Plné znění - 163/2014 Sb.

Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry

163/2014 Sb.

Vyhláška

ČÁST PRVNÍ - ÚVODNÍ USTANOVENÍ

Předmět úpravy §1

Osobní působnost §2 §3 §4 §5 §6

Vymezení pojmů §7

ČÁST DRUHÁ - ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM

HLAVA I - POŽADAVKY NA ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM

Díl 1 - Předpoklady řádné správy a řízení

Základní požadavky na výkon činnosti §8 §9 §10 §11 §12

Orgány a výbory §13 §14 §15 §16 §17 §18 §19

Organizace výkonu činnosti §20 §21 §22

Informace a komunikace §23 §24 §25 §25a §26

Díl 2 - Systém řízení rizik

Základní požadavky na systém řízení rizik §27 §28 §29 §30 §31 §32 §33

Podrobnější požadavky na řízení vybraných rizik §34 §35 §36 §37 §38 §39 §40 §41 §42 §43 §44 §45

Díl 3 - Systém vnitřní kontroly

Základní požadavky na systém vnitřní kontroly §46 §47

Podrobnější požadavky na vybrané vnitřní kontrolní funkce, mechanismy a postupy §48 §49 §50

Vyhodnocování funkčnosti a efektivnosti řídicího a kontrolního systému §51

HLAVA II - ZPRÁVA O OVĚŘENÍ ŘÍDICÍHO A KONTROLNÍHO SYSTÉMU AUDITOREM §52 §53

ČÁST TŘETÍ - PRAVIDLA PRO KRYTÍ RIZIK

HLAVA I - PRAVIDLA PRO VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO POMĚRU POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU

Kapitálový poměr pobočky banky z jiného než členského státu §54

Stanovení kapitálu pobočky banky z jiného než členského státu §55

Položky kapitálu pobočky banky z jiného než členského státu §56

Celkový objem rizikové expozice a kapitálové požadavky pobočky banky z jiného než členského státu §57

Žádost pobočky banky z jiného než členského státu o souhlas s používáním interního přístupu nebo se změnou interního přístupu §58 §59 §60 §61 §62

HLAVA II - KAPITÁLOVÉ REZERVY §63

Kapitálová rezerva ke krytí systémového rizika §64

Bezpečnostní kapitálová rezerva §65

Kapitálová rezerva pro systémově významnou instituci §66

Kombinovaná kapitálová rezerva a omezení s ní související §67 §68 §69

Náležitosti plánu na obnovení kapitálu §70

ČÁST ČTVRTÁ - PRAVIDLA PRO OMEZENÍ RIZIK

HLAVA I - PRAVIDLA PRO KVALIFIKOVANÉ ÚČASTI MIMO FINANČNÍ SEKTOR, VELKÉ EXPOZICE A PŘEVOD RIZIK POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU

Kvalifikované účasti mimo finanční sektor pobočky banky z jiného než členského státu §71

Velké expozice pobočky banky z jiného než členského státu §72 §73 §74

HLAVA II - PRAVIDLA PRO NABÝVÁNÍ NĚKTERÝCH DRUHŮ AKTIV §75 §76

HLAVA III - PRAVIDLA PRO FINANCOVÁNÍ NABYTÍ NĚKTERÝCH DRUHŮ AKTIV §77 §78

HLAVA IV - PRAVIDLA PRO POSUZOVÁNÍ AKTIV

Předmět kategorizace §79

Základní kategorie §80

Nevýkonné expozice §81

Výkonné expozice §82 §83

Očekávané úvěrové ztráty §84

Opravné položky a rezervy §85

Zohlednění zajištění §86 §87 §88 §89 §90

Pravidla pro posuzování aktiv pobočky banky z jinéhonež členského státu §91

HLAVA V - PRAVIDLA LIKVIDITY POBOČKY BANKY Z JINÉHO NEŽ ČLENSKÉHO STÁTU §92

ČÁST PÁTÁ - UVEŘEJŇOVÁNÍ INFORMACÍ

Obsah údajů určených k uveřejnění §93 §94 §95

Periodicita a lhůty uveřejňování údajů §96 §97 §98

Způsob a struktura uveřejňování údajů §99 §100 §101

Obsah údajů ověřovaných auditorem §102 §103

ČÁST ŠESTÁ - NĚKTERÉ INFORMACE A PODKLADY PŘEDKLÁDANÉ ČESKÉ NÁRODNÍ BANCE

Informace o systému vnitřně stanoveného kapitálu §104

Informace o systému hodnocení přiměřenosti likvidity a financování §104a

Informace o transakcích uvnitř skupiny §105

Informace o strukturálních změnách §106

Informace o outsourcingu §107

Informace o přístupech pro výpočet kapitálových požadavků §108

Informace o malém obchodním portfoliu §109

Informace o riziku nesplnění dluhu §110

Informace o změně účetního období §111

Informace o měnových pozicích §112

Informace o odměňování §113

Informace o změně osoby §114

Informace o operacích s vybranými rizikovými protistranami nebo zeměpisnými oblastmi §115

Informace o možném významném ohrožení reputace §116

Zpráva o přiměřenosti opatření přijatých za účelem ochrany majetku zákazníka §116a

ČÁST SEDMÁ - USTANOVENÍ PŘECHODNÁ A ZÁVĚREČNÁ §117 §118 §119

Účinnost §120

Příloha č. 1 - Podrobnější vymezení některých požadavků na odměňování

Příloha č. 2 - Podrobnější vymezení některých požadavků na činnosti a výbory kontrolního orgánu

Příloha č. 3 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení úvěrového rizika

Příloha č. 4 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení tržního rizika

Příloha č. 5 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení rizika likvidity

Příloha č. 6 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení operačního rizika

Příloha č. 7 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení rizika outsourcingu

Příloha č. 8 - Podrobnější vymezení některých požadavků na vnitřní audit

Příloha č. 9 - Podrobnější vymezení požadavků na zprávu o ověření řídicího a kontrolního systému auditorem

Příloha č. 10 - Obsah údajů o povinné osobě, složení společníků nebo členů, struktuře konsolidačního celku, jehož je součástí, o činnosti a finanční situaci

Příloha č. 11 - Obsah údajů o majetkoprávních vztazích mezi členy konsolidačního celku a řídicím a kontrolním systému

Příloha č. 12 - Obsah údajů o druzích a rozsahu poskytnutých investičních služeb

Příloha č. 13 - Obsah údajů uveřejňovaných pobočkou banky z jiného než členského státu

Příloha č. 14 - Obsah údajů ověřovaných auditorem

INFORMACE

163

XXXXXXXX

xx dne 30. xxxxxxxx 2014

x výkonu xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x obchodníků x xxxxxxx xxxxxx

Xxxxx národní xxxxx xxxxxxx xxxxx §8b xxxx. 7, §8c xxxx. 3, §10a xxxx. 3, §11a xxxx. 6, §11b xxxx. 7, §12a xxxx. 4, §12d xxxx. 6, §12m xxxx. 6, §13 xxxx. 2, §14 xxxx. 3, §15 xxxx. 2, §22 xxxx. 2, §24 xxxx. 1 x 2 zákona x. 21/1992 Xx., x xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx č. 120/2007 Xx. x xxxxxx x. 135/2014 Xx., xxxxx §7a xxxx. 7, §7ab xxxx. 3, §7ad xxxx. 3, §7b xxxx. 10, §8aa odst. 6, §8aj xxxx. 6, §8b xxxx. 1, §11 xxxx. 2, §27 xxxx. 1 xxxxxx č. 87/1995 Sb., x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx a některých xxxxxxxxxx s xxx xxxxxxxxxxxxx a x xxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx rady č. 586/1992 Xx., x xxxxxx z xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 120/2007 Xx., xxxxxx x. 227/2013 Sb. a xxxxxx x. 135/2014 Xx., x xxxxx §199 odst. 2 x provedení §9aa xxxx. 6, §9aj xxxx. 6, §12f xxxx. a), x) x d), §12g xxxx. 3, §12i xxxx. 3, §16 xxxx. 5, §16a xxxx. 10, §16b xxxx. 2 x §32 xxxx. 8 xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 120/2007 Xx., xxxxxx č. 230/2008 Xx. a xxxxxx x. 135/2014 Sb.:

ČÁST PRVNÍ

ÚVODNÍ XXXXXXXXXX

§1

Xxxxxxx xxxxxx

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx předpis Xxxxxxxx xxxx¹⁾, xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx²⁾ x upravuje

a) xxxxxxxxx xx xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx jejího xxxxxxxxxx x xxxxx xxx její xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx pro xxxxx x xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx

§2

Xxxx vyhláška xx vztahuje na xxxxx, xxxxxxxxxx a xxxxxx družstvo, xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx x xxxxxxx banky x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx.

§3

Xx banku a xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx X x část xxxxxx xxxxx X x X.

§4

(1) Xx obchodníka x xxxxxxx papíry xxxxx §8a xxxx. 1, 2 x 3 zákona x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx XX, xxxx xxxxx xxxxx X, xxxx xxxxxx x přílohy č. 3 xx 6 xxxx xxxxxxxx.

(2) Xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry xxxxx §8a odst. 4 x 7 xxxxxx o xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx xx xxxxxxxx §8 xx 51, x xxxxxxxx příloh č. 3 až 6 této xxxxxxxx, x §94.

§5

Ustanovení §116a xx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxx, xxxxx má x licenci povolenou xxxxxxx xxxxx §1 xxxx. 3 xxxx. x) zákona o xxxxxxx, x na xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx podle §8a xxxx. 1 nebo 2 zákona x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

§6

Xx xxxxxxx xxxxx x jiného než xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx §52 až 62, §71 xx 74, §76, 78, 91, 92, 95, 98, 100 a 103, §107 xx 110, §112 xx 116 a §118.

§7

Xxxxxxxx pojmů

(1) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xx rozumí

a) xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxx peněžních prostředků,

b) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx ratingová xxxxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 bodu 98 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. xxxxxx 2013 x obezřetnostních xxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxx (XX) č. 648/2012 (xxxx jen "xxxxxxxx"),

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, organizačních x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx získávání, zpracování, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx formě včetně xxxxxxx vnitřní x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 3 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx

1. xxxxxxx xxxxxxxx xx interním xxxxxxx xxxxx článku 143 xxxx. 1 xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 221 xxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 225 xxxxxxxx,

4. xxxxxxxxx přístupy k xxxxxx xxxxx xxxxxx 312 xxxx. 2 xxxxxxxx,

5. xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 283 x 363 xxxxxxxx, xxxx

6. xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 259 xxxx. 3 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 118 nařízení,

h) xxxxxxxxxxx nástrojem xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 119 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxx spořitelního a xxxxxxxx družstva, xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x další xxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxx vůči xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx, xxx by x xxxxxxxx mohly xxx x xxxxxxxx z xxxxxxxxx postavení,

j) klíčovou xxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx na základě xxxxxxxxxxx xxxxxxx dané xxxxxx jako klíčového xxx činnost povinné xxxxx,

x) kolaterálem xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) konsolidovaným xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 48 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx, kontrolní xxxxxx, xxxxxxx rada xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xx xxxxxx formě xxxxx, x kterou xxx.

(2) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxx xxxxxx

x) kvalifikovanou účastí xxxxxxxxxxxxx účast podle xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 36 xxxxxxxx,

x) likviditní xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx v xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx kapitálovou xxxxxxxxx xxxxxxx kapitálová xxxxxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 114 nařízení,

d) nevýkonným xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, který x xxxxxxx xxxxx nezastává xxxxxxxx řídicí xxxxxx,

x) xxxxxxxxx portfoliem obchodní xxxxxxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 86 xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx požitky x další xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) operačním xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 52 xxxxxxxx,

x) orgánem xxxxx xxxx xxx valná xxxxxxx xxxx členská xxxxxx, x xxxxxxxxxx xx právní formě xxxxx, o xxxxxx xxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx subjekt finančního xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 27 xxxxxxxx,

x) xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx x povinné xxxxx výkonnou xxxxxx xxxxxx, při xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx a xx xxx výkonu xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx, a xx x v xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx člen xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx mateřský xxxxxx podle článku 4 xxxx. 1 xxxx 15 nařízení,

l) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 37 xxxxxxxx,

x) ovládanou xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 16 xxxxxxxx.

(3) Xxx xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxx xxxxxx

x) xxxxx xxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 93 nařízení,

b) xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx pobočka xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx,

x) xxxxxxxx osobou xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxx, která xx x povinnou xxxxxx x základním pracovněprávním xxxx podobném xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) původcem xxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 13 nařízení,

f) xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 92 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx restrukturalizace xxxxx xxxxxx 178 xxxx. 3 xxxx. x) xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx vzniknout v xxxxxxxx xxxxxxxxxx učiněného xxxxxxx na základě xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx k xxxxxx xx xxxxxx, xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx páky riziko xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 94 xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx orgán x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xx právní xxxxx xxxxx, x kterou xxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 61 xxxxxxxx,

x) sekuritizační xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx sekuritizační xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 bodu 66 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx sekuritizovaná pozice xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 62 xxxxxxxx.

(4) Xxx xxxxx této xxxxxxxx xx dále xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 178 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx sponzor xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 14 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 49 nařízení,

d) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx syntetická xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 126 xxxxxxxx,

x) systémově xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxx 4 odst. 1 xxxx 29, xxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 31 xxxxxxxx, xxxxx xxxxx článku 4 xxxx. 1 xxxx 32 xxxxxxxx xxxx instituce, xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xx mohlo xxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx finančního systému x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx ekonomiku,

g) ústřední xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 34 xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx včetně orgánů x xxxxxx povinné xxxxx,

x) úzkým xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 38 xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxx burza podle xxxxxx 4 odst. 1 bodu 72 xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx orgánem xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx orgán,

l) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, organizační xxxx, xxxxxxx, xxxxx x jiné xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) výkonným xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, který v xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx funkci,

n) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 xxxx 73 xxxxxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXX A XXXXXXXXX XXXXXX

XXXXX X

XXXXXXXXX XX ŘÍDICÍ A XXXXXXXXX SYSTÉM

[K §8b xxxx. 7, §8c xxxx. 3 x §10a xxxx. 3 xxxxxx o xxxxxxx, §7a xxxx. 7, §7ab xxxx. 3 x §7ad odst. 3 zákona x xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxxxx x §12f xxxx. a) x x) a §12i xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx]

Xxx 1

Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxx

Xxxxxxxx požadavky xx xxxxx xxxxxxxx

§8

Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxx x kontrolní systém xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxx výkonu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx. Xx xxxxxx x osobám x konsolidačním xxxxx xxxxxxxxxxx xx obezřetnostní xxxxxxxxxxx xxxxx tento xxxxxxxxx přiměřeně.

§9

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx stanovené na xxxxxx a kontrolní xxxxxx x xxxx xxxxxxxx³⁾ s xxxxxxx xx svou xxxxxxxx, xxxxx svého podnikání, xxxx xxxxxxxxx a x ním xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxx činností, které xxxxxxxx xxxx hodlá xxxxxxxxx. Xxxxxxxx přitom x vývoji prostředí, x xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx řádné xxxxxx x řízení.

§10

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x kontrolní xxxxxx x xxxx xxxxxxxx x xxxxxxx povinné xxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx předpisů povinné xxxxx x konsolidačního xxxxx. Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxx vnitřních xxxxxxxx.

(2) Xxx účely xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxx, xxxxxxxxx do vnitřních xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxx uznávané x osvědčené xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx činnostech xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "xxxxxxxx standard").

(3) Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx správy x řízení prostřednictvím xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx

x) xxxxxxxx xxx své xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx

1. xxxxxx povinnosti a

2. xxxxxx xxxxxx Evropského xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx)⁴⁾, Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx x xxxx)⁵⁾, Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Evropského orgánu xxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx)⁶⁾, Xxxxxxxxxx xxxxxx evropských xxxxxx xxxxxxx⁷⁾ x Xxxxxxxx rady pro xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx konkrétní xxxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, a

b) přihlíží x informacím, xxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxxx ve Xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, x xxx, že xxx určování xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2 xxxxxxx osoba xxxx xxxxxxxxx x

1. xxxxxxxx vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx jsou očekávání Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx.

(4) Promítnutí xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 3 xxxx. x) xx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx použití xxxxxxxx osobou xx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx 2. Xxx xxxx dotčeno xxxxx povinné xxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx předpisů xxxxxxxxxx x jiné uznávané xxxxxxxxx; jejich xxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxx být x xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxx pravidelně xxxxxxxxx, zda xxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx aktuální a x souladu s xxxxxxx xxxxxxxxx této xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx předpisů.

(6) Povinná xxxxx zajistí, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx

x) xxxxxxxxx reklamací a xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a

b) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x porušení xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx vyhláškou, xxxxxxx, xxxxx tato xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx jinými xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx vnitřních, xxxxx x pravidla xxx xxxxxxxxx konkrétních xxxx pracovníků xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx některé xxxx xxxxxxxx, mimo xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

§11

(1) Povinná osoba xxxxxxx, xx xxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxx členové, xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §13 xx 19 x další xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, nařízením xxxx jinými xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx veškeré schvalovací x rozhodovací procesy, xxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx její xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxx a vnitřních xxxxxxxx xx možné xxxxxx vysledovat a xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x pravomocí, složení x fungování orgánů x xxxxxx povinné xxxxx a xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxx. X xxxxxxxxxxx xxxxxx požadavku xxxxxx xxx systém xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, který xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx.

(3) Povinná xxxxx zajistí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx schvalovacích, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxx vlivu xxxxxx xxxxx nebo xxxx xxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx; to xxxxx x v xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

§12

(1) Pokud některou xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx prostřednictvím xxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx"), xxxx xxx dotčena odpovědnost xxxxxxx osoby.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx x souvislosti s xxxxxxxxxxxxx

x) xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, možnost xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vůči Xxxxx xxxxxxx xxxxx, výkon xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, provedení xxxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxxx právními xxxxxxxx⁸⁾,

x) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx, řízení xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx včetně dodržování xxxxxxxx povinností, zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání,

c) xxxxxx dotčeny xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx povinnou xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx kontroly xxxxxxxxxxx týkajících se xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx outsourcingu.

(3) Povinná xxxxx uzavírá xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx obsahu, xxxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx, jakož x xxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxx x xxxxxx

§13

(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxx xxxxxx x xxxxxxxxx systém je xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx, x poznatky x této činnosti xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx. X rámci xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx jedná xxxx x záležitostech, které xx týkají strategického xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxx by xxxxx xxx povinná osoba xxxxxxxxx, a xx x x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx fungování xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x předmětem x xxxxxx její xxxxxxxx.

(2) Kontrolní orgán xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxx xx x xxxxxx schválených xxxxxxxxx xxxxxx strategie xxxxxx xxxxx, x integritě xxxxxxx účetnictví x xxxxxxxxxx výkaznictví xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x příslušných xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx řídicího a xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(3) X xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx orgán xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx podílí xxxxxxx způsobem xxxxxxx xx

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxx rizik,

c) xxxxxxxxxxxxx

1. xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx,

2. vzájemného souladu xxxxxxxxx xxxxxxxx x

3. xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx

(xxxx jen "xxxxxxxxxx") x

x) směrování, plánování x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu.

(4) Xxxxxxxxx xxxxx v rámci xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na nápravu xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

(5) Při xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx kontrolního xxxxxx"), xxxxxxx xxxxx xxxxxxx projednání věci x xxxxxxxxxx x xx bez xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx; x xxxxxxx xxxxxxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx členů považuje xx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx jsou xxxx xxxxxxxx xxxxx §14.

§14

(1) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx jeho xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx orgán xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxx podporující xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx orgánu.

(2) Xxxxxxxxx orgán xx xxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxx zajišťováním výkonu xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx její xxxxxxxx. Kontrolní xxxxx xxxxxxx způsobem xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx osob. Xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx, xx do výkonu xxxxxx je xxxxxxxx xxxx osob, vyjadřuje xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx osoby xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxx xxxxx stanoví xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx funkce xx xxxxxx vyjadřuje xxxxx xxxxxxxx 2, x členů xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx toto xxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx schůze.

(4) Xxxxxxxxx xxxxx vyhodnocuje celkový xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx je xxxxxxx v příloze č. 1 xxxx vyhlášky.

§15

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx opatření, která xxxxx x xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx x xxxx xxxxxxx mají xxx výkon xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxx odpovídající x xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx předpokladů pro xxxxx činnosti xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx celku xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx při plnění xxxxx povinností. Xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx zřizuje x vlastního xxxxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx jednání x xxxxxxxxxxx x začlenění xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. Odpovědnost kontrolního xxxxxx xxxxx přenést xx xxxx výbor, xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx stanoví xxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx se požadavky xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx kontrolního xxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxx x xxxxxx činnost xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx xx zvláštní xxxxxxxxx xxxxxxx kontrolního orgánu.

(4) Xxxxxxxxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx x příloze č. 2 této xxxxxxxx.

(5) Xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, pro xxxxxx x xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby za xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx sumě xxxxx povinných xxxx xx daném xxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxxx 5 %.

(6) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx není xxxxx xxxxxxxx 5 xxxxxxxxxx za xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx xxx rizika x xxxxx xxx audit⁹⁾ x xxx, že xx xxxxxxxx výbor xx použijí xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

§16

Xxxxxx orgán zajistí xxxxxxxxx uceleného x xxxxxxxxxxx řídicího a xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx udržování xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxx celku x xxxxxxx, včetně

a) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx x cílů x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) zajištění xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx xxxxxxxx povinností a xxxxxxxxxxx standardů xxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx zavedení x xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x uchovávání xxxxxxxxx xxxxxx systému xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx a uveřejňování xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx x efektivního xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx funkcí x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx zájmů,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx kapacit pro xxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx, xxxxxxx xxx xxxx oblasti:

1. xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,

2. xxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx, vedení xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxx přímo související x těmito xxxxxxxxx,

3. xxxxxxxxx externích xxxxxxx x

4. xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx x interní xxxxxx související x xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) zajištění spolehlivosti xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx a

h) zajištění xxxxxxxxx xxxxxx činnosti x trvalého fungování xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx trhu x xxxxxxx s xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx.

§17

(1) Řídicí orgán xxxxxxx stanovení xxxxxxx xxxxxxxxx, zejména dostatečně xxxxxxxxxxx zásad a xxxx xxxxxx naplňování, x xxxxxxxxxxxx, zavedení x xxxxxxxxx xxxxxxx xxx naplňování xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Řídicí orgán xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx formulují xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx pracovníků x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx.

(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx zdrojů, xxxxxxx xxxxx pro xxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x jím xxxxxxxxxx celkovým xxxxxxxx xxxxxxxxxx, a xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xxxxx xx xxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx včetně xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx, x xxxxxx xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxx x klíčových xxxxxxxx xxxxxxxxxx kvalifikovaní xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a zkušenostmi x xxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx výkon xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx.

