Právní předpis byl sestaven k datu 01.05.2004.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.05.2004 do 13.09.2006.
Vyhláška o způsobu stanovení reálné hodnoty majetku a závazků fondu kolektivního investování a o způsobu stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování
270/2004 Sb.
Předmět úpravy §1
Investiční cenné papíry, nástroje peněžního trhu a finanční deriváty přijaté k obchodování na trzích uvedených v §26 odst. 1 písm. a) zákona §2
Cenné papíry fondu kolektivního investování §3
Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu nepřijaté k obchodování na trhu uvedeném v §26 odst. 1 písm. a) zákona §4
Nástroje vztahující se k investičním cenným papírům a nástrojům peněžního trhu §5
Reálná hodnota cenných papírů ve zvláštních případech §6
Vklady u banky §7
Finanční deriváty §8
Nemovitosti §9
Komodity a komoditní deriváty §10
Jiné movité věci, majetková práva a jiné majetkové hodnoty §11
Závazky §12
Pohledávky §13
Majetkové účasti v nemovitostní společnosti §14
Způsob stanovení aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu §15
Společná ustanovení §16
Účinnost §17
270
XXXXXXXX
xx dne 7. xxxxx 2004
x xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x x xxxxxxx stanovení xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §139 xxxx. a) zákona x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, (xxxx xxx "xxxxx"):
Původní znění - xxxxxxxx od 1.5.2004 xx 14.9.2006 (xx xxxxxx č. 431/2006 Xx.)
Xxxxxx pro cenné xxxxxx xxxxxxx podle §139 písm. a) xx xxxxxxx s §82 xxxx. 4 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x kolektivním xxxxxxxxxxx, (xxxx xxx "xxxxx"):
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxxxx xxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx majetku x závazků xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (xxxx xxx "fond").
Xxxxxxx znění - xxxxxxxx xx 1.5.2004 xx 14.9.2006 (xx xxxxxx x. 431/2006 Xx.)
§2
Xxxxxxxxxx cenné xxxxxx, xxxxxxxx peněžního xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x obchodování xx xxxxxx xxxxxxxxx x §26 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxx
(1) Pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx investičních xxxxxxx papírů, xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx derivátů včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxx je xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx x xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxx"), xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,1) xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx cenné papíry (xxxx xxx "cenný xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx") xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxx lze použít xxxxxx podle xxxxxxxx 2.
(2) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx finanční xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx
x) x průměrné xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) o xxxxxxxx ceně mezi xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxx
x) x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx,
xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx primárně xxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx a); xxxx-xx x dispozici údaj xxxxx xxxxxxx x), xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx písmena x), a xxxxxx-xx x dispozici xxxxx xxxxx xxxxxx a) x b), fond xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxx xxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx odsouhlasený xxxxxxxxxxx. Xx-xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx více, používaný xxxxxxxxxx systém určí xxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx údaje z xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, použijí xx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxx informačního systému.
(3) X xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 x s xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx uvedeném x §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx xxxx xxx 30 xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx, ke xxxxxxx xxxx xxxxxxx stanovení xxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx upraví xxx, xx poslední xxxxxx xxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxx ke xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxx x 1 % xx xxxx 100 kalendářních xxx.
(4) Ustanovení xxxxxxxx 1 a 3 xxxx xxxxxxxxx xxx x případě, kdy xxx učiněn veřejný xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx akcií xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx2) (dále xxx "xxxxxxx xxxxx") x xxxx xxxxx xx xxxxxxxx návrhu uvedená xx vyšší než xxxxxx hodnota akcie xxxxxxxxx xxxxx odstavců 1 x 3. X xxxxx xxxxxxx xxxx po xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx akcie použije xxxx x tomto xxxxxxxx xxxxxx uvedenou.
(5) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx 1 x 3 fond xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx došlo x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx s převodem xxxxx na akcionáře xxxxx zvláštního xxxxxxxx xxxxxxxx.3) V tomto xxxxxxx reálná xxxxxxx xxxxxxxx podílu na xxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx.
(6) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx finančních xxxxxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx nástroje, na xxxxx má xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx stanovení xxxxxx hodnoty xxxx xxxxxxx xx souhlasem xxxxxxxxxx.
