Plné znění - 117/2012 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Vymezení pojmů §2

ČÁST DRUHÁ - ŘÁDNÝ A OBEZŘETNÝ VÝKON ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

HLAVA I - OBECNÁ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Základní požadavky na řádný a obezřetný výkon činnosti penzijní společnosti §3

Výkon činností penzijní společnosti prostřednictvím jiné osoby §4

Organizace výkonu činnosti penzijní společnosti §5

Řízení střetu zájmů §6

Dozorčí rada §7

Představenstvo §8 §9

Vrcholné vedení §10

Informace a komunikace §11 §12

Zajišťování informací pro účely výkonu dohledu §13

Základní požadavky na systém řízení rizik §14

Strategie řízení rizik §15

Základní požadavky na vnitřní kontrolu §16

Compliance §17

Vnitřní audit §18

HLAVA II - DALŠÍ PRAVIDLA ŘÁDNÉHO A OBEZŘETNÉHO VÝKONU ČINNOSTI PENZIJNÍ SPOLEČNOSTI

Záznamy komunikace §19

Pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zájemců a účastníků §20

Zjišťování a řízení střetu zájmů §21

Zjišťování střetu zájmů §22

Řízení podstatného střetu zájmů §23

Řízení rizik obhospodařovaného fondu §24

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU

HLAVA I - INVESTIČNÍ NÁSTROJE, DO KTERÝCH MŮŽE INVESTOVAT ÚČASTNICKÝ FOND

Investiční cenné papíry §25

Nástroje peněžního trhu §26

Finanční deriváty §27

Finanční index §28

Investiční cenné papíry a nástroje peněžního trhu obsahující derivát §29

HLAVA II - TECHNIKY A NÁSTROJE K EFEKTIVNÍMU OBHOSPODAŘOVÁNÍ MAJETKU V ÚČASTNICKÉM FONDU A MĚŘENÍ SOUVISEJÍCÍCH RIZIK

Techniky a nástroje §30

Snížení rizik z použití finančních derivátů §31

Limit pro otevřenou pozici z finančních derivátů §32

Standardní závazková metoda §33

Měření rizika selhání protistrany §34

Limity pro sjednávání repo obchodů §35 §36

HLAVA III - OCEŇOVÁNÍ MAJETKU A ZÁVAZKŮ ÚČASTNICKÉHO FONDU

Reálná hodnota §37

Stanovení reálné hodnoty ve zvláštních případech §38

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA JEDNÁNÍ

Komunikace s účastníky a zájemci §39

Informování účastníka §40

Zpracování obchodů §41

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Výroční a pololetní zpráva §42

Další informace §43

Způsob a lhůty uveřejňování zpráv a informací §44

ČÁST ŠESTÁ - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU §45 §46

ČÁST SEDMÁ - ÚČINNOST §47

Příloha č. 1 - Výroční zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 2 - Pololetní zpráva penzijní společnosti a účastnického fondu

Příloha č. 3 - Rizikové váhy a konverzní faktory

INFORMACE

Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §110 xxxx. 1 xxxxxx x. 426/2011 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxx, x provedení §52 xxxx. 6, §63 xxxx. 5, §68 xxxx. 3, §79 xxxx. 3 a §82 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx §170 xxxx. 1 xxxxxx x. 427/2011 Xx., x doplňkovém xxxxxxxxx spoření, k xxxxxxxxx §52, §54 xxxx. 2, §59, §100 xxxx. 6, §102 odst. 6, §115 xxxx. 5, §118 xxxx. 3, §130 xxxx. 3, §133 xxxx. 3 x §189 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx:

XXXX PRVNÍ

ZÁKLADNÍ USTANOVENÍ

§1

Předmět xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §49 x 50 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) požadavky xx pověření x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx jinou xxxxxx xxxxx §51 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx §54 xxxx. 1 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx a xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x případech xxxxxxxxxxx x §130 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx, xx kterých xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx informovat xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 odst. 1 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

f) xxxxx, xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx kritéria xxxxxxx a xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) postup xxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §102 xxxx. 6 xxxx. b) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

x) xxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x závazků xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §115 xxxx. 5 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) požadavky na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 a 4 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření,

j) xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxxx, lhůty x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §59 x §118 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ke krytí xxxxx spojených x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §189 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx.

§2

Xxxxxxxx pojmů

Pro xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx

x) informačním systémem xxxxxxx celek xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, přenos, xxxxxxx x uchovávání xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx nebo skupina xxxx xxxxxxxx výkonem xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx xxxxxx,

x) xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxx společnosti

1. xxxx xxxxxxx xxxxx,

2. xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxx §29 odst. 1, §35 xxxx §74 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx,

3. xxxxxxx osoba xxxx xxx xxxxxxx v xxxx 1 xxxx 2, xxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 xxxx §74 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx výkonem penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx v xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §29 xxxx. 1, §35 nebo §74 xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) repem xxxxxxxxx cenných xxxxxx xx peněžní prostředky xx současným závazkem xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; repem xx xxxxxx xxxxxx prodej xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx půjčky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx repem xxxxxx cenných xxxxxx xx xxxxxxx prostředky xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx tyto cenné xxxxxx ke xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx; reverzním repem xx xxxxxx xxxxxx xxxxx se současným xxxxxxxxx zpětného xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx zajištěné xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx repo x

x) xxxxxx likvidním xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx netrvá xxxx xxx 5 xxxxxxxxxx xxx a xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx aktiva.

