Plné znění - 163/2014 Sb.

Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry

163/2014 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ÚVODNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Osobní působnost §2 §3 §4 §5 §6

Vymezení pojmů §7

ČÁST DRUHÁ - ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM

HLAVA I - POŽADAVKY NA ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM

Díl 1 - Předpoklady řádné správy a řízení

Základní požadavky na výkon činnosti §8 §9 §10 §11 §12

Orgány a výbory §13 §14 §15 §16 §17 §18 §19

Organizace výkonu činnosti §20 §21 §22

Informace a komunikace §23 §24 §25 §25a §26

Díl 2 - Systém řízení rizik

Základní požadavky na systém řízení rizik §27 §28 §29 §30 §31 §32 §33

Podrobnější požadavky na řízení vybraných rizik §34 §35 §36 §37 §38 §39 §40 §41 §42 §43 §44 §45

Díl 3 - Systém vnitřní kontroly

Základní požadavky na systém vnitřní kontroly §46 §47

Podrobnější požadavky na vybrané vnitřní kontrolní funkce, mechanismy a postupy §48 §49 §50

Vyhodnocování funkčnosti a efektivnosti řídicího a kontrolního systému §51

HLAVA II - ZPRÁVA O OVĚŘENÍ ŘÍDICÍHO A KONTROLNÍHO SYSTÉMU AUDITOREM §52 §53

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA PRO KRYTÍ RIZIK

HLAVA I - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POMĚRU POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU

Kapitálový poměr pobočky banky z jiného než členského státu §54

Stanovení kapitálu pobočky banky z jiného než členského státu §55

Položky kapitálu pobočky banky z jiného než členského státu §56

Celkový objem rizikové expozice a kapitálové požadavky pobočky banky z jiného než členského státu §57

Žádost pobočky banky z jiného než členského státu o souhlas s používáním interního přístupu nebo se změnou interního přístupu §58 §59 §60 §61 §62

HLAVA II - KAPITÁLOVÉ REZERVY §63

Kapitálová rezerva ke krytí systémového rizika §64

Bezpečnostní kapitálová rezerva §65

Kapitálová rezerva pro systémově významnou instituci §66

Kombinovaná kapitálová rezerva a omezení s ní související §67 §68 §69

Náležitosti plánu na obnovení kapitálu §70

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA PRO OMEZENÍ RIZIK

HLAVA I - PRAVIDLA PRO KVALIFIKOVANÉ ÚČASTI MIMO FINANČNÍ SEKTOR, VELKÉ EXPOZICE A PŘEVOD RIZIK POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU

Kvalifikované účasti mimo finanční sektor pobočky banky z jiného než členského státu §71

Velké expozice pobočky banky z jiného než členského státu §72 §73 §74

HLAVA II - PRAVIDLA PRO NABÝVÁNÍ NĚKTERÝCH DRUHŮ AKTIV §75 §76

HLAVA III - PRAVIDLA PRO FINANCOVÁNÍ NABYTÍ NĚKTERÝCH DRUHŮ AKTIV §77 §78

HLAVA IV - PRAVIDLA PRO POSUZOVÁNÍ AKTIV

Předmět kategorizace §79

Základní kategorie §80

Nevýkonné expozice §81

Výkonné expozice §82 §83

Očekávané úvěrové ztráty §84

Opravné položky a rezervy §85

Zohlednění zajištění §86 §87 §88 §89 §90

Pravidla pro posuzování aktiv pobočky banky z jinéhonež členského státu §91

HLAVA V - PRAVIDLA LIKVIDITY POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU §92

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Obsah údajů určených k uveřejnění §93 §94 §95

Periodicita a lhůty uveřejňování údajů §96 §97 §98

Způsob a struktura uveřejňování údajů §99 §100 §101

Obsah údajů ověřovaných auditorem §102 §103

ČÁST ŠESTÁ - NĚKTERÉ INFORMACE A PODKLADY PŘEDKLÁDANÉ ČESKÉ NÁRODNÍ BANCE

Informace o systému vnitřně stanoveného kapitálu §104

Informace o systému hodnocení přiměřenosti likvidity a financování §104a

Informace o transakcích uvnitř skupiny §105

Informace o strukturálních změnách §106

Informace o outsourcingu §107

Informace o přístupech pro výpočet kapitálových požadavků §108

Informace o malém obchodním portfoliu §109

Informace o riziku nesplnění dluhu §110

Informace o změně účetního období §111

Informace o měnových pozicích §112

Informace o odměňování §113

Informace o změně osoby §114

Informace o operacích s vybranými rizikovými protistranami nebo zeměpisnými oblastmi §115

Informace o možném významném ohrožení reputace §116

Zpráva o přiměřenosti opatření přijatých za účelem ochrany majetku zákazníka §116a

ČÁST SEDMÁ - USTANOVENÍ PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ §117 §118 §119

Účinnost §120

Příloha č. 1 - Podrobnější vymezení některých požadavků na odměňování

Příloha č. 2 - Podrobnější vymezení některých požadavků na činnosti a výbory kontrolního orgánu

Příloha č. 3 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení úvěrového rizika

Příloha č. 4 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení tržního rizika

Příloha č. 5 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení rizika likvidity

Příloha č. 6 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení operačního rizika

Příloha č. 7 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení rizika outsourcingu

Příloha č. 8 - Podrobnější vymezení některých požadavků na vnitřní audit

Příloha č. 9 - Podrobnější vymezení požadavků na zprávu o ověření řídicího a kontrolního systému auditorem

Příloha č. 10 - Obsah údajů o povinné osobě, složení společníků nebo členů, struktuře konsolidačního celku, jehož je součástí, o činnosti a finanční situaci

Příloha č. 11 - Obsah údajů o majetkoprávních vztazích mezi členy konsolidačního celku a řídicím a kontrolním systému

Příloha č. 12 - Obsah údajů o druzích a rozsahu poskytnutých investičních služeb

Příloha č. 13 - Obsah údajů uveřejňovaných pobočkou banky z jiného než členského státu

Příloha č. 14 - Obsah údajů ověřovaných auditorem

INFORMACE

163

XXXXXXXX

xx dne 30. xxxxxxxx 2014

x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x obchodníků x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxx §8b xxxx. 7, §8c xxxx. 3, §10a xxxx. 3, §11a xxxx. 6, §11b xxxx. 7, §12a xxxx. 4, §12d xxxx. 6, §12m xxxx. 6, §13 xxxx. 2, §14 xxxx. 3, §15 xxxx. 2, §22 xxxx. 2, §24 xxxx. 1 x 2 xxxxxx č. 21/1992 Sb., x xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 120/2007 Xx. x xxxxxx x. 135/2014 Xx., xxxxx §7a odst. 7, §7ab xxxx. 3, §7ad xxxx. 3, §7b odst. 10, §8aa odst. 6, §8aj xxxx. 6, §8b xxxx. 1, §11 xxxx. 2, §27 odst. 1 xxxxxx č. 87/1995 Xx., x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x tím xxxxxxxxxxxxx x o xxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx rady x. 586/1992 Xx., x xxxxxx x xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 120/2007 Xx., zákona č. 227/2013 Xx. x xxxxxx č. 135/2014 Xx., a xxxxx §199 odst. 2 x xxxxxxxxx §9aa xxxx. 6, §9aj xxxx. 6, §12f xxxx. a), b) x x), §12g xxxx. 3, §12i xxxx. 3, §16 xxxx. 5, §16a xxxx. 10, §16b xxxx. 2 x §32 xxxx. 8 xxxxxx č. 256/2004 Xx., o podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 120/2007 Xx., xxxxxx č. 230/2008 Xx. a zákona x. 135/2014 Xx.:

XXXX PRVNÍ

ÚVODNÍ XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx zapracovává xxxxxxxxx předpis Xxxxxxxx xxxx¹⁾, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx použitelný xxxxxxx Evropské xxxx²⁾ x xxxxxxxx

x) xxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx o ověření xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx, způsob, xxxxxxxxx x periodicitu jejího xxxxxxxxxx x xxxxx xxx její xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx

§2

Xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry x xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx.

§3

Na xxxxx x xxxxxxxxxx x úvěrní xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx třetí hlava X x xxxx xxxxxx xxxxx X x X.

§4

(1) Xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx §8a odst. 1, 2 x 3 xxxxxx o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx XX, xxxx třetí xxxxx I, xxxx xxxxxx a přílohy č. 3 xx 6 xxxx xxxxxxxx.

(2) Xx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xxxxx §8a odst. 4 x 7 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu xx xxxxxxxx §8 xx 51, s xxxxxxxx příloh č. 3 xx 6 xxxx xxxxxxxx, x §94.

§5

Xxxxxxxxxx §116a se xxxxxxxx pouze xx xxxxx, která má x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podle §1 xxxx. 3 xxxx. x) zákona o xxxxxxx, x xx xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xxxxx §8a xxxx. 1 nebo 2 xxxxxx o xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx.

§6

Xx xxxxxxx xxxxx x jiného než xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx §52 xx 62, §71 xx 74, §76, 78, 91, 92, 95, 98, 100 a 103, §107 až 110, §112 xx 116 a §118.

§7

Xxxxxxxx xxxxx

(1) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx přítoky x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx ratingovou agenturou xxxxxxx ratingová agentura xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 98 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx x investiční xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (EU) č. 648/2012 (xxxx xxx "xxxxxxxx"),

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x dalších xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxx výkonu xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxx formě včetně xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx komunikace xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx instituce xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 3 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx

1. xxxxxxx xxxxxxxx xx interním ratingu xxxxx článku 143 xxxx. 1 xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx modelech podle xxxxxx 221 xxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 225 xxxxxxxx,

4. xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx podle xxxxxx 312 odst. 2 xxxxxxxx,

5. metoda interního xxxxxx podle xxxxxx 283 x 363 xxxxxxxx, xxxx

6. metoda xxxxxxxxx hodnocení xxxxx xxxxxx 259 odst. 3 nařízení,

g) kapitálem xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 118 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 119 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, dlužník, xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx x další xxxxx v podobném xxxxxxxxx vůči povinné xxxxx včetně xxxx, xxx by v xxxxxxxx xxxxx xxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx postavení,

j) klíčovou xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx označila xxxxxxx xxxxx na základě xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx jako xxxxxxxxx xxx činnost xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx základ xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 48 xxxxxxxx,

x) kontrolním xxxxxxx xxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxx, správní xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jiný xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxx, x xxxxxx xxx.

(2) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxx xxxxxx

x) xxxxxxxxxxxxxx účastí xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 36 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pásem,

c) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálová xxxxxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 114 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, který x xxxxxxx osobě xxxxxxxxx xxxxxxxx řídicí funkci,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx obchodní xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 86 nařízení,

f) xxxxxxx mzda, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) operačním xxxxxxx xxxxxxxx riziko xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 52 xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx xxxx než xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxx xx právní formě xxxxx, x xxxxxx xxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx finančního xxxxxxx xxxxx článku 4 odst. 1 xxxx 27 xxxxxxxx,

x) xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx níž xxxxxxxxx každodenní xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x je xxx výkonu xxxx xxxxxx přímo xxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu povinné xxxxx xxxx jeho xxxxxxx, a xx x x xxxxxxx, xx xxxxxxx funkci xxxxxxx xxxx vedoucího xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx článku 4 odst. 1 xxxx 15 nařízení,

l) xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 37 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx podle xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 16 xxxxxxxx.

(3) Xxx účely xxxx xxxxxxxx xx xxxx rozumí

a) pákou xxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 93 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než členského xxxxx pobočka xxxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx x xxxxx než xxxxxxxx xxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx,

x) pracovníkem xxxxx, která je x xxxxxxxx xxxxxx x základním pracovněprávním xxxx podobném xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xx členem xxxxxx nebo výboru xxxxxxx osoby,

e) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 13 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 92 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 xxxx. 3 xxxx. x) nařízení,

h) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx ztráta, xxxxx může xxxxxxx xxxxx vzniknout v xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na základě xxxxxxxx interně xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx využívání xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxx riziko xxxxxxxx páky xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 94 xxxxxxxx,

x) řídicím orgánem xxxxxxxxxxxxxx, jednatel, správní xxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x obdobnou xxxxxx xxxxxxxxxx, v závislosti xx xxxxxx xxxxx xxxxx, o kterou xxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 61 xxxxxxxx,

x) sekuritizační xxxxxxxxx xxx speciální xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx speciální xxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 66 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 62 xxxxxxxx.

(4) Pro xxxxx xxxx vyhlášky xx xxxx rozumí

a) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx sponzor xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 14 xxxxxxxx,

x) subkonsolidovaným xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 49 nařízení,

d) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx investicí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 126 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx osoba xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 29, xxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 31 nařízení, xxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 32 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx mohlo xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx rizika,

f) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx narušení xxxxxxxxxx finančního systému x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx systém x xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx protistrana xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 34 nařízení,

h) xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxx pověřená xxxxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxx xxxxx xxxxxx orgánů x xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) úzkým propojením xxxx propojení xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 38 xxxxxxxx,

x) uznanou burzou xxxxxx xxxxx podle xxxxxx 4 odst. 1 bodu 72 xxxxxxxx,

x) vedoucím xxxxxxx xxxxxx orgán x xxxxxxxxx orgán,

l) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxx, statuty, xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx člen xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxx zastává xxxxxxxx xxxxxx funkci,

n) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx penzijní xxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 73 xxxxxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXX X XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXX XX ŘÍDICÍ X XXXXXXXXX SYSTÉM

[K §8b xxxx. 7, §8c xxxx. 3 a §10a odst. 3 xxxxxx x xxxxxxx, §7a odst. 7, §7ab xxxx. 3 x §7ad xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §12f xxxx. x) a x) x §12i xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx]

Xxx 1

Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx činnosti

§8

Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx všechny její xxxxxxxx xx xxxxx xxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx trhu. Xx xxxxxx k osobám x xxxxxxxxxxxxx celku xxxxxxxxxxx xx obezřetnostní xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx přiměřeně.

§9

Povinná xxxxx splňuje xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx³⁾ x ohledem xx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxx složitost x x ním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx hodlá xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx x řízení.

§10

(1) Povinná osoba xxxxxxx, xx požadavky xxxxxxxxx na xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx povinné xxxxx x xxxxxx xxxxxxx a xxx xxxxxx xxxxxxx činností xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, změně x xxxxxxxxxxx vnitřních předpisů.

(2) Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx řádné xxxxxx x xxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupů xxxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx uznávané x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx vydávané xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "uznávaný standard").

(3) Xxx účely plnění xxxxxxxxxxx řádné správy x řízení xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx

x) xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx x zapracuje xx vnitřních xxxxxxxx

1. xxxxxx xxxxxxxxxx x

2. xxxxxx xxxxxx Evropského xxxxxx dohledu (Xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx)⁴⁾, Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxx papíry x xxxx)⁵⁾, Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx penzijní pojištění)⁶⁾, Xxxxxxxxxx výboru xxxxxxxxxx xxxxxx dohledu⁷⁾ a Xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx obcházení jejich xxxxx, x

x) přihlíží x xxxxxxxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx Xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxx, že xxx xxxxxxxx uznávaných xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 2 povinná xxxxx xxxx přihlédne x

1. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a

2. xxxxxxxxxxx standardům, xxxxxxx xxxxxxx xxxx očekávání Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx plnění xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 písm. b) xx xxxxxxxxx xxxxxxxx x jejich xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2. Xxx není dotčeno xxxxx xxxxxxx osoby xxxxxx x xx xxxxxxxxx xxxxxxxx promítnout x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx; jejich obsah xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx být v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx jejich účel.

(5) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx a jí xxxxxxx uznávané xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x jiných xxxxxxxx xxxxxxxx.

(6) Povinná xxxxx zajistí, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx pravidla pro

a) xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx klientů, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx opatření x

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx touto vyhláškou, xxxxxxx, xxxxx tato xxxxxxxx xxxxxxx, nařízením xxxx jinými relevantními xxxxxxxx xxxxxx vnitřních, xxxxx i xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx konkrétních xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx některé xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

§11

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxx xxxxx, výbor x xxxxxx xxxxxxx, xxxxx x jimi xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §13 xx 19 x další xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx tato xxxxxxxx provádí, xxxxxxxxx xxxx jinými xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx veškeré schvalovací x rozhodovací xxxxxxx, xxxxx i kontrolní x další xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx působností x xxxxxxxxx a vnitřních xxxxxxxx xx možné xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x výborů povinné xxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx členů. X xxxxxxxxxxx xxxxxx požadavku xxxxxx též systém xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx zavede x udržuje.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx jediné xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx; xx xxxxx x v xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

§12

(1) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx vykonávala nebo xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx, vykonává xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx

x) xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x příslušnými xxxxxxxx předpisy, možnost xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx Xxxxx xxxxxxx bance, výkon xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podléhajících xxxxxxx u poskytovatele xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx právními předpisy⁸⁾,

b) xxxx ohrožena účinnost, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx správy x xxxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinností, zejména xxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx povinné osoby x xxxxxxxx a

d) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx takto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx osobou, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx činnosti x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx umožňuje xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, kontrolovatelnost x vymahatelnost, jakož x xxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx a xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx a xxxxxxxxx systém je xxxxxx, ucelený a xxxxxxxxx, x xxxxxxxx x této xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx ročně xxxxxxxxxxx. V xxxxx xxxxxx této xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jedná xxxx x záležitostech, xxxxx xx xxxxxx strategického xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx činnosti povinné xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx je xxxx by mohla xxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx, x xx x z xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx s předmětem x xxxxxx její xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx dohlíží x xxxxxxxx xx x xxxxxx xxxxxxxxxxx strategií xxxxxx xxxxxxxxx řízení xxxxx, x integritě xxxxxxx účetnictví x xxxxxxxxxx výkaznictví včetně xxxxxxxxxxxxx finanční x xxxxxxxx xxxxxxxx, o xxxxxxxxxx právních xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxx systému xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x o xxxxxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) X xxxxx plnění svých xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxx kriticky x konstruktivně xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x finančního řízení,

b) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx rizik,

c) xxxxxxxxxxxxx

1. souladu xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x

3. xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx

(xxxx xxx "compliance") x

x) xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu.

(4) Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx opatřeních xxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(5) Xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, u xxxxxxx xxxxx střet xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxxx xxxxxx"), xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x rozhodnutí x xx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx; x xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx přijaté xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členů považuje xx rozhodnutí xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu jsou xxxx xxxxxxxx xxxxx §14.

§14

(1) Xxxxxxxxx orgán xxxxxxx způsobem posuzuje xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxx posuzování xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx nových xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxx zásady xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v celkovém xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx orgán xx xxxxxx vyjadřuje x xxxxxx xx pověření xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx řízení xxxxx, xxxxxx compliance x xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx na xxxx xxxxxxxx. Kontrolní orgán xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx, xx xx xxxxxx xxxxxx je zapojeno xxxx xxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xx pověření xxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx dotčené xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx zásady odměňování xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx vedením xxxxxx xx předem vyjadřuje xxxxx xxxxxxxx 2, x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxx v pravomoci xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxx xxxxx vyhodnocuje xxxxxxx xxxxxx odměňování. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx v příloze č. 1 xxxx xxxxxxxx.

§15

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xxxx celek x xxxx xxxxxxx mají xxx xxxxx svých xxxxxxxx vhodné xxxxxxx, xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx x věnují xxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx kapacity. Xxxxxxxx xxxxxxxx předpokladů xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx jako xxxxx xx xxxxxxxxxx míra xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx povinností. Xxxxxxx xx tyto požadavky xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx členy.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx rozhodnutí xxxx xx základě xxxxxx nebo jiného xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx působnost x pravomoci, xxxxxxx, xxxxxx jednání a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx do organizačního xxxxxxxxxx x informačních xxxx povinné xxxxx. Xxxxxxxx výboru xx xxxxxxxx xx účelnou xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxx, xxxxxx jiný xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx kontrolního xxxxxx, xxxxxxx xx požadavky xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx x činnost xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxx x xxxxxx činnost kontrolního xxxxxx xx xxxxxxxx xx zvláštní xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx uvedeno x příloze č. 2 xxxx xxxxxxxx.

(5) Pro účely xxxxxxxxx výborů xxx xxxxxxxxx, xxx rizika x xxx odměňování xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxx, pokud podíl xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx daném xxxx xxxxxxxx xxxx přesahuje 5 %.

(6) Povinná xxxxx, která xxxx xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx sloučit xxxxx xxx xxxxxx x xxxxx pro xxxxx⁹⁾ x tím, že xx sloučený výbor xx použijí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

§16

Xxxxxx xxxxx zajistí xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx x xxxx celku x xxxxxxx, včetně

a) xxxxxx xxxxxxxxxxx strategií, xxxxx a xxxx x xxxxxxxxxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx povinnou xxxxxx; xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx činností x xxxxxxxx xxxx,

x) nastavení x udržování řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx informací x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx zavedení a xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx včetně xxxxxxx xxxxxxx x vnější xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx uspořádání xxxxxx xxxxxxxx neslučitelných xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx odpovídajících a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx, zejména xxx xxxx xxxxxxx:

1. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,

2. xxxxxx xxxxxxxx x likvidity, xxxxxxxx xxxxxx, vedení xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x těmito xxxxxxxxx,

3. xxxxxxxxx externích xxxxxxx x

4. interní xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx činnostmi, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx těchto modelů,

f) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x provozní xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx činnosti x trvalého xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx trhu x xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§17

(1) Řídicí xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx jejího xxxxxxxxxx, x rozpracování, zavedení x xxxxxxxxx xxxxxxx xxx naplňování xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Řídicí xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pravidel, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x profesní xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx.

