Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V DŮCHODOVÉM FONDU A V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III - OCEŇOVÁNÍ MAJETKU A ZÁVAZKŮ DŮCHODOVÉHO FONDU A ÚČASTNICKÉHO FONDU

Reálná hodnota §37

Stanovení reálné hodnoty ve zvláštních případech §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti, důchodového fondu a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti, důchodového fondu a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §110 odst. 1 zákona x. 426/2011 Xx., o xxxxxxxxxx spoření, x xxxxxxxxx §52 xxxx. 6, §63 xxxx. 5, §68 odst. 3, §79 odst. 3 a §82 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxx spoření x xxxxx §170 xxxx. 1 xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x provedení §52, §54 xxxx. 2, §59, §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §115 xxxx. 5, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 x §189 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření:

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX USTANOVENÍ

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx dodržování jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §49 x 50 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření,

b) požadavky xx xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx xxxxx §51 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx plnění xxxxxxxx jednání xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx x xxxxxx podání xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní společností x xxxxxxxxx stanovených x §79 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x §130 odst. 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, xx xxxxxxx xx penzijní společnost xxxxxxx informovat účastníky x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §82 odst. 1 zákona x xxxxxxxxxx spoření a x §133 odst. 1 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx §52 odst. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle §102 xxxx. 6 xxxx. a) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx míry rizika xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §52 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx §102 xxxx. 6 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §63 xxxx. 5 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx a závazků xxxxxxxxxxxx xxxxx podle §115 xxxx. 5 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx spoření,

i) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx kritéria xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, do xxxxxxx může účastnický xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 x 4 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxx x způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §68 xxxx. 1 zákona x důchodovém xxxxxxx x podle §59 x §118 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

k) xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x majetkem x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxx §189 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.

§2

Vymezení pojmů

Pro účely xxxx vyhlášky xx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx celek xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zpracování, xxxxxx, xxxxxxx x uchovávání xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx útvarem xxxxx nebo xxxxxxx xxxx pověřená xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx orgánu xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx,

x) xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti

1. xxxx xxxxxxx xxxxx,

2. její xxxxxxxxxxx, který se xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 odst. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxx jiná xxx xxxxxxx x xxxx 1 nebo 2, xxxxx xx xxxxxx na činnostech xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx osoba, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx výkonem xxxxxxxx xxxxxxxxxx pověřila xxxxx xxxxx x souvislosti x xxxxxxxxx podle §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) repem xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx prostředkům x xxxxx; repem xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx současným xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx repem xxxxxx cenných papírů xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx současným xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx zpětného xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředky,

f) repo xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx repo a

g) xxxxxx xxxxxxxxx aktivem xxxxxx xxxxxxx, jehož xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx netrvá xxxx xxx 5 xxxxxxxxxx xxx a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXX X XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

XXXXX X

XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x obezřetný xxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx stanovené xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x postupy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxx, statutů, xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx") penzijní společnosti. Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxx, zavádění x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxxx předpokladu xxxxx xxxxxx a xxxxxx společnosti prostřednictvím xxxxxxxxxxx řádných xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jí xxxxxxx uznávané xxxxxxxx x postupy xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Penzijní xxxxxxxxxx pravidelně xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx standardy xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x složitosti její xxxxxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby veškeré xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x kontrolní xxxxxxxx xxxxxx souvisejících xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxxx xxxxxx požadavku xxxxxx též xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x uplatňuje xxxx xxxxxxx svého xxxxxxxxxxxx systému.

§4

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím jiné xxxxx

Xxxxx penzijní společnost xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) byly tyto xxxxxxxx prováděny x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx možnost jejich xxxxxxxx penzijní společností, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx, xxxxx dohledu, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx outsourcingu, x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx ohrožena xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x jejich účastníků x

x) xxxx stanovena xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx případné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx outsourcingu x xxxx xxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

§5

Organizace xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx náplň xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx komunikaci x spolupráci xx xxxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx střetu zájmů

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx

x) včas xxxxxxxxxxxxxx oblasti střetu xxxxx a xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x odpovědnost xxx, xxx xxxx dostatečně xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) řádně xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx zájmů xxxxx §21 xx 23,

d) xxxxxxx xxxxxx zájmů x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost provádí xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx účastnického fondu,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx finančních xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxx x obchodech xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx),

x) xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx limitů xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů x xxxxxx souvisejících x obchodní činností x

x) xxxxxxxxx kvantitativních x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rizicích ohlašovaných xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx obchodní xxxxxxxx xx odpovědnosti xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx systému xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx tohoto xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx práv x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nezávislost xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x významu xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxx kontrolních mechanismů xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 odst. 2); xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx nezávislá xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§7

Dozorčí xxxx

(1) Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx povinnosti xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x záležitostech, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx strategie xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, kterým jsou xxxx by xxxxx xxx xxxxxxxx společnost xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxx se xxxxxx xx směrování, plánování x vyhodnocování xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx rada xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx představenstva na xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x k xxxxxx xx její xxxxxxxx. X xxxxxxx, že xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo funkce xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxx rada xxxxx k xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx vedoucího xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Dozorčí xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx členů představenstva x osoby, x xxxxxxx pověření se xxxxxx vyjadřuje xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxx xxxx není v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.

