Právní předpis byl sestaven k datu 01.08.2014.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.08.2014 do 31.12.2017.
ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ
Předmět úpravy §1
Vymezení pojmů §2
ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI
HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI
Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3
Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4
Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5
Řízení střetu zájmů §6
Dozorčí rada §7
Vrcholné vedení §10
Informace a komunikace §11 §12
Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13
Základní požadavky na systém řízení rizik §14
Strategie řízení rizik §15
Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16
Compliance §17
Vnitřní audit §18
HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI
Záznamy komunikace §19
Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20
Zjišťování a řízení střetu zájmů §21
Zjišťování střetu zájmů §22
Řízení podstatného střetu zájmů §23
Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24
ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU
HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND
Investiční cenné papíry §25
Nástroje peněžního trhu §26
Finanční deriváty §27
Finanční index §28
Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29
HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V DŮCHODOVÉM FONDU A V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK
Techniky a nástroje §30
Snížení rizik z použití finančních derivátů §31
Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32
Standardní závazková metoda §33
Měření rizika selhání protistrany §34
Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36
HLAVA III - OCEŇOVÁNÍ MAJETKU A ZÁVAZKŮ DŮCHODOVÉHO FONDU A ÚČASTNICKÉHO FONDU
Reálná hodnota §37
Stanovení reálné hodnoty ve zvláštních případech §38
ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ
Komunikace s účastníky a zájemci §39
Informování účastníka §40
Zpracování obchodů §41
ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ
Výroční a pololetní zpráva §42
Další informace §43
Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44
ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46
ČÁST SEDMÁ - ÚČINNOST §47
Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti, důchodového fondu a účastnického fondu
Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti, důchodového fondu a účastnického fondu
Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory
Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §110 xxxx. 1 zákona č. 426/2011 Xx., o xxxxxxxxxx spoření, x xxxxxxxxx §52 xxxx. 6, §63 odst. 5, §68 xxxx. 3, §79 xxxx. 3 a §82 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx spoření x podle §170 xxxx. 1 zákona x. 427/2011 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §100 xxxx. 6, §102 xxxx. 6, §115 xxxx. 5, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 a §189 zákona o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx:
XXXX PRVNÍ
ZÁKLADNÍ XXXXXXXXXX
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx upravuje
a) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §49 x 50 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx xxxxx §51 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) způsob xxxxxx xxxxxxxx jednání xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podle §54 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,
x) xxxxx a xxxxxx xxxxxx informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x §79 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x x §130 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxx, xx xxxxxxx xx penzijní společnost xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx uvedených x §82 xxxx. 1 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxx x x §133 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxx, xxxxxx, způsob xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx kritéria xxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx může xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §52 xxxx. 6 xxxx. a) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x které xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku xxxxx §102 odst. 6 xxxx. a) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx,
x) postup xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §52 xxxx. 6 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) způsob xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §63 xxxx. 5 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx a způsob xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x závazků xxxxxxxxxxxx xxxxx podle §115 xxxx. 5 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xx kvalitativní kritéria xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 x 4 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, periodicitu, xxxxx x xxxxxx uveřejňování xxxxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 1 xxxxxx x důchodovém xxxxxxx x podle §59 x §118 xxxx. 1 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx požadavku ke xxxxx rizik xxxxxxxxx x majetkem x xxxxxxx transformovaného fondu xxxxx §189 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
§2
Xxxxxxxx xxxxx
Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx skupina xxxx pověřená xxxxxxx xxxxxx činnosti penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx,
x) osobou xx xxxxxxxxx vztahem x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
1. její xxxxxxx osoba,
2. xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx činnostech xxxxx §29 odst. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
3. xxxxxxx osoba xxxx xxx xxxxxxx x xxxx 1 xxxx 2, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 zákona o xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
4. fyzická xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx x souvislosti x xxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx papírů xx peněžní prostředky xx současným xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xx původním xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx sjednáním xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx papírů xx peněžní prostředky xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx se převedeným xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; reverzním xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx současným xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx půjčky xxxxxxx papírů xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxx x
x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, jehož xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxx 5 pracovních xxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
ČÁST DRUHÁ
ŘÁDNÝ X XXXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX
(X §49 xx 51 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)
XXXXX X
XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX X OBEZŘETNÉHO XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX
§3
Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, že se xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx a kontrolní xxxxxx a postupy xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxx dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost stanoví xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.
(2) X naplnění xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnost zvolí x xx xxxxxxxxx xxxxxxxx promítne xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x postupy využívané xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx standardy"). Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti její xxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx veškeré xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx rekonstruovat. X xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx systém xxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.
§4
Výkon činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx činnosti xxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxxx"), zajistí, xxx
x) byly tyto xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x příslušnými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxxxxx informačních xxxxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, výkon xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podléhajících xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx outsourcingu, x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx závěrky x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxx předpoklady xxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) nebyla xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů x xxxxxx účastníků x
x) byla xxxxxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx případné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx u xxxx poskytovatele penzijní xxxxxxxxxxx.
§5
Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxx společnost xxxxxxx pracovní xxxxx xxxxxxxxxxxxx útvarů xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x obezřetné xxxxxx a xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx účinnou komunikaci x spolupráci xx xxxxx xxxxxxxx.