ČÁST XXXXX

XXXXX X XXXXXXXXX VÝKON ČINNOSTI XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

(X §49 xx 51 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx)

XXXXX X

XXXXXX PRAVIDLA XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§3

Xxxxxxxx požadavky na xxxxx x obezřetný xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx společnosti k xxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx nebo xxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxxx") xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxx, zavádění a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxxx předpokladu xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnost zvolí x do xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx principy x postupy xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx obdobné xxxxxx (dále jen "xxxxxxxx standardy"). Xxxxxxxx xxxxxxxxxx pravidelně xxxxxxxxx, xxx vnitřní xxxxxxxx x uznávané xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x složitosti její xxxxxxxx.

(3) Penzijní společnost xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx včetně souvisejících xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxxx xxxxxx požadavku xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx informací, xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§4

Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx prostřednictvím xxxx xxxxx

Xxxxx xxxxxxxx společnost xxxxxx výkonem činnosti xxxxx osobu (dále xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxxxxx, xxx

x) byly xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxxxxx informačních xxxxxxxxxx xxxx České xxxxxxx xxxxx, xxxxx dohledu, xxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx outsourcingu, x provedení xxxxxx xxxxxx závěrky x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy,

b) xxxxxx xxxxxxxx předpoklady xxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx ohrožena xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x

x) byla xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx skutečností xxxxxxxxxx xx outsourcingu x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§5

Xxxxxxxxxx výkonu činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx útvarů xxx, xxx podporovala řádné, xxxxxxxxx x obezřetné xxxxxx x xxxxx xxxxxxx činností x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x spolupráci na xxxxx xxxxxxxx.

§6

Xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxx

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx oblasti střetu xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx všech xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x odpovědnost xxx, xxx bylo dostatečně xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) řádně xxxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxxxx a řízení xxxxxx zájmů xxxxx §21 xx 23,

x) xxxxxxx střetu zájmů x xxxxxxx jeho xxxxxxx xxxxxx předmětem xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx sledování.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxx")

x) xxxxxxxxx majetku a xxxxxxx x jí xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxxxxx jednotky xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) vypořádání xxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx),

x) xxxxxx xxxxx,

x) schvalování x xxxxxxxx dodržování xxxxxx xxx řízení xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x modelů xxxxxxxxxxxxx x obchodní xxxxxxxx x

x) vytváření xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx až xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx (§10) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx obchodní xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx systému xx zajišťován xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x vypracování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx.

(5) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxx x povaze, xxxxxxxx a významu xxxxxxxx a zamezení xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx všech xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx (§17 xxxx. 2); xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx nezávislá xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§7

Xxxxxxx xxxx

(1) Xxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxx vyhodnocuje, xxx řídicí a xxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxx x xxxxxxxxx. X rámci xxxxxx xxxx povinnosti dozorčí xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx o xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx strategie penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx jí obhospodařovaných xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx jsou xxxx xx mohly xxx xxxxxxxx společnost xxxx xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxx xx podílí xx směrování, plánování x vyhodnocování činnosti xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx (§17).

(3) Xxxxxxx xxxx se xxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx představenstva xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x k xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx. X případě, že xxxxx xxxxxx řízení xxxxx, xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx zajišťuje více xxxxxxxxx osob, xxxxxxxxx xx dozorčí rada xxxxx x návrhu xx pověření nebo xxxxxxxx vedoucího xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Dozorčí xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx členů xxxxxxxxxxxxxx x osoby, k xxxxxxx pověření se xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, xxxxx xxxx není v xxxxxxxxx valné xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxxxx

§8

Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx v jeho xxxxx x xxxxxxx. X naplnění xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx vždy xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx komunikaci xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) stanovení celkové xxxxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx pravidel, xxxxx xxxxxxxxx etické xxxxxx x předpokládané xxxxxx chování x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x těmito xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx zásad xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxx, xxxxxxxxxx, hodnocení x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx společnost provádí xxx činnosti, x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x zkušeností,

h) xxxxxxxxxxx řádných xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx postupů řízení, xxxxx vedou k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx upřednostňování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx nejsou v xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx postupů, xxxxx xxxxxxxx zneužití xxxxxx xxxx zakrývání nedostatků.

§9

(1) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx strategii,

b) organizační xxxxxxxxxx,

x) způsob xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

d) strategii xxxxxx rizik,

e) strategii xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx rozvoje informačního xxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx a zásad xxx compliance,

h) bezpečnostní xxxxxx xxxxxx bezpečnostních xxxxx xxx informační xxxxxx,

x) xxxxxxxx limitů, xxxxx penzijní společnost xxxx používat pro xxxxxxx rizik, x

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx vnitřního xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx a další xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx vedení x xxxx xxxxx. Xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x včas xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx zjištění, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx mu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx¹⁾, orgány dohledu xxxx xxxxxx příslušnými xxxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx přijímá xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jedná x xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx týkají xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx celkovou xxxxxxxxx x efektivnost xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx a zajistí xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§10