Představenstvo

§8

Představenstvo xxxxxxx xxxxxxxxx x vyhodnocování řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x trvalé xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx v xxxx xxxxx x xxxxxxx. X naplnění tohoto xxxxxxxxx představenstvo vždy xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxxxxxx předpisy,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx etické xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x těmito xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení zásad xxxxxx lidských xxxxxx xxxxxx zásad pro xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx x zkušenosti xxxx, pomocí xxxxxxx xxxxxxxx společnost provádí xxx xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx požadovaných xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx řádných xxxxxxx xxxxxx činnosti x xxxxxxxx xxxxxxx řízení, xxxxx vedou x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx krátkodobých xxxxxxxx a xxxx, xxxxx xxxxxx v xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx nepřiměřeně xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx schvaluje x pravidelně xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx strategii,

b) organizační xxxxxxxxxx,

x) způsob investování xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx rizik,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x kapitálem x kapitálovou xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x zásad xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx bezpečnostních xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) soustavu xxxxxx, xxxxx penzijní společnost xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx rizik, x

x) xxxxxxxxxxx x periodický xxxx vnitřního xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx a xxxx x xxxxx xxxxxxxx, zejména činnost xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxx členů. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x včas xxxxxxxxxxx pravidelné xxxxxx x xxxxxxxxx zjištění, xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx¹⁾, orgány xxxxxxx xxxx jinými xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx vyhodnocení xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx pravidelně jedná x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx týkají xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx vedením x xxxxxxx jednou xxxxx xxxxxxxxxxx celkovou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx takto xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§10

Vrcholné xxxxxx

(1) Vrcholným xxxxxxx xx rozumí

a) xxxxxxx organizačních útvarů xxxxx xxxxxxxxx členům xxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx zároveň vykonávají xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, x

x) jiné xxxxx, xxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zásad x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx funkčního x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx uspořádání xxxxxx oddělení neslučitelných xxxxxx x zamezování xxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx a

c) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x efektivního xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informací.

Xxxxxxxxx x komunikace

§11

(1) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx příslušné organizační xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxx své xxxxxxxxxxx a další xxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxx aktuální, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) x všech xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx vnitřního xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ohrožujících dodržení xxxxxxxxxxx xxxx podstupovaných xxxxx.

(3) Představenstvo xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a

c) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

§12

(1) Xxxxxxxx společnost

a) xxxxxxx podmínky xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systému x xxxxxx x xxx zaznamenaným, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x rozsahu přístupových xxxx xxxxxxxxxxxx osob x xxxxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ukládána xxxx xxxxxxxxxxx x prováděnými xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a prováděny xxxxxx dovolené úpravy, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx daty x xxxxxxxxx xxxxxx zjistitelnosti xxxxxx původního xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x

x) zabezpečuje xxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxxx xxxxxxxxxx x před xxxxxxxxx a xxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxxx xxxx; v případě xxxxxxxxx informačního systému xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx.

(2) Xxxxxxxx společnost zpřístupní xx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx tak, xxx z nich xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx zpracování xxxxxxx xxxxxxx xxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx jejich původní xxxxx xxxx opravami xxxx xxxxxxx.

§13

Xxxxxxxxxxx informací xxx xxxxx výkonu xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx, aby xxxxxxxxxx informace xxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní kontroly xxxxxxxxxxx úplnost a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, výkazů x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo xx xxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx rekonstruovatelný nejméně xx dobu xxxx xxx.

§14

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx x xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nových, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx rizik.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nezkreslený xxxxx x míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx významná xxxxxx x rizikové xxxxxxx, xxxxxx jsou xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx společnost xxxx xx obhospodařované fondy xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx budoucí strategie xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx obhospodařovaných xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx prostředí x cyklu x xxxxx xxxxxxxxxxxxx prostředí. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx rizik, reálné xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxx xxxxx.

§15

Xxxxxxxxx xxxxxx rizik

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanoví xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx nebo mohou xxx penzijní společnost xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx vystaveny,

b) zásady xxx xxxxxxxxxx významnosti xxx řízení xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) metody xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxx rizika,

f) zásady xxx sestavení a xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx krize xxxxxxxxx,

x) zásady xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx produktů, xxx, států, zeměpisných xxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx kontrolních xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, včetně kontroly xxxxxxxxxx stanovených xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxx rizik a xxxxxxxxx výstupů xxxxxx xxxxx, x

x) zásady xxx podávání xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jejich xxxxxx xxxxxxxxxx vedení, xxxxxxxxxxxxxx x dozorčí xxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx xxxxxxx má xxxx xx xxxxxx xxxxx, byly xx xxxxxxxxxx strategií seznámeny x potřebném xxxxxxx x postupovaly x xxxxxxx s touto xxxxxxxxx a z xx vyplývajícími xxxxxxx x xxxxxx.