§6
Xxxxxx střetu zájmů
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx
x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx a oblasti xxxx možného vzniku,
b) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pravomoci x odpovědnost xxx, xxx xxxx dostatečně xxxxxxxx xxxxxx možného xxxxxx zájmů,
c) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx x řízení xxxxxx zájmů xxxxx §21 xx 23,
x) xxxxxxx střetu xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx předmětem xxxxxxxxxx nezávislého xxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx společnost provádí xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x majetkem v xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "obchodní xxxxxxx")
x) xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxxxxxx jednotky xxxxxxxxxxx xxxxx a penzijní xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,
b) xxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxx xx finančních trzích,
c) xxxxxxxx xxxxx xxxxx x obchodech sjednaných xx xxxxxxxxxx xxxxxx xx skutečným stavem x odstranění zjištěných xxxxxxxxxxxxx (rekonciliace),
d) řízení xxxxx,
x) schvalování x xxxxxxxx dodržování xxxxxx xxx xxxxxx rizik,
f) xxxxxxxxxxx oceňovacích systémů x modelů xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x
x) vytváření xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx xx úrovně xxxxxxxxxx vedení (§10) xxxxxxxx odpovědnosti za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx informačního xxxxxxx xx prováděna odděleně xx xxxxxxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxxxxx záznamů, kontroly xxxxxxxxxxx přístupových práv x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx systém.
(5) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nezávislost xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x významu xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 xxxx. 2); xxxxxx vnitřního auditu xx nezávislá na xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§7
Xxxxxxx rada
(1) Xxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx. X rámci plnění xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx jedná xxxx x záležitostech, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx strategie penzijní xxxxxxxxxxx včetně způsobu xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx, kterým xxxx xxxx by xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.
(2) Dozorčí xxxx xx podílí xx xxxxxxxxx, plánování x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx compliance (§17).
(3) Xxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx představenstva na xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx rizik, xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x x xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, že xxxxx funkce xxxxxx xxxxx, funkce vnitřního xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osob, vyjadřuje xx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxx xx pověření xxxx xxxxxxxx vedoucího příslušného xxxxxxxxxxxxx útvaru.
(4) Xxxxxxx xxxx stanoví xxxxxx xxxxxxxxxx členů představenstva x osoby, k xxxxxxx pověření xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxx xxxx není x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx.
Představenstvo
§8
Představenstvo xxxxxxx vytvoření x vyhodnocování xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx x jeho xxxxx x xxxxxxx. X xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx představenstvo xxxx xxxxxxx
x) xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x právními xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx celkové xxxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zásad x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx etické xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx zaměstnanců x xxxxxxx s těmito xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) stanovení xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, pomocí xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx, x xxxxxx prokazování požadovaných xxxxxxxx a zkušeností,
h) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx činností, xxxxxxx upřednostňování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx krátkodobém xxxxxx, xxxx postupů, které xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx zakrývání nedostatků.
§9
(1) Představenstvo schvaluje x pravidelně xxxxxxxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) organizační xxxxxxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) strategii xxxxxx rizik,
e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x kapitálovou xxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) zásady systému xxxxxxx kontroly xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx a xxxxx xxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx informační xxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx společnost xxxx používat pro xxxxxxx rizik, a
j) xxxxxxxxxxx x periodický xxxx xxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxxxxxxx dohlíží na xxxxxxxxx xxx schválených xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx a další xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, které xxxx mu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx1), xxxxxx xxxxxxx xxxx jinými xxxxxxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx přiměřená opatření, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxxxx pravidelně xxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx týkají xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§10
Xxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx podřízení členům xxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx představenstva, xxxxx zároveň xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2, a
c) xxxx xxxxx, které xx xxxxxxxxxx xxxxxx zahrne xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx schválených xxxxxxxxx, xxxxx a xxxx včetně rozpracování xxxxxxx pro jejich xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx neslučitelných xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx a
c) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a efektivního xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x uchovávání informací.
Informace a xxxxxxxxxx
§11
(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx příslušné xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx informace.
(2) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxxxxx
x) x xxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx by xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaného xxxxx, včetně xxxxx xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x
x) x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx ohrožujících xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x
x) xxxxxxxxxx způsobu investování xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,
b) míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a
c) xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
§12
(1) Penzijní xxxxxxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxx přístupu x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx v xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx práv a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxx, za xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx ukládána xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x prováděny xxxxxx xxxxxxxx úpravy, xxxxxxxx nakládání x xxxxxx xxxx a xxxxxxxxx snadné xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx původního obsahu x provedených xxxxx x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x před xxxxxxxxx x xxxxxx xx strany neoprávněných xxxx; x případě xxxxxxxxx informačního xxxxxxx xxxxxxx rekonstrukci xxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx vyžádání informace x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx, xxx x xxxx xxxxx snadným xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx každého xxxxxxx xxx obhospodařování xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx změnami.
§13
Zajišťování xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxx společnost zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, výkazů x xxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx informací Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx rekonstruovatelný nejméně xx dobu pěti xxx.
§14
Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxx xxxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx tak, xxx xxxx xxxxxxxxx x všech xxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx rizik.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx nezkreslený xxxxx x míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx významná xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx, kterým jsou xxxx xxxxx být xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx strategie xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x cyklu a xxxxx regulatorního xxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx rizik, reálné xxxxxxxx jejich xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx vyplývající x xxxxxx xxxxx.
§15
Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanoví xx své xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx především
a) xxxxxxxx xxxxx, kterým xxxx nebo xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované xxxxx vystaveny,
b) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxx řízení xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxx rizika,
f) zásady xxx xxxxxxxxx x xxxxxx pohotovostního xxxxx xxx xxxxxx krize xxxxxxxxx,
x) zásady xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, xxxxx, zeměpisných xxxxxxx, xxxx x xxxxxxxxxx,
x) zásady kontrolních xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených postupů x xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, x
x) xxxxxx xxx podávání xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jejich xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, představenstvu x dozorčí xxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx činnost má xxxx na xxxxxx xxxxx, xxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x x xx vyplývajícími xxxxxxx x xxxxxx.