(4) Xxxxxx orgán zajistí, xx jsou xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxx xx důvěryhodnost, xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxx, jimiž zabezpečuje xxxxx svých xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx,

x) požadavky xx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx orgán nebo xxxxx, osob xx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx

1. xxxxxxxxxxx požadovaných xxxxxxxx x xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx,

2. prověřování xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a

3. xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx osob, xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx svých činností, xxxx stále aktuální x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxx soustavně xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx, administrativní, xxxxxx x další xxxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a dodržují xx, xxxxxx xxx xxxxx v řídicím x xxxxxxxxxx systému x xxxxxxx xx xx xxxxxx systému xxxxxxxxxx způsobem xxxxxxxx; x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx kultury xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxx xxxxx x systém vnitřní xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(6) Xxxxxx orgán zajistí, xx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx řízení, xxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxx stanovených xxxxxxxxx, xxxxx, xxxx x xxxxxxx x

x) xxxxx x zamezení xxxxxxxxxx činnostem xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxx

1. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx, xxxxx xxxxxx v xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx,

2. xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx závislý xx xxxxxxxxxxx xxxxxx, x

3. xxxx xxxxxxx, které xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx výkonu xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx nepatřičné xxxxxxx xxxxxx obcházení xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

§18

(1) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx a pravidelně xxxxxxxxxxx

x) celkovou xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx lidských xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v celkovém xxxxxxx orgánů xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx vlastností x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxx navrhovaných, při xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx rizik xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, x to x x závislosti xx xxxxxxxxxxxx xxxxx, x xxxxxx xxxxx

1. xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx x

2. xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx, sledování, ohlašování x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx výskytu xxxxx, xxxxxx je xxxx může být xxxxxxx xxxxx vystavena,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx a kapitálovými xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a komunikačního xxxxxxx x tím, xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx

1. xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx, včetně uveřejňování xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x vnitřních x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, a

2. informační xxxxxxxx x technologie xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, x tom xxxx xxxxxx xxx

1. zamezování xxxxxx možného xxxxxx xxxxx,

2. xxxxxxxxxx x

3. xxxxxxx xxxxx, a

h) xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Řídicí orgán xxxxxxxxx x pravidelně xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx rozhodnutí podle xxxxxxxx 1,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx celkové xxxxxxxxxxx míry xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx x jiných obezřetnostních xxxxxx xxxx přirážek (xxxx jen "xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx"), xxxxx povinná xxxxx xxxx používat pro xxxxxxx xxxxx x xxxxx jí akceptované xxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxx, operační, koncentrace, xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxx, včetně požadavků xx xxxxxxxxx aktiv, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx tuto xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, aniž xx xxx xxxx xxxxxxx xxxx odpovědnost, xxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxx na xxx xxxxxx výkonný xxxxx xxxx výkonné xxxxxx, xxxxxx nebo xxxx xxxxxx řídicího xxxxxx xxxxxxx povahy (dále xxx "xxxxxxx xxxxx"),

x) xxxxxxxx x zásady xxxxxxx vnitřní alokace xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx, zohledňovaného povinnou xxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xx xx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby x využívání xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx x zásady xxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx služby xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx, xx kterých xx xxxx xx mohla xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nedostatečně xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx riziková xxxxxxxxxxx xxxx zeměpisná oblast xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx stanovené xxxxxxx xxxxx x oblasti xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výnosů x trestné xxxxxxxx x boje proti xxxxxxxxx tím xxxxxx xxxxxxx x

x) vymezení x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx; xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx osoba xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x) x x).

(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx x jiné xxxxxxxxxxx mající xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx jiný xxxxx podstatný xxxxx, xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx, xxxx xx xxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx, částečně nebo x plném xxxxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx výbory,

b) xxxxxx x předmět xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx x funkce xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

(4) Řídicí xxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx strategií, xxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx, zejména činnosti xxxx ve vrcholném xxxxxx. Xxxxxx xxxxx xxxx a dostatečně xxxxxxxxxxx pravidelné xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx, výbory, xxxxx xxxx xxxxxxx, auditorem¹¹⁾ xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx či x xxxxxx zdrojů. Xx xxxxxxx těchto xxxxxxxxxxx xxxxxxx přiměřená xxxxxxxx x xxxxxxx jejich xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(5) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x záležitostech, xxxxx se týkají xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(6) Xxxxxx xxxxx xxx každé xxxxxxx xxxxx x situaci xxxxxxx xxxxx, alespoň xxxx jednou xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx funkčnost x xxxxxxxxxxx řídicího x kontrolního xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx k xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§19

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx, která xxxxx k xxxxxxxxx, xx řídicí xxxxx xxxx xxxxx a xxxx členové mají xxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx a další xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxx odpovídající x xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx na výkonný xxxxx a xxxx xxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx z xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx základě zákona xxxx xxxxxx právního xxxxxxxx výkonný výbor, xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx povinné xxxxx. Xxxxxxxx výkonného xxxxxx se xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx orgánu. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx orgánu xxxxx přenést xx xxxxx, ledaže xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx výkonný xxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxxx stanovené xxxxx xxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxx řídicí xxxxx x xxxx xxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx

§20

(1) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx organizační xxxxxxxxxx x vnitřní předpisy, xxxxx xxx upravují, xxxxxxx jednoznačně x xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx

x) xxxxxx, výborů, xxxxx xxxx xxxxxxx, jejich xxxxx x dalších xxxxxxxxxx x útvarů xxxxxxx xxxxx x x xxxxx konsolidačního xxxxx xxx účely xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx; povinná xxxxx také xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku xxxxxx xxxxxx centralizace xxxx obdobnou xxxxxx, xxxxxx uplatňování xxxxxxxxxxx xxxxxx,

1. nenaruší xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx povinností xxxxxxx xxxxx,

2. neomezí xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

3. neoslabí jiné xxxxxxxx xxxxxxxxxxx výkonu xxxx činnosti v xxxxxxx x pravidly xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx uspořádaným činnostem x xxxxxxxx odpovídajícího xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxxxxx xxxxx jednotlivých xxxxxx x osob xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx a zajišťující xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx dalších xxxxxxxx, xxxxxx činností xxxxxxxxxxxxx x kontrolních, x xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx plnění povinností.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxx klíčové xxxxxx x xxx, xx xxxx xxxxxxxxxxx členství x xxxxxx, výboru, xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx, může xxxxxxxxxx, xxxxxxxx, xxxxx x xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx osoba xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx vedoucímu xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx všech xxxxxxxxxx rizik, xxxx x xxxxxxx se xxxxxxxx povinné xxxxx xxx řízení xxxxx x jeho xxxxxxxxxxx¹⁰⁾ x adekvátně xxxxxxxxxxxx xxxxx v rizikovém xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx jejích xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

§21

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxx x xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx na xxxxx xxxxxxxx x organizačních xxxxxxxx vymezena xxxxxxxxx x pravomoci xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx možného xxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx identifikuje oblasti, xxx existuje xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx možných xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, při xxxxxxxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx její xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxx, aby xxxxxxx xxxxxxxx střetu xxxxx. Xxxxxxx xxxxx dále xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxxx zájmů a xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx nezávislého xxxxxxxxx xxxxxxxx auditem xxxx jiným xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(4) Povinná osoba xxxxxxx xxxxxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxx xx stanoveným xxxxxxxx bez zbytečného xxxxxxx x vzniklém xxxx hrozícím xxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx samého.

(5) Xxxxxxx xxxxx zajistí xxxxxxxxxxxx nezávislost xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx kontroly x zamezení xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx kontroly xxxxxx xxxxx x compliance. Xxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx nezávislí xx útvarech, xxxxx xxxxxxxxxx, a

b) xxxxx xxxxxx řízení xxxxx x výkon xxxxxx xxxxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(6) Výkon xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxx x na xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxx auditu xx neslučitelný s xxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxx osoby; xx xxxxx x xxx osobu blízkou xxxxxxx orgánu xxxx xxxxxxx xxxxx.

§22

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx, x xxxxxxx přímém xxxxxxxx xx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx úvěrovému nebo xxxxxxx xxxxxx (dále xxx "obchodní xxxxxxx"), xx prováděno

a) schvalování xxxxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx sjednaných xx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx x kontrola souladu xxxxx (xxxx xxx "xxxxxxxxxxxx") x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx na finančních xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx prostředků,

f) schvalování xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, tržního, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x dalších xxxxx, systémů x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, tržního, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx páky xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx limitů,

i) xxxxxxxxx kvantitativních a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx, ohlašovaných xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x

x) měření x xxxxxxxxx likviditní xxxxxx x její xxxxxxxxxx osobám xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx orgánu.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx řízení xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx úvěrového, xxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx a xxxxxxxxxx a rekonciliaci xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx zajišťován xxxxxxxx xx jeho xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx je prováděna xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxx přidělování xxxxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx xxxxxx.

(4) Pokud xx xxxxxx xxxxxxxxxx podle xxxxxxxx 2 a 3 x některé x xxxx částí xxxxxxxxx xxxxxx, rozsahu x složitosti činností xxxxxxx xxxxx, může xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxx vhodné xxxxxxxxxx xx předpokladu, xx xxxxxxx ke xxxxxx xxxxx.

Xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx

§23

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx příslušné xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, výbory, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxx xxx rozhodování x xxxxx stanovené xxxxxxxx x dispozici xxxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx řídicí orgán xx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx o

a) xxxxx xxxxxxxxxxxxx, které xx xxxxx významně xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx vlivů xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a

b) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, tržního x xxxxxxx významných xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx, nadměrné xxxx x xxxxxxxxx; x xxxxxxxxx, xxx se xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx mění, je xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx vedoucí xxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxx, xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x je pravidelně xxxxxxxxxx alespoň x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx předpisy, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx zvolené x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx §10 xxxx. 2 jsou xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby, x včetně xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx a vnitřními xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx x x xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx x o xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, kterým xx xxxxxx celková xxxx xxxxxxxxxxxxxx rizik x xxx xxxxxxxxxx xxxxx mechanismů xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxx, x tom xxxx o

1. úrovni, xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx aktiv a xxxxxxxx zatížení xxxxx, x xx v xxxxxxx xxxxxxx xx xxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx¹¹⁾ a xxxxxxx xxxxxxxxx,

2. xxxxxxxx, trendech x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, avšak xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx vyčíslení xxxxxx aktiv disponibilních xxx xxxxxxxx, a

3. xxxxxxxx, trendech x xxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx včetně xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx stresovém xxxxxxx.

(4) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx má x xxxxxxx informace x

x) průběhu a xxxxxxxxxx xxxxxx činností xxxxxxx xxxxx,

x) srovnání xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx právními předpisy xxxx příslušným xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx analýz xxxxxxxxxx xxx zajištění xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx správy x řízení, řízení xxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx povinné osoby, xxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx x podrozvahových xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx odhadů xxxx podstupovaného rizika xx skutečnými xxxxxxxx (xxxxxx xxxxxxxxx), xxxxx xxxxxxx xxxxx používá xxxxxx využívající xxxx xxxxxxxx xx odhadu xxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxx, xx xxxxxxxxxxx časových pásmech, x jednotlivých xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx všechny měny x

x) srovnání xxxxxxxxxx xxxxxx likvidity x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxx řízení xxxxxx likvidity.

(5) Xxxxxxx xxxxx

x) stanoví xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx a komunikačním xxxxxxxx x xxxxxx x nich zaznamenaným, xxxxxx xxxxxxxxxxxx práv x xxxxxx jejich xxxxxxxxx, xxxxxx způsobu xxxxxxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxxxx xxxx jednotlivých xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x jejich xxxxxxx,

x) xxxxxxx způsob xxxxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx ukládána xxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxx x poskytovanými xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx dovolené úpravy, xxxxxxxx nakládání x xxxxxx daty x xxxxxxxxx xxxxxx zjistitelnosti xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x provedených xxxxx x

x) zabezpečuje ochranu xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx přístupem x xxxxxx ze xxxxxx xxxxxxxxxxxxx osob x xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x v xxxxxxx, xx k poškození xxxxx.

§24

(1) Povinná xxxxx xxxxxxxxx dostatečnou transparentnost xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx systému x xxxx xxxxxxxxx součástech.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxx xxxxxxxx xxxxxxx x x předpokládaném xxxxxx xxxx, dostupnou xxxxxx, xxxxxxxxxx x vyváženě, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx obrazu x xx podstupovaných xxxxxxxx a xxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx klienty, xxxxxx propagačních xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx.

§25

Xxxxxxx osoba zajistí x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x poskytováním xxxxx x xxxx xxxx informování xxxxxxx x

x) rizicích spojených x xxxxx xxxxxxxxxxxx x cizí měně x xxxxxxx xxxxxxx, xxx to xxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx x nepříznivém xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xx xxxx xxxxxxx cizoměnového úvěru, x

x) existenci xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx x

1. xxxxx xxxxxx povahy x xxxxxx měně a

2. xxxxxxxx nástroje xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

§25x

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x povaze xxxx xxxxxx střetu xxxxx, xxxxx xxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §12a xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxx o podnikání xx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx poskytnutím xxxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx podle §15e xxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a x xxxxxxx, který

a) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a

b) xxxxxx klientovi řádně xxxx x xxxxx xxxxx zájmů související x investiční xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxxxx §6a xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

§25x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Xx. s xxxxxxxxx xx 3.1.2018

§26

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance x dalším xxxxxxxxxx xxxxxxx xx vytvořen x udržován tak, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx veškerých xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x dalších xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx i xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, poskytovaných Xxxxx xxxxxxx bance x dalším příslušným xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xx xxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx příslušným xxxxxxx, xxxxxx předkládání výkazů, xxxx xxxxxx vysledovatelné x xxxxxxxxxxxxxxxxx x x xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx obezřetnostních xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx dodržování xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx vyhláškou xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxx xxxx xxx, xxxx-xx xxxxxxxxx xxxxx; xx xxxxx x xx zániku xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x výkonu xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx, xxxxx x xxx xxxxxxxx nástupce povinné xxxxx.

Xxx 2

Xxxxxx xxxxxx xxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxx

§27

(1) Xxxxxxx osoba

a) xxxxxxx, xx řídicí x xxxxxxxxx systém xx xxxxxxxx tak, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx řízení xxxxx,

x) xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx řízení xxxxx xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx, že xxxxxx rozpoznávání rizik xx xxxxxxxx u xxxxx xxxxxxxx x xx xxxxx xxxxxxxx x organizačních úrovních x xxxxxxxx odhalování xxxxxx, dosud xxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x

x) xxx xxxxxx rizik zohledňuje xxxxxxx xxxxxxxx rizika x rizikové faktory, xxxxxx je xxxx xxxx být vystavena x xxxxxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxxxx činností. Xxxxxx xxxxx v xxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx budoucí xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx a xxxxx regulatorního prostředí. Xxxxxx xxxxx zohledňuje xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx vyplývající x xxxxxx xxxxx.

§28

Xxxxxxx osoba xxxxxx x xxxxxxx

x) xxxxxxxxx x postupy xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx výskytu xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik, xxxxxx postupů x xxxxxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx při xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx jejich xxxxxxx xxxxxxxxxx úroveň xxxx xxxxxxxxxxx limity,

c) xxxxxx xxxxxxxxxxx mechanismů x xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx kontroly xxxxxxxxxx stanovených xxxxxxx x xxxxxx pro xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik, ověřování xxxxxxx hodnocení a xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx účinnosti xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx osobou x omezování výskytu xxxx dopadů výskytu xxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxx xxxxx.

§29

(1) Povinná osoba xxxxxxx soustavný x xxxxxx výkon funkce xxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx vedení, x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxx řízení xxxxx povinné xxxxx. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx řízení xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxx funkce xxxxxx xxxxx zajišťovat xxxx xxxxxx odborně xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx ke xxxxxx xxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx na xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxx výkon xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx vykonávat.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxx řízení xxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxx tak, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, vyhodnocování, xxxxxx, sledování, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx výskytu xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x odpovídající xxxxxxxxxxx x všech xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx se podílí xx přípravě xxxxxxxxx xxxxxx rizik xxxxxxx xxxxx x na xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x oblasti xxxxxx xxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx rizik xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ucelené x xxxxx informace x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, jejich xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx.

(6) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxx rizik xx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxx tato xxxxx xxxxx x xxxxxx, xx určité riziko xx vyvíjí xxxxxxxx, xxxxx xx xxxx xx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx na xxxxxxxx xxxxx, xxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx o xxxxx xxxxxxx včetně xxxxxx xxxxxxxxxx x přímo xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx. X xxxxxxx zjištění, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx zasedání xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxx uskutečnit z xxxxxxxxxx tohoto xxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxxx xxxxxx. Odpovědnost xxxxxxxxx xxxxxx xxxx dotčena.

§30

(1) Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx řízení xxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x xxxxxxxxxx jejích xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx postupy xxx naplňování xxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxx (definice) xxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx jejich xxxxxxxxx součástí,

b) zásady xxx posuzování x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) zásady xxxxxx jednotlivých xxxxx xxxxxx soustavy xxxxxxxx xxxxxxxx horizontů xxx xxxxxx řízení, x xxx xxxx rizika xxxxxxxxx, xxxxxxx, operačního, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx stresového xxxxxxxxx, x xxx xxxx xxxxxx úvěrového, xxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, koncentrace x nadměrné páky,

e) xxxxxxxxxxxx xxxx rizika, x tom xxxx xxxxxx úvěrového, xxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx xxx sestavení x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, měn, xxxxx, xxxxxxxxxxx oblastí, xxxx x protistran.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx pracovníci, xxxxxxx xxxxxxx má xxxx xx xxxxxx xxxxx, xxxx se schválenou xxxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx x touto xxxxxxxxx x z xx xxxxxxxxxxxxx postupy x xxxxxx včetně xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx.

(4) Povinná xxxxx xxxxxxx, že

a) postupy xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxx x usměrňování xxxxxxxxxxxx rizik včetně xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx opatření xxx xxxxxx jednotlivých xxxxx bere v xxxxx ostatní xxxxxx x xxxxxxxxxxx limity x je x xxxxxxx s modelem xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx x

x) uplatňované xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx akceptované xxxx xxxxxx celkově x xx jednotlivá rizika.

(5) Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx při xxxxx xxxxxxxx změně xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, vyhodnocovány x xxxxxxxx upravovány.

§31

Xxxxxxx xxxxx soustavně xxxx

x) riziko xxxxxxx, xxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxx významná xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, kterým xx xxxx může xxx xxxxxxxxx, xxxxxxx riziko xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx včetně xxxxxx xxxxxxx xx xxxxx téhož xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xx správou xxxxxxxxx x zatížením xxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx xx nebo xx xxxxx xxx xxxxxxxx netransparentní xxxx xxxxx potenciálně xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x osobami xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx nimiž xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx operací, xx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx xxxx, riziko xxxxx xxxxxxxxxxxxx prostředí, xxxxxx xxxxx politického xxxxxxxxx, xxxxxx nákazy x xxxxxx xxxxxxxxx, ledaže xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx toto xxxxxx x xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx, x

x) xxxxxxx podstupované xxxxxx.

§32

(1) Povinná xxxxx xx skupině xxxxxxx xxxxxxxxxx osoby xxxxxx x xxxxxxx postupy, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx sledovat xxxxxxx, xxxxx sjednala xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx jejíž xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx, xxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx holdingovou xxxxxx (xxxx xxx "xxxxxxx xxxxxx skupiny"). Xxxxxxxx xxxxxxxxx věnuje xxxxxxxxx xxxxxxxx uvnitř skupiny.

(2) Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx-xx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx 5 % z 8 % x celkového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 92 xxxx. 3 xxxxxxxx x tím, že xxxxxxx xxxxxx skupiny xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx protistranou x ve xxxxxx xxxx, xx považují xx xxxxx operaci.

§33

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxx, xxxxxx xx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxx řízení xxxxx x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx krytí xxxx ucelené x xxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx osoba xxx řízení rizik x xxxxxxxxxxx jejich xxxxx obezřetně xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx ovlivňují xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx vlivů

a) xxxxxx xxxxxxxxx položek x xxxxxxx xxxxx ocenění xxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx výsledků xxxxx, xxxxxxx xxxxx úrokového xxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx, zohledňování xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a

e) xxxxxxxxxxxx xxxxxx z xxxxxxxxx xxxxx.

(4) Pokud xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx míra xxxxxxxxxxxxxx xxxxx nejsou x xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx vnitřní kontroly xxxxxxxxx xxxxx, povinná xxxxx xxxx přijme xxxxxx a xxxxxx xxxxxxxx opatření.

Podrobnější xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx

§34

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx x xxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx, xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx, technologiemi, xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, xxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx stávajících xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxx, xxx xxx x případ xxxxx xxxxxxxx 1,

b) xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxx odstavce 1 je xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx přiměřenými xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxx rizikovosti x zařazení xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx, x xxxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx odstavce 1. Návrh obsahuje xxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx příslušného xxxxxx xxxxxxx,

x) analýzu xxxxxxxxxxx dopadů xxxxxxxx xx xxxxxxxx osobu x xxxx xxxxxx x xxxxxxxxx systém,

c) xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx rizik xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx; navržená xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx následně xxxxxxx do xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx zabezpečení řádného xxxxxx xxxxx x xxxxxxx x výsledky xxxxxxx xxxxx,

x) oceňovací xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxx navrhovaných protistran x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x), x) xxxx x) xxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxx je xx pro xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxxx.

(5) Za účelem xxxxxxxx předcházení x xxxxxxxxx xxxxx spjatých x případem xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx xxxxx

x) považuje xxx xxxxx řízení xxxxx xx samostatný xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxx každou skupinu xxxxxxx nebo xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxxxxx a rizik xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx služby,

b) x jednotlivě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx písmene x) xxxxxx xxxxxxxxx odlišnosti, xxxxx xxx x xxxxxx, postupy, metody x nástroje xxxxxx xxxxx, a

c) xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxx s neschválenými xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

2. xxxxxxxxx, xxxxx xx xx základě xxxxxxx xxxxxx hospodářské xxxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx nepříznivých xxxxxxxx xxx povinnou xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx, x

3. xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx x souladu x požadavky xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxx orgánem xxxxxxx.

(6) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx 5 xx xxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1.

§35

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxxxx xxxxx xx založeno xx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx stanovených xxxxxxxxxx x xx jasně xxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx různých xxxxxxxxx x xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx úprav x xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx u xxxxxxxxxxx aktiv x xxxxxx k xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx celkovou xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx.

(2) X xxxxx závislosti xx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx vytvoření xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx přístupu xxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x absolutním xxxxxxx x xxxxxxx má xxxxx počet xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx založeného xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§36

Xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxxxxxxxxx technik xxxxxxxxx úvěrového rizika xxxxx než očekávaný, x

x) xxxxxxx vhodnost x xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx zbytkového xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx technik snižování xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx.

§37

(1) Pokud xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxx či sponzorem xxxxxxxxxxxx, vyhodnocuje a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxx xxxxxx; přitom xxxx posoudí xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx komplikovaným xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx a xxxxxxx, xx ekonomická xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx do xxxxxxxxx rizika a xxxxxxxxxxxxx procesů.

(2) Xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x možností xxxxxxxxxxx splacení, stanoví xxxxx xxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Povinná xxxxx je xxxxxxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xx, do xxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx vůči xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x ekonomické xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

§38

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x udržuje xxxxxx x xxxxxxx xxx řízení xxxx xxxxxxx rizika včetně xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx xxxx významných xxxxxx a xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx zavede x udržuje xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx portfolia x xxxxxxx s požadavky xxxxx článků 102 xx 106 xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxx, akciového x xxxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx. Xx-xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx než xxxxxx xxxxxx, povinná xxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx riziku xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx na investiční xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx měření x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx šoku xx xxxxxxx alespoň xxxxxx xx 3 xxxxxx, xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxx x minimálně 5% podílem na xxxxxxx xxxxx xx xxxxx investičního xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx způsobem xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx portfolia, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx výnosové xxxxxx o 200 xxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx; v xxxxxxx xxxxxxxxxx zvýšení xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx hodnoty posunu xxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnota úrokové xxxxx xx 0 %. Úrokový šok xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx které xxxxx zařazovat položky xxxxxxxxx kapitálu. Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxx xxxxxx, protože xxxxxxxxxxxx xxxx významnosti xxxxx xxxxxx 351 nařízení, xxxxxxx xxx xx xxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx.

(4) X případě, xxx celkový xxxxx xxxxxxxxx šoku by xxxx xxxxxxxx pokles xxxxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx o více xxx 20 % xxxxxxxx, povinná osoba xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxxxxxx hodnotou xxxxxxx osoby xx xxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx hodnota xxxxxxxxxxx budoucích xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx. X xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(5) X xxxxxxx xx xxxxxx x velikost xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika povinná xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx rizika investičního xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx alternativní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx nebo xxxxx xxxxx výnosové křivky, xxxxxxxx též používá xxxxxx přímo xxxxxxxxx Xxxxxx národní bankou.

(6) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx výpočtu kapitálových xxxxxxxxx xxx poziční xxxxxx podle části xxxxx xxxxx IV xxxxxxxx 2 nařízení xxxxxxxxxxxx xxx pozice x jedné xxxx xxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx index, xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxx nebo x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx způsobené xxx, že se xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx produktu xxxxxxxxxx xxxx x souladu x hodnotou xxxxxxxxxxxx xxxxx, ze kterých xx index tvořen, xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx pro vnitřně xxxxxxxxx xxxxxxx¹²⁾ povinné xxxxx. X xxxxxx xxxxxxxxxxx a postupech xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x případě, kdy xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx pozice xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx co xx xxxxxxxxxx, složení, xxxx xxxxxxx.

§39

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx ve strategiích x xxxxxxxxx pro xxxxxxx stanovený xxxxxxx xxxxxx ztráty, xxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxx xxxxx článku 345 xxxxxxxx x xxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx do xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx dne.

