Právní předpis byl sestaven k datu 01.08.2014.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.08.2014 do 31.12.2017.
ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI
HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI
Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3
Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4
Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5
Řízení střetu zájmů §6
Dozorčí rada §7
Vrcholné vedení §10
Informace a komunikace §11 §12
Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13
Základní požadavky na systém řízení rizik §14
Strategie řízení rizik §15
Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16
Compliance §17
Vnitřní audit §18
HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI
Záznamy komunikace §19
Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20
Zjišťování a řízení střetu zájmů §21
Zjišťování střetu zájmů §22
Řízení podstatného střetu zájmů §23
Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24
ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU
HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND
Investiční cenné papíry §25
Nástroje peněžního trhu §26
Finanční deriváty §27
Finanční index §28
Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29
HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V DŮCHODOVÉM FONDU A V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK
Techniky a nástroje §30
Snížení rizik z použití finančních derivátů §31
Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32
Standardní závazková metoda §33
Měření rizika selhání protistrany §34
Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36
HLAVA III - OCEŇOVÁNÍ MAJETKU A ZÁVAZKŮ DŮCHODOVÉHO FONDU A ÚČASTNICKÉHO FONDU
Reálná hodnota §37
Stanovení reálné hodnoty ve zvláštních případech §38
ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ
Komunikace s účastníky a zájemci §39
Informování účastníka §40
Zpracování obchodů §41
ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ
Výroční a pololetní zpráva §42
Další informace §43
Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44
ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46
ČÁST SEDMÁ - ÚČINNOST §47
Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti, důchodového fondu a účastnického fondu
Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti, důchodového fondu a účastnického fondu
Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §110 xxxx. 1 xxxxxx č. 426/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxx, k xxxxxxxxx §52 xxxx. 6, §63 odst. 5, §68 xxxx. 3, §79 odst. 3 x §82 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx §170 xxxx. 1 xxxxxx x. 427/2011 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §115 xxxx. 5, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 x §189 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx:
XXXX XXXXX
XXXXXXXX XXXXXXXXXX
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxx xxxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §49 x 50 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,
b) požadavky xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx §51 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxx plnění xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx stanovených x §79 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a x §130 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,
x) xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx účastníky x skutečnostech uvedených x §82 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx spoření a x §133 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx kvalitativní xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx může důchodový xxxx používat x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx §52 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx x efektivnímu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle §102 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) postup pro xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s finančními xxxxxxxx podle §52 xxxx. 6 písm. x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx §102 xxxx. 6 písm. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) způsob xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxx x závazků xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §63 xxxx. 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxx §115 xxxx. 5 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx spoření,
i) požadavky xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, do xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 odst. 2 x 4 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,
x) rozsah, xxxxxxxxx, xxxxx, periodicitu, xxxxx x způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §68 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx spoření x podle §59 x §118 odst. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxxx §189 zákona x doplňkovém penzijním xxxxxxx.
§2
Xxxxxxxx pojmů
Pro účely xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxxxxxxx systémem xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx, včetně orgánu xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx,
x) osobou xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
1. xxxx xxxxxxx xxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx činnostech xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,
3. xxxxxxx xxxxx jiná xxx uvedená x xxxx 1 xxxx 2, která se xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxx příkazů xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
4. xxxxxxx xxxxx, xxxxx se xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx v souvislosti x xxxxxxxxx podle §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx závazkem xxxxxxx tyto cenné xxxxxx xx stanovenému xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxx prodej xx xxxxxxxxx sjednáním xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) reverzním xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx cenné xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxx; reverzním repem xx rozumí rovněž xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx prodeje xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředky,
f) xxxx xxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxx xxxx x
x) xxxxxx likvidním aktivem xxxxxx aktivum, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx déle xxx 5 xxxxxxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
ČÁST XXXXX
XXXXX A XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX SPOLEČNOSTI
(K §49 xx 51 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)
XXXXX X
XXXXXX PRAVIDLA XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX ČINNOSTI PENZIJNÍ XXXXXXXXXXX
§3
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx se xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x kontrolní xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx společnosti k xxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxx dalších xxxxxxxx promítnou xx xxxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, statutů, xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx") xxxxxxxx společnosti. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx přijímání, xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) X xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xx vnitřních xxxxxxxx promítne xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx obdobné xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx pravidelně prověřuje, xxx vnitřní předpisy x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x rozhodovací xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpisů xxxx xxxxx rekonstruovat. X xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx též xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x uplatňuje xxxx součást xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
§4
Xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx xxxxx
Xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx výkonem xxxxxxxx xxxxx xxxxx (xxxx xxx "outsourcing"), xxxxxxx, xxx
x) xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x příslušnými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx informačních xxxxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxxxxx případné kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x provedení auditu xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx ověření xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) nebyly xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx ohrožena xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů x xxxxxx xxxxxxxxx x
x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx skutečností xxxxxxxxxx xx outsourcingu u xxxx xxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx.
§5
Organizace výkonu činnosti xxxxxxxx společnosti
Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx pracovní xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx činností x xxxxxxxx účinnou komunikaci x xxxxxxxxxx na xxxxx úrovních.