(3) Xxxxxx orgán zajistí xxxxxxxxx xxxxx řízení xxxxxxxx zdrojů, zejména xxxxx pro xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx pracovníků x xxxxxxx s xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, x jejich xxxxxxxx x udržování. Xxxxxxxx zásad je xxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx, x xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx kvalifikovaní xxxxxxxxxx x odpovídajícími xxxxxxxxx x zkušenostmi x aby xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx povinná xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(4) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx jsou stanoveny, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx, jimiž xxxxxxxxxxx xxxxx svých xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx,

x) požadavky xx xxxxxxx xxxxxxxx x zkušenosti xxxx xxxxxxxxx orgán xxxx xxxxx, osob xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx x požadavky xxx

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x zkušeností x xxxxxxxxxxxxxx,

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x

3. xxxxxxxxxxx, xxx znalosti a xxxxxxxxxx xxxx, jimiž xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx činností, xxxx stále xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, administrativní, xxxxxx a xxxxx xxxxxxx. Řídicí orgán xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx seznámeni x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x dodržují xx, xxxxxx xxx xxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxx systému x xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx zapojují; x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx slouží též xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx řídicího orgánu x xxxx členů x xxxxxx vnitřní xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby.

(6) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx řízení, xxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zásad, xxxx x xxxxxxx x

x) xxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx, xxxxxxx jsou xxxxxxx

1. upřednostňování krátkodobých xxxxxxxx x xxxx, xxxxx nejsou x xxxxxxx x naplňováním xxxxxxx strategie,

2. xxxxxx xxxxxxxxxx, který xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x

3. xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxx xxxxxxxxx nedostatků xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxx xxxxx právních předpisů.

§18

(1) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx uspořádání,

c) strategii xxxxxx xxxxxxxx zdrojů xxxxxx xxxxx podporujících xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxx navrhovaných, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx řízení xxxxx, včetně xxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, v němž xxxxxxx xxxxx xxxxxx, x xx x x xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx cyklu, x xxxxxx zásad

1. přijímání xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x

2. xxxxxxxxxxxx, vyhodnocování, xxxxxx, sledování, xxxxxxxxxx x omezování xxxxxxx xxxx xxxxxx výskytu xxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxx xxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) strategii xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x komunikačního xxxxxxx s xxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx

1. xxxxxxxxx x jejich xxxx, včetně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x vnitřních x xxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx, x

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxx x technologie xxxxxx záznamové xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx,

x) zásady xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x tom xxxx xxxxxx xxx

1. zamezování xxxxxx možného xxxxxx xxxxx,

2. xxxxxxxxxx a

3. xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxx zásady včetně xxxxxxxxxxxxxx zásad xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x pravidelně xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx rozhodnutí podle xxxxxxxx 1,

a) soustavu xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx"), xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx používat pro xxxxxxx rizik x xxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx rizika,

b) akceptovanou xxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx, operační, koncentrace, xxxxxxxx páky x xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx a podrozvahových xxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxxx výkonný xxxxx xxxx výkonné xxxxxx, xxxxxx nebo xxxx xxxxxx řídicího orgánu xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx alokace xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx, xxxxxxxxxxxxxx povinnou xxxxxx x rámci xxxxxxx řízení xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xx relevantní,

d) xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx x využívání xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx bankovním, xxx xxxxx není xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx k operacím, xx xxxxxxx xx xxxx xx xxxxx xxx přímo xxxx xxxxxxxxxxxxxxx zapojena nedostatečně xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxx riziková xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx oblast xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx a

g) vymezení x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx ani xxxxxx xxxxxxxxxxxxx finančních služeb; xxxx xxxxxxxxxxxx operace xxxx xxxxxxx osoba xxxxx také operace xxxxx xxxxxx x) x f).

(3) Řídicí xxxxx schvaluje

a) nové xxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxx mající xxx xxxxxxxx xxxxx zásadní xxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx tuto xxxxxxxx xxxxxx orgán xxxxxxx, xxxx xx xxx xxxx dotčena jeho xxxxxxxxxxx, částečně xxxx x plném xxxxxxx xx xxx určený xxxxxxx výbor nebo xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx x xxxxxxx funkce xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx plán xxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxx orgán xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxx a další xxxxxxxx, xxxxxxx činnosti xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx orgán xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pravidelné xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx vedení, x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x funkce xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, výbory, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx¹¹⁾ xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx či z xxxxxx xxxxxx. Xx xxxxxxx xxxxxx vyhodnocení xxxxxxx přiměřená xxxxxxxx x zajistí xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx o xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx.

(6) Řídicí xxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, alespoň xxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx funkčnost x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx vhodné xxxxx k xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§19

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx k xxxxxxxxx, xx řídicí orgán xxxx celek a xxxx členové xxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx a další xxxxxxxxxxx x věnují xxx odpovídající x xxxxxxxxxx kapacity. Xxxxxxx xx tyto požadavky xxxxxxx na výkonný xxxxx a xxxx xxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx rozhodnutí xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx jeho xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, složení, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx do xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx toků povinné xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx zaměřují xx účelnou podporu xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx řídicího orgánu xxxxx xxxxxxx xx xxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxx povinná xxxxx nezřizuje xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx se xxxxxxxxx stanovené xxxxx xxxxxxxxx xxxx jiným xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx obdobně xx její xxxxxx xxxxx x jeho xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx

§20

(1) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x vnitřní xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx jednoznačně x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxx informační xxxx x xxxxx

x) xxxxxx, xxxxxx, pokud xxxx zřízeny, xxxxxx xxxxx x dalších xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx x x rámci konsolidačního xxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx požadavků; povinná xxxxx také xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx činností x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,

1. nenaruší řádné xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx povinností xxxxxxx xxxxx,

2. neomezí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx osoby x

3. xxxxxxxx jiné xxxxxxxx předpoklady xxxxxx xxxx činnosti v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání, xxxxxx xxxxxxxxxxx dostatečného porozumění xxxxx uspořádaným činnostem x xxxxxxxx odpovídajícího xxxxxxxxxxx jejich xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxx x osob xxxxxxxxxx xxxxxxx komunikaci a xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxx činností, xxxxxx činností xxxxxxxxxxxxx x kontrolních, x xx způsobem neohrožujícím xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx vymezí xxx xxxxxxx funkce x xxx, xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, výboru, xxxx xxxxxxxxx vedení xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx, částečně, xxxxx x xxxxx rozsahu, xxxxxxxxx x xxxx xxxxx než xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxx informační toky xxxx vedoucímu xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, byly x xxxxxxx xx xxxxxxxx povinné osoby xxx řízení xxxxx x jeho xxxxxxxxxxx¹⁰⁾ x xxxxxxxxx zohledňovaly xxxxx x rizikovém xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx zásadách x uspořádání xxxxxx xxxxx.

§21

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx orgánům x výborům, pokud xxxx xxxxxxx, jejich xxxxxx x dalším xxxxxxxxxxx a útvarům xx na všech xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx, xxx xxxx dostatečně xxxxxxxx xxxxxx možného xxxxxx zájmů.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx zájmy xxxxxxx xxxxx x klientů, x xxxxx xxxxxxx, xxxxx je povinná xxxxx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx.

(3) Povinná osoba xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxx výkon xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zájmů. Xxxxxxx osoba xxxx xxxxxxx, že oblasti xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx auditem xxxx jiným xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Povinná osoba xxxxxxx pracovníkům xxxxxxxxx xxxxxxxxxx ji xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxx pokud xx xxxxxx xxxxx xxxx xxxx mohl xxxxx xxxxxxxxxx samého.

(5) Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nezávislost xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx střetu xxxxx při xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx povinná xxxxx xxxxxxx, že

a) xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx útvarech, které xxxxxxxxxx, x

x) xxxxx xxxxxx xxxxxx rizik x výkon xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(6) Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx x xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx neslučitelný s xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx osoby; xx xxxxx x xxx xxxxx blízkou xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx.

§22

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxx xxx "obchodní činnost"), xx prováděno

a) xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) oceňování xxxxxxxxx sjednaných na xxxxxxxxxx trzích,

d) xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx (xxxx jen "xxxxxxxxxxxx") x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na finančních xxxxxx,

x) uvolňování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx úvěrového, xxxxxxx, xxxxxxxxx, koncentrace x xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxx, systémů x xxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxxx rizik,

h) řízení xxxxxx xxxxxxxxx, tržního, xxxxxxxxx, koncentrace a xxxxxxxx páky xxxxxx xxxxxxxx dodržování xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx páky, xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxx x xxxxxxxxx likviditní xxxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx vedení x xxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx řízení xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxxxxxxx x komunikačního xxxxxxx xx zajišťován xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xx prováděna xxxxxxxx xx vyhodnocování xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx záznamů, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx přístupových xxxx x vypracování x aktualizace xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx.

(4) Xxxxx xx xxxxxx uspořádání xxxxx xxxxxxxx 2 x 3 x xxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx uplatnit xxxx vhodné xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxx.

Informace a komunikace

§23

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx pro xxx rozhodování x xxxxx stanovené činnosti x dispozici informace, xxxxx xxxx aktuální, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx xx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxx skutečnostech, xxxxx xx mohly xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx finanční xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxx vlivů xxxx xxxxxxxxx či xxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx akceptované míry xxxxxxxxx, tržního x xxxxxxx významných xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxx x likvidity; x xxxxxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxx situace výrazně xxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx orgán xxxx xxxxxx, rozsah, xxxxxx x periodicitu xxx xxxxxxxxxxxx informací x je xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx povinnou xxxxxx xxxxx §10 xxxx. 2 xxxx xxxxxxxx x přiměřené povaze, xxxxxxx x složitosti xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rozdílů postupů xxxxxxx osoby xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx x o xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx x x xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, kterým xx rozumí celková xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxx zohlednění xxxxx xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) typech, velikosti x xxxxxx zatížení xxxxx, v xxx xxxx x

1. xxxxxx, xxxxxxxx a typech xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx aktiv, x xx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx¹¹⁾ x ostatní xxxxxxxxx,

2. xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx zatížitelných xxxxx xxxxxx vyčíslení xxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxxxx xxx zatížení, x

3. xxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx stresových xxxxx xxxxxx informací x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

(4) Povinná xxxxx xxxxxxx, že má x xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx činností xxxxxxx osoby,

b) xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a přiměřenosti xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x řízení, řízení xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxx obezřetného xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx analýzy xxxxx ekonomického x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx povinné xxxxx, xxxxxxx jejích xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx úvěrového portfolia,

d) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx testů,

e) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx podstupovaného xxxxxx xx skutečnými výsledky (xxxxxx xxxxxxxxx), xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxx rizika,

f) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxx bázi, xx xxxxxxxxxxx časových pásmech, x xxxxxxxxxxxx hlavních xxxxxx a souhrnně xx xxxxxxx měny x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx likvidity x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxx xxxxxx likvidity.

(5) Xxxxxxx xxxxx

x) stanoví xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x údajům x xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx práv x proces jejich xxxxxxxxx, xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxxxxx práv xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxxxx budou do xxxxxxxxxxxx x komunikačních xxxxxxx ukládána data xxxxxxxxxxx x prováděnými xxxxxxx a poskytovanými xxxxxxxx x prováděny xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx nakládání s xxxxxx daty x xxxxxxxxx snadné xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx původního xxxxxx x xxxxxxxxxxx úprav x

x) xxxxxxxxxxx ochranu xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x zásahy ze xxxxxx neoprávněných xxxx x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx stanovené informace x v xxxxxxx, xx k xxxxxxxxx xxxxx.

§24

(1) Povinná xxxxx xxxxxxxxx dostatečnou xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x řádné xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx a xxxx xxxxxxxxx součástech.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxx a x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x vyváženě, xxxxxx xxxxxxxxxxx pravdivého x xxxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jejich xxxx.

(3) Informace povinné xxxxx pro xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx, jasné, xxxxxxxxxx x neklamavé.

§25

Xxxxxxx xxxxx zajistí x souvislosti s xxxxxxxxx x poskytováním xxxxx x xxxx xxxx xxxxxxxxxxx klientů x

x) rizicích xxxxxxxxx x úvěry xxxxxxxxxxxx x xxxx měně x xxxxxxx xxxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxxxxx xxx informované x xxxxxxxxx rozhodování xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx znehodnocení xxxxxx xxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx výši xxxxxxx cizoměnového xxxxx, x

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx o

1. xxxxx xxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxx a

2. xxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx riziku.

§25a

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x povaze nebo xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxx xxxx xx přijatá opatření xxxxx §12a xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx spolehlivě xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx střetu xxxxx xx xxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 poskytne xxxxxxx xxxxx klientovi xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §15e xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx x x xxxxxxx, xxxxx

x) xxxxxxxx povahu xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a

b) xxxxxx xxxxxxxxx řádně xxxx x xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx službou xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxx §6a xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

§25x vložen xxxxxxx xxxxxxxxx x. 392/2017 Sb. x xxxxxxxxx xx 3.1.2018

§26

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxx vytváření, kontrolu x předávání informací Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx vytvořen x xxxxxxxx xxx, xxx poskytoval informace xxxx, xxxxxxxx, spolehlivě x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxx informací xx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx pravidelně nebo xx xxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx postupy uplatňované xxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance a xxxxxx příslušným xxxxxxx, xxxxxx předkládání výkazů, xxxx zpětně xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx x x rámci xxxxxxxxxxxxxx xxxxx sestaveného xxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx požadavků.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx dodržování xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx vyhláškou xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx dobu xxxx xxx, xxxx-xx stanoveno xxxxx; xx platí x po xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xx finančním xxxx, xxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

Díl 2

Systém xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxxx řízení xxxxx

§27

(1) Xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxx, xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx tak, že xxxxxxxx soustavné xxxxxx xxxxx,

x) zavede x xxxxxxx xxxxxx řízení xxxxx xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) zabezpečí, xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx u xxxxx činností x xx xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx x umožňuje xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a

d) xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x rizikové xxxxxxx, xxxxxx xx nebo xxxx xxx xxxxxxxxx x přihlédnutím k xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx činností. Řízení xxxxx v xxxx xxxxx x částech xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx strategie xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx ekonomického xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxx rizik xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a kvalitativní xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx.

§28

Xxxxxxx osoba xxxxxx x udržuje

a) xxxxxxxxx x postupy pro xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, měření, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx výskytu xxxx xxxxxx výskytu xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx postupů a xxxxxxxxxxxx xxxx při xxxxxxxxxx dílčích limitů xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx nebo při xxxxxxx xxxxxxxxxx obezřetnostních xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx postupů x xxxxxx pro xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx při xxxxxx rizik, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx osobou x omezování xxxxxxx xxxx dopadů výskytu xxxxx, a

d) funkci xxxxxx xxxxx.

§29

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxx soustavný x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx rizik.

(2) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx řízení xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx osobách xx xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x oblasti xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxx by xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx činností xxxxxxx xxxxx, může xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx odborně způsobilý x dostatečně xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx ke xxxxxx xxxxx.

(3) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx xxxxx xxxx přiměřené povaze, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx řízení xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, vyhodnocování, xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x omezování výskytu xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxxx rizicích a xxxxxxx se xxxxxx xx xxxxxxxx strategie xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xx xxxxx významných xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(5) Xxxxxxx osoba xxxxxx x udržuje xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx rizicích, xxxxxx xxxxxxxxxx souvislostech a xxxxxxxx rozsahu rizik xxxxxxx xxxxx.

(6) Xxxxxxx xxxxx zajistí, že xxxxx xx vedení xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx orgánu. Xxxxx tato xxxxx xxxxx k xxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx způsobem, xxxxx xx xxxx xx mohl xxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx osobu, podá x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xx řídicím orgánu x xxxxxxx xx xxxxxxxxx vedení. X xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx podnět k xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx se xxxx uskutečnit x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xx důvodný xxxxx xxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx vedoucího xxxxxx xxxx dotčena.

§30

(1) Povinná xxxxx xx strategii xxxxxx xxxxx, která xx xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx postupy xxx xxxxxxxxxx této xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxx (definice) xxxxx, xxxxxx xx xxxx může xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx vymezení xxxxxx xxxxxxxxx součástí,

b) xxxxxx xxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx řízení xxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx jednotlivých xxxxx xxxxxx xxxxxxxx vhodných xxxxxxxx horizontů pro xxxxxx xxxxxx, v xxx xxxx rizika xxxxxxxxx, tržního, operačního, xxxxxxxxx, koncentrace a xxxxxxxx páky,

d) xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, tržního, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, koncentrace x xxxxxxxx páky,

e) xxxxxxxxxxxx xxxx rizika, x xxx xxxx xxxxxx úvěrového, xxxxxxx, xxxxxxxxxx, likvidity, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx páky,

f) xxxxxx pro xxxxxxxxx x xxxxxx pohotovostních xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a

g) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, měn, xxxxx, zeměpisných oblastí, xxxx a xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxx xx xxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxx se schválenou xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx x touto xxxxxxxxx x z xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx včetně akceptované xxxx rizika x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že

a) xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo přirážek xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) soustava xxxxxx x xxxxxxx opatření xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx bere x xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xx x xxxxxxx x modelem xxxxxxxxx x celkovou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx překročení xxxxxxxxxxxxx xxxxxx a povinnou xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxx x limity, xxxxxx xxxxxxxxxxx míry xxxxxx x obezřetnostních xxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxx pravidelně, xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx změně odpovídajících xxxxxxxxxxx, alespoň xxxx xxxxxx xxxxx, vyhodnocovány x případně xxxxxxxxxx.

§31

Xxxxxxx xxxxx soustavně xxxx

x) riziko xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x nadměrné xxxx,

x) xxxxx významná xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxx může xxx xxxxxxxxx, zejména riziko xxxxxxxxx, xxxxxx strategické, xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx konsolidačního xxxxx, riziko xxxxxxx xx správou xxxxxxxxx x zatížením xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx operací, ve xxxxxxx je xxxx xx mohla xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x osobami xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx obdobné xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx operací, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxx, riziko vlivu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, riziko xxxxx politického xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx a xxxxxx systémové, ledaže xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx toto xxxxxx x úvahu nebo xxxx xxxxxxxx, a

c) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

§32

(1) Xxxxxxx xxxxx xx skupině xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zavede x udržuje xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxx xx smíšenou holdingovou xxxxxx, členem jejíž xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx, nebo s xxxxxx xxxxxxxxx touto xxxxxxxx holdingovou xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxx skupiny"). Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx významným xxxxxxxx xxxxxx skupiny.

(2) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, přesahuje-li na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 5 % x 8 % x celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx x xxx, že xxxxxxx uvnitř skupiny xxxxxx xxxxxx, sjednané xx xxxxxxx protistranou x xx xxxxxx xxxx, xx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx.

§33

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx kapitálové xxxx xxxx vhodné krytí xxxxx, kterým xx xxxx může xxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx a xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx ucelené a xxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx osoba xxx xxxxxx rizik x xxxxxxxxxxx jejich xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik, xxxxxx vlivů

a) tvorby xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx úprav xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx x podrozvahovým xxxxxxxx,

x) používání xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx x dalších xxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a

e) xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxxxx riziko xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx nejsou x xxx xxxxxxxxxx vlivu xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx kryty, xxxxxxx xxxxx včas xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx opatření.

Podrobnější xxxxxxxxx xx xxxxxx vybraných xxxxx

§34

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxx s novými xxxx xxxxxxxxxxxxxx produkty, xxxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx, trhy, xxxxxxxx klientů, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx x kanály, xxxxx infrastrukturou, technologiemi, xxxxxxxxx modely x xxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx stávajících xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx

x) vymezí, kdy xxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

x) xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, že xxxxxx xxxxx odstavce 1 xx xxxx xxxxxxxxx prověřen xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxx jeho xxxxxxxxxxx x zařazení do xxxxxxx xxxxxx rizik, x souladu xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxxxxxxxx, xxxxx obsahuje xxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 1. Xxxxx obsahuje xxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 1, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx souhlasu příslušného xxxxxx xxxxxxx,

x) analýzu xxxxxxxxxxx xxxxxx zavedení xx povinnou xxxxx x její řídicí x kontrolní systém,

c) xxxxx xxxxxxx zavedení,

d) xxxxxxx rizik xxxxxx xxxxxx na jejich xxxxxx; navržená xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxx zdrojů, xxxxx xx xxxxx vyčlenit xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx rizik,

f) xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxx navrhovaných protistran x

x) xxxxxxx vypořádání xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 písm. x), x) xxxx x) xxxxx xxxxxxxx xxxxx, pokud xx xx pro xxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxxx.