(2) X přímé xxxxxxxxxx xx rozsahu, povaze x složitosti xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx úrokové xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, spolu x xxxxxxxxxx interního xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx kapitál xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx povinné osoby xxxx xxxxxxxxxxxx riziku xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x má xxxxx počet xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx používání interních xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavků k xxxxxxx riziku a xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

§40

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika, xxxxxx xxxxxx modelů x xxxxxx xxxxxxxxxx málo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxx operační xxxxxx xxx xxxxx xxxxxx zásad a xxxxxxx, xxxx xx xxxxx xxxx dotčeno xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 52 nařízení.

(2) Povinná xxxxx vytvoří x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xx rozumí xxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxx včetně xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx situací x xxx xxxxxx xxxxxxxx, k zajištění xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x k limitování xxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

§41

(1) Povinná xxxxx xxxxxx a xxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx likvidity, a xx

1. xxxxxxxxxx scénář xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx soubor xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, zejména předpoklad xxxxxx xxxxxxxxx aktiv, xxxxx x podrozvahových xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx předpoklad xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx x vývoje xxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotlivých xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxx likviditní xxxxxx xxx xxxxx činnosti xxxxxxx xxxxx, x xxxx souhrn xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx peněžního xxxxxx a

2. xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx řízení xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx řízení rizika xxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxxx stresovým xxxxxxxx pro řízení xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx předpoklad xxxxxx xxxxxxxxx aktiv, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx předpoklad xxxxxx xx mezibankovním xxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx jednotlivých xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, a xxxx souhrn následných xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxxx plány xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx

x) xx dostatečně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x náležité xxxxxxxx časových xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxx, že xxxx xxxxxxxx likviditní xxxxxxx xx adekvátní xxxxxx. Tyto xxxxxxxxx, xxxxxx, postupy x xxxxxxx jsou

1. zvoleny xxx, xxx xxxx xxxxxx vzhledem k xxxxxxxxxxx liniím xxxxxxxxx, xxxxx, pobočkám a xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxxx adekvátní xxxxxxxx xxxxxxxxxx nákladů xx xxxxxxxxx, přínosů a xxxxx x tím, xx xxxxxxx ceny xxxxxxx povinná osoba xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, dluhy x xxxxxxxxxxxx položky, x

2. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx vykonávaných xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx míře xxxxxx xxxxxxxxx řídicím xxxxxxx x odrážejí význam xxxxxxx xxxxx v xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxx xxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx, že o xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxx relevantní xxxxx xxxxxx a podnikání,

b) xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx činností, xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx případných xxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxx byl x xxxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x nedocházelo x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx z xxxxx, dluhů x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx dopad xxxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx mezi xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxxxxx xxx k právnické xxxxx, xxx má x xxxxxxx určitá xxxxx, xx skutečnosti, xx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x k jejich xxxxxxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxx sleduje, xxx xxxxx být xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx právním, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx případném xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, a xx xxxxxx i xxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x

x) posuzuje a xxxx x úvahu xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx zmírňování xxxxxx xxxxxxxxx včetně xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx za účelem xxxxxxxx, aby xxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxx disponovala náležitě xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx financování x xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx

x) xxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx x pro xxxxxxxx zmírňování xxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx kterých xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx na xxxxxx xx vnitřní nebo xxxxxx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx skutečností, xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx xx xxxxxxxxxxx alternativních xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx podmíněných dluhů xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx x jiných xxxxxxxxxxx xxxx zřízených xx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxx xx xxxxxxx osoba x xxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx podporu.

(4) Povinná xxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx týkajících se xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx jako xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxx xxxx xxxxx xxxxx časová xxxxx x různé xxxx xxxxxxxxxx stresových xxxxxxx; x

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxx funkčnost x xxxxxxxxxxx xxxxx strategií, xxxxx, xxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxxx plánů, xxxxxxx xxxxxxxx výsledky xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3.

(5) Xxxxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx xxxxx likvidity xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxxx opatření x xxxxxx situace xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xx x xx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx plány xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x x periodicitě xxxxx xxxxxxxx 3 xxxx. x) xxxxxxxxxxx xxxxxx xx vrcholném xxxxxx x schvalovány xxxxxx xxxxxxx xxx, aby xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx postupy. Xxxxxxx xxxxx přijme xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, aby xxxxx xxx xxxxxxxxxxxx plány xxxxxxxx xxxxxxx. X xxxxxxx osoby, xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx zahrnují držení xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx centrální xxxxxx; xxxxx xx xx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxx požadavek také

a) xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxx jiného státu, x níž je xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxxx likvidity, x

x) xxxxx xx xx xxxxxxxx z xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxx držení xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxx xxxxx, v xxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx.

§42

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxx xxxxxx, administrativní x xxxxxx xxxxxxx x přiměřené xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx x zaznamenání xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx velkých expozic xxxxx xxxxxx 393 xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, zákona a xxxx xxxxxxxx x xx sledování a xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx koncentrací a xxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxx na vnitřní xxxxxx povinné osoby x xxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxx a xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

x) zásady x postupy xxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxx xxxx xxxxxx xx stejném xxxxxxx xxxx zeměpisné oblasti, x xxxxxxxxxxx expozic xx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx komodity xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx expozic, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x

x) xxxxxx x xxxxxxx pro zacházení x rizikem xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x důsledku xxxxxxxxx xxxxxxx snižování xxxxxxxxx rizika, xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx expozic, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx emitentovi xxxxxxx xxxxxx přijatých xxxx xxxxxxxxx.

§43

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x udržuje xxxxxx x postupy xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx x sledování xxxxxx xxxxxxxx xxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx páky xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx x článkem 429 xxxxxxxx a xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx k řízení xxxxxx xxxxxxxx páky xxxxxxxxxxx. Xxxxxxx osoba xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx rozsah různých xxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxx x riziko xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx rizika xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx předpokládaných xxxx xxxxxxxxxxxxx ztrát, x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§44

(1) Povinná xxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx se správou xxxxxxxxx x se xxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxx x postupy podle xxxxxxxx 1

a) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx rozložení xxxxxxxxxxx činností x xxxxx, tržní xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxx situaci x

x) xxxxxxxx xxxxxx xxx pohotovostní xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx zatížení x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx testování xxxxxx xxxxxxx, x xxxx xxxx pravděpodobných xxxx, xxxxxx důsledků xxxxxxxxxx xxxxxxx hodnocení xxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

§45

Xxxxx vymezení xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx řízení xxxxxxxxx rizik xx xxxxxxx xxx

x) xxxxxxx xxxxxx x příloze č. 3 xxxx xxxxxxxx,

x) tržní xxxxxx v příloze č. 4 xxxx vyhlášky,

c) riziko xxxxxxxxx v příloze č. 5 xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x příloze č. 6 xxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxxxxx x příloze č. 7 této xxxxxxxx.

Xxx 3

Xxxxxx vnitřní xxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxx xxxxxxx kontroly

§46

(1) Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x mechanismy x xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx řídicích x xxxxxxxxxxxxx úrovních. Povinná xxxxx zajistí, xx xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx funkcích xxxx xxxxxxxxx pro xxxxx xxxxx kontrolních působností xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx předpoklady.

(2) Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx součástí xxxxx, zpravidla každodenní, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx kontrolu xxxxxxx činností x xxxxxxxxx, xxxxxxxx řízení xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx systémů a xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a vnitřních xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx vyhodnocování aktuálnosti, xxxxxxxxxx x úplnosti xxxxxxxxx předpisů a xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx střetů zájmů, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x autorizace xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx činnosti, které xxxxxxx osoba xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx zejména na xxxxxxx přístupu k xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

§47

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx auditu.

(2) Xxxxxx xxxxxxx kontroly xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx interní xxxxxxx xxxxxxxxxx x porušení xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxx xxxx vyhláška provádí, xxxxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxxxxxx předpisy xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx mechanismů xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, mimo xxxxx xxxxxxxxxx xxxx.

(3) X xxxxx xxxxxxx xxxxxxx kontroly povinná xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x následného xxxxxxxxxxxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxx a xxxx xxxxxxxx.

Podrobnější xxxxxxxxx na xxxxxxx vnitřní xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx

§48

(1) Povinná xxxxx xxxxxx x udržuje xxxxxx a xxxxxxx xxx zajišťování xxxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba zajistí xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx plynoucích x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx kontroly xxx, xx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx

x) informování xxxx xx vrcholném xxxxxx x veškerých xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx vedoucího xxxxxx x významných xxxxxxxxxx x nesouladech,

c) xxxxxxxxxxx xxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxx nových xxxxxxxx xxxxxxxxxx x uznávaných xxxxxxxxxxx týkajících xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx ohledně xxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu x xxxxxx xx xxxxxxxxx vedení.

(4) Xxxxxx x postupy xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x propojeně xxxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx.

§49

(1) Povinná osoba xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxx xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx výkon vnitřního xxxxxx xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx objektivní x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxx zjištěných xxxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxxx funkce vnitřního xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby,

b) dodržování xxxxxxxxxxx zásad, xxxx x xxxxxxx,

x) systém xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxxxx kontroly,

d) xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx hospodaření,

e) xxxxxxx, xxxxxxxxxx x správnost xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx orgánům xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx poskytovaných xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, a

g) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx systému xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x předkládání xxxxxx České národní xxxxx.

(4) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, a xx xxxxxxx jednou xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx plánu xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxx systému xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx vnitřního xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 3, a xx xxxxxxx xxxxxx xxxxx.

(5) Xxxxx xx xxxxxx funkce vnitřního xxxxxx informuje x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx řídicí xxxxx x x xxxxxxx xxxxxxx xxxx xx vyžádání xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxx osoby xx xxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx se xxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx. V xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx významným způsobem xxxxxxx ovlivnit xxxxxxxx xxxxxxx povinné osoby, xx xxxxx xx xxxxxx funkce xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx k xxxxxxxxxxx zasedání xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxx uskutečnit x xxxxxxxxxx tohoto orgánu xxxx na důvodný xxxxx osoby ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx činnost xxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx není xxxxxxx.

(6) Xxxxx xxxxxxxx některých xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx je xxxxxxx x příloze č. 8 xxxx xxxxxxxx.

§50

(1) Povinná xxxxx xxxxxx mechanismus pro xxxxxxx hlášení xxxxxxxxxx x porušení xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx, který xxxx xxxxxxxx xxxxxxx, nařízením xxxx xxxxxx relevantními xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx mechanismů pro xxxxxxxxx konkrétních obav xxxxxxxxxx ohledně funkčnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního systému xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, mimo běžné xxxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxx xxxxxxx pracovníky xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx xx zachování xxxxxxxxxx zdroje xxxxxxxxx x případě, že xxxxxxxxx xxxxxxxxxx využije.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx vyřizování xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx opatření xxxxxxxx přijatých na xxxxxx xxxxxxx.

(3) Povinná xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, plnou xxxxxxx dotčeného xxxxxxxxxx, xxxxxxx před nerovným xxxxxxxx, odvetným opatřením xxxx jiným xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§51

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx systém xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx systému tak, xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxx povinné osoby x xxxxxxxx včasnou xxxxxxx xxxxxxxxxx.

(2) Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xx linii xxxxxx, x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxx jiné xxxxxxx kontroly, auditorem xxxx jiným xxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx oznámeny xxxxxxxxx xxxxxx úrovni x xxxxxx x přiměřené xxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému xxxx xxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxx xxxxx x případnému dalšímu xxxxxxxxxxxx výboru x xxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx.

(4) Povinná osoba xxxxxxx xxxxxxxx následně xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx opatření.

XXXXX II

ZPRÁVA X XXXXXXX ŘÍDICÍHO X XXXXXXXXXXX SYSTÉMU AUDITOREM

(K §22 odst. 2 xxxxxx o xxxxxxx x §8b xxxx. 1 zákona o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§52

(1) Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx těmto požadavkům:

a) xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx x 31. xxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx předpisy x xxxxxxxxx xxxxx §10 xxxxx:

1. základní součástí xxxxxxx xxxxxxx bylo xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx systému x xxxxxxxxx právních xxxxxxxx,

2. xxxxxxx standardy podle §10, xxxxx xxxx xxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx auditora xxxxxxx xxxxxxxx velikost, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, povahu, rozsah x složitost xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxxx; xxxxxxx může xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx uveřejňovaném Českou xxxxxxx bankou,

c) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx mechanismů x xxxxxxxxxxxxx chybějící xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxx, jaké xxxxxx zjištěné nedostatky xxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxx celku.

(2) Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx zprávy x xxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx v příloze č. 9 xxxx xxxxxxxx.

§53

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxxx komentáři povinné xxxxx ke zprávě.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxx x jejímu obsahu, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.

ČÁST XXXXX

XXXXXXXX XXX XXXXX XXXXX

XXXXX I

PRAVIDLA XXX VÝPOČET KAPITÁLOVÉHO XXXXXX XXXXXXX XXXXX X JINÉHO XXX XXXXXXXXX XXXXX

(X §12a xxxx. 4 xxxxxx x bankách)

§54

Kapitálový xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxx

x) xx xxxxxx kapitálu tier 1 xxxxxxx 6 %,

x) na xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx 8 %.

(2) Xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx výpočtu xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 92 xxxx. 2 písm. b) x x) x xxxxxx 102 až 106 nařízení.

§55

Stanovení xxxxxxxx pobočky xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx

(1) Xx xxxxxxxx pobočky xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx, x xx xx xxxxxxx o xxxxxxx x daňových xxxxxxxxxx.

(2) Kapitál je xxxxxxx x rozvahy xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx.

(3) Xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxx x xxxxx, xxxxxx xx xxxxxxxxx.

§56

Xxxxxxx kapitálu xxxxxxx xxxxx z jiného xxx členského xxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxxxx banky x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx je xxxxxxx kapitálu xxxx 1 a kapitálu xxxx 2.

(2) Kapitál xxxx 1 pobočky xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx součtem xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1.

(3) Xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x položek kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 1 xxxx. x) xx x) x xxxx. 2 a 3 xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx 32 xx 35 xxxxxxxx, odpočtů podle xxxxxx 36 xx 48 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx 79 xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxxx kapitál xxxx 1 xxxxxxx xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx z xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxxxx xxxxx článků 51 xx 55 xxxxxxxx xx odpočtu xxxxxxx xxxxx článků 56, 58 xx 61 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx 79 nařízení.

(5) Xxxxxxx xxxx 2 xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xx skládá x položek xxxxxxxx xxxx 2 xxxxxxx xxxxx xxxxxx 62 xx 65 xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx 66 nařízení x uplatnění xxxxxx 79 nařízení.

§57

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x kapitálové xxxxxxxxx xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 a 4 xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx

x) k xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 107 až 311 nařízení,

b) x xxxxxxxxxx riziku xxxxxxx xxxxx xxxxxx 312 xx 324 nařízení,

c) x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 325 xx 377 xxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 378 xx 380 xxxxxxxx,

x) x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx obdobně xxxxx článků 381 xx 386 nařízení.

Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx státu x xxxxxxx x používáním xxxxxxxxx přístupu nebo xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx

§58

(1) Žádost x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx používaného xxxxxxxx (xxxx xxx "xxxxxx x souhlas") xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, a xx xxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx výpočet xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxx o xxxxxxx obsahuje xxxxxxxx xxxxx x přílohy x xxx, xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx v základních xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxx umožňují Xxxxx xxxxxxx bance xxxxxxxx splnění xxxxxxxxx xxxxxxxxx na daný xxxxxxx xxxxxxx.

§59

(1) Xxxxxx x xxxxxxx předkládaná České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx svých xxxxxxxxxx xxxxxxx kromě xxxxxxxx xxxxxxxxxxx i

a) vymezení, xxxx xxxxxxx xxxxxxx x xx kterého xxxx pobočka banky x jiného xxx xxxxxxxxx státu xxxxx xxxxxx,

x) seznam xxxxxx, xxxxx xxxx součástí xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xx veškeré xxx xxxxxxx informace a xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x dokumenty xxxx aktuální, úplné x xxxxxxxx.

(2) X xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx Xxxxxx národní banku xxxx o xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxx interních xxxxxxxx xxxxxxxx, a xxxxx se xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xx pobočka xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx jednou x xxx, xx x xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx, ke xxxxx xxxxxxx x xxx xxxx xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

§60

(1) Přílohy xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx §59 xxxx. 1 xxxx. x) x xxxxxxx žádosti x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxx xxxxxxxxxxxx požadavku xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance xxxxx

x) xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, systému x procesům řízení xxxxxx rizika,

b) xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) dokumentace x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx přístupu,

d) xxxxxxxxxxxxx xxx daný xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx útvaru xxxxxxxxx xxxxxx xxxx x x podporou xxxxxxxx xxxx konzultantů,

e) seznam xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxx x xxxxxxxxx x pobočky xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu x vztahují xx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxx, xxx xxxxx xxxx xxxx pobočka xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, x xxx, xx pobočka xxxxx x jiného xxx členského xxxxx xx schopna xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx vyžádání.

(2) V xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x interním xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxx přístup.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx způsob xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx přístupu, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, než xxxxx xxxx uvedeny v xxxxxxxxxx 1 x 2 x x §59 xxxx. 1, x xx xxx, xxx žádost přehledně x xxxxx dokumentovala xxxxxxx požadavků xxxxxxxx xx příslušný interní xxxxxxx.

(4) Pokud pobočka xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxxx xxxxxxxxxx v xxxxxxx x xxxxxxx nebo xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx xx xxxxx oproti xxxxxxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxx x nadále xxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx označí x xxxxxxx. X xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx případě uvede, xx xxxx xxxxxxx x dokumenty xxxxxxxxx xxxx xxxxx.

§61

(1) Xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx daného xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx toků xxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx přístupu,

d) xxxxxxx x xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxx x konzultačního charakteru xxxxxxxxxxx útvarem xxxxxxxxx xxxxxx nebo jiným xxxxxxxx útvarem nebo xxxxxxxxx,

x) xxxxxx x xxxxxxx vedení pobočky xxxxx x xxxxxx xxx členského státu, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx x xxxxxxx poradních xxxxxx, xxxxxx nebo xxxxxx xxxxxx zahraniční xxxxx x xxxx xxxxxxx x

x) další xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx požadavků xx xxxxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx řízení xxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx

x) odpovídající xxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxx přístup x xxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx x způsob xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx, jednotek xxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx,

x) popis x vysvětlení všech xxxxxxxxx metodologií x xxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, systémového x databázového xxxxxxxxx, xxxxxxxxx programového xxxxxxxx x

x) xxxxx dokumentaci xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx na systém xxxxxx xxxxxx xxxxxx.

(3) Xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx daného xxxxxxxxx xxxxxxxx obsahuje

a) xxxxx xxxxxxxxxxx měření xxxxxx xxxxxx, xxxxx byla xxxxxxxx xxxxxxxx banky x jiného než xxxxxxxxx státu,

b) xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxx měření x xxxxxx xxxxxx rizika,

c) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vztahujících xx x danému internímu xxxxxxxx,

x) popis xxxxxxx xxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx,

x) xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx změn xxxxx nebo modelů x xxxxx xxxxxx xxxxxxxx,

x) postupy xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx x xxxxxxx včetně xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) přehled oblastí xxxxxxx xxxxxx interního xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx xxxxxxxxxxx prokazující xxxxxx xxxxxxxxxxxx daného interního xxxxxxxx.

(4) Sebehodnocení xxx xxxx xxxxxxx přístup xxxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x hlediska xxxxxxxxx na xxxxxx x kontrolní systém x xxxx oblasti,

b) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx zdrojů xx další xxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx interního xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vazeb xxxx použitými xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx interního xxxxxxxx a

d) xxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxx x plán xx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

§62

Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx podobě, xxxxx xxxx použitého xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxx, xxxxxxx xxx databáze, xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx dohodne x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx. Xxx vyjádření xxx x peněžních xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx xxxxxx xxxxxxx x Českou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx.

XXXXX II

KAPITÁLOVÉ REZERVY

(K §12m odst. 6 xxxxxx x bankách, §8aj xxxx. 6 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech x §9aj xxxx. 6 xxxxxx o xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx)

§63

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

(1) Xxxxxxxxxxxxx kapitálová rezerva xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

XXXXX = x_x . XXX,

xxx:

XXXXX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx specifickou xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx korunách,

s_p xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx povinnou osobu,

TRE xxxxxxxx xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxxxx x českých xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx povinnou xxxxx x_x xx vypočte xxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx ve xxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx

xxx:

x_x označuje xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx,

x_xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx státě x, xx xxxxxx xx povinná xxxxx xxxxxxxx své expozice,

i xxxxxxxx stát,

n označuje xxxxxxx xxxxx států, xx xxxxxxx má xxxxxxx osoba xxxxxxxx xxx expozice,

X_i označuje xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx XX a XX xxxxxxxx, vztahující xx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx ve státě x, vyjádřený x xxxxxxx xxxxxxxx,

xxxxxxxx celkový xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx hlav II x IV nařízení, xxxxxxxxxx xx ke xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx proticyklickou xxxxxxxxxxx rezervu, xxxxxxxxx x českých korunách.

(3) Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx proticyklickou kapitálovou xxxxxxx xxxxxxxx veškeré xxxxxxxxx xxxxxxx vyjma xxxxxxxxx xxxxx článku 112 písm. a) xx x) xxxxxxxx, xxxxx tyto xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx podle xxxxx xxxxx xxxxx XX xxxxxxxx nebo jsou xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx x podléhají xxxxxxxxx na kapitál xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxx třetí xxxxx XX kapitoly 2 xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx na xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx xxxx, jde-li x xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx podle xxxxx xxxxx hlavy XX xxxxxxxx 5 xxxxxxxx.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx státu, xx xxxxxx je xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx výpočet proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx podle xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx úvěrových xxxxxxx¹³⁾.

(5) Xxxx sazba xxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx proticyklické xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xx použije

a) sazba xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx xx výši xxxxxxxxx Xxxxxx národní bankou,

b) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx expozice xxxxxxxx x jiném xxxxxxxx xxxxx xx xxxx a xxx xxx xxxxxxxxxxx příslušným xxxxxxx členského xxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice,

c) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxx expozice umístěné x jiném členském xxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxx, xx něhož xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx stanovil xxxxx převyšující 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx expozice. Xxxxx xxxx uznána Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 2,5 % x celkového xxxxxx xxxxxxxx expozice, xxxxxxx xx xxxx xxxxx,

x) xxxxx proticyklické xxxxxxxxxx rezervy xxx xxxxxxxx umístěné x xxxxx xxx členském xxxxx ve xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx členského xxxxx, pokud Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx sazbu podle xxxxxxx e). X xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx 2,5 % x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, použije xx xx xxxxxxxx xxxxxxxx 12 měsíců xxx xxx xxxxxxxxx; xx xxxx xxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxxx snižuje,

e) xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx expozice xxxxxxxx v xxxxx xxx xxxxxxxx státě xx xxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou.

§64

Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx povinnou xxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxxx

XXX = x_x . TRE,

kde:

SRB xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx krytí systémového xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx x českých xxxxxxxx,

x_x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobu, xxxxx xxxx a xxx, od xxx xx xxxxxxx, xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx,

XXX xxxxxxxx celkový xxxxx xxxxxxxx expozice xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 nařízení, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx 1 Česká xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx výpočet kapitálové xxxxxxx xx krytí xxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxxxxx xxx xx xxxx celkového objemu xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, nebo xxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxx x jiných xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx rezervy xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx stanovené xxxxxxxxxxx orgány xxxxxx xxxxxxxxx států, pak xx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobu xxxxxxx xxxxx xxxxxx

xxx:

XXX' xxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu xx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx podle xxxxxxxxxxx xxxxxxxx expozic x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx rezervy xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, vyjádřenou x xxxxxxx korunách,

s_ri xxxxxxxx sazbu xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika pro xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx x, jejíž xxxx x den, xx xxx se xxxxxxx, xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx. Pokud xx xx expozice xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx systémového xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx se xxx xx výpočtu xxxxx x_xx = 0 %,

i xxxxxxxx xxxx,

x xxxxxxxx celkový xxxxx xxxxx, ve xxxxxxx má povinná xxxxx xxxxxxxx své xxxxxxxx x neuplatňuje xx na ně xxxxx xx xxxxx, xx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxx stanovené xxxxxxxxxxx xxxxxx daných xxxxxxxxx xxxxx nebo na xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

XXX_x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx objemu xxxxxxxx expozice TRE xxxxxxxxx podle xxxxxx 92 odst. 3 xxxxxxxx, kde xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx zeměpisně xxxxxxxx xx xxxxx x,

XXX' xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx celkového objemu xxxxxxxx expozice, xx xxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x jež xx xxxxxxxx x České xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx, xxx xxx xxxxxx xxxxxx sazba xxxxxxxxxx rezervy ke xxxxx xxxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx xxxx konsolidovaném xxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxx, xx

(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x určitém xxxxx xx shodný xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx kapitálové rezervy. Xxxxxxxxx část rizikových xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx způsobem xxxxx, xxxxxxxx povinná xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx.

