Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V DŮCHODOVÉM FONDU A V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III - OCEŇOVÁNÍ MAJETKU A ZÁVAZKŮ DŮCHODOVÉHO FONDU A ÚČASTNICKÉHO FONDU

Reálná hodnota §37

Stanovení reálné hodnoty ve zvláštních případech §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti, důchodového fondu a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti, důchodového fondu a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §110 xxxx. 1 xxxxxx č. 426/2011 Xx., o xxxxxxxxxx xxxxxxx, k xxxxxxxxx §52 xxxx. 6, §63 xxxx. 5, §68 xxxx. 3, §79 odst. 3 a §82 xxxx. 3 xxxxxx x důchodovém xxxxxxx x podle §170 xxxx. 1 zákona x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §115 xxxx. 5, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 a §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:

XXXX PRVNÍ

ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxx §49 x 50 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) požadavky xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx osobou xxxxx §51 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jednání xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) obsah x xxxxxx podání xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx stanovených x §79 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x §130 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx, xx xxxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx informovat účastníky x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §82 odst. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x §133 odst. 1 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx kvalitativní kritéria xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx používat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §52 xxxx. 6 písm. a) xxxxxx o důchodovém xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx míry xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §52 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

h) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxx x závazků xxxxxxxxxxx fondu podle §63 xxxx. 5 xxxxxx x důchodovém xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx reálné hodnoty xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx podle §115 xxxx. 5 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, do xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx investovat xxxxx §100 xxxx. 2 x 4 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxx x způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 1 xxxxxx x důchodovém spoření x podle §59 x §118 odst. 1 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx pro výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx spojených x majetkem x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxx §189 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx xxxxx

Xxx xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx orgánu xxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx,

x) xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

1. její xxxxxxx xxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxx x xxxx 1 nebo 2, xxxxx se xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 odst. 1, §35 xxxx §74 zákona o xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx osoba, xxxxx se xxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx, xxxxxxx výkonem xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x souvislosti x činnostmi xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx cenné xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx částku xxxxxxxxx xx původním xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxx xx xxxxxx rovněž xxxxxx xx současným xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx půjčky cenných xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) reverzním xxxxx xxxxxx cenných papírů xx peněžní xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx závazkem xxxxxxx tyto xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx za částku xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx; xxxxxxxxx xxxxx xx rozumí xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů zajištěné xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) repo xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx a

g) xxxxxx likvidním xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, jehož xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx 5 pracovních xxx x xxxxxxxx xxxx odpovídá reálné xxxxxxx aktiva.

XXXX XXXXX

XXXXX A XXXXXXXXX XXXXX ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx)

XXXXX X

XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x obezřetný xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, že xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx a kontrolní xxxxxx a postupy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxx výkonu dalších xxxxxxxx promítnou xx xxxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, statutů, xxxxx, xxxxxxxx xxxx postupů (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost stanoví xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx společnosti xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx řádných postupů xxxxxxxx společnost xxxxx x xx vnitřních xxxxxxxx promítne xx xxxxxxx uznávané principy x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx činnostech xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx pravidelně xxxxxxxxx, xxx vnitřní xxxxxxxx x xxxxxxxx standardy xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x xxxxxxxxxx její xxxxxxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x kontrolní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. K xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx též xxxxxx xxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x uplatňuje xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx systému.

§4

Xxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx

Xxxxx penzijní společnost xxxxxx výkonem činnosti xxxxx osobu (xxxx xxx "outsourcing"), xxxxxxx, xxx

x) xxxx tyto xxxxxxxx prováděny x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x vnitřními xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx povinností xxxx Xxxxx národní xxxxx, výkon dohledu, xxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx podléhajících xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x provedení xxxxxx xxxxxx závěrky x xxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxxxxx předpisy,

b) xxxxxx xxxxxxxx předpoklady pro xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) nebyla ohrožena xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x jejich účastníků x

x) xxxx stanovena xxxxxxxx kontroly těchto xxxxxxxx včetně xxxxxxxx xxxxxxxx skutečností xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx u xxxx xxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx společnost xxxxxxx pracovní xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx podporovala xxxxx, xxxxxxxxx a obezřetné xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx účinnou xxxxxxxxxx x spolupráci xx xxxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx střetu zájmů