Vrcholné xxxxxx

(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xx rozumí

a) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx útvarů xxxxx podřízení xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx představenstva, xxxxx zároveň vykonávají xxxxxxxx podle xxxxxxxx 2, x

x) jiné xxxxx, xxxxx do xxxxxxxxxx vedení xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Vrcholné xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx schválených xxxxxxxxx, xxxxx a xxxx včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxx x každodenní xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx organizačního uspořádání xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx možného xxxxxx xxxxx x

x) vytvoření, xxxxxxxxx x uplatňování xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx získávání, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx a komunikace

§11

(1) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x zaměstnanci xxxx xxx xxx xxxxxxxxxxx x další xxxxxxxxx činnosti x xxxxxxxxx aktuální, xxxxxxxxxx x ucelené xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxxxxx je xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxxxxxxxx

x) x xxxxx skutečnostech, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx obhospodařovaného xxxxx, včetně xxxxx xxxx vnitřního xx xxxxxxxx prostředí, x

x) x xxxxx překročeních xxxxxx ohrožujících dodržení xxxxxxxxxxx míry podstupovaných xxxxx.

(3) Představenstvo je xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx investování xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů,

b) xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik a

c) xxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků.

§12

(1) Penzijní xxxxxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x údajům x xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x rozhodování x xxxxxx xxxxxxx,

x) stanoví xxxxxxxx, za xxxxxxx xxxxx xx informačního xxxxxxx ukládána xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x poskytovanými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx nakládání x xxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx zjistitelnosti xxxxxx xxxxxxxxx obsahu x xxxxxxxxxxx úprav x

x) xxxxxxxxxxx ochranu xxxxxxxxxxxx systému xxxx xxxxxxxxxx x před xxxxxxxxx x xxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxxx xxxx; v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxxxxxx xxxxxxxxxxxx dat.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxxxx xx vyžádání xxxxxxxxx x xxxxxxx z xxxxxxxxxxxx systému České xxxxxxx xxxxx xxx, xxx z xxxx xxxxx snadným xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx všechny xxxxxxx xxxx zpracování xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx jejich xxxxxxx xxxxx xxxx opravami xxxx xxxxxxx.

§13

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x předávání xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x uceleně.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx veškerých výpočtů, xxxxx, výkazů a xxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 2 xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx pěti xxx.

§14

Xxxxxxxx požadavky na xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx tak, xxx bylo zajištěno x xxxxx xxxxxxxx x xx všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx rizik.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xx xxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx nezkreslený obraz x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Penzijní společnost xxx řízení xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Řízení rizik xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx faktory včetně xxxxxxxxxxxx budoucí strategie xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx prostředí x xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik zohledňuje xxxxxxxxxxxxx x kvalitativní xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

§15

Xxxxxxxxx řízení xxxxx

(1) Xxxxxxxx společnost xxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx rizik především

a) xxxxxxxx xxxxx, kterým xxxx xxxx xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx xxxx xx obhospodařované xxxxx xxxxxxxxx,

x) zásady xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx řízení xxxxx,

x) xxxxxx řízení jednotlivých xxxxx,

x) xxxxxx pro xxxxxx rizik,

e) xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx případ krize xxxxxxxxx,

x) zásady pro xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx, států, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, trhů x xxxxxxxxxx,

x) zásady xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxx xxxxx, včetně kontroly xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxx rizik x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x podstupovaných xxxxxxxx x jejich řízení xxxxxxxxxx vedení, představenstvu x xxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx na xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx seznámeny x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx a z xx vyplývajícími postupy x xxxxxx.

§16

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxxx kontrolu

(1) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx pravidla vnitřní xxxxxxxx, xxxxx uplatňuje xx všech řídicích x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost zajistí, xxx kontrolní xxxxxxxx xxxx součástí běžné, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnosti x zahrnovaly xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx kontrolní xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx, kontrolu xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx činností x transakcí, ověřování xxxxxxx transakcí, xxxxxxxxx xxxxxxx používaných xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxx, pravidelnou xxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx kontrolu; xxxxxxx kontrola xx xxxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx majetku, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§17

Xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž cílem xx xxxxxxx zabezpečit

a) xxxxxx vnitřních xxxxxxxx x právními předpisy,

b) xxxxxxxx soulad xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x povinností xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x to xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx povinností penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx obhospodařovaných xxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx a účastníky (xxxxxx xxxxxxxxxx).

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx dozorčí xxxx o xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nesouladech,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x uznávaných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se činností xxxxxxxx společnosti a

c) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx souvisejících x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vedení, xxxxxxx x xxx, zda xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx zásady a xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx veškeré xxxx xxxxxxxx.

§18

Xxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx tak, xxx poskytoval xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxxxx pravidel xxxxxxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx stanovených xxxxx, cílů a xxxxxxx xxxxxxxx společnosti,

c) xxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xxxxxxxxxx x správnost xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) spolehlivost xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) funkčnost x xxxxxxxxxx informačního xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx zajistí, xxx xxx výkonu xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx vnitřního auditu,

c) xxxxxxxxx x udržování xxxxxxx xxxxxxxxx opatření x nápravě xxxxxxxxx xx základě zjištění xxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému, a xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(4) Vedoucí xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxxxxxx o zjištěných xxxxxxxxxxxxx představenstvo a xxxxxxx xxxx x x případě xxxxxxxx, xxxxx mohou významným xxxxxxxx xxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx jí xxxxxxxxxxxxxxxxx fondů, xxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx.