§3
Xxxxx xxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
(1) Pro xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx4) xxxxxxx papíru xxxxx xxxxxxxxxxxx investování ke xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxx cenného xxxxxx xxxxx kolektivního investování, xxxx stanoví reálnou xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx péče s xxxxxxxxxxxx x důvodu xxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§4
Xxxxxxxxxx xxxxx papíry a xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xx xxxx uvedeném x §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx informační xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx uvedeném x §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxxxx reprezentativní xxxx x
x) xxxxxxxx xxxx uskutečněných xxxxxxx,
x) průměrné ceně xxxx závaznou xxxxxxxx x poptávkou, xxxx
x) xxxxxxxx ceně xxxxxxx poptávky xxxxxx xxxx
x xxxx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx ke xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxx stanovený podle xxxxxxx x); není-li x xxxxxxxxx xxxx xxxxx písmena a), xxxx xxxxxxx údaj xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), x nejsou-li x dispozici údaje xxxxx xxxxxx a) x x), xxxx xxxxxxx údaj stanovený xxxxx xxxxxxx x) xxxx xxxx obdobně xxxxxxxxxxxxxxx.
(2) Pokud xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nezveřejňuje xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx jeden x xxxxx xxxxx odstavce 1, fond xxxxxxx xx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx takového xxxxxxxxxx xxxxxxxx ocenění xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 fond xxxxxxxxx, xxx-xx o xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 6.
Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.5.2004 xx 14.9.2006 (xx xxxxxx č. 431/2006 Xx.)
§5
Xxxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxxxxx xxxxxx papírům x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §27 xxxx. 2 xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx standardy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(2) Postup xxxxx xxxxxxxx 1 se xxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxxx peněžního xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
§6
Reálná xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxx x §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx depozitáře.
(2) Pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx podle §2 x 4 vydaného xxxxxxxxx, xx jehož xxxxxxx xxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, prohlášen xxxxxxx xxxx byl xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, fond xxxxxxx nulovou xxxxxxx.
Xxxxxxx znění - xxxxxxxx xx 1.5.2004 xx 14.9.2006 (do xxxxxx x. 431/2006 Xx.)
§7
Xxxxxx u xxxxx
Xxxxxx xxxxx §26 odst. 1 xxxx. e) x §49 xxxx. 3 xxxxxx se xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx úrokového výnosu xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty, ledaže xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx; x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx fond xxxxxxx hodnotu vkladu xxxx xxxxxx reálné xxxxxxx vkladu xxxxxxx xxxxxxx čisté xxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Původní znění - xxxxxxxx xx 1.5.2004 xx 14.9.2006 (xx xxxxxx č. 431/2006 Xx.)
§8
Xxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Reálnou xxxxxxx finančního xxxxxxxx, xxxxx §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx, fond stanoví xxxxx §4 xxxx. 1.
(2) Reálnou hodnotu xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 fond xxxxxxx s vynaložením xxxxxxx péče v xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx-xxxxxxxxxxxxx modely pro xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xx souhlasem xxxxxxxxxx.
Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.5.2004 xx 14.9.2006 (xx xxxxxx x. 431/2006 Xx.)
§9
Xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování xx stanoví jako xxxx xxxxxxx stanovená xxxxxxxx. Reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty x xxxx xxxxxxxx xxxxxxx a jejichž xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxx nemovitosti x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Xxxxx x xxxxxx podle xxxxxxxx 1 nedošlo x xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx nemovitosti, xxxxx významné xxxxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx reálnou hodnotu xxxxxx xxxxxxxxxx odhadu xxxxxxxxx sníží, xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxx uplatnění §16 xxxx. 1.
§10
Komodity x xxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx hodnotou xxxxxxxx obchodované xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx ke xxx xxxxxxx reálné hodnoty. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxx s komoditními xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxx hodnotu xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx stanoví xxxxxxxxxxxxxx odhadem xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
Původní xxxxx - xxxxxxxx xx 1.5.2004 xx 14.9.2006 (xx xxxxxx č. 431/2006 Xx.)
§11
Xxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxxx věcí xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx x výjimkou xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx odhadem xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx majetkových xxxxxx x majetku xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx hodnot. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxx plnění xxxx xxxxxxx xx souhlasem xxxxxxxxxx.
§12
Závazky
Xxxxxxx xxxxxxx závazku, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx finanční nástroj, xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx hodnotu xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje. Xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx stanoveným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§13
Pohledávky
(1) Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xx jejich xxxxxxxxxx xxxx. Základem xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pohledávek xx jejich jmenovitá xxxxxxx. X xxxxxxxxxx xxxx lhůtou xxxxxxxxxx xx reálná xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxxxx xxxxxxx xxxx jmenovité xxxxxxx.