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxx

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx a xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx útvarům x xxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx možného xxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x řízení xxxxxx xxxxx xxxxx §21 xx 23,

x) xxxxxxx střetu xxxxx x oblasti xxxx xxxxxxx vzniku předmětem xxxxxxxxxx nezávislého xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "obchodní xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a penzijní xxxxxxxx účastnického xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx trzích,

c) xxxxxxxx xxxxx xxxxx x obchodech xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx trzích xx skutečným xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (rekonciliace),

d) řízení xxxxx,

x) schvalování a xxxxxxxx dodržování xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx oceňovacích xxxxxxx x modelů xxxxxxxxxxxxx x obchodní xxxxxxxx x

x) vytváření xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx penzijní společnosti.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx do xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x rekonciliaci xxxxxxx sjednaných xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Vývoj xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx informačního systému xx prováděna xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx záznamů, kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x vypracování a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx předpisů xxx xxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkonu xxxxxxx kontroly vzhledem x xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx kontroly x xxxxxxxx střetu xxxxx xxx zajišťování xxxxx kontrolních xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx compliance (§17 xxxx. 2); xxxxxx xxxxxxxxx auditu xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§7

Xxxxxxx xxxx

(1) Dozorčí xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x alespoň xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx a xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx týkají xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx jí obhospodařovaných xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx, kterým xxxx xxxx xx xxxxx xxx penzijní společnost xxxx jí obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxx se podílí xx směrování, xxxxxxxxx x vyhodnocování xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx compliance (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx se xxxxxx vyjadřuje x xxxxxx představenstva xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osoby výkonem xxxxxx xxxxxx rizik, xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x x návrhu xx její odvolání. X xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx řízení xxxxx, xxxxxx vnitřního xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osob, xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxx x návrhu xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxx stanoví zásady xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx x osoby, k xxxxxxx pověření xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxx xxxx xxxx v xxxxxxxxx valné xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx

§8

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x vyhodnocování řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx udržování xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxx x xxxxxxx. X naplnění xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vždy xxxxxxx

x) xxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x právními předpisy,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx naplňování,

d) xxxxxxxxx xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx pravidel, xxxxx xxxxxxxxx etické xxxxxx x předpokládané xxxxxx chování x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení zásad xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx pro xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx x zkušenosti xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx činnosti, a xxxxxx xxxxxxxxxxx požadovaných xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxxx nežádoucích xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxxx v xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx strategie, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx závislý xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zakrývání nedostatků.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx strategii,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

d) xxxxxxxxx xxxxxx rizik,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x kapitálem x kapitálovou xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) zásady xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx možného střetu xxxxx a xxxxx xxx compliance,

h) xxxxxxxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx informační xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx společnost xxxx používat pro xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx vnitřního auditu.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx dohlíží na xxxxxxxxx xxx schválených xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx x další xxxxxxxx, xxxxxxx činnost xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x včas xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x mimořádná xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx mu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx¹⁾, orgány dohledu xxxx jinými příslušnými xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx vyhodnocení přijímá xxxxxxxxxxxxxx přiměřená xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému, x vrcholným xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx celkovou xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx zjištěných xxxxxxxxxx.

§10

Xxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx se rozumí

a) xxxxxxx organizačních xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,

x) členové xxxxxxxxxxxxxx, xxxxx zároveň xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, a

c) xxxx xxxxx, které do xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnost.

(2) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx představenstvem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zásad x xxxx xxxxxx rozpracování xxxxxxx pro jejich xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx organizačního xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx možného střetu xxxxx a

c) vytvoření, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx získávání, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§11

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx organizační xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxx své xxxxxxxxxxx x další xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, spolehlivé x ucelené xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx odkladu informováno

a) x všech xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx mohly xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo obhospodařovaného xxxxx, včetně xxxxx xxxx vnitřního xx xxxxxxxx prostředí, x

x) x xxxxx překročeních xxxxxx ohrožujících dodržení xxxxxxxxxxx xxxx podstupovaných xxxxx.

(3) Představenstvo xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

b) xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků.

§12

(1) Xxxxxxxx společnost

a) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x informačnímu xxxxxxx x údajům v xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx práv x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx rozhodování x xxxxxxx přístupových xxxx jednotlivých xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx změnách,

b) stanoví xxxxxxxx, za xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ukládána data xxxxxxxxxxx x prováděnými xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx daty a xxxxxxxxx snadné xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx úprav x

x) zabezpečuje xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx a zásahy xx strany neoprávněných xxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxx informačního xxxxxxx xxxxxxx rekonstrukci xxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx informace x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxx bance tak, xxx x nich xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx klíčové xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx fondů x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx opravami xxxx změnami.

§13

Zajišťování xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx dohledu

(1) Xxxxxxxx společnost zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx pro vytváření, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x uceleně.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, výkazů x xxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, aby xxxxxx vytváření a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx dobu xxxx xxx.

§14

Xxxxxxxx požadavky na xxxxxx xxxxxx rizik

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxx zajištěno x všech xxxxxxxx x na xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx rizik.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nezkreslený obraz x míře podstupovaných xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx společnost nebo xx xxxxxxxxxxxxxxx fondy xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx vnitřní x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx obhospodařovaných xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx prostředí x cyklu x xxxxx xxxxxxxxxxxxx prostředí. Xxxxxx xxxxx zohledňuje xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx rizik, xxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx vyplývající x xxxxxx xxxxx.