XXXXX XX

XXXXX PRAVIDLA XXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXXXXXX

§19

Xxxxxxx xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx upraví

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízení, x xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx telefonních xxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízení, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx službami, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x poskytovatelem xxxxxxxxxxxx xxxxx §4, a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx těchto xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx zařízeních a

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx a), kterými xxxx xxxxxxx datum x xxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx²⁾ xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxx-xx dostupné, x xxxxx přenášené xxxxxx; xxxxxxxx společnost zajistí xxxxxxx pořízení xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx telefonních xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx záznamového zařízení.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx komunikace xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x §55 odst. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§20

Pravidla pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxx, xxxxxxx x uplatňuje xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx náležité x xxxxxx xxxxxxxxxx stížností x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) uveřejní xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x reklamací xxxxxxx x xxxxxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a

c) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x opatření xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx.

§21

Xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx seskupení xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx spoření, xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx §49 xxxx. b) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx rovněž s xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, které xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx seskupení x předmětu xxxxxxxxx xxxx členů.

(2) Pokud xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle §49 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx nelze xxxxxxxxxx xxxxxxx nepříznivému vlivu xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx zajistí, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x nejlepším xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx představenstva xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx nosiči xxxxxxxxx³⁾ x x xxxxxxx, xxxxx účastníkovi xxxxxx xxxxx xxxx x xxxxx střet xxxxx xxxxxxxxxxx x činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

§22

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx střetu xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx, zda xxxxx xxxxx §49 písm. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření

a) xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx úkor xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xx odlišný xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx jménem jí xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxx fondu,

c) xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx jí obhospodařovaného xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx fondu,

d) xxxxxxxx xxxxxxx obdobnou xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření x

x) xxxxxxx nebo dostane xx xxxx osoby, xxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxx pobídka xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx

x) xxxxxxxx okolnosti, které xx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx, které poskytuje xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx osoba xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx zájmů, xxxxx xxxxxxxxxxx podstatné xxxxxxxxx xxxxxxxxx zájmů xx obhospodařovaného fondu (xxxx xxx "xxxxxxxxx xxxxx zájmů"),

b) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x opatření k xxxxxx xxxxxxxxxxx střetů xxxxx a

c) vede xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxx může xxxxxxxxx podstatný střet xxxxx.

§23

Xxxxxx xxxxxxxxxxx střetu xxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, aby osoby xx xxxxxxxxx xxxxxxx x penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxx podstatný xxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx svou xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx nezávislosti. Xxxx xxxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu a xxxxxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §49 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx, xx kterého patří, x závažnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxx xxxxxx podstatného xxxxxx xxxxx, které xxxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zahrnují

a) xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx střetu zájmů x xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx mohla xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxx, nebo xxxxx xxxx, xxx xxxxx vykonávají xxxxxxx, xxxxx xxx ve xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx vazby xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činnost xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx těchto xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx,

x) taková opatření, xxxxx zabraňují xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxx, kterým xxxxx xx zvláštním xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx provádění služeb,

e) xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxx xx zvláštním xxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, aby xx xxxxxxxx na poskytování xxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx řádného xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx činnosti xxx, xxx x ohrožení xxxxxxx řízení xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, x

x) xxxxx vhodná xxxxxxxx, xxxxx opatření xxxxxxx xxxxx písmen a) xx x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx nezávislosti xxxxx odstavce 1.

§24

Xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx

x) zavede xxxxxxx xxxxxx rizik xxx, xxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xx xxxxxxxx profil xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx základě xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x aby postupy xxxxxx rizik byly xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx; xxxxx xx xx xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx podstupovaných xxxxx, používá xxx xxxxxx rizik xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx něž xxxxx metoda xxxxxxx x xxxxxx (xxxxx xx risk - XxX),

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx testování xx xxxxxx kontroly xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx pravidelně xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxx nepříznivý xxxxx xx xx obhospodařovaný xxxx,

x) xxxxxx, udržuje x uplatňuje zdokumentovaný xxxxxx limitů xxx xxxxxxx rizik xxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx s přihlédnutím xx všem xxxxxxx, xxxxx xxxxx xxx xxx xx obhospodařovaný xxxx zásadní xxxxxx, x x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx obhospodařovaného xxxxx,

x) xxxxxxx, xxx aktuální xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx v xxxxxxx x jeho xxxxxxxx xxxxxx xxx omezení xxxxx, x

x) zavede, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx předpokládaného xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xxxxxxx, xx je xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxx s xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx testování xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika likvidity xxxxx za xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXXX XXXXXXXX, XX XXXXXXX MŮŽE XXXXXXXXXX ÚČASTNICKÝ XXXX

(X §100 xxxxxx o xxxxxxxxxx penzijním spoření)

§25

Investiční xxxxx xxxxxx

Xxxxxxxxxx fond xxxx investovat xx xxxxxxxxxxxx cenného xxxxxx,

x) x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx účastnickému xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx výše nepřevýší xxxxxx xx xxx xxxxxxxxxx,

x) jehož cenu xxx xxxxxxxxxx určit, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx §100 odst. 2 xxxx. x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx, spolehlivá x xxxxxxx xxxx, xxxxxx xx xxx xxxxx cena xxxx xxxx určená xxxxxxxx, xxxxx xx nezávislý xx emitentovi xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxx xxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x úplné informace x xxxxxx xxxxxx xxxx x struktuře xxxxxxx papíru,

d) xxxxx xxxxxx xx v xxxxxxx xx způsobem xxxxxxxxxxx a rizikovým xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xx kterým xxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

§26

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xx nástroje xxxxxxxxx xxxx,

x) jehož xxxxxxx xxxxxxxxx je nejvýše 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx splatnost je xxxxxxx 397 xxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx x podmínkami xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx za 397 xxx, nebo

d) jehož xxxxxxxx xxxxxx, zejména xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x úrokového rizika, xxxxxxxx xxxxxxxxxx profilu xxxxxxxx, jehož xxxxxxxxx xxxxxxx podmínku xxxxxxx x) xxxx b) xxxx u kterého xxxxxxx x valorizaci xxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

§27

Xxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx za xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 x 31.