§16
Základní požadavky xx xxxxxxx kontrolu
(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx úrovních.
(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, xxx kontrolní činnosti xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxxx po xxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx předpisů a xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx činností x transakcí, ověřování xxxxxxx transakcí, ověřování xxxxxxx používaných xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x
x) fyzickou xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx přístupu x xxxxxxxx majetku, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx aktivům x xx pravidelné xxxxxxxxx xxxxxxx.
§17
Compliance
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx, xxxxxxx cílem xx xxxxxxx zabezpečit
a) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x právními předpisy,
b) xxxxxxxx soulad vnitřních xxxxxxxx x
x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx a vnitřními xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx plynoucích x xxxxxx vnitřních xxxxxxxx, x to xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinností penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx a xx xxxxxxxxx vztahů x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxx compliance).
(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx, případně xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx vrcholného xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx právních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x
x) xxxxxxxxxxx dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx představenstvu x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x tom, xxx xxxx přijata xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx zjištěných významných xxxxxxxxx.
(4) Penzijní společnost xxxxxxx zásady x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
§18
Xxxxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) dodržování stanovených xxxxx, cílů x xxxxxxx penzijní společnosti,
c) xxxxxx xxxxxx rizik x xxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx,
x) úplnost, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,
x) spolehlivost xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, x
x) funkčnost x bezpečnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, aby xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx vždy xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:
x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x to xxxxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x periodického xxxxx xxxxxxxxx auditu,
c) xxxxxxxxx a udržování xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a
d) xxxxxxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx řídicího a xxxxxxxxxxx systému, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.
(4) Vedoucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x zjištěných xxxxxxxxxxxxx představenstvo x xxxxxxx radu x x xxxxxxx zjištění, xxxxx mohou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx situaci xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, xxxx xxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxx dozorčí xxxx.
HLAVA II
DALŠÍ PRAVIDLA XXXXXXX A XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX PENZIJNÍ XXXXXXXXXXX
§19
Xxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upraví
a) xxxxxxxx xxxxxxxxx komunikačních zařízení, x xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx obchody x xxxxxxxxxxxxx službami, včetně xxxxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x depozitářem x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxx §4, x xxxxxxxxxx záznamů xxxxxxxxxx xx těchto xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx jiných xxxxxxxxxxxxx zařízeních x
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x), xxxxxxx xxxx xxxxxxx datum x čas xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx údaje xxxxx2) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, případně xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx pořizování xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx zařízení.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 nejméně xx lhůtách xxxxxxxxx x §31 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx a §55 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
§20
Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx
x) zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x
x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx x opatření xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx.
§21
Xxxxxxxxxx x řízení xxxxxx xxxxx
(1) Xxxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 písm. x) xxxx 2 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxx podle §49 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx všechny xxxxxxxxxxxxx okolnosti, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předmětu xxxxxxxxx xxxx členů.
(2) Xxxxx xxx přes opatření xxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx vlivu xxxxxx zájmů na xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx jednala x nejlepším xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x informováním xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx nebo zdroji xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx3) x x rozsahu, xxxxx účastníkovi xxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx střet zájmů xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§22
Zjišťování střetu xxxxx
(1) Xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx činností penzijní xxxxxxxxxx vezme v xxxxx, xxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx
x) xxxx xxxxxx finanční xxxxxxxx xxxx se xxxxxxx finanční xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxx poskytované xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu xxxx xx xxxxxxxx obchodu xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxx,
x) xx xxxxxxxx upřednostnit xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx zájmy xxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxx obdobnou xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x
x) xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx jiné xxxxx, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx fond, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxx pobídka nepředstavuje xxxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxx xxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx osoba xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx zájmů, xxxxx xxxxxxxxxxx podstatné xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx obhospodařovaného xxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxx xxxxx xxxxx"),
x) zvláště xxxxxxx závazné xxxxxxx x opatření k xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x
x) xxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx kterých xxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx.
§23
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby osoby xx zvláštním xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx podílejí xx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx, vykonávaly xxxx xxxxxxx s dostatečnou xxxxx xxxxxxxxxxxx. Míra xxxxxxxxxxxx je přiměřená xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu.
(2) Postupy xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, které xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1, podle xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx
x) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx informací xxxx xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zájmů x xxxxx by xxxxxx informací mohla xxxxxxxx xxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti, které xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx osob, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx ve xxxxxxxxx xxxxxx,
x) zamezení xxxxxxxxx přímé xxxxx xxxx odměnou xxxxx xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx vykonávající xxxxxxx xxxxxxx x odměnou xx příjmy jiné xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vykonávající činnost xxxxxxxx, xxxxx ve xxxxxx xxxxxx činností xxxx vzniknout xxxxx xxxxx,
x) taková xxxxxxxx, xxxxx zabraňují xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx vlivu na xxxxxx, xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxx na poskytování xxxxxx, xxxxx by xxxxxx xxxxx xxxxx x ohrožení xxxxxxx xxxxxx střetu zájmů, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx, xxx k xxxxxxxx xxxxxxx řízení střetu xxxxx xxxxxxxxxxx, x
x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) xx e) nezajišťují xxxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.