§15

Xxxxxxxxx xxxxxx rizik

(1) Xxxxxxxx společnost stanoví xx své strategii xxxxxx rizik xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxx nebo xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx,

x) xxxxxx řízení xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) akceptovanou xxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxx sestavení x xxxxxx pohotovostního plánu xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, trhů x xxxxxxxxxx,

x) zásady kontrolních xxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxx rizik a xxxxxxxxx výstupů xxxxxx xxxxx, a

i) xxxxxx xxx podávání xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x dozorčí radě.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xx xxxxxx xxxxx, byly xx xxxxxxxxxx strategií xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx v xxxxxxx s touto xxxxxxxxx x z xx vyplývajícími xxxxxxx x xxxxxx.

§16

Základní xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, která xxxxxxxxx xx xxxxx řídicích x xxxxxxxxxxxxx úrovních.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx součástí běžné, xxxxxxxxx každodenní xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx linii xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, kontrolu schvalování x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx, ověřování xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů x xxxxx xxxxxx xxxxx, pravidelnou xxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx kontrolu; xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx majetku, investičním xxxxxxxxx a jiným xxxxxxxxx aktivům x xx xxxxxxxxxx inventury xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx zásady x xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx, xxxxxxx cílem xx xxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx vnitřních xxxxxxxx x právními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx soulad xxxxxxxxx xxxxxxxx a

c) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x to xxxxxx průběžné xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x ze xxxxxxxxx vztahů x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí

a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx dozorčí xxxx o veškerých xxxxxxxxxx významných nesouladech,

b) xxxxxxxxxxx vrcholného xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx předpisech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx souvisejících s xxxxxxxxxx představenstvu a xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x tom, xxx xxxx xxxxxxx odpovídající xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx zjištěných významných xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx její xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx poskytoval xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx vnitřnímu xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) dodržování stanovených xxxxx, xxxx a xxxxxxx xxxxxxxx společnosti,

c) xxxxxx xxxxxx xxxxx x vnitřní kontroly,

d) xxxxxxxx řízení a xxxxxxxxx,

x) úplnost, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx účetních, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx výkazů České xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx byly xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xx alespoň xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a periodického xxxxx xxxxxxxxx auditu,

c) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx zjištění xxxxxxxxx auditu x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx alespoň jednou xxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx radu x x případě zjištění, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxx podnět x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx dozorčí xxxx.

HLAVA II

DALŠÍ PRAVIDLA XXXXXXX A OBEZŘETNÉHO XXXXXX XXXXXXXX PENZIJNÍ XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx komunikace

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx zařízení, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx obchody x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxx §4, x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx těchto telefonních xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx xxxxxxx datum x xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx²⁾ xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxx-xx dostupné, a xxxxx přenášené xxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxxxx xxxxxxxx úplných xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx telefonních xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx výstupu xx xxxxxxxxxxx zařízení.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x §31 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx spoření a §55 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

§20

Pravidla xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx náležité x xxxxxx xxxxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx zájemců x účastníků,

b) xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x účastníků xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a

c) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx zájemců a xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx.

§21

Zjišťování a xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, zjišťuje x xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx v důsledku xxxxxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx x předmětu podnikání xxxx xxxxx.

(2) Pokud xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx nelze spolehlivě xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx zájmů xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx nezbytná xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx jednala x xxxxxxxxx zájmu xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx x informováním xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx informace x xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informace na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx vzít x xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx se xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, zda osoba xxxxx §49 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření

a) xxxx xxxxxx finanční xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx ztrátě xx úkor obhospodařovaného xxxxx,

x) xx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx výsledku obchodu xxxxxxxxxxx jménem xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx od xxxxx tohoto xxxxx,

x) xx motivaci xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx důchodovému xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a

e) xxxxxxx xxxx dostane xx xxxx osoby, xxx xx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx x souvislosti xx xxxxxxx xxxxx x xxxx pobídka xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxxx službu.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx dále xxxx

x) xxxxxxxx okolnosti, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx službám a xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxx xxxx osoba xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxx zájmů"),

b) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a

c) vede xxxxxxxx evidenci xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx kterých xxxxxx xxxx může xxxxxxxxx podstatný xxxxx xxxxx.

§23

Řízení xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx osoby xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti, xxxxx xx podílejí xx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx je xxxxxx xxxxxxxxx střet xxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx. Míra xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx činností penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx patří, x xxxxxxxxxx nebezpečí xxxxxxxxx zájmů xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zájmů, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, podle xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx informací mezi xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx střetu xxxxx x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx mohla xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) nezávislou xxxxxxxx osob xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx společnosti, které xx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx služeb xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx xxxx, pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx být xx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx přímé vazby xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx vztahem x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx určitou xxxxxxx a odměnou xx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx těchto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx střet xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx zabraňují xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx, kterým xxxxx xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx provádění xxxxxx,

x) xxxxxxxx, která xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, aby xx xxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx řádného xxxxxx xxxxxx zájmů, xxxx xxxxxxx kontrolu xxxx xxxxxxxx xxx, xxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx střetu xxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx a) xx x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nezávislosti xxxxx odstavce 1.

§24

Xxxxxx rizik obhospodařovaného xxxxx

(1) Xxx xxxxxx xxxxx obhospodařovaného xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) zavede xxxxxxx xxxxxx rizik xxx, xxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx důvěryhodných x spolehlivých údajů x aby postupy xxxxxx rizik xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx zdokumentovány; xxxxx xx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, používá xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx (xxxxx xx xxxx - XxX),

x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx platnosti xxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx rizik xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx nepříznivý dopad xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,

x) zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx zdokumentovaný xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xx obhospodařovaný xxxx x xxxxxxxxxxxx xx všem xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, x x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx,

x) xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxx x souladu x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx omezení xxxxx, x

x) zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x případě xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost zavede, xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xxxxxxx, že je xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxx testování xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx likvidity xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX I

INVESTIČNÍ XXXXXXXX, XX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX FOND

(K §100 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

§25

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx investovat do xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx,

x) x xxxxxxxx jehož xxxxxx může účastnickému xxxxx xxxxxxxxx ztráta, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx něj xxxxxxxxxx,

x) jehož cenu xxx spolehlivě určit, xxx x případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. a) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx znamená, xx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x obvyklá xxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxx způsobem, xxxxx je nezávislý xx emitentovi xxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného papíru,

c) xxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx trhu k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, přesné x úplné informace x xxxxxx xxxxxx xxxx x struktuře xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx je v xxxxxxx se způsobem xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) se xxxxxx xxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systémem xxxxxx xxxxx účastnického xxxxx.

§26

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,

x) jehož xxxxxxx xxxxxxxxx xx nejvýše 397 dní,

b) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 dní,

c) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s podmínkami xxxxxxxxx trhu xxxxxxx xxxxxx xx 397 xxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, zejména xxxx xxxxxxxxxxxxxx úvěrového x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx písmena x) nebo x) xxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx písmena x).

§27

Xxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Finanční xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx účastnický xxxx xxxxxxx xx podmínky, xx splňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx v §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §100 xxxx. 2 písm. x) xxxx 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření je xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x jehož

a) xxxxxxx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxx dostupná, xx způsobu xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x

x) kontrolu xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx organizační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xx organizačním xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

2. xxxxxxxxx xxxxx strana, xxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx xxxxxxxxx často x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx.

§28

Xxxxxxxx index

Finančním xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) xxxx 1 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx

x) je dostatečně xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx tak, xx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx neovlivňují xxxxxxxxx xxxxxx indexu,

b) je xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxx xxx, xxxxx jej xxxxxxx, xxxxxxx

1. měří xxxxxxxxx reprezentativní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vhodným x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx indexu xx xxxxxxxxxx upravuje takovým xxxxxxxx, xxx stále xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxx, x xx xx základě xxxxxxx dostupných kritérií, x

3. xxxxxxxxxx nástroje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx umožňuje xxxxxxxx xxxxx index xxxxxxxxx, a

c) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx o xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxx postupů xxxxxxxxx xxx jeho xxxxxx, xxx které není xxxxx cena dostupná, x

2. relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx x přesným uveřejňováním xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxx indexu xx xxxxxxxxxx v xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx.

§29

Investiční xxxxx xxxxxx x nástroje peněžního xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx cenný xxxxx xxxxxxx v §25 xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxx přítomnosti xxx některé nebo xxxxxxx peněžní toky xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxx v xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, ceně xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, cenovém xxxxxx xx indexu xxxxx, xxxxxxxx ratingu xx xxxxxxxx indexu xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x důsledku čehož xx xxxx xxxxxxx xxxx mohou xxxxx xxxxxxx jako x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x ní xxxxxxx xxxxxxxxxxx úzce x xxxxxxxxxxx charakterem xxxxxx xxxxxxx papíru x xxxxxx s xxx spojenými a

c) xxxxx má xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x stanovení xxxx xxxxxx investičního xxxxxxx papíru.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx obsahujícím xxxxxxxx derivát, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, je xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x §26, xxxxx obsahuje složku xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x §30 a 31.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx papír xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx smluvně převoditelná xxxxxxxxx xx daném xxxxxxxxxxx cenném papíru xx xxxxxxxx peněžního xxxx, xx xx xx xx, že xxxxxxx neobsahuje. Xxxxxx xxxxxx se xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

XXXXX II

TECHNIKY X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX XXXXX A X ÚČASTNICKÉM XXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX

(X §52 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §102 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§30