(5) Xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x případem xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx rizik xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx, xxxxx xxxx společné xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx od xxxxxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx,

x) x xxxxxxxxxx samostatného xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a) xxxxxx xxxxxxxxx odlišnosti, xxxxx xxx x xxxxxx, postupy, xxxxxx x nástroje xxxxxx xxxxx, a

c) xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxx x neschválenými xxxxxxx xxxxx odstavce 1,

2. transakce, xxxxx xx na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx hospodářské xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxx jiných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx transakce nebyly xxxxx xxxxxxxxx s xxxxxx osobami, x

3. xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x překročení xxxxxxxxx limitů xxxx xxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx stanovenými xxxxxxxx předpisy, Xxxxxx xxxxxxx bankou nebo xxxxx xxxxxxxxxx orgánem xxxxxxx.

(6) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 až 5 xx xxxxxxxx xxxxxxx i xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx odstavce 1.

§35

(1) Povinná osoba xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xx spolehlivých a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx, doplňky, xxxxx, xxxxxx x refinancování xxxxx,

x) prostřednictvím xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx různých portfolií x xxxxxxx, s xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx expozic a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

x) diverzifikace xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx strategii včetně xxxxxxxx xxxx.

(2) X xxxxx závislosti xx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxx činností xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxxx vytvoření xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx významné x xxxxxxxxxx měřítku x zároveň xx xxxxx počet xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx požadavků xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx není xxxxx požadavkem dotčeno.

§36

Xxxxxxx xxxxx

x) prostřednictvím xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx ovlivňuje a xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx uznatelných xxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxx než očekávaný, x

x) zajistí xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx zbytkového rizika xxxxxxxxx x používáním xxxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxx xxxxxx uplatňování.

§37

(1) Xxxxx je xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx sekuritizace včetně xxxxxxxxxxx xxxxxx; přitom xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx komplikovaným xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxx, že ekonomická xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxx xx povinná osoba xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx revolvingových xxxxxxx x možností xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx jak xxx xxxxxxx očekávané, xxx xxx případy xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx je xxxxxxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky xxxxxxx xx, xx jaké xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx sekuritizovala, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx dané xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx rizika.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx sníženo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx podpory.

§38

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx jeho xxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx. Xxxxxxx osoba xxxxxx x xxxxxxx systém xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx článků 102 xx 106 xxxxxxxx x systém xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx x komoditního rizika xxxxxxxxxxxx portfolia. Xx-xx xxxxxx pozice xxxxxxx xxxxx xxx dlouhá xxxxxx, xxxxxxx osoba xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx testování xxxxxx náhlé a xxxxxxxxxxx změny xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx kapitálu.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x zdokumentování xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx 3 xxxxxx, xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx x minimálně 5% xxxxxxx na xxxxxxx xxxxx xx xxxxx investičního portfolia x agregovaným xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx portfolia, metodou xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x 200 xxxxxxxxx bodů oběma xxxxx; x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx posunu xxxxxxxx křivky. Nejnižší xxxxxxxxx xxxxxxx úrokové xxxxx je 0 %. Úrokový šok xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx citlivých xxxxxxx, xxxx které xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu. Povinná xxxxx, která xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxx, protože xxxxxxxxxxxx xxxx významnosti xxxxx xxxxxx 351 xxxxxxxx, xxxxxxx xxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx.

(4) X případě, xxx celkový xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxx způsobit xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx xxx 20 % xxxxxxxx, povinná xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx; ekonomickou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx se xxx xxxx xxxxx xxxxxx současná hodnota xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxxxx opatřeních povinná xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(5) S xxxxxxx xx xxxxxx x velikost podstupovaného xxxxxxxxx rizika xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx investičního xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx alternativní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx vývoj xxxxxxxx xxxx změny xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx též používá xxxxxx xxxxx stanovený Xxxxxx národní xxxxxx.

(6) Xxxxxxx xxxxx, která xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 nařízení xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxx x jedné xxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxx akciový xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx ve xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxx v xxxxx produktu xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx bazické xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx, xx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx produktu nepohybuje xxxx x xxxxxxx x hodnotou jednotlivých xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxx tvořen, xx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxx vnitřně xxxxxxxxx xxxxxxx¹²⁾ xxxxxxx xxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxxxx x postupech xx xxxxxxxxxx rovněž xxxxxxx riziko existující x případě, kdy xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx akciové xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxx xxxxxxx.

§39

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxxx xx strategiích x postupech xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxx v případě xxxxxxx xxxxx xxxxxx 345 xxxxxxxx x xxxx xx vzniku xxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx.

(2) X xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx vytvoření xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků xxx xxxxxxxxxx úrokové xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, spolu x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxx na kapitál xx xxxxx rizika xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxxxx pokud xxxx xxxxxxxx povinné xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx riziku xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxx počet xxxxxxxxxx xxxxx x dluhových xxxxxxxxxx xxxxxxx emitentů. Xxxxxx požadavků stanovených xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx ke stanovování xxxxxxxxxxxx požadavků k xxxxxxx riziku a xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx požadavkem dotčeno.

§40

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx míry xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika, včetně xxxxxx xxxxxx x xxxxxx zohlednění xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx tvoří xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxx xxxxxx zásad a xxxxxxx, xxxx by xxxxx bylo dotčeno xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 52 xxxxxxxx.

(2) Povinná xxxxx vytvoří x xxxxxxx pohotovostní xxxxx, xxxxxxx se xxxxxx xxxxx pro mimořádné xxxxxxx včetně havarijních x xxxxxxxxx situací x xxx xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxxxxxxxx xxxxx x případě xxxxxxxxxx narušení činností.

§41

(1) Povinná xxxxx xxxxxx x xxxxxxx

x) xxxxxx a xxxxxxx xxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx likviditní xxxxxx,

x) xxxxxxx pro řízení xxxxxx xxxxxxxxx, x xx

1. xxxxxxxxxx xxxxxx xxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx se xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx předpoklad xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx a xxxxxx xxxxxxxx schopnosti xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx běžné xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, a xxxx souhrn následných xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x

2. xxxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxx xxxxxx likvidity xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx stresových xxxxxxx xxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx; alternativním stresovým xxxxxxxx xxx řízení xxxxxx likvidity se xxxxxx soubor xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx aktiv, xxxxx x podrozvahových xxxxxxx, x vnějších xxxxxxxxxxx, xxxxxxx předpoklad xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xx jejichž xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxx likviditní xxxxxx xxx různé xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxx souhrn xxxxxxxxxx xxxxx povinné osoby xx účelem xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx odtoku x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Povinná osoba

a) xx dostatečně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, zásady, xxxxxxx x systémy x xxxxxxxxxxxx, měření, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx vnitrodenních časových xxxxx xxx, xxx xxxx zajištěno, xx xxxx xxxxxxxx likviditní xxxxxxx na adekvátní xxxxxx. Tyto strategie, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx jsou

1. zvoleny xxx, xxx xxxx xxxxxx vzhledem k xxxxxxxxxxx xxxxxx podnikání, xxxxx, pobočkám x xxxxxxxxxx osobám, x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx nákladů xx xxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxx x xxx, xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx povinná xxxxx xx všechna xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x

2. xxxxxxxxx složitosti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx profilu xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx orgánem x xxxxxxxx význam xxxxxxx xxxxx v xxxxxx členském nebo xxxxx xxxxx, ve xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx s xxx, xx x xxxxxxxxxxx míře xxxxxx xxxxxxxxx jsou informovány xxxxxxx xxxxxxxxxx linie xxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx likvidity xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx včetně xxxx případných xxxxxxxxxxx xxx, xxx její xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xx odpovídající x dostatečnou xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx limitů,

c) xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, měření, řízení x sledování refinančních xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx toky x xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx dopad reputačního xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxx zatíženými x xxxxxx nezatíženými, která xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, zejména x xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxx k xxxxxxxxx xxxxx, xxx xx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxx, xx kterém xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x x xxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx sleduje, xxx xxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx právním, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx převodu xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx mezi xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xx xxxxxx i xxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx prostoru, x

x) xxxxxxxx x xxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx za xxxxxx xxxxxxxx, aby nebyl xxxxxxx xxxx chod xxx škále xxxxxxx xxxxxxxxxx událostí x xxx disponovala náležitě xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x xxxxxxxxx ke xxxxxxx financování.

(3) Xxxxxxx xxxxx

x) xxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxxx xxx své xxxxxxxxxx xxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x podrobuje xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx kterých xx xxxxxxxx rozhodování x xxxxxxxxxx pozici, s xxxxxxx xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, a xxxxx přezkum provádí xxx každé xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx jednou xxxxx, a

b) zahrne xx používaných xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a ostatní xxxxxxxxx dluhy, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx podmíněných xxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xx speciálním xxxxxx, xxxx xxxxxx xx xxxxxxx osoba v xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx poskytuje významnou xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(4) Povinná xxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx povinné xxxxx, xxxxxxx týkajících xx xxxx jako xxxxx x xxxxxxxxxxxxx alternativních xxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxx míry xxxxxxxxxx stresových xxxxxxx; x

x) xxxxxxxxxxx a xxxxxxx funkčnost x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxx plánů, přičemž xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3.

(5) Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx likvidity xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx situace xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x xx xxxxxx x zahraničním pobočkám. Xxxx plány xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx scénářů x x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) předkládány osobám xx vrcholném xxxxxx x schvalovány těmito xxxxxxx xxx, aby xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupy. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx nezbytná provozní xxxxxxxx, aby xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx. U xxxxxxx osoby, která xx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx centrální xxxxxx; xxxxx je xx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx

x) xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxx xxxxxx státu, x níž xx xxxxxxx xxxxx vystavena xxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxx xx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx státu, v xxxxx xxxx xx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxx likvidity.

§42

(1) Povinná osoba xxxxxx a udržuje xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x přiměřené xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x zaznamenání xxxxxxxxxx koncentrací včetně xxxxx xxxxxxx expozic xxxxx xxxxxx 393 xxxxxxxx a jejich xxxxxxxxxx změn x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx x xxxx xxxxxxxx a xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx všech xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx vnitřní xxxxxx xxxxxxx osoby x této xxxxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx rizika xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxx x postupy xxx xxxxxxxxx x riziky xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx osob xxxx xxxx osobám xx stejném xxxxxxx xxxx zeměpisné xxxxxxx, x xxxxxxxxxxx expozic xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx komodity xxxx podkladového xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx z jiné xxxxxxxx koncentrace se xxxxxxxxx xxxxxxxx rizika x

x) xxxxxx a xxxxxxx xxx xxxxxxxxx x rizikem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx technik xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, zvláště x případě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx emitentovi xxxxxxx papírů xxxxxxxxx xxxx zajištění.

§43

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxx a udržuje xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, řízení x sledování rizika xxxxxxxx páky. Ukazatele xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 429 xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx nadměrné páky xxxxxxxxxxx. Povinná osoba xxxx xxxxxx nadměrné xxxx xxx, aby xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx rozsah xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxxx xxxxxxxx páky, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx možné xxxxxxx xxxxxx nadměrné xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby x důvodu xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, x závislosti na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§44

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxx identifikaci, xxxxxxxxx x řízení rizika xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx a xx xxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1

x) zohledňují xxxxx podnikání xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x

x) zahrnují xxxxxx xxx pohotovostní xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx stresových xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx dopadů xxxxxxx, x xxxx xxxx pravděpodobných xxxx, xxxxxx důsledků případného xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx, xxxxxxxxxxxx zajištění x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxx obchodování xxxxxxx osoby.

§45

Xxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx řízení xxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxx xxx

x) úvěrové xxxxxx x příloze č. 3 xxxx vyhlášky,

b) tržní xxxxxx x příloze č. 4 xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxx x příloze č. 5 xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x příloze č. 6 xxxx vyhlášky a

e) xxxxxx xxxxxxxxxxxx x příloze č. 7 xxxx vyhlášky.

Xxx 3

Systém xxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

§46

(1) Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x mechanismy x xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx úrovních. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xx vnitřních xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxx kontrolních xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx předpoklady.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x zahrnují xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx kontrolu xxxxxxx činností x xxxxxxxxx, kontrolu xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů a xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx a limitů xxxxxx vyhodnocování xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx limitů, xxxxxxxx xxxxxx střetů xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x autorizace xxxxxxxxx xxx stanovené limity, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx rekonciliaci, x xxxxxx xxxxxxxxx mechanismy xxx xxxxxxxx, které xxxxxxx xxxxx outsourcuje xxxx xxxxx outsourcovat, x

x) fyzickou xxxxxxxx; xxxxxxx kontrola se xxxxxxxx zejména xx xxxxxxx přístupu x xxxxxxxx xxxxxxx, cenným xxxxxxx x jiným xxxxxxxxx xxxxxxx x xx pravidelné inventury xxxxxxx.

§47

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx auditu.

(2) Systém xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x porušení xxxx xxxxxxxx porušení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, zákonem, který xxxx vyhláška provádí, xxxxxxxxx xxxx jinými xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx mechanismů xxx sdělování xxxxxxxxxxx xxxx pracovníků xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxxxxxxx toky.

(3) X rámci xxxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxx mechanismy xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx vnitřní xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxxx

§48

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx a udržuje xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx plynoucích x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xx je rovněž xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x nesouladech,

b) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x nesouladech,

c) xxxxxxxxxxx xxxx ve vrcholném xxxxxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx právních xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxx povinné xxxxx x

x) poskytování xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu x xxxxxx xx xxxxxxxxx vedení.

(4) Xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x propojeně xxxxxxx činnosti xxxxxxx xxxxx.

§49

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx tak, že xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx činnosti xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx nedostatků x xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx výkon xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx ujištění x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x jasná xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx zjištěných nedostatků.

(3) Xxxxxxxxx funkce vnitřního xxxxxx xx vztahuje xxxxxxx xx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxx x postupů,

c) xxxxxx xxxxxx rizik xxxxxx xxxxxxxxx přístupů x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx kontroly,

d) xxxxxxxx řízení x xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) úplnost, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx účetnictví,

f) spolehlivost x bezrozpornost xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx orgánům povinné xxxxx, informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x uveřejňovaných xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxx x bezpečnost informačního x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxx provedeny xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xx xxxxxxx jednou xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx vnitřního xxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxx systému sledování xxxxxxxx x nápravě xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx vnitřního xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x efektivnosti xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx 3, x xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(5) Osoba xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx řídicí xxxxx a v xxxxxxx potřeby nebo xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx orgán, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xx xxxx jednat o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu. X xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx významným xxxxxxxx xxxxxxx ovlivnit finanční xxxxxxx povinné xxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx z xxxxxxxxxx tohoto xxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx.

(6) Xxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xx uvedeno x příloze č. 8 této xxxxxxxx.

§50

(1) Povinná xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx hlášení pracovníků x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx porušení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx touto xxxxxxxxx, xxxxxxx, který xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vnitřních, xxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx konkrétních obav xxxxxxxxxx xxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx jeho xxxxxxxx, mimo xxxxx xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxx xxxxxxx pracovníky xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx na zachování xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx využije.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx způsob vyřizování xxxxxxx pracovníků xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x vyhodnocování opatření xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx základě.

(3) Povinná xxxxx zajistí v xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx mechanismu xxxxx xxxxxxxx 1, plnou xxxxxxx xxxxxxxxx pracovníka, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, odvetným xxxxxxxxx xxxx xxxxx nespravedlivým xxxxxxxxxx.

§51

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx nastaví systém xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xx pokrývá uceleně x xxxxxxxxx všechny xxxxxx a organizační xxxxxx x veškeré xxxxxxxx povinné xxxxx x umožňuje xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx z xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx, x rámci xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx v přiměřené xxxx.

(3) Povinná osoba xxxxxxx, že xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému nebo xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu a xxxxxx xxx audit x případnému xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx následně xxxxxxx xxxxxxxx přijatých xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

XXXXX XX

XXXXXX X XXXXXXX XXXXXXXX X XXXXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX

(X §22 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxx x §8b odst. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx a úvěrních xxxxxxxxxx)

§52

(1) Zpráva xx xxxxxxxxx ověření, které xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx:

x) xxxxxxx xxxx provedeno xxxxx xxxxx k 31. xxxxxxxx,

x) systém xxx porovnán x xxxxxxxx předpisy x xxxxxxxxx podle §10 xxxxx:

1. základní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx právních xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §10, xxxxx xxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx auditora nejlépe xxxxxxxx velikost, organizační xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx činností, xxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxx; xxxxxxx může xxxxxx i uznávané xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou,

c) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x specifikovány chybějící xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxx vyjádřeno, xxxx xxxxxx xxxxxxxx nedostatky xxxxxxxxxxxxx x představují xxx xxxxxx x xxxxxxxxx systém, x

x) xxxx vyhodnocena xxxxxxxxx x efektivnost xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

(2) Podrobnější xxxxxxxx struktury x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxx x příloze č. 9 xxxx xxxxxxxx.

§53

(1) Povinná osoba xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx zprávu x xxxxxxx systému xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx spolu s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxxx povinná xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

XXXX XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXX RIZIK

HLAVA I

PRAVIDLA XXX XXXXXXX KAPITÁLOVÉHO XXXXXX POBOČKY XXXXX X XXXXXX XXX XXXXXXXXX STÁTU

(K §12a xxxx. 4 xxxxxx x xxxxxxx)

§54

Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx

(1) Xxxxxxxxxx poměr xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx

x) xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx 6 %,

x) na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 8 %.

(2) Pobočka xxxxx x jiného než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 2 xxxx. b) x x) a xxxxxx 102 xx 106 xxxxxxxx.

§55

Xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

(1) Xx xxxxxxxx pobočky xxxxx z jiného xxx členského státu xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx jen xxxxxx, x to xx snížení x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xx xxxxxxx z rozvahy xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx.

(3) Kapitál xx xxxxxxx banky x xxxxxx než členského xxxxx okamžitě x xxxxxxxxx k dispozici xxx xxxxx ztrát x rizik, xxxxxx xx xxxxxxxxx.

§56

Položky xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx

(1) Xxxxxxx pobočky banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x kapitálu xxxx 2.

(2) Xxxxxxx xxxx 1 pobočky xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx součtem kmenového xxxxxxxx xxxx 1 x vedlejšího kapitálu xxxx 1.

(3) Xxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxxxxx xxxxx z xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxx x položek kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx xxxxx článku 26 xxxx. 1 xxxx. c) xx x) x xxxx. 2 a 3 xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 32 xx 35 xxxxxxxx, odpočtů podle xxxxxx 36 xx 48 xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx 79 xxxxxxxx.

(4) Vedlejší kapitál xxxx 1 xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 obdobně xxxxx xxxxxx 51 xx 55 xxxxxxxx xx xxxxxxx položek xxxxx xxxxxx 56, 58 xx 61 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx 79 xxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxx 2 xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx se skládá x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxx xxxxx xxxxxx 62 xx 65 nařízení xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 66 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx 79 xxxxxxxx.

§57

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu

Pobočka xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx státu stanovuje xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 92 xxxx. 3 x 4 xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

x) x úvěrovému xxxxxx obdobně xxxxx xxxxxx 107 až 311 nařízení,

b) x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 312 xx 324 nařízení,

c) x tržnímu xxxxxx xxxxxxx xxxxx článků 325 až 377 xxxxxxxx,

x) k xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 378 xx 380 xxxxxxxx,

x) x xxxxxx úvěrových xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článků 381 xx 386 xxxxxxxx.

Žádost xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx nebo xx změnou xxxxxxxxx xxxxxxxx

§58

(1) Xxxxxx o xxxxxxx x používáním xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx pro výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx změnou xxxxxxxxxxx xxxxxxxx (dále jen "xxxxxx x xxxxxxx") xxxxxxxxx xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance, x xx xxxxxxxxxx pro xxxxx interní xxxxxxx xxx výpočet kapitálového xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a přílohy x tím, xx xxxxxxxxx x skutečnosti xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x žádosti xxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx požadavků xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx přístup.

§59

(1) Žádost x xxxxxxx předkládaná Xxxxx xxxxxxx xxxxx obsahuje xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x

x) vymezení, xxxx interní xxxxxxx x od kterého xxxx pobočka xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx,

x) seznam příloh, xxxxx xxxx součástí xxxxxxx,

x) prohlášení žadatele, xx xxxxxxx xxx xxxxxxx informace a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxx, xx pobočka xxxxx x jiného xxx členského xxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx dvou xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx se pro xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx x xxx, xx v xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx, ke které xxxxxxx x xxx xxxx xxxx xxxxxxx x dokumenty předloženy.

§60

(1) Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx podle §59 odst. 1 xxxx. x) x xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx požadavku předkládané Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx řízení xxxxxx rizika,

b) xxxxxxxxxxx x xxxxxxx měření xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx interního přístupu,

d) xxxxxxxxxxxxx xxx daný xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx řízení daného xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxx x x podporou xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxx příslušných dokumentů, xxxxx xxxx k xxxxxxxxx u xxxxxxx xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx státu x xxxxxxxx xx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx které xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx přístup, x xxx, xx pobočka xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx xx xxxxxxx poskytnout xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxxx.

(2) V xxxxxxx žádosti o xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x žádosti xxxxxxxxx x úplně xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx interního xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx i xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx, než xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx 1 x 2 x v §59 xxxx. 1, x xx tak, xxx xxxxxx přehledně x xxxxx dokumentovala xxxxxxx požadavků xxxxxxxx xx xxxxxxxxx interní xxxxxxx.

