Právní předpis byl sestaven k datu 01.01.2011.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 18.08.2013.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování ČNB
358/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vykazující subjekty §2
Vymezení pojmů §3
Výkazy investiční společnosti §4
Výkazy fondu kolektivního investování §5
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy a změny ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Výroční zpráva §10
Účinnost §11
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných fondem kolektivního investování a investiční společnosti České národní bance
358
XXXXXXXX
xx dne 23. xxxxxxxxx 2010
x xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx informací investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování České xxxxxxx xxxxx
§1
Předmět xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx
a) obsah, xxxxx, termíny a xxxxxx sestavování x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx investování České xxxxxxx bance a
x) xxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx investiční xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxx1) (xxxx xxx "xxxxxxxxxx xxxxxxx") České xxxxxxx xxxxx.
§2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx této xxxxxxxx, xxxx:
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx každý xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx určený xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx2),
x) investiční xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx investorů, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
f) xxxxxxxxxx xxxx určený veřejnosti xx xxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x obhospodařování xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx kvalifikovaných xxxxxxxxx xx sebe, xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxxxx x obhospodařování xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.
(2) Xxxxxxxxxx společností xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. x) xx x) xx xxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx služby x České xxxxxxxxx.
§3
Xxxxxxxx xxxxx
Pro xxxxx xxxx vyhlášky se xxxxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx xxxx xxxxx x xxxxxxxx vazby,
x) xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxx definovanými xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxx celek,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nebo xxxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předkládají xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx v elektronické xxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx a xxxxx xxxxxxx tyto požadavky:
1. xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxx a umožňují xxxx identifikaci xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx,
2. xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxx může xxxxxx xxx xxxx výhradní xxxxxxxxx, x
3. xxxx x datové xxxxxx, xx xxxxx xx vztahují, připojeny xxxxxxx způsobem, xx xx možné zjistit xxxxxxxxx xxxxxxxxx změnu xxx.
§4
Xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx podle §2 xxxx. x) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 35 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 50 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx 4. čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
x) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx rozvaha investiční xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
b) XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx podle §2 xxxx. a) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x předkládá xx 55 kalendářních xxx po xxxxxxxx 4. čtvrtletí, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx OFZ (ČNB) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
§5
Xxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx:
x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxx, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 11-12 "Měsíční informace xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx",
x) k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí x předkládá do 35 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x xx 50 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx vztahují, xxxx xxxxxx:
1. OFZ (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. OFZ (ČNB) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx",
c) k xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx a předkládá xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx do 55 xxxxxxxxxxxx xxx po xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x němuž xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
1. XXX (XXX) 31-04 "Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (XXX) 32-04 "Skladba xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx za xxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx po xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x předkládá xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx xx skončení 4. čtvrtletí, x xxxxx se vztahuje, xxxxx XXX (ČNB) 40-04 "Xxxxx x xxxxxxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. d) a x) sestavuje x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx OFZ (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x organizační struktuře xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx xxxxx".
(4) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 xxxx. x), e) x x) xxxxxxxxx:
a) xx xxxxxxxx každých 6 měsíců xxxxxxxx xxxxxx a xxxxxxxxx xx 2 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 měsíců xxxxxxxx xxxxxx výkaz OFZ (XXX) 13-02 "Xxxxx x fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx",
b) k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxx xxxxxx a předkládá xxxx xx 4 xxxxxx xx skončení xxxxxxxx xxxxxx tyto xxxxxx:
1. OFZ (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" a
2. OFZ (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu kolektivního xxxxxxxxxxx".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Obsah xxxxxx xxxxx §4 x 5 xx xxxxxx v příloze x xxxx vyhlášce. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx ke xxxxx období, k xxxxx xx vztahují, xxxxx není xxxx xxxxxxxxx jinak.
(2) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx předkládaných xxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx Xxxxxxxx unie4).