(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle §100 xxxx. 2 písm. x) xxxx 3 xxxxxx o doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxx, xxxxx nevychází xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x jehož

a) xxxxxxx vychází buď xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx ceny xxxxxxxx, xxxx, xxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, xx způsobu xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx metodiku xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. pro xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxx xx nezávislý xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo

2. způsobilá xxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx derivátu, x xx xxxxxxxxx často x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx.

§28

Xxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxxxx indexem xxxxx §100 xxxx. 2 písm. x) xxxx 1 xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx xx xxxxx, xxxxx

x) xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxx tak, xx xxxxxx cen xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkonnost xxxxxx xxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxx reprezentativní pro xxx, který xxx xxxxxxx, xxxxxxx

1. měří xxxxxxxxx reprezentativní xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů vhodným x dostatečným xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxx takovým xxxxxxxx, xxx stále xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx, xx xxxxx xx používá, a xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

3. xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx likvidní, xxx xxxxxxxxxx umožňuje xxxxxxxx tento index xxxxxxxxx, x

x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx

1. xxxx uveřejnění se xxxxx o řádné xxxxxxx zjišťování xxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx stanovení xxx xxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxx cena xxxxxxxx, x

2. relevantní xxxxxxxxx xxxxxxxx xx výpočtu xxxx xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx provozní xxxxxx s xxxxxxx x přesným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx se xxxxxxxxxx v co xxxxxxxxx rozsahu x xxxx.

§29

Investiční xxxxx xxxxxx x xxxxxxxx peněžního xxxx obsahující xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxx xxxxxx papírem xxxxxxxxxxx finanční xxxxxxx, xx kterého může xxxxxxxxxx xxxx investovat, xx xxxxxxxxxx cenný xxxxx xxxxxxx v §25 xxxxxxxxxx složku,

a) xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx některé nebo xxxxxxx peněžní xxxx xxxxxxx s xxxxx xxxxxxxxxxx cenným xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx jiného xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx sazeb, xxxxxxxx ratingu xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx xx tyto xxxxxxx xxxx mohou xxxxx xxxxxxx jako x xxxxxxxxxxxx derivátu,

b) jejíž xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x ekonomickým xxxxxxxxxxx xxxxxx cenného xxxxxx x riziky x xxx spojenými x

x) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx investičního xxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx derivát, do xxxxxxx xxxx účastnický xxxx investovat, xx xxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxx v §26, xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx stanovená x xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx může xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxxxx derivát za xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x §30 a 31.

(4) Pokud xxxxxxxxxx xxxxx papír xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx daném xxxxxxxxxxx xxxxxx papíru xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xx xx xx to, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxx se xxx xxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nástroj.

HLAVA XX

XXXXXXXX X XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXX X XXXXXXXXXXX FONDU A XXXXXX SOUVISEJÍCÍCH XXXXX

(X §102 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§30

Xxxxxxxx x nástroje

(1) Xxxxxxxx x nástroje, xxxxx xxxx xxxxxxxx společnost xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx xxxx obchody x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) x g) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx být xxxxxxx xxxxxxxx,

x) který xxxxxxx xxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxx, snížení xxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx výnosů xxx xxxxxxxxxx xxxx za xxxxxxxxxxx, xx podstupované xxxxxx xx prokazatelně xxxxx,

x) xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx vždy xxxx xxxxx xxxx majetkem.

§31

Snížení rizik z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx x použití xxxxxxxxxx derivátů xxx, xx

x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx strany xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo dodáním xxxxxxxxxxxx nástroje, xxxx xxxxxxxxx podkladový nástroj x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx; x xxxxxxxx zajišťovacích xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Xxxxxxxx xxxx⁴⁾, xx xxxxxxxxxxx držení vysoce xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xx-xx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx ze strany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxx trvání xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx odpovídající xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu,

c) xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx vysoce xxxxxxxx xxxxxxx sloužící xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxx nepoužije xx xxxxx finančního xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx prostředky, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §35,

d) xxxxxxxxxx nástroj finančního xxxxxxxx odpovídá xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a

e) xxxxxxx xxxxxxx protistrany x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jeho xxxxxxxxxx x xxx, xx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx derivátu.

(2) Xxxxxxxxxx xxxx drží xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx likvidní aktivum xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx z použití xxxxxxxxxx derivátů pouze xx výše rozdílu xxxxxx vypořádacích xxx, xxx-xx x případ xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) a xx sjednán xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx finančního xxxxxxxx a xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxx.