(4) Xxxxx pobočka xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx předložila Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx dokumenty, x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx oproti xxxxxxxxxxx xxxxx. Dříve xxxxxxx x xxxxxx platné xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než členského xxxxx xxxxxx v xxxxxxx. V xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného než xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx tyto xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

§61

(1) Xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx

x) celkovou xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx rizika,

b) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx uspořádání, xxxxxxxxxx, pravomocí x xxxxxxxxxxxx toků xxx xxxxxx daného xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxx x akcí xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx jiným xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu, xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx x zápisy x jednání xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx útvarů xxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx způsob xxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxx, systém x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx.

(2) Dokumentace k xxxxxxx xxxxxx daného xxxxxx obsahuje

a) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx rizik, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx všech xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x modelů x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx pobočkou banky x jiného xxx xxxxxxxxx státu x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, například xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxx podnikání, xxxxx rizik nebo xxxxx měřením,

c) xxxxx x vysvětlení xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx,

x) xxxxx informačně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx programového xxxxxxxx x

x) další xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx způsob splnění xxxxxxxxx xx systém xxxxxx xxxxxx rizika.

(3) Xxxxxxxxxxx k postupu xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx pobočkou xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu,

b) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se x xxxxxx internímu xxxxxxxx,

x) xxxxx postupu xxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx systému k xxxxxx,

x) xxxxxxx při xxxxx rozsahu použití xxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxx modelů x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxx xxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx auditů vhodnosti xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x procesech xxxxxxx banky z xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx a

h) xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx postup xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Sebehodnocení xxx xxxx interní přístup xxxxxxxx

x) posouzení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x kontrolní xxxxxx x xxxx oblasti,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zdrojů xx další xxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vazeb xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x ucelenosti interního xxxxxxxx x

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx x xxxx na xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxx nařízení xx xxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

§62

Pokud xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx podobě, xxxxx xxxx použitého xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx dat, xxxxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx schémata, xxxxx xxxxxx xxxxxxx s Xxxxxx xxxxxxx bankou. Xxx xxxxxxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx banky z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx použitou xxxx.

XXXXX XX

XXXXXXXXXX XXXXXXX

(X §12m xxxx. 6 xxxxxx o xxxxxxx, §8aj xxxx. 6 xxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §9aj xxxx. 6 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx)

§63

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx se xxxxxxx podle xxxxxx

XXXXX = x_x . XXX,

xxx:

XXXXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x_x označuje xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,

XXX xxxxxxxx celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 92 odst. 3 nařízení xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx proticyklické kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx povinnou xxxxx x_x xx xxxxxxx xxxx xxxxxx průměr xxxxx spi xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx uplatňují ve xxxxxxx, x nichž xx povinná osoba xxxxxxxx pro proticyklickou xxxxxxxxxxx rezervu rozhodné xxxxxxx xxxxxxxx, podle xxxxxx

xxx:

x_x označuje sazbu xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxx xxxxx,

x_xx označuje xxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xx xxxxx x, ve kterém xx povinná osoba xxxxxxxx své xxxxxxxx,

x xxxxxxxx stát,

n xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx umístěny xxx xxxxxxxx,

X_x označuje xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx stanovený xxxxx xxxxx xxxxx xxxx XX a XX xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx x úvěrovým xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro proticyklickou xxxxxxxxxxx rezervu x xxxxxxxxx xx xxxxx x, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x úvěrovému xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlav XX x XX xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xx xx xxxx xxxxxxxx expozicím xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, vyjádřený x českých xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx expozice xxxxxxxx xxx proticyklickou xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx vyjma xxxxxxxxx podle xxxxxx 112 písm. x) xx x) xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx x úvěrovému xxxxxx xxxxx části xxxxx xxxxx II xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x podléhají xxxxxxxxx xx kapitál xx xxxxxxxxxxxx riziku xxxxx xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 2 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx x dodatečnému riziku xxxxxxx a riziku xxxxxxx podle části xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx 5 nařízení xxxx, xxx-xx x xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx, podléhají požadavku xx xxxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 5 xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx osoba xxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx rozhodná xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx umístěna, xxxxxxxxx podle předpisu Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx úvěrových xxxxxxx¹³⁾.

(5) Xxxx sazba xxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx

x) sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x České republice xx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou,

b) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx v jiném xxxxxxxx xxxxx xx xxxx a xxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx členského xxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx expozice,

c) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx expozice xxxxxxxx x jiném xxxxxxxx xxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx expozice ode xxx, xx něhož xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx rizikové xxxxxxxx. Xxxxx xxxx xxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx xxxxx převyšující 2,5 % z celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx se tato xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx umístěné x xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx ve xxxx xxxxxxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, pokud Česká xxxxxxx banka nestanovila xxxxx sazbu xxxxx xxxxxxx e). X xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxx 12 xxxxxx xxx xxx vyhlášení; xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx snižuje,

e) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xx výši stanovené Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§64

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx systémového xxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx vypočte xxxxx xxxxxx

XXX = x_x . TRE,

kde:

SRB xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx příslušnou xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx,

x_x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx x xxx, od xxx xx použije, xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx,

XXX xxxxxxxx xxxxxxx objem xxxxxxxx expozice podle xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx, xxxxxxxxx xx individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 1 Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx kapitálové xxxxxxx xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxx xx xxxx celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx na zeměpisném xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxx pro expozice xxxxxxxx x jiných xxxxxxxxx státech xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika xx xxxx stanovené xxxxxxxxxxx orgány xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, pak xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx pro příslušnou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

xxx:

XXX' označuje xxxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxx systémového xxxxxx xxx příslušnou povinnou xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx umístění xxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx rezervy ke xxxxx systémového rizika x jiných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, vyjádřenou x xxxxxxx korunách,

s_ri xxxxxxxx sazbu xxxxxxxxxx xxxxxxx xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxx xx státě x, jejíž xxxx x xxx, xx xxx se použije, xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx. Pokud xx xx expozice xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx systémového xxxxxx xxxxxxxxxx, přiřadí xx xxx xx xxxxxxx xxxxx s_ri = 0 %,

x xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx, ve xxxxxxx má povinná xxxxx umístěny xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xx xx xxxxx xx proto, xx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xx xxxxxx xxxxx kapitálových xxxxxx ke xxxxx xxxxxxxxxxx rizika xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx členských xxxxx xxxx xx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx nevztahuje,

TRE_i xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx expozice TRE xxxxxxxxx xxxxx článku 92 odst. 3 xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx jsou zeměpisně xxxxxxxx ve xxxxx x,

XXX' xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx expozice, na xxx xx vztahuje xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika x xxx je xxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxx, xxx něž xxxxxx xxxxxx sazba xxxxxxxxxx rezervy xx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx příslušnými xxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxx konsolidovaném xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx korunách.

Přitom xxxxx, xx

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx umístění xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxx je xxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx umístění xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx povinná xxxxx xx rizikové xxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx ke xxxxx systémového rizika xx uplatňují xxx xxx x xx xxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

§65

Bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobu xx vypočte xxxxx xxxxxx

XX = s_b . TRE,

kde:

CB xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx v xxxxxxx korunách,

s_b označuje xxxxx bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x spořitelních x xxxxxxxx družstvech, xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx,

XXX xxxxxxxx celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 nařízení xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, vyjádřený x xxxxxxx xxxxxxxx.

§66

Kapitálová xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxx příslušnou xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

XXXX = x_X . XXX,

xxx:

XXXX xxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx xxx systémově významnou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx korunách,

s_I xxxxxxxx xxxxxxxxxx sazbu xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

XXX xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx rizikové xxxxxxxx podle xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx stanovený xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxx xxx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx systémové xxxxxx, xxxxx se xxxxxxxx x xx xxxxxxxx umístěné mimo Xxxxxx xxxxxxxxx, se xxxx těmito xxxxxxxx:

x) xxxxx xxxxxxx osoba xx konsolidovaném základě xxxxxxx kapitálové rezervě xxx xxxxxxxx systémově xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx rezervě pro xxxxx systémově xxxxxxxxx xxxxxxxxx, uplatní se x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rezerva, xxxxx xx vyšší x xxxx,

x) xxxxx xxxxxxx osoba xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx systémově významnou xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx v xxxxxxxx výsledku ta xxxxxxxxxx rezerva, která xx nejvyšší x xxxx,

x) pokud xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxx subkonsolidovaném xxxxxxx xxxxxxx kapitálové rezervě xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx rezervě pro xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx rezerva, xxxxx xx vyšší x xxxx.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx z těchto xxxxxxxxxxxx rezerv pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci:

a) xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx pro jinou xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx.

(4) Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 2 x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx je xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx a xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx x kapitálovou xxxxxxx xxx xxxxx systémového xxxxxx, které xx xx xx xxxxxxx xx individuálním základě.

(5) Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx 3 x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx skupiny, jejímž xxxxxx je xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx nebo jiná xxxxxxxxx významná xxxxxxxxx, xxx xxxx povinná xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx podléhá xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, která xx alespoň xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx, kapitálové xxxxxxx xxx xxxxx systémově xxxxxxxxx instituci a xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx systémového xxxxxx, xxxxx xx xx xx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva x xxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx

§67

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx kombinovanou xxxxxxxxxxx xxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1. Xxxx oprávněna x xxxxxx účelu xxxxxx ten xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1, xxxxx je xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitál xxxxx xxxxxx 92 xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx ni xxxxxxxx, xxxxxxxx kapitálem tier 1, xxxx xx xxx tento účel x dispozici, x xxxxx xxxxxx:

x) bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxx písmen x) x b).

(3) Povinná xxxxx, xxxxx zcela xxxx kombinovanou xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx rozhodnout x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxx x xxx xxxxxxx, x němž xxxxxxx ke xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 na takovou xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 se xxxxxx:

x) xxxxxxx peněžitého xxxxxx na xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx placených xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle článku 26 odst. 1 xxxx. a) nařízení,

c) xxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxx xxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) vrácení xxxxxx splacených x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 1 xxxx. x) nařízení,

e) xxxxxxxxx položek xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 1 písm. x) xx x) xxxxxxxx.

§68

(1) Povinná osoba, xxxxx neplní xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxx rozdělení xxxxx xxxxxxxx 2 x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x ní xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx,

x) xxxxxxx, než vypočte xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx

1. rozhodnout o xxxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 podle §67 odst. 3,

2. xxxxxxx závazek xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxx xxxxxxxxxx penzijních xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx složku odměny, xxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx nesplňovala xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1,

x) xxxxxxxxxxxxxxx činností xxxxx xxxxxxx b) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, než xx nejvyšší xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxx

XXX = (X_X + X_XX - X) . X,

xxx:

X_X xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx období xxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx tier 1 xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 2 nařízení, xxxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx zisku xxxx přijetí xxxxxxxxxxx x opatření podle xxxxxxxx 1 písm. x),

X_XX xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 2 xxxxxxxx, který xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx nebo přijetí xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x),

X xxxxxxxx xxx, xxxxx by xxxx splatná, xxxxx xx zisky X_X x X_XX xxxxxx xxxxxxxxx,

X xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxxxx faktor X xx stanoví xxx, xx pokud xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxx opatřeními, a xx zohledněním xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx v xxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx rizikové xxxxxxxx xxxxx článku 92 xxxx. 3 nařízení, xxxxxxx

x) x prvním (xxxxxxxxx) intervalu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy, xxxxxx je vyšší xxx xxxx xxxxx xxxxxxx a xxxx xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx X = 0,

x) xx xxxxxx intervalu xxxxxxxxxx kombinované xxxxxxxxxx xxxxxxx, neboli je xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxx vyšší než xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx X = 0,2,

x) xx třetím xxxxxxxxx požadované kombinované xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx vyšší xxx xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxx xxxx horní xxxxxxx, pak X = 0,4,

x) xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx je xxxxx xxx xxxx dolní xxxxxxx, xxx F = 0,6.

(4) Xxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx intervalu xx xxxxxxx podle xxxxxx

xxx:

XX xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx intervalu,

HH xxxxxxxx horní hranici xxxxxxx xxxxxxxxx,

XxxxxX xxxxxxxx xxxxxxxx kombinovanou xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx udržovat, xxxxxxxxxx x českých xxxxxxxx,

x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx příslušného xxxxxxxxx x nabývá hodnot 1, 2, 3, xxxx 4.

§69

(1) Xxxxxxx podle §68 odst. 1 xx týkají pouze xxxxxx, xxxxx by xxxx xx následek xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxx zisků, xx xxxxxxxx, xx odložení xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx řízení xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx xxxxxxxx osobu.

(2) Xxxxx povinná osoba xxxxxxxxx kombinovanou xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx výplatu xxxxxx x možnému xxxxxxxxx xxxx přijmout xxxxxxx x xxxxxxxx podle §68 xxxx. 1 xxxx. b), xxxxxxxxx x xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx osobou x xxxxxxx xx

1. xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 x

3. xxxxxxx xxxx 2,

x) xxxx xxxxx za xxxxx xxxxxx období a xxxxx xx předchozí xxxxxx období,

c) xxxxxxxx xxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 2,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxx x:

1. xxxxxx xxxxxx na zisku,

2. xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

3. xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1, xxxx

4. xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výhod xxx ohledu xx xxxxxxxxxx, xxx se xxx xx xxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx závazku x xxxxxxx nebo na xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx nesplňovala xx xx xx xxxxxxxxxx požadavek na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) předpokládaných xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx písmene x) na xxxxxxx xxxxxxx tier 1 xxxx xxxxx podle xxxxxxx x).

(3) Povinná xxxxx zajistí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxx. x) x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x je xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx tohoto xxxxxxx xxxxxxxx.

§70

Xxxxxxxxxxx plánu xx xxxxxxxx kapitálu

Plán xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx povinné xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx navýšení xxxxxxxx, xxxxxx xxxx x časový xxxxx,

x) xxxxxx finančních xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx pro časový xxxxx xxxxx xxxxxxx x) a

c) xxxxxxxxx, xxxxx doloží xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx kapitálu.

ČÁST XXXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXX RIZIK

HLAVA I

PRAVIDLA XXX XXXXXXXXXXXXX XXXXXX XXXX XXXXXXXX XXXXXX, XXXXX EXPOZICE X XXXXXX XXXXX XXXXXXX XXXXX X XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXX

(X §13 odst. 2, §14 odst. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxx)

§71

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského státu

Pobočka xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx účasti xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 89 xxxx. 1, 2 x xxxx. 3 xxxx. x) a xxxxxx 91 xxxxxxxx x tím, xx xxxxxxxxxx kapitál této xxxxxxx je xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx tier 1 a xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx kapitálu tier 1 této xxxxxxx.

Velké xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx státu

§72

Pobočka xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pravidla velkých xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 387 xx 403 nařízení x xxx, že xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx státu xxxxx §71.

§73

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx vyjme z xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 395 xxxx. 1 xxxxxxxx xxxx

x) xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx článku 129 xxxx. 1, 3 x 6 xxxxxxxx, x to xx xxxx 75 % xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx dokumentární akreditivy x nečerpané úvěrové xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx rizikem xxxxx xxxxxxx I nařízení, x to do xxxx 50 % xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx.

§74

Pobočka xxxxx z xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx uplatňuje xxxxxxxx xxx převod xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 404 xx 409 xxxxxxxx.

HLAVA XX

XXXXXXXX PRO XXXXXXXX XXXXXXXXX DRUHŮ XXXXX

(X §14 odst. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxx a §11 xxxx. 2 xxxxxx x spořitelních x xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§75

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx podíl xxxx xxxxxxxxxx pohledávku xx xxxxx, xxxxx má xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx může xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účast podle xxxxxxxx 1, pouze xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx podmínek:

a) xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx nástroje xxxxxx xxxxxx, jež xx na povinné xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1, xx x xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxx xxxxxx, jež xx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

x) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx za účelem xxxxxx xxxx x xxxxxxxx je xx xxxxx xxxxxxxxxx portfolia x

x) reálná xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx, xxx xx xx povinné xxxxx kvalifikovanou účast xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxxxxxxxxx 1 % kapitálu povinné xxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§76

(1) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxx podíl xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, samostatně xxxx xxxxxxxx xx xxxxx s xxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx kapitálové nástroje xxxxxx osobou, xxx xx xx zahraniční xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx, kvalifikovanou xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx osobou, xxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxx, jejíž je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1, xx v xxxxxx xxxxxx xxxx x xxxx xxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx před xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xx na xxxxxxxxxx xxxxx, jejíž xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

x) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx účelem xxxxxx xxxx a xxxxxxxx xx do xxxxx xxxxxxxxxx portfolia x

x) reálná hodnota xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů xxxxxxx emitenta, xxxxx xx xxxxxx, jež xx na xxxxxxxxxx xxxxx, jejíž je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1, xxxxx xxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxx xxxx xxxxxxx.

XXXXX XXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXXX NABYTÍ NĚKTERÝCH XXXXX XXXXX

(X §14 xxxx. 3 x §15 odst. 2 xxxxxx o xxxxxxx x §11 odst. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§77

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx úvěry xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx platební xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx, xx účelem xxxxxxx xxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xxxx xxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) právnickou xxxxxx x kvalifikovanou xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx s kvalifikovanou xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx,

x) právnickou xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx ve xxxxx, xxxxx tyto xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx osobou, xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx ve xxxxx podle písmene x),

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xx shodě xxxxx písmene x), xxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx xxxxx x financování xxxxxx

x) xxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, v osobách xxxxx odstavce 1, xxxx

x) xxxxxxxxx pohledávky xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(3) Povinná xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx za účelem xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx vkladu do xxxxxxx osoby.

§78

(1) Pobočka xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx státu xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx zajišťovací xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxx nebo akreditivy, xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx účastí xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx zahraniční xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx ovládána xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx x xxxx osoby xxxxxxxx zahraniční xxxxx, xxxxx xx pobočkou,

e) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxx mezi xxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx x),

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx některou x xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxx d), xxxx

x) xxxxxxxxxx osobou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx.

(2) Pobočka xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx úvěry xxx vystavovat xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx přijetí xxxxx x xxxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xx formě xxxxxxx papíru, xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxx odstavce 1.

(3) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx úvěry ani xxxxxxxxxx zajišťovací xxxx xxxxxxxx nástroje xx xxxxxx splacení základního xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx členského xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx.

XXXXX XX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXX

(X §14 xxxx. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxx x §11 xxxx. 2 zákona o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§79

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x příloze V xxxxx druhé xxxx. 217 xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 680/2014 xx xxx 16. xxxxx 2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy, xxxxx xxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx podle xxxxxxxx Evropského parlamentu x Xxxx (EU) x. 575/2013, x xxxxxxx xxxxx, (dále xxx "xxxxxxxxx nařízení 680/2014").

§80

Xxxxxxxx kategorie

Povinná xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx podle §79 do xxxxxx xxxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx expozice.

§81

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxxxxxx podle §79 do xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx expozic xxxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxxxx V části xxxxx xxxx. 213 xx 216 x 219 xx 239 xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014.

§82

Xxxxxxx expozice

Povinná xxxxx xxxxxxxx xx kategorie xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §79 xxxxxxxxxx xx kategorie xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle §81.

§83

§83 xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§84

Xxxxxxxxx úvěrové xxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrové ztráty x xxxxxxx podle §79 jiných než xxxxxxxxxxx xxxxxxx hodnotou xx xxxxx xxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx úvěrových xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx IFRS 9 Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008 xx xxx 3. xxxxxxxxx 2008, kterým xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy x xxxxxxx s xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) x. 1606/2002, x xxxxxxx znění. Může xxx xxx uplatnit xxxxxxxxx zjednodušení xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx, x to s xxxxxxx xx svou xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx rozsah x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx vykonává.

§85

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx úvěrové xxxxxx xxxxx §84 xxxxxxxxx položkami x xxxxxxxxx.

(2) Povinná osoba xxxxxxx jednou xx xxxxxxxxx xxxxxxxx dostatečnost x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a xxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx dostatečnost x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a rezerv xxxxx odstavce 1.

§86

Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxx xxx stanovení xxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxx podle §85 zohlednit xxxxxxxxx, xxxxx

x) xxxxxxxxx x x xxx související xxxxxxxxxxx zásady x xxxxxxxxx postupy vedoucí xx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx nároky, xxxxx xxxx právně xxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx řídí xxxxxx, xxxxxx xx nebo xxxx být xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx; xxxxx xx zajištěním xxxxxxxx xxx, xx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx plné xxxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) je xxxxxxxxx x přiměřené xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, x xxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x rezervy; pokud xxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx 3 xxxxxx xxxxxxxxxxx, xx možné xxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxxx obchodu,

e) xx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx v xxxxx, xxxxx, která xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx, xxxxx do správy, xxxxxxx xxxx-xx vydáno xxxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxx, nebo xxxxxxx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx uspokojit xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx od xxxxxxxx skutečnosti,

f) xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx dosažená xxxxxx snížení úvěrového xxxxxx odpovídá míře, x jaké je xxxx xxxxxxx zohledněno xxx xxxxxxx výše xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx,

x) má xxxxxxxxx x uplatňuje jednoznačná xxxxxxxx xxx posuzování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxx x zajištění xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx by xxxx xxxx přímou xxxxxxxx xxxxxxx osoby, x xxxxxxxxxxx xxxxxxx je xxxxx zdokumentován.

