Právní předpis byl sestaven k datu 01.05.2004.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.05.2004 do 14.07.2007.
Vyhláška o podrobnostech plnění povinností depozitáře
265/2004 Sb.
Předmět úpravy §1
Úschova a jiné opatrování majetku fondu kolektivního investování §2
Kontrola při vydávání a odkupování podílových listů a vydávání akcií fondu kolektivního investování §3
Kontrola použití výnosů z majetku fondu kolektivního investování §4
Kontrola výpočtu aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování §5
Kontrola pokynů k nakládání s majetkem fondu kolektivního investování §6
Periodická kontrola dodržování pravidel pro rozložení a omezení rizika §7
Důvody neprovedení pokynu depozitářem §8
Přechodná ustanovení §9
Účinnost §10
§1
Předmět xxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx depozitáře v xxxxxxxxxxx x
a) xxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
b) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx listů x xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
d) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxx osoby xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) použitím xxxxxx z xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) nakládáním x xxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx.
§2
Xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Úschovu x jiné xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx
x) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů1) xxxx na xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,2) xxxx xxxxxxx jejich xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xx platí xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cenné xxxxxx,
x) xxxx xxxxxxx xxxxx jeho xxxxxx
1. xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxx xxxxxxxx,
2. zajistí xxxx xxxxxxx třetí xxxxxx xx xxxxxxxx odstavce 2, xxxx
3. xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x příslušné xxxxxxxx xxxx x danému xxxxx majetku xxx, xxx xxxxxx xxxxx xxxx x danému xxxxx xxxxxxx nebylo xxxxx xxxxxxx bez xxxxxxxx depozitáře.
(2) Xxxxxxxxx xxxx použít x plnění xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxx"), pouze xxxxx
x) xxxxxxxx xxxxx xx oprávněna x xxxxxx úschovy xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,
x) depozitář uzavře x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, podle xxx xxxxxxxx xxxxx
1. xxxxxx majetek xxxxx xxxxxxxxxxxx investování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x tomuto xxxxxxx xxxx xxxxx bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxx depozitáře, xxxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxx povinnosti x xxxxxxxx osoba x xxxxxx majetku xx xxxxxxxxxxx neprodleně xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
2. xxxxxxxxx transakci v xxxxxxx, xxx xxxxxx xx depozitáře pokyn x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx, a
3. xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování, pokud xx xxxx povaha xxxxxxxx.
§3
Kontrola xxx vydávání x xxxxxxxxxx podílových xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx kolektivního investování
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx při xxxxxxxx xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx zejména xxx, že každý xxx, xxx dojde x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, případně xxxxx, xxxxxxx,
x) xxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx xx den, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx podílu xxxxxxx xxxxxx, jež xxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx, a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vyhlášené xxx xxxxx xxx, xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx; xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx zákona,3) případně
x) zda se xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxx, xxx se xxxxxxxx xxxxxxx, rovná xxxxxx celkové xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx akcií na xxxxx xxxx investičního xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxxx emisního xxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx provede před xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx kontrolu x xxxxxxx xxxxxxx, aby xxxx xxxxxxxxx, že x majetku x xxxxxxxxx xxxxxxxxx fondu xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxx, x němuž xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx; při kontrole xxxxxxxxx zohlední případnou xxxxxx xxxxx statutu xxxxxxxxxx podílového xxxxx. Xxxxx xxxxxxxx požádá x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx provede xxxx xxxxxxxxxxx odkupu xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx zajištěno, xx x xxxxxxx x otevřeném podílovém xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, kterou xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx rovnající se xxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a x xxxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxxxxxxx listu xxxxxxxxx xxx den, x němuž xxxxxxxx x xxxxx požádal; xxx xxxxxxxx depozitář xxxxxxxx xxxxxxxxx srážku xxxxx statutu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. X xxxxxxx xxxxxxxx odkupů xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxxxx vydávání a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx.4)
(3) Vypořádání xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx provádí xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxxxx otevřeného podílového xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxx-xx tato xxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxx předpisy xxxx xxxxxxxx.
§4
Kontrola xxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Depozitář xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx fondu kolektivního xxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxxxx podíly xx xxxxx x xxxxxxxxxxx x majetkem fondu xxxxxxxxxxxx investování, xxxx xx výplata xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxxxx §3 odst. 3.
§5
Xxxxxxxx xxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx nebo podílového xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Depozitář xxxxxxx xxxxxxxx výpočtu xxxxxxxx xxxxxxx akcie xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx podílového xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx hodnoty5) xxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx o této xxxxxxx předložených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx investičním xxxxxx. Ověření xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx investičním xxxxx, kterých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx při své xxxxxxxx xxxxxxx používají.
§6
Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx investování
(1) Xxxxxxxxx provádí kontrolu xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti x investičního fondu x nakládání x xxxxxx, která xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxxx"), x xx v xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 2 x x xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxx odstavců 3 xx 6.