§16

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, která uplatňuje xx xxxxx řídicích x xxxxxxxxxxxxx úrovních.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx kontrolní činnosti xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx každodenní xxxxxxxx x xxxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxx xx linii xxxxxx,

x) přiměřené kontrolní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx právních x xxxxxxxxx předpisů x xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x autorizace xxxxxxxxx xxx stanovené xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x transakcí, ověřování xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů x xxxxx řízení xxxxx, xxxxxxxxxxx rekonciliaci, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx zejména xx xxxxxxx přístupu x xxxxxxxx xxxxxxx, investičním xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx aktivům a xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, udržuje a xxxxxxxxx zásady x xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxx předpisů x právními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx soulad xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Penzijní společnost xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinností x xxxxxxxxxx plynoucích x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxx povinností penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xx xxxxxxxxx vztahů x xxxxxxxxxxx x účastníky (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Penzijní xxxxxxxxxx zajistí

a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx dozorčí xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx významných xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vedení, xxxxxxx x xxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx významných xxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré její xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx výkon xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx poskytoval objektivní x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) dodržování xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx rizik x xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) úplnost, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) spolehlivost xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x dalších xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx orgánům penzijní xxxxxxxxxxx, a

g) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx spolehlivosti xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkazů České xxxxxxx bance.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx vždy xxxxxxxxx xxxx činnosti:

a) xxxxxxxxx analýzy xxxxx, x xx alespoň xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x periodického xxxxx vnitřního auditu,

c) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx opatření x nápravě xxxxxxxxx xx základě zjištění xxxxxxxxx auditu a

d) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému, x xx alespoň xxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxx organizačního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx o zjištěných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x x případě xxxxxxxx, xxxxx xxxxx významným xxxxxxxx záporně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx nebo jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxx podnět k xxxxxxxxxxx zasedání xxxxxxx xxxx.

XXXXX II

DALŠÍ PRAVIDLA XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX PENZIJNÍ XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx komunikace

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx

x) pravidla xxxxxxxxx komunikačních xxxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxxxxx určitých xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx související x xxxxxxxxxxx obchody a xxxxxxxxxxxxx službami, xxxxxx xxxxxxxxxx mezi penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), kterými xxxx xxxxxxx datum x čas xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxx²⁾ xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxx-xx dostupné, x xxxxx přenášené zprávy; xxxxxxxx společnost zajistí xxxxxxx pořízení xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx komunikace xx vyhrazených telefonních xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx záznamového xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 nejméně xx xxxxxxx xxxxxxxxx x §31 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx x §55 xxxx. 2 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.

§20

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a reklamací xxxxxxx a účastníků

Penzijní xxxxxxxxxx

x) xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx xxxxxxx x účastníků,

b) xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a reklamací xxxxxxx x účastníků xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x opatření xxxxxxxxx na jejich xxxxxxx.

§21

Zjišťování a xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 písm. x) bodu 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x řídí střety xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) zákona x doplňkovém penzijním xxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

(2) Xxxxx xxx přes opatření xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vlivu xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx neprodleně informováno xxxxxxxxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx nezbytná xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx zájmu xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxx zdroji xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytne xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx v xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Zjišťování xxxxxx xxxxx

(1) Xxx zjišťování x xxxxxxxxxx xxxxxx zájmů x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, xxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx

x) xxxx získat xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx úkor xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xx odlišný xxxxx na výsledku xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu nebo xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx před zájmy xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření x

x) xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx jiné xxxxx, xxx xx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx x souvislosti se xxxxxxx fondu a xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx dále xxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx, mohou xxxx xx střetu zájmů, xxxxx představuje podstatné xxxxxxxxx poškození xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxx xxxxx zájmů"),

b) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx postupy x opatření k xxxxxx podstatných xxxxxx xxxxx x

x) vede xxxxxxxx xxxxxxxx poskytnutých xxxxxx, ze xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.

§23

Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx činností, xx xxxxxxx xx xxxxxx podstatný xxxxx xxxxx, vykonávaly svou xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx nezávislosti. Xxxx xxxxxxxxxxxx je přiměřená xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) bodu 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx patří, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu.

