Právní předpis byl sestaven k datu 01.05.2004.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.05.2004 do 14.07.2007.
Vyhláška o podrobnostech plnění povinností depozitáře
265/2004 Sb.
Předmět úpravy §1
Úschova a jiné opatrování majetku fondu kolektivního investování §2
Kontrola při vydávání a odkupování podílových listů a vydávání akcií fondu kolektivního investování §3
Kontrola použití výnosů z majetku fondu kolektivního investování §4
Kontrola výpočtu aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování §5
Kontrola pokynů k nakládání s majetkem fondu kolektivního investování §6
Periodická kontrola dodržování pravidel pro rozložení a omezení rizika §7
Důvody neprovedení pokynu depozitářem §8
Přechodná ustanovení §9
Účinnost §10
§1
Předmět xxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxxxx podrobnosti plnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x
x) xxxxxxxx xxxx jiným xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx akcií xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx,
d) xxxxxxxxxx xxxxxx investičního fondu, xxxxxxxxxx společnosti xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx,
e) použitím xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování,
x) xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx.
§2
Úschova x xxxx opatrování xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx zajišťuje xxxxxxxxx xxx, xx
a) xxxxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů1) xxxx xx xxxx xxxxxxxxx v evidenci xxxxxxxxxx xx centrální xxxxxxxx cenných xxxxxx,2) xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx na xxxx xxxxxxxxx vedeném centrálním xxxxxxxxxxx; to xxxxx xxxxxxxxx též xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cenné xxxxxx,
b) xxxx xxxxxxx xxxxx jeho xxxxxx
1. xxxxxxxx xxxxxxx do xxxxxxx x sám opatruje,
2. xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xx podmínek odstavce 2, xxxx
3. xxxxxxx xxxxxx majetku x příslušné xxxxxxxx xxxx x danému xxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxx k xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx provést xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx. b) třetí xxxxx (xxxx jen "xxxxxxxx xxxxx"), xxxxx xxxxx
x) xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx x výkonu xxxxxxx xxxx xxxxxx opatrování,
x) xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx
1. xxxxxx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x tomuto xxxxxxx xxxx osobě xxx xxxxxxxxxxx souhlasu depozitáře, xxxxxx xxx o xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x pověřená osoba x xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
2. xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxx xx depozitáře xxxxx x pozastavení transakce xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx, x
3. xxxxxx xxxxxxxx depozitáři xxxxxxxx majetku xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx povaha xxxxxxxx.
§3
Xxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx podílových xxxxx x vydávání xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
(1) Depozitář provádí xxxxxxxx xxx vydávání xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxx xxx, xx každý xxx, xxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx akcie, xxxxxxx,
a) xxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vydaných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxx, xxx se kontrola xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, jež xxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx běžný xxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx den, x xxxxxxxx xxxxxxx podílového xxxxx vyhlášené xxx xxxxx xxx, přičemž xxx xxxxxxxx zohlední xxxxxxxxx přirážku xxxxx xxxxxxx podílového fondu; xxx není xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx zákona,3) případně
x) xxx xx xxxxx vydaných akcií xxxxxxxxxxxx xxxxx za xxx, kdy xx xxxxxxxx xxxxxxx, rovná xxxxxx xxxxxxx částky, xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx akcií xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx vedený xxxxxxxxxxx, x stanoveného emisního xxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx kontrolu x xxxxxxx rozsahu, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xxxxxxxxx podílovém xxxxx xxxx vyplacena xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pro xxx, x xxxxx xxxxxxxx o odkup xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx; při xxxxxxxx xxxxxxxxx zohlední xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx statutu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx podílník xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx odpovídajících xxxxxx xxxxxx, depozitář xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx listů xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, a bude xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx rovnající xx xxxxxx, v jehož xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx podílníkem a x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podílového xxxxx xxxxxxxxx xxx den, x xxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx; xxx xxxxxxxx depozitář xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx statutu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx obnovení xxxxxx xx xxxxxx pozastavení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx probíhají xx xxxxxxxx hodnotu xxxxxxxxxx xx dni xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx podílových xxxxx.4)
(3) Vypořádání xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti xxxxxxxx uvedeným xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x podle xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxx, xxxx-xx tato xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
§4
Kontrola xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx z majetku xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxx a xxxxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx.
(2) Pokud xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podíly xx xxxxx x xxxxxxxxxxx x majetkem fondu xxxxxxxxxxxx investování, xxxx xx xxxxxxx peněžních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx §3 xxxx. 3.
§5
Kontrola xxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxx provádí xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx akcie xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx hodnoty5) tak, xx ověří správnost xxxxx x xxxx xxxxxxx předložených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx provede xxxxxxxxx na základě xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx při své xxxxxxxx obvykle xxxxxxxxx.