(2) Depozitář xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx uskutečněného xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx může xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 3 nebo 4 xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx-xx xxxxxxxxx obchodu xxxxxx xxxxxxx v §26 xxxx. 1 xxxx. a) x x) nebo §51 xxxx. 1 písm. x) x b) xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx xxx xxxxx"), xx xxxxxxxx, že
x) xxxxxx obchodování xx trhu xxxxx §26 odst. 1 xxxx. x) zákona xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx v xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx pokynu, xxxx
x) xx xx xxxxxxx kontroly u xxxxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxx obhospodařující majetek xxxxx kolektivního investování xxxxxxxxxxx xx dohodě x těmito osobami x xxxxxxx posledních 12 xxxxxx ujistil, xx systém xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x obhospodařování.
(3) Xxx-xx x pokyn xx xxxxx aktiva xx majetku fondu xxxxxxxxxxxx investování, depozitář x xxxxx kontroly xxxxxx provede
x) xxxxxxxx, xxx xxxx xx majetku xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx zákona x statutu; xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx se kontrola xxx rozborem xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx se xxxxxxxxxxx xxxxxx,
x) kontrolu xxxxxxxxxx investičních limitů xxxxx zákona a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx údaji o xxxxxxx xxxxx xx xxx, kdy xxx xxxxx xxxxxxx, a
x) xxxxxxxx vynaložení xxxxxxx xxxx při xxxxxxxxx xxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx uzavíranou xx xxxx podle §26 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxx; xxxx kontrola xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx dokládající nabytí xxxxxx za xxxxxxxxxx xxxxxxxx x výhodnost xxxx xxxxxx.6)
(4) Xxx-xx x xxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxxx péče xxx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx xxxxx §26 odst. 1 písm. x) xxxxxx; xxxx xxxxxxxx xx provede zejména xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx podmínek x xxxxxxxxx jeho xxxxxxx.6)
(5) Xxx-xx x xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x nástrojů x xxxxxxxxxxx obhospodařování xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx x nástrojů, xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx provede xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x dalších xxxxxxxx transakce; xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx6) x v případě xxxxxxxxxxxx xxxxx též xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx používání technik x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx majetku.7)
(6) Xxx-xx x xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 3 až 5, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx peněžních xxxxxxxxxx x hotovosti, xxxxxxxxx x rámci kontroly xxxxxx xxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx péče, xxxxxxx xxx důvody, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx, jsou xxxxxxxxxxxx.
§7
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx a xxxxxxx rizika
Depozitář xxxxxxx
x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx limitů xxxxxxxxxxxx xx k majetku xxxxx xxxxxxxxxxxx investování8) xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx xx 15 dnů xx xxxxxxxx předchozího xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x
x) xxxxxxxx dodržování xxxxxx vztahujících xx x emitentu xxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování,9) x to na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx půl xxxx.
§8
Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx depozitářem
Xxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx podle §23 xxxx. 6 xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, depozitářskou xxxxxxxx xxxx smlouvou x xxxxxxxxxxxxxxx x případech, xxx
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx pokynu xxx, xxx neodporoval zákonu, xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx nového xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx k odstranění xxxxxxxxxx xxxxxxxxx původním xxxxxxx x x xxxx lze xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx bude xxxxxxxxx, xxxx
c) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx o xxxx xxx 1 % xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziko xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx; x xxxxxxxxxx xxxxx zváží xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx depozitář též xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nahrazení xxxxx investiční xxxxxxxxxxx xxxx jinou xxxxxx, xxxxx xxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx 6 xxxxxx xxx xxx xxxxxx účinnosti xxxx xxxxxxxx; to xx nevztahuje xx xxxxxxxxxx §3 až 5.
(2) Xx xxxx, xxx centrální xxxxxxxxx převezme evidenci xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vedenou Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx cenných xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tak, aby xxxxxxxxx x xxxx xxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.
§10
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx, kdy xxxxxx účinnosti xxxxx č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Člen xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxxx x. r.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 265/2004 Sb. xxxxx xxxxxxxxx dnem, kdy xxxxxxxxx x platnost xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XX x EU (1.5.2004).
Ke xxx uzávěrky xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx xxxxxxx x. 265/2004 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 115/2007 Sb. x účinností xx 15.7.2007.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jich xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §92 xxxx. 1 xxxxxx x. 256/2004 Xx., x podnikání na xxxxxxxxxxx xxxx.
2) §92 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx.
4) §12 xxxx. 10 zákona x kolektivním investování.
5) §88 xxxxxx o xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
6) §75 xxxx. 2 xxxx. x), x) a x) xxxxxx x xxxxxxxxxxx investování.
7) §27 xxxxxx x kolektivním xxxxxxxxxxx.