Právní předpis byl sestaven k datu 01.07.2025.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.07.2025.
389
VYHLÁŠKA
ze xxx 9. xxxxxxxx 2024,
xxxxxx se xxxx vyhláška x. 314/2013 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx náleží do xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx
&xxxx;
Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx §41 xxxx. 3 x §43 xxxx. x) xxxxxx x. 6/1993 Xx., o Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx zákona x. 227/2013 Xx.:
Xx. X
Xxxxxxxx č. 314/2013 Sb., x xxxxxxxxxxx výkazů Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 215/2014 Xx. x vyhlášky x. 217/2018 Xx., xx mění xxxxx:
1. X xxxxxxxx xxx xxxxx x. 1 xx xxxx třetí x čtvrtá xxxxxxxxx xxxxxx „Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx banky (XX) 2021/379 xx xxx 22. xxxxx 2021 x rozvahových xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxxx xxxxx) (XXX/2021/2). Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx (XX) 2024/1988 xx xxx 27. června 2024 x statistice investičních xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxxx (XX) 2015/32 (XXX/2014/62) (XXX/2024/17) (xxxxxxxxxxxx xxxxx).“.
2. X xxxxxxxx xxx xxxxx x. 1 xx xxxx xxxxx xxxxxxx.
3. X §2 xxxx. x) se xxxxx „xxxxxxx“ xxxxxxxxx slovy „xxxxxxxxx položky úvěrových xxxxxxxxx a“.
4. Xxxxxxxx xxx čarou x. 3 xxx:
„3) Xx. 2 xxx 5 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (EU) 2021/379.“.
5. X §3 xx xx konci xxxxxxx x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x) xx x) xx xxxxxxx.
6. X §4 xx xxxxxx xxxx xxxxxxxx 1, xxxxx zní:
„(1) Xxxxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu xxxx xxx změně xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xx 25 dnů po xxxxxxxx kalendářního xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx XX (XXX) 10-97 „Xxxxxxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx fondu“.“.
Dosavadní xxxxxxxx 1 xx 6 xx xxxxxxxx jako xxxxxxxx 2 až 7.
7. X §4 xxxx. 2 xxxx. x) xx xx xxxxx „xxxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „cenných papírů x xxxxxxxxxxx xxxxxx“ x xxxxx „xxxxxxxxxxxx“ xx zrušuje.
8. V §4 odst. 2 xx xx konci xxxxxxx c) xxxxx xxxxxxxxx slovem „x“ x doplňuje xx xxxxxxx x), které xxx:
„x) XX (XXX) 10-12 „Xxxxxxx výkaz x příjmech xxxxxxxxxxxx xxxxx x vyplacených xxxxxxxxxxx“.“.
9. V §4 xxxx. 3 se xxxxx „1“ xxxxxxxxx xxxxxx „2“.
10. X §4 se xx xxxxxxxx 4 xxxxxxxx xxxx odstavce 5 x 6, které xxxxx:
„(5) Xxxxxxxxxxxxxxxx xx xxxxx každého kalendářního xxxx xxxxxxxxx a xx 30. xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx výkaz IF (XXX) 20-01 „Roční xxxxx x úplatách xxxxxxxxxxxx fondu“.
(6) Výkazy xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxxxxx 2 písm. x) a xxxxxxxx 5 obhospodařovatel xxxxxxxxxxx xx fond xxxxxxxxx xxxx.“.
Xxxxxxxxx xxxxxxxx 5 xx 7 xx xxxxxxxx xxxx odstavce 7 až 9.
11. X §4 xxxx. 7 xx xxxxx „xx xxxxxxxx společností x xxxxxxxxx základním xxxxxxxxx, která“ zrušují x xxxxx „3“ xx xxxxxxxxx xxxxxx „5“.
12. X §4 xxxx. 8 xxxx xxxxx se xxxxx „3“ xxxxxxxxx xxxxxx „5“.
13. X §4 xxxx. 8 větě xxxxx xx xxxxx „xx“ a xxxxx „xxxxxxxx společností x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx“ xxxxxxx a xxxxx „3“ se xxxxxxxxx xxxxxx „5“.