§32

Xxxxx xxx otevřenou xxxxxx x finančních xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xx 4 xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx 80 % xxxxxxxxx vlastního xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. V xxxxxxx, xx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx změn reálných xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx účastnický xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxx tomuto xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx závazkovou xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx součástí výpočtu xxxxxxxx pozice x xxxxxxxxxx derivátů.

(4) Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx xxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx týdně.

§33

Standardní xxxxxxxxx xxxxxx

(1) X xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně derivátu xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx x nástroji peněžního xxxx, se stanoví xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Dlouhé podkladové xxxxxxxx finančních xxxxxxxx xx xxxxxxx kladnými xxxxxxxx hodnotami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x korunách českých.

(2) Xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx v xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx na xxxxxx xxxxxxxx podřízenosti, xxxxxxx toky xxxx xx stejné měně, xxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx týž xxxxxxx, xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x jsou xx xxxxxx měně x výši.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou silně xxxxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx jednoho xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx druhého xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 0,95 x xxxxxxx období xxxxxxx 12 měsíců xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx výpočtu xxxxxxx otevřené xxxxxx.

(5) Xxxxxx podkladové nástroje xxxxxxxxxx derivátů lze xxxxxxxxxxx investičními nástroji, xxxxx xx xxxx xx xxxx xxxxxxx, xxxxx-xx se x xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxx

x) xxxxx papíry kolektivního xxxxxxxxxxx.

(6) Xxxxxxxx pozice xxxxxxxxxx se x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx zbývajících xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§34

Xxxxxx xxxxxx selhání xxxxxxxxxxx

Xxxxxx selhání protistrany xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx xxxxx xxxxxx xxxxx §103 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx stanoví xxxx xxxxxx kladných xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx derivátů xxxxxxxxxx s příslušnou xxxxxxxxxxxx. Xxx xxxxxxx xxxx xxxx zohlednit

a) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx předpokladu, xx

1. xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx právních xxxxxx, x to x x xxxxxxx xxxxxxxx reorganizace xxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxx úpadku protistrany, xxxxx v případě xxxxxxxxxx konkursu xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx řešení úpadku xxxxxxxxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyrovnání xxxxx xx vztahu x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x §100 odst. 2 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxx investiční xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou, jsou xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xx xx ve xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx třetí xxxxx xxxxxxxxx na protistraně.

§35

Limity xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxx smí xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxx

x) lze xxxxxxxx xxxx xxxxxxx řádně xxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx uvedená x §100 xxxx. 2 xxxx. x) xxxx 2 xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním spoření x

x) cenné xxxxxx, xxxxx xxxx předmětem xxxxxxxxxx xxxx, odpovídají xxxxxxx investování x xxxxxxxxxx profilu účastnického xxxxx.

(2) Xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxx peněžní xxxxxxxxxx xxxxxxx z repa xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx aktiv, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxxx, x to xxx, xx xxxxxxxxx výnos x investovaných peněžních xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx je xxxxx xxx náklad xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxx xxxx

x) xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx papíry, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx,

1. xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx zpětnou xxxxx nebo vrácení xxxxxxx xxxxxx, případně xxxxx, než uplyne xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx,

2. xxxx xxxxxx pouze xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx protistraně,

b) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxx a

c) xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxx xxxx xxxx vyšší xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cenných papírů.

§36

Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx limitů xxxxx §103 xxxx. 1 x 5 zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx x hodnotu xxxxxxxxxxxx xxxxxxx papírů x xxxxxxxx peněžního xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x §100 xxxx. 2 xxxx. x) zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x rámci xxxx. Zajištění xxxx xxxx xxxxxxxx do xxxxxx v xxxxx xxxxxxx xx předpokladu, xx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

XXXXX III

OCEŇOVÁNÍ MAJETKU X ZÁVAZKŮ XXXXXXXXXXXX XXXXX

(X §115 zákona x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx)

§37

Xxxxxx hodnota

Při stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x závazků xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxx xxxxxxxxxxxxx účetních xxxxxxxxx xxxxxxxxxx právem Evropské xxxx⁴⁾ x xxx, xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx možné použít xxxxxxxxx xxxx mezi xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x poptávkou (xxxxxxxx xxxx).

§38

Xxxxxxxxx reálné xxxxxxx xx zvláštních xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx hodnota xxxxxxx xxxxxx vydaného xxxxxxxxx xx rovná xxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx bylo xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx emitenta x xxxx xxxxxx dosud xxxxxxxxxx nebo soud xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx⁵⁾, xxxxx byla xxxxxx obdobná rozhodnutí xxxxx xxxxxxxxxxxx práva.

(2) Xxxxxx xxx stanovení xxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx po xxxxxxxxxx

x) xx xxxx xxx 90 xxx, xx xxxxx x 10 %,

x) déle xxx 90 xxx xxxxx xx xxxx xxx 180 xxx, xx xxxxx x 30 %,

c) xxxx xxx 180 xxx xxxxx xx déle xxx 360 dní, xx xxxxx x 66 %,

x) xxxx xxx 360 xxx, xx sníží x 100 %.

(3) Xxxxxx xxx stanovení xxxxxx xxxxxxx pohledávek za xxxxxxxxx se xxxxx x 100 %, xxxxxxxx proti xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxx xxxxxxxxxx, xxxx soud xxxxxx insolvenční xxxxx xxx nedostatek xxxx xxxxxxx, anebo xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx práva.