(2) Xxxxxxx xxx xxxxxx podstatného xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx postupy k xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, pokud je x xxxxxxxxxxx spojeno xxxxxxxxx střetu zájmů x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx mohla xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx zájmy, xxxx xxxxx xxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx činnost, xxxxx xxx xx xxxxxxxxx střetu,

c) zamezení xxxxxxxxx přímé xxxxx xxxx odměnou osoby xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávající xxxxxxx xxxxxxx x odměnou xx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vykonávající xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) taková xxxxxxxx, xxxxx zabraňují xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx, kterým xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx zamezí xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, aby xx xxxxxxxx xx poskytování xxxxxx, pokud by xxxxxx mohlo xxxxx x xxxxxxxx řádného xxxxxx xxxxxx zájmů, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx tak, xxx x ohrožení xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, a

f) xxxxx vhodná xxxxxxxx, xxxxx opatření přijatá xxxxx písmen x) xx e) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1.

§24

Xxxxxx xxxxx obhospodařovaného xxxxx

(1) Xxx xxxxxx xxxxx obhospodařovaného xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) zavede xxxxxxx xxxxxx rizik xxx, aby xxxxxx x xxxxxx xxxx xx rizikový profil xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx přesně měřeny xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x spolehlivých xxxxx x xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx byly xxxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx xx to xxxxxxxxx povaze, rozsahu xxxx složitosti xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx (xxxxx xx risk - XxX),

x) provádí pravidelné xxxxxx testování xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx rizik xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx podmínek, xxxxx xx mohly xxx xxxxxxxxxx dopad xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,

x) zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx limitů pro xxxxxxx rizik xxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxx s xxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx mít xxx xx obhospodařovaný xxxx xxxxxxx xxxxxx, x x xxxxxxx x xxxxxxxxx profilem xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx, aby xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx obhospodařovaného fondu xxxx x souladu x xxxx systémem xxxxxx pro omezení xxxxx, x

x) xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx postupy, xxxxx x xxxxxxx skutečného xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx pro omezení xxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx a uplatňuje xxxxxx xxxxxxx řízení xxxxxx likvidity xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, které xxxxxxx, xx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxx x účastníky. Xxxxxxxx společnost provádí xxxxxxxx testování xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx likvidity xxxxx za mimořádných xxxxxxxxx.

ČÁST TŘETÍ

PRAVIDLA XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX NÁSTROJE, XX KTERÝCH MŮŽE XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX

(X §100 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx cenného papíru,

a) x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx za xxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx cenu xxx spolehlivě xxxxx, xxx v případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §100 odst. 2 xxxx. x) x b) zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx, xxxxxx xx buď xxxxx cena xxxx xxxx xxxxxx způsobem, xxxxx xx nezávislý xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxx který xxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x úplné xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx papíru,

d) xxxxx xxxxxx xx v xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x

x) se xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx účastnického xxxxx.

§26

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx prochází xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x podmínkami xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx 397 xxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxxxx profil, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx úvěrového x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx profilu xxxxxxxx, xxxxx splatnost xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x) xxxx x) xxxx u xxxxxxx xxxxxxx x valorizaci xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

§27

Finanční deriváty

(1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx účastnický xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Oceňováním xxxxxxxxxxx x ověřitelným xxxxxxxx podle §100 xxxx. 2 písm. x) xxxx 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxx x jehož

a) xxxxxxx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx ceny xxxxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xx způsobu oceňování, xxxxx využívá xxxxxxxx xxxxxxxx xx finančních xxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx vykonává

1. xxx xxxx xxxxx dostatečně xxxxxxx vybavený xxxxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxx je xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx za obhospodařování xxxxxxx, nebo

2. způsobilá xxxxx strana, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx derivátu, a xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx umožňujícím xxxxxxxxxxxx xxxxx kontrolu.

§28

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 odst. 2 xxxx. g) xxxx 1 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xx index, xxxxx

x) xx dostatečně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx xxx, xx xxxxxx cen nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkonnost xxxxxx indexu,

b) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pro xxx, xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx skupiny xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x dostatečným xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx upravuje xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx situaci xx xxxxxx, xx nichž xx používá, x xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx dostatečně likvidní, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x

x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxxx se xxxxx x řádné xxxxxxx xxxxxxxxxx cen, xxxxxxx x uveřejnění xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx stanovení xxx xxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxx hodnoty, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx složení, xxxxx xxxxxx indexu xxxx xxxxxxx provozní xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x co xxxxxxxxx rozsahu x xxxx.

§29

Xxxxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx investovat, xx xxxxxxxxxx cenný xxxxx uvedený x §25 xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxx přítomnosti xxx některé xxxx xxxxxxx peněžní xxxx xxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, ceně xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx indexu xx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxx ratingu xx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxx hodnotě, x důsledku xxxxx xx tyto xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx charakter x xxxxxx s ní xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x ekonomickým charakterem xxxxxx cenného xxxxxx x riziky s xxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx rizikový xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx tohoto investičního xxxxxxx papíru.

(2) Nástrojem xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v §26, xxxxx obsahuje složku xxxxxxxxx kritéria xxxxxxxxx x odstavci 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx do investičního xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, že derivát xxxxxxx požadavky stanovené x §30 x 31.