§6
Xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx fondu x nakládání x xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx majetku fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx pokynu"), x xx v xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 2 x x rozsahu x xxxxxxxx xxxxx odstavců 3 xx 6.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx pokynu xxxxxxxxx x xxxxxxxx 3 nebo 4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxx obchodu xxxxxx xxxxxxx x §26 odst. 1 xxxx. x) x x) xxxx §51 xxxx. 1 písm. x) a b) xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx typ xxxxx"), xx podmínky, xx
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xx trhu podle §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxx vypořádání xxxxxxx xxxxxxx xxx x xxx následující xx xxxxxx pokynu, xxxx
x) xx xx xxxxxxx kontroly u xxxxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetek xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx 12 xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx řízení x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx dodržování xxxxxx, statutu, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x smlouvy x obhospodařování.
(3) Xxx-xx o pokyn xx xxxxx xxxxxx xx majetku xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, depozitář x rámci kontroly xxxxxx xxxxxxx
x) xxxxxxxx, xxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx; není-li xxxxxxxxx aktiva xxxxxx, xxxxxxx xx kontrola xxx xxxxxxxx dokumentace, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
b) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx porovnáním xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx fondu xx xxx, kdy byl xxxxx xxxxxxx, x
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx transakce, xxxxxx jde o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx trhu xxxxx §26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx; xxxx xxxxxxxx se xxxxxxx zejména xxxxxxxxx xxxxxxx dokládající xxxxxx xxxxxx xx nejlepších xxxxxxxx x výhodnost xxxx xxxxxx.6)
(4) Xxx-xx x xxxxx x xxxxxxx aktiva x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, depozitář x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx odborné péče xxx stanovení ceny x dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx x anonymní xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx trhu xxxxx §26 odst. 1 xxxx. a) xxxxxx; tato xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx jeho xxxxxxx.6)
(5) Xxx-xx x xxxxx týkající xx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx nebo obdobných xxxxxxx a nástrojů, xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx pokynu provede xxxxxxxx vynaložení odborné xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx a dalších xxxxxxxx transakce; tato xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx přezkumem xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx6) x x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx dodržení xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.7)
(6) Jde-li o xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 3 až 5, xxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx prostředků x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx kontroly xxxxxx ověří, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxx xxxxxx, které xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x podání tohoto xxxxxx, xxxx opodstatněné.
§7
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pravidel xxx xxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx
a) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx k majetku xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx8) xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx, x to xx 15 xxx xx xxxxxxxx předchozího xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,9) x to xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx, nejméně xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx půl xxxx.
§8
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx depozitářem xxxxx §23 odst. 6 xxxxxx xx rozpor xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx smlouvou xxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx
a) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx pokynu xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx smlouvě xxxx smlouvě x xxxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxx nezjedná xxxx xxxxxxxxxxx pokynu xxxxxxx, xxxxxxx zadáním xxxxxx xxxxxx, xxxxx realizací xxxxx x odstranění xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a x xxxx lze důvodně xxxxxxxxxxxx, xx bude xxxxxxxxx, nebo
c) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxx xxx 1 % xxxx riziko vzniku xxxxx způsobené v xxxxxxxx vypořádání xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx s xxxx xxxxxxxxxxxxx; u xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx vzniku xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx společností xxxx jinou osobou, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx nejpozději xx 6 xxxxxx xxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx; to xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx §3 xx 5.
(2) Xx xxxx, než xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx evidenci xxxxxxxxxxxxx a imobilizovaných xxxxxxx xxxxxx vedenou Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx depozitář xxxxxx xxxxxx cenných papírů x xxxxxxx stanovené xxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx x xxxx xxxx možná xxxxx xx souhlasem xxxxxxxxxx.
§10
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx, xxx xxxxxx účinnosti xxxxx č. 189/2004 Sb., x kolektivním xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx:
Xxx. Šimáček x. r.
Informace
Xxxxxx xxxxxxx x. 265/2004 Sb. xxxxx xxxxxxxxx dnem, xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XX x XX (1.5.2004).
Ke xxx uzávěrky právní xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx předpis x. 265/2004 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 115/2007 Sb. x účinností xx 15.7.2007.
Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxx jiných právních xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx právního předpisu.
1) §92 xxxx. 1 xxxxxx x. 256/2004 Xx., x podnikání xx xxxxxxxxxxx trhu.
2) §92 xxxx. 3 xxxxxx x podnikání na xxxxxxxxxxx xxxx.
4) §12 xxxx. 10 zákona x kolektivním investování.
5) §88 xxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
6) §75 xxxx. 2 písm. x), i) x x) xxxxxx o xxxxxxxxxxx investování.
7) §27 xxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.