(4) Xxxxx lze xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 3 neodpovídá xxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx péče xxxxxxxx, stanoví xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx upravených xxxxxx Evropské xxxx⁴⁾ xxxxxx xxxxx x xxxxxxx obraz x xxxxxx xxxxxxx tohoto xxxxxx. Xxxxxx a xxxxxx stanovení reálné xxxxxxx xxxxx věty xxxxx xxxxxxxxxx fond xxxxxxx xxxxxxxxx.

(5) Xx xxxxxxx stanovení reálné xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 4 xx vyžaduje xxxxxxx depozitáře xxxxx. Xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx hodnoty lze xxxxxx jen se xxxxxxxxx xxxxxxxxxx fondu x xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx stanovení xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(6) Xxxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx stanovení xxxxxx hodnoty xxxxx xxxxxxxx 4, xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx písemně xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx obhospodařuje. Xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx postupuje xxx ocenění xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx odstavců 1 xx 3. Xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx depozitáře, informuje xxxxxxxxx o xxxx xxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx.

XXXX XXXXXX

XXXXXXXX JEDNÁNÍ

(K §54, 130 x 133 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

§39

Xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx

(1) Pokud xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností xxxxxxxx xxxxxxxx společnosti x xxxxxx strategie xxxxxxx nebo způsob xxxxxxxxxxx účastnických xxxxx, xxxxx x návrhy xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx penzijních xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx

x) xxx účelné, přesné x xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx, x

x) popsat xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Pokud xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dosaženém x xxxxxxxxx,

x) musí se xxxxxx o výnos xx odečtení úplaty xxxxxxxx společnosti,

b) xxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx prvkem sdělení,

c) xxxx xxxx informace xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x výnosu xxxxxxx xx xxx bezprostředně xxxxxxxxxxxxxxx xxx; není-li xxxxxxxx údajů, xxxxxx xx údaje xx xxxx xxxxxx, xxx xxx účastnický fond xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx z údajů xxxxxxxxxxxxx za xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx sobě xxxxxxxx kalendářních xxxxxx,

x) x informaci xxxx xxx zřetelně xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx informací a

f) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xx xxxxxxx údaje týkají xxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxx se informace xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xx simulovaného výnosu x xxxxxxxxx ani xx xxx xxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx předpokladů podložených xxxxxxxxxxxx údaji,

c) xxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx úplaty penzijní xxxxxxxxxxx a

d) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx upozornění, xx xx xxxxx x očekávaný xxxxx, xxxxx xxxx zárukou xxxxxxxxxx budoucího výnosu.

§40

Informování xxxxxxxxx

(1) Informace xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x doplňkovém penzijním xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx účastníkovi x xxxxxxxxxxx časovém xxxxxxxxx xxxx uzavřením smlouvy x doplňkovém penzijním xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxx podstatné xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x §133 xxxx. 1 xxxx. a) xx x) zákona x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xx této xxxxxxxxx změně.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx §133 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx, xx kterém xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

§41

Xxxxxxxxxx obchodů

(1) Penzijní xxxxxxxxxx x souladu x §54 odst. 1 písm. x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, udržuje x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx obchodů, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxxx x přesné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx priority xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx obchodu, vyjma xxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx povaha xxxxxxx, xxxxxxxx podmínky na xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx provedeného xxxxxxx, xxxxx xxx penzijní xxxxxxxxxx zajišťuje, x

x) xxxxxxxxxx x přesné xxxxxxxxxxx investičních nástrojů, xxxxxxxxx peněžních prostředků x vzniklých xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxx společnost xxxxxxxxx xxxxxxxxx týkající xx xxxxxxxxxxxxx obchodů xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xx xxxxxxx uvedené xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxx zcizila xxxxxxxxxx nástroj, jehož xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(3) Penzijní xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx ze xxxxxx xxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx jednotlivé xxxxx investičních xxxxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxx zadávat pokyny x provedení xxxxxxx.

XXXX XXXX

XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §59 x 118 xxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§42

Výroční a xxxxxxxxx zpráva

(1) Xxxxxxx xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx rámec zákona xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx obsahuje xxxxx xxxxxxx x příloze č. 1 k této xxxxxxxx.

(2) Pololetní xxxxxx xxxxxxxx společnosti a xxxxxxxxxxxx fondu obsahuje xxxxx uvedené x příloze č. 2 x xxxx xxxxxxxx.

§43

Xxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nejméně xxxxxx týdně xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 písm. c) xxxxxx x doplňkovém xxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Penzijní xxxxxxxxxx uveřejňuje xx xxxxx kalendářní xxxxx xxxxxxxxx xxxxx §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx x rozsahu xxxxx xxxxxxxx předpisu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotek, které xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx institucemi⁶⁾.

(3) Xxxxxxxxx podle §118 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x xxxxxxxxxx penzijním xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx každé xxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx účetnictví jednotek, xxxxx jsou xxxxxxx x jinými xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx⁶⁾.

§44

Způsob a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx §42 x 43 uveřejňuje xxxxxxxx společnost xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx po xxxxxxxx příslušného xxxxxx.

(2) Xxxxxx a informace, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx jazyce; zajistí xxxxxx xxxxxxx, aby

a) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx přístupné x xxx xx xxxx možné snadno xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx používaném xxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x písmenech x) a b) xxxxxxxx nepřetržitě xx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx xxx také xx xxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx účastníkům.