§6
Xxxxxx xxxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx byly
a) včas xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x odpovědnost xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x řízení xxxxxx xxxxx xxxxx §21 až 23,
x) xxxxxxx střetu zájmů x oblasti xxxx xxxxxxx vzniku předmětem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx činnost")
a) xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx důchodového xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx účastnického xxxxx,
x) xxxxxxxxxx obchodů sjednaných xx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxx shody údajů x xxxxxxxxx sjednaných xx xxxxxxxxxx trzích xx skutečným xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (rekonciliace),
d) řízení xxxxx,
x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx řízení rizik,
f) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x
x) xxxxxxxxx kvantitativních x xxxxxxxxxxxxxx informací x rizicích xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx společnost zajistí xx xx úrovně xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) xxxxxxxx odpovědnosti xx xxxxxx xxxxxxxx činnosti xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx x rekonciliaci xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx odděleně od xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx informačního xxxxxxx xx prováděna xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x vypracování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx předpisů xxx xxxxx xxxxxx.
(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkonu xxxxxxx xxxxxxxx vzhledem x xxxxxx, xxxxxxxx x významu xxxxxxxx x xxxxxxxx střetu xxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx mechanismů xxxxxx funkce xxxxxxxxxx (§17 xxxx. 2); xxxxxx vnitřního auditu xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxx činnostech.
§7
Dozorčí xxxx
(1) Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x alespoň xxxxxx xxxxx vyhodnocuje, xxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx a xxxxxxxxx. X xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx dozorčí xxxx xxxxxxxxxx jedná xxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a usměrňování xxxxx, kterým xxxx xxxx by mohly xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxx xxxx xx podílí xx směrování, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu a xxxxxxxxxxxxx compliance (§17).
(3) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx funkce xxxxxxxxxx x k xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, funkce xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osob, vyjadřuje xx dozorčí rada xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx vedoucího xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(4) Dozorčí xxxx xxxxxxx zásady xxxxxxxxxx xxxxx představenstva x xxxxx, x xxxxxxx pověření xx xxxxxx vyjadřuje podle xxxxxxxx 3, pokud xxxx není v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Xxxxxxxxxxxxxx
§8
Xxxxxxxxxxxxxx zajistí vytvoření x xxxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx udržování xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x jeho xxxxx x částech. X xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx
x) soulad řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx předpisy,
b) xxxxxxxxxxxx informací x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,
x) stanovení celkové xxxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxxx a dostatečně xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxx naplňování,
d) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx pravidel, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, x jejich xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx zásad xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, hodnocení x motivování xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x zkušeností,
h) xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx postupů xxxxxx, xxxxx vedou x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx krátkodobých xxxxxxxx x xxxx, xxxxx nejsou v xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx odměňování, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zakrývání nedostatků.
§9
(1) Xxxxxxxxxxxxxx schvaluje x pravidelně xxxxxxxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,
d) strategii xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxx informačního xxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) soustavu limitů, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxx, x
x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxxxxxx dohlíží xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx a další xxxxxxxx, zejména xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x včas xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx zprávy x xxxxxxxxx zjištění, xxxxxx informací, xxxxx xxxx xx předkládány xxxxxxxxx1), xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx vyhodnocení xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx přiměřená xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx řídicího x kontrolního systému, x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx jednou xxxxx xxxxxxxxxxx celkovou xxxxxxxxx x efektivnost xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§10
Vrcholné vedení
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxxx organizačních útvarů xxxxx xxxxxxxxx členům xxxxxxxxxxxxxx,
x) členové představenstva, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, x
x) jiné xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Vrcholné xxxxxx zajišťuje xxxxxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx neslučitelných xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x
x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx informací.
Informace x komunikace
§11
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx příslušné xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx pro své xxxxxxxxxxx x další xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx, spolehlivé x xxxxxxx xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxxxxxx je xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx
x) x xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx mohly xxxxxxxx xxxxxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaného xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx vnitřního či xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
x) x všech překročeních xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx podstupovaných xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx informováno x
x) xxxxxxxxxx xxxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,
b) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a
c) xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků.
§12
(1) Xxxxxxxx společnost
a) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx systému x xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx, rozsah xxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x rozhodování x xxxxxx xxxxxxx,
x) stanoví xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx data xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x poskytovanými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx úpravy, xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx a xxxxxxxxx snadné zjistitelnosti xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx úprav x
x) xxxxxxxxxxx ochranu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx a zásahy xx strany xxxxxxxxxxxxx xxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxx informačního xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zpřístupní xx vyžádání informace x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx, xxx x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx všechny klíčové xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx při xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx před xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.
§13
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx výkonu dohledu
(1) Xxxxxxxx společnost zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxx, xxxxxxxx x předávání xxxxxxxxx České národní xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx pěti xxx.
§14
Xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx řízení xxxxx
(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx bylo zajištěno x xxxxx xxxxxxxx x xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xx xxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx jsou xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx faktory xxxxxx xxxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx prostředí x cyklu a xxxxx regulatorního xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxx x náklady x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.