§24
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx
(1) Při xxxxxx xxxxx obhospodařovaného fondu xxxxxxxx společnost
a) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx rizik xxx, xxx rizika x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xx obhospodařovaného fondu xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx důvěryhodných x xxxxxxxxxxxx údajů x aby xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx způsobem zdokumentovány; xxxxx je xx xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu xxxx složitosti xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx něž xxxxx xxxxxx hodnoty x riziku (xxxxx xx risk - XxX),
x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxx testování xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx,
x) provádí xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx podmínek, xxxxx xx mohly xxx nepříznivý dopad xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx,
x) zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx pro xxxxxxx rizik xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx mít xxx jí xxxxxxxxxxxxxxx xxxx zásadní xxxxxx, x x souladu x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxx, aby aktuální xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx x souladu x xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx, x
x) zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx skutečného xxxx xxxxxxxxxxxxxxx porušení xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x nápravě.
(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx postupy xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xxxxxxx, že je xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxx x účastníky. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxx testování xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika likvidity xxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
XXXX TŘETÍ
PRAVIDLA XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX
XXXXX I
INVESTIČNÍ NÁSTROJE, XX XXXXXXX XXXX XXXXXXXXXX ÚČASTNICKÝ XXXX
(X §100 zákona o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)
§25
Investiční xxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxxx fond xxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru,
a) x xxxxxxxx jehož xxxxxx xxxx účastnickému xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx výše nepřevýší xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx,
x) jehož xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxx x případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx znamená, xx xxxxxxxx přesná, spolehlivá x obvyklá cena, xxxxxx xx xxx xxxxx cena nebo xxxx xxxxxx způsobem, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papíru,
c) xxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, přesné x xxxxx informace x xxxxxx papíru xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxx xxxxxx xx x xxxxxxx xx způsobem xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x
x) xx kterým xxxxxxx rizika xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.
§26
Nástroje peněžního trhu
Účastnický xxxx může investovat xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 dní,
b) jehož xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx 397 xxx,
x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxx xxxxxx xx 397 xxx, xxxx
x) jehož xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx úvěrového x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx rizikovému xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podmínku xxxxxxx x) xxxx x) xxxx x xxxxxxx xxxxxxx x valorizaci xxxxxx xxxxx písmena x).
§27
Xxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Finanční xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxx požadavky xxxxxxxxx x §30 x 31.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x ověřitelným xxxxxxxx podle §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 3 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxx x jehož
a) xxxxxxx xxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx aktualizované xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx není xxxxxxxx, xx xxxxxxx oceňování, xxxxx využívá xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx, a
b) kontrolu xxxxxxxxx vykonává
1. xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx organizační xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx je xxxxxxxxx xx organizačním xxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařování xxxxxxx, xxxx
2. způsobilá xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx přiměřeně často x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx kontrolu.
§28
Finanční index
Finančním xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 písm. g) xxxx 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxx, xxxxx
x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx je xxxxxx xxx, xx xxxxxx cen xxxx xxxxxxxxxxx týkající xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx neovlivňují xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,
x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx pro xxx, xxxxx jej xxxxxxx, přičemž
1. xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx skupiny xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
2. xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx, a xx xx xxxxxxx xxxxxxx dostupných kritérií, x
3. xxxxxxxxxx nástroje xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx umožňuje xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, x
x) xx xxxxxxx přístupný, xxxxxxx
1. xxxx xxxxxxxxxx se xxxxx x řádné xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxxxx xxx jeho xxxxxx, xxx které není xxxxx xxxx xxxxxxxx, x
2. relevantní informace xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx hodnoty, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx složení, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxx rozsahu x xxxx.
§29
Investiční xxxxx xxxxxx x nástroje peněžního xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xx kterého xxxx xxxxxxxxxx fond investovat, xx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedený x §25 obsahující xxxxxx,
x) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x tímto xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x závislosti xx xxxxxxxxxx úrokové xxxxx, ceně xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, cenovém indexu xx indexu xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxxx indexu xxxx xxxx proměnné xxxxxxx, x důsledku čehož xx tyto xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) jejíž xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx x ní xxxxxxx nesouvisejí úzce x xxxxxxxxxxx charakterem xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx x xxx spojenými x
x) xxxxx xx významný xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx tohoto investičního xxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx derivát, xx xxxxxxx může xxxxxxxxxx xxxx investovat, xx xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxx v §26, xxxxx obsahuje složku xxxxxxxxx kritéria stanovená x xxxxxxxx 1.
(3) Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx do investičního xxxxxxx papíru nebo xxxxxxxx peněžního trhu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.
(4) Pokud investiční xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xx xx to, že xxxxxxx neobsahuje. Taková xxxxxx se xxx xxxxxxxx xx samostatný xxxxxxxxxx nástroj.
XXXXX II
TECHNIKY X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXX FONDU A X XXXXXXXXXXX XXXXX X XXXXXX XXXXXXXXXXXXX XXXXX
(X §52 xxxxxx x důchodovém spoření x §102 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)
§30
Xxxxxxxx x xxxxxxxx
(1) Xxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx může penzijní xxxxxxxxxx používat x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxxxxxx xxxxx, jsou xxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x §100 xxxx. 2 xxxx. x) x x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření.
(2) Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxx použity xxxxxxxx,
x) který zajistí xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx, snížení xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x účastnický xxxx za xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx prokazatelně xxxxx,
x) xxxxx xxxxx je xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx fond schopen xxxxxxxxx x
x) xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x použití xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxx plně xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.