(4) Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance přesnou xxxxxxxxxxxx adresu, na xxxxx jsou xxxxxx x informace xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX

(X §189 zákona x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

§45

Kapitálový xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx a závazky xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx 8 % xx součtu xxxxxx xxxxxxxx vážených expozic.

§46

(1) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx součinu xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx uvedené x příloze č. 3 x xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxx-xx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx rovná xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(3) Jde-li x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx reálné xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx; xxxxx xx xxxxxx hodnota derivátu xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxx účely xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx.

(4) Hodnota budoucí xxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx jmenovité xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx uvedeného v příloze č. 3 k xxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx expozice x xxxxxxxxx opcí xx xxxxxxxx poslední xxxxxxx opční prémie xx xxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX

§47

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx vyhlášení, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a §39 x 40, která xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2013.

Xxxxxxx č. 1 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx

(X §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx)

1. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, ke xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx období,

b) účastnických xxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx penzijní společností,

c) xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx na výkon xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx vliv xx xxxxxxxxxxx výsledek,

d) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx rady x ostatních xxxxxxxxx xxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx zkušeností x xxxxxxxxxxx, dále xxxx x dni, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx funkci xxxx činnost, xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x rozhodném xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxxx x kvalifikace, údaj x dni, od xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx x případně o xxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx činnost xxxxxxxxx,

x) osobách, které xxxx kvalifikovanou xxxxx xx xxxxxxxx společnosti, xxx' jen xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxx x výše xxxxxx xx penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx s xxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx účast xx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, na xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, byť xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxx x xxxx kvalifikované xxxxxx x hospodářského xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx x xxxxxxxx doby, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx měla xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx těchto xxxxxxx; xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx auditované xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx penzijní xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx vyznačí,

h) xxxxxxx, xxxxx byly s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx personálně xxxxxxxxx, byť jen xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx,

x) osobách, xxxxx se xxxxxxxxx xxxxx písmen x) xx g) x xxxxx jednaly x xxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx ve vztahu x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx' xxx xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx s xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx nebo xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx předmětu xxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx majetku xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx, jehož xx xxxx týká, x xxxxxxxxx xxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxxx účastnického xxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx obsahuje xxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) penzijní xxxxxxxxxxx, xxxxx účastnický xxxx xxxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxx xxxxx o xxxxx penzijních společnostech, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, po xxxxxx každá xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx manažerech xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx účastnického fondu x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, po xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx, která xxxxxxxxx úschovu xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxx xx x xxxx xxxxx uloženo nebo xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % hodnoty majetku xx xxxxx ke xxx, xxx bylo xxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxx xxxxxx, x xxxxxxxx celkové xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které se xxxxxx xxxxxxx ve xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx 1 % hodnoty majetku x účastnickém xxxxx x xxxxxxxxx období,

h) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 31. prosinci xxxxxxxxxx xxxxxx x za xxxxxxxxx tři xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxxx období v xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx fondu,

k) xxxxxx určené xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx obhospodařování xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x nástroji x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 2 x xxxxxxxx č. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu

(K §59 xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx spoření)

1. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx společnosti xxxxxxxx xxxxx o

a) xxxxxxxxxxxx fondech, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx penzijní xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx společností, xxx xxx xx část xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxx xxxxxxx vykonávali.

2. Pololetní xxxxxx účastnického fondu xxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu,

b) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxx x xxxxx dalších xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx xxxx, xx kterou xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx obhospodařovala,

c) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu x xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx v rozhodném xxxxxx a xxxx, xx xxxxxx činnost xxxxxxxxxx vykonávali,

e) xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx účastnického fondu, xxxxx xx u xxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx 1 % majetku xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, jehož xxxxxxx xxxxxxxxx 1 % xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx ocenění xxx účely xxxx xxxxxx, s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ceny x reálné hodnoty xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) úplatě určené xxxxxxxx společnosti xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx účastnického xxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx připadajícím xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x 30. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x za předchozí xxx xxxxxxxx období.

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 117/2012 Xx.

Xxxxxxxx xxxx x konverzní xxxxxxx

1. Xxxxxxxx xxxx

Xxxxxxx x. 1

2. Xxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx č. 2

¹⁾ §93 xxxx. 6 xxxx. x) a b) xxxxxx č. 427/2011 Xx., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 241/2013 Xx.

Xxxxxx xxxxxxx č. 117/2012 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 6.4.2012, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx třetí x §39 a 40, xxxxx xxxxxxxx účinnosti 1.1.2013.

476/2017 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx spoření

s xxxxxxxxx xx 1.1.2018

218/2024 Xx., xxxxxx xx xxxx vyhláška č. 117/2012 Sb., x xxxxxxxxxxx úpravě xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů

s xxxxxxxxx od 17.7.2024

Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx uvedeného xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx x x změně některých xxxxxx (xxxxx x xxxxxxxxxx), ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

2) §3 xxxx. x) xxxxxx x. 427/2011 Sb., x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

3) §133 xxxx. 4 xxxxxx x. 427/2011 Sb.

4) Nařízení Xxxxxx (XX) č. 1126/2008, kterým xx přijímají některé xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (XX) x. 1606/2002.

5) Zákon č. 182/2006 Sb., x xxxxxx a xxxxxxxxx xxxx xxxxxx (xxxxxxxxxxx zákon), xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

6) Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších předpisů, xxx účetní xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů.