Právní předpis byl sestaven k datu 14.07.2007.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.05.2004 do 14.07.2007.
Vyhláška o podrobnostech plnění povinností depozitáře
265/2004 Sb.
Předmět úpravy §1
Úschova a jiné opatrování majetku fondu kolektivního investování §2
Kontrola při vydávání a odkupování podílových listů a vydávání akcií fondu kolektivního investování §3
Kontrola použití výnosů z majetku fondu kolektivního investování §4
Kontrola výpočtu aktuální hodnoty akcie nebo podílového listu fondu kolektivního investování §5
Kontrola pokynů k nakládání s majetkem fondu kolektivního investování §6
Periodická kontrola dodržování pravidel pro rozložení a omezení rizika §7
Důvody neprovedení pokynu depozitářem §8
Přechodná ustanovení §9
Účinnost §10
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxxxx podrobnosti plnění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x
x) xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx společnosti nebo xxxx osoby obhospodařující xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxx xxxxxx x majetku xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
§2
Xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxx x jiné xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx
a) xxxxxxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx papírů1) xxxx xx účtu xxxxxxxxx x evidenci xxxxxxxxxx na centrální xxxxxxxx cenných xxxxxx,2) xxxx xxxxxxx jejich xxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx vedeném xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx; xx xxxxx xxxxxxxxx též xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,
x) jiný xxxxxxx podle xxxx xxxxxx
1. převezme xxxxxxx xx úschovy x xxx opatruje,
2. xxxxxxx xxxx xxxxxxx třetí xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx 2, nebo
3. xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx evidenci xxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxx tak, xxx žádnou změnu xxxx k xxxxxx xxxxx majetku xxxxxx xxxxx xxxxxxx bez xxxxxxxx depozitáře.
(2) Xxxxxxxxx xxxx použít x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx. x) xxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxxx xxxxx"), xxxxx xxxxx
x) xxxxxxxx xxxxx je xxxxxxxxx x výkonu xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxx uzavře x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, podle xxx xxxxxxxx xxxxx
1. xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx bez xxxxxxxxxxx souhlasu xxxxxxxxxx, xxxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx x vydání xxxxxxx xx dokumentace xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,
2. xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxxx xx depozitáře xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, a
3. xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx majetku fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxx povaha xxxxxxxx.
§3
Kontrola xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x vydávání xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Depozitář xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx listů xxxxxxxxxx xxxxx x akcií xxxxxxxxxxxx fondu zejména xxx, že xxxxx xxx, xxx dojde x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx akcie, xxxxxxx,
x) zda xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx vydaných investiční xxxxxxxxxxx xx den, xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx připsána xx xxxxxx xxxxxx podílových xxxxx xx běžný xxxx xxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx den, x xxxxxxxx hodnoty podílového xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxx, xxxxxxx xxx kontrole zohlední xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx fondu; xxx není xxxxxxx xxxxxxxxx investiční společnosti xxxxx xxxxxx,3) xxxxxxxx
x) zda xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxx, kdy se xxxxxxxx provádí, rovná xxxxxx celkové xxxxxx, xxx byla xxxxxxxx xx účelem xxxxxx xxxxxx akcií xx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx vedený depozitářem, x stanoveného xxxxxxxx xxxxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx odkupu xxxxxxxxxx xxxxx kontrolu x xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx zajištěno, xx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx fondu xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx hodnoty podílového xxxxx vyhlášené xxx xxx, x němuž xxxxxxxx x odkup xxxxxxx, x počtu xxxxxxxxxx xxxxx, o xxxxxxx odkoupení xxxxxxxx xxxxxxx; xxx kontrole xxxxxxxxx zohlední případnou xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx podílník xxxxxx x odkoupení xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx odkupu xxxxxxxxxx listů kontrolu x xxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxx zajištěno, xx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx bude xxxxxxxxx xxxxxx, kterou xxxxxxxx xxxxxxxx, a bude xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx se xxxxxx, x jehož xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a x čitateli aktuální xxxxxxx podílového xxxxx xxxxxxxxx pro xxx, x xxxxx xxxxxxxx x odkup xxxxxxx; xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx otevřeného xxxxxxxxxx fondu. X xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx depozitář, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx ke xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx podílových xxxxx.4)
(3) Vypořádání xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx provádí xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx podílového xxxxx x xxxxx xxxxxx mezi investiční xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxx-xx xxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.
§4
Kontrola xxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxxxxx x souladu xx zákonem x xxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx.
(2) Xxxxx xxxx kolektivního xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx na xxxxx z xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, řídí xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx obdobně xxxxx xxxxxxxxxx §3 xxxx. 3.
§5
Xxxxxxxx xxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx xxxx podílového xxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx aktuální xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx fondu xxxx před xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx5) tak, xx xxxxx správnost xxxxx x této xxxxxxx předložených xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Ověření provede xxxxxxxxx na základě xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx investiční xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx své xxxxxxxx obvykle používají.