§87

§87 xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§88

§88 xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§89

§89 zrušen právním xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§90

§90 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§91

Xxxxxxxx xxx posuzování xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx členského xxxxx

Xxxxxxx xxxxx z xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx uplatňuje xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §79 xx 82 x §84 xx 86.

XXXXX X

XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXX Z XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXX

(X §14 odst. 3 a §15 xxxx. 2 zákona x xxxxxxx)

§92

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx požadavky xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx x rozsahu, x xxxxx se xxxx xxxxxxxxx vztahují xx banku.

ČÁST PÁTÁ

UVEŘEJŇOVÁNÍ XXXXXXXXX

(X §11a xxxx. 6 x §11b odst. 7 zákona x xxxxxxx, §7b xxxx. 10 zákona o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §16a xxxx. 10 x §16b odst. 2 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx)

Xxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx

§93

Xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx

x) x sobě, x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, x xxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx v příloze č. 10 xxxx vyhlášky,

b) x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku, xxxxx xx xxxxxxxx, x jeho řídicím x xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx v příloze č. 11 této vyhlášky.

§94

Xxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx služeb xx xxxxxx v příloze č. 12 xxxx xxxxxxxx.

§95

Obsah xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx banky x xxxxxx než členského xxxxx xx xxxxxx x příloze č. 13 xxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx údajů

§96

(1) Xxxxxxx xxxxx čtvrtletně xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx příloh č. 10 x 12 xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx osmé xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx

x) xx. 437 xxxx. 1 písm. x) xxxxxxxx s výjimkou xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x odpočtů xx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xx. 438 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx x

x) xx. 451 odst. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxx povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 499 odst. 2 x 3 xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx vztazích xxxx xxxxx konsolidačního xxxxx x řídicím x xxxxxxxxxx systému, xxxxx xxxxxxxxxx údaje xxxxx přílohy č. 11 této vyhlášky.

§97

(1) Povinná xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxx

x) 31. března xx 13. xxxxxx,

x) 30. xxxxxx xx 12. srpna,

c) 30. xxxx xx 12. xxxxxxxxx,

x) 31. prosince xx 4 měsíců xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx uplatňuje xxxx xxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx namísto xxxxxxxxxxxx xxxx, může xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rozvahu, xxxxxxxxxx výkaz xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxx č. 10 xxxx vyhlášky x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx roku, x xx

x) xx 6 xxxxx po xxxxxxxx příslušného xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x

x) xx 4 měsíců xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx roku.

(3) Současně x údaji podle xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x datum xxxxxx xxxxxxxxxx. To xxxxx x xxx xxxxxxxx xxxx opravu xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

§98

(1) Pobočka banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxxx xxxxx ke xxx

x) 31. xxxxxx xx 13. xxxxxx,

x) 30. xxxxxx xx 12. xxxxx,

x) 30. září xx 12. xxxxxxxxx,

x) 31. xxxxxxxx xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx kalendářního roku, xxxx uveřejňovat xxxxxxxxxx xxxxxxx, čtvrtletní xxxxx xxxxx a xxxxxx x xxxxxxxx ukazatele xxxxx přílohy č. 13 xxxx xxxxxxxx x poslednímu xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x xx

x) xx 6 xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx čtvrtletí xxxxxxxxxxxxx xxxx x

x) xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx hospodářského xxxx.

(3) Současně x xxxxx podle odstavců 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Věta xxxxx xx vztahuje xxxxxxx také xx xxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Způsob x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx údajů

§99

(1) Xxxxxxx xxxxx uveřejňuje údaje xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx o xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx x této xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx ve xxxxxx xxx společným xxxxxxxxx "Xxxxxxx uveřejňované xxxxxxxxx", x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx souborů xxxxxxxx ke xxxxxxx, x xx xx xxxxxxx xls/xlsx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxx jsou xxxxxxx xxxxx podle xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx 5 xxx, xxxxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx 5 konsolidovaných výročních xxxxx, xx-xx xxxxxxxxx xx vyhotovovat; tyto xxxxxx obsahují také xxxxxx závěrku ověřenou xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu xxxxx České národní xxxxx xxxxxxx adresu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx jsou xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx, x případnou xxxxxxxxxxx této adresy. Xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx rovněž xx xxx xxxxxxx xxxxxx.

§100

(1) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxx internetových xxxxxxxxx xx xxxxxx pod xxxxxxxxx xxxxxxxxx "Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx", x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx vhodných ke xxxxxxx, x xx xx xxxxxxx xxx/xxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx jsou xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx, a xxxxxxxxx aktualizaci xxxx xxxxxx.

§101

Jsou-li xxxxx xxxxxxxxxx x uveřejnění předmětem xxxxxxxxxx povinnosti xxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx je xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, jakou použila xx xxxxxxxx předkládaných Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx-xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx použitelný xxxxxxx Xxxxxxxx unie xxxxxxxxxx uveřejňování xxxxxx xxxxx.

Xxxxx údajů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

§102

(1) Xxxxx údajů xx individuálním nebo xxxxxxxxxxxxxx základě ke xxx 31. xxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxx hospodářského roku xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx auditorem, xx uveden v příloze č. 14 této xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx podle odstavce 1 x xxxxxx xxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx stránkách xx xxxxxx pod společným xxxxxxxxx "Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx".

§103

(1) Xxxxx údajů xx xxx 31. xxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxxx xxx hospodářského xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x jiného než xxxxxxxxx státu, xxxxx xxxx ověřovány xxxxxxxxx, xx xxxxxx x příloze č. 14 xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxxx xxxxx odstavce 1 x českém xxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx složce xxx společným xxxxxxxxx "Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx informace".

ČÁST XXXXX

XXXXXXX XXXXXXXXX X XXXXXXXX PŘEDKLÁDANÉ XXXXX XXXXXXX XXXXX

[X §24 xxxx. 1 x 2 zákona x xxxxxxx, §27 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §12f písm. x) x §16 odst. 7 xxxxxx o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx]

§104

Xxxxxxxxx o systému xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx, zákona x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx xxxx xxxxxxxxxx týkající xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx¹³⁾.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) systému, xxxxx x rámci xxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x udržuje xxx

1. xxxxxxxxx x průběžné xxxxxxxxxx vnitřně stanovené xxxxxxxxxx xxxxxxx x

2. xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx x rozložení, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxx xx mohla být xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx předpokladech x uspořádání, xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x jejich xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

(3) Rozsah x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx rozsahu x xxxxxxxxxx systému xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxx xxxxxxxx 1. Jde-li x xxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 uvede údaje xxxx x členění xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx jsou členem xxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku x xxxx xxxxxxxx xx jejího xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 informuje Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxx, nedohodne-li xx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x systému xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx obsahuje xxxxxxxxx o xxxxx x skutečnosti xx xxxx xxxxxx období x x xxxxx xxxxxxx udržování vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx poměrů.

(5) Xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx v elektronické xxxxxx. Formát xxx xxxxxxx povinná osoba xxxxx xxxxxxxx 1 x Xxxxxx národní xxxxxx xxxxxxxxxxxx.

§104x

Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx likvidity x financování

(1) Informaci x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx přiměřenosti xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxx xxxxxx x bankách, zákona x spořitelních x xxxxxxxx družstvech xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx¹⁸⁾.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx, xxxxx v xxxxx xxxxx řídicího a xxxxxxxxxxx xxxxxxx zavedla x xxxxxxx xxx

1. xxxxxxxxx x průběžné xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x

2. xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx vnitřně stanovených xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx, struktuře x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, kterým xx xxxx xx xxxxx být vystavena, x

x) řídicích a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx, postupech, xxxxxxxxx x xxxxxx využití x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

(3) Xxxxxx a xxxx podrobnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx přiměřenosti xxxxxxxxx x financování xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

(4) Xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx x systému x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx přiměřenosti likvidity x financování za xxxxxxxx účetní období xxxxxxxxxx xx 30. xxxxx, xxxxxxxxx-xx se x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx hodnocení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx informaci x xxxxx a xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx období x x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx.

(5) Povinná xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx systému xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx likvidity x xxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Formát xxx dohodne xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 s Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx.

§104x xxxxxx právním xxxxxxxxx x. 392/2017 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.1.2018

§105

Xxxxxxxxx o transakcích xxxxxx skupiny

(1) Povinná xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx 1 % x bilanční xxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx znamená, xx xx xx xxxxxxxx xxxxx převádí xxxxxxx xxxxxx, jemuž xx xxxxxxxxx xxxxx,

x) která xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx jako xxxxxxxx osobu, nebo

c) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

(2) Transakcí xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxx, xxxxx není xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx trhu,

b) xxxxxx xxxxxxxxx pohledávek, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx trhu,

c) xxxxxx sekuritizované xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, nebo

e) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx transakce pro xxxxx posouzení xxxxxxx xxxxxxxxxxx 1 % x bilanční xxxx xxxxxxx xxxxx za xxxxx transakci.

§106

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx informuje xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx národní banku x

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxx,

1. xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

2. xxxxxx xxxxxx tatáž xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, nebo

3. xxxxx xxxxxx povinnou xxxxx,

x) xxxxxxxx přímé, nepřímé, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxx, xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxx investice xxxxxxxxx 10 % xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xx xxx investice xxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

§107

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x jejich xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

(2) Pro xxxxx odstavce 1 xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx takového xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxx zajišťování xxxx xxx xxxxxxxx dopad xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,

x) činnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxx spjatých x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) až x).

(3) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx předstihu Xxxxxx národní xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxxxx o xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx povahy, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Xx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu xx xxxxxxxx 1 až 3 vztahují xxxxxxx.

§108

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Povinná osoba, xxxxx používá xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, informuje Českou xxxxxxx banku xxx xxxxxxxxxx odkladu o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, kterou xxxxxxx xxx xxxxx stanovení xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Povinná xxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxx přístup xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxx xxxx kapitálové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xxxx pozice xxxxxxx ve srovnávacích xxxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx Komise (XX) 2016/2070 ze xxx 14. xxxx 2016, kterým se xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x šablonách, xxxxxxxxxx x řešeních x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx používat xxx xxxxxxxx xxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx čl. 78 xxxx. 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx 2013/36/EU.

(3) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx používá xxxxxxx rating xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx sekuritizované xxxxxxxx, xxxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx x své xxxxx zapsané ratingové xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(4) Xxxxx xxxxxxx xxxxx hodlá xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx kapitálových požadavků xxxx xxxxxxx změnu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx xxxxxxx banku.

(5) Xx xxxxxxx banky z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx 1 xx 4 xxxxxxxx obdobně.

§109

Xxxxxxxxx o xxxxx xxxxxxxxx portfoliu

(1) Xxxxxxx xxxxx informuje xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx banku

a) o xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx portfolia xxxx k nástrojům xxxxxxxxx do investičního xxxxxxxxx x

x) x xxxxxxxx postupu xxxxx xxxxxxx x).

(2) Xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xx odstavec 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§110

Informace o xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxx obchodech x xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx papírů xxxx xxxxxxx xx xxxxxx nařízení¹⁵⁾, x xxxxxxx nastalo xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx obdobně.

§111

Xxxxxxxxx o změně xxxxxxxx období

(1) Xxxxx xxxxxxx osoba hodlá xxxxxx účetní xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x tomto xxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx, alespoň však 12 měsíců před xxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Na xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§112

Xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Povinná xxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx, xxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxx čisté měnové xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx cizí xxxx nebo x xxxxxxx korunách xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 352 xxxxxxxx xxxxxxxx 15 % xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo

b) xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx povinné osoby xxxxxxxxx podle xxxxxx 352 xxxxxxxx přesáhne 20 % kapitálu xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xx individuálním základě.

(2) Xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§113

Informace x xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxx, xx povinná xxxxx x uvedeném xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x souladu s xxxxxxx 450 xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx 1 000 000 eur x více za xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) x xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx informace x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx těchto xxxxxxxxxx,

x) údaje o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx pracovníků podle xxxxxxx x) x xxxxxxx xxxxx oblastí xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xx pobočku banky x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 a 2 vztahují xxxxxxx.

§114

Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxx

(1) Xxxxx povinná xxxxx provádí xxxxx xxxxx ve vedení xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x tom xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku. Xxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxx xxxxxxxx funkce, x xxxxxx xxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx; xx xxxxxxx, pokud xxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x podnětu xxxxx, která x xxxx funkce odchází,

b) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) termín xxxxx,

x) xxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxxxxx posouzení xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx, do xxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, a

e) xxxxxxxx xxxxx podstatné xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx změně.

(2) Xxxxxxx xxxxx informuje Xxxxxx xxxxxxx banku x výsledcích xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, pokud xxxxxxxx změnu člena xxxxxxxxx orgánu. Součástí xxxxxxxxx xx xxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx, zda x xxxxxx xxxxxx funkce xxxxxxx hodnocené xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx s obdobným xxxxxxxxx podnikání,

b) vyhodnocení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx způsobilosti a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx osoby xxx xxxxx xxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx požadavků důvěryhodnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu xxxx xxxxx po xxxxxxxxxx xxxx x xxxx složení.

(3) Xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xx odstavce 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxx.

§115

Xxxxxxxxx o xxxxxxxxx x vybranými rizikovými xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxx povinná xxxxx x rámci xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx protistraně xxxx xx xxxxx, xxx xxxx xxxx xx xxxxx být považovány xx netransparentní xxxx xxxxx potenciálně xxxxxxxxxx xxxxxx offshorových xxxxxx [§18 odst. 2 xxxx. x)], xxxxxxxxx x xxx xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx xxxxxxx banku. Xx xxxxx i x xxxxxxx, xx xxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx pro klienta xxxx xx jeho xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx, x xxx jde,

b) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx, xxx jde x xxxxxxx aktivitu xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxxx z podnětu xxxxxxx, x

x) xxxxxx x xxxxxxxx další xxxxxxxxx informace x xxxxxxxxxx xxxxxxxx; pokud xx xx xxxxxxxxxx, xx součástí xxxxxxxx

1. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx rizik xxxxxxxxx x aktivitou x

3. xxxxxxxx xxxxxxxxx x osobě xxxx xxxxxxx přímo zapojených xxxx x xxxxx xxxxxxxxx vazbou xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Na xxxxxxx xxxxx z xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxx.

§116

Xxxxxxxxx o xxxxxx xxxxxxxxx ohrožení xxxxxxxx

(1) Xxxxxxx osoba informuje xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xx xxxxx mít xxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxx trestné xxxxxxxx, xxxxx může xxxxxxx nebo ohrožuje xxxxx její xxxxxxxx, x

x) významném xxxxxx x xxxxxxx boje xxxxx legalizaci xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 je xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxx klíčové xxxxx, časové x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx. Xxxxx xx to xxxxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kvantifikace xxxxxxxxx nebo xxx xxxxxxxxx nepříznivého xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx jevu x základní informace x osobě xxxx xxxxxxx x vazbou xx oznamovaný jev.

(4) Xx xxxxxxx banky x jiného než xxxxxxxxx státu xx xxxxxxxx 1 xx 3 xxxxxxxx obdobně.

§116a

Zpráva x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx přijatých xx xxxxxx xxxxxxx majetku xxxxxxxxx

(1) Zpráva x xxxxxxxxxxxx opatření xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §12e xxxx. 3 xxxxxx o xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx xx předkládá

a) v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xx 4 měsíců xx skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x

x) xxx xxxxxxxxxx odkladu xx zjištění xxxxxxxxxx xxxxxxxx x průběhu xxxx.

(2) Zpráva xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a efektivnosti xxxxxxxx přijatých xx xxxxxx ochrany majetku xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx mechanismů kontroly, xxxxxxx

x) informace x xxxxxx x časovém xxxxxxx oblastí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) zhodnocení xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx nástrojích xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx zákazníka x xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx a x souladu s xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx předpisem xxxxxxx xxxxx,

x) ověření xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x funkčního xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zákazníků, xxxxxxxxx povinnou xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x každém měsíci x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, za xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx ověření souladu xxxxxxxx investičních nástrojů x peněžních xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxx souladu xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x vnitřními předpisy xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kontrolních xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx se xxxxxx ochrany majetku xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxx podle xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx podobě xxxxxxxxx xxxxxxxx, se xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx¹⁹⁾, xxxxxxxx x listinné podobě xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky.

§116a vložen xxxxxxx předpisem č. 392/2017 Sb. x xxxxxxxxx od 3.1.2018

XXXX SEDMÁ

USTANOVENÍ XXXXXXXXX X XXXXXXXXX

§117

Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx právní x vnitřní xxxxxx xx souladu s xxxxxxxxx podle §11 x 29 xx 5. září 2014.

§118

Xxxxx podle xxxxx x 30. červnu 2014 uveřejní povinná xxxxx x xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu x souladu s xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx č. 23/2014 Sb., x xxxxxx činnosti xxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxx x 30. xxxxxx 2014.

§119

Xxxxxxxx č. 23/2014 Sb., x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxx a xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xx xxxxxxx.

§120

Xxxxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx:

Xxx. Singer, Xx.X., x. x.

Příloha č. 1 x xxxxxxxx č. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) obecné x xxxxxxx zásady odměňování xx xxxxxxx systém xxxxxxxxxx povinné xxxxx x xxx xxxxxxxxxx xxxxx pracovníků,

b) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx celkového xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jejichž xxxxxxxx mají xxxxxxxx xxxx na celkový xxxxxxxx xxxxxx povinné xxxxx, určených postupem xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) č. 604/2014 xx xxx 4. xxxxxx 2014, kterým se xxxxxxxx směrnice Evropského xxxxxxxxxx x Rady 2013/36/XX, xxxxx xxx x regulační technické xxxxx xxxxxxxx se xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kritérií k xxxxxx xxxxxxxxx zaměstnanců, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx vliv xx xxxxxxxx profil xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx, (xxxx xxx "xxxxxxx pracovník"), xxxxxx xx xxxxxxxxx postupů xxxxx xxxx 13 xx 20 xxxxxx xxxxxxxxx vlivu vybraného xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx pracovníků xx xxxxxxx xxxxxxxx profil xxxxxxx xxxxx; xxxxxxxxxx xxxxxxx x) xxx xxxx xxxxxxx s xxx, že xx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx určování xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx, přiměřeně xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx se xxx xxxx účely xxxxxxxx xx významné xxxx, xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx všech xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx 5 %.

2. Xxxxxx odměňování xxxxx bodu 1 xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx při xxxxxxxxxx xxxxxxx právnických xxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx fakticky xxxxxxxxxx xxxxxxx pro povinnou xxxxx x xxxx xxxxxxx xx významný xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx x vybraných xxxxxxxxxx podle xxxx 1 písm. x), x to bez xxxxxx xx právní xxxxx x povinnou xxxxxx, právní xxxxx x zeměpisné xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

3. Xxxxxx xxxxxx a postupy xxxxxxxxxx

x) podporují xxxxx x efektivní xxxxxx xxxxx x jsou x xxx v xxxxxxx,

x) nepodněcují x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx povinnou osobou,

c) xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby,

d) xxxxxxxx opatření x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x

x) zajišťují, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx jako xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx posílit xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx

4. Kontrolní xxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx jejich xxxxxx; xxxx činnost se xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxxx xxxxxx.

5. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx pracovníků xxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vnitřnímu xxxxxxxxx x xxxxxxxx souladu xx&xxxx; souhrnnými xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx skupin xxxxxxxxxx, schválenými xxxxxxxxxx xxxxxxx.

6. Aniž by xxx byla xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx části xxxxxx, xxxxx by měla xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx zkušenosti x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, a

b) xxxxxxxxx xxxxxx odměny, xxxxx xx xxxx odrážet xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx nad xxxxx xxxx, co xx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx pracovníka.

7. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx na výkonnosti xxxxxx, které kontrolují.

8. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx funkce xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx auditu a xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxx xxxxxx dohledem xxxxxx pro xxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx orgánu.

Měření xxxxxxxxxx x souvislosti x xxxxxxxxxxx

9. Xxxxx xxxx stanoveny výkonnostní xxxxxx,

x) celková xxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx výkonnosti x xxxxxxxxxx dotčeného útvaru x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx; xxxxxxxx skupiny xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx lze xxxxxxxxx xxxxx výjimečně, xxxxxxx xxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxxx prokazatelně podstatněji xxxxxxxxx xxxxxxxxx skupiny xxxx xxxxxxxxx osoby xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x jejich xxxxx xx xxxxxxxxx činnostech xxxxxxxxxxx není zanedbatelný, x xxxxxxxx, xxxxx xxxx řádně xxxxxxxxx,

x) xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xx dlouhodobějších xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxx pohyblivé složky xxxxx založených xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx do xxxxxx, xxxxx xxxxx zohledňuje xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a x xxx spojených xxxxx, x

x) xxxxxx měření xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx pohyblivých xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx zahrnuje úpravy, xxxxx zohlední všechny xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx rizik x xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxx x struktura xxxxx

10. Xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx celkové xxxxxx vybraného xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xxxxxx odměny xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx odměny, xxx xxxx možno xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx vhodný xxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx složkou xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx osoby xxxx xxxxxxx xxxx; x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku, včetně xxxxxxx veškerých xxxxxxx xxxxxxxxxxx poměrů, počtu xxxx, pro které xxxx schváleny, x xxxxxx funkcí

12. Alokace xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pracovníků zohledňuje xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx.

13. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, x xx xxxxxxx 40 %, je oddálen xxxxxxx do následujících 3 xx 5 xxx; délka xxxxxx xx vhodně stanovena x xxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx, xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pracovníka. Xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxx období, xx xxxxxxx xxxx přiznání xxxxxx xxxxxxxxx části xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. V případě, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxxxxxx xxxxxxxxx vysokého objemu, xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx 60 % xxxxxx objemu. Povinná xxxxx xx povinna xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny, xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx nároku xx xxxxxx do xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vysoký. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx objem pohyblivé xxxxxx xxxxxx jako xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx, že xxxxxxxxx xxxxxxxxx složka xxxxxx jednotlivce xxxx xxxxxxxxxx 100 % xxxx xxxxx složky xxxxxx.

14. Xxxxxxxxx část, xxxxxxx xxxx 50 % oddálené x 50 % neoddálené xxxxxxxxx složky xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx formy xxxxxxx osoby, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxx nevydala kapitálové xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx regulovaném xxxx, xxxxxxx nepeněžních xxxxxxxx x

x) xx-xx xx vhodné, xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 52 xxxx 63 xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxxx kapitálu tier 1 xxxx odepsat x které xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx úvěrovou xxxxxxx xxxxxxx osoby xxx xxxxxxxxxx xxxxxx&xxxx; xxxxxxxx xxxxxxxxx povinné osoby xx xxxxxxxxx trhu x xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny.

15. Xxxxxxxx podle xxxx 14 xxxx po xxxxxxxxxx dobu podle xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx motivace vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx.

16. Xxxxxxxx xxxxx xxxx 14 xxxxxx xxxxxxxx osobou xxxx xxxxxx x úzkým xxxxxxxxxx xx bez xxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxx, které xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx při zohlednění xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx x plánem její xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx

17. Nárok xx pohyblivou xxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxx pouze tehdy, xx-xx to xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a odůvodněné xxxxxxxxxx dotčeného xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vybraného xxxxxxxxxx. X opačném xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxx v xxxxxxxx rozsahu.

18. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx opatření, xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxx již vyplacenou xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx.

19. V xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx výkonnosti xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx podstatně xxxxxxx, xxxxxx uplatnění xxxxxxxx podle xxxx 17 x 18, x xx xxx x xxxxxxxxx odměňování, xxx i v xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx.

20. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx použití systému xxxxxxxxxx xxxxx, anebo xxxxxx xxxxxx na xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx již vyplacené xxxxxx. Xxxx kritéria xx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx, xxx xxxxxxx pracovník

a) se xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx vedlo k xxxxxxxxx ztrátám xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxx výhody

21. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výhod, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pracovníkům xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xx zvláštní penzijní xxxxxx xx nepovažují xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx připojištění se xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, důchodového xxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx pracovníky xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxx vznikem xxxxxx na důchod, xxxxxxxx penzijní xxxxxx xxxxx xxxxxxxx osobou xxxxxxxx xx xxxx 5 let xx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 14,

x) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx výhody přiznány xx xxxxx nástrojů xxxxx bodu 14 x xxxxxxx osoba xxxx xxx xxxxxxxxx xx 5 xxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx obcházení xxxxx xxxxxxxx odměňování

22. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxx, xxxxx formou, xxxxx by xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx xxxx jiných xxxxxxxx xxxxxxxx.

23. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx zaváže xxxxxxx pracovníky, xxx xxxxxxxxxxxxx pojištění nebo xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx zásad odměňování.

24. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx je zaručena xxx xxxxxx xx xxxxxxxxx, xx poskytována xxxxxxxxx x xxx x xxxxxxx, xx xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx upravena xxxxx xxx-xx x xxxxxxxxx nových vybraných xxxxxxxxxx; tento xxxxxx xxxxxxxxxx xx omezen xx období xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxx vybraného pracovníka.

25. Xxxxxxx xxxxxxxx pohyblivá xxxxxx odměny xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx odměny xx xxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx plánů xxxxxxxxxx.

26. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx vybraným pracovníkům x xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vztahu xxxxxx jejich výkonnost xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xx navrženo způsobem, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

27. Xxxxxx, xxxxx xxxxxxx x náhradou nebo xxxxxxxxxx xx smlouvy x předchozím xxxxxxxxxx, xx x souladu x xxxxxxxxxxxx zájmy xxxxxxx xxxxx, včetně xxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

28. Pokud je xxxxxxx xxxxx poskytnuta xxxxxxxxx xxxxxxx podpora,

a) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx částí xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xx xxxx v souladu x udržováním kapitálu x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx podpory,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx tak, xxx xxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxx-xx xx vhodné, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx členů xxxxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxxxxx orgánu xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx jen tehdy, xxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxxxx.

Příloha x. 2 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu

Obecná xxxxxxxxxx x xxxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx složen x xxxxxxxxxxx xxxxx kontrolního xxxxxx, ledaže xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx jinak.

2. Xx činnosti xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxx xxxxxxx i xxxx osoby než xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx x povinná xxxxx zajistí, xx xxxxxx uspořádání xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxxxx xx xxxxxx zájmů xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx a informace x xxxx skutečnosti xx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx x xxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx odměňování

3. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x zkušení, xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x nezávislé xxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx pobídek xxx xxxxxx rizik, xxxxxxxx a xxxxxxxxx.

4. X xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxxxx, xxxxxx těch, xxxxx xxxx dopad xx rizika a xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxxxxxxx těchto xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx odměňování x xxxxxxxxxxx zájmům xxxxxxxxxx xxxx členů xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x x xxxxxxxxx xxxxx.

5. Pokud xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x jinými xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx jeden xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxx xxx xxxxxx

6. Xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxx, xxx mohli plně xxxxxxxxx x sledovat xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx.

7. Výbor xxx rizika xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x riziku, xxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx x akceptované xxxx rizika a xx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx uvedené xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx orgánu xx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxx; a

b) xxxxxxxxxxx, xxx oceňování xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx do xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx model podnikání xxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxx není x xxxxxxxxx souladu s xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xxxx směřující x xxxxxxx.

8. Kontrolní xxxxx x xxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x informacím x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby, x xxxxxx xxxxxx xxxxx x x externím xxxxxxxxxxx službám, xxxxx xx xx xxxxxxxxx x xxxxx.

9. Kontrolní xxxxx x xxxxx xxx rizika xxxx xxxxxx, xxxxx, formát x xxxxxxx informaci xxxxxxxxxx xx rizik, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

10. Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxx, xx účelem xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx úkoly xxxxxx pro odměňování, xxx pobídky stanovené x celkovém xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx, likviditu a xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxxx pro xxxxxxxxx

11. Xxxxxxx výboru xxx xxxxxxxxx xxxx dostatečně xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxxxxx posuzovat xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx potenciálních xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

12. Xxxxx xxx jmenování xxxxxxxx xxxxxxx tyto činnosti:

a) xxxxxx x navrhuje xx schválení xxxxxxxxxx xxxxxxx, valnou xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx schůzí xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxx xxx výbor xxx xxxxxxxxx posuzuje xxxx vyváženost xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x zkušeností x rozmanitost složení xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx. Výbor pro xxxxxxxxx xxxxxxx popis xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx rozsah xxxxxxx spojených x xxxxxxx xxxxxx; xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx cílové zastoupení xxxx xxxxxxxxxxxx pohlaví x daném xxxxxx x xxxxxx, jak xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x daném xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx cíle;

b) xxxxxxxxxx x xxxxxxx jednou xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx orgánu x předkládá kontrolnímu xxxxxx xxxxxxxxxx ohledně xxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxx x alespoň jednou xxxxx hodnotí xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx jednotlivých xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu x xxxxx xxxxxxxxx zprávy x

x) pravidelně xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx orgánu x otázkách výběru x xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx doporučení xxxxxxxxxxx xxxxxx.

13. Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxx při xxxxxxxxx plnění xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vykonávají, x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, svou xxxxxxx xx účelem, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x výboru neovládala xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

14. Kontrolní orgán x výbor xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx veškeré xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xx tímto xxxxxx xxxx xxx x xxxxxxxxx dostatečné xxxxxxxx xxxxxx.

15. Xxxxxxxxx xxxxx x výbor xxx xxxxxxxxx při xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx orgánu povinné xxxxx zohledňují dostatečně xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx x za xxxxx xxxxxx realizují xxxx schválené xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx č. 3 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx úvěrového rizika

Systém xxx provádění xxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx zavede x udržuje systém xxx provádění obchodů xxx, aby xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x ní xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx.

3. Xxxxxxx osoba zajistí, xx má x xxxxxxxxx informace, xxxxx xx xxxxxx x xxxx sjednáním xxxxxxx xxxxxxxxx finanční x xxxxxxxxxxx situaci (bonitu) xxxxxxxxxxx, x xx x x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xx úvěrovém riziku, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx bez xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

4. Povinná xxxxx zajistí, xx xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxx x xxxxxxxxx.

5. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx x rámci xxxxxx xxxxxxx xxx provádění xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xx druhu xxxxxxxx a typu xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xx x časovém xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx

x) finanční x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) účel xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxx splácení xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx těchto xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx; xx-xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx také xxxxx hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx ve xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx hospodářského xxxxx,

x) xxxxxxxx, xx xxxxx má xxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx jedná-li xx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, x

x) x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx také xxxxx xxxxxxxxx zdrojů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx aktiva.

6. Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx omezující xxxx xxxxxx, včetně xxxxxxxxx, x xxx, že xxxxxxx těchto xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vyhodnocení finanční x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx být xxx xxxxxxxxxx protistrany xxxxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx expozice, xxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx protistrany. X posouzení xxxxx xxxxxxxx 5 xx xxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx řádně a xxxx xxxxxxxx, aniž xx xxxxx k xxxxxxxxxx xx ze xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

7. Xxxxxxx osoba xx xxxxxx systém xxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx, který je xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx všechny xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx vyhodnotit xxxxx na xxxxxx x xxxxxxx x xx hodnotu aktiv, xxxxx x podrozvahových xxxxxxx xxx, aby xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

8. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx její xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxx zejména

a) včasně, xxxxxx a úplně xxxxxxxxxx všechny xxxxxxx xxx, aby xxxx xxxxx podchytit xxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx riziko,

b) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx významné zdroje xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx ekonomicky spjatým xxxxxxxx a

d) měřit xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx všechny xxxxxxxx xxxxxxxx a porovnávat xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx schválenými xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx periodě s xxxxxxx xx xxxxxxxx x povahu podstupovaného xxxxxx a regulatorní xxxxxx.

9. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx její xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxx dále xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx typ xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx plnění xxxxxxxx smlouvy xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx hodnoty xxxxxxxxx,

x) sledování aktuálních xxxxxxxx, xxxxx bezodkladně xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxx přiměřenosti xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x rezerv.

10. Xxxxxxx xxxxx xxxx zajistí, xx

x) příslušní pracovníci, xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx vedení a xxxxxxxxxxx výborech, pokud xxxx zřízeny, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx kterých xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) předpoklady, xx xxxxxxx systém xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x

x) v xxxxxxx xxxxxxxxxxxx situací, které xxxxxxxxx pravděpodobnost nesplácení xxxxxxxxxxxx, postupuje xxxxx xxxx 35 xx 65 xxxxxxxx pokynů Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

Xxxxxx xxx xxxxxx úvěrového xxxxxx

11. Xxxxxxx osoba zavede x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxx jejich xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxx míra xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx řídicím xxxxxxx, xxxxxxxx výkonným xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxx tuto xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Xx xxxxx xxxxxx zejména

a) zajistí, xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx ucelené a xxxxxxxxx a soustava xxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx je xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxx riziko xxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx soustavy xxxxxx xxxxxxxx xx své xxxxxxxxx, organizačnímu xxxxxxxxxx, xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, kapitálu x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx státy, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

x) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxxxxxxx xxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxx celková xxxxxxxxxxx xxxx úvěrového xxxxxx x

x) xxx xxxxxxxxxxx limitů zohlední xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx x. 4 x vyhlášce x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx xx takový xxxxxx měření a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx a umožňuje xxxxxxxxxx xxxxx xxxx x tržních sazbách x xxxxxxx xx xxxxxx a xxxxxxx x xx hodnotu xxxxx, dluhů a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxx nezkreslený xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizika.

2. Xxxxxxx xxxxx zajistí, že xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zejména

a) xxxxxx, xxxxxx x xxxxx zaznamenat xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) správně xxxx xxxxxxxxx ocenit. Xxx xxxx xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx oceňování xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx činnostech (xxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx postupy pro xxxxxxxxx xxxxxx

1. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zdrojů dat xxx přecenění a

2. xxxxxxx stanovení tržní xxxx;

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zdroje tržního xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxx x xxxxxxx sazbách x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx k výraznějšímu xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx počtu xxxx xxxxx časových xxxxx xxx xxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxx, x aby xxxxxxx významné xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx na xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x včas systémem xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxx xxxxxx souhrnně za xxxxxxx obchodní jednotky x porovnávat xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizika se xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxx periodě x s ohledem xx velikost a xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxx xxxxxx x

x) měřit úrokové xxxxxx x každé xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx pozice, xxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxx či xxxx xxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx tento xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, tím, xx xxxxxxx xxxxx xx x xxxxxx xxxxxx zanedbatelnou činnost xxxx jinou skutečností, x xxxxxxxxxxx stanovit xxxxxxxx, za xxxxxxx xx xxxxxxxx postup xxxxx.

3. Povinná osoba xxxx xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx příslušných výborů, xxxxx jsou zřízeny, xxxxxx xxxxxxxxxxxx, ze xxxxxxx xxxxxx měření x sledování xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx, ze xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx pro xxxxxx tržního xxxxxx

4. Xxxxxxx xxxxx zavede x udržuje soustavu xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx rizika a xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx nebyla xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx orgánem xxxxxxx. Xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx osoba zejména

a) xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx tržního rizika xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x soustava xxxxxx xxxx x xxxxx ostatní rizika, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, zejména xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx limitů xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx činností x xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx nástroje;

c) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx rizika xxxx xxxxxxxxx tak, xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) při xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx vyplývající x celkové struktury xxxxx, xxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxxxxxx tak, xxx xxxxxxx dopad xxxxxxxxxxxxx změn x xxxxxxx rizikových xxxxxxxxx xx výnosy i xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxx, xx xxxx xx xxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

5. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx dopadů xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx osoba xxxx xxxx výsledky do xxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx spolehlivosti xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxx tržního xxxxxx xxx, xxx xxxxxx, xxxxx xxxxx x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx podmínkách, nezpůsobily xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx nesnížily xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx pod xxxxxxxxxx úroveň.

6. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx na základě xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxx xxxxxx xxxxxxxxxx scénářů xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx rizikový profil x xxxxxxx tržního xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x strukturu obchodního xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xx xxxxx být nejzranitelnější.

7. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stresového xxxxxxxxx, x přihlédnutím x velikosti, xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) pravidelné xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxx se xxxxxxxx xx trhu xxxx uvnitř povinné xxxxx. Změny předpokladů xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx scénářů a xxxxxxxx provedení xxxxxxxxxx xxxxx;

x) xxxxxxxxxxx výsledků xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx vrcholném vedení, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 5 x xxxxxxxx x. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx

1. Xxx účely xxxxxx rizika likvidity xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x sledování xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx povinné osoby xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

2. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx měření x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx:

x) měření x porovnání přítoku x odtoku xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx peněžních toků xx denní bázi xxx období xxxxxxx 5 xxxxxxxxxx dnů xxxxxxx, xxxxxxxxx kalendáře xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx pásem x xxxxxx xxxxxxxxxx než xx odpovídalo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx těchto xxxxx, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx systém xxxxxx, xxxxx budou xxxxxxx xxxxx riziko související x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx. Pokud xxxxxxx xxxxx zařazuje xxxxxxx do xxxxx x xxxxx splatností xxx xx odpovídalo xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx takovýchto xxxxxxx.

3. Xxxxxxx osoba xxxx xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx výborů, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x sledování xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx, ze kterých xxxxxx vychází, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx v jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx

4. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx povinná osoba xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxx x xxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx pracuje.

5. Pokud xxxxxxx xxxxx financuje xxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxx, analyzuje xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx devizový xxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx měny za xxxxx při různých xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx, které xxxxx xxxxxxxx její přístup xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx měně.

6. X xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx x jednotlivých xxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx limity pro xxxxxx xxxxxx likvidity, x to xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx, tak x xxxxxxxxxx xxx každou xxxxxx xxxx, xx xxxxxx pracuje.

7. Xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx také xxxxx xxxxxxx nestandardních xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx okolností.

Řízení xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx trh

8. Xxxxxxx xxxxx dostatečně xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx. Za xxxxx účelem xxxxxxx

x) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx kontakty x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, s xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx obchodními xxxxxxxx x klienty,

b) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx zdrojů,

c) xxxxxxx různé xxxxxxxx xxxxxxxxxxx svých aktiv x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx x udržuje možnost xxxxxxxx na xxx xx účelem xxxxxxx xxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx likvidity

9. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx objemu x struktury xxxxx, xxxxx x podrozvahových xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxx

1. xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx x xx xxxxxxx obnovit,

2. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx objemově xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

3. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx

1. xxxxxx dluhů, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx vkladů x

2. xxxxxxxx splatnosti xxxxxx x obdobných xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xx historické xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, záruk x akreditivů, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx a

d) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, které xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx scénáře xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx potřeby xxxxxxx x některými xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx jejích xxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx vypořádání xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

10. Xxxxxxx xxxxx zajistí prověřování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x ohledem na xxxxxx se vnitřní xxxx xxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxxxxx správnosti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxx xxx případ xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx ovlivnění xxxxxx xxxxx, dluhů x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) způsob xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, obchodními xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx x veřejností xxx xxxxxxxxx této xxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx dalších xxxxxxxxx finančních xxxxxx xxx xxxxx likviditní xxxxxxx.

12. Povinná osoba xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx plánu.

13. Povinná xxxxx zajistí aktualizaci xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx měnící xx vnitřní nebo xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx plánu.

Xxxxxxx č. 6 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxx operačního rizika

Systém xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx zavede x udržuje xxxxxx xxxxxx operačního rizika, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx alespoň

a) vymezení xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) zásady x xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) postupy xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx úrovních,

e) xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a ztrátách xxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx.

2. Xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx, vyhodnocování, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

3. Xxxxxxx xxxxx identifikuje zdroje xxxxxxxxxx xxxxxx.

4. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxxxxxxxxx x sledování xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xx jejích xxxxxxx xxxxxxx.

5. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx a potenciální xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

6. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx informování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx souvisejícím x jejich xxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika

7. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx vhodných postupů xxxxxxxxx xxxxxxx či xxxxxxxxxxxx xxxxxx výskytu xxxxxxxx operačního rizika.

8. Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx její xxxxx xxxx, x xxxxxxxx, xxx xxxxxx přijme, xxxxx xxxxxx případné xxxxxx, xx zda xxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

9. Xxx omezování xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxx pro

a) xxxxxx přístupů xxxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx osob k xxxxxxxx x nehmotnému xxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx bezpečnostních xxxxxxxxx a

c) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, včetně xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx x compliance, xxx zajišťování xxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxx outsourcingu, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx či xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx outsourcingu xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

10. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx plány xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxx povinnou xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osob xxxx selhání xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx.

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x pohotovostních xxxxxxx alespoň xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxx následující po xxxxxx krizové xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx situace,

c) xxxxxx xxxxxxxxxx, pokud xx xx relevantní,

d) xxxxxx xxxxxxxxx nouzového xxxxxxx x uvedením xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx zachovány, x

x) xxxxxx obnovy xxxxxxxx xxxxxx činností xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx osobami.

12. Povinná xxxxx zajistí, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x pohotovostními xxxxx xxxxxxxxx a postupují xxxxx nich.

13. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx testovány, xxxxxxxxxxxxx x případně xxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx

14. Xxx xxxxx tohoto xxxx x xxxx 15 xx 21 xx xxxxxx

x) informačním xxxxxxxx dílčí funkční xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informací xxxxxx xxxxxxxxxxxx technologií,

b) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx technické x programové xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx hmotné technické xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Programovým xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, procedury x xxxxxxxx xxxxx x xxxx, aby příslušné xxxxxxxxx vybavení xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx;

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx informační xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx uživatele xxxxxx ověření xxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx uživatele xxxxxx ověření jeho xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xx přístupná xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx k přístupu xxxxxxxx,

x) dostupností xxxxxxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xx xxx oprávněného xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x úplnosti xxxxxxxxx x metody jejího xxxxxxxxxx.