§15
Strategie xxxxxx rizik
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanoví xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx
x) xxxxxxxx rizik, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx,
x) zásady xxx xxxxxxxxxx významnosti xxx řízení xxxxx,
x) xxxxxx xxxxxx jednotlivých xxxxx,
x) xxxxxx xxx xxxxxx rizik,
e) akceptovanou xxxx xxxxxx,
x) zásady xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx plánu xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx,
x) zásady xxx xxxxxxxx povolených xxxxxxxx, xxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx a xxxxxxxxxx,
x) zásady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx postupů x limitů pro xxxxxx rizik x xxxxxxxxx výstupů xxxxxx xxxxx, x
x) xxxxxx xxx xxxxxxxx zpráv x podstupovaných xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx x dozorčí xxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx všechny xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx má xxxx xx řízení xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxx a x xx vyplývajícími xxxxxxx x limity.
§16
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx uplatňuje xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx kontrolní činnosti xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxxx xx linii xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx stanovené xxxxxx, xxxxxxxx průběhu xxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, ověřování xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů x metod xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx rekonciliaci, x
x) fyzickou xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx přístupu x xxxxxxxx xxxxxxx, investičním xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx aktivům x xx pravidelné inventury xxxxxxx.
§17
Xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx zásady x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx
x) xxxxxx vnitřních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x
x) xxxxxx xxxxx činností x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx právních povinností x xxxxxxxxxx plynoucích x xxxxxx vnitřních xxxxxxxx, a xx xxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx ze xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x ze xxxxxxxxx vztahů x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxxx).
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisech x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x
x) xxxxxxxxxxx dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx souvisejících s xxxxxxxxxx představenstvu a xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x tom, xxx xxxx přijata xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx významných xxxxxxxxx.
(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx zásady x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx x propojeně xxxxxxxxx veškeré xxxx xxxxxxxx.
§18
Xxxxxxx audit
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí xxxxx xxxxxxxxx auditu tak, xxx xxxxxxxxxx objektivní x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx vnitřnímu xxxxxx xxxxxxxxx zejména
a) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx stanovených xxxxx, xxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxx řízení xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx,
x) úplnost, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx vedení xxxxxxxxxx,
x) spolehlivost xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x dalších xxxxxxxxx, včetně informací xxxxxxxxxxxxx orgánům xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x
x) xxxxxxxxx x bezpečnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
(3) Penzijní xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx byly vždy xxxxxxxxx xxxx činnosti:
a) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx auditu,
c) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx opatření x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx zjištění xxxxxxxxx auditu a
d) xxxxxxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx alespoň jednou xxxxx.
(4) Vedoucí organizačního xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx představenstvo a xxxxxxx radu a x případě zjištění, xxxxx xxxxx významným xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, musí xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx.
XXXXX II
DALŠÍ XXXXXXXX XXXXXXX A XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX PENZIJNÍ XXXXXXXXXXX
§19
Xxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx
x) pravidla xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x to xxxxxxx xxxxxxxxx určitých xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxx mezi penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxx §4, x xxxxxxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), kterými xxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx2) xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxx-xx dostupné, x xxxxx přenášené xxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx úplných xxxxxx záznamů komunikace xx vyhrazených xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx pořizování výstupu xx záznamového zařízení.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx uchovává xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 nejméně xx xxxxxxx xxxxxxxxx x §31 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx spoření x §55 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření.
§20
Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx
x) xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxx vyřizování xxxxxxxxx x reklamací zájemců x xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx pro vyřizování xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x účastníků xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a
c) vede xxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx x opatření xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx.
§21
Zjišťování x xxxxxx xxxxxx zájmů
(1) Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx spoření, xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxx podle §49 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx podnikatelského xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx.
(2) Xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx nelze xxxxxxxxxx xxxxxxx nepříznivému xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx okolností jednala x xxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx představenstva xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx informací3) x x xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx umožní xxxxx xxxx x xxxxx střet zájmů xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§22
Xxxxxxxxxx střetu zájmů
(1) Xxx zjišťování a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx v xxxxx, xxx osoba xxxxx §49 písm. x) zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xx xxxxxxx xxxxx xx výsledku xxxxxx poskytované xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxx xx výsledku xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xx motivaci upřednostnit xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxx obdobnou xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x
x) xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxx, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx úplatu xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Penzijní xxxxxxxxxx dále xxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx vztahu xx xxxxxxxxxx službám x xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx osoba xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xx střetu xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxx xxxxx"),
x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx postupy x opatření x xxxxxx podstatných xxxxxx xxxxx a
c) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx poskytnutých xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxx může xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§23
Xxxxxx xxxxxxxxxxx střetu xxxxx
(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx osoby xx zvláštním vztahem x penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxx podstatný xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx svou xxxxxxx x dostatečnou xxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle §49 xxxx. x) xxxx 2 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx patří, x závažnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu.
(2) Postupy xxx xxxxxx podstatného xxxxxx xxxxx, které xxxxxxx k zabezpečení xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxx postupy k xxxxxxxx xxxx kontrole xxxxxx informací xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx x informacemi xxxxxxx xxxxxxxxx střetu xxxxx x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx mohla xxxxxxxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx podílejí xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx osob, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx být ve xxxxxxxxx střetu,
c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxx odměnou xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx určitou xxxxxxx a odměnou xx xxxxxx jiné xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činnost xxxxxxxx, pokud xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx vzniknout střet xxxxx,
x) taková xxxxxxxx, xxxxx zabraňují možnosti xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlivu na xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx zvláštním xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx služeb,
e) xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx k penzijní xxxxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, pokud xx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx střetu zájmů, xxxx zajistí xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, xxx k xxxxxxxx xxxxxxx řízení xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, x
x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx opatření xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx x) nezajišťují xxxxxxxxx míru nezávislosti xxxxx xxxxxxxx 1.