(4) Sazby xxxxxxxxxx rezervy xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxx ode xxx x ve xxxx xxxxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx bankou.

§65

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxxxxxxx povinnou xxxxx xx xxxxxxx podle xxxxxx

XX = x_x . XXX,

xxx:

XX xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx,

x_x xxxxxxxx xxxxx bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx stanovenou podle xxxxxx x bankách, xxxxxx o xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech, xxxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém xxxx,

XXX xxxxxxxx celkový xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 odst. 3 nařízení stanovený xx individuálním xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

§66

Xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx významnou instituci

(1) Xxxxxxxxxx rezerva pro xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci xx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

XXXX = x_X . XXX,

xxx:

XXXX xxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vyjádřenou v xxxxxxx xxxxxxxx,

x_X označuje xxxxxxxxxx sazbu xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci,

TRE označuje xxxxxxx objem xxxxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx nebo konsolidovaném xxxxxxx, xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx.

(2) Stanovení xxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervy xxx systémově xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxx, pokud xx xxxxxxxx i xx xxxxxxxx umístěné mimo Xxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxx těmito xxxxxxxx:

x) xxxxx povinná xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kapitálové rezervě xxx xxxxxxxx systémově xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx rezervě xxx xxxxx systémově xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xx x konečném výsledku xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxx x xxxx,

x) pokud xxxxxxx osoba na xxxxxxxxxxxxxx základě podléhá xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx systémově xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx rezervě xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx rezervě xxx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika, xxxxxxx se v xxxxxxxx xxxxxxxx ta xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx z xxxx,

x) pokud xxxxxxx xxxxx xx individuálním xxxx subkonsolidovaném xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx rezervě xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx instituci x xxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxxx rizika, xxxxxxx xx x xxxxxxxx výsledku xx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx vyšší x xxxx.

(3) Xxxxx xx xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxx xxxxxxxxxxx rizika xxxxxxxx pouze xx xxxxxxxx xxxxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx, xxx xx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx kapitálová xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx rezerv xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxx rezerva xxx xxxxxxxx systémově xxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) kapitálová xxxxxxx xxx jinou xxxxxxxxx významnou xxxxxxxxx.

(4) Xxxxx xx uplatní xxxxxxxx 2 x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx xx také xxxxxxxx xxxxxxxxx významná xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezervě, která xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx bezpečnostní xxxxxxxxxx xxxxxxx, proticyklické kapitálové xxxxxxx a vyšší x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx kapitálovou xxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x kapitálovou rezervu xxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, které xx xx ni xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

(5) Xxxxx se uplatní xxxxxxxx 3 x xxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxx je xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx významná xxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx významná instituce, xxx tato povinná xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx kombinované xxxxxxxxxx rezervě, která xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx bezpečnostní kapitálové xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx kapitálové xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx rezervy xxx xxxxx systémového xxxxxx, xxxxx se xx xx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx kapitálová rezerva x omezení x xx xxxxxxxxxxx

§67

(1) Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1. Není xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx ten xxxxxxx xxxxxxx tier 1, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxx pokrytí xxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxx článku 92 xxxxxxxx xxxx pro xxxxxxx opatření x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx podle xxxxxx x bankách, xxxxxx x spořitelních a xxxxxxxx xxxxxxxxxx, zákona x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx nebo xxxxx jiných právních xxxxxxxx.

(2) Povinná xxxxx xxxxxxxx jednotlivé xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx xx xxxxxxxx, xxxxxxxx kapitálem xxxx 1, xxxx má xxx xxxxx xxxx x xxxxxxxxx, x xxxxx xxxxxx:

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva,

b) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rezerva,

c) xxxxxxxxxx xxxxxxx jiné než xxxxx písmen x) x x).

(3) Xxxxxxx xxxxx, která xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, může rozhodnout x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxx x xxx xxxxxxx, v němž xxxxxxx xx snížení xxxxxxxxx kapitálu xxxx 1 xx takovou xxxxxx, xxx xx xxxxxxxxxxx kapitálová rezerva xxx xxxxxxx xxxxxx; xxxxxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xx xxxxxx:

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx placených xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx podle článku 26 xxxx. 1 xxxx. a) xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx odkup xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx kapitálových xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x kapitálovými xxxxxxxx xxxxx článku 26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx položek podle xxxxxx 26 xxxx. 1 xxxx. b) xx x) nařízení.

§68

(1) Povinná xxxxx, xxxxx xxxxxx kombinovanou xxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) vypočte xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx rozdělení xxxxx xxxxxxxx 2 x xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx, xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, není xxxxxxxxx

1. rozhodnout x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxxx §67 xxxx. 3,

2. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx složky odměny xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx odměny, xxxxx xxxxxxxxx x xxxx výplatě xxxxxxx x xxxx, xxx xxxxxxx xxxxx nesplňovala xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rezervu,

3. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx tier 1,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxxx xxxxxx x možnému xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 2.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx částku k xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx

XXX = (X_X + P_YE - X) . F,

kde:

P_I xxxxxxxx zisk xx xxxxx xxxxxx období xxxxxxxxxx do kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxxx xxxxxx 26 xxxx. 2 xxxxxxxx, xxxxx byl vytvořen xx posledního rozhodnutí x xxxxxxxxx zisku xxxx xxxxxxx kteréhokoli x xxxxxxxx podle xxxxxxxx 1 písm. x),

X_XX označuje zisk xx předchozí účetní xxxxxx nezahrnutý do xxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 xxxxx článku 26 odst. 2 xxxxxxxx, který xxx xxxxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x rozdělení xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx odstavce 1 xxxx. x),

X označuje xxx, která xx xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxx X_X x X_XX xxxxxx xxxxxxxxx,

X označuje xxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(3) Multiplikační xxxxxx X xx xxxxxxx xxx, xx xxxxx xx kmenový xxxxxxx xxxx 1 udržovaný xxxxxxxx osobou nad xxxxx požadavků xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 odst. 1 xxxxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx opatřeními xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x nápravě a xxxxxx xxxxxxxxxx, x xx xxxxxxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx kapitálu, vyjádřený x xxxxxxxxxx x xxxxxx x celkovému xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx 92 xxxx. 3 xxxxxxxx, xxxxxxx

x) x prvním (xxxxxxxxx) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxx jeho xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxx xxxx xxxxx hranice, xxx X = 0,

b) xx druhém xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxx xxxx xxxxx hranice a xxxx vyšší xxx xxxx xxxxx xxxxxxx, xxx X = 0,2,

x) xx třetím xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xx xxxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxx x xxxx xxxxx xxx jeho horní xxxxxxx, xxx F = 0,4,

x) ve xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx je xxxxx xxx jeho xxxxx xxxxxxx, xxx F = 0,6.

(4) Dolní xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx každého intervalu xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx

xxx:

XX xxxxxxxx dolní xxxxxxx xxxxxxx intervalu,

HH xxxxxxxx horní hranici xxxxxxx intervalu,

CombiB xxxxxxxx xxxxxxxx kombinovanou xxxxxxxxxxx xxxxxxx, kterou xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxxxxx,

x označuje xxxxxxxx xxxxx příslušného xxxxxxxxx x xxxxxx hodnot 1, 2, 3, xxxx 4.

§69

(1) Omezení xxxxx §68 xxxx. 1 xx týkají xxxxx xxxxxx, xxxxx by xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx kmenového xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxx zisků, xx xxxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx neprovedení xxxxxx xxxxxxxx událost selhání xxxx podmínku xxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxx povinnou osobu.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx kombinovanou xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx výplatu částky x možnému xxxxxxxxx xxxx přijmout xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx §68 odst. 1 xxxx. b), informuje x tom xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx jí xxxxxxx xxxxxxxxx o

a) xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx dotčenou xxxxxxxx osobou v xxxxxxx xx

1. kmenový xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxx xxxxxxx tier 1 x

3. xxxxxxx xxxx 2,

b) xxxx xxxxx za xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx §68 xxxx. 2,

x) xxxxxxxxxxx opatřeních, jestliže xxx x:

1. xxxxxx xxxxxx xx xxxxx,

2. xxxxxx vlastních xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx článku 26 xxxx. 1 xxxx. x) xxxxxxxx xxxxxxxx osobou,

3. xxxxxx xx xxxxxxxx vedlejšího xxxxxxxx xxxx 1, xxxx

4. xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxx na xxxxxxxxxx, xxx xx xxx xx xxxx xx xxxxxxx nově xxxxxxxxx xxxxxxx k xxxxxxx xxxx xx xxxxxxx závazku xxxxxxxxx x xxxx, kdy xxxxxxx osoba nesplňovala xx ni xx xxxxxxxxxx požadavek xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, x

x) předpokládaných xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx x) xx kmenový xxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x).

(3) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx částek a xxxxxx xxxxxxxxxxx opatření xxxxx xxxxxxxx 2 xxxx. x) x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx x je xxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx výpočtu xxxxxxxx.

§70

Xxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxx na xxxxxxxx xxxxxxxx obsahuje

a) xxxxxxxx, xxxxx mají xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx kombinované xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, jejich xxxx x xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxxx údajů xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx x) x

x) xxxxxxxxx, xxxxx doloží reálnost xxxxxxx xxxxx na xxxxxxxx kapitálu.

XXXX ČTVRTÁ

PRAVIDLA PRO XXXXXXX XXXXX

XXXXX I

PRAVIDLA XXX KVALIFIKOVANÉ XXXXXX XXXX FINANČNÍ XXXXXX, XXXXX XXXXXXXX A XXXXXX RIZIK XXXXXXX XXXXX X XXXXXX XXX XXXXXXXXX XXXXX

(X §13 xxxx. 2, §14 xxxx. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxx)

§71

Xxxxxxxxxxxxx xxxxxx mimo xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx členského xxxxx

Xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx účasti xxxx xxxxxxxx sektor xxxxxxx xxxxx článku 89 xxxx. 1, 2 x odst. 3 xxxx. b) x xxxxxx 91 xxxxxxxx x xxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxxx této xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 x xxxxxxxx xxxx 2, xxxxx xxxx nejvýše jednu xxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 této xxxxxxx.

Velké expozice xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

§72

Xxxxxxx xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxx 387 xx 403 nařízení x xxx, xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx členského xxxxx xxxxx §71.

§73

Xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx z xxxxxx obdobně podle xxxxxx 395 xxxx. 1 xxxxxxxx xxxx

x) xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx podle xxxxxx 129 xxxx. 1, 3 x 6 xxxxxxxx, x to xx xxxx 75 % hodnoty expozice,

b) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx akreditivy x nečerpané xxxxxxx xxxxxxxx se xxxxxxx xxxxxx rizikem xxxxx xxxxxxx X xxxxxxxx, x xx do xxxx 50 % xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx.

§74

Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než členského xxxxx xxxxxxxxx pravidla xxx převod rizik xxxxxxx xxxxx xxxxxx 404 xx 409 xxxxxxxx.

HLAVA XX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXX NĚKTERÝCH XXXXX XXXXX

(X §14 xxxx. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxx x §11 xxxx. 2 xxxxxx x spořitelních x xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§75

(1) Xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxx podíl xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx shodě x xxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, jež xx xx xxxxxxx osobě xxxxxxxxxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1, xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxx xxxxxx osobou, jež xx na povinné xxxxx xxxxxxxxxxxxxx účast xxxxx odstavce 1, xx x xxxxxx xxxxxx xxxx a xxxx xxx postavení Xxxxx národní bance xxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx nástroje xxxxxxxx osobou, jež xx na xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

b) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx účelem xxxxxx xxxx x xxxxxxxx je xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) reálná xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, který xx xxxxxx, xxx xx xx povinné xxxxx kvalifikovanou xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx přesáhnout 1 % kapitálu xxxxxxx xxxxx stanoveného xx xxxxxxxxxxxxx základě.

§76

(1) Xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxx pohledávku xx xxxxx, xxxxx má xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx x xxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxx xxxxx kapitálové xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, jež xx na zahraniční xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxx při současném xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx hodlá xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxx xx xx zahraniční xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx, kvalifikovanou xxxxx xxxxx odstavce 1, xx x xxxxxx xxxxxx trhu x xxxx své postavení Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxx prvním xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx osobou, jež xx xx zahraniční xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1,

b) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxx trhu x xxxxxxxx je do xxxxx obchodního portfolia x

x) xxxxxx hodnota xxxxx kapitálových nástrojů xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx osobou, xxx xx xx zahraniční xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odstavce 1, xxxxx xxxxxxxxxx 1 % xxxxxxxx této xxxxxxx.

HLAVA XXX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX XXXXX XXXXX

(X §14 xxxx. 3 a §15 xxxx. 2 xxxxxx o xxxxxxx x §11 xxxx. 2 zákona x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§77

(1) Xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx vystavovat xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nástroje, xxxxxxxxx záruky, xxxxxxxxxx, xx xxxxxx přijetí xxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxx osobou,

b) xxxxxxxxxx xxxxxx x kvalifikovanou xxxxxx xx povinné xxxxx,

x) právnickou osobou, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx povinné xxxxx,

x) právnickou xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx ovládají povinnou xxxxx,

x) právnickou osobou, xxxxx xxxxx mezi xxxxx xxxxxxxxx ve xxxxx podle písmene x),

x) právnickou xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx ve shodě xxxxx xxxxxxx x), xxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx úvěry xxx xxxxxxxxxx zajišťovací nebo xxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxx cenného xxxxxx, x xxxxxxx xxxxx odstavce 1, xxxx

x) xxxxxxxxx pohledávky xx osobou podle xxxxxxxx 1.

(3) Povinná xxxxx nesmí xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx platební xxxxxxxx xx účelem xxxxxxxx základního xxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx osoby.

§78

(1) Xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxx xxxxxxxxxx úvěry ani xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx nebo akreditivy, xx xxxxxx přijetí xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx vydány

a) zahraniční xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx x kvalifikovanou účastí xx zahraniční xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx ovládána xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx bance, xxxxx je pobočkou,

d) xxxxxxxxxx xxxxxx, která xx xxxxxxxx osobami xxxxxxxxxxx xx shodě x xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx banku, xxxxx xx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, která xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xx shodě xxxxx xxxxxxx x),

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, která xx ovládána xxxxxxxx x osob xxxxxxxxxxx xx shodě podle xxxxxxx x), nebo

g) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx pobočkou.

(2) Pobočka xxxxx z jiného xxx členského xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxx vystavovat xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx

x) xxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxx, na xxxxxxx xxxxx odstavce 1, xxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxx pohledávky xx xxxxxx podle xxxxxxxx 1.

(3) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx nesmí xxxxxxxxxx úvěry xxx xxxxxxxxxx zajišťovací nebo xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx splacení xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vkladu xxxx xxxxxxx členského xxxxxx x zahraniční xxxxx, xxxxx je pobočkou.

XXXXX XX

XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXX XXXXX

(X §14 xxxx. 3 x §15 odst. 2 xxxxxx x xxxxxxx x §11 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx)

§79

Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxx osoba xxxxxxxxxxxx expozice uvedené x příloze V xxxxx druhé xxxx. 217 xxxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (EU) č. 680/2014 xx xxx 16. xxxxx 2014, xxxxxx xx stanoví xxxxxxxxx xxxxxxxxx normy, pokud xxx x podávání xxxxx institucí xxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (EU) x. 575/2013, x xxxxxxx xxxxx, (dále xxx "xxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014").

§80

Základní xxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §79 xx těchto xxxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx.

§81

Xxxxxxxxx xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §79 xx kategorie xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxx V části xxxxx xxxx. 213 xx 216 x 219 xx 239 xxxxxxxxxxx nařízení 680/2014.

§82

Výkonné xxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx §79 nezařazené xx kategorie xxxxxxxxxxx xxxxxxx podle §81.

§83

§83 xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§84

Xxxxxxxxx úvěrové ztráty

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx úvěrové ztráty x expozic xxxxx §79 xxxxxx xxx xxxxxxxxxxx reálnou hodnotou xx xxxxx xxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx mezinárodního účetního xxxxxxxxx XXXX 9 Xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx x příloze xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008 xx xxx 3. xxxxxxxxx 2008, kterým xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy x xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (XX) x. 1606/2002, x xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxx tom xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx, x xx x xxxxxxx xx xxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxx nebo rozsah x xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx.

§85

Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx

(1) Xxxxxxx osoba xxxxx očekávané xxxxxxx xxxxxx xxxxx §84 xxxxxxxxx položkami x xxxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx za xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxx podle xxxxxxxx 1 a xxxxxxxx xxxxxx výši.

(3) Xxxxxxx xxxxx je povinna xxxxxxx xxxxxxxx České xxxxxxx bance xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx a rezerv xxxxx xxxxxxxx 1.

§86

Xxxxxxxxxx zajištění

Povinná xxxxx xxxx při xxxxxxxxx xxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx podle §85 xxxxxxxxx zajištění, xxxxx

x) xxxxxxxxx x x xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx postupy xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx zakládají nároky, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xx všech právních xxxxxx, xxx jsou xxxxxxxx pro xxxxxx xx xxxxxxxxx,

x) odpovídajícím xxxxxxxx xxxx rizika, xxxxxx xx nebo xxxx xxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx; xxxxx je zajištěním xxxxxxxx xxx, je xxxxxx nemovitá xxx xxxxxxxxxx pojištěna proti xxxxxx,

x) xxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx, v xxxx xx xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx položky x xxxxxxx; xxxxx xxx kolaterál v xxxxxxxxxx 3 xxxxxx xxxxxxxxxxx, je možné xxx xxx stanovení xxxx opravné xxxxxxx x xxxxxxx zohlednit xxxxxxx xx ceny xxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) xx x případě xxxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxx, xxxxx, která xxxxxxxx xxxxxxxxx do xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx, xxxxx xx správy, xxxxxxx xxxx-xx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxx, nebo xxxxxxx-xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, oprávněna uspokojit xxxx pohledávku x xxxxxxxxx xxxx od xxxxxxxx skutečnosti,

f) xxxxxx xxxxxxxx mezi hodnotou xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx dlužníka xx xxxxxxxxxx,

x) xx poskytovatel xxxxxxxx xxxxxxxxx dostatečně xxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx dostatečná xxxxxxx, xx dosažená xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx odpovídá míře, x xxxx je xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx výše xxxxxxx položky a xxxxxxx,

x) má xxxxxxxxx x uplatňuje jednoznačná xxxxxxxx xxx posuzování xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxxx je jasný x xxxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxx neobsahuje xxxxx xxxxxxxxxx, jehož xxxxxxx by bylo xxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby, x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx.

§87

§87 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§88

§88 zrušen xxxxxxx xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§89

§89 xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§90

§90 xxxxxx právním xxxxxxxxx č. 392/2017 Sb.

§91

Xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx banky x jinéhonež xxxxxxxxx xxxxx

Xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx uplatňuje xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx §79 až 82 x §84 xx 86.

HLAVA V

PRAVIDLA LIKVIDITY XXXXXXX XXXXX X XXXXXX XXX ČLENSKÉHO XXXXX

(X §14 odst. 3 x §15 xxxx. 2 xxxxxx x xxxxxxx)

§92

Xxxxxxx banky x jiného než xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx v rozsahu, x xxxxx xx xxxx xxxxxxxxx vztahují xx banku.

XXXX XXXX

XXXXXXXXXXXX INFORMACÍ

(K §11a odst. 6 x §11b xxxx. 7 xxxxxx o xxxxxxx, §7b odst. 10 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §16a xxxx. 10 a §16b odst. 2 xxxxxx o podnikání xx kapitálovém xxxx)

Xxxxx xxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxx

§93

Xxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxx osoba uveřejňuje

a) x xxxx, o xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, o xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku, xxxxx xx xxxxxxxx, x xxx xxxxxxxx x xxxxxxxx situaci xx xxxxxxxxxxxxx základě, je xxxxxx x příloze č. 10 xxxx xxxxxxxx,

x) o xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx konsolidačního xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx, x jeho xxxxxxx x kontrolním xxxxxxx, xx xxxxxx x příloze č. 11 xxxx xxxxxxxx.

§94

Xxxxx údajů x xxxxxxx x rozsahu xxxxxxxxxxxx investičních služeb xx xxxxxx x příloze č. 12 xxxx xxxxxxxx.

§95

Obsah údajů uveřejňovaných xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xx uveden x příloze č. 13 xxxx xxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx

§96

(1) Xxxxxxx xxxxx čtvrtletně xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx příloh č. 10 x 12 této xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx části osmé xxxxxxxx, xxxxxxxxxx také xxxxxxxxxx údaje podle

a) xx. 437 odst. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x výjimkou xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx xx rozvahu v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xx. 438 xxxx. x) xx x) nařízení a

c) xx. 451 odst. 1 xxxx. a) xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx, xxx povinná xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx 499 xxxx. 2 x 3 xxxxxxxx.

(3) Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx mezi xxxxx konsolidačního xxxxx x řídicím x xxxxxxxxxx xxxxxxx, ročně xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx přílohy č. 11 xxxx vyhlášky.

§97

(1) Povinná xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxx

x) 31. března xx 13. xxxxxx,

x) 30. června xx 12. xxxxx,

x) 30. xxxx xx 12. xxxxxxxxx,

x) 31. xxxxxxxx xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx období xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx, xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rozvahu, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx x xxxxxxxx ukazatele podle xxxxxxx x. 10 xxxx vyhlášky x xxxxxxxxxx xxx každého xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx, x xx

x) xx 6 týdnů xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx x

x) xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx roku.

(3) Současně x údaji xxxxx xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx i xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xx xxxxx i xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxx uveřejněných údajů

§98

(1) Pobočka banky x xxxxxx než xxxxxxxxx státu xxxxxxxxxx xxxxx xx dni

a) 31. xxxxxx do 13. května,

b) 30. xxxxxx xx 12. xxxxx,

x) 30. září xx 12. xxxxxxxxx,

x) 31. xxxxxxxx xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx členského xxxxx xxxxxxxxx jako xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx roku, xxxx uveřejňovat čtvrtletní xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx x poměrové xxxxxxxxx xxxxx přílohy č. 13 xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx roku, x xx

x) do 6 xxxxx po skončení xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx hospodářského xxxx x

x) xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx příslušného xxxxxxxxxxxxx xxxx.

(3) Xxxxxxxx x xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xxxxxxxx xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx také xx xxxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxx.

Xxxxxx a struktura xxxxxxxxxxxx xxxxx

§99

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx údaje xxxxx xxxxx osmé xxxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx, zákona x xxxxxxxxx na kapitálovém xxxx x této xxxxxxxx x českém xxxxxx na xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx "Xxxxxxx uveřejňované xxxxxxxxx", v xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx, x xx xx xxxxxxx xls/xlsx. Xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx údaje xxxxx xxxx první xx xxxxxxxxxx 5 xxx, xxxxxxxxxx 5 xxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxx 5 konsolidovaných xxxxxxxxx xxxxx, xx-xx povinnost xx xxxxxxxxxxx; xxxx xxxxxx obsahují xxxx xxxxxx závěrku xxxxxxxx xxxxxxxxx.

(2) Povinná osoba xxx zbytečného odkladu xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx přesnou xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx, a xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx adresy. Xxxx xxxxxx povinná xxxxx xxxxx rovněž xx xxx výroční xxxxxx.

§100

(1) Pobočka banky x jiného xxx xxxxxxxxx státu uveřejňuje xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxx xx xxxxx internetových xxxxxxxxx xx složce xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx "Povinně xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx", x xxxxxx neuzamčených xxxxxxxx xxxxxxx vhodných xx xxxxxxx, x to xx xxxxxxx xls/xlsx.

(2) Xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxx xxxx xxxxx xxxxx odstavce 1 xxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx této xxxxxx.

§101

Jsou-li xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx povinnosti vůči Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, jakou xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx-xx strukturu uveřejňovaných xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

Obsah údajů xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

§102

(1) Obsah xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxx 31. prosince xxxx k xxxxxxxxxx xxx hospodářského xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx x příloze č. 14 xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx osoba uveřejňuje xxxxx podle xxxxxxxx 1 v českém xxxxxx xx svých xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx pod společným xxxxxxxxx "Xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx".