15. Povinná xxxxx xxxxxxx, že bezpečnostní xxxxxx informačních xxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů,

b) xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx zajištění důvěrnosti, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a

c) xxxxxxxxx x pravomoci x xxxxxxx xxxxxxx aktiv x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

16. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

17. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. V ní xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxx xx ně xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx informačních xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx realizace xxxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxxxxxx provádí xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx spjatých x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

18. X xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x informacím xxxxxxx xxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx přístupových xxxx xxxxxxxxxx x informačních xxxxxxxxx,

x) jednoznačnou autentizaci xxxxxxxxx, která předchází xxxx činnostem v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) přístup x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, který xxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx x integrity xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx ohrozily xxxx xxxxxxxx bezpečnost xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx bezpečnostních xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx záznamů xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx (xxxxxxxxxx) nebo xxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx záznamů xxxxxxxxxxx, xxxxx nemá xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx) x xxxxxxxxxxxx systémech xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

19. V xxxxxxx xxxxxxxxxxx komunikačních xxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx

x) připojení xxxx, xxxxx je xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx, která xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx, aby xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů,

b) že xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vnější xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxx důvěrnost a xxxxxxxxx xxxxxxxxx a

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx komunikujících xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

20. Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx opatření xxx xxxxxxxx xxxxxxx aktiv xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

21. Xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xx změnu x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx možno xxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxx xxxxx této xxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů,

b) že x provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je používáno xxxxx xxxxxxxxxx programové xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xx bezpečnostní xxxxxx xxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx informačních xxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx;

x) xx servisní xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx ohrožení xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx informačních xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx fungování. Zálohované xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx jsou uloženy xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx proti xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx; x

x) xxxxxxxxxx prověřování x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Příloha č. 7 x xxxxxxxx x. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxx outsourcingu

Systém xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx rozumí

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx k xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vymezení xxxxxx xxxxxx, x xx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxx xxxxx, a

b) xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx včetně postupů xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx výskytu nebo xxxxxx výskytu xxxxxx xxxxxx.

2. Povinná osoba xx takový xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx přiměřený xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx činností, xxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx, x který xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx významné xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxx možný xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx celkový rizikový xxxxxx. Za xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx tyto xxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx outsourcingu

Obecné xxxxxxxxx xx řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

3. Povinná xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x outsourcingu nevýznamných xxxxxxxx. Xxxxxx zohlední x zajistí, xx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx, na xxxxxxx xxxxxxx bylo xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x výkonu xxxxxxxx, xxxxxxx neadekvátní xxxxx xx věcných, xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxx výkon xxxxxxxx, x

x) x xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx, xxxxx by xxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy.

4. Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx outsourcingu xxxxxxxx osobou xxxxxxxx xxxxxxx

x) zajištění xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx správy x xxxxxx, xxxxxx rizik x xxxxxxx kontroly xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxx 8),

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby, x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx odpovědnosti xxxxxxx xxxxx i při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx vykonávat xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx outsourcingu.

Dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání, x v xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

5. Xxxxxxx xxxxx zajistí xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, zejména xxxxxxxx obezřetného podnikání, x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

6. Porušením podmínky xxxxx bodu 5 xx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx jeho xxxxxxxxx xxxxxxxx osobou vede xxxx by xxxx xxxx k obcházení xxxxx xxxxxxxxxxxxx regulace xxxxxxxxxxxx. X xxxx xxxxxxx xxxxx zejména xxxxxxx, xx její xxxxxxx xxxxxxxx outsourcingu xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx a x xxxxxxx pochybností povinné xxxxx, xxx xxx x outsourcing, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx; x případě xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx s xxxxxx xxxxxxx, které xxxxxx xxxxxxxxxxxxx, zajistí povinná xxxxx xxxxxxxxxx právních xxxxxxxxxx, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxx, xx xxx xxxx účel jsou xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx využitelná.

7. Xxxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxx 5 není, pokud xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx dodávky xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx informací xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xx týkají, xxxxx xxxxxxxx nebo xx xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx xxx x xxxxxxxxx běžně xxxxxxxx, x xx-xx xxxxxxxx xxxxxx jiným vhodným xxxxxxxx spolehlivě xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

8. Řetězení xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jeho poskytovatelem xxx zajišťování činností xxx xxxxxxxx osobu, xxxxxxx obdobným xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxx osobou x xx možné xxxxx xxxxx, xxxxx

x) není x xxxxxxx s xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx osobě x

x) xxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se zaváže xxxxxxxxx x plném xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu.

Za xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x podmínky xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx x rámci xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx řízení xxxxx

9. Xxxxxx xxxxxx outsourcingu xx součástí xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, ledaže xx xxxxxx outsourcingu xxxxxxxx xxxxxx interně xxxxxxxxxx x řízeno xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

10. Řízení rizika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx při xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx využívání určitého xxxxxxxxxxxxx outsourcingu, x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku.

Zachování xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx xxxxxxx xxxxx

11. Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému, xxxxx odpovídá situaci, xxx xx povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

12. Pokud xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx pro xxxxx xxxxxx činnosti xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx jiná xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, která xxxxxxxx xxxx činnost xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx požadavky x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

13. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xx výkon xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx osoba xxx xxxxxxxxx outsourcingu xxxx požadavky xxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, vymezeném xxxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxxx 37 x 38), a xx xxxxxx přístupu x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx outsourcingu (xxx 8).

14. Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx outsourcovanou činností x řízení rizik xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánů x xxxx, které xxxxx podnikání xxxxxxx xxxxx

15. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx vedoucího xxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx způsobu xxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

16. Xx zejména xxxxxxxxxxx, xxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxx členů xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx řádnou xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání.

Zachování xxxxxxxxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx služeb a xxxxxxxx

17. Využíváním xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx povinností x odpovědnosti vůči xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx osobám xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx vykonává, xxxxxxx xxxxxxxxxx

x) postupovat při xxxxxx své činnosti xxxxxx xxxxxxx s xxxxxxx způsobem neohrožujícím xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a

b) při xxxxxxx xxxxxxxx údajů¹⁶⁾ x xxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx tajemství, bankovnímu xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x obchodech xxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx družstvem¹⁷⁾.

18. Xxxxxxxxxxx povinné osoby xx dodržování požadavků xx výkon xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxx xxxx skutečnost, xxxxxxx smlouva x xxxxxxxx, smlouva x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, nebo xxxxx státu xxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxx xxxxx.

19. Odpovědnost xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxxxxxx x při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx opatření x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx škod xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx porušení jejích xxxxxxxxxx, zejména xxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo využití xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx ochraně, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

20. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx povinné xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx 17 xx 19 xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxx x výkonu xxxxxxxx

21. Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxxx i x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, jimiž je xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx činnosti xxxxxxx osoby.

22. Xxxxxxx xxxxx nemůže xxxxxxx xxxxxxxx outsourcing xxxxxxx xxxxxxxx, xx by xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xx se xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx možnosti xxxxxxxxx kontrolu a xxxxxxxxx dohled xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

23. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x kontrolovat xxxxxxx xxxxxxx osoby jako xxxxx x při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

24. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nepředstavuje xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky vykonávat xxx xx xxxxxx xxxxxx zajištění součinnosti xxxxxxxxxxxxx outsourcingu s Xxxxxx národní bankou xxx xxxxxx dohledu, xxxxxx možnosti případné xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, dat x xxxxxxx xxxxxxxxx podléhajících xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x pokud xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x zahraničí.

Zásady x xxxxxxx xxxxxx rizik xxx realizaci xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx rizik xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

25. Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx ucelený xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x využívání xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx využívání xxxxxxxxxxxx. Xx tímto xxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx, sledování x posuzování přípravy x xxxxxxxxx outsourcingu xxxx xxxxx x xxxx jednotlivých xxxxxxx, xxxxx zejména xxxxxxxxx xxxxx x obezřetné xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx.

26. Xxxx xxxxxxxxx využívání xxxxxxxxxxxx povinná osoba xxxxxxx xxxxxxxxxxx analýzu xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx povinné xxxxx, x stanoví xxxxxxxxx metody x xxxxxxx, xxxxxx budou xxxxx rozpoznaná xxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

27. Xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxx střetům xxxxx xxxxxx xxxxxxx střetu xxxxx, xxxxx existuje xxxx povinnou osobou x poskytovatelem outsourcingu xxxxxxxx.

28. V rámci xxxxxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx zajistí, xx je xxxxxxxx xxxxxxxxx sledování a xxxxxxxxx jednotlivých případů xxxxxxxxxxxx, a to xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx x kvalitou xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x bezpečnosti x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx informací, xxxxxxx dat xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

29. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, je xxxxxxx xxx

x) je xxxxxxx xxxxxx vykonávána x xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy x xxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx důvěryhodný x právně, xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x zajišťování xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx funkčnost x xxxxxxxxxxxx xxxxx systémů xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx rizik xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx mít xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

30. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx prostřednictvím xxxxx xx xxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x dané xxxxxxx xx oblastech x x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

31. Xxxxxxx osoba xxxx xxxxxxxxx využívání xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx x xxx xxxx kontrolován x xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kvality dané xxxxxxxx a účinnosti xxxxxxx kontroly x xxxxxx xxxxx xxxxx x poskytovatele xxxxxxxxxxxx.

32. X xxxxxxx zjištění xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

33. Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

34. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xxxx xxxxxxxx,

x) má xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx důvěryhodnost, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx zajišťování xxxx xxxxxxxx x xx xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx takové xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx, xxxxx zajišťují x xxxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx srovnatelnou úroveň xxxxxxx x spolehlivosti.

35. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxx 34 xx xxxxx xxxx, xxx se xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx outsourcingu, xxxxxxxxxx x je xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx povaze, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

36. Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx využívání xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxx vnitřní kontroly, xxxx xx použila xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx činnost xxxxxxxxxxx sama.

Ujednání xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

37. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu je xxxxxxxxxxx x určitě xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx uplatňování xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) jednoznačné xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu,

c) podrobná xxxxxx xxxxxxxxxx kvantitativní x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx vykonávané prostřednictvím xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx, xx xxxxxxx kterých xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx činnost xxxxxxxxx, xxxxxx podmínek cenových,

d) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxx jejích xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx poskytovatele outsourcingu xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx relevantní xxxx x xxxxx informace xxxxxxxxxxx x činnostmi xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x bezodkladně xxxxxxxxxx povinnou xxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx řádného xxxxxx dané činnosti,

f) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxx x sídle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx místech xxxxxx xxxxxxxxxxx činností, x xx x xxxxx xxxx v xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxx sankce xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx poskytovatele,

h) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx odstoupit xx smlouvy x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx na xxxxx xxxxx (xxxxxx poskytovatele xxxxxxxxxxxx) xxxx zpět xx povinnou osobu x včetně xxxxxxx, xxx výpověď xxxxxxx xxxx povinnou osobou xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x uložení xxxxxxxx x nápravě,

i) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Smlouva xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx informace x xxxxx outsourcingu x xxxxxxxxx možnost Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx dohled xxx xxxxxxxx xxxxxx, i xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx výkonu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx; x

x) xxxxx xxxxx x xxxxxxx, že xx sídlo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx místa xxxxxx předmětných xxxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

38. Xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx x péčí xxxxxxx hospodáře xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx outsourcingu xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx činnosti x xxxxxxxxx xx situací, xxxxx xx činnost xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxxxxxx přiměřenosti výše xxxx, za kterou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výkon xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx poskytuje. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx kvantitativních x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nezkreslený x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx činnosti vykonávané xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu. Xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxx xx nápadně xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx k xxxxxx, xxx xxxx xxxxxx poskytované xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx outsourcingu

39. Xxxx zahájením xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx povinná osoba xxxxxxx xxxxxxxxxxxx plán. Xxxxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx činnost xxxx že dojde x xxxxxx nežádoucímu xxxxxx při využívání xxxxxxxxxxxx.

40. Obsah a xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx význam x pnontu obnovy x kontinuity xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx outsourcingu x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zajišťování xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

41. Xxxxxxxxxxxx xxxx zahrnuje způsob xxxxxx povinné osoby xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxx, xxx xx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx dohledu Xxxxx národní banky x rámci xxxxxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxx zjištěných xxx xxxxxx dohledu nad xxxxxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy xxxxxxxx xxxxxx.

42. Povinná osoba xxxxxxxxxx, prověřuje, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx významné xxxxx x provozních x jiných podmínkách xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

43. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) prověřování xxxxxxxxxxxxxx xxxxx jejich xxxxxxxxxx xx prováděno xxxxxxxxxx x xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxx xxxxx potřeba opětovného xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx,

x) výsledky xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxx kontrola xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nedostatků x oblasti xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xx sledováno a xxxxxxxxxxxxx.

44. Xx účelem xxxxxxxxxxx omezení xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx ztrát xxxxxxx osoby xxxxxxxxx xxxxxxxxx události xxxxxx xxxxxx dat nebo xxxxxx informací xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx vyhodnotí x v pohotovostním xxxxx xxxxxxxx možné xxxxxxxx selhání nebo xxxxxxxx ze xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxx této xxxxxxxx x případným xxxxxxx mimořádné xxxxxxxx xx xxxxxxxxx zajistí xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx x poskytovatelem xxxxxxxxxxxx [xxx 37, xxxxxxx písm. x), x) x x)].

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

45. Povinná xxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx podmínek posuzuje:

a) xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx povinné osoby xxx využívání xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a nadále xxxxxxxx a xxxxxxxxxx,

x) xxx systém vnitřní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx včasné xxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxx outsourcingu, x xxx vždy celkovou xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx outsourcingu,

d) celkové xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx osobu x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a

e) celkovou xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

46. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx povinná xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx účinnost.

Zásady x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx vybraných xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx

47. Xxxxx jde x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, který xxxxx v xxxxxxxxx, xxxxxxx v xxxxx xxx členském xxxxx, xxxxxx xx povinná xxxxx také xx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx i Xxxxx xxxxxxx bance, že xxx uplatňované řízení xxxxx x vnitřní xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

48. Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx v zemi xxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xx účelem xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx negativním xxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu, xxxxx xxxxx v xxxxxxxxx, xxxx od xxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx x xxx xxxxxxx byla xxxxxxxx xxxxxx vyhodnocena xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxx kterým xxxx xxxxxxxxx dohled

49. Povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxx xxxxx, xxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu může xxx pro xxxxxxxx xxxxx spojeno x xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx a řádně xx xxxxx nim xxxxxxx.

50. Xxxxxxx xxxxx xxxx při řízení xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, zejména xxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxxx x právních xxxxxxxx xxxxxx povinnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xx řízení xxxxx x požadavky xx důvěryhodnost, odbornou xxxxxxxxxxx x zkušenost xxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxx xxxx xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx poskytovatel xxxxxxxxxxxx postupuje soustavně x xxxxxxx x xxxxxx povinnostmi.

Využívání xxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx

51. Xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x xxx xx povinná xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx outsourcingu včetně xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x modifikací xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (xxx 39 xx 44), ledaže xx xx xxxx xxxxxxxx nepříznivý xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

52. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx a udržuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x obezřetný xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby. Xxxxxxx xxxxx i xxx využívání xxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxx xxxxxx xxxx rizika. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx v xxxxx xxxxxxx odpovědnost xxxxxxx xxxxx není xxxxxxx.

Xxxxxxx x. 8 x xxxxxxxx x. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx

Xxxxxx požadavky

1. Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx nebo získá xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxx vykonávající vnitřní xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxxx") vykonává xxx plnění xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx konzultační xxxxxxx, xxxxx

x) se zaměřuje xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx vnitřních xxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx metodický xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx rizik, xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx.

3. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx x tyto výstupy xxxx aktuální, xxxxxxxxxx x ucelené.

4. Xxx xxxxxxxxx své činnosti xxxx vnitřní auditoři xxxxxxxx přístup xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx povinné xxxxx.

5. Osoba xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx má xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx orgánů a xxxxxx xxxxxxx osoby. X xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx může xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx omezeno xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

6. Xxxxx xx vedení xxxxxx xxxxxxxxx auditu xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxx požadavků xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

7. Pokud xx xx xxxxx výjimečných xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx ujištění x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx zavádění se xxxxxxxx xxxx xxxx xxx 12 xxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x odůvodněna xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx maximální xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

8. Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx zajištěno, xx xxxx omezena xxxxxxxxx vnitřního xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx nebo jinou xxxxxxxxxx činnost pro xxxxxxxx osobu; xxx xxxxxxxxx výkonu konzultační xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx nestranné konzultace x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému x xxxx xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxx rizik a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx auditu

9. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx xx právnické xxxx xxxxxxx osoby xxxxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx nebo xxx xxxxxxxx osobu xxxxxxx xxxxx,

x) xxx, xxxxxxx x xxxxxx výkonu xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx činností xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vnitřního xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx x xxxxxx xxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx zjištění xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx auditu

10. Xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx kapacit xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx analýze xxxxx.

11. Xxxxxxx rizik hodnotí xxxx xxxxx spojených x jednotlivými xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx tak, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx řídicího a xxxxxxxxxxx systému x xxxxxxxxxxxx oblastech a xxxx xxxxx xxxxxx x tohoto xxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx, x xxxxxxxxxx. Xxxxxxx názory řídicího xxxxxx xxxx xxxxxx xxx xxxxx xx xxxxxx z analýzy xxxxx jsou xxxxxxxxxxxxxx.

12. Xx xxxxxxx analýzy xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx vnitřního xxxxxx. Xxx xxxxxxxx plánu xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx, xxxx ve xxxxxxxxx vedení, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx příslušných xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx x dalším xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx x k xxxxxx xxxxx orgánů xxxxxxx. Zároveň xxxx x úvahu xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx jsou xxxxxx xxxxx konsolidačního xxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxxxx, a xxxxxxxx.

13. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxx schválením xxxxxxx xxxxxxx předloženy k xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx orgánu, xxxxxxxx výboru xxx xxxxx. Xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx.

14. Strategický xxxx vnitřního xxxxxx xx sestavován xx xxxxxx tří xx xxxx let. Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxx vnitřního xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx období (xxx xx xxxx xxx), jsou zohledněna xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx perioda xxxxxxxxx. Strategický xxxx xx x návaznosti xx xxxxxxxxxx analýzu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

15. Xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx je sestavován xx xxxxxx jednoho xxxx nebo xxxxxx xxxxxx úsek. Periodický xxxx xxxxxx xxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx kapacitu xx xxxxxxxxx vnitřní xxxxxx, xxxxxxxxx vnitřní xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

16. Osoba xx xxxxxx funkce xxxxxxxxx auditu xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx je xx relevantní, s xxxxxxxxx auditory jiných xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx téhož konsolidačního xxxxx. Xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx dle xxxxxxxxx příslušného xxxxxx xxxxxxx.

17. Xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx auditní xxxx xx veden xxxxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx xxxx xx veden xxxxxxx xxxxxxxx, xxx byl xxxx rekonstruovatelný xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx spisy jsou xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx nebo xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

18. X xxxxxxxxxx vnitřním xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Zpráva obsahuje xxxxxxx xxx, předmět, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x zjištění xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na míru xxxxx obsaženou x xxxxxxxxxx činnosti xxxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxx) xxxxxx x dané xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx řídicím xxxxxx včetně osob xx xxxxxxxxx xxxxxx.

19. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu, xxxxxx xxxxxxxxx, xxx jsou xxxx opatření xxxxxxxxx xxxxxxxx. X případě, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx dojde x xxxxxx, xx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x dané xxxxxxx x důsledku xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nápravných xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, projedná xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx. Pokud dle xxxxxx xxxxx odpovědné xx xxxxxx funkce xxxxxxxxx auditu xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika x dané oblasti xxxxxxxx, xxxxx tuto xxxxxxxxx kontrolnímu orgánu, xxxxxxxx výboru xxx xxxxx.

20. Osoba ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx vnitřního xxxxxx, o xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vedoucí orgán, xxxxxxxx xxxxx pro xxxxx.

21. Osoba xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx předkládá xxxxxxx xxxxxx ročně xxxxxxxxx xxxxxx, případně xxxxxx xxx xxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxx vyhodnocení xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a kontrolního xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxx zejména xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx a efektivnosti xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx právních x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

22. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx jednou xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, případně xxxxxx xxx audit, x xxxxxxxxxx.

23. Osoba xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx řídicí xxxxx, případně xxxxxxxxx xxxxx xxxx výbor xxx audit, x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu.

Zabezpečení x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

24. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx personální x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx vnitřního auditu xxx, aby xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxxxx kvalitě x s xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx zajišťování xxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx xxxx tato xxxxxxxxx dotčena.

25. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x pravidelně xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx zabezpečení x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx auditu, který xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx auditu a xxxxxxxx sleduje xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxx kontrolní orgán xxxx xxxxx xxx xxxxx.

Xxxxxxx č. 9 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx zprávy

1. Kapitola 1: Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx oblastí.

Tato kapitola xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxx xxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému,

b) xxxxxxx vymezení xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx relevantních xxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxx a výborů,

c) xxxxx schvalovacích a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx jednotlivých xxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx oblastech, xxxxxxxxx metody používané xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx limitů x xxxx oblasti, xxxxx xx xx pro xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x komunikačních xxxxxxx.

2. Xxxxxxxx 2: Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx kontroly x xxxxxxxxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx standardy.

Tato xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxx identifikovány xxxxxxxxxx, xxxx tyto xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx kapitoly xxxxxxx, xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx 3.