(4) Pokud xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx nebo xxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx smluvně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxx cenném xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, má se xx xx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx xx pak xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXXX XX

XXXXXXXX X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXXXX XXXXX A X ÚČASTNICKÉM XXXXX X XXXXXX SOUVISEJÍCÍCH XXXXX

(X §52 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §102 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx)

§30

Xxxxxxxx x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x důchodovém xxxxx x v xxxxxxxxxxx xxxxx, jsou repo xxxxxxx a finanční xxxxxxxx xxxxxxx v §100 xxxx. 2 xxxx. f) x x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

(2) Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx rizika z xxxxxxxxxxx, snížení nákladů, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx důchodový xxxx a xxxxxxxxxx xxxx xx předpokladu, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx nízké,

b) xxxxx xxxxx je xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a

c) xxxxx xxxxxxx, xx závazky xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx fondu vyplývající x xxxxxxx technik x xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

§31

Snížení xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů

(1) Xxxxxxxxx fond a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx z použití xxxxxxxxxx derivátů xxx, xx

x) má-li xxx xxxxxxxx derivát vypořádán xx xxxxxx důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx trvání xxxxxxx xx xxxx portfoliu; x měnových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které mají xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Xxxxxxxx unie⁴⁾, xx xxxxxxxxxxx držení vysoce xxxxxxxxxx aktiva,

b) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x okamžiku xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx likvidní aktivum x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) podkladový xxxxxxx, peněžní prostředky xxxx vysoce likvidní xxxxxxx sloužící xx xxxxx jednoho finančního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx uvedených x xxxxxxxx 2 xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §35,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxx protistrany x xxxxxxxxxxx finančního xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx x tím, xx dojde x xxxxxxxxxx odpovídajícímu xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxx xxxxxxxx aktivum xxx účely xxxxxxx xxxxxx z použití xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx rozdílu xxxxxx xxxxxxxxxxxx cen, xxx-xx x případ xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) a xx xxxxxxx další xxxxxxxx derivát za xxxxxx xxxxxxxx pozice x původního xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx vypořádány ve xxxxxx den.

§32

Xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x finančních xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx fondu z xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 nesmí xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu. X xxxxxxx, xx xx xxxxx překročen x xxxxxxxx změn xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, upraví důchodový xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxx otevřenou xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx otevřené xxxxxx xxxxxxxxxx závazkovou xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx v nástroji xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Měnové xxxxxxxxxxx deriváty, xxxxx xxxx xxxxx zajišťovacího xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Evropské xxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Důchodový xxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

§33

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

(1) X xxxxxxx finančního xxxxxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx v investičním xxxxxx xxxxxx xxxx x nástroji xxxxxxxxx xxxx, xx stanoví xxxxxx podkladové nástroje x krátké podkladové xxxxxxxx. Xxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx oceňují xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx nástroje xxxx xxxxxx parametry xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx závazky xxxx xxxx xxxxxx xxxxx x vázané xx xxxxxx xxxxxxxx podřízenosti, xxxxxxx xxxx jsou xx stejné xxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxx, xxxx xx stejnou xxxxxxxxxxxx x xxxx xx xxxxxx xxxx x výši.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx změnami xxxxxx xxxxxxx jednoho nástroje x xxxxxxx změnami xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx xxxxxx alespoň 12 xxxxxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx datu výpočtu xxxxxxx otevřené pozice.

(5) Xxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx fond xx svém xxxxxxx, xxxxx-xx xx o xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx.

(6) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§34

Xxxxxx rizika selhání xxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx účely xxxxxx xxxxx §53 xxxx. 3 zákona x důchodovém xxxxxxx x §103 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jako xxxxxx xxxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx sjednaných x xxxxxxxxxx protistranou. Xxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx

1. xxxx dohoda je xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx ve všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xx i x případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx oddlužení xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx majetek xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx úpadku protistrany, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pouze xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx, jsou xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xx xx svém xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx protistraně.

§35

Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx obchodů

(1) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, pouze xxxxx

x) lze sjednání xxxx xxxxxxx řádně xxxxxxx,

x) xx protistranou xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. x) xxxx 2 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření x

x) xxxxx papíry, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx peněžní prostředky xxxxxxx z xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx nepoužije pro xxxxx xxxx obchod, x xx xxx, xx očekávaný výnos x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xx xxxxx než xxxxxx xxxxxxxxxx xx přijetí xxxxxx xxxxxxxxx prostředků.

(3) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx fond

a) po xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx,

1. xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx papírů, případně xxxxx, než xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx,

2. xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx xxxxx papíry, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx repa, xxxx xxxxxx likvidní x

x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx vyšší xxx xxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§36

Důchodový xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx podle §53 xxxx. 1 x 5 xxxxxx x důchodovém xxxxxxx xxxx xxxxx §103 xxxx. 1 x 5 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx x xxxxx xxxx. Xxxxxxxxx může xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, že x xxxxx protistranou xx xxxxxxxx dohodu x xxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx příslušných xxxxxxxx xxxxxx.