§24
Xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx
(1) Xxx řízení xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx
x) zavede xxxxxxx měření xxxxx xxx, aby rizika x jejich xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx xxxx xxxxxx měřeny xx xxxxxxx důvěryhodných x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxx postupy xxxxxx rizik xxxx xxxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx xx to xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx pokročilé xxxxxxxx, xxxx xxx xxxxx xxxxxx hodnoty x riziku (value xx xxxx - XxX),
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx platnosti xxxxx xxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx scénářů xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx nepříznivý xxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxx, udržuje x uplatňuje xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx limitů xxx xxxxxxx rizik xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, x v souladu x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx,
x) xxxxxxx, aby xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x souladu x xxxx systémem xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, x
x) xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx jí obhospodařovaného xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zavede, xxxxxxx a uplatňuje xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, které xxxxxxx, xx je xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx povinnosti podle xxxxxx, xxxxxxx x xxxxx x účastníky. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxx xxxxxxxxx umožňující xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
XXXX TŘETÍ
PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ XXXXXXX
XXXXX X
XXXXXXXXXX NÁSTROJE, XX XXXXXXX MŮŽE XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXX
(X §100 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)
§25
Investiční xxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxxx fond xxxx investovat xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) x důsledku xxxxx xxxxxx xxxx účastnickému xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx něj xxxxxxxxxx,
x) xxxxx xxxx xxx spolehlivě xxxxx, xxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx cenného papíru xxxxx §100 odst. 2 písm. x) x b) zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx přesná, spolehlivá x obvyklá xxxx, xxxxxx je xxx xxxxx xxxx nebo xxxx xxxxxx způsobem, xxxxx xx nezávislý xx emitentovi xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) xxx který xxxx xxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, přesné x xxxxx informace x cenném xxxxxx xxxx x struktuře xxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx je v xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x rizikovým xxxxxxxx účastnického xxxxx x
x) se kterým xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx systémem xxxxxx rizik účastnického xxxxx.
§26
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx
Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx peněžního xxxx,
x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx 397 xxx,
x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,
x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx 397 xxx, xxxx
x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, zejména xxxx podstupovaného xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx profilu xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x) xxxx x) xxxx x kterého xxxxxxx k valorizaci xxxxxx podle xxxxxxx x).
§27
Xxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx za xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.
(2) Oceňováním xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) bodu 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxx nevychází xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx nástroje, xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx využívá xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, a
b) kontrolu xxxxxxxxx vykonává
1. xxx xxxx účely xxxxxxxxxx xxxxxxx vybavený organizační xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařování xxxxxxx, xxxx
2. způsobilá xxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, a xx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx.
§28
Xxxxxxxx xxxxx
Xxxxxxxxx indexem xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 1 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx
x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, přičemž je xxxxxx xxx, xx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxx složky xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,
x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pro xxx, xxxxx xxx xxxxxxx, xxxxxxx
1. měří xxxxxxxxx reprezentativní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vhodným x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
2. xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby stále xxxxxxxx situaci xx xxxxxx, na xxxxx xx xxxxxxx, x xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx kritérií, x
3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x
x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx
1. xxxx xxxxxxxxxx se xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxx a uveřejnění xxxx hodnoty, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx stanovení xxx xxxx xxxxxx, xxx které není xxxxx xxxx dostupná, x
2. xxxxxxxxxx informace xxxxxxxx xx výpočtu xxxx hodnoty, způsobu x aktualizace xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx provozní xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx v xx xxxxxxxxx rozsahu x xxxx.
§29
Investiční xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx kterého xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx v §25 xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx toky xxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x závislosti xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx jiného xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx indexu xx indexu xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx nebo xxxx proměnné hodnotě, x xxxxxxxx čehož xx xxxx xxxxxxx xxxx mohou xxxxx xxxxxxx jako x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx s xx xxxxxxx nesouvisejí xxxx x xxxxxxxxxxx charakterem xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxx xxxxxxxxx x
x) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx a stanovení xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx obsahujícím xxxxxxxx derivát, xx xxxxxxx může účastnický xxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxx x §26, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x odstavci 1.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx může xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx derivát xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.
(4) Pokud investiční xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx převoditelná xxxxxxxxx xx daném xxxxxxxxxxx cenném xxxxxx xx xxxxxxxx peněžního xxxx, má xx xx xx, že xxxxxxx xxxxxxxxxx. Taková xxxxxx se xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
HLAVA XX
XXXXXXXX A XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX V XXXXXXXXXX XXXXX X X ÚČASTNICKÉM FONDU X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX
(X §52 zákona x důchodovém xxxxxxx x §102 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)
§30
Xxxxxxxx x xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx může penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxxxxxx xxxxx, jsou repo xxxxxxx x finanční xxxxxxxx uvedené x §100 odst. 2 xxxx. f) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx být použity xxxxxxxx,
x) který xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, snížení xxxxxxx, xxxx dosažení xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x účastnický xxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx riziko xx prokazatelně xxxxx,
x) xxxxx xxxxx je xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxxxx x
x) xxxxx xxxxxxx, xx závazky xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx x xxxxxxx technik x xxxxxxxx jsou xxxx xxxx xxxxx xxxxxx majetkem.