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxx, xxxxx xx xx xxxxxxxxxx, xx xxxxx vyjádřené x xxxxx xxxx xxxxxx devizového xxxx xxxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xx dni xxxxxxxxx xxxxxx. Měny, xxxxx xxxxxx obsaženy x xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx, xx přepočítávají xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxx x americkému xxxxxx xxxx euru.
(4) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx a xxxxxx xxxxx xxxxx xx xxx sestavení xxxxxx.
§7
Způsob x xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx §4 x 5 x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx datové xxxxxx x xx xxxxxxxxx a xxxxx xxxxxxxx souborů, xxxxx xxxx dostupné xxxxxxxxxxxxxxx:
x) xxxxxxxxxx aplikace Xxxxx národní banky xxx xxxx dat xx nebankovních xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx způsobem xxxxxxxxxxx xxxxxxx přístup,
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx aplikace xxxxxxxxxxxx subjektu umožňující xxxxxxxxxxxxx výměnu informací (XXX/XXXXXXX), xxxx
c) xxxxxxx programové aplikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx používající xxx předání výkazu xxxxxx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx pro xxxx xxx (SDNS-WS).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedených x xxxxxxxx 1 xxxx. x) a x) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx elektronickým xxxxxxxx5) xxxxxxxxx xx kvalifikovaném xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx služeb.
(3) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx prostřednictvím xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxx v xxxxxxxx 1 písm. x) xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx značkou xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Xxxxxx národní xxxxxx.
§8
Xxxxxx x změny xx xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx předložení xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx výkazu, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx výkaz x xxxxxxxxxx údaji Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx bez xxxxxxxxxx xxxxxxx. Xxxxx oprava xxxxxxx xxxxx i x jiných xxxxxxxx xxxx xxxxxx x xxxxxx časovým xxxxxxx, xxxxxx vykazující xxxxxxx xxx všechny xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxx xxxxx xx xxxxxx sestaveném x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxx xx změně xxxxxxxxxxxx xxxxx na xxxxxxx xxxxxxx účetní xxxxxxx auditorem, vykazující xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxx do 30 xxx xx xxxxxx účetní xxxxxxx. Xxxxx oprava xxxxxxx xxxxx v xxxxx xxxxxx nebo xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx xxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Opravené výkazy xxxxxxxxxx xxxxxxx předloží xx lhůtě podle xxxxxxxx 1 a 2 České národní xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §7 společně x informací x xxxxxx x důvodu xxxxxx.
§9
Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx subjekt, který xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxxxx aplikace xxxxxxx x §7 xxxx. 1 xxxx. x) xxxx c), xxxxx České národní xxxxx
a) xxxxx x příjmení xxxxxxxxxxx xxxx,
x) xxxxxx xxxxxxxxxx, telefonní xxxxx x adresu elektronické xxxxx těchto xxxx,
x) xxxxx kvalifikovaného xxxxxxxxxxx, xxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx čísla xxxxx xxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx, který xxx xxxxx.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxxxxxxxx xxxxxxx o xxxxxxx xxxxx uvedených x xxxxxxxx 1.
§10
Xxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx právním xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx rejstříku6) xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx podatelny Xxxxx národní xxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx adresu elektronické xxxxxxxxx České xxxxxxx xxxxx xxxx být xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx založeným na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx vydaném xxxxxxxxxxxxx poskytovatelem xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx osoby.
(2) Xxxxx velikost xxxxxx zprávy xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx poštou xxx prostřednictvím datové xxxxxxxx, xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 x elektronické xxxxxx xx xxxxxxxxxx xxxxxx xxx na xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§11
Xxxxxxxx
Xxxx vyhláška xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2011, s xxxxxxxx ustanovení §2 xxxx. 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxxxxx 2011.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx, Ph.D., x. x.
Xxxxxxx x xxxxxxxx x. 358/2010 Xx.