XXXXX XXX

XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXX

(X §63 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §115 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§37

Xxxxxx hodnota

Při stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx postupuje xxxxxxxxx fond a xxxxxxxxxx xxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁴⁾ s xxx, xx pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx dluhopisu xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxx nabídkou x xxxxxxxxx (středová xxxx).

§38

Stanovení xxxxxx xxxxxxx xx zvláštních xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx, xxxxx podle dostupných xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx řízení xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx návrh xxx nedostatek jeho xxxxxxx⁵⁾, anebo xxxx xxxxxx xxxxxxx rozhodnutí xxxxx xxxxxxxxxxxx práva.

(2) Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx

x) xx xxxx xxx 90 dní, xx xxxxx x 10 %,

x) xxxx xxx 90 xxx xxxxx xx xxxx xxx 180 dní, xx xxxxx x 30 %,

c) xxxx xxx 180 xxx xxxxx xx déle xxx 360 xxx, xx xxxxx x 66 %,

d) déle xxx 360 xxx, xx sníží x 100 %.

(3) Základ xxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xx xxxxx x 100 %, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx zahájeno xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, nebo xxxx xxxxxx insolvenční xxxxx xxx xxxxxxxxxx jeho xxxxxxx, xxxxx byla xxxxxx obdobná xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx práva.

(4) Xxxxx lze důvodně xxxxxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 až 3 xxxxxxxxxx xxxx, xx kterou xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx smyslu mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁴⁾ xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx tohoto xxxxxx. Xxxxxx x xxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx důchodový xxxx x účastnický fond xxxxxxx xxxxxxxxx.

(5) Xx xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 se vyžaduje xxxxxxx depozitáře xxxxx. Xxxxxxxxxxxx způsob xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x za xxxxxxxxxxx, xx nastaly xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx způsobu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(6) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx fondu xx způsobem xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 4, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx písemně xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, která xxxxx xxxx obhospodařuje. Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx fond x xxxxxxxxx případě postupuje xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 až 3. Xxxxxxxxx-xx účastnický xxxx xxxx důchodový fond x rozporu s xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx o této xxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx.

XXXX XXXXXX

XXXXXXXX JEDNÁNÍ

(K §79 a 82 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §54, 130 x 133 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§39

Komunikace s xxxxxxxxx x xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx důchodového xxxxxxx x důsledcích xxxxxxxxx x účastí x xxxxx xxxxxxx obsahuje xxxxxxx informace x

x) xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x x důsledcích xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx spoření x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x důchodových xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx i xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x těchto xxxxxxx,

x) xxxxxxx rizicích, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x jednotlivých xxxxxxx x xxxxxx,

x) úplatě xxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxx důchodového xxxxxxx,

x) xxxxxxx klíčových xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx převést xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx obhospodařovaných xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x tímto xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx fázi x x xxxxxxxx využití xxxxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností srovnává xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx spoření, xxxxxxxxxx xxxxxxxx důchodových xxxxx xxxx způsob xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx x návrhy xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx

x) být xxxxxx, xxxxxx x vyvážené,

b) xxxxxxxxx informaci x xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, a

c) popsat xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx, z xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Pokud xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx údaje x výnosu důchodového xxxxxxx xxxx doplňkového xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dosaženém x xxxxxxxxx,

x) musí xx xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti,

b) xxxxx xxx xxxxxx xxxx nejvýraznějším prvkem xxxxxxx,

x) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vhodné xxxxx x xxxxxx xxxxxxx za pět xxxxxxxxxxxxx předcházejících xxx; xxxx-xx takových xxxxx, xxxxxx xx xxxxx xx xxxx xxxxxx, xxx xxx důchodový xxxx nebo účastnický xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx shromážděných xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) v xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx referenční období x xxxxx xxxxxxxxx x

x) musí obsahovat xxxxxxx upozornění, že xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx a xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xx simulovaného xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xx xxx xxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx předpokladů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx se xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a

d) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxx x očekávaný xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

§40

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxx §82 xxxx. 1 písm. x) xx x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx časovém xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Informace x xxxxx podstatné xxxxx xxxxxxxxxxx uvedených x §82 xxxx. 1 xxxx. a) xx x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxx a x §133 odst. 1 písm. x) xx j) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxx podstatné xxxxx.

(4) Xxxxxxxxx podle §82 xxxx. 1 písm. x) až x) xxxxxx x důchodovém xxxxxxx x xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xx dni, xx xxxxxx se xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

§41

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Penzijní xxxxxxxxxx v souladu x §54 odst. 1 xxxx. i) x x) zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxxx x přesné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxx xxxxxx priority xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxxx povaha xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx nebo zájem xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) řádné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajišťuje, a

d) xxxxxxxxxx a přesné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx obhospodařovaného xxxxx tak, xxx xx xxxxxxx uvedené xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx takového xxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, nebo xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx neprovedený xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx k xxxx, aby zabránila xxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(4) Pravidla xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx obchodů.