Xxxxxxxx x xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx x nástroje, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx fondu x x xxxxxxxxxxx xxxxx, jsou xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx x nástroje xxxx xxx použity xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, snížení xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx dodatečných xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx za předpokladu, xx xxxxxxxxxxxx riziko xx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx volbu xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxx, že závazky xxxxxxxxxxx fondu a xxxxxxxxxxxx fondu vyplývající x použití technik x xxxxxxxx jsou xxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

§31

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů

(1) Xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů tak, xx

x) má-li být xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx portfoliu; x měnových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které mají xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, je xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiva,

b) má-li xxx finanční xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx prostředků, xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx celou xxxx xxxxxx smlouvy xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx předmětného xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) podkladový xxxxxxx, xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx nepoužije xxxxx xxxxxxx uvedených v xxxxxxxx 2 ke xxxxx jiného xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx finančního xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x peněžní xxxxxxxxxx, xxxxx jsou předmětem xxxxxxxxx xxxxx §35,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx souhlas xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxx xxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx snížení xxxxxx x použití xxxxxxxxxx derivátů xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx-xx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) x xx sjednán další xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x původního xxxxxxxxxx xxxxxxxx x tyto xxxxxxxx deriváty xxxx xxx vypořádány xx xxxxxx den.

§32

Limit xxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx odstavců 2 xx 4 nesmí xxxxxxxxxx x žádném xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxx fondu a xxxxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx změn reálných xxxxxx krátkých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx svoji xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx tomuto limitu.

(2) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx fond provádí xxxxxxx otevřené pozice xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx cenném papíru xxxx v nástroji xxxxxxxxx trhu xx xxxxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxx xxxx x účastnický xxxx xxxxxxx výpočet xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx týdně.

§33

Xxxxxxxxxx závazková metoda

(1) X každého xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx derivátu xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, se stanoví xxxxxx podkladové xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Dlouhé podkladové xxxxxxxx finančních xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx zápornými xxxxxxxx hodnotami xxxxxxxxxxx x korunách xxxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx silně xxxxxxxxxx.

(3) Podkladové nástroje xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx v případě

a) xxxxxxxxx xxxxxxxx pohledávky xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxx podmínky xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx toky xxxx xx xxxxxx měně, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx nástrojů xx xxxxx xxx emitent, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a jsou xx xxxxxx xxxx x výši.

(4) Podkladové xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx reálné xxxxxxx jednoho xxxxxxxx x denními xxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx xxxxxxxx existuje korelace xxxxxxx 0,95 v xxxxxxx období xxxxxxx 12 xxxxxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx lze xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx má xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxx-xx xx o xxxx nástroje:

a) xxxxxxxxxx xxxxx papíry,

b) xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu, xxxx

x) xxxxx papíry xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(6) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxx se k xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx finančních xxxxxxxx.

§34

Xxxxxx rizika xxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxx selhání xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx plynoucí x finančních xxxxxxxx xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 písm. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx xxxxx §53 xxxx. 3 xxxxxx x důchodovém xxxxxxx x §103 odst. 3 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx derivátů sjednaných x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxx xxxx zohlednit

a) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx předpokladu, xx

1. xxxx xxxxxx xx xxxxxx účinná a xxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xx x x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x případě xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx úpadku xxxxxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx závěrečné xxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxx k finančním xxxxxxxxx xxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, a

b) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x zajištění xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, jsou xxxxxx xxxxxxxx x důchodový xxxx x účastnický xxxx je xx xx svém majetku xxxx je xxxxx xxxxx osobě nezávislé xx xxxxxxxxxxx.

§35

Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx obchodů

(1) Xxxxxxxxx xxxx a účastnický xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, pouze xxxxx

x) xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx,

x) xx protistranou xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření x

x) cenné xxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxx xxxx, odpovídají xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx profilu důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx do vysoce xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx nepoužije pro xxxxx xxxx obchod, x xx xxx, xx xxxxxxxxx výnos x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xx xxxxx než xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx prostředků.

(3) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx

x) po xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx,

1. neprodá nebo xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx využije xxxxx xxxxx xx zpětnou xxxxx nebo vrácení xxxxxxx papírů, xxxxxxxx xxxxx, xxx uplyne xxxxxx pro xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx,

2. xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx osobě xxxxxxxxx xx protistraně,

b) zajistí, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx likvidní x

x) xxxxxxx, xx hodnota xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxx reverzního xxxx není xxxxx xxx reálná xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.

§36

Xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx §53 xxxx. 1 x 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx podle §103 xxxx. 1 x 5 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx investičních xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx derivátu xxxxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. g) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x rámci xxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x čisté xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x závěrečném xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx příslušných xxxxxxxx xxxxxx.