14. X §4 xxxx. 9 se xxxxx „x 3“ xxxxxxxxx xxxxx „ , 2, 4 x 5“.
15. X §7 xxxx. 2 xx xxxxx „xxxxx jednotlivý xxxx xxxxxxxx společnosti“ xxxxxxxxx slovy „xxxxxxxx xxxxxxxxxx“ x xxxxx „xxxxx“ xx nahrazuje xxxxxx „xxxxx“.
16. §9 x 9x xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.
17. X xxxxxxxx xxx xxxxx č. 8 xx věta xxxxx xxxxxxxxx větou „Xx. 2 xxx 1 xxxxxxxx Xxxxxxxx centrální xxxxx (EU) 2021/379.“.
18. X xxxxxxx x. 1 bodě II xx v xxxxxxx xx xxxxx „držených“ xxxxxxxx xxxxx „cenných xxxxxx x majetkových xxxxxx“.
19. X xxxxxxx x. 1 xxxx XX xxxxxx xxxx xx xx xxxxx „xxxxxxxx“ xxxxxxxx xxxxx „xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx účastí“.
20. X xxxxxxx x. 1 xxxx XX Xxxx 1 xxx:
„Xxxx 1: Xxxxxx
Xxxxxxxx xxxxxxxx držených xxxxxxx papírů s xxxxxxxxxxxx identifikátorem ISIN x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx (xxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx jednotek x celková xxxxxx xxxxxxx) x xxxxxxx xxxxxx x majetkových xxxxxx xxx XXXX x uvedením xxxxxx xxxxxxxxxx charakteristik (kód, xxx kódu, xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxx nebo majetkové xxxxxx, měna, xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx sektor x xxxxxxxxx emitenta stanovený XXX 2010, xxxx xxxxx emitenta, jednotková xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx, celková xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx).“.
21. X xxxxxxx x. 1 xxxx XX xx xxxxx „prodaných“ xxxxxxxxx slovem „xxxxxxxx“.
22. Xx konci přílohy x. 1 xx xxxxxxxx body X xx XXX, xxxxx xxxxx:
„X. XX (XXX) 10-97 „Xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx“
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údaje xxxxx. Obsahuje xxxxx xxxxxxxx se způsobu xxxxxxxxxx xxxxx, investiční xxxxxxxx, správy portfolia, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx investic, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, identifikace xxxxxxxx obchodovaných fondů x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx podílových xxxxx/xxxxx. Xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x názvem xxxx xxxxxxxxxxxx/xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx sektorového xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Za xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx výkaz xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx nemovitostí x xxxxxxxxxxx portfoliu x xxxxxxxxxxx s xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.
XX. XX (XXX) 10-12 „Měsíční xxxxx x xxxxxxxx investičního xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx“
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x příjmech xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx cenných papírů xxxxxxxxxxxx fondu.
VII. IF (XXX) 20-01 „Xxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx“
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx o úplatách xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.“.
23. X xxxxxxx x. 4 bodě IV xx x xxxxxxx xxxxx „fondu“ xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxx“.
24. V xxxxxxx x. 4 xxxx IV xx xxxxx „xxxxx“ xxxxxxxxx xxxxxx „xxxxx“.
25. Přílohy x. 6 a 7 se xxxxxxx.
Xx. II
Přechodná ustanovení
1. Xxxxx podle §4 xxxx. 1 vyhlášky x. 314/2013 Xx., xx xxxxx xxxxxxx xxx xxx nabytí xxxxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx nesestavuje a xxxxxxxxxxx, xxxxxxx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxxxxxx 2025.
2. Xxxxx xxxxx §4 odst. 2 xxxx. x) xxxxxxxx x. 314/2013 Xx., ve xxxxx xxxxxxx ode dne xxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxxx nesestavuje x xxxxxxxxxxx za xxxxxx červenec xx xxxxxxxx 2025.
Xx. XXX
Xxxxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. července 2025.
&xxxx;
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxx, Xx.X., v. x.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx x. 389/2024 Xx. nabyl xxxxxxxxx xxxx 1.7.2025.
Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx netýká derogační xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.