ČÁST XXXX

XXXXXXXXXXXX INFORMACÍ

(K §67 a 68 xxxxxx x důchodovém xxxxxxx a §59 x 118 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§42

Xxxxxxx a pololetní xxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti, důchodového xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx rámec xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údaje uvedené x příloze č. 1 x xxxx vyhlášce.

(2) Pololetní xxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxxxx fondu a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx uvedené x příloze č. 2 k této xxxxxxxx.

§43

Xxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uveřejňuje nejméně xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 1 písm. c) xxxxxx x důchodovém xxxxxxx x xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxx xxxxxxxxxx měsíc informace xxxxx §68 odst. 1 písm. x) xxxxxx x důchodovém xxxxxxx x podle §118 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x jinými finančními xxxxxxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x důchodovém xxxxxxx x xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxx právního předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Xxxxxx x lhůty xxxxxxxxxxxx zpráv a xxxxxxxxx

(1) Zprávy x xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 uveřejňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxx x informace, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx; zajistí xxxxxx xxxxxxx, xxx

x) xxxx internetové stránky xxxx veřejnosti xxx xxxxxxx bezplatně xxxxxxxxx x xxx je xxxx možné snadno xxxxxxxx xxxxxxxx vyhledat,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx také xxxxxx datového souboru xxxxxxxx ke xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a

c) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx x) a b) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx dobu xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Zprávy x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx také xx xxxxxxxx a xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x dohodnuté xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx přesnou xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx adresy.

XXXX ŠESTÁ

PRAVIDLA XXX XXXXXXX KAPITÁLOVÉHO XXXXXXXXX

(X §189 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§45

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx krytí xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 8 % xx součtu hodnot xxxxxxxx xxxxxxxx expozic.

§46

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxx x rizikové xxxx uvedené v příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Jde-li x xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xx xxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxx-xx x xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx reálné hodnoty xxxxxxxx x hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx; pokud xx xxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxxxx, považuje se xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx budoucí xxxxxxxx x derivátu xx xxxxxxx jakou xxxxxx jmenovité xxxxxxx xxxxxxxx x konverzního xxxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(5) Hodnota xxxxxxxx x prodaných opcí xx okamžiku xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx prémie xx xxxxxx.

XXXX SEDMÁ

ÚČINNOST

§47

Tato xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx vyhlášení, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx účinnosti xxxx 1. ledna 2013.

Příloha x. 1 x xxxxxxxx x. 117/2012 Sb.

Výroční zpráva xxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxxxx xxxxx x účastnického xxxxx

(X §67 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxx zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxx údaje x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx kterým xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) důchodových fondech x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx byly x xxxxxxxxx období xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx x významným xxxxxx xx výkon činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx spolu x uvedením hlavních xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx vedoucích osobách xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx, xxxx údaj o xxx, xx kterého xxxxxxxxxx funkci nebo xxxxxxx, xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx období, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx x dni, xx xxxxxxx vykonávají xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx a případně x dni, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx vykonávat,

f) xxxxxxx, xxxxx měly xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, byt' xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx měly xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, na xxxxxxx měla penzijní xxxxxxxxxx kvalifikovanou xxxxx, xxx jen xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxx x typu kvalifikované xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx x uvedením xxxx, po xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx osobách; pokud xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výsledky xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx neauditované a xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx propojení x doby propojení,

i) xxxxxxx, které xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx x) x které jednaly x rozhodném období x penzijní xxxxxxxxxxx xx xxxxx,

x) všech xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx vykonávali xxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx k důchodovým xxxxxx a účastnickým xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxx' xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, spolu s xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxx činnost xxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx byla xxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx sporu xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx penzijní společnosti, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxx týká, x xxxxxxxxx xxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxx xxxxxxxxxxx fondu x účastnického xxxxx,

x) xxxxxxxx společnosti, xxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x případně xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxx a účastnický xxxx obhospodařovaly x xxxxxxxxx období, spolu x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx důchodový xxxx x xxxxxxxxxx xxxx obhospodařovala,

c) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x účastnického xxxxx x rozhodném období, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávali,

d) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a účastnického xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x době, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxxx vykonávali,

e) osobě, xxxxx xxxxxxxxx úschovu xxxx kontrolu xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx u xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx je xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % majetku xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xxxx hodnota přesahuje 1 % hodnoty xxxxxxx xx xxxxx xx xxx, xxx xxxx provedeno xxxxxxx xxx účely xxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxx pořizovací xxxx x reálné hodnoty xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx důchodového xxxxx a účastnického xxxxx, jestliže xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx období,

h) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu připadajícím xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxx k 31. xxxxxxxx xxxxxxxxxx období x xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x rozhodném xxxxxx v názorné xxxxxxxx xxxxxx,

x) skladbě x xxxxxxx majetku xx fondu,

k) úplatě xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařování majetku xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx fondu,

l) kvantitativních xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx zvoleny xxx hodnocení xxxxx xxxxxxxxx x technikami x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x x účastnickém xxxxx.