HLAVA XXX

XXXXXXXXX XXXXXXX X ZÁVAZKŮ XXXXXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXX

(X §63 xxxxxx x xxxxxxxxxx spoření x §115 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§37

Xxxxxx hodnota

Při xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx x závazků postupuje xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx fond xxxxx xxxxxxxxxxxxx účetních standardů xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁴⁾ x xxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx závaznou nabídkou x xxxxxxxxx (středová xxxx).

§38

Xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx rovná nule, xxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxxx bylo zahájeno xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxx dosud xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx nedostatek xxxx xxxxxxx⁵⁾, xxxxx xxxx xxxxxx obdobná xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx jsou xx xxxxxxxxxx

x) xx xxxx xxx 90 xxx, xx sníží x 10 %,

x) xxxx xxx 90 dní xxxxx ne xxxx xxx 180 xxx, xx sníží x 30 %,

c) déle xxx 180 xxx xxxxx xx xxxx xxx 360 dní, xx xxxxx o 66 %,

d) xxxx xxx 360 xxx, xx xxxxx x 100 %.

(3) Xxxxxx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxx x 100 %, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, nebo soud xxxxxx insolvenční návrh xxx nedostatek jeho xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx obdobná rozhodnutí xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxx lze důvodně xxxxxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxx papíru xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, stanoví účastnický xxxx nebo důchodový xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx způsobem, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁴⁾ xxxxxx věrný a xxxxxxx obraz x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Důvody a xxxxxx stanovení reálné xxxxxxx podle xxxx xxxxx xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.

(5) Xx xxxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx podle xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxx způsob xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxx se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu x xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx nové xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxx.

(6) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx xx způsobem xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx písemně xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx postupuje xxx xxxxxxx předmětného xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 3. Xxxxxxxxx-xx účastnický fond xxxx důchodový fond x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx x této xxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx.

XXXX ČTVRTÁ

PRAVIDLA XXXXXXX

(X §79 x 82 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a §54, 130 a 133 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§39

Komunikace s xxxxxxxxx a xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x účastí x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx o

a) xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx účasti xx xxxxxxxxxx spoření x x důsledcích pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx ze xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) různých xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx prostředky xxxxxxxxx xxxxxxxxx v důchodových xxxxxxx,

x) jednotlivých typech xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx fondech,

d) xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx spojena x xxxxxxxxxx spořením x jednotlivých fondech x obecně,

e) xxxxxx xxxxxxxx společnosti, poplatcích x xxxxxxxxx spojených x účastí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx spoření,

f) xxxxxxx klíčových xxxxxxxxx xxx účastníky a xxxxxxx xxxxxxxxxxx důchodového xxxxx,

x) možnosti převést xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx obhospodařovaných xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx xxxx x x možnosti xxxxxxx xxxxxxxxxxx prostředků xxxxxxxxxx x

x) nabídkách xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx důchodu.

(2) Xxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx politiku důchodových xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx i návrhy xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx

x) být xxxxxx, xxxxxx x vyvážené,

b) xxxxxxxxx informaci o xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, a

c) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx vychází.

(3) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx důchodového xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxx xx jednat o xxxxx xx odečtení xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxx takový xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx za xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx let; xxxx-xx xxxxxxxx údajů, xxxxxx xx údaje xx celé xxxxxx, xxx xxx důchodový xxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) informace xxxx vycházet z xxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx bezprostředně po xxxx jdoucích xxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxxx xxxx být xxxxxxxx xxxxxxx referenční období x zdroj informací x

x) xxxx obsahovat xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx minulosti x xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Pokud xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx očekávaného xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xx xxx xxxxxxxxx,

x) musí xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xx xxxxxx x výhled xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti x

x) xxxx xxxxxxxxx výrazné xxxxxxxxxx, že se xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx, který xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

§40

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxx §82 odst. 1 xxxx. x) xx x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx před xxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx spoření.

(2) Xxxxxxxxx xxxxx §133 odst. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx smlouvy x doplňkovém penzijním xxxxxxx.

(3) Informace o xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v §82 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx x x §133 odst. 1 písm. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxx xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxxxx xxxxx §82 xxxx. 1 písm. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx po xxx, xx kterém xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

§41

Xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x souladu x §54 xxxx. 1 xxxx. x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxx, udržuje x uplatňuje xxxxxxxx xxx zpracování obchodů, xxxxx stanoví postupy xxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxxx x přesné zaznamenání xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx obchodu, vyjma xxxxxxx, kdy xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx podmínky xx xxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx provedeného xxxxxxx, xxxxx jej penzijní xxxxxxxxxx zajišťuje, x

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx obhospodařovaného xxxxx xxx, aby xx základě xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx takového xxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxx zcizila xxxxxxxxxx nástroj, xxxxx xx xxxxxxxxxxx obchod xxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx se xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx neprovedený xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx učiní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxx informace týkající xx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu ze xxxxxx osoby se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx obchodů.