(2) Předvídatelná xxxxxx x xxxxx xxxxxx ze xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxx, že xxxxxx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 1 xx u xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxx xxx 90 dní xxxxx x 10 %, xx splatnosti ne xxxx xxx 180 xxx xxxxx o 33 %, po xxxxxxxxxx ne xxxx xxx 360 xxx xxxxx x 66 %, pohledávek xx xxxxxxxxxx déle xxx 360 dní, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xx dlužníkem, xx jehož xxxxxxx xxx prohlášen xxxxxxx xxxx xxx návrh xx prohlášení xxxxxxxx xxxxxxxx pro nedostatek xxxxxxx, xx sníží x 100 %.
(3) Lze-li xxx xxxxxxxxxx odborné xxxx xxxxxxxx, že xxxxxx xxxxxxx pohledávky, xxxxxx xx xxxxxx současná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx jejího xxxxxxxxx x finanční x ekonomickou situaci xxxxxxxx xxxxx nebo xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x 2, xxxx stanoví reálnou xxxxxxx pohledávky xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.
Původní xxxxx - xxxxxxxx xx 1.5.2004 xx 14.9.2006 (xx xxxxxx x. 431/2006 Xx.)
§14
Xxxxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx účasti xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx §53 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx §2 xx 6, xxxx stanoví xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx depozitáře.
Xxxxxxx xxxxx - xxxxxxxx xx 1.5.2004 xx 14.9.2006 (xx xxxxxx x. 431/2006 Xx.)
§15
Xxxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxxx listu fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx stanovení xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxxx časové xxxxxxxxx standardních xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx.
(2) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxx xxxxxxxx 1 se xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx poplatky uvedené x xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx poplatek xx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx, cena xxxxxx x očekávaná xxxxxx xxxxxxxxx xx xxx xxxxxxx reálné xxxxxxx.
(3) Hodnota xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx všech xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxx všech xxxxxxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx vynásobená xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxx, se zaokrouhlením xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, vyjadřuje xxxxxxxx xxxxxxx akcie xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Původní znění - xxxxxxxx xx 1.5.2004 xx 14.9.2006 (do xxxxxx x. 431/2006 Xx.)
§16
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxx xxx xxxxxxx předpokládat, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, vkladů, nemovitostí, xxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxx hodnot xxxxxxxxx xxxxx §2 xx 14 neodpovídá xxxx, xx xxxxxx xxx předmětné aktivum x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx zpeněžit, xxxxxxx xxxx xxxxxxx takového xxxxxx způsobem, který xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx výkaznictví xxxxxx věrný x xxxxxxx obraz x xxxx xxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 fond xxxxxxx xxxxxxxxx.
(3) Xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
(4) V případě, xx se pro xxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxx depozitáře x xx xxxxxxxxxxx, xx nastaly xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx by xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(5) Nesouhlasí-li xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx majetku xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx stanovení xxxxx xxxxxxxx 1, §2 xxxx. 2 xxxx 6, §3, §4 xxxx. 2, §6 xxxx. 1 xxxx 3, §8 xxxx. 2, §9 xxxx. 1, §10 xxxx. 2, §11, §13 odst. 3 xxxx §14, oznámí xxxx skutečnost xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x Komisi xxx xxxxx xxxxxx. Xxxx x takovémto xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx majetku xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
§17
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx nabývá xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx účinnosti xxxxx č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxx x. r.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 270/2004 Xx. nabyl xxxxxxxxx dnem, kdy xxxxxxxxx x platnost xxxxxxx x přistoupení XX k EU (1.5.2004).
Ve xxxxx xxxxxx právního xxxxxxxx jsou podchyceny xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právním xxxxxxxxx x.:
431/2006 Xx., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx č. 270/2004 Sb., x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx majetku x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a x xxxxxxx xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx akcie nebo xxxxxxxxxx listu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 15.9.2006
Xxxxxx xxxxxxx x. 270/2004 Sb. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 194/2011 Sb. x xxxxxxxxx od 15.7.2011.
Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx změna xxxxx xxxxxxxxx právního xxxxxxxx.
1) §27 xxxx. 5 zákona x. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
3) §220p xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) §12 xxxx. 1 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
6) §53c xxxxxx č. 189/2004 Xx., xx znění xxxxxx x. 224/2006 Xx.
7) §53f xxxx. 2 písm. x) xxxxxx č. 189/2004 Xx., xx xxxxx xxxxxx x. 224/2006 Xx.
8) §53f xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x. 189/2004 Sb., xx xxxxx xxxxxx č. 224/2006 Sb.