x xxxxxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xx souhlasem xxxxxxxxxx.
§4
Investiční xxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx trhu xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx informační xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxxx cenný xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x obchodování xx xxxx uvedeném x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx reprezentativní údaj x
a) průměrné xxxx uskutečněných xxxxxxx,
x) xxxxxxxx ceně xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, nebo
x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx
x xxxx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx finančního xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a); není-li x xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxx použije údaj xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), x xxxxxx-xx x dispozici údaje xxxxx xxxxxx a) x x), fond xxxxxxx údaj xxxxxxxxx xxxxx písmena x) xxxx xxxx obdobně xxxxxxxxxxxxxxx.
(2) Pokud xxxxxx uznávaný xxxxxxxxxx xxxxxx nezveřejňuje xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxx xxxxxxx xx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxx xxxxxxxxx, jde-li x xxxxxxxx nástroje držené xx xxxxxxxxxx, xxx xx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 6.
§5
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxxx nástrojů xxxxx §27 xxxx. 2 xxxx §49b xxxx. 3 zákona vztahujících xx k xxxxxxxxxxx xxxxxx papírům x xxxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(2) Postup xxxxx xxxxxxxx 1 se xxxxxxx též xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx nástrojů peněžního xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
§6
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx uvedených x §26 odst. 1 xxxx. b) xxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odhadem xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §2 x 4 vydaného xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx byl, xxxxx xxxxxxxxxx informací, xxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx konkurzu xxx xxxxxxxxxx majetku, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx nulovou hodnotu.
(3) Xxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §2 a 4 xxxxxxxx emitentem, xxxxx xx v xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx odborné péče. Xxxxxx stanovení xxxx xxxxxx xxxxxxx fond xxxxxxx se souhlasem xxxxxxxxxx.
§7
Vklady x xxxxx
Xxxxxx xxxxx §26 odst. 1 xxxx. x) x §49a odst. 1 zákona xx xx majetku fondu xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ke xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xx xxxxxxxx opravných xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxxxxx případě xxxxxxx xxxx reálnou xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx současné hodnoty xx xxx xxxxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§8
Xxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx §4 xxxx. 1.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx uvedených x xxxxxxxx 1 xxxx x §2 xxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx ekonomicko-matematickými modely xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx příslušného xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§9
Xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlastní xx xxxxxx xxxxxxxx x §53 odst. 3 xxxx. x) xxxxxx, se xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. 1 xxxx. m) xxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx speciální xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx §53 xxxx. 3 xxxx. b) zákona, xx xxxxxxx porovnávací xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx od xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx x období xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxx lokalitě prodány x jejichž xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx srovnatelné x xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx se stanoví. Xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx5) x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx oceňování a xx souhlasem depozitáře.
(3) Do xxxx xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx nemovitosti xxxxx xxxxxxxx 1 nebo 2 xx xxxxxx xxxxxxx stanoví xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.
§10
Komodity x komoditní deriváty
(1) Reálnou hodnotou xxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ke dni xxxxxxx reálné xxxxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx x komoditními xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx touto xxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§11
Xxxx xxxxxx věci, xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx hodnoty
(1) Xxxxxxx hodnotu xxxx xxxxxxxx x majetku xxxxx x výjimkou xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx kvalifikovaným xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x majetku xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx plnění x majetkového xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx stanovení xxxxxxxx hodnoty budoucích xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§12
Xxxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx představuje xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx nástroj, xxxx stanoví xxxx xxxxxxx xxxxxxx tohoto xxxxxxxxxx nástroje. Ostatní xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx účetního xxxxxxxxxxx.
§13
Pohledávky
(1) Základem xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xx jejich xxxxxxxxxx cena. Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx současná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Předvídatelná xxxxxx x xxxxx xxxxxx xx znehodnocení xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxx, xx xxxxxx xxx stanovení reálné xxxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx u xxxxxxxxxx xx splatnosti xx xxxx xxx 90 xxx xxxxx x 10 %, xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxx 180 xxx xxxxx x 33 %, xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxx 360 dní xxxxx o 66 %, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxx 360 dní, xxxxxxxxxx xx dlužníkem xx xxxxxxxxxxxx řízení a xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx, xx jehož xxxxxxx xxx xxxxxxxxx konkurz xxxx xxx návrh xx prohlášení xxxxxxxx xxxxxxxx xxx nedostatek xxxxxxx, xx xxxxx x 100 %.