XXXX PÁTÁ

UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

(K §67 x 68 xxxxxx o důchodovém xxxxxxx x §59 x 118 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§42

Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx

(1) Výroční zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx nad xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví xxxxxxxx xxxxx uvedené x příloze č. 1 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxx uvedené v příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§43

Xxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx týdně informace xxxxx §68 xxxx. 1 xxxx. c) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 1 xxxx. d) xxxxxx x důchodovém xxxxxxx a xxxxx §118 odst. 1 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x důchodovém xxxxxxx x xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve struktuře x x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotek, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx zpráv x xxxxxxxxx

(1) Zprávy x xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 uveřejňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx stránkách, uveřejní xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx; zajistí xxxxxx zejména, xxx

x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xx xxxx xxxxx snadno xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx zprávy x xxxxxxxxx xxxx také xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x běžně xxxxxxxxxx xxxxxxx a

c) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v písmenech x) x x) xxxxxxxx nepřetržitě po xxxxx dobu existence xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx penzijní společností xxxxxxxxxx měněny.

(3) Xxxxxx x informace xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxx xx požádání x xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx přesnou xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxxx x informace xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx adresy.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §189 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§45

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx a závazky xxxxxxxxxxxxxxxx fondu se xxxxx 8 % xx součtu hodnot xxxxxxxx vážených expozic.

§46

(1) Hodnota xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx uvedené x příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx hodnoty xxxxxxxx x hodnoty xxxxxxx expozice x xxxxxxxx; pokud xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.

(4) Hodnota xxxxxxx xxxxxxxx z xxxxxxxx xx stanoví xxxxx xxxxxx jmenovité hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedeného x příloze č. 3 x této xxxxxxxx.

(5) Hodnota expozice x xxxxxxxxx opcí xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxx.

XXXX SEDMÁ

ÚČINNOST

§47

Tato vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx dnem xxxxxx vyhlášení, s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2013.

Xxxxxxx č. 1 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §67 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx do xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx kterým xxxxx xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) důchodových fondech x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx byly v xxxxxxxxx xxxxxx obhospodařovány xxxxxxxx společností,

c) skutečnostech x významným xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx hlavních xxxxxxx, xxxxx měly xxxx xx hospodářský xxxxxxxx,

x) členech xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx a xxxxxxxxx vedoucích xxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx xxxx x xxx, xx kterého xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, případně o xxx, od xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx penzijní společnosti, xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx o xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x účastnický xxxx x xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' xxx xx xxxx rozhodného xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx měly xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx kvalifikovanou xxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x uvedením výše x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx společnost xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx; xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx neauditované x xxxx skutečnost xxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, byť xxx po část xxxxxxxxxx období, s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx propojení,

i) xxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) až x) x které jednaly x rozhodném období x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx k důchodovým xxxxxx x účastnickým xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' xxx xx část rozhodného xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx tuto činnost xxxxxxxxxx, a

k) xxxxxxxx xxxx rozhodčích xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx nebo xx účet xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx, jestliže xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xx xxxx xxxx, x rozhodném xxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x důchodového xxxxx nad xxxxx xxxxxx x účetnictví xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x účastnického xxxxx,

x) xxxxxxxx společnosti, která xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx fond obhospodařuje, x xxxxxxxx údaje x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou každá xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x účastnický xxxx obhospodařovala,

c) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx důchodového xxxxx x účastnického xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xx kterou činnost xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx důchodového xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx v rozhodném xxxxxx x době, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxxx vykonávali,

e) osobě, xxxxx zajišťuje xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxx osoby xxxxxxx xxxx je touto xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx než 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx přesahuje 1 % xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xx xxx, xxx xxxx provedeno xxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x uvedením xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx xx konci rozhodného xxxxxx,

x) soudních xxxx xxxxxxxxxx sporech, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x účastnického xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % hodnoty xxxxxxx x důchodovém xxxxx x x xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx období,

h) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx kapitálu připadajícím xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxx k 31. xxxxxxxx rozhodného období x xx předchozí xxx uplynulá xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx důchodové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx podobě,

j) xxxxxxx x xxxxxxx majetku xx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) kvantitativních xxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx xxxx zvoleny xxx hodnocení rizik xxxxxxxxx x technikami x nástroji k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x x účastnickém xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx x. 117/2012 Sb.

Pololetní zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §67 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §59 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x

x) důchodových xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx období xxxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, dozorčí xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) všech xxxxxxxxxxxx s cennými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx obchodníka x xxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x účastnickým xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, byť xxx xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx s xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx tuto činnost xxxxxxxxxx.