§31
Snížení xxxxx x xxxxxxx finančních derivátů
(1) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx fond snižuje xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx
x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx vypořádán xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, drží xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx celou xxxx trvání xxxxxxx xx xxxx portfoliu; x měnových xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx derivátu xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených právem Xxxxxxxx xxxx4), xx xxxxxxxxxxx držení xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) má-li xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x po xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní aktivum x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx jednoho finančního xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 ke xxxxx jiného xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx xx krytí xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx prostředky, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §35,
x) xxxxxxxxxx nástroj xxxxxxxxxx xxxxxxxx odpovídá způsobu xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx fondu x
x) xxxxxxx souhlas xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jeho xxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu.
(2) Xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx prostředky xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů pouze xx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx-xx x xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx. x) x xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx mají xxx xxxxxxxxxx ve xxxxxx xxx.
§32
Xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Otevřená xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx vypočtená xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx fondu. X xxxxxxx, že je xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx podkladových xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z finančních xxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxx limitu.
(2) Xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx otevřené pozice xxxxxxxxxx závazkovou xxxxxxx.
(3) Xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx v nástroji xxxxxxxxx trhu xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
(5) Důchodový xxxx x xxxxxxxxxx xxxx provádí xxxxxxx xxxxxxxx pozice xxxxxxx xxxxxx xxxxx.
§33
Standardní závazková xxxxxx
(1) X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx v investičním xxxxxx xxxxxx nebo x xxxxxxxx peněžního xxxx, xx xxxxxxx xxxxxx podkladové xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Dlouhé podkladové xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx hodnotami a xxxxxx podkladové nástroje xxxxxxxxxx xxxxxxxx zápornými xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xxxxx tyto nástroje xxxx xxxxxx parametry xxxx jsou silně xxxxxxxxxx.
(3) Podkladové xxxxxxxx xxxx stejné xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx
x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx závazky jsou xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx podřízenosti, xxxxxxx xxxx jsou xx xxxxxx xxxx, xxxx a xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx nástrojů xx xxxxx týž xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xx stejné měně x xxxx.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx změnami xxxxxx xxxxxxx jednoho nástroje x xxxxxxx změnami xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx korelace xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx xxxxxx alespoň 12 xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx výpočtu xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
(5) Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xx xxxx majetku, xxxxx-xx xx x xxxx xxxxxxxx:
x) investiční xxxxx papíry,
b) nástroje xxxxxxxxx trhu, xxxx
x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(6) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxx xx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxx součtu xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
§34
Měření xxxxxx selhání xxxxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx protistrany xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx plynoucí x xxxxxxxxxx derivátů xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx podle §53 xxxx. 3 zákona x xxxxxxxxxx spoření x §103 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx reálných xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxx výpočtu může xxxx xxxxxxxxx
x) dohodu x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx stejnou protistranou xx xxxxxxxxxxx, xx
1. xxxx dohoda xx xxxxxx účinná x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x to x x případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx oddlužení xxxx xxxxxxxxxxxxx řešení xxxxxx xxxxxxxxxxx, anebo x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx úpadku xxxxxxxxxxx, x
2. zohledňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx pouze xx xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxx uvedeným v §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, x
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxx x zajištění xx xxxxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxx xxxxxxxxx reálnou xxxxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x důchodový xxxx a účastnický xxxx xx xx xx svém majetku xxxx xx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx.
§35
Xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx
x) xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx řádně xxxxxxx,
x) xx protistranou xxxxxxxxx uvedená v §100 xxxx. 2 xxxx. g) bodu 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření x
x) xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx profilu xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx.
(2) Důchodový fond x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx prostředky xxxxxxx x repa xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxxxx nepoužije xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xx xxx, xx xxxxxxxxx výnos x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx přijatých x xxxxx xxxx je xxxxx než xxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx fond
a) xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx cenné xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx,
1. xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx papírů, xxxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx,
2. xxxx svěřit pouze xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx protistraně,
b) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx x
x) xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx peněžních prostředků x xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx vyšší xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů.
§36
Xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx fond xxxxxxxx xx limitů xxxxx §53 xxxx. 1 x 5 xxxxxx x důchodovém xxxxxxx xxxx xxxxx §103 xxxx. 1 x 5 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření x hodnotu investičních xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. g) xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxx fond xxxxxxxx xx limitů x čisté xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx uzavřenu xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxx x vymahatelná xx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.
XXXXX XXX
XXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX X ÚČASTNICKÉHO XXXXX
(X §63 xxxxxx x xxxxxxxxxx spoření x §115 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)
§37
Xxxxxx xxxxxxx
Xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty majetku x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx účetních standardů xxxxxxxxxx xxxxxx Evropské xxxx4) x tím, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty dluhopisu xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx mezi xxxxxxxx závaznou xxxxxxxx x xxxxxxxxx (xxxxxxxx xxxx).
§38
Xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx
(1) Xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx, xxxxx podle xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxxx dosud xxxxxxxxxx nebo xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx nedostatek jeho xxxxxxx5), xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zahraničního práva.
(2) Xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty pohledávek, xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx
x) ne déle xxx 90 dní, xx sníží o 10 %,
x) déle xxx 90 dní xxxxx xx xxxx xxx 180 dní, xx xxxxx x 30 %,
x) xxxx xxx 180 xxx xxxxx ne déle xxx 360 dní, xx xxxxx o 66 %,
d) déle xxx 360 xxx, xx xxxxx o 100 %.