Xxxxxxxx charakteristika x xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx společnosti Xxxxx xxxxxxx xxxxx
XXX (XXX) 10-04 Xxxxxxxxxx xxxxxxx investiční společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxxx xxxxx, závazků x xxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxx vyhlášky č. 501/2002 Sb., kterou se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., o xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx jsou xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx (dále xxx "vyhláška x. 501/2002 Xx.").
XXX (XXX) 20-04 Xxxxxxxxxx xxxxx zisku a xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx o xxxxxxxx, xxxxxxxxx x výsledcích xxxxxxxxxxx. Struktura xxxxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxx vyhlášky č. 501/2002 Sb. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx roku xx konce sledovaného xxxxxx.
XXX (XXX) 11-12 Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx ve stejném xxxxxxx xxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx vydaných xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. xxxxx x jejich xxxxx x odkupech, xxxx xxxxxxxxx o xxxxxxx xxxxxxxxx rizika x xxxxxxxxxxxxxx derivátů, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx derivátů x xxxxxxxxx x xxxxxx (XxX).
XXX (XXX) 13-02 Xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxx x emitovaných cenných xxxxxxxx x údaje x xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxx xxxxx x xxxxxxx investorů xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx.
XXX (ČNB) 31-04 Xxxxxxxxx investičních xxxxxxxx x portfoliu xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
Xxxxx xxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx více xxx 1 % xx xxxxxxx fondu x xxxxxxxxx fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx s xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x klasifikačních xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xx xxxxxxx investiční xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxx kvantitativní xxxxx, tj. jednotlivých xxxxxxxxxxxx nástrojů x x xxxxxxx papírů xxxx podílu na xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx jedním emitentem. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx cenných xxxxxx xxxxx hodnocení xxxxxxx xxxxxxxxx cenného xxxxxx.
XXX (ČNB) 32-04 Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxx xxxxx v xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx zákona č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx předpisů.
XXX (XXX) 40-04 Xxxxx x xxxxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x majetku nemovitostního xxxxx x nemovitostní xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx x nemovitosti x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx cash flow xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, a xxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxx speciálního fondu xxxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, x výši xxxxxxxxx xxxxxx fondu na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxx účastí x xxxxxxxx.
XXX (XXX) 50-04 Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx fondu určeného xxxxxxxxxx
Výkaz obsahuje xxxxxxxx identifikační a xxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx x investičním xxxxx xxxxxxx veřejnosti, x členech xxxxxxxxxxxx x dozorčího xxxxxx, x řídících x xxxxxxxxxxx xxxxxxx pro xxxxxxxx xxxxxxx vykazujícího xxxxxxxx. Xxxx jsou xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxx, počtu xxxxxxxxxxx a údaje x obhospodařovaných xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx údaje o xxxxxxxxxxx s xxxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx hlasovacích xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % včetně xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx xxxxxxx č. 358/2010 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2011, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 odst. 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx 1.7.2011.
Xx xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx xxxxx xxxxx xx doplňován.
Xxxxxx xxxxxxx x. 358/2010 Xx. byl xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 240/2013 Sb. x xxxxxxxxx xx 19.8.2013.
Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxx, xxxxx xx jich xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx shora xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) §21 xxxx. 4 zákona x. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx zákona x. 437/2003 Xx.
2) §17 xxxxxx č. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 230/2009 Xx.
3) Zákon č. 563/1991 Sb., o xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Vyhláška č. 501/2002 Sb., xxxxxx xx provádějí xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx xxxx bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x Xxxx (XX) č. 1606/2002 xx xxx 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx standardů.
5) §2 xxxx. b) xxxxxx x. 227/2000 Sb., x xxxxxxxxxxxxx podpisu x o xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx (xxxxx x elektronickém xxxxxxx), xx znění xxxxxx x. 440/2004 Xx.
6) §2 xxxxxxxx x. 562/2006 Xx., xxxxxx xx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xx elektronické xxxxxx, způsob nakládání x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x obligatorní xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx (vyhláška x xxxxxxxxxxxx obchodního xxxxxxxxx).