2. Pololetní zpráva xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxx xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx obhospodařuje xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx fond x xxxxxxxx x všech xxxxxxx xxxxxxxxxx společnostech, xxxxx důchodový xxxx x účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, spolu x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x účastnický fond xxxxxxxxxxxxxxx,

x) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx činnost portfolia xxxxxxxx vykonávali,

d) všech xxxxxxxxxxxx důchodového xxxxx x účastnického xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx úschovu xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx u xxxx xxxxx uloženo xxxx xx xxxxx osobou xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) identifikaci xxxxxxx důchodového xxxxx x účastnického xxxxx, xxxxx xxxxxxx přesahuje 1 % hodnoty xxxxxxx xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx této zprávy, x uvedením xxxxxxx xxxxxxxxxx ceny a xxxxxx xxxxxxx na xxxxx rozhodného xxxxxx,

x) xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x účastnického fondu,

h) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a v xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) fondovém xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx a fondovém xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xx předchozí xxx xxxxxxxx období.

Xxxxxxx x. 3 x vyhlášce x. 117/2012 Sb.

Rizikové váhy x xxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx č. 1

Xxxxxxx x xxxxxxxx	Xxxxxxxx xxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx xxxx členským xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx spolupráci x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx emitenta xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxx xxxx uznané xxxxxxxxx agentury1) xxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx	0
Xxxxxxxxx xxxx pohledávky, za xxx převzala záruku Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx Organizace xxx ekonomickou xxxxxxxxxx x xxxxxx, jehož xxxxxx xxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxx xxxx uznané ratingové xxxxxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx	0
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankou, Xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx a rozvoj, Xxxxxxxxxxx bankou xxx xxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx institucí, xxx xx Česká xxxxxxxxx xxxxxx	0
Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx rizikovou xxxxx	0
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx ekonomickou xxxxxxxxxx x rozvoj xxxx centrální xxxxxx xxxxxx státu, xxxxxxx xxxxxx xxxx rating xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx agentury, xxx xx xxxxxx České xxxxxxxxx, xxxxx je x&xxxx;xxxxxxxxxxx xxxxxx	0,50
Xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxx záruku xxxxxxx xxxx Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx rating xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx uznané ratingové xxxxxxxx než je xxxxxx České xxxxxxxxx, xxxxx xx v xxxxxxxxxxx xxxxxx	0,50
Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx nebo pobočkami xxxxxxxxxxxx xxxx se xxxxxx xx území Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx na xxxxx členského xxxxx Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx, xxxxx xxxxxx patří xx lepší nebo xxxxxx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx agentury xxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx	0,50
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx bankami se xxxxxx x České xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státu Xxxxxxxxxx xxx ekonomickou xxxxxxxxxx x xxxxxx, jehož xxxxxx patří xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx rating Xxxxx xxxxxxxxx	0,50
Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, za něž xxxxxxxx xxxxxx banka xx sídlem x Xxxxx republice xxxx xx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx státu Xxxxxxxxxx xxx ekonomickou xxxxxxxxxx x rozvoj, xxxxx rating patří xx lepší xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx uznané xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx	0,50
Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx s rizikovou xxxxx 0,50	0,50
Xxxxxxx xxxxxxxxx	1,0
Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxxxx xx evropském regulovaném xxxx, x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx v xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx se xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx obdobných xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx členským státem Xxxxxxxx unie, xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx	1,0
Xxxxx xxxxxx vydané xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x investiční xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx srovnatelnými se xxxxxxxxxxxx xxxxx	1,0
Xxxxxxxx xxxx	1.0
Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx podíl xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,0	1,50
Cenné xxxxxx xxxxxx investičními xxxxx xxxxx xxxxxx upravujícího xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx fondy xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx riziková xxxx 1,0	1.50
Xxxxxxx majetek	1.50
Derivátu xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx, x xxx xx derivát sjednán.

2. Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx x. 2

Xxxxxxxx splatnost	Konverzní faktory
	Úrokové xxxxxxxx	Xxxxxx deriváty	Akciové xxxxxxxx	Xxxxxxxxx xxxxxxxx
Xx 1 roku xxxxxx	0	0,010	0,060	0,100
Xx 1 xxxx xx 5 let	0,005	0,050	0,080	0,120
Nad 5 let	0,015	0,075	0,100	0,150

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) x x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, ve xxxxx zákona č. 241/2013 Xx.

Xxxxxx xxxxxxx x. 117/2012 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.

476/2017 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx spoření

s xxxxxxxxx od 1.1.2018

218/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 117/2012 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu, ve xxxxx pozdějších xxxxxxxx

x xxxxxxxxx od 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx norem xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x odkazech není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx a x změně některých xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxx), ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 xxxx. x) zákona x. 426/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§3 xxxx. x) zákona x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.

3) §82 odst. 4 xxxxxx x. 426/2011 Xx.

§133 xxxx. 4 xxxxxx x. 427/2011 Xx.

4) Xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008, xxxxxx xx přijímají xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (ES) x. 1606/2002.

5) Zákon č. 182/2006 Sb., x úpadku a xxxxxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx zákon), xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

6) Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.