§31
Snížení rizik x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx fond a xxxxxxxxxx fond snižuje xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx, xx
x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, drží xxxxxxxxx podkladový nástroj x okamžiku xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx; x měnových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx zajišťovacího derivátu xxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie4), xx xxxxxxxxxxx xxxxxx vysoce xxxxxxxxxx aktiva,
b) má-li xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ze strany xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx dodáním xxxxxxxxx prostředků, drží x okamžiku sjednání x xx celou xxxx xxxxxx smlouvy xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx aktivum x hodnotě odpovídající xxxxxxxxxx xxxx předmětného xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx ke xxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; současně xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx prostředky, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxx podle §35,
x) xxxxxxxxxx nástroj xxxxxxxxxx xxxxxxxx odpovídá způsobu xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a
e) xxxxxxx souhlas xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx před xxxx xxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx k xxxxxxxxxx odpovídajícímu reálné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx drží xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx aktivum xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx rozdílu xxxxxx vypořádacích cen, xxx-xx o případ xxxxx odstavce 1 xxxx. b) a xx sjednán xxxxx xxxxxxxx derivát xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx finančního xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx.
§32
Xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxx derivátů vypočtená xxxxx odstavců 2 xx 4 nesmí xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx. V xxxxxxx, xx xx xxxxx překročen v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx provádí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xx xxxxxx součástí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice.
(5) Důchodový xxxx x xxxxxxxxxx xxxx provádí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.
§33
Standardní xxxxxxxxx metoda
(1) X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x krátké xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxx kladnými xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx podkladové xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx hodnotami vyjádřenými x xxxxxxxx českých.
(2) Xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxx nástroje xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx v případě
a) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx na xxxxxx podmínky podřízenosti, xxxxxxx xxxx jsou xx xxxxxx xxxx, xxxx a xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx nástrojů je xxxxx xxx xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x jsou xx xxxxxx měně x xxxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou silně xxxxxxxxxx, pokud mezi xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nástroje x denními xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx druhého xxxxxxxx xxxxxxxx korelace xxxxxxx 0,95 v xxxxxxx období xxxxxxx 12 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
(5) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx fond xx svém majetku, xxxxx-xx xx o xxxx nástroje:
a) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,
x) nástroje xxxxxxxxx xxxx, nebo
c) xxxxx papíry xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx se x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx součtu xxxxxxxxxxx xxxxxx zbývajících xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§34
Měření xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx x finančních xxxxxxxx xxxxxxxxx v §100 xxxx. 2 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx pro xxxxx xxxxxx xxxxx §53 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxx spoření x §103 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx součet xxxxxxxx xxxxxxxx hodnot xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x příslušnou protistranou. Xxx výpočtu xxxx xxxx xxxxxxxxx
x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx
1. xxxx xxxxxx xx xxxxxx účinná x xxxxxxxxxxx ve xxxxx xxxxxxxxxxx právních xxxxxx, x to x x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx srovnatelného xxxxxx xxxxxx protistrany, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx na majetek xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x
2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pouze ve xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx v §100 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, x
x) hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx x účastnický xxxx xx xx xx xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx nezávislé xx xxxxxxxxxxx.
§35
Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx
(1) Důchodový xxxx x účastnický xxxx smí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx
x) lze xxxxxxxx xxxx obchodu řádně xxxxxxx,
x) xx protistranou xxxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 2 zákona x xxxxxxxxxx penzijním spoření x
x) cenné papíry, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxx xxxx, odpovídají xxxxxxx investování a xxxxxxxxxx profilu důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Důchodový xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxxxx nepoužije xxx xxxxx repo xxxxxx, x to xxx, xx xxxxxxxxx xxxxx x investovaných xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přijatých x xxxxx xxxx xx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx xxxx
x) xx xxxx trvání xxxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx, xxxxx jsou xxxx xxxxxxxxx,
1. xxxxxxx xxxx xxxxxxx dříve, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx svého xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxx, než uplyne xxxxxx xxx zpětnou xxxxx xxxx xxxxxxx,
2. xxxx svěřit xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx protistraně,
b) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, jsou xxxxxx likvidní x
x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx reverzního xxxx není vyšší xxx reálná hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.
§36
Xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx §53 odst. 1 x 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx spoření xxxx xxxxx §103 xxxx. 1 x 5 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů a xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxx protistraně jako xxxxxxxxx derivátu xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx nebo x xxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx x čisté hodnotě xx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx vyrovnání, xxxxx xx právně xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
XXXXX III
OCEŇOVÁNÍ MAJETKU X XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX X XXXXXXXXXXXX XXXXX
(X §63 zákona x důchodovém spoření x §115 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)
§37
Xxxxxx hodnota
Při xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx postupuje xxxxxxxxx fond a xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx právem Xxxxxxxx xxxx4) s xxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx možné použít xxxxxxxxx cenu xxxx xxxxxxxx závaznou xxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx).