§103

(1) Xxxxx xxxxx xx dni 31. xxxxxxxx xxxx k xxxxxxxxxx xxx hospodářského xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx pobočkou banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxx x příloze č. 14 xxxx xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx uveřejňuje xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxx společným označením "Xxxxxxx uveřejňované informace".

XXXX ŠESTÁ

NĚKTERÉ XXXXXXXXX X XXXXXXXX XXXXXXXXXXX XXXXX XXXXXXX BANCE

[K §24 xxxx. 1 x 2 xxxxxx x xxxxxxx, §27 xxxx. 1 xxxxxx x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech x §12f xxxx. c) x §16 xxxx. 7 xxxxxx x xxxxxxxxx na kapitálovém xxxx]

§104

Xxxxxxxxx x systému xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx stanoveného xxxxxxxx xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx zákona x xxxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx x podnikání xx kapitálovém trhu xxxx povinnosti xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx¹³⁾.

(2) Povinná osoba xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxx, xxxxx x rámci xxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému zavedla x udržuje pro

1. xxxxxxxxx x průběžné xxxxxxxxxx vnitřně xxxxxxxxx xxxxxxxxxx potřeby a

2. xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika, xxxxxx xx xxxx xx xxxxx být xxxxxxxxx, x

x) řídicích x xxxxxxxxxxxxx předpokladech x xxxxxxxxxx, postupech, xxxxxxxxx a jejich xxxxxxx a kontrolních xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podle xxxxxxx a).

(3) Xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx odpovídá xxxxxxx x složitosti systému xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1. Xxx-xx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx základě, xxxxxxx xxxxx podle xxxxxxxx 1 xxxxx xxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx osob, xxxxx jsou xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x jsou xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx stanoveného kapitálu.

(4) Xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x xxxxxxx vnitřně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxxxx účetní xxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxx, xxxxxxxxx-xx se x Českou národní xxxxxx jinak. Informace x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx obsahuje xxxxxxxxx o plánu x xxxxxxxxxxx za xxxx xxxxxx období x o xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx.

(5) Xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxx xxxxxxx povinná xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx individuálně.

§104x

Xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxxxx x xxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx, zákona x spořitelních a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx o podnikání xx xxxxxxxxxxx trhu xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx řízení rizika xxxxxxxxx¹⁸⁾.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) systému, xxxxx x rámci xxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx zavedla x xxxxxxx xxx

1. xxxxxxxxx x průběžné xxxxxxxxxx vnitřně stanovených xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x financování a

2. xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx stanovených xxxxxx likvidity x xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, kterým xx xxxx by xxxxx být xxxxxxxxx, x

x) xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx předpokladech x xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx mechanismech xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

(3) Xxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx přiměřenosti likvidity x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx podle odstavce 1.

(4) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x financování xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxx, nedohodne-li xx x Xxxxxx národní xxxxxx jinak. Xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx likvidity x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxx xxxxxx období a x xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx stanovené xxxxxxxxxxxx likvidity x xxxxxxxxxxx.

(5) Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xxxxxxxxx xxxxxxxxx o xxxx systému xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx likvidity x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxx dohodne xxxxxxx xxxxx podle odstavce 1 s Českou xxxxxxx bankou xxxxxxxxxxxx.

§104x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x. 392/2017 Xx. x xxxxxxxxx xx 1.1.2018

§105

Informace o xxxxxxxxxxx xxxxxx skupiny

(1) Povinná xxxxx informuje bez xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx transakce v xxxxxxx převyšující 1 % x xxxxxxxx xxxx povinné xxxxx, xxxxx xxxxxxx, xx xx na xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx úvěrové xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) kterou xxxxxx xxxxx osoba xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx

x) xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx.

(2) Transakcí xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxx

x) nabytí xxxxxx, xxxxx xxxx obchodováno xx xxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxx portfolia pohledávek, xxxxx nejsou obchodovány xx xxxxxxxx trhu,

c) xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx syndikátního xxxxx, xxxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx sjednání xxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Xxxxx xxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxx souvisejících xxxxxxxxx, xxxxxxxx xx xxxx xxxxxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx hodnoty xxxxxxxxxxx 1 % x xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx.

§106

Xxxxxxxxx o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxxxxx koupě xxxxxxxxxx závodu, xxxxx xxxx části od xxxxx,

1. která xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

2. xxxxxx ovládá xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxx

3. xxxxx xxxxxx povinnou xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx, xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx jako povinnou xxxxx, xxxxx tato xxxxxxxxxx xxxxxxxxx převyšuje 10 % základního xxxxxxxx xxxxx, xx xxx investice směřuje, x

x) rozhodnutí xxxxxxxxx xx xx přeměně xxxxxxxx xxxxxxxxx.

§107

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx

(1) Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zajištění xxxxx xxxxxxxxxx činností nebo x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxx v xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx. Součástí xxxx xxxxxxxxx je xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

(2) Xxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx významnou xxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxx xxxxxx zajišťování xxxx xxx významný dopad xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx plnit xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxx jejích xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx, xxxxx xxxx významný xxxx xx řízení xxxxx xxxxxxx osoby,

d) xxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxx xxxxx xxxxxx x) až x).

(3) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx předstihu Xxxxxx xxxxxxx banku x případných xxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1, xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx poskytovatele outsourcingu x xxxxx xxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx vykonávané činnosti.

(4) Xx xxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx 1 až 3 xxxxxxxx xxxxxxx.

§108

Xxxxxxxxx x přístupech xxx výpočet kapitálových xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx osoba, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx ratingové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx zvolila xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx, která xxxxxxx xxxxxxx přístup pro xxxxxxx objemů xxxxxxxx xxxxxxxx expozic xxxx xxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx jiných, než xxxx kapitálové xxxxxxxxx x operačnímu xxxxxx, xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx svých xxxxxxxxx xxxxxxxx pro xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx nařízením Komise (XX) 2016/2070 xx xxx 14. xxxx 2016, xxxxxx se xxxxxxx xxxxxxxxx technické xxxxx x xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx při xxxxxxxx zpráv Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx bankovnictví x xxxxxxxxxx orgánům xxxxx xx. 78 xxxx. 2 směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/36/XX.

(3) Xxxxxxx xxxxx, která xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(4) Pokud povinná xxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx x dosud xxxxxxxxxxx přístupů xxx xxxxxxx kapitálových xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxxx, informuje x xxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx.

(5) Xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 xx 4 xxxxxxxx obdobně.

§109

Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx

x) x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx k xxxxxxxxx zařazeným xx xxxxxx obchodního portfolia xxxx x nástrojům xxxxxxxxx xx investičního xxxxxxxxx x

x) x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x).

(2) Na xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx členského xxxxx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§110

Xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx dluhu

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x xxxxx xxxx xxxxxxxxx x půjčkách či xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx¹⁵⁾, x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx.

(2) Xx pobočku xxxxx z jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§111

Xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxx

(1) Pokud xxxxxxx osoba xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx o tomto xxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx však 12 měsíců xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

(2) Na xxxxxxx banky x xxxxxx xxx členského xxxxx xx xxxxxxxx 1 vztahuje obdobně.

§112

Xxxxxxxxx x měnových xxxxxxxx

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx cizí xxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 352 xxxxxxxx xxxxxxxx 15 % kapitálu xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxx

x) xxxxxxx čistá xxxxxx xxxxxx povinné xxxxx xxxxxxxxx xxxxx článku 352 xxxxxxxx xxxxxxxx 20 % kapitálu xxxxxxx osoby xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx základě.

(2) Xx pobočku xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu se xxxxxxxx 1 xxxxxxxx xxxxxxx.

§113

Informace x xxxxxxxxxx

(1) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx 30. xxxxxx. Xxxx povinnost xx xxxxxxx xxxx xxx, xx povinná xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxx 450 xxxxxxxx.

(2) Xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx

x) xxxxx xxxxxxxxxx x odměnami xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx 1&xxxx;000&xxxx;000 xxx x více za xxxxxx období,

b) pracovní xxxxxxxx pracovníků xxxxx xxxxxxx x) x xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxx informace x xxxxxxxxxx povinnostech xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx a) v xxxxxxx podle xxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(3) Xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx státu xx xxxxxxxx 1 a 2 xxxxxxxx obdobně.

§114

Xxxxxxxxx x změně xxxxx

(1) Xxxxx povinná xxxxx provádí změnu xxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx je přesné xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxx jde,

a) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx; xx xxxxxxx, xxxxx xxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x podnětu xxxxx, která z xxxx xxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx,

x) termín xxxxx,

x) xxxxxx povinné osoby x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxx nastupuje, x xxxxxxxx xxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x zkušenosti xxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxx xxxxx podstatné xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx banku x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vždy, xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx, xxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx, podnikatelská xxxx xxxx obdobná xxxxxxx, xxxxxxxxx činnost u xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx podnikání,

b) vyhodnocení xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxx xxxx xxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxx požadavků xxxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx v xxxx xxxxxxx.

(3) Na xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx xx odstavce 1 x 2 xxxxxxxx obdobně.

§115

Xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Pokud xxxxxxx xxxxx v rámci xxxxx činností xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx je xxxxx xxxxxx aktivní xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx, xxx xxxx xxxx xx xxxxx být xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx offshorových xxxxxx [§18 odst. 2 xxxx. x)], informuje x xxx xxx xxxxxxxxxx odkladu Českou xxxxxxx xxxxx. Xx xxxxx x v xxxxxxx, xx xxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx klienta xxxx xx xxxx xxxxxx.

(2) Xxxxxxxx xxxxxxxxx xx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxx, x xxx jde,

b) xxxxxxxx xxxxx oznamované xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx, xxx jde x vlastní xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx x podnětu xxxxxxx, a

d) xxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx informace k xxxxxxxxxx xxxxxxxx; xxxxx xx xx relevantní, xx součástí xxxxxxxx

1. xxxxxxx rámcová kvantifikace xxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x

3. xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxxx.

(3) Na xxxxxxx banky x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx se xxxxxxxx 1 x 2 xxxxxxxx xxxxxxx.

§116

Xxxxxxxxx x možném xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx

(1) Xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx odkladu Xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx ohrožení xxxxxxxx, xxxxx má xxxx xx xxxxx mít xxxx xx výkon xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

(2) Xxxxxxx xxxxx informuje xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx národní banku x

x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, která xxxx xxxxxxx nebo xxxxxxxx xxxxx xxxx činnosti, x

x) xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

(3) Xxxxxxxx informace xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 xx výstižný xxxxx xxxxxxxxxxxx jevu x xxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx x xxxxx charakteristiky. Xxxxx xx xx relevantní, xx součástí xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx nepříznivého finančního xxxxxx oznamovaného xxxx x xxxxxxxx informace x osobě xxxx xxxxxxx x vazbou xx oznamovaný xxx.

(4) Xx xxxxxxx banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu se xxxxxxxx 1 až 3 vztahují obdobně.

§116a

Zpráva o přiměřenosti xxxxxxxx přijatých xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

(1) Xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx podle §12e xxxx. 3 xxxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx

x) x xxxxxxx roční xxxxxxxxx xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx příslušného xxxxxxxx období x

x) xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxx xxxx.

(2) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 písm. x) obsahuje zhodnocení xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx přijatých za xxxxxx xxxxxxx majetku xxxxxxxxx x identifikaci xxxxxxxxxx mechanismů xxxxxxxx, xxxxxxx

x) informace x xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zásad x xxxxxxx účtování x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x právními předpisy,

c) xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx zákazníka x xxxxxxx vnitřní evidence x xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx, zda xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx přiměřeně často, xxxxxxxxx způsobem x x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x funkčního xxxxxxxxx xxxxxxx rekonciliace xxxxxxxxx xxxxxxx zákazníků, xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx majetku xxxxxxxxx x xxxxxx měsíci x průběhu xxxxxxxxxxxx xxxx, xx xxxxx xx zpráva xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx investičních xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx x xxxxxxxx předpisy,

g) xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx předpisy x vnitřními xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx kontrolních xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx jejich xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, které xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx osobou.

(3) Xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 xx xxxxxxxxxxx x elektronické podobě xxxxxxxxx způsobem, xx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx účinky xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx¹⁹⁾, xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx.

§116x xxxxxx xxxxxxx předpisem x. 392/2017 Xx. x xxxxxxxxx od 3.1.2018

ČÁST SEDMÁ

USTANOVENÍ PŘECHODNÁ X XXXXXXXXX

§117

Xxxxxxx xxxxx xxxxx xxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xx souladu x xxxxxxxxx xxxxx §11 x 29 xx 5. xxxx 2014.

§118

Údaje xxxxx xxxxx x 30. xxxxxx 2014 xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx a pobočka xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x souladu x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx č. 23/2014 Sb., o xxxxxx xxxxxxxx bank, xxxxxxxxxxxx x úvěrních xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx, xx znění xxxxxxx x 30. xxxxxx 2014.

§119

Vyhláška č. 23/2014 Sb., o xxxxxx xxxxxxxx bank, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x cennými xxxxxx xx zrušuje.

§120

Xxxxxxxx

Xxxx vyhláška nabývá xxxxxxxxx xxxx jejího xxxxxxxxx.

Xxxxxxxx:

Xxx. Singer, Xx.X., x. x.

Xxxxxxx č. 1 x xxxxxxxx x. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx

Xxxxxxxxx

1. Povinná xxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x pro odměňování xxxxx pracovníků,

b) zvláštní xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxx pro xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx mají xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxx profil xxxxxxx xxxxx, určených postupem xxxxx xxxxxxxx Xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx (XX) č. 604/2014 xx xxx 4. xxxxxx 2014, xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/36/XX, xxxxx xxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx kritérií k xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx, (xxxx jen "xxxxxxx pracovník"), xxxxxx xx xxxxxxxxx postupů xxxxx xxxx 13 xx 20 xxxxxx xxxxxxxxx vlivu xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx skupiny xxxxxxxxx pracovníků xx xxxxxxx rizikový profil xxxxxxx osoby; xxxxxxxxxx xxxxxxx x) xxx xxxx dotčeno x xxx, že xx xxxxxxxx, udržování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx odpovídá xxxxxxx xxxxx, a

c) xxxxx xx postavení povinné xxxxx xx daném xxxx xxxxxxxx, přiměřeně xxxxxxx zvláštní xxxxxx x postupy x xxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxx za významné xxxx, pokud xxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx osob xx xxxxx xxxx xxxxxxxx xxxx přesahuje 5 %.

2. Xxxxxx odměňování xxxxx xxxx 1 xxxxxxx osoba xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx dalších xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx osob, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx povinnou xxxxx a tato xxxxxxx má xxxxxxxx xxxx na xxxxxxx xxxxxxxx profil xxxxxxx xxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xx obdobné xxxx x vybraných xxxxxxxxxx xxxxx bodu 1 písm. b), x xx xxx xxxxxx xx právní xxxxx s povinnou xxxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

3. Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxx x efektivní xxxxxx xxxxx a xxxx x ním x xxxxxxx,

x) nepodněcují x xxxxxxxxxxxx rizika xxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxx x souladu xx strategií, xxxx, xxxxxxxxx x dlouhodobými xxxxx xxxxxxx osoby,

d) xxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxx zájmů x souvislosti x xxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx celkového xxxxxxx xxxxxxxxxx

4. Xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x pravidelně xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx vybraných pracovníků xxxx xxxxxx skupin; xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

5. Xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx xx alespoň xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx celkovému xxxxxxxxxxx vnitřnímu xxxxxxxxx x xxxxxxxx souladu xx&xxxx; xxxxxxxxxx zásadami xxxxxxxxxx vybraných xxxxxx xxxxxxxxxx, schválenými xxxxxxxxxx xxxxxxx.

6. Xxxx by xxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx jiných právních xxxxxxxx, xxxxxx odměňování xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jednoznačně xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx stanovení

a) základní xxxxx části xxxxxx, xxxxx xx xxxx xxxxxxx odrážet xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx pracovní xxxxx xxxxxxxxxx, x

x) pohyblivé xxxxxx odměny, xxxxx xx měla odrážet xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, zohledňovat xxxxxx x výkon nad xxxxx xxxx, co xx xxxxxxxxxx ke xxxxxxx popisu xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx pracovníka.

7. Xxxxxxxxxx ve xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxx stanovených xxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx, které xxxxxxxxxx.

8. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx je xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx, xxxx kontrolního xxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx

9. Xxxxx xxxx xxxxxxxxx výkonnostní xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx na xxxxxxxxx hodnocení xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dotčeného útvaru x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx; xxxxxxxx skupiny xxxx xxxxx ovládající xxxxxxxx xxxxx lze zohlednit xxxxx výjimečně, xxxxxxx xxxxx se xxxxx x xxxxx činností, xxxxx prokazatelně podstatněji xxxxxxxxx xxxxxxxxx skupiny xxxx výkonnost xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx není xxxxxxxxxxxx, x xxxxxxxx, který xxxx xxxxx odůvodněn,

b) xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx výkonnosti xx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx je xxxxxxxx xx víceletém xxxxxxx xxx, xxx bylo xxxxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxxxxxx xx založen xx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x že uvolňování xxxxx xxxxxxxxx složky xxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x x xxx xxxxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxx měření xxxxxxxxxx pro účely xxxxxxxxx pohyblivé složky xxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx kapitálu x xxxxxxxxx.

Xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx

10. Xxxxx a xxxxxxxxx složka xxxxxxx xxxxxx vybraného pracovníka xxxx xxxxxx vyvážené; xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx dostatečně xxxxx xxxxx celkové xxxxxx, xxx bylo xxxxx xxxxxxxxxx plně flexibilní xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx odměny, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx složku xxxxxx nevyplatit

11. Xxxxxxx xxxxx stanoví xxxxxx xxxxx mezi xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx osob; o xxxxx schválení xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx poměrů, počtu xxxx, xxx které xxxx xxxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxx

12. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx pracovníků xxxxxxxxxx xxxxxxx druhy stávajících x budoucích rizik.

13. Xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx část xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, a xx xxxxxxx 40 %, xx oddálen xxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx 3 až 5 xxx; xxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxx xxxxxx x činnosti xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. Xxxxx xx xxxxxxxxx část xxxxxxxxx složky xxxxxx xxxxx přiznat rychleji xxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xx xxxxxxx bylo přiznání xxxxxx podstatné části xxxxxxxxx složky odměny xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx odměny xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxx přiznání xxxxxx alespoň xx xxxx 60 % xxxxxx objemu. Xxxxxxx xxxxx xx povinna xxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx pro xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xx xxxx xxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx objem xxxxxxxxx xxxxxx odměny jako xxxxxxxxx vysoký xxxx x případě, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx může xxxxxxxxxx 100 % xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx.

14. Xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxx xxxx 50 % xxxxxxxx x 50 % xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx pracovníka, je xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx s xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx nebo, x xxxxxxx, xx povinná xxxxx xxxxxxxx kapitálové xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx regulovaném xxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a

b) je-li xx xxxxxx, nástrojů xxxxx xxxxxx 52 xxxx 63 xxxxxxxx xxxx xxxxxx nástroji, xxxxx xxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx 1 xxxx xxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx kvalitu xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx zásady  trvalého xxxxxxxxx povinné xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx x souladu s xxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxxx a xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro účely xxxxxxxxx xxxxxx odměny.

15. Xxxxxxxx xxxxx xxxx 14 xxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx povinné xxxxx xxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx motivace vybraných xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx.

16. Nástroje xxxxx xxxx 14 xxxxxx xxxxxxxx osobou xxxx xxxxxx s úzkým xxxxxxxxxx se xxx xxxxxxx nepovažují xx xxxxxxxx, které odpovídajícím xxxxxxxx náležitě xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx při zohlednění xxxxxx xxxxxxxx fungování xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxx x plánem xxxx xxxxxxxx, xxxxxx je xxxxxxx xxxxx schopna xxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx pohyblivé xxxxxx xxxxxx

17. Nárok xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx jakékoli xxxx xxxxx je xxxxxxx pouze tehdy, xx-xx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x odůvodněné xxxxxxxxxx dotčeného xxxxxx x individuální xxxxxxxx xxxxxxxxxx dotčeného xxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X xxxxxxx xxxxxxx se nárok xxxxxxxx, anebo xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxx rozsahu.

18. Xxxxxxx xxxxx zavede xxxxxxxx, xxxxx xx umožní xxxxxxxx xxx přiznanou xxxxxxxxxx složku odměny xxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx odměny; xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx.

19. X případě xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx poklesu xx celková xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 17 x 18, x xx jak x aktuálním odměňování, xxx i x xxxxxxxx xx předchozí xxxxxx.

20. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx konkrétní xxxxxxxx xxx použití xxxxxxx xxxxxxxxxx části, xxxxx xxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x zpětného xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx kritéria xx xxxxxxxx xxxxxxx xx situace, kdy xxxxxxx xxxxxxxxx

x) xx xxxxxxxx nebo xxxx xxxxxxxxxxx za xxxxxxx, xxxxx xxxxx k xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) nedodržel xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx důvěryhodnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx a zkušenosti.

Zvláštní xxxxxxxx xxxxxx

21. Xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx výhod, poskytovaných xxxxxxxx pracovníkům mimo xxxxx případného plošného xxxxxxxx xxxxxxx osoby xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx v souladu xx xxxxxxxxx, cíli, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xx zvláštní xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x rámci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx spoření, xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx nebo příspěvky xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx. Xxxxx vybraný pracovník

a) xxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxx xx důchod, xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxx 5 xxx ve xxxxx xxxxxxxx podle xxxx 14,

x) xxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx výhody xxxxxxxx xx xxxxx nástrojů xxxxx xxxx 14 x xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xx 5 xxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxx obcházení xxxxx regulace xxxxxxxxxx

22. Xxxxxxxxx složka odměny xxxx vyplácena x xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxx, xxxxx by xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx nebo jiných xxxxxxxx xxxxxxxx.

23. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx zaváže xxxxxxx xxxxxxxxxx, aby xxxxxxxxxxxxx pojištění xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxx omezit xxxxxx rizikově xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx odměňování.

24. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx zaručena xxx ohledu xx xxxxxxxxx, xx poskytována xxxxxxxxx x xxx x xxxxxxx, že xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x je upravena xxxxx jde-li x xxxxxxxxx nových xxxxxxxxx xxxxxxxxxx; tento způsob xxxxxxxxxx je omezen xx xxxxxx prvního xxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

25. Xxxxxxx xxxxxxxx pohyblivá xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxx odměny xx xxxxx, a xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx.

26. Xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx ukončením xxxxxx xxxxxx jejich xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xx navrženo xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

27. Xxxxxx, která xxxxxxx x xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx zaměstnání, xx x xxxxxxx x dlouhodobými xxxxx xxxxxxx xxxxx, včetně xxxxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxxx x ustanovení o xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx

Xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

28. Pokud xx xxxxxxx osobě xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx podpora,

a) xxxxxxxxxx složku limituje xxxxxxxxxxxx xxxxx ze xxxxx xxxxxxx příjmů xxx, aby to xxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx veřejné xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxx systém xxxxxxxxxx tak, xxx xxx x souladu x xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxx-xx xx xxxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx členů xxxxxxxxx xxxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxxx, xxxxx to xx xxxxxxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxx č. 2 x vyhlášce č. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků na xxxxxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx ustanovení x výborech

1. Povinná xxxxx zajistí, že xxxxx xxxxxxxxxxx orgánu xx složen x xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxxx stanoví xxxxx.

2. Xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx se xxxxx podílet x xxxx osoby xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx zajistí, že xxxxxx uspořádání xx xxxxxxxxxxx stanoveno, xxxxxx xxx xxxxx ke xxxxxx zájmů xxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx rozhodování xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x informace x této skutečnosti xx přiměřeně dostupná, x xx x xxxxxxxxxx.

Xxxxx pro xxxxxxxxxx

3. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx způsobilí x xxxxxxx, xxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zásad x xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx řízení xxxxx, xxxxxxxx x likvidity.

4. X xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxx týkajících se xxxxxxxxxx, xxxxxx těch, xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx. Xxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxxx zájmům společníků xxxx členů povinné xxxxx, xxxxxxxxx a xxxxxxxxx zúčastněných stran x x xxxxxxxxx xxxxx.

5. Xxxxx xxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx x jinými xxxxxxxx xxxxxxxx zaměstnanci xxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxx xxxxxx pro odměňování xx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx zaměstnanců.