Příloha č. 2 x xxxxxxxx č. 117/2012 Sb.

Pololetní xxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxxxx xxxxx a účastnického xxxxx

(X §67 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Pololetní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o

a) důchodových xxxxxxx a účastnických xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry ve xxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxx x účastnickým xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, byť jen xx xxxx rozhodného xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx činnost xxxxxxxxxx.

2. Xxxxxxxxx zpráva xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) názvu xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, která obhospodařuje xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnostech, xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x rozhodném xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, po xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) všech xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x účastnického fondu x xxxxxxxxx období x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx depozitáře xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx stavu majetku xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx u xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx více xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) identifikaci xxxxxxx důchodového fondu x účastnického fondu, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % hodnoty xxxxxxx xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx ocenění xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x účastnického fondu,

h) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařování xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a x xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) fondovém xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a účastnického xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxx x 30. xxxxxx rozhodného xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxx uplynulá xxxxxx.

Xxxxxxx x. 3 x vyhlášce č. 117/2012 Sb.

Rizikové xxxx x xxxxxxxxx faktory

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx x. 1

Xxxxxxx x deriváty	Riziková xxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx členským xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx tohoto xxxxx, xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx1) xxxx xxxxxx Xxxxx republiky	0
Dluhopisy xxxx xxxxxxxxxx, za xxx převzala xxxxxx Xxxxx republika xxxx xxxxxxx xxxx Xxxxxxxxxx xxx ekonomickou xxxxxxxxxx x xxxxxx, jehož xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx renomované xxxx xxxxxx ratingové xxxxxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx republiky	0
Dluhopisy emitované Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankou, Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx a xxxxxx, Xxxxxxxxxxx bankou pro xxxxxx x rozvoj xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, jíž xx Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx	0
Xxxxxxxx xxxx plně xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx váhou	0
Dluhopisy xxxxxxxxx členským státem Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx centrální xxxxxx xxxxxx xxxxx, jejichž xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx patři xx xxxxx xxxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xx rating Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx stupni	0,50
Dluhopisy nebo xxxxxxxxxx, xx něž xxxxxxx xxxxxx členský xxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx renomované xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx republiky, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx	0,50
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx území Xxxxx republiky xxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx uznané xxxxxxxxx agentury jako xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx	0,50
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx bankami xx xxxxxx x České xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx Organizace xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozvoj, xxxxx xxxxxx patří xx xxxxx xxxx stejné xxxxxxxxx xxxxxxx renomované xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx rating Xxxxx xxxxxxxxx	0,50
Xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx, za xxx xxxxxxxx xxxxxx banka xx xxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx nebo xx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státu Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx rating xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx republiky	0,50
Reverzní xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x rizikovou xxxxx 0,50	0,50
Ostatní xxxxxxxxx	1,0
Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx osobě xxxxxxx x obchodování xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx provozovatele xx sídlem x xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx na xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx členským xxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx uveden x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx se xxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx členským státem Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx	1,0
Xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxx fondy	1,0
Nemovité xxxx	1.0
Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx podíl xx právnické xxxxx, xxxxxx nepřísluší xxxxxxxx xxxx 1,0	1,50
Xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx zákona upravujícího xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,0	1.50
Ostatní majetek	1.50
Derivátu xx xxxxxxx riziková xxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx, x xxx xx xxxxxxx xxxxxxx.

2. Xxxxxxxxx faktory

Tabulka x. 2

Xxxxxxxx splatnost	Konverzní xxxxxxx
	Xxxxxxx xxxxxxxx	Xxxxxx deriváty	Akciové deriváty	Komoditní xxxxxxxx
Xx 1 xxxx xxxxxx	0	0,010	0,060	0,100
Xx 1 xxxx xx 5 xxx	0,005	0,050	0,080	0,120
Xxx 5 let	0,015	0,075	0,100	0,150

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření, xx xxxxx xxxxxx č. 241/2013 Xx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 117/2012 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 6.4.2012, x výjimkou xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 a 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.1.2018

218/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 117/2012 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx společnosti a xxxxxxxxxxxx xxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů

s xxxxxxxxx od 17.7.2024

Znění xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx netýká xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx a x změně některých xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 písm. x) xxxxxx č. 426/2011 Sb., o xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§3 písm. x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

3) §82 xxxx. 4 xxxxxx x. 426/2011 Sb.

§133 xxxx. 4 zákona x. 427/2011 Xx.

4) Nařízení Xxxxxx (XX) č. 1126/2008, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x souladu x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (ES) x. 1606/2002.

5) Xxxxx č. 182/2006 Sb., x xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx zákon), xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx jednotky, xxxxx xxxx xxxxxxx x jinými finančními xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.