§38
Stanovení xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxx cenného xxxxxx xxxxxxxx emitentem xx rovná nule, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx řízení xx xxxxxxx emitenta x xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx soud xxxxxx insolvenční xxxxx xxx nedostatek jeho xxxxxxx5), xxxxx xxxx xxxxxx obdobná rozhodnutí xxxxx xxxxxxxxxxxx práva.
(2) Xxxxxx xxx stanovení xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx
x) xx xxxx xxx 90 xxx, xx xxxxx x 10 %,
b) xxxx xxx 90 xxx xxxxx ne xxxx xxx 180 dní, xx sníží x 30 %,
x) déle xxx 180 xxx xxxxx xx xxxx xxx 360 xxx, xx xxxxx o 66 %,
x) déle xxx 360 dní, xx xxxxx o 100 %.
(3) Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx xx xxxxx x 100 %, xxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxx zahájeno xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, nebo soud xxxxxx xxxxxxxxxxx návrh xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, anebo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(4) Xxxxx xxx důvodně xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 neodpovídá ceně, xx kterou lze xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx odborné xxxx xxxxxxxx, stanoví xxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxxxxxx xxxx hodnotu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Evropské unie4) xxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxx o xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx důchodový xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx zaznamená.
(5) Xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 4 xx vyžaduje xxxxxxx depozitáře xxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu x za xxxxxxxxxxx, xx nastaly xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx věrohodnost xxxxxxxxxxxxxx způsobu stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 4, xxxxxx xxxx skutečnost xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxx případě postupuje xxx xxxxxxx předmětného xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 3. Xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx fond xxxx důchodový fond x rozporu x xxxxxxxxx depozitáře, informuje xxxxxxxxx o xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx.
XXXX XXXXXX
XXXXXXXX XXXXXXX
(X §79 x 82 xxxxxx x důchodovém xxxxxxx x §54, 130 a 133 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)
§39
Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x zájemci
(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x účastí x xxxxx xxxxxxx obsahuje xxxxxxx xxxxxxxxx x
x) xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxx x x důsledcích xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx ze xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx účastníka xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) jednotlivých xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx i xxxxxxxx struktuře xxxxxxx x xxxxxx fondech,
d) xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx být xxxxxxx x xxxxxxxxxx spořením x jednotlivých xxxxxxx x xxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx spojených x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx zájemce x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx konkrétního důchodového xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx důchodových xxxxx obhospodařovaných xxxxx xxxxxxxx společností a xxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxx spojeným,
h) xxxxxxxx x důchodového spoření, xxxxxx informací x xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxx fázi a x xxxxxxxx využití xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkem x
x) nabídkách pojišťoven xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx strategie xxxxxxx, xxxxxxxxxx politiku xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx způsob xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx i návrhy xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx
x) být účelné, xxxxxx a xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx informaci x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, a
c) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx vychází.
(3) Xxxxx xxxxxxxxx poskytovaná xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x výnosu xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření u xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx,
x) musí xx xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,
x) xxxxx xxx takový xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,
x) xxxx xxxx xxxxxxxxx zahrnovat xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx let; xxxx-xx takových xxxxx, xxxxxx xx xxxxx xx xxxx xxxxxx, xxx byl xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx nabízen,
d) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxx shromážděných za xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx kalendářních xxxxxx,
x) x informaci xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx období x zdroj xxxxxxxxx x
x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, že xx použité xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx budoucích xxxxxx.
(4) Xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx týká xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx výnosu,
a) xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxx xx xxx xxxxxxxxx,
x) xxxx vycházet x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údaji,
c) xxxx xx xxxxxx x xxxxxx výnosu xx xxxxxxxx úplaty xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x
x) xxxx obsahovat výrazné xxxxxxxxxx, že xx xxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, který není xxxxxxx skutečného xxxxxxxxx xxxxxx.
§40
Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxx §82 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx předstihu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxx §133 odst. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx poskytne xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx časovém předstihu xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx v §82 xxxx. 1 xxxx. a) xx x) zákona x xxxxxxxxxx spoření x x §133 xxxx. 1 písm. x) xx x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx §82 xxxx. 1 xxxx. x) xx l) xxxxxx x důchodovém xxxxxxx x xxxxx §133 odst. 1 xxxx. l) xx x) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxx, xx xxxxxx se xxxx skutečnosti xxxx xxxxxxxxx.
§41
Zpracování obchodů
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x §54 xxxx. 1 xxxx. i) x j) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx
x) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) zpracování xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx priority xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx obchodu, xxxxx xxxxxxx, xxx to xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx podmínky xx xxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) řádné xxxxxxxxxx provedeného obchodu, xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x
x) xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x vzniklých xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx nevyužije xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx obhospodařovaného xxxxx xxx, aby xx základě xxxxxxx xxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx svůj xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, nebo xxxx xxxxxxxxxx nástroj, jehož xxxxxxx se xxxxxxxx x investičnímu nástroji, xxxxx se neprovedený xxxxxx týká.