Výbor xxx rizika

6. Xxxxxxx xxxxxx pro xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx odborně xxxxxxxxx x zkušení, xxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx a sledovat xxxxxxxxx v oblasti xxxxx a přístup xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx.

7. Xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx celkový xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxx, její xxxxxxxxx v xxxxxxx xxxxx x akceptované xxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxxxx orgánu xxxxxxxxx xxx jím xxxxxxxxx kontrole xxx xxxxxxxxx xxxxxxx strategie xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx; xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx xxx xxxx xxxxxxx; x

x) přezkoumává, xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx klientům xxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxx strategii v xxxxxxx xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxx rizik do xxx není x xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx podnikání x xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx.

8. Xxxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx k informacím x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby, x xxxxxx xxxxxx xxxxx x k externím xxxxxxxxxxx službám, pokud xx to xxxxxxxxx x nutné.

9. Xxxxxxxxx xxxxx x výbor xxx xxxxxx xxxx xxxxxx, objem, xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx se xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

10. Xxxxxxxxx orgán x xxxxx pro rizika, xx xxxxxx přispět x xxxxxxxx řádných xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx pro odměňování, xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x celkovém xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx zisku povinné xxxxx.

Xxxxx xxx jmenování

11. Xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx jsou xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

12. Výbor xxx xxxxxxxxx vykonává xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxx x navrhuje xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, valnou hromadou xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxx xxxxx xx vedoucím xxxxxx povinné osoby. Xxx xxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx odborné xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx. Xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx časový xxxxxx xxxxxxx spojených s xxxxxxx funkce; xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zastoupení xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx orgánu x zásady, xxx xxxxxx xxxxx zástupců xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx;

x) xxxxxxxxxx x xxxxxxx jednou xxxxx hodnotí xxxxxxxxx, xxxxxxxx, složení a xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,

x) xxxxxxxxxx x alespoň jednou xxxxx hodnotí xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx členů xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxx a podává xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxx zprávy x

x) xxxxxxxxxx přezkoumává xxxxxx xxxxxxxxx orgánu x xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx osob xx xxxxxxxxx xxxxxx x předkládá xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.

13. Kontrolní xxxxx x výbor xxx jmenování při xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx vykonávají, x nejvyšším xxxxxx xxxxxxx, xxxx činnost xx xxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxx osob xxxxxxxx, který by xxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx.

14. Xxxxxxxxx orgán x výbor pro xxxxxxxxx mají možnost xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xx vhodné, xxxxxx xxxxxxxxx poradenství, a xx tímto xxxxxx xxxx xxx k xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

15. Xxxxxxxxx xxxxx x výbor xxx xxxxxxxxx při xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx členů xxxxxxxx xxxxxx povinné xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx škálu xxxxxxxxxx x schopností xxxxxx xxxx a za xxxxx xxxxxx realizují xxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx podporující xxxxxxxxxxx v rámci xxxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx x. 3 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxx úvěrového rizika

Systém xxx xxxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxx xx subjektivní xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx nepřispívají ke xxxxxxx tohoto xxxxxxx.

2. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxx s xxxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx x xx xxxx sjednávány na xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx daném xxxx.

3. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx má x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx i xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx finanční x xxxxxxxxxxx xxxxxxx (xxxxxx) xxxxxxxxxxx, a xx x x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx úvěrů, xxxxxxxxxxx xx úvěrovém xxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx obchodů. Povinná xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx bez posouzení xxxxxx protistrany.

4. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xx každý obchod xxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxx xxxx x xxxxxxxxx.

5. Povinná xxxxx zajistí, xx x rámci jejího xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxxx na xxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxx posuzovány, x xx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx splatnost xxxxxxxx, zejména

c) xxxxxxxx x ekonomická situace xxxxxxxxxxx,

x) xxxx provedení xxxxxxx,

x) zdroje xxxxxxxx xxxxxx poměru xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxx xxxxxxxxxxx x včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx těchto xxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx x xxxxxxxxxxx odvětví xxxxxxxxxxx; xx-xx xxxxxxxx zajištěna xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, posoudí xxxxxxx osoba xxxx xxxxx hodnoty xxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx fází xxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx, xx xxxxx xx xxx xxxxxx xxxxxxxxxx,

x) rozhodné xxxxx, xxxxxxx jedná-li xx x zahraniční xxxxxx xxxxxx, a

k) x xxxxxxx financování xxxxxxxx aktiva xxxx xxxxx xxxxxxxxx zdrojů xxxxxxxxx protistranou k xxxxxxx xxxxxx aktiva.

6. Xxxxxxx osoba xxx xxxxxx úvěrového rizika xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxx, xxxxxx zajištění, x xxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx situace xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxx xxx posuzování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx náhradní xxxxx splácení xxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxx protistrany. X xxxxxxxxx podle xxxxxxxx 5 xx xxxxxx, xx xxxxxxxx xxxx xxxxx a xxxx xxxxxxxx, aniž xx xxxxx k xxxxxxxxxx xx xx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

7. Xxxxxxx osoba xx xxxxxx xxxxxx měření x sledování úvěrového xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx povaze, xxxxxxx x xxxxxxxxxx činností, xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x náklady x xx xxxxxxx aktiv, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx, aby xxxxxxx nezkreslený obraz x xxxx podstupovaného xxxxxx.

8. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx její xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx

x) včasně, xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx obchody xxx, xxx xxxx xxxxx podchytit xxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxx a vyhodnotit xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x

x) měřit xxxxxxx riziko xxxxxxxx xx všechny xxxxxxxx xxxxxxxx a porovnávat xxxx podstupovaného xxxxxx xx xxxxxxxxxxx vnitřními xxxxxx ve vhodné xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx.

9. Povinná osoba xxxxxxx, že její xxxxxx měření a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx ze sjednaných xxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxx finanční x xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx typ xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx protistranou,

c) xxxxxxxxx ocenění hodnoty xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx aktuálních xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx, x

x) sledování xxxxxxxxxxxx xxxx opravných xxxxxxx x xxxxxx.

10. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx osob ve xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, pokud xxxx xxxxxxx, byli xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx rizika xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx systém xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx x

x) x případě xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, postupuje xxxxx xxxx 35 xx 65 xxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx k používání xxxxxxxx selhání xxxxx xxxxxx 178 xxxxxxxx (XX) č. 575/2013.

Limity xxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

11. Xxxxxxx osoba xxxxxx x udržuje soustavu xxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx pro jejich xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, aby xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx úvěrového xxxxxx xxxxxxxxxxx řídicím xxxxxxx, případně výkonným xxxxxxx, xx který xxxxxx orgán xxxx xxxxxxxx delegoval, xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Za xxxxx xxxxxx zejména

a) xxxxxxx, xx soustava xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx a xxxxxxxxx úvěrového rizika xxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx nebo xxxx xxx vystavena, xxxxxxx xxxxxx tržní x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. X závislosti na xxxxxx faktorech stanoví xxxxx xxxxxx, xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxx protistrany, xxxxxxxxxx státy, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx;

x) xxxxxxx, xx dílčí xxxxxx xxxxxxxxx rizika jsou xxxxxxxxx xxx, aby xxxxxx xxxxxxxxxx celková xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx x

x) xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx z xxxxxxx struktury xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Příloha x. 4 x xxxxxxxx č. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx tržního rizika

Systém xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx rizika

1. Xxxxxxx xxxxx xx takový xxxxxx měření x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxx je xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx činností x xxxxx xxxxxxxx všechny xxxxxxxx zdroje tržního xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx změn x xxxxxxx sazbách x xxxxxxx na xxxxxx x náklady x xx xxxxxxx xxxxx, xxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx tak, xxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx x míře xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.

2. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxx systém xxxxxx x sledování xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx zejména

a) xxxxxx, přesně x xxxxx zaznamenat xxxxxxx xxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxx podchytit xxxxxxx x xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx,

x) správně xxxx xxxxxxxxx ocenit. Xxx xxxx účely xx xxxxxxxx xxxxxxxx oceňování xxxxxxxxx nezávisle xx xxxxxxxxxx činnostech (xxxxxxxx). Xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx postupy pro xxxxxxxxx xxxxxx

1. xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxx xxxxxxxxx x

2. xxxxxxx stanovení xxxxx xxxx;

x) xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx xxxx v xxxxxxx sazbách x xxxxxxx způsobem xxxxxxxxxx x xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx způsob xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx pozic xxx, xxx xxx agregaci xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podstupovaného xxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx časových pásem xxx xxx (xxxxxxxxxx) xxxxxxx, x aby xxxxxxx xxxxxxxx pozice x xxxxxxx xxxx xxxxxxx xx tržní xxxxxx xxxx xxxxxxx x xxxx systémem xxxxxxxxxx,

x) xxxxx xxxxx xxxxxx souhrnně xx xxxxxxx xxxxxxxx jednotky x xxxxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx limity ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxx x s ohledem xx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx limity x

x) xxxxx úrokové xxxxxx x xxxxx xxxx, xx xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx pozice, xxxxxxxxxx. Xxxxx je xxxxxxx xxxxxx měřeno xx xxxx xx xxxx xxxxxx společně, xx xxxxx tento xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxx, xxx, xx xxxxxxx osoba xx v těchto xxxxxx zanedbatelnou xxxxxxx xxxx xxxxx skutečností, x xxxxxxxxxxx stanovit xxxxxxxx, xx xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx.

3. Xxxxxxx xxxxx xxxx zajistí, že

a) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx výborů, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx předpokladům, xx xxxxxxx systém xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, x

x) xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxx xxxxxxxxxx zdokumentovány.

Limity pro xxxxxx xxxxxxx xxxxxx

4. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx soustavu xxxxxx pro řízení xxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, aby nebyla xxxxxxxxxx míra xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx řídicím xxxxxxx nebo stanovená xxxxxxxxxx orgánem xxxxxxx. Xx tímto účelem xxxxxxx xxxxx zejména

a) xxxxxxx, xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxx měření xxxxxxxxx xxxxxxx rizika xxxx xxxxxxx a xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx bere v xxxxx ostatní rizika, xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx úvěrové x xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx přiměřenost xxxxxxxx xxxxxx vzhledem xx xxx velikosti x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxx, rozsahu x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx. V xxxxxxxxxx xx těchto xxxxxxxxx xxxxxxx dílčí xxxxxx, xxxxxxxxx pro jednotlivé xxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxx specifické xxxxxxxx;

x) xxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxx využívány xxx, xxx nebyla xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx míra xxxxxxx rizika,

d) xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, a

e) xxxxxx xxxxxxxxxx tak, xxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx změn x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx výnosy i xx hodnotu aktiv, xxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x tím, xx xxxx xx xxxxx rychlost, s xxxxx xx schopna xxx xxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

5. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx testování xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podmínek. Xxxxxxx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxx při stanovování x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxxxx, xxxxx xxxxx x důsledku xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx x xxxxxxx podmínkách, xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

6. Povinná xxxxx zajistí, xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx scénářů. Xxx xxxxxx stresových xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx tržního xxxxxx, zejména xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx, xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx by xxxxx být nejzranitelnější.

7. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxx stresového xxxxxxxxx, s xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx, struktuře x povaze xxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx prověřování xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xx měnící se xxxxxxxx na xxxx xxxx uvnitř povinné xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx;

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xx vrcholném vedení, xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxx.

Xxxxxxx x. 5 x xxxxxxxx x. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxx xxxxxx likvidity

Měření x xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx

1. Pro xxxxx xxxxxx rizika xxxxxxxxx xx povinná osoba xxxxxxxxx xxxxxxx měření x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxx xxxxx xxxxx povinné xxxxx xxxxxxxx x řízení xxxxxx likvidity.

2. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xxxxxxx měření x xxxxxxxxx likviditní pozice xxxxxxxx xxxxxxx:

x) xxxxxx x porovnání xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxx xxx xxxxxx xxxxxxx 5 pracovních xxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x propočtu xxxxxxxxxx xxxxxx s xxxxxxxxxxxx ke smluvním xxxxxxxxxxx. Pokud xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx aktiva xx pásem x xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xx odpovídalo skutečným xxxxxxxxxxx xxxxxx aktiv, xxxxxxx x xxxxx xxxxxxx systém xxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx riziko xxxxxxxxxxx x xxxxxxx odprodejem xxxxxxxxxxxx aktiv. Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxx x delší xxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx těchto xxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx.

3. Povinná osoba xxxx xxxxxxx, že

a) xxxxxxxxx pracovníci, včetně xxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxx vychází, x

x) xxxxxxxxxxx, xx kterých xxxxxx xxxxxxx, jsou xxxxxxxxxx zdokumentovány.

Řízení xxxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxx

4. Xxx xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx měnách xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx umožňující měření, xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x každé x xxxxxxxx xxx, xx xxxxxxx xxxxxxx.

5. Pokud xxxxxxx osoba financuje xxxxxx xxxxxx x xxxxx měně závazky xxxxxxxx x xxxx xxxx, analyzuje xxxxx xxxxxxxx, xxxxx mohou xxxxxxxx její přístup xx xxxxxxxx trh, xxxxx podmínky směny xxxxx měny xx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx.

6. X xxxxxxxxxx xx objemu xxxxxxxx v xxxxxxxxxxxx xxxxxx povinná osoba xxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx xxxxxx likvidity, x xx xxx xxxxxxxx xx všechny xxxx, xxx x xxxxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxx xxxx, se xxxxxx xxxxxxx.

7. Xxx xxxxxxxxxxx limitů xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx nestandardních xxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xx xxx

8. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx stabilizuje x xxxxxxxxxxxxx své xxxxxxxx xxxxxx. Za xxxxx účelem zejména

a) xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx kontakty x xxxxxxxxxx věřiteli, x xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx významnými xxxxxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxx těchto xxxxxxxx x

x) sleduje x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxx xx účelem prodeje xxxxx xxxxx.

Xxxxxxx xxx xxxxxx rizika likvidity

9. Xxxxxxx osoba stanoví xxx jednotlivé xxxxxxx xxxxxxxxxxx vývoje xxxxxx x struktury aktiv, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx a dalších xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx řízení rizika xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx

x) odhad

1. xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx x je xxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx objemově xxxxxxxxxxxxxxxx xxxxx a

3. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx

1. xxxxxx dluhů, xxxxxx vymezení xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx nových xxxxxx x

2. xxxxxxxx splatnosti xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) prověření xxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxx, pevných xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx x

x) další xxxxxxxx faktory, xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity, xxxxxxx xxxxxxxxxx potřeby spojené x některými xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x dalších osob xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x dalších xxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx.

10. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx předpokladů xxxxxxx xxxxxx xxxxxx likvidity x xxxxxxx na xxxxxx xx xxxxxxx xxxx vnější xxxxxxxx; xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx předpokladů xxxxxxxxxxxxxx stresových scénářů xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx jednou xxxxx. Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx pro úpravu xxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx plán xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx

11. Xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx plán xxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx zejména

a) xxxxxxxxx přesných x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx x rámci povinné xxxxx, včetně xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx xxxxxxx ovlivnění xxxxxx xxxxx, xxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) způsob xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x

x) specifikaci xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx zdrojů xxx xxxxx likviditní xxxxxxx.

12. Povinná xxxxx xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx testování xxxxxxxxxxxxxxx a funkčnosti xxxxxxxxxxxxxx xxxxx.

13. Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx na xxxxxx xx xxxxxxx nebo xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx testování xxxxx.

Příloha x. 6 x vyhlášce x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

1. Xxxxxxx xxxxx zavede x xxxxxxx xxxxxx xxxxxx operačního xxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika,

b) zásady x xxxx řízení xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx toky xxx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika xx xxxxx řídicích x organizačních úrovních,

e) xxxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxxxxx operačního rizika x

x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx osobu.

2. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x případně xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x ohlašování xxxxxxxxxx xxxxxx

3. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

4. Povinná xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxx x sledování xxxxxxxxxx xxxxxx je xxxxxxxxx xx jejích xxxxxxx xxxxxxx.

5. Xxxxxxx xxxxx pravidelně xxxxxxxxxxx x sleduje xxxxx xxxxxx a potenciální xxxxxx vyplývající x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.

6. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx riziku xxxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx (xxxxxxxxxx operačního xxxxxx).

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx

7. Povinná xxxxx xxxxxxxx míru xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx výskytu xx xxxxxxxxxxxx dopadů výskytu xxxxxxxx operačního xxxxxx.

8. Xxxxxxx osoba xxxxxxx xxx rizika xxxxxxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx xxxxx xxxx, x xxxxxxxx, xxx rizika xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, či xxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx příslušnou xxxxxxx.

9. Xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx povinná xxxxx xxxxxx x udržuje xxxx xxxxxxx pro

a) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx k xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxx povinné xxxxx,

x) xxxxxx odezvy xx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a

c) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxxxxx xxxxxx, rizika xxxxxxxx x xxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxxxxx dodávek xxxxx x xxxxxx x xxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx je xxxxxxxx xxxxxx uplatňován či xxxxxxxx, xxxxxx xx xxxxxx outsourcingu xxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx plánování

10. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx pohotovostní plány xxx xxxxxxx neplánovaného xxxxxxxxx xxxx omezení xxxxx xxxxxxxx, selhání xxx povinnou xxxxx xxxxxxxxxx třetích xxxx xxxx xxxxxxx vnější xxxxxxxxxxxxxx.

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx x pohotovostních xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx minimalizaci xxxx,

x) xxxxxxx následující xx xxxxxx xxxxxxx situace xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx krizové xxxxxxx,

x) xxxxxx zálohování, xxxxx xx to relevantní,

d) xxxxxx xxxxxxxxx nouzového xxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, x

x) xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx.

12. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx jsou x pohotovostními plány xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxx.

13. Povinná xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxxxxx plány xxxx xxxxxxxxxx testovány, xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx aktualizovány.

Informační xxxxxxx x xxxxxxxxxxx

14. Xxx účely tohoto xxxx x xxxx 15 až 21 xx rozumí

a) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx, přenášení, xxxxxxxxxxxx x poskytování xxxxxxxxx xxxxxx informačních xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx technické x xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx technické xxxxxxxxxx výpočetní a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Programovým xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx, procedury a xxxxxxxx nutné x xxxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx vybavení xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx;

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx systému xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxx x informačním xxxxxxx x dokumentace informačního xxxxxxx,

x) autentizací xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx jeho xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx uživatele xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) důvěrností xxxxxxxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xx x přístupu xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx xx xxx oprávněného xxxxxxxxx přístupná xx xxxxxxxxx xxxx,

x) integritou xxxxxxxxx zajištění správnosti x xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

15. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že bezpečnostní xxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxxxxxxx

x) xxxx bezpečnosti xxxxxxxxxxxx systémů,

b) xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x dostupnosti xxxxxxxxx a

c) xxxxxxxxx x pravomoci x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx systémů.

16. Xxxxxxx xxxxx zajistí xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx zásad x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

17. Povinná osoba xxxxxxx analýzu xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx. X ní xxxxxxxx aktiva xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx, xxxxx xx ně xxxxxx, xxxxxxxxxx místa xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx a odhad xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx. Povinná xxxxx xxxxxxxxxx provádí aktualizaci xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

18. X oblasti xxxxxxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, která xxxxxxxxx xxxx činnostem x xxxxxxxxxxxx systémech,

c) přístup x informacím v xxxxxxxxxxxx systémech pouze xxxxxxxxx, xxxxx xxx xxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx důvěrnosti x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx záznamů, ochranu xxxxxx xxxxxxx před xxxxxxxxxxxxxxx přístupem, xxxxxxx xxxxxxx (modifikací) xxxx xxxxxxxx, x xxxxxx xxxxxxxxxx a

f) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx auditních xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxxxxx) x informačních systémech xxxxxxxxx související x xxxxxxxx, o xxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx pořízen.

19. X xxxxxxx xxxxxxxxxxx komunikačních xxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx

x) připojení xxxx, xxxxx xx xxx xxxxxxxxx povinné osoby, x vnější xxxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx možnost xxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

x) že xxx přenosu xxxxxxxxx xxxxxxxxx vnější xxxxxxxxxxx xxxx je xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a

2. xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

20. Povinná xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

21. Při xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx

x) xx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx je xxxxx xxxxxxx xx xx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů,

b) xx x provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx prokázaly, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx v xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx systémů. Xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx;

x) že xxxxxxxx xxxxxxx x provozovaných xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx,

x) zálohování xxxxxxxxx a programového xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxx, xxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx x krádeži; x

x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x vyhodnocování xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx x. 7 x vyhlášce x. 163/2014 Sb.

Podrobnější xxxxxxxx xxxxxxxxx požadavků xx xxxxxx xxxxxx outsourcingu

Systém xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx

1. Xxxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx xx rozumí

a) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx včetně xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx vymezení xxxxxx xxxxxx, x xx x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx, x

x) xxxxxxxx x udržování xxxxxxxxxxx xxxxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx, vyhodnocování, xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxx výskytu xxxxxx xxxxxx.

2. Xxxxxxx osoba xx xxxxxx systém xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx, které xxxxxxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxxxx, x který xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx zdroje xxxxxx outsourcingu x xxxxx xxxxxx možný xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx a xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx. Za xxxxx xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxxx.

Xxxxxx zásady x xxxxxxx xxxxxx xxxxx při xxxxxxxxxxxx

Xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx x kontrolní xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx

3. Povinná xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx pro xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx včetně xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x outsourcingu nevýznamných xxxxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx, xx

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebude xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx osobě xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxx jiných xxxxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxxxx, x

x) x xxxxxxxxxxxx se xxxxxxxxxxx, xxxxx by xxx xxxxxxxx stav x xxxxxxx x povinnostmi xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx.

4. Xxxxxx x xxxxxxx podporující xxxxxxxxx rizika xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx zahrnují xxxxxxx

x) xxxxxxxxx ucelenosti x přiměřenosti předpokladů xxxxx xxxxxx a xxxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx outsourcingu, i x případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxx 8),

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně kvality xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx povinné osoby x xxx využívání xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx odpovědnosti xxxxxx a osob, xxxxx vedou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, i xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxx outsourcingu,

f) xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx činnosti povinné xxxxx i xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x

x) xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx a nezávislý xxxxxx xxxxxxxxx outsourcingu.

Dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxxx podnikání, x x případě xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

5. Xxxxxxx xxxxx zajistí dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxx využívání xxxxxxxxxxxx.

6. Xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx 5 xx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx osobou xxxx xxxx xx xxxx xxxx k obcházení xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. X tomu xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx, že xxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx x x xxxxxxx pochybností xxxxxxx xxxxx, xxx xxx x outsourcing, xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx; x případě xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx jiným xxxxxxx xxxxxxxx s xxx, xx pro xxxx účel xxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx.

7. Porušením xxxxxxxx podle bodu 5 xxxx, pokud xxxxxxx osoba xxxxxxxxxx xx outsourcing xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx osobě xxxxxx standardně nabízených xxxxxxxxx o xxxx x dodávky xxxxx, xxxxxxxx a xxxxxx, x xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx osobou, xxxxx xx jí týkají, xxxxx spravuje nebo xx xxxxxx, xxxxxxxxxx, xxxxxx xxx o xxxxxxxxx xxxxx dostupné, x je-li xxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx spolehlivě xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x efektivnost xxxxxx dodávek.

8. Xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, neboli xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx jeho xxxxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx činností xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxx využívání xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx osobou x xx xxxxx xxxxx xxxxx, xxxxx

x) není x rozporu s xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x

x) xxxxx osoba xxxxx xxxxxxxx do xxxxxxxx pro xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxx x plném xxxxxxx ujednání xxxx xxxxxxxx osobou x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu.

Za tímto xxxxxx xxxx možnost x xxxxxxxx řetězení xxxxxxxxxxxx jednoznačně xxxxxxxx xxx x rámci xxxxxxxx xxxx povinnou xxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx

9. Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xx součástí xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xx riziko xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxxxx riziková xxxxxxxxx.

10. Řízení xxxxxx xxxxxxxxxxxx zahrnuje xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx při xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx riziko xxxxxxxxxxx z xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, a xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxx konsolidačního xxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxx úrovně xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx

11. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx situaci, xxx xx xxxxxxx xxxxx činnost xxxxxxxxxx xxxx.

12. Pokud xxxxxx xxxxxxx stanoví xxxxxxxxx xx odbornou způsobilost, xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxx pro xxxxx xxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx, xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx x x případě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

13. Xxxxx xxxxxx předpis xxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxx xx výkon xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx využívání outsourcingu xxxx xxxxxxxxx vhodným xxxxxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx mezi xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (body 37 x 38), a xx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx dalších xxxxxx osob x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx (xxx 8).