3. Xxxxxxxx 3: Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx. Součástí xx i xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx daných nedostatků xxxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxx x xxxxx vysokou xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx, který xxxx xxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx nebo xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx;

x) xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxx závažnosti - xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx finanční xxxxxxx x kapitál xxxxxxx xxxxx, nedostatek xx xxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx více xxxxxxx procesů x xxxxxxx xxxxx, jedná xx o xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx;

x) xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx závažnosti - xxxxxxxxxx neohrožuje xxxxxxxx situaci x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx se o xxxxx xxxxxxxxxx systémového xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx;

x) xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx neohrožuje xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxxxxx nedostatek xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx chybějících mechanismů xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx x xxxxx, xxxx vliv xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx x efektivnost řídicího x kontrolního xxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx.

4. Xxxxxxxx 4: Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxx.

X xxxx xxxxxxxx xx vyhodnocena xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxx celku.

Formát x xxxxx náležitosti xxxxxx

5. Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx v listinné x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xx formátu *.xxx/ xxxx, *.xxx/xxxx nebo *.xxx.

6. Xxxxxx x xxxxxxx systému xx xxxxxxxx xxxxxxxx firmou x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx auditora, x uvedením xxxxx x příjmení xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx o xxxxxx x datem xxxxxxxxxx xxxxxx. Zpráva x listinné xxxxxx xx opatřena xxxxx xxxxxxxxxxxxx podpisem xxxxxxxx.

Příloha x. 10 x vyhlášce č. 163/2014 Sb.

Obsah xxxxx x xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx, o činnosti x finanční situaci

1. Xxxxx o povinné xxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx forma, adresa xxxxx x identifikační xxxxx osoby (xxxx xxx "identifikační číslo") xxxxxxx osoby podle xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,

x) xxxxx zápisu xx obchodního xxxxxxxxx, xxxxxx data xxxxxx xxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxx poslední xxxxx,

x) xxxx základního xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxx základního xxxxxxxx,

x) xxxx, xxxxx, podoba x počet xxxxxxxxxxx xxxxx x uvedením xxxxxx xxxxxxxxx hodnoty, xxxxx povinná xxxxx xx akciovou xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx x nabytí xxxxxxxxx akcií x xxxxxxxxx listů x xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx povinná xxxxx xx xxxxxxxx společností,

g) xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

1. xxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

2. jsou-li xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxx x xxxxx emitovaných xxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, rozsah xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx a xxxxx xxx xxxxxxxx nově xxxxxxxx xxxxx,

3. xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x vlastních xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, o xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, označí xxxxxxx xxxxxx, z nichž xx xxxxxxxx kapitál xxxxxxx. Povinná osoba, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx, xxx se xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pokud xx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxx se xxxxxxx;

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx míst x xxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxx),

x) údaje x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x tomto rozsahu:

1. xxxxx a xxxxxxxx, xxxxxx titulů,

2. xxxxxxxx xxxxxx a x xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, x datum, od xxx osoba vykonává xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx danou xxxxxx,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx předpoklady xxx xxxxx dané funkce xxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

4. xxxxxxxx x orgánech xxxxxx xxxxxxxxxxx osob xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx, orgánu x xxxxxx,

5. xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx povinnou xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x osobám xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

6. souhrnná xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx povinné xxxxx.

2. Xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx osoby

Údaje x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx povinné xxxxx x xxx, že

a) x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx osobami, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, identifikační xxxxx, je-li xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx klasifikaci ekonomických xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xx hlasovacích xxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) x společnících xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxxx x příjmení a xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx.

3. Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx povinná xxxxx xxxxxxxx

x) informace x xxxxxxx, které xxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx společníkem, jež xxxxxxxx

1. obchodní firmu, xxxxxx formu, adresu xxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx; xxx-xx o xxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxx;

2. xxxxx nebo xxxxxxx podíl xx xxxxxxxxx kapitálu xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxxxx,

3. xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx na hlasovacích xxxxxxx povinné osoby x procentech,

4. xxxx xxxxxx xxxxxxxx,

5. souhrnnou xxxx dluhových xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxx jsou xxxxxx těchto xxxx, xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx, v xxxxxxx xxxxx osob x v xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x ostatní xxxxxxx nástroje,

6. xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxx jsou xxxxxxxx kapitálem xxxxxx xxxx, a souhrnnou xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x těchto xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxx,

7. xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx x souhrnnou xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxx xxxxx osob.

b) informace x xxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, popřípadě x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx

1. xxxxxxxx firmu, xxxxxx xxxxx, adresu sídla, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, je-li xxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx osoby,

2. xxxxx xxxx xxxxxxx podíl xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu v xxxxxxxxxx,

3. xxxxx nebo xxxxxxx podíl povinné xxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx x procentech,

4. xxxx xxxxxx xxxxxxxx,

5. xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, které xx xxxxxxx osoba v xxxxxxxx x které xxxx xxxxxx těchto xxxx, souhrnnou xxxx xxxxx xxxxxxx osoby xxxx xxxxx osobám, x xxxxxxx xxxxx xxxx x x xxxxxxx xx dluhové xxxxx papíry a xxxxxxx dluhové xxxxxxxx,

6. xxxxxxxxx výši kapitálových xxxxxxxx, které xx xxxxxxx osoba x xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx kapitálem xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxx dluhů povinné xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx nástrojů, x xxxxxxx podle xxxx,

7. xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx osoby x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx od xxxxxxxx xxxx, v xxxxxxx xxxxx xxxx;

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx, z xxxxxxxx vlastnického xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx osob, xxxxx jsou xxxxxxxx xx obezřetnostní xxxxxxxxxxx, x uvedením xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx osoba, x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx důvodu xxx xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx.

4. Xxxxx x xxxxxxxx povinné xxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx.

5. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxx zisku x xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx povinné xxxxx, xxxxx je bankou xxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxx x nevýkonných xxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxx účetní xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx znehodnocení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx úvěrového rizika x xxxxxx, a xx x xxxxxxx xx

1. xxxxxxx xxxxx xxxxxx x z xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x x xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx určené x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardu XXXX 5 Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx a ukončované xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008 ze xxx 3. xxxxxxxxx 2008, xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx mezinárodní xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu a Xxxx (XX) č. 1606/2002, v xxxxxxx xxxxx, (xxxx jen "xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXXX 5") a

4. xxxxxxxxxxxx expozice x x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx vůči xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx podniky x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X prováděcího xxxxxxxx 680/2014,

x) xxxxxxxxx povinné xxxxx, xxxxx xx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxx X prováděcího xxxxxxxx 680/2014, x xxxxxxxx xxxxx účetní xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx znehodnocení x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x rezerv, x xx x členění xx

1. xxxxxxx xxxxx xxxxxx x z xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x x xxxx xxxxx x xxxx pohledávky xx xxxxxxxxxxxx podniky x xxxxx a xxxx xxxxxxxxxx xx domácnostmi,

3. xxxxxxx xxxxxxxx určené x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 5 a

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx podniky a xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx X prováděcího xxxxxxxx 680/2014,

x) xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x xx

1. xxxxxxxx xx deriváty xxxxxxxx xx účelem zajišťování x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxx,

2. souhrnně za xxxxxxxx, x nichž xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xxxxxxxx za deriváty xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx poměry, x xx

1. kapitálový xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx tier 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxx 1,

3. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) poměrové xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, x xx

1. rentabilita xxxxxxxxxx xxxxx,

2. rentabilita průměrného xxxxxxxx tier 1,

3. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx náklady xx jednoho xxxxxxxxxx,

5. xxxx xxxx ztráta xx xxxxxxx na xxxxxxx pracovníka,

h) poměrové xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx je obchodníkem x xxxxxxx papíry, x xx

1. zadluženost X (celkový dluh xxx xxxxxxx klientů/aktiva xxx xxxxxxx klientů),

2. xxxxxxxxxxx XX (celkový xxxx bez xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxx),

3. rentabilita xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xxx majetku xxxxxxx),

4. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1,

5. xxxxxxxxxxx xxxxx (zisk po xxxxxxx/xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx),

6. xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 11 x vyhlášce č. 163/2014 Sb.

Obsah xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx vztazích xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x řídicím x xxxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxx x osobách, xxxxx jsou xx xxxxxx k xxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxx číslo, xx-xx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx shrnutí xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx písmeny x), x) nebo x) xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 38 nařízení.

2. Údaje x řídicím x xxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x postupů xxxxxx x xxxxxx,

x) stručné xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x postupů xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) stručné xxxxxxx uspořádání, xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx přístupu x xxxxxxxxxxx důvěryhodnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx vedoucího xxxxxx, xxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x hodnocení účinnosti, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

3. Údaje x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx shrnutí xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x rozhodování a xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx uspořádání x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx x členech xxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxx xxxxxxx:

1. jméno x xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx,

2. xxxxxxxx výboru, xxxxxx, xxxxx, xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx funkci xxxxx xxxxxx xxxxxxxx,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x

4. členství x xxxxxxxx povinné xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx osob.

Xxxxxxx x. 12 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxx xxxxx x xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx

1. Investiční xxxxxx xxxxxxxxxx obchodníkem x xxxxxxx papíry jiným xxx xxxxx §8a xxxx. 4, xxxxx 7 xxxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx

x) xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx papíry xxx xxxxxxx

1. xxxxxxx xxx xxxxxxx v xxxxx obhospodařování majetku

aa. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxx x xxxxxxx cenné xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxxxxxx a xxxxxxx cenné xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxxxx

xx. cenné xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

xx. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

2. xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx

xx. investiční cenné xxxxxx - akcie x xxxxxxx xxxxx xxxxxx

xx. investiční xxxxx xxxxxx - xxxxxxxxx x obdobné xxxxx xxxxxx

xx. investiční cenné xxxxxx - xxxxxxx

xx. xxxxx papíry kolektivního xxxxxxxxxxx

xx. xxxxxxxx peněžního xxxx

x) objem obchodů x xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx účet

1. xxxxxxxxxx cenné xxxxxx - xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2. xxxxxxxxxx xxxxx papíry - xxxxxxxxx a xxxxxxx cenné xxxxxx

3. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxxxx

4. xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování

5. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

x) xxxxx obchodů x xxxxxxxx xxx xxxxxxx

1. xxxxxxx xxx klienty x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx. akciové xxxxxxxx

xx. xxxxxxx deriváty

cc. xxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxx deriváty

cf xxxxxxx xxxxxxxx

2. xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxx deriváty

d) objem xxxxxxx s xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx

1. xxxxxxx deriváty

2. xxxxxxx xxxxxxxx

3. xxxxxx xxxxxxxx

4. xxxxxxxxx xxxxxxxx

5. xxxxxxx xxxxxxxx

6. xxxxxxx xxxxxxxx

2. Xxxxxxxxxx xxxxxx poskytnuté xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx podle §8a xxxx. 4 x 7 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx

x) xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx investiční xxxxxx

1. přijímání x xxxxxxxxx pokynů

2. poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

3. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxx x xxxxx přijatých pokynů

1. x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

2. k xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

3. x nákupu xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

4. x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Xxxxxxx x. 13 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx pobočkou banky x jiného než xxxxxxxxx xxxxx

1. Xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

x) obchodní xxxxx x adresa xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx, která xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx dohled xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx o xxxxxxxxxxxx nebo členech x kvalifikovanou xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx s xxx, xx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx

1. právnickými xxxxxxx, se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, identifikační xxxxx, xx-xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ekonomických xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx x na xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx,

2. fyzickými xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx jméno x xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx v xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx než členského xxxxx skutečně xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx vykonávání nebo xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx dohledu xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx-xx součástí xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xx které xxxx xxxx informace k xxxxxxxxx.

2. Údaje x xxxxxxx banky z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx a identifikační xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx poslední xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku,

d) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx činností, jejichž xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx Xxxxxx národní xxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než členského xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx stav),

g) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx z jiného xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx:

1. xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx,

2. funkce x datum, od xxx xxxxx příslušnou xxxxxx xxxxxxxx,

3. dosavadní xxxxxxxxxx x kvalifikační xxxxxxxxxxx xxx výkon xxxxxx,

4. xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,

5. xxxxxxxx výše xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxx x xxxxxx ve xxxxxx této pobočky,

6. xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx banky x jiného xxx xxxxxxxxx státu za xxxxxxxxx této xxxxxxx x xxxxx xxxxx xx vedení xxxx xxxxxxx.

3. Xxxxx o xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx

x) xxxxx xxxxx xxxxxx 437 odst. 1 písm. x) xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xx rozvahu x xxxxx xxxxxxxxxx účetní xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxx článku 438 xxxx. x) až x) xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x nevýkonných xxxxxxxxxx x uvedením xxxxx xxxxxx hodnoty, kumulovaného xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x titulu xxxxxxxxx rizika x xxxxxx, x xx x xxxxxxx na

1. xxxxxxx cenné xxxxxx x x xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků,

2. úvěry x jiné xxxxxxxxxx x x xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

3. dluhové xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 5 a

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx podnikům x domácnostem; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xx rozumí xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx přílohy X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx x nevýkonných xxxxxxxxxx s úlevou xxxxx přílohy V xxxxxxxxxxx nařízení 680/2014, x xxxxxxxx hrubé xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx změn xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxx, x to x členění xx

1. xxxxxxx xxxxx xxxxxx x z xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

2. úvěry x xxxx xxxxxxxxxx x z xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx podle mezinárodního xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 5 x

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx podnikům x xxxxxxxxxxx; nefinančními xxxxxxx a xxxxxxxxxxx xx rozumí xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx přílohy X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014,

x) xxxxxx x jmenovité xxxxxxx derivátů, x xx

1. xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx za deriváty xxxxxxxx xx účelem xxxxxxxxxxx xxxx spekulace,

2. xxxxxxxx xx deriváty, x xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx xxxxxxxxx zajišťovací xxxxxxxxxx, x xxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, a xx

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) poměrové xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx, a xx

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,

2. rentabilita průměrného xxxxxxxx tier 1,

3. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx náklady xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. xxxx nebo xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx pracovníka, x

x) xxxxx x objemu xxxxxxx uskutečněných x xxxxx xxxxxxxxxxx investičních xxxxxx xx xxxxxx x jednotlivým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx členského xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x podnikání xx kapitálovém trhu.

Xxxxxxx x. 14 x vyhlášce x. 163/2014 Xx.

Xxxxx údajů xxxxxxxxxxx auditorem

1. Xxxxx x kapitálu a xxxxxxxxxxxx požadavcích

a) xxxxx xxxxxx 437 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx 438 písm. x) xx f) xxxxxxxx.

2. Xxxxxxxxxx poměry

a) xxxxxxx xxxxx

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1,

2. kapitálový xxxxx xxx kapitál xxxx 1,

3. xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx.

x) pobočky xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx 1,

2. kapitálový xxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx.

3. Xxxxxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxx osoby, xxxxx xx xxxxxx nebo xxxxxxxxxxx a úvěrním xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (ROAA),

2. rentabilita xxxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 (XXXX),

3. aktiva xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx náklady xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. zisk xxxx ztráta xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx osoby, xxxxx je obchodníkem x xxxxxxx papíry

1. xxxxxxxxxxx I (celkový xxxx bez xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxx xxx majetku xxxxxxx),

2. zadluženost XX (xxxxxxx xxxx bez xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxx),

3. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX, xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx),

4. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 (ROAE),

5. xxxxxxxxxxx xxxxx (zisk xx xxxxxxx/xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx),

6. xxxxxxx xxxxxxx xx jednoho xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

1. rentabilita průměrných xxxxx (ROAA),

2. rentabilita xxxxxxxxxx kapitálu tier 1 (ROAE),

3. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx pracovníka,

5. zisk xxxx ztráta po xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx

Xxxxxx předpis x. 163/2014 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 7.8.2014.

Ve xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x.:

392/2017 Xx., xxxxxx xx mění xxxxxxxx x. 163/2014 Xx., x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.1.2018 s výjimkou xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx účinnosti 3.1.2018

354/2021 Xx., xxxxxx se xxxx vyhláška x. 163/2014 Sb., x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a obchodníků x cennými xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxx x. 392/2017 Xx.

x xxxxxxxxx xx 1.10.2021 x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2022

197/2025 Xx.,&xxxx;xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxx xxxx

x účinností od 1.7.2025

337/2025 Xx.,&xxxx;xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx x. 163/2014 Xx., x xxxxxx xxxxxxxx bank, xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x účinností od 11.1.2026 x xxxxxxxx xxxxxxxxx ustanovení, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 11.1.2027

Xxxxx xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx xxxxxxxx předpisů x xxxxxxxx není xxxxxxxxxxxxx, xxxxx se xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

1) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady 2013/36/EU ze xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxxxxx institucí x x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nad úvěrovými xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, o změně xxxxxxxx 2002/87/ES a xxxxxxx xxxxxxx 2006/48/ES x 2006/49/ES, v xxxxxxx xxxxx.

2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxx x investiční xxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012.

3) Například §22 xxxx. 3 xxxxxx x bankách, xx xxxxx xxxxxx x. 254/2012 Xx. x xxxxxx č. 227/2013 Xx., x xx. 103 xx 105, 144, 166, 173 xx 179, 185 xx 191, 209, 221, 225, 243, 259, 287 xx 294, 318, 320 xx 322, 368, 369, 393, 434 x 435 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013.

4) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 1093/2010 xx xxx 24. xxxxxxxxx 2010 x zřízení Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), x změně xxxxxxxxxx č. 716/2009/XX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/78/XX, x xxxxxxx xxxxx.

5) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 1095/2010 ze xxx 24. xxxxxxxxx 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx a xxxx), x změně xxxxxxxxxx č. 716/2009/XX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/77/XX, x platném xxxxx.

6) Nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 1094/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x xxxxxxx Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx pojištění), o xxxxx xxxxxxxxxx x. 716/2009/XX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/79/XX, v xxxxxxx xxxxx.

7) Xxxxxxxxx xx. 54 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010.

8) Například §22 xxxx. 2 zákona x bankách.

9) Zákon č. 93/2009 Sb., x xxxxxxxxxx x x xxxxx některých xxxxxx (zákon o xxxxxxxxxx), xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

10) Xxxxxxxxx čl. 368 odst. 1 xxxx. b) věta xxxxx nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 575/2013.

11) Xxxxxxxxx xx. 100 nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 575/2013.

12) §12c xxxxxx x bankách.

§8a xxxxxx x. 87/1995 Sb., x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx opatřeních s xxx xxxxxxxxxxxxx, xx xxxxx zákona x. 230/2009 Xx., xxxxxx x. 285/2009 Sb., xxxxxx č. 160/2010 Xx., xxxxxx č. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Sb., xxxxxx x. 420/2011 Xx., zákona č. 470/2011 Sb., xxxxxx x. 37/2012 Xx., xxxxxx x. 254/2012 Xx., zákona x. 227/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Xx. x xxxxxx x. 135/2014 Sb.

§9a xxxxxx x. 256/2004 Xx., x podnikání na xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 126/2008 Xx., xxxxxx x. 230/2008 Xx., xxxxxx x. 230/2009 Xx., xxxxxx x. 160/2010 Sb., xxxxxx x. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 188/2011 Xx., zákona č. 37/2012 Xx. x xxxxxx č. 135/2014 Xx.

13) §12c xxxxxx x. 21/1992 Xx., x xxxxxxx.

§8a xxxxxx x. 87/1995 Xx., x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxxx x x doplnění xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxx x. 586/1992 Xx., x xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxx x. 230/2009 Sb., zákona x. 285/2009 Xx., xxxxxx x. 160/2010 Xx., zákona č. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Sb., xxxxxx x. 420/2011 Xx., xxxxxx č. 470/2011 Xx., xxxxxx x. 37/2012 Xx., xxxxxx č. 254/2012 Xx., xxxxxx x. 227/2013 Xx., xxxxxx x. 303/2013 Xx. x xxxxxx x. 135/2014 Xx.

§9a xxxxxx x. 256/2004 Xx., x podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 126/2008 Xx., zákona x. 230/2008 Xx., xxxxxx č. 230/2009 Xx., zákona č. 160/2010 Xx., xxxxxx x. 41/2011 Sb., xxxxxx x. 188/2011 Xx., xxxxxx x. 37/2012 Sb. x xxxxxx x. 135/2014 Xx.

14) Čl. 78 xxxx. 2 x 8 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx 2013/36/EU.

15) Xxxxxxxxx xx. 111 xxxx. 2 x xx. 273 xxxx. 2 písm. x) nařízení Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013.

16) Xxxxx č. 101/2000 Sb., x ochraně osobních xxxxx a změně xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx pozdějších předpisů.

17) Xxxxxxxxx §38 xxxxxx x xxxxxxx, §25b xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxxxx xxxx §116 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu.

18) §8b zákona x. 21/1992 Xx., x xxxxxxx.

§7a zákona x. 87/1995 Sb., x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx souvisejících x x doplnění xxxxxx Xxxxx národní xxxx x. 586/1992 Xx., x xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.

§12a xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu.

§41 xxxx xxxxxxxx.

19) §18 odst. 2 zákona x. 300/2008 Sb., o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

§6 xxxx. 1 xxxxxx x. 297/2016 Xx., x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

23) §15 xxxx. 3.