(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxx veškeré xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx neprovedených xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx osoby xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(4) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx investičních xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx obchodů.
ČÁST PÁTÁ
UVEŘEJŇOVÁNÍ XXXXXXXXX
(X §67 x 68 xxxxxx o důchodovém xxxxxxx x §59 x 118 zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)
§42
Xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxx zpráva xxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údaje xxxxxxx x příloze č. 1 x xxxx vyhlášce.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu obsahuje xxxxx xxxxxxx x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.
§43
Xxxxx informace
(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx informace xxxxx §68 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx a podle §118 xxxx. 1 xxxx. x) zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za každý xxxxxxxxxx xxxxx informace xxxxx §68 odst. 1 písm. d) xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. d) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx účetnictví xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x jinými finančními xxxxxxxxxxx6).
(3) Informace xxxxx §68 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxx právního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx6).
§44
Xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx zpráv x xxxxxxxxx
(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxx x informace, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx na svých xxxxxxxxxxxxx stránkách, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxx xxxxx v xxxxxx jazyce; xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxx
x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx přístupné x xxx je xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx zprávy a xxxxxxxxx měly xxxx xxxxxx xxxxxxxx souboru xxxxxxxx xx stažení x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a
c) uveřejňované xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx x) x b) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Zprávy x xxxxxxxxx uveřejňované xxxxx odstavce 1 xxxx být také xx xxxxxxxx a xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx účastníkům.
(4) Penzijní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx sdělí Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx adresu, xx xxxxx jsou xxxxxx x informace dostupné, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx adresy.
ČÁST XXXXX
XXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX
(X §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření)
§45
Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx fondu se xxxxx 8 % xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
§46
(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx součinu xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x příloze č. 3 k této xxxxxxxx.
(2) Xxx-xx o xxxxxxx, xxxxxxx expozice xx rovná xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxx-xx x xxxxxxx, hodnota xxxxxxxx se xxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx expozice x xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx se xxx účely stanovení xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxx x konverzního xxxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.
(5) Hodnota expozice x xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx poslední xxxxxxx opční xxxxxx xx nulová.
Příloha č. 1 x xxxxxxxx č. 117/2012 Xx.
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx
(X §67 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)
1. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx obsahuje xxxxx x
x) změnách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) důchodových xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech, xxxxx xxxx v xxxxxxxxx období obhospodařovány xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx vlivem xx výkon činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx spolu x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx a xxxxxxxxx vedoucích osobách xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx popisu jejich xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xxxx xxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx o xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx funkci xxxx činnost,
e) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxx popisu xxxxxx xxxxxxxxxx a kvalifikace, xxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx důchodový xxxx a xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxx, od xxxxxxx přestali xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,
x) osobách, xxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, byt' xxx xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, s uvedením xxxxx a xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, spolu x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxxx,
x) osobách, xx xxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxx kvalifikovanou xxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxx x typu xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx s xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx společnost měla xxxxxxxxxxxxxx účast xx xxxxxx xxxxxxx; xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx propojené, byť xxx xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx propojení,
i) xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx písmen x) až g) x xxxxx jednaly x xxxxxxxxx xxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx xx shodě,
j) xxxxx xxxxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, kteří xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, byt' xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, spolu x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxx činnost xxxxxxxxxx, a
k) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx sporech, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx je penzijní xxxxxxxxxx xxxx nebo xx xxxx důchodového xxxxx a účastnického xxxxx, xxxxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxx x v xxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xx spor xxxx, x rozhodném xxxxxx.
2. Xxxxxxx zpráva xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx údaje o
a) xxxxx důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu,
b) xxxxxxxx společnosti, xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx x všech penzijních xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxx xxxx x účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,
x) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx období, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx manažera xxxxxxxxxx,
x) xxxxx depozitářích xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x době, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxxx vykonávali,
e) osobě, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx důchodového fondu x xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xx x xxxx xxxxx uloženo xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx majetku xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx hodnota xxxxxxxxx 1 % hodnoty xxxxxxx xx xxxxx xx xxx, kdy xxxx xxxxxxxxx ocenění xxx účely xxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx pořizovací xxxx x reálné xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) soudních nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx důchodového xxxxx x účastnického xxxxx, jestliže hodnota xxxxxxxx sporu převyšuje 1 % xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx x 31. xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx období,
i) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx podobě,
j) skladbě x změnách majetku xx fondu,
k) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx majetku xxxxxxxxxxx fondu a xxxxxxxxxxxx fondu,
l) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x metodách, xxxxx byly zvoleny xxx hodnocení xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx fondu x x xxxxxxxxxxx xxxxx.
Příloha x. 2 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx x účastnického xxxxx
(X §67 xxxxxx x xxxxxxxxxx spoření x §59 zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)
1. Pololetní zpráva xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xxxxx x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx a účastnických xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností,
b) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx vedoucích xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, kteří xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx obhospodařovaným penzijní xxxxxxxxxxx, byť jen xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx tuto činnost xxxxxxxxxx.