(3) Xxxxxx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx se xxxxx x 100 %, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx soud xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, anebo xxxx xxxxxx obdobná xxxxxxxxxx xxxxx zahraničního xxxxx.
(4) Xxxxx lze xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxx papíru nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx lze xxxxxxxxx aktivum x xxxxxxxxxxx odborné xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx takového xxxxxx xxxxxxxx, který xx smyslu mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Evropské xxxx4) xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Důvody x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx.
(5) Ke xxxxxxx stanovení reálné xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxx depozitáře xxxxx x xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx nové xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx způsobu xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
(6) Xxxxxxxxxx-xx depozitář xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 4, xxxxxx xxxx skutečnost xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx písemně xxxxxxxx společnosti, xxxxx xxxxx xxxx obhospodařuje. Xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxxxx případě postupuje xxx ocenění xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3. Xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx.
ČÁST ČTVRTÁ
PRAVIDLA XXXXXXX
(X §79 x 82 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx a §54, 130 x 133 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)
§39
Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxxxx důchodového xxxxxxx x xxxxxxxxxx spojených x xxxxxx x xxxxx xxxxxxx obsahuje xxxxxxx informace o
a) xxxxxxxxxx vzniku x xxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx spoření x x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx týkajících se xxxxxxxxxx xx základní xxxxxxxxx pojištění x xxxxxx ze xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx spoření x xxxxxxxxx, jakým mohou xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx,
x) jednotlivých typech xxxxxxxxxxx fondů, jejich xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx i xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x těchto fondech,
d) xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondech x obecně,
e) úplatě xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, poplatcích x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx účastníka xxxx zájemce v xxxxxxx důchodového spoření,
f) xxxxxxx klíčových xxxxxxxxx xxx účastníky a xxxxxxx konkrétního xxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx převést xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx s xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx spoření, xxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxx, a xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx a x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Xxxxx informace poskytovaná xxxxxxxx xxxxxxxxxxx srovnává xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx strategie xxxxxxx, xxxxxxxxxx politiku xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx účastnických xxxxx, xxxxx x návrhy xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx
x) xxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx informací, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, a
c) popsat xxxxxxxxxxxxxx skutečnosti x xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx zahrnuje xxxxx x výnosu xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření u xxxxxxxx společnosti dosaženém x minulosti,
a) musí xx jednat x xxxxx po odečtení xxxxxx xxxxxxxx společnosti,
b) xxxxx xxx takový xxxx xxxxxxxxxxxxxx prvkem xxxxxxx,
x) xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vhodné xxxxx x výnosu xxxxxxx za xxx xxxxxxxxxxxxx předcházejících xxx; xxxx-xx xxxxxxxx údajů, xxxxxx xx údaje xx xxxx xxxxxx, xxx byl důchodový xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxx xxxx vycházet x xxxxx shromážděných xx xxxxxxx bezprostředně xx xxxx jdoucích xxxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) v xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx období x xxxxx informací x
x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, že xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx minulosti x xx výnos xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx ukazatelem xxxxxxxxx xxxxxx.
(4) Xxxxx xx xxxxxxxxx poskytovaná xxxxxxxx xxxxxxxxxxx týká očekávaného xxxxxxxxx xxxxxx,
x) nesmí xxxxxxxx ze xxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxx xx xxx xxxxxxxxx,
x) musí xxxxxxxx x xxxxxxxxx předpokladů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxx xx jednat x xxxxxx výnosu xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a
d) xxxx xxxxxxxxx výrazné xxxxxxxxxx, že se xxxxx x očekávaný xxxxx, xxxxx není xxxxxxx skutečného budoucího xxxxxx.
§40
Informování xxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxx §82 xxxx. 1 xxxx. x) xx h) zákona x důchodovém spoření xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx.
(2) Informace xxxxx §133 odst. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx uzavřením xxxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.
(3) Xxxxxxxxx o xxxxx podstatné xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §82 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) zákona x xxxxxxxxxx spoření x x §133 odst. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx podstatné xxxxx.
(4) Xxxxxxxxx xxxxx §82 xxxx. 1 xxxx. x) až l) xxxxxx o důchodovém xxxxxxx x xxxxx §133 odst. 1 xxxx. l) xx x) xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření xxxxxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx xx xxx, xx xxxxxx xx xxxx skutečnosti xxxx xxxxxxxxx.
§41
Zpracování obchodů
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x §54 xxxx. 1 xxxx. i) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx postupy xxxxxxx xxx
x) xxxxxxxxxx x přesné zaznamenání xxxxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxx xxxx zájem xxxxxxxxxxx fondu a xxxxxxxxxxxx fondu,
c) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx jej xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x
x) xxxxxxxxxx x přesné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx nákladů.
(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xx základě xxxxxxx xxxxxxxxx před xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx fondu xx svůj xxxx xxxxxx xxxx zcizila xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx nástroj, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx týká.
(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx zabránila xxxxxxx informace xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
(4) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx pro xxxxxxxxxx xxxxx investičních nástrojů xxxxx, xxxx je xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx.
XXXX PÁTÁ
UVEŘEJŇOVÁNÍ XXXXXXXXX
(X §67 x 68 xxxxxx x důchodovém xxxxxxx a §59 x 118 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)
§42
Xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx rámec xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx údaje uvedené x příloze č. 1 k xxxx xxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx uvedené v příloze č. 2 k xxxx xxxxxxxx.
§43
Další informace
(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nejméně xxxxxx týdně informace xxxxx §68 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx o důchodovém xxxxxxx a podle §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.