§6
Kontrola xxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx s xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx majetku xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx "kontrola xxxxxx"), x to v xxxxxxxxx, stanovených x xxxxxxxx 2 a x xxxxxxx x xxxxxxxx podle odstavců 3 xx 6.
(2) Depozitář provede xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx 3 nebo 4 xx vypořádání obchodu, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x §26 odst. 1 xxxx. x) a x) xxxx §51 xxxx. 1 xxxx. x) x b) xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxxxx xxx xxxxx"), xx xxxxxxxx, xx
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxx podle §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx obchodu xxxxxxx xxx v xxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxx
x) xx na xxxxxxx xxxxxxxx u xxxxxxxxxx společnosti, xxxxxxxxxxxx xxxxx nebo jiné xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx po xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx posledních 12 měsíců xxxxxxx, xx systém řízení x xxxxxxx kontroly xxxx osoby zabezpečuje xxxxxxxxxxx kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxx, statutu, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a smlouvy x obhospodařování.
(3) Xxx-xx o pokyn xx xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x rámci kontroly xxxxxx provede
x) xxxxxxxx, xxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx typy xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x statutu; xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxx rozborem dokumentace, xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx,
b) kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx zákona x xxxxxxx xxxxxxxxxx stanovených xxxxxx s posledními xxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxx xxxxx xx xxx, kdy xxx xxxxx xxxxxxx, x
x) kontrolu vynaložení xxxxxxx xxxx při xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx podmínek xxxxxxxxx, xxxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx podle §26 odst. 1 xxxx. x) xxxxxx; xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx nejlepších xxxxxxxx x výhodnost xxxx nabytí.6)
(4) Xxx-xx x pokyn x prodeji aktiva x majetku fondu xxxxxxxxxxxx investování, xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx stanovení xxxx x dalších xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx x xxxxxxxx transakci xxxxxxxxxx na trhu xxxxx §26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxx; xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx jeho xxxxxxx.6)
(5) Xxx-xx x xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx obdobných xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxx xxxxxx provede xxxxxxxx vynaložení xxxxxxx xxxx při xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx transakce; xxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx analýzy xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx6) x x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx používání xxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.7)
(6) Jde-li x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 3 xx 5, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, depozitář x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx ověří, xxx xxxxx xxxxxxxxxx zákonu, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx vynaložení xxxxxxx péče, xxxxxxx xxx xxxxxx, které xxxxx xxxxxxxxxx společnost x xxxxxx xxxxxx xxxxxx, jsou xxxxxxxxxxxx.
§7
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx dodržování xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx rizika
Xxxxxxxxx xxxxxxx
x) kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxx vztahujících xx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx8) xxxxxxxxx x měsíčním xxxxxxxxx, x xx xx 15 dnů xx xxxxxxxx předchozího xxxxxx, xxxxx posledních xxxxxxxxxx xxxxx, x
x) kontrolu xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx se x emitentu cenných xxxxxx x majetku xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,9) x xx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x akciemi xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xx čtvrtletí, x případě emitenta xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxx xxxx.
§8
Důvody xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxxxx pro neprovedení xxxxxx xxxxxxxxxxx podle §23 odst. 6 xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xx zákonem, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, depozitářskou xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx
x) investiční xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx nezajistí včasnou xxxxx xxxxxx xxx, xxx neodporoval zákonu, xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx před xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a x xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, že bude xxxxxxxxx, xxxx
x) xxxxxxxxxx pokynu xxxxx x překročení limitu xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx o xxxx xxx 1 % xxxx riziko xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx vypořádání pokynu xxxxxxxxxxxx převyšuje riziko xxxxxxx s xxxx xxxxxxxxxxxxx; x podílového xxxxx zváží při xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nahrazení xxxxx xxxxxxxxxx společností xxxx jinou osobou, xxxxx fond xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx činnost xx xxxxxxx x xxxxxxxxx nejpozději xx 6 měsíců ode xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx; xx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx §3 xx 5.
(2) Do xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx převezme xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx depozitář vedení xxxxxx cenných xxxxxx x zákonem xxxxxxxxx xxxxxxxx tak, xxx xxxxxxxxx s xxxx xxxx možná xxxxx xx souhlasem xxxxxxxxxx.
§10
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx, kdy xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
Xxxx xxxxxxxx vykonávající funkci xxxxxxxx:
Ing. Šimáček x. x.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis č. 265/2004 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx, kdy xxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx XX k XX (1.5.2004).
Ke xxx uzávěrky xxxxxx xxxxxxx nebyl xxxxx xx xxxxxxxxx.
Xxxxxx předpis x. 265/2004 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 115/2007 Sb. x xxxxxxxxx xx 15.7.2007.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx právních xxxxxxxx x odkazech xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.
1) §92 xxxx. 1 xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx.
2) §92 xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx.
4) §12 xxxx. 10 xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
5) §88 xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx.
6) §75 xxxx. 2 xxxx. x), x) x x) xxxxxx x xxxxxxxxxxx investování.
7) §27 xxxxxx o kolektivním xxxxxxxxxxx.