2. Pololetní xxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx o
a) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, která xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx fond a xxxxxxxx x všech xxxxxxx xxxxxxxxxx společnostech, xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx x rozhodném xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx období, xx xxxxxx činnost portfolia xxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) všech xxxxxxxxxxxx důchodového fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx x době, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) osobě, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x této xxxxx xxxxxxx xxxx xx touto xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx více xxx 1 % xxxxxxx fondu,
f) identifikaci xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx hodnota xxxxxxxxx 1 % hodnoty xxxxxxx fondu xx xxx, kdy bylo xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx této xxxxxx, x uvedením celkové xxxxxxxxxx ceny a xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx rozhodného období,
g) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu,
h) xxxxxx určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx za obhospodařování xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx a x xxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x účastnického xxxxx x fondovém xxxxxxxx kapitálu xxxxxxxxxxxx xx xxxxx důchodovou xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx období x xx předchozí xxx xxxxxxxx období.
Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.
Xxxxxxxx váhy x xxxxxxxxx xxxxxxx
1. Xxxxxxxx váhy
Tabulka č. 1
|
Xxxxxxx a deriváty |
Riziková xxxx |
|
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx Organizace pro xxxxxxxxxxx spolupráci x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx emitenta patří xx lepší nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx1) xxxx xxxxxx České xxxxxxxxx |
0 |
|
Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx stát Xxxxxxxxxx xxx ekonomickou xxxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx do xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx |
0 |
|
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankou, Xxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx a xxxxxx, Xxxxxxxxxxx bankou xxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, jíž xx Česká xxxxxxxxx xxxxxx |
0 |
|
Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx váhou |
0 |
|
Dluhopisy xxxxxxxxx členským xxxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx patři xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx uznané xxxxxxxxx xxxxxxxx, než xx rating České xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx stupni |
0,50 |
|
Dluhopisy xxxx xxxxxxxxxx, xx xxx xxxxxxx záruku xxxxxxx xxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, jehož xxxxxx xxxxx do horší xxxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxx xxxx uznané xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx je xxxxxx České republiky, xxxxx xx v xxxxxxxxxxx xxxxxx |
0,50 |
|
Xxxxxxxxxx za xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx xxxxx Xxxxx republiky xxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státu Xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a rozvoj, xxxxx xxxxxx xxxxx xx lepší nebo xxxxxx xxxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx agentury xxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx |
0,50 |
|
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx na území xxxxxxxxx xxxxx Organizace xxx ekonomickou xxxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxx patří xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx renomované xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx Xxxxx republiky |
0,50 |
|
Dluhopisy xxxx xxxxxxxxxx, za xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx x Xxxxx republice xxxx xx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx státu Xxxxxxxxxx xxx ekonomickou xxxxxxxxxx x rozvoj, xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx České xxxxxxxxx |
0,50 |
|
Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x rizikovou xxxxx 0,50 |
0,50 |
|
Xxxxxxx xxxxxxxxx |
1,0 |
|
Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx osobě xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx evropském regulovaném xxxx, x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx systém xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx Evropské xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx ve xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx je xxxxx xxxxxxxxxx trh uveden x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx regulovanému xxxx xx xxxxxx xx xxxxx, který xxxx xxxxxxxx státem Xxxxxxxx xxxx, vedeném Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
1,0 |
|
Xxxxx xxxxxx xxxxxx standardními xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investiční xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx investičními xxxxx srovnatelnými xx xxxxxxxxxxxx fondy |
1,0 |
|
Nemovité xxxx |
1.0 |
|
Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx představující podíl xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx nepřísluší xxxxxxxx xxxx 1,0 |
1,50 |
|
Xxxxx papíry xxxxxx xxxxxxxxxxxx fondy xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,0 |
1.50 |
|
Xxxxxxx majetek |
1.50 |
|
Derivátu xx xxxxxxx riziková xxxx, xxxxx by xxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx, x xxx xx xxxxxxx xxxxxxx. |
|
2. Xxxxxxxxx xxxxxxx
Xxxxxxx x. 2
|
Xxxxxxxx splatnost |
Konverzní faktory |
|||
|
Úrokové xxxxxxxx |
Xxxxxx xxxxxxxx |
Xxxxxxx xxxxxxxx |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
Xx 1 roku xxxxxx |
0 |
0,010 |
0,060 |
0,100 |
|
Xx 1 xxxx xx 5 xxx |
0,005 |
0,050 |
0,080 |
0,120 |
|
Xxx 5 xxx |
0,015 |
0,075 |
0,100 |
0,150 |
1) §93 xxxx. 6 písm. x) x x) xxxxxx x. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 241/2013 Xx.
Xxxxxx xxxxxxx č. 117/2012 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2013.
Xx znění xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx uskutečněné xxxxxxx xxxxxxxxx č.:
145/2014 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 117/2012 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
x xxxxxxxxx od 1.8.2014
476/2017 Xx., kterým xx xxxx některé vyhlášky x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxx důchodového spoření
s xxxxxxxxx xx 1.1.2018
218/2024 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxxx x. 117/2012 Sb., o xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 17.7.2024
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (zákon x xxxxxxxxxx), ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Nařízení Xxxxxx (XX) č. 1126/2008, kterým xx xxxxxxxxx některé xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) x. 1606/2002.
5) Xxxxx č. 182/2006 Sb., x xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.