(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xx každý xxxxxxxxxx měsíc informace xxxxx §68 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx §118 odst. 1 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx účetnictví xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx finančními xxxxxxxxxxx6).
(3) Informace xxxxx §68 odst. 1 xxxx. e) xxxxxx x důchodovém spoření x xxxxx §118 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx společnost xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx x v rozsahu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx6).
§44
Xxxxxx a lhůty xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx
(1) Xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxxx x informace, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx nebo podle xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx stránkách, uveřejní xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx; zajistí xxxxxx xxxxxxx, aby
a) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x aby xx xxxx možné xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx souboru xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x
x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx x) a x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx dobu existence xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx měněny.
(3) Zprávy x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx být také xx xxxxxxxx x xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx účastníkům.
(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx sdělí České xxxxxxx bance přesnou xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxx zprávy x informace dostupné, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.
XXXX XXXXX
XXXXXXXX PRO XXXXXXX XXXXXXXXXXXX POŽADAVKU
(K §189 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)
§45
Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx x závazky xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 8 % xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.
§46
(1) Hodnota rizikově xxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a rizikové xxxx xxxxxxx x příloze č. 3 k této xxxxxxxx.
(2) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx majetku.
(3) Xxx-xx x derivát, xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx expozice x xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx derivátu xxxxxxx, xxxxxxxx se xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.
(4) Xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x derivátu xx stanoví jakou xxxxxx jmenovité xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v příloze č. 3 x této xxxxxxxx.
(5) Xxxxxxx expozice x xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx prémie xx xxxxxx.
Xxxxxxx x. 1 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.
Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(X §67 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x §59 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)
1. Výroční zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx nad xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx obsahuje údaje x
x) změnách skutečností xxxxxxxxxxxx xx obchodního xxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx období xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) skutečnostech x xxxxxxxxx xxxxxx xx výkon xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx spolu x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které měly xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx,
x) členech xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx rady x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxx xxxxxxxxx popisu jejich xxxxxxxxxx x kvalifikace, xxxx xxxx x xxx, od kterého xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx x xxx, xx kterého xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx činnost,
e) portfolio xxxxxxxxxx xxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx období, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x kvalifikace, xxxx o xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx důchodový xxxx x účastnický xxxx a případně x dni, od xxxxxxx přestali tuto xxxxxxx xxxxxxxxx,
x) xxxxxxx, xxxxx xxxx kvalifikovanou xxxxx na penzijní xxxxxxxxxxx, xxx' xxx xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, x uvedením xxxxx x výše xxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) osobách, xx xxxxxxx měla penzijní xxxxxxxxxx kvalifikovanou účast, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x uvedením výše x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx těchto xxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx měla xxxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxxxx; xxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, uvede xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx neauditované x xxxx xxxxxxxxxx vyznačí,
h) xxxxxxx, které xxxx x xxxxxxxx společností xxxxxxxxxx propojené, byť xxx po xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x doby propojení,
i) xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx písmen x) xx g) x které jednaly x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx společností xx xxxxx,
x) všech xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x účastnickým xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxx' jen xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx xxxx činnost xxxxxxxxxx, a
k) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxx důchodového xxxxx x účastnického xxxxx, xxxxxxxx hodnota xxxxxxxx xxxxx převyšuje 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx v důchodovém xxxxx x v xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx spor xxxx, x xxxxxxxxx xxxxxx.
2. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o
a) xxxxx xxxxxxxxxxx fondu x účastnického fondu,
b) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx fond x xxxxxxxxxx xxxx obhospodařuje, x xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx období, spolu x xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx každá xxxxxxxx společnost xxxxxxxxx xxxx a účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,
x) portfolio xxxxxxxxxx důchodového xxxxx x účastnického fondu x xxxxxxxxx xxxxxx, xx kterou xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx důchodového xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx a době, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxxx vykonávali,
e) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx kontrolu xxxxx xxxxxxx důchodového xxxxx x účastnického fondu, xxxxx je x xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % majetku xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxx identifikaci xxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx hodnota přesahuje 1 % hodnoty xxxxxxx ve xxxxx xx xxx, kdy xxxx provedeno xxxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx hodnoty xx konci xxxxxxxxxx xxxxxx,
x) soudních xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xx týkají majetku xx fondu xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx, jestliže hodnota xxxxxxxx xxxxx převyšuje 1 % xxxxxxx xxxxxxx x důchodovém xxxxx x v xxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 31. xxxxxxxx rozhodného xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx,
x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo penzijní xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx podobě,
j) xxxxxxx x změnách majetku xx fondu,
k) xxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx majetku xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx zvoleny xxx xxxxxxxxx rizik xxxxxxxxx s xxxxxxxxxx x nástroji x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxx fondu x v xxxxxxxxxxx xxxxx.
Xxxxxxx x. 2 x vyhlášce x. 117/2012 Xx.
Xxxxxxxxx zpráva xxxxxxxx společnosti, důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
(X §67 zákona x důchodovém xxxxxxx x §59 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx)
1. Xxxxxxxxx zpráva xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o
a) xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x
x) všech xxxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx x účastnickým xxxxxx obhospodařovaným penzijní xxxxxxxxxxx, xxx xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, po xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.
2. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx x
x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx fondu,
b) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx xxxx a xxxxxxxx o xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnostech, xxxxx důchodový xxxx x účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxxxx v rozhodném xxxxxx, spolu s xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx x účastnický fond xxxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx manažerech xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx období, po xxxxxx činnost xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx fondu x účastnického xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xx xxxxxx činnost depozitáře xxxxxxxxxx,
x) xxxxx, která xxxxxxxxx úschovu xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x této xxxxx xxxxxxx nebo xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx více xxx 1 % xxxxxxx fondu,
f) identifikaci xxxxxxx důchodového xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx hodnota xxxxxxxxx 1 % hodnoty xxxxxxx xxxxx xx xxx, kdy xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx této zprávy, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ceny x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx rozhodného xxxxxx,
x) xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx důchodového xxxxx x účastnického fondu,
h) xxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x v xxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxx důchodovou xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx období x xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx období.
Příloha x. 3 x xxxxxxxx č. 117/2012 Sb.
Rizikové váhy x xxxxxxxxx xxxxxxx
1. Xxxxxxxx xxxx
Xxxxxxx x. 1
|
Xxxxxxx x xxxxxxxx |
Xxxxxxxx xxxx |
|
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx Organizace xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxx tohoto státu, xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx emitenta patří xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx uznané xxxxxxxxx xxxxxxxx1) xxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx |
0 |
|
Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, za xxx převzala xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx spolupráci x xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx uznané ratingové xxxxxxxx xxxx rating Xxxxx xxxxxxxxx |
0 |
|
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx bankou, Xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx a rozvoj, Xxxxxxxxxxx bankou xxx xxxxxx x xxxxxx xxxx jinou xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xx Česká xxxxxxxxx xxxxxx |
0 |
|
Xxxxxxxx repa xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxx rizikovou xxxxx |
0 |
|
Xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx státem Xxxxxxxxxx xxx ekonomickou xxxxxxxxxx x rozvoj xxxx centrální bankou xxxxxx státu, xxxxxxx xxxxxx xxxx rating xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx agentury, než xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x&xxxx;xxxxxxxxxxx stupni |
0,50 |
|
Dluhopisy xxxx xxxxxxxxxx, za xxx xxxxxxx xxxxxx členský xxxx Organizace xxx xxxxxxxxxxx spolupráci x xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx než je xxxxxx Xxxxx republiky, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxx |
0,50 |
|
Xxxxxxxxxx za xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xx území Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxx kategorie xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx České republiky |
0,50 |
|
Dluhopisy xxxxxxxxx bankami xx xxxxxx v Xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxx státu Organizace xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, jehož xxxxxx xxxxx do xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx ratingu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx ratingové xxxxxxxx xxxx rating Xxxxx xxxxxxxxx |
0,50 |
|
Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx, za xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xx sídlem v Xxxxx republice nebo xx sídlem na xxxxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx, xxxxx rating patří xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx České xxxxxxxxx |
0,50 |
|
Xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx 0,50 |
0,50 |
|
Ostatní xxxxxxxxx |
1,0 |
|
Xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx představující xxxxx xx xxxxxxxxx osobě xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx evropském regulovaném xxxx, x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxx státě Evropské xxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xx státě, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx x seznamu zahraničních xxxx xxxxxxxxx regulovanému xxxx se sídlem xx xxxxx, který xxxx členským xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, vedeném Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx |
1,0 |
|
Xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx investičními xxxxx srovnatelnými se xxxxxxxxxxxx xxxxx |
1,0 |
|
Xxxxxxxx xxxx |
1.0 |
|
Xxxxx xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xx právnické xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,0 |
1,50 |
|
Cenné papíry xxxxxx investičními xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx nepřísluší xxxxxxxx xxxx 1,0 |
1.50 |
|
Ostatní majetek |
1.50 |
|
Derivátu xx přiřadí xxxxxxxx xxxx, která xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx, x xxx xx derivát xxxxxxx. |
|
2. Xxxxxxxxx faktory
Tabulka č. 2
|
Xxxxxxxx splatnost |
Konverzní xxxxxxx |
|||
|
Xxxxxxx xxxxxxxx |
Xxxxxx xxxxxxxx |
Xxxxxxx xxxxxxxx |
Xxxxxxxxx xxxxxxxx |
|
|
Xx 1 roku xxxxxx |
0 |
0,010 |
0,060 |
0,100 |
|
Xx 1 roku xx 5 xxx |
0,005 |
0,050 |
0,080 |
0,120 |
|
Xxx 5 xxx |
0,015 |
0,075 |
0,100 |
0,150 |
1) §93 xxxx. 6 xxxx. x) x b) xxxxxx č. 427/2011 Xx., x doplňkovém xxxxxxxxx spoření, xx xxxxx xxxxxx č. 241/2013 Xx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 117/2012 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x výjimkou ustanovení xxxxx xxxxx x §39 x 40, xxxxx xxxxxxxx účinnosti 1.1.2013.
Xx znění xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:
145/2014 Sb., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 117/2012 Xx., o xxxxxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx
x xxxxxxxxx od 1.8.2014
476/2017 Xx., kterým xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx
x xxxxxxxxx od 1.1.2018
218/2024 Xx., xxxxxx se xxxx xxxxxxxx x. 117/2012 Xx., o xxxxxxxxxxx úpravě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx
x xxxxxxxxx xx 17.7.2024
Znění xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx (zákon o xxxxxxxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
4) Nařízení Xxxxxx (XX) č. 1126/2008, kterým xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) x. 1606/2002.
5) Xxxxx č. 182/2006 Sb., x xxxxxx a xxxxxxxxx jeho xxxxxx (xxxxxxxxxxx xxxxx), xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.
6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.