(3) Xxx-xx při xxxxxxxxxx xxxxxxx péče xxxxxxxx, xx reálná xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx současná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx plynoucích xx xxxxxxxxx, je xxxxxxx x xxxxxxx xx způsob xxxxxx xxxxxxxxx x finanční x xxxxxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavců 1 a 2, xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx depozitáře xxxxx xxxxxxxx.
§14
Xxxxxxxxx xxxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx
(1) Reálná xxxxxxx xxxxxxxxx účasti x nemovitostní xxxxxxxxxxx6) xx xxxxxxx kvalifikovaným xxxxxxx7) xx souhlasem xxxxxxxxxx. Xxxxxx xx xxxxxxx x reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx společnosti xxxxxxxxx výborem xxxxxxxxx8), xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §9, xxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx se vychází x xxxx xxxxxxxxxx xxxx.
(2) Pokud xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, reálná xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx podle §2.
§15
Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx podílového xxxxx fondu
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx je vlastní xxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx, ve xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.
(2) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxx statutu, xxxxxxxxx poplatek xx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx ke xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(3) Hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx jmenovitých xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx součtem xxxxx xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jmenovitou xxxxxxxx příslušné xxxxx xxxx xxxxxxxxxx listu, xx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx desetinných xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotu xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§16
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Pokud xxx důvodně předpokládat, xx hodnota xxxxxxxxxx xxxxxxxx, vkladů, xxxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §2 xx 14 xxxxxxxxxx xxxx, xx kterou xxx předmětné xxxxxxx x xxxxxxxxxxx odborné xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx hodnotu xxxxxxxx xxxxxx způsobem, xxxxx xx smyslu mezinárodních xxxxxxxxx účetního xxxxxxxxxxx xxxxxx věrný x xxxxxxx xxxxx x xxxx reálné hodnotě.
(2) Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty podle xxxxxxxx 1 fond xxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xx způsobu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx souhlas xxxxxxxxxx.
(4) X xxxxxxx, xx se pro xxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx odsouhlasený xxxxxx změnit xxx xx xxxxxxxxx depozitáře x za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xx způsobem xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, §2 xxxx. 2 xxxx 6, §3 xxxx. 2, §4 xxxx. 2, §6 xxxx. 1 xxxx 3, §8 xxxx. 2, §9 xxxx. 2, §10 xxxx. 2, §11, §13 odst. 3 xxxx §14 xxxx. 1 oznámí xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx fondu a Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx použije pro xxxxx xxxxxxx majetku xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxxxxx se pro xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx závazků. Hodnota xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx a závazků, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§17
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx č. 189/2004 Sb., x kolektivním xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx funkci xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxx x. x.

Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 270/2004 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx, kdy xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x přistoupení XX x EU (1.5.2004).
Xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx x doplnění xxxxxxxxxxx xxxxxxx předpisem x.:
431/2006 Xx., kterým xx xxxx vyhláška x. 270/2004 Sb., x xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx a x xxxxxxx stanovení xxxxxxxx xxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxxx listu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 15.9.2006
Xxxxxx předpis x. 270/2004 Xx. xxx zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 194/2011 Sb. x xxxxxxxxx xx 15.7.2011.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jich xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §27 xxxx. 5 xxxxxx x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx pozdějších předpisů.
2) §183a, 183b, 183h x 186a zákona x. 513/1991 Xx., xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
2x) §183i xx 183n obchodního xxxxxxxx, ve znění xxxxxx x. 216/2005 Xx. x xxxxxx x. 377/2005 Xx.
3) §220p xxxxxxxxxx zákoníku.
4) §12 xxxx. 1 zákona x. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx investování.
5) §53e xxxx. 2 xxxx. x), x), x) xx x) x §53e xxxx. 3 xxxxxx x. 189/2004 Xx., ve znění xxxxxx č. 224/2006 Xx.
6) §53c xxxxxx x. 189/2004 Xx., xx znění xxxxxx x. 224/2006 Xx.
7) §53f xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 189/2004 Sb., xx xxxxx xxxxxx x. 224/2006 Sb.
8) §53f xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx č. 189/2004 Xx., xx xxxxx zákona x. 224/2006 Sb.