14. Povinná xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx zajišťující xx xxxxxxx kontroly xxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x řízení rizik xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx orgánů x osob, xxxxx xxxxx podnikání xxxxxxx xxxxx

15. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xxxxxxxxxx xxxxxx vedoucího xxxxxx x jejich členů xxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxx využití xxxxxxxxxxxx.

16. Xx zejména xxxxxxxxxxx, xxx x xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx x přenosu základních xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx orgánu xxxxxxx xxxxx a xxxxxx členů xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx, xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx dodržování xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx

17. Využíváním outsourcingu xx xxxxxxx osoba xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx, zejména xxxxxxxxxx

x) xxxxxxxxxx xxx xxxxxx své xxxxxxxx xxxxxx jednání x xxxxxxx xxxxxxxx neohrožujícím xxxxx, xxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx zájmy xxxxxxx x

x) xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx¹⁶⁾ x xxxxxxx informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx tajemství, bankovnímu xxxxxxxxx xxxx ochraně xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx se spořitelním x xxxxxxx xxxxxxxxx¹⁷⁾.

18. Xxxxxxxxxxx povinné xxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxx xx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxx xxxx skutečnost, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx, xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx xxxxx sídla xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx stanoví xxxxx.

19. Xxxxxxxxxxx povinné xxxxx za xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x při xxxxxxxxx outsourcingu a xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx opatření x předcházení xxxxxxxxxx xxxx xxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx aby xxxxxxx k xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx klienta x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx dostupné poskytovateli xxxxxxxxxxxx.

20. Xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xxxx ustanoveními xxxx 17 xx 19 dotčena.

Zachování nepřetržitého xxxxxxx s podmínkami xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx

21. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx podstatné xxxxxxxx, jimiž je xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

22. Povinná xxxxx nemůže zejména xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxx většina činností xxxxxxxxxxx poskytovateli xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx osoba xx xx stala xxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx možnosti xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx dohled xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

23. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxx a pracovníků x xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxx řídit x kontrolovat xxxxxxx xxxxxxx osoby xxxx xxxxx x xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

24. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, že xxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx možnosti Xxxxx xxxxxxx xxxxx vykonávat xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx součinnosti xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx výkonu dohledu, xxxxxx možnosti případné xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx u xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x pokud xxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxx x xxxxxxxxx.

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxx xxxxxx rizik xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

25. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx systém xxxxxx x kontroly xxxxxxxx a využívání xxxxxxxxxxxx v souladu xx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Xx tímto účelem xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx přípravy x využívání outsourcingu xxxx celku a xxxx jednotlivých případů, xxxxx zejména xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx outsourcingu x xxxxxx se schválenou xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx.

26. Xxxx xxxxxxxxx využívání xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxx nepříznivých xxxxxx na řídicí x xxxxxxxxx xxxxxxxx x funkce xxxxxxx xxxxx, x stanoví xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxx, jakými xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx, xxxxx následně xxxxxx x xxxxxxx.

27. Xxxxxxx xxxxx posuzuje xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx k xxxxxx střetům xxxxx xxxxxx možného xxxxxx xxxxx, xxxxx existuje xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxx.

28. V rámci xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx, xx xx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx jednotlivých případů xxxxxxxxxxxx, a xx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx se sjednanou xxxxx x xxxxxxxx xxxxx vykonávaných xxxxxxxx x xxxxxx z xxxxxxxx xxxxxx xxxxx x bezpečnosti x xxxxxxxxxxxxx přenosu, zpracování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxx xxx podléhajících xxxxxxx.

29. Xxxxxxxxx posuzování xxxxxxxxx outsourcingu, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx povinná xxxxx, je zejména xxx

x) xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx s xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy x xxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nadále důvěryhodný x xxxxxx, xxxxxxxx, xxxxxxx a technicky xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx činnosti,

c) zabezpečení xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx trvale x dostatečně a

d) xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx rizik xxxxxx xxxxxx rizika xxxxxxx xxxxxxxxxxx událostí, xxxxx xx xxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx vliv xx xxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx.

30. Využívání xxxxxxxxxxxx povinná xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxx x x dostatečném xxxxxxx.

31. Xxxxxxx osoba xxxx zahájením xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxx xxxxx a xxx xxxx kontrolován x xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx kvality xxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx kontroly x xxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

32. X případě xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx zbytečného xxxxxxx xxxxxxx, x xxxxxxx jiných nedostatků xxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxxxxxx poskytovatel xxxxxxxxxxxx

33. Xxxxxxx xxxxx, xxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx smlouvy xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

34. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx:

x) má xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx jiné xxxxxxxxx k xxxxxx xxxx činnosti,

b) xx xxxxxxxxxxx pro řádné xxxxxxxxx xxxxxxxxx činnosti, xxxxxxx důvěryhodnost, odbornou xxxxxxxxxxx x zkušenost xxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx a xx xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxx x udržuje xxxxxxx xxxxxx vnitřní xxxxxx x kontrolní xxxxxx a postupy, xxxxx xxxxxxxxx v xxxxxxxxx x obdobnými xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx srovnatelnou xxxxxx xxxxxxx x spolehlivosti.

35. Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx podle xxxx 34 xx celou xxxx, xxx xx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoby. Xxxxxxx osoba plnění xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx outsourcingu, xxxxxxxxxx a xx xxxxxxx xx lhůtě xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxx x složitosti xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxx stanovených xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

36. Xxxxxxxxxx xxxx zahájením xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx osoba xxxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxx x xxxxxxx xxx xxxxxxxx, které xxxxxxx s xxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx rizik x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxxx by xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xx svými xxxxxxxx xxx řídicí x xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xx činnost xxxxxxxxxxx sama.

Ujednání xxxx xxxxxxxx osobou x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

37. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx xx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xx xxxxxxxxxxx x určitě xxxxxxxx xxxxxxxxx způsob x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx takto xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) jednoznačné xxxxxxxx rolí, xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxx xxxxxxxx osobou a xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu,

c) podrobná xxxxxx požadované xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx, xx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxxx zabezpečení informací xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx, zejména xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx x důvěrnými xxxx xxxxxx chráněnými xxxxxxxxxxx x povinné osobě xxxx jejích xxxxxxxxx, xxxxxx jednoznačné xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxx xxxxxxxx s informacemi xxxxxxxxxxxxx ochraně,

e) xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx data x xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx osobu x hrozícím xxxx xxxxxxxx ohrožení xxxxxxx xxxxxx xxxx činnosti,

f) xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x kontroly plnění xxxxxxxxx xxxxxxxx, včetně xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxx výkonu xxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx i xxxxx xxxx v xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxx či xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx xxx ukončení xxxxxxx xxxxxx práva xxxxxxx xxxxx odstoupit xx smlouvy s xxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx zajištění xxxxxxxx převést xxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx (jiného xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx) xxxx xxxx xx povinnou xxxxx x xxxxxx situace, xxx xxxxxxx smlouvy xxxx povinnou osobou xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx x nápravě,

i) xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxx vztahů vůči xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx povinnost xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx zpřístupnit a xxxxxxxxxx xxxxxxx informace x xxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx možnost Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxxx dohled xxx xxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxx nebo xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx; x

x) volba práva x případě, xx xx sídlo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxx xxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x jiném xxx xxxxxxxx státě, xxx xxx xxxxxx omezena xxxxxxxxxxxxxx nebo xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu.

38. Za xxxxxx xxxxxxxxx řádných xxxxxxxxxxxxxxxxx postupů x xxxxxxxxxxx s xxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx se situací, xxxxx by činnost xxxxxxxxxx xxxx, zejména xxxxxxxx přiměřenosti výše xxxx, xx kterou xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx výkon xxxx činnosti xxxxxxx xxxxx poskytuje. Úroveň xxxxxx poskytovatele outsourcingu xxxxxxx xxxxx zpravidla xxxxxxxx xx základě xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxxxx činnosti vykonávané xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx. Smlouva xxxx xxxxxxxx osobou x xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxx být xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx pro povinnou xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx osobu x hospodářsky neodůvodněnému xxxxxx xxxx x xxxxxx, xxx není xxxxxx poskytované protihodnotě.

Pohotovostní xxxxx xxx outsourcingu

39. Xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx pohotovostní xxxx. Xxxxxxxxxxxx plán určí xxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx nebude schopen xxxx ochoten xxxxx xxxxxxxxx předmětnou činnost xxxx že xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx při využívání xxxxxxxxxxxx.

40. Xxxxx a xxxx xxxxxxxxxxx pohotovostního xxxxx zohledňují význam x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x hlediska xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx osoby xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x případě xxxxxxxxx xxxxxxxx.

41. Pohotovostní xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxxxxx ukončení xxxxxxxxxxxx x xxxxxx, xxx je xxxx xxxxxxxx požadavkem xxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx k nápravě xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxx dohledu nad xxxxxxxxxxx povinností xxxxxxxxxxx xxxxxxxx předpisy povinnou xxxxxx.

42. Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxxxx x případně aktualizuje xxxxxxxxxxxx plány pravidelně x xxxxxxx x xxxxxxxxxx xx významné xxxxx x xxxxxxxxxx x jiných xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx outsourcingu.

43. Xxxxxxx xxxxx zajistí, xx

x) xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx prováděno pravidelně x po xxxxxx xxxxxxxxxx úpravách, nebo xxxxx potřeba xxxxxxxxxx xxxxxxxxx vyplývá x xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx plánů xxxx xxxxxxxxxxxxx,

x) xx xxxxxxxxx xxxxxxxx dodržování xxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a kontrola xxxxxxxxx těchto plánů x

x) jsou xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx.

44. Xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx finančních xxxx xxxxxx ztrát xxxxxxx xxxxx následkem xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx vyhodnotí x x pohotovostním xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx selhání nebo xxxxxxxx ze xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x proti xxxx xxxxxxxx a případným xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx [bod 37, xxxxxxx xxxx. e), x) a h)].

Vyhodnocování xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

45. Xxxxxxx xxxxx xx vhodné xxxxxx xxxxxxx x xxxx xxx xxxxxxxx xxxxx podmínek posuzuje:

a) xxx xxxx schválené xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx povinné osoby xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) xxx systém xxxxxxx xxxxxxxx povinné xxxxx xxxxxxxxx včasné xxxxxxxx xxxxxxxxxx při xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, x xxx vždy xxxxxxxx xxxxxxxxx a hlavní xxxx a xxxxxx xxxxxxxxx outsourcingu,

d) xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx negativní xxxxx xxxx xxxx nepříznivé xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a

e) xxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx osoby.

46. Xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx povinná osoba xxx zbytečného xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xx vybraných xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx

Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx x xxxxxxxxx

47. Xxxxx xxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, který xxxxx x zahraničí, xxxxxxx x jiném xxx členském xxxxx, xxxxxx xx povinná xxxxx xxxx na xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxx skutečnosti, xxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, x xx x Xxxxx xxxxxxx xxxxx, xx xxx uplatňované xxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx xxxx v xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx stanovenými xxxxxxx xxxxx.

48. Povinná xxxxx xxxxxxx dostatečnou analýzu xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx rozpoznat x následně účinně xxxxxxx možným negativním xxxxx xxx xxxxxx xxxx xxxxxxxx sjednaných xxxxxxxx poskytování outsourcingu xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxx xxxxx x xxxxxxxxx, xxxx od daného xxxxxx xxxxxxx, xxxxx xx xxxxxx x xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxx osobou xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxxxxx outsourcingu, xxx xxxxxx není xxxxxxxxx dohled

49. Povinná xxxxx adekvátně xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx, xx xxxxxxxxx jiné osoby, xxx xxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx může xxx xxx xxxxxxxx xxxxx spojeno x xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxxxx xxxxxxx x řádně xx proti xxx xxxxxxx.

50. Povinná xxxxx xxxx při řízení xxxxxx outsourcingu xxxxxxxxx xxxxxxxxx, pokud xx xxx xxxxxxxxxxxxxx outsourcingu xxxxxxxxx dohled, zejména xxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx povahy, xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxxx a zkušenost xxxx, jejichž xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx outsourcingu vykonává xxxx xxxxxxx, x xxxxx se xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx postupuje xxxxxxxxx x xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x rámci xxxxxxx

51. Xxxxx je xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx osoba, s xxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx xxxxxx modifikace xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx informací a xxxxxxx relevantních výstupů x modifikací xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx (bod 39 xx 44), ledaže xx to xxxx xxxxxxxx nepříznivý xxxx xx xxxxxxxx řízení xxxxxx xxxxxxxxxxxx povinnou xxxxxx.

52. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx x udržuje xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, které xxxxxxx, xx úzké xxxxxxxxx xxxxxxxxx řádný x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxxxxx osoba x xxx xxxxxxxxx outsurcingu x xxxxx skupiny xxxxxx xxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx outsourcingu v xxxxx xxxxxxx odpovědnost xxxxxxx osoby xxxx xxxxxxx.

Xxxxxxx x. 8 x vyhlášce č. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx

Xxxxxx požadavky

1. Xxx výkon vnitřního xxxxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxx získá xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxx pro xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

2. Xxxxx vykonávající xxxxxxx xxxxx (dále xxx "xxxxxxx xxxxxxx") vykonává xxx plnění xxxxx xxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx ujišťovací x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx

x) se xxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx vnitřních xxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx funkčnosti x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx správy a xxxxxx.

3. Xxxxxxx auditoři xxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxx x tyto xxxxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx.

4. Xxx xxxxxxxxx své činnosti xxxx vnitřní xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx ke xxxx relevantním xxxxxx, xxxxxxxxx, xxxxxxxxx, informacím x dokumentům xxxxxxx xxxxx.

5. Osoba ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx má xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx povinné osoby. X případech xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxx omezeno důvodným xxxxxxxxxxx vedoucího xxxxxx.

6. Xxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx podřízena xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx v xxxxxxx osobě, xxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xx výkon xxxxxxxxx xxxxxx.

7. Xxxxx xx xx zcela xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx podílí xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx tuto xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx před méně xxx 12 xxxxxx, xx xxxx skutečnost xxxxxxx a odůvodněna xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx.

8. Xxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx je xxxxxxxxx, xx xxxx omezena xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x kontrolního xxxxxxx nebo xxxxx xxxxxxxxxx činnost xxx xxxxxxxx xxxxx; xxx xxxxxxxxx xxxxxx konzultační xxxxxxxx vnitřní xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx konzultace x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému x jeho součástí, xxxxxxx x otázkách xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx a efektivních xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx mechanismů x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx x integrity xxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxxxx xxxxxxxxx auditu

9. Xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx, xxxxxx upraví xxxxxxx

x) xxxxxxxxx x pravomoci xxxxxx či právnické xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx v povinné xxxxx nebo xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) cíl, xxxxxxx x xxxxxx výkonu xxxxxxxxx auditu,

c) xxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx činností vykonávaných xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx x těchto xxxxxxxx,

x) xxxxxx plánování xxxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx vnitřního xxxxxx včetně návrhů xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) způsob xxxxxxxxxx připomínek xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x řešení xxxxx x

x) xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx.

Xxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

10. Xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx kapacit xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxx xx analýze rizik.

11. Xxxxxxx rizik xxxxxxx xxxx rizik xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx osoby tak, xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxx selhání xxxxxxxxxxx. Výstup z xxxxxxxxx xxxxxxx rizik xxxxxxxxx osoba xx xxxxxx funkce vnitřního xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx, k projednání. Xxxxxxx názory řídicího xxxxxx nebo xxxxxx xxx xxxxx na xxxxxx z xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxx.

12. Xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx x periodického xxxxx vnitřního auditu. Xxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx a vyhodnocuje xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx výboru pro xxxxx, xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx na xxxxxxxxx xxxxxxxx auditem a xxxxxxxx k xxxxxx xxxxxxxxx relevantním požadavkům, xxxxxxxxxx x skutečnostem, xxxxxxx x xxxx xxxxxxxxx činnostem xxxxxxx xxxxx a x xxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx. Zároveň bere x úvahu činnost xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, pokud je xx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxx.

13. Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxx řídicím xxxxxxx předloženy x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx výboru xxx xxxxx. Xxxxxx xxxx xxxxx vnitřního auditu xxxx xxxxxxxxxxxxxx.

14. Strategický xxxx vnitřního auditu xx xxxxxxxxxx na xxxxxx xxx xx xxxx xxx. Xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx, že xxxxxxx vnitřního xxxxxx xx efektivně rozvržena xx xxxxxxxxx xxxxxx (xxx xx pěti xxx), xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx rozhodnutí xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx osoby x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xx xxxxxx předpokládaná perioda xxxxxxxxx. Strategický xxxx xx x xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx analýzu xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx.

15. Xxxxxxxxxx xxxx vnitřního xxxxxx xx sestavován xx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx kratší xxxxxx xxxx. Xxxxxxxxxx xxxx určuje xxx, xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx plán dále xxxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxx vnitřní audity, xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx.

Xxxxx a informace xxxxxxxxx xxxxxx

16. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx auditu zajistí, xx xxxxx vnitřního xxxxxx xx efektivně xxxxxxxxxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx, které jsou xxxxxx téhož xxxxxxxxxxxxxx xxxxx. Zároveň xxx xxxxxxxxxx činnosti xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx mimo xxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx dle xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx.

17. Xxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx akci xx veden auditorský xxxx. Xxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxxxxxx spisy xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx ve xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx.

18. X xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx. Xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx cíl, xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxxx vnitřního xxxxxx x zjištění xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx. Zpráva xxxxxxxx xxxxx vnitřního xxxxxxxx xx míru xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx činnosti včetně xxxxxxxxxx (nekrytého) xxxxxx x xxxx oblasti x xxxx xxxxxxxxxxxx. Xxxxxx je xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxx xxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxx xx vrcholném xxxxxx.

19. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx systému sledování xxxxxxxxxx xxxxxxxx uložených xx základě xxxxxxxx xxxxxxxxx auditu, xxxxxx xxxxxxxxx, xxx xxxx xxxx opatření efektivně xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxxx k xxxxxx, xx xx xxxxxx xxxxxxxxxx rizika x dané oblasti x důsledku xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx nápravných opatření xxx povinnou xxxxx xxxxxxxxxxxx, xxxxxxxx tuto xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx xxx xxxxxx osoby xxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx není xxxxxx zbytkového rizika x dané xxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx kontrolnímu xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx.

20. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, o xxxxxxxx xxxxxxxxxx opatření x x odstraňování xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxx výbor xxx xxxxx.

21. Osoba xx xxxxxx funkce vnitřního xxxxxx předkládá xxxxxxx xxxxxx ročně vedoucímu xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxx, k xxxxxxxxxx xxxxxxxx vyhodnocení xxxxxxxxxx x efektivnosti xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Xxxx xxxxxxxxx xx xxxx xxxxxxx spolehlivosti x xxxxxxxxx finančních x xxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxx aktiv x xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx předpisů.

22. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx pravidelně, xxxxxxx xxxx jednou xxxxx, xxxxxx o činnosti xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx výboru xxx xxxxx, x xxxxxxxxxx.

23. Xxxxx xx xxxxxx xxxxxx vnitřního xxxxxx informuje řídicí xxxxx, xxxxxxxx kontrolní xxxxx xxxx výbor xxx audit, x xxxxxxx dopadech x xxxxxxxx případných xxxxxxxxx xxxxxx vnitřního auditu.

Zabezpečení x xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx

24. Povinná xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxx zabezpečení xxxxxx vnitřního xxxxxx xxx, xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxx o xxxxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxxxx x funkčnosti x efektivnosti xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx systému x xxxx xxxxxxxx, x odpovídající xxxxxxx x x xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx. Využíváním xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx funkce vnitřního xxxxxx není xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx.

25. Osoba xx vedení funkce xxxxxxxxx xxxxxx vypracuje x xxxxxxxxxx aktualizuje xxxxxxx xxx zabezpečení x xxxxxxxxx kvality xxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxx aspekty xxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxx xxxxxxx funkčnost x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxxx toto xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx pro xxxxx.

Xxxxxxx č. 9 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxxxxxxxx vymezení xxxxxxxxx na zprávu x xxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx

Xxxxxxxxx xxxxxx

1. Xxxxxxxx 1: Xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx:

x) organizační xxxxxx x xxxxxxxxxxxx popisem xxxxxxxxxxxxx uspořádání x xxxx xxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému,

b) xxxxxxx vymezení xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx relevantních xxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxx x xxxxxx,

x) xxxxx schvalovacích a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxxxx ověřovaných xxxxxxx,

x) xxxxx metod x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxx xxxxxx rizik,

e) xxxxxxxxx xxxxxx v xxxx xxxxxxx, xxxxx xx xx xxx xxxxxxxxxx xxxxxx relevantní,

f) xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx.

2. Xxxxxxxx 2: Xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxxxxx.

Xxxx kapitola xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx vnitřní xxxxxxxx. X xxxxxxx, xx byly xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, jsou xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx xxxx kapitoly xxxxxxx, xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx v xxxxxxxx 3.

3. Xxxxxxxx 3: Xxxxxxxxxxx chybějících xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

X této xxxxxxxx jsou xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x průběhu ověřování xxxxxxx xxxxxxxxx. Xxxxxxxx xx i zhodnocení xxxxxxxxxx daných nedostatků xxxxx xxxxxxxx:

x) xxxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxx vliv na xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx který xxxxxxxx ohrožuje xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx. Nedostatek xx zásadní xxxx xx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx procesů xxxxxxx xxxxx;

x) xxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx - xxxxxxxxxx může xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxx má xxxx xx funkčnost x xxxxxxxxxxx více xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx osobě, jedná xx x xxxxxxx xxxxxxxxx nedostatek určité xxxxxxx;

x) xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx závažnosti - xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxx se x xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx nesystémového charakteru;

d) xxxxxxxxxx x nízkou xxxxx závažnosti - xxxxxxxxxx neohrožuje xxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx x xxxx xxxxxxxx nedostatek xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx chybějících mechanismů xxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxx xx x xxxxx, xxxx xxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx pro xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxx součástí.

4. Xxxxxxxx 4: Xxxxxxx xxxxxxxxxxx funkčnosti a xxxxxxxxxxxx řídicího x xxxxxxxxxxx systému x xxxx xxxxxxx.

X této xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a efektivnost xxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxx v dané xxxxxxx xxxx celku.

Formát x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx

5. Xxxxxx o xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx v listinné x elektronické podobě, xx xxxxxxx *.xxx/ xxxx, *.xls/xlsx xxxx *.xxx.

6. Xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx je xxxxxxxx obchodní xxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxx, x uvedením jména x xxxxxxxx auditora, xxxxx osvědčení o xxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxx zprávy. Xxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxx navíc xxxxxxxxxxxxx podpisem auditora.

Příloha x. 10 x vyhlášce x. 163/2014 Xx.

Xxxxx xxxxx x povinné osobě, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxxxx konsolidačního xxxxx, xxxxx je xxxxxxxx, x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx

1. Xxxxx x xxxxxxx xxxxx

x) obchodní firma, xxxxxx xxxxx, adresa xxxxx a identifikační xxxxx xxxxx (xxxx xxx "identifikační číslo") xxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,

x) datum zápisu xx obchodního xxxxxxxxx, xxxxxx data xxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx,

x) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku,

d) xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxx, forma, podoba x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx s xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxxxxx osoba xx akciovou xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx akcií x xxxxxxxxx listů a xxxxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxx povinná osoba xx akciovou xxxxxxxxxxx,

x) xxxxx o zvýšení xxxxxxxxxx kapitálu, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxx od xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx:

1. způsob a xxxxxx zvýšení xxxxxxxxxx xxxxxxxx,

2. xxxx-xx xxxxxxxx xxxx xxxxx, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx emitovaných xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxx nově xxxxxxxx xxxxx x xxxxx xxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx,

3. xxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x vlastních zdrojů xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx, o xxx xx xxxxxxxx kapitál xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxx xxxxxx, z xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx. Povinná osoba, xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxx xxxxx, xxx xx xxxxxxx xxxxxxxxx hodnota xxxxx x pokud xx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx;

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxx x xxxxx xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx stav),

i) údaje x členech vedoucího xxxxxx x o xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx povinné osoby x xxxxx xxxxxxx:

1. xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx,

2. označení xxxxxx x x xxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx označení xxxxxx xx vrcholném xxxxxx, x datum, xx xxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxxx danou pozici,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx předpoklady pro xxxxx xxxx funkce xxxx xxxxxxxxx xxxxxx,

4. xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxx dané xxxxx, xxxxxx x xxxxxx,

5. souhrnná xxxx xxxxx poskytnutých xxxxxxxx xxxxxx členům vedoucího xxxxxx x osobám xx vrcholném xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

6. souhrnná xxxx záruk xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx orgánu x xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxx povinné xxxxx.

2. Xxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx

Xxxxx x společnících xxxx xxxxxxx povinné osoby x xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxx, xx

x) x společnících xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx, povinná xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxx sídla, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx-xx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx klasifikaci ekonomických xxxxxxxx x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx,

x) x xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx osobami, xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx jméno x xxxxxxxx x xxxx xxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxxxx.

3. Údaje x xxxxxxxxx konsolidačního celku, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx

x) xxxxxxxxx x osobách, xxxxx xxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxx xxxxxxxx

1. obchodní xxxxx, xxxxxx xxxxx, adresu xxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx-xx přiděleno, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ekonomických xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx; xxx-xx x xxxxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxxxx;

2. xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x procentech,

3. xxxxx xxxx xxxxxxx xxxxx na hlasovacích xxxxxxx povinné xxxxx x xxxxxxxxxx,

4. xxxx xxxxxx ovládání,

5. xxxxxxxxx xxxx dluhových nástrojů, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x aktivech x xxxxx jsou xxxxxx těchto xxxx, xxxxxxxxx výši dluhů xxxxxxx xxxxx vůči xxxxx xxxxxx, x xxxxxxx podle xxxx x v xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxx nástroje,

6. xxxxxxxxx xxxx kapitálových xxxxxxxx, xxxxx má xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxx xxxxxxxx kapitálem těchto xxxx, x souhrnnou xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx xxxxx osob,

7. xxxxxxxxx výši povinnou xxxxxx vydaných xxxxx xx xxxxxx osobami x souhrnnou xxxx xxxxxxxx osobou přijatých xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, v členění xxxxx xxxx.

x) informace x xxxxxxx, které xxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx osobami, xxxxxxxxx x nichž je xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, jež xxxxxxxx

1. xxxxxxxx xxxxx, právní xxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, je-li xxxxxxxxx, x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx ekonomických činností xxxxxxxx xxxxx,

2. xxxxx xxxx xxxxxxx podíl xxxxxxx osoby xx xxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx,

3. přímý nebo xxxxxxx podíl povinné xxxxx xx hlasovacích xxxxxxx v xxxxxxxxxx,

4. xxxx xxxxxx xxxxxxxx,

5. xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxxx xxxx dluhem xxxxxx xxxx, souhrnnou xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxx osobám, x xxxxxxx podle xxxx a v xxxxxxx na xxxxxxx xxxxx papíry x xxxxxxx dluhové nástroje,

6. xxxxxxxxx xxxx kapitálových xxxxxxxx, které má xxxxxxx xxxxx v xxxxxxxx x které xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxx, souhrnnou xxxx xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, x xxxxxxx podle xxxx,

7. xxxxxxxxx výši xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxx xx takové xxxxx x xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxx osobou xxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxx xxxx, x xxxxxxx xxxxx xxxx;

x) xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx celku, xxxxx xxxxxx xx xxxxxxx osoba, x xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x uvedením xxxxxx xxx nezahrnutí xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx osob,

d) grafické xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx, xxxxx členem je xxxxxxx osoba, x xxxxxxxx řízení x xxxxxxxxxx xxxx, které xxxx zahrnuty xx xxxxxxxxxxxxx konsolidace, a xxxxxxxx důvodu pro xxxxxxxxxx do xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx u xxxxxxxxx xxxx.

4. Xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxx xxxxxxxxx (činnosti) xxxxxxx x obchodním xxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a

c) xxxxxxx xxxxxxxx, jejichž xxxxxxxxxx xxxx poskytování xxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx.

5. Xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxx

x) čtvrtletní xxxxxxx xxxxxxx osoby,

b) čtvrtletní xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx osoby, xxxxx je xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx a xxxxxxx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxx x nevýkonných xxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxx účetní hodnoty, xxxxxxxxxxxx znehodnocení a xxxxxxxxxxxx negativních změn xxxxxx hodnoty x xxxxxx úvěrového xxxxxx x rezerv, x xx x xxxxxxx xx

1. xxxxxxx cenné xxxxxx x z xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x z xxxx úvěry x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x prodeji podle xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 5 Xxxxxxxxxx xxxxxx držená x xxxxxxx a ukončované xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxx Xxxxxx (XX) č. 1126/2008 xx xxx 3. listopadu 2008, kterým xx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx standardy v xxxxxxx x xxxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) x. 1606/2002, x xxxxxxx xxxxx, (xxxx xxx "xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx XXXX 5") x

4. xxxxxxxxxxxx expozice x x xxxx podrozvahové xxxxxxxx vůči nefinančním xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx se rozumí xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx přílohy X prováděcího nařízení 680/2014,

x) informace xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx družstvem, x výkonných x xxxxxxxxxxx expozicích s xxxxxx xxxxx přílohy X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014, x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx znehodnocení a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx z xxxxxx úvěrového xxxxxx x xxxxxx, x xx v členění xx

1. dluhové xxxxx xxxxxx a x xxxx xxxxxxx cenné xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x x xxxx xxxxx a xxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxx a jiné xxxxxxxxxx xx domácnostmi,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x prodeji xxxxx xxxxxxxxxxxxx účetního xxxxxxxxx XXXX 5 x

4. xxxxxxxxxxxx expozice x x xxxx podrozvahové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx a domácnostem; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxxxxxxxx se xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx podle xxxxxxx X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014,

x) xxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxx derivátů, x to

1. xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx za xxxxxx obchodování xxxx xxxxxxxxx,

2. souhrnně xx xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x xxxxxxxx za xxxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxxxx xxxxxx, x xx

1. xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx xxxxxxx xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx 1,

3. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx kapitál,

g) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx je xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx, x xx

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,

2. xxxxxxxxxxx průměrného xxxxxxxx xxxx 1,

3. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx náklady xx xxxxxxx pracovníka,

5. xxxx xxxx xxxxxx xx zdanění xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, x to

1. xxxxxxxxxxx X (xxxxxxx xxxx xxx xxxxxxx klientů/aktiva xxx xxxxxxx xxxxxxx),

2. xxxxxxxxxxx XX (celkový xxxx xxx majetku xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxx),

3. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (xxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx),

4. xxxxxxxxxxx průměrného xxxxxxxx xxxx 1,

5. xxxxxxxxxxx xxxxx (zisk xx xxxxxxx/xxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxx),

6. správní xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx.

Xxxxxxx x. 11 x xxxxxxxx č. 163/2014 Sb.

Obsah xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxxxx systému

1. Xxxxx x osobách, xxxxx xxxx xx xxxxxx x xxxxxxx xxxxx x xxxxx xxxxxxxxx

x) obchodní firma, xxxxxx xxxxx, xxxxxx xxxxx, xxxxxxxxxxxxx číslo, xx-xx xxxxxxxxx, x xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxxxxxx úzkého xxxxxxxxx xxxxxxxxx písmeny a), x) nebo x) xxxxx xxxxxx 4 xxxx. 1 bodu 38 xxxxxxxx.

2. Xxxxx x řídicím a xxxxxxxxxx systému

a) stručné xxxxxxx uspořádání, xxxxx x postupů xxxxxx x xxxxxx,

x) stručné xxxxxxx xxxxxxxxxx, zásad x postupů xxxxxxx xxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx x postupů xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx přístupu x xxxxxxxxxxx důvěryhodnosti, xxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxx, xxxx ve xxxxxxxxx xxxxxx a osob x xxxxxxxxx xxxxxxxx x

x) xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx k xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx.

3. Údaje o xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx

x) xxxxxxxx xxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxxxx působnosti, xxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx toků povinné xxxxx x

x) xxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx:

1. xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx,

2. xxxxxxxx výboru, funkce, xxxxx, xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx vykonává,

3. xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx pro xxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx a

4. členství x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx.

Xxxxxxx č. 12 x vyhlášce x. 163/2014 Xx.

Xxxxx údajů x druzích a xxxxxxx xxxxxxxxxxxx investičních xxxxxx

1. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx obchodníkem x xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxx xxxxx §8a xxxx. 4, xxxxx 7 zákona x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx

x) xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx xxx klienty

1. xxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx obhospodařování majetku

aa. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - xxxxx x xxxxxxx xxxxx papíry

ab. xxxxxxxxxx cenné papíry - xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx cenné papíry - xxxxxxx

xx. xxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

xx. xxxxxxxx peněžního xxxx

2. xxxxxxx obchody xxx xxxxxxx

xx. investiční xxxxx xxxxxx - xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx cenné xxxxxx - dluhopisy x obdobné cenné xxxxxx

xx. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - ostatní

ad. xxxxx xxxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx

xx. nástroje xxxxxxxxx xxxx

x) xxxxx xxxxxxx x xxxxxxx papíry xx vlastní xxxx

1. xxxxxxxxxx xxxxx papíry - xxxxx x xxxxxxx xxxxx xxxxxx

2. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - dluhopisy x xxxxxxx xxxxx xxxxxx

3. xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxx - ostatní

4. cenné xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

5. xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxx

x) xxxxx obchodů x xxxxxxxx xxx klienty

1. xxxxxxx xxx xxxxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

xx. akciové xxxxxxxx

xx. xxxxxxx deriváty

cc. měnové xxxxxxxx

xx. xxxxxxxxx deriváty

ce. xxxxxxx deriváty

cf ostatní xxxxxxxx

2. xxxxxxx obchody xxx xxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxx deriváty

cc. xxxxxx deriváty

cd. komoditní xxxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

xx. xxxxxxx xxxxxxxx

x) objem xxxxxxx x deriváty xx vlastní xxxx

1. xxxxxxx xxxxxxxx

2. úrokové xxxxxxxx

3. xxxxxx xxxxxxxx

4. xxxxxxxxx xxxxxxxx

5. xxxxxxx xxxxxxxx

6. xxxxxxx xxxxxxxx

2. Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xxxxxx xxxxx §8a xxxx. 4 a 7 xxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx

x) xxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxx investiční xxxxxx

1. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx pokynů

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx poradenství

3. xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx

x) počet x xxxxx přijatých xxxxxx

1. x nákupu investičních xxxxxxx xxxxxx

2. x xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx

3. x nákupu xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

4. k xxxxxxx xxxxxxx papírů xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

Příloha x. 13 x xxxxxxxx x. 163/2014 Sb.

Obsah xxxxx xxxxxxxxxxxxxx pobočkou xxxxx x jiného než xxxxxxxxx xxxxx

1. Xxxxx x xxxxxxxxxx bance x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

x) xxxxxxxx xxxxx a adresa xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxxx pobočky xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx státu,

b) xxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxx dohled xxx xxxxxxxxxx bankou x xxxxxx než xxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxx o xxxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxx x kvalifikovanou xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu s xxx, xx x xxxxxxxxxxxx xxxx členech, xxxxx xxxx

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxx, se xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx, adresa xxxxx, xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx-xx přiděleno, xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx činností x xxxx xxxxxx xx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx,

2. fyzickými osobami, xx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx x xxxx xxxxxx na xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x procentech,

d) xxxxxxx xxxxxxxxx (xxxxxxxx) xxxxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx,

x) xxxxxxx činností xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx skutečně vykonávaných,

f) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,

x) výroční xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx, xxxx-xx součástí výroční xxxxxx, xxxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxx období, xxxx internetová adresa, xx xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx.

2. Xxxxx x xxxxxxx banky z xxxxxx než členského xxxxx

x) xxxxxxxx, xxxxxx xxxxx a identifikační xxxxx pobočky xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxx v xxxxxxxxx xxxxxxxxx,

x) datum zápisu xx xxxxxxxxxx rejstříku, xxxxxx data zápisu xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx poslední xxxxx,

x) xxxxxxx podnikání (xxxxxxxx) xxxxxxx x xxxxxxxxx rejstříku,

d) přehled xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx činností, xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxx Českou xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,

x) xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxx obchodních xxxx x počtu xxxxxxxxxx (xxxxxxxxxx xxxx),

x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx státu x xxxxxxx xxxxxxx ve xxxxxx této xxxxxxx x tomto xxxxxxx:

1. xxxxx x xxxxxxxx, xxxxxx xxxxxx,

2. funkce x xxxxx, xx xxx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx,

3. dosavadní xxxxxxxxxx x kvalifikační xxxxxxxxxxx xxx výkon xxxxxx,

4. xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,

5. xxxxxxxx xxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xxxxxxxxx této pobočky x xxxxxx xx xxxxxx této xxxxxxx,

6. xxxxxxxx výše xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx státu xx xxxxxxxxx této xxxxxxx x další xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxx.

3. Údaje x xxxxxx obezřetnostních xxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx

x) xxxxx xxxxx xxxxxx 437 odst. 1 xxxx. x) xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx x odpočtů xx xxxxxxx v xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx pobočky xxxxx x xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx,

x) údaje xxxxx xxxxxx 438 xxxx. x) xx x) xxxxxxxx,

x) xxxxxxxxx xxxxxxx banky z xxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxx o výkonných x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x uvedením xxxxx xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x titulu xxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxx, a to x xxxxxxx xx

1. xxxxxxx xxxxx xxxxxx x z xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx,

2. xxxxx x jiné xxxxxxxxxx x x toho xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx za nefinančními xxxxxxx a úvěry x xxxx pohledávky xx xxxxxxxxxxx,

3. xxxxxxx xxxxxxxx určené x xxxxxxx podle mezinárodního xxxxxxxx xxxxxxxxx XXXX 5 x

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxx podrozvahové expozice xxxx nefinančním xxxxxxxx x domácnostem; xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a domácnostmi xx xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx x domácnosti xxxxx xxxxxxx X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014,

x) xxxxxxxxx pobočky xxxxx x jiného xxx xxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxx xxxxxxx V xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014, x xxxxxxxx hrubé xxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxx rizika a xxxxxx, a to x členění xx

1. xxxxxxx cenné xxxxxx x x xxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx podniků,

2. xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx x z xxxx xxxxx a jiné xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxx a xxxxx x xxxx xxxxxxxxxx xx domácnostmi,

3. xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx podle mezinárodního xxxxxxxx xxxxxxxxx IFRS 5 x

4. xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x x xxxx podrozvahové xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx; nefinančními xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xx xxxxxx nefinanční xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx přílohy X xxxxxxxxxxx xxxxxxxx 680/2014,

x) xxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx, a xx

1. xxxxxxxx xx xxxxxxxx sjednané za xxxxxx zajišťování x xxxxxxxx xx deriváty xxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxx,

2. xxxxxxxx za xxxxxxxx, x xxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx xxx členského xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx, x souhrnně za xxxxxxxx xxxxxxx,

x) kapitálové xxxxxx, a xx

1. xxxxxxxxxx xxxxx pro xxxxxxx tier 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx,

x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxx než xxxxxxxxx státu, x xx

1. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx,

2. rentabilita xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1,

3. xxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. správní xxxxxxx xx xxxxxxx pracovníka,

5. xxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx xxxxxxx pracovníka, a

h) xxxxx o objemu xxxxxxx uskutečněných v xxxxx poskytování xxxxxxxxxxxx xxxxxx xx xxxxxx x jednotlivým xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxx z xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu xx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxx x xxxxxxxxx xx kapitálovém trhu.

Xxxxxxx č. 14 x xxxxxxxx x. 163/2014 Xx.

Xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx

1. Xxxxx x xxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx

x) xxxxx xxxxxx 437 xxxx. 1 písm. a) xxxxxxxx,

x) podle xxxxxx 438 xxxx. x) xx f) nařízení.

2. Xxxxxxxxxx poměry

a) xxxxxxx xxxxx

1. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx kapitál xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxx 1,

3. kapitálový xxxxx pro celkový xxxxxxx.

x) pobočky banky x xxxxxx xxx xxxxxxxxx státu

1. kapitálový xxxxx xxx kapitál xxxx 1,

2. xxxxxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxx xxxxxxx.

3. Xxxxxxxx xxxxxxxxx

x) xxxxxxx xxxxx, xxxxx xx xxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx a úvěrním xxxxxxxxx

1. xxxxxxxxxxx průměrných xxxxx (ROAA),

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (XXXX),

3. xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. zisk xxxx ztráta xx xxxxxxx na xxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) povinné xxxxx, xxxxx xx xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

1. xxxxxxxxxxx I (xxxxxxx xxxx xxx majetku xxxxxxx/xxxxxx bez xxxxxxx xxxxxxx),

2. xxxxxxxxxxx XX (xxxxxxx dluh xxx xxxxxxx xxxxxxx/xxxxxxx xxxxxxx),

3. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxx (XXXX, aktiva xxx xxxxxxx xxxxxxx),

4. rentabilita xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (XXXX),

5. rentabilita xxxxx (zisk xx xxxxxxx/xxxxxx z xxxxxxxxxxxx xxxxxx),

6. xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

x) xxxxxxx xxxxx z xxxxxx než členského xxxxx

1. xxxxxxxxxxx průměrných xxxxx (XXXX),

2. xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx tier 1 (ROAE),

3. aktiva xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

4. xxxxxxx xxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx,

5. zisk xxxx xxxxxx xx xxxxxxx xx jednoho xxxxxxxxxx.

Xxxxxxxxx

Xxxxxx předpis č. 163/2014 Xx. xxxxx xxxxxxxxx dnem 7.8.2014.

Ve xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx právním xxxxxxxxx x.:

392/2017 Sb., xxxxxx xx xxxx vyhláška x. 163/2014 Sb., x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstev x xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxx

x xxxxxxxxx xx 1.1.2018 x xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, která xxxxxxxx účinnosti 3.1.2018

354/2021 Xx., xxxxxx xx xxxx xxxxxxxx č. 163/2014 Sb., x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xx znění vyhlášky x. 392/2017 Sb.

s xxxxxxxxx xx 1.10.2021 x výjimkou některých xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 1.1.2022

197/2025 Sb., kterým xx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxxxx xxxx

x xxxxxxxxx od 1.7.2025

337/2025 Sb., kterým xx xxxx xxxxxxxx x. 163/2014 Xx., x xxxxxx xxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx x xxxxxxx papíry, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx

x účinností xx 11.1.2026 s xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx 11.1.2027

Znění xxxxxxxxxxxx právních xxxxx xxxxxx právních předpisů x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, pokud xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora uvedeného xxxxxxxx předpisu.

1) Směrnice Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx 2013/36/EU xx xxx 26. xxxxxx 2013 x xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxx institucí x o xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx nad xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxx, x xxxxx xxxxxxxx 2002/87/XX x xxxxxxx směrnic 2006/48/XX x 2006/49/XX, v xxxxxxx znění.

2) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Rady (XX) č. 575/2013 xx xxx 26. června 2013 x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx úvěrové xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxx x o xxxxx xxxxxxxx (XX) x. 648/2012.

3) Xxxxxxxxx §22 xxxx. 3 zákona x bankách, xx xxxxx xxxxxx x. 254/2012 Sb. a xxxxxx x. 227/2013 Xx., a čl. 103 xx 105, 144, 166, 173 xx 179, 185 xx 191, 209, 221, 225, 243, 259, 287 xx 294, 318, 320 xx 322, 368, 369, 393, 434 x 435 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 575/2013.

4) Nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010 xx xxx 24. xxxxxxxxx 2010 o xxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/XX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Komise 2009/78/XX, x platném znění.

5) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 1095/2010 ze xxx 24. xxxxxxxxx 2010 x zřízení Xxxxxxxxxx orgánu xxxxxxx (Xxxxxxxxxx orgánu xxx xxxxx papíry a xxxx), x změně xxxxxxxxxx x. 716/2009/XX x x xxxxxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx 2009/77/XX, x xxxxxxx znění.

6) Xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1094/2010 xx xxx 24. listopadu 2010 x zřízení Xxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx (Xxxxxxxxxx xxxxxx pro xxxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx), x xxxxx xxxxxxxxxx č. 716/2009/XX x x xxxxxxx rozhodnutí Xxxxxx 2009/79/XX, v xxxxxxx xxxxx.

7) Například xx. 54 xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1093/2010.

8) Například §22 xxxx. 2 zákona x bankách.

9) Xxxxx č. 93/2009 Sb., x auditorech a x xxxxx některých xxxxxx (zákon o xxxxxxxxxx), xx znění xxxxxxxxxx předpisů.

10) Xxxxxxxxx čl. 368 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx xxxxx xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 575/2013.

11) Xxxxxxxxx xx. 100 nařízení Evropského xxxxxxxxxx x Rady (XX) č. 575/2013.

12) §12c zákona x xxxxxxx.

§8a zákona x. 87/1995 Xx., x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxx souvisejících, xx xxxxx zákona x. 230/2009 Xx., xxxxxx x. 285/2009 Xx., xxxxxx č. 160/2010 Xx., xxxxxx x. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Sb., xxxxxx č. 420/2011 Xx., zákona x. 470/2011 Xx., zákona x. 37/2012 Sb., xxxxxx x. 254/2012 Xx., xxxxxx x. 227/2013 Sb., xxxxxx x. 303/2013 Xx. x xxxxxx č. 135/2014 Xx.

§9a zákona x. 256/2004 Sb., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx trhu, ve xxxxx zákona x. 126/2008 Xx., xxxxxx x. 230/2008 Sb., xxxxxx x. 230/2009 Xx., zákona x. 160/2010 Xx., zákona x. 41/2011 Xx., xxxxxx č. 188/2011 Xx., xxxxxx x. 37/2012 Xx. x xxxxxx x. 135/2014 Xx.

13) §12c zákona x. 21/1992 Xx., x xxxxxxx.

§8a xxxxxx x. 87/1995 Xx., x spořitelních x xxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxxx s xxx xxxxxxxxxxxxx x x doplnění zákona Xxxxx národní xxxx x. 586/1992 Sb., x xxxxxx x xxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů, xx xxxxx zákona x. 230/2009 Xx., xxxxxx x. 285/2009 Xx., xxxxxx x. 160/2010 Xx., xxxxxx x. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 139/2011 Sb., xxxxxx č. 420/2011 Xx., xxxxxx x. 470/2011 Sb., xxxxxx x. 37/2012 Xx., xxxxxx č. 254/2012 Xx., xxxxxx x. 227/2013 Sb., zákona x. 303/2013 Sb. x zákona x. 135/2014 Xx.

§9a xxxxxx x. 256/2004 Sb., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx, ve xxxxx zákona x. 126/2008 Xx., xxxxxx x. 230/2008 Xx., xxxxxx č. 230/2009 Xx., xxxxxx x. 160/2010 Sb., xxxxxx x. 41/2011 Xx., xxxxxx x. 188/2011 Xx., xxxxxx č. 37/2012 Xx. x xxxxxx č. 135/2014 Xx.

14) Čl. 78 xxxx. 2 x 8 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Rady 2013/36/EU.

15) Xxxxxxxxx xx. 111 odst. 2 x xx. 273 xxxx. 2 xxxx. x) xxxxxxxx Evropského xxxxxxxxxx a Xxxx (XX) č. 575/2013.

16) Zákon č. 101/2000 Sb., x xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx a změně xxxxxxxxx xxxxxx, xx xxxxx pozdějších xxxxxxxx.

17) Xxxxxxxxx §38 xxxxxx o bankách, §25b xxxx. 1 xxxxxx x spořitelních x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx §116 xxxxxx x xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxx xxxx.

18) §8b xxxxxx x. 21/1992 Xx., x bankách.

§7a xxxxxx x. 87/1995 Xx., x xxxxxxxxxxxx x xxxxxxxx družstvech x xxxxxxxxx opatřeních s xxx xxxxxxxxxxxxx a x xxxxxxxx zákona Xxxxx národní xxxx x. 586/1992 Xx., x xxxxxx x xxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.

§12a xxxxxx x. 256/2004 Xx., x xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxx.

§41 xxxx xxxxxxxx.

19) §18 xxxx. 2 xxxxxx č. 300/2008 Xx., x xxxxxxxxxxxxxx úkonech x xxxxxxxxxxxx konverzi xxxxxxxxx.

§6 xxxx. 1 zákona x. 297/2016 Xx., x službách xxxxxxxxxxxxx xxxxxx pro elektronické xxxxxxxxx.

23) §15 odst. 3.