Právní předpis byl sestaven k datu 01.01.2011.
Zobrazené znění právního předpisu je účinné od 01.01.2011 do 18.08.2013.
Vyhláška o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování ČNB
358/2010 Sb.
Předmět úpravy §1
Vykazující subjekty §2
Vymezení pojmů §3
Výkazy investiční společnosti §4
Výkazy fondu kolektivního investování §5
Společná ustanovení pro sestavování výkazů §6
Způsob a forma předkládání výkazů §7
Opravy a změny ve výkazech §8
Zajištění organizačních předpokladů pro předkládání výkazů §9
Výroční zpráva §10
Účinnost §11
Příloha - Základní charakteristika a obsahová náplň výkazů předkládaných fondem kolektivního investování a investiční společnosti České národní bance
358
XXXXXXXX
xx xxx 23. xxxxxxxxx 2010
o xxxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx investiční xxxxxxxxxxx x fondem xxxxxxxxxxxx investování Xxxxx xxxxxxx xxxxx
§1
Xxxxxxx xxxxxx
Xxxx xxxxxxxx xxxxxxx
x) obsah, xxxxx, termíny x xxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx a
x) xxxxxx předkládání xxxxxxx zprávy investiční xxxxxxxxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxx1) (xxxx jen "xxxxxxxxxx subjekt") Xxxxx xxxxxxx xxxxx.
§2
Xxxxxxxxxx xxxxxxxx
(1) Xxxxxxx, xxxxx předkládají Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxx, xxxx:
a) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxx,
x) investiční xxxxxxxxxx xx každý xxxxxxxxx xxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx,
c) investiční xxxxxxxxxx xx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx obhospodařuje,
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx za xxxxxxxxxx xxxx určený xxxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx2),
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx, xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xx xxxxxxx smlouvy x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xx xxxx, xxxxx xxxx uzavřenou xxxxxxx x xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx,
x) xxxxxxxxxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx za sebe, xxxxx xxxx uzavřenou xxxxxxx o obhospodařování xxxxxxx xxxxxxxxxxxx fondu.
(2) Xxxxxxxxxx společností xxxxx xxxxxxxx 1 xxxx. b) xx x) xx rozumí x zahraniční investiční xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx x Xxxxx xxxxxxxxx.
§3
Xxxxxxxx xxxxx
Pro xxxxx xxxx xxxxxxxx se xxxxxx
a) výkazem xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxx, xxxxx mají xxxxx x xxxxxxxx vazby,
x) datovým xxxxxxxx xxxxxxxxx údajů s xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx, které xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx jako celek,
x) xxxxxxxxx xxxxxx xxxxx nebo xxxxx, xxxxx jménem xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx předkládají xxxxxx Xxxxx xxxxxxx bance,
x) xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx, xxxxx xxxx xxxxxxxxx x xxxxxx xxxxxx x xxxxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxx:
1. jsou xxxxxxxxxxx xxxxxxx s xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxx xxxx identifikaci prostřednictvím xxxxxxxx certifikátu,
2. xxxx xxxxxxxxx a xxxxxxxxx k xxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxx bezpečnostních xxxxxx, xxxxx označující xxxxx xxxx udržet xxx xxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx, a
3. xxxx x xxxxxx xxxxxx, xx xxxxx xx xxxxxxxx, připojeny xxxxxxx xxxxxxxx, xx xx xxxxx zjistit xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxx.
§4
Výkazy xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. a) xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxxxxxxx x předkládá xx 35 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x předkládá xx 50 kalendářních xxx po xxxxxxxx 4. čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx výkazy:
a) XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx kolektivního investování" x
x) XXX (XXX) 20-04 "Čtvrtletní xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx podle §2 xxxx. a) xxxxxxxxx x poslednímu xxx kalendářního xxxxxxxxx x xxxxxxxxx do 40 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx x předkládá xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení 4. čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxx".
§5
Xxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) x x) xxxxxxxxx:
x) k xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxxxx x xxxxxxxxx xx 30 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení xxxxxxxxxxxx xxxxxx, x xxxxx se xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 11-12 "Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx kolektivního xxxxxxxxxxx",
x) x xxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxx čtvrtletí x xxxxxxxxx xx 35 xxxxxxxxxxxx dnů xx skončení 1., 2. a 3. xxxxxxxxx x xx 50 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, k xxxxx xx vztahují, xxxx xxxxxx:
1. OFZ (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" a
2. OFZ (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu kolektivního xxxxxxxxxxx",
c) k xxxxxxxxxx xxx kalendářního xxxxxxxxx a xxxxxxxxx xx 40 kalendářních xxx xx xxxxxxxx 1., 2. a 3. xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 55 xxxxxxxxxxxx xxx xx xxxxxxxx 4. čtvrtletí, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 31-04 "Struktura xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx v xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (XXX) 32-04 "Xxxxxxx xxxxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
(2) Vykazující xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. x) xxxxxxxxx za xxxxxxxxx fond xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x předkládá xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx následujících xx xxxxxxxx 1., 2. x 3. xxxxxxxxx x předkládá do 55 xxxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxx po skončení 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx vztahuje, xxxxx XXX (ČNB) 40-04 "Xxxxx x xxxxxxxxxxxxx".
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx §2 xxxx. d) x x) sestavuje x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxx xx 40 xxxxxxxxxxxx xxx xx skončení 1., 2. x 3. xxxxxxxxx a xxxxxxxxx do 55 xxxxxxxxxxxx dnů xx xxxxxxxx 4. xxxxxxxxx, x xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx XXX (XXX) 50-04 "Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx struktuře xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx fondu".
(4) Xxxxxxxxxx subjekt xxxxx §2 písm. x), x) a x) xxxxxxxxx:
a) xx uplynutí xxxxxxx 6 měsíců účetního xxxxxx a xxxxxxxxx xx 2 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxx 6 xxxxxx účetního xxxxxx xxxxx XXX (XXX) 13-02 "Xxxxx x fondu xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx",
x) x xxxxxxxxxx dni xxxxxxxx xxxxxx a předkládá xxxx xx 4 xxxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx:
1. XXX (XXX) 10-04 "Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx" x
2. XXX (XXX) 20-04 "Xxxxxxxxxx xxxxx xxxxx a xxxxxx xxxxxxxxxx společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx".
§6
Xxxxxxxx xxxxxxxxxx pro xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxx xxxxxx xxxxx §4 x 5 xx xxxxxx x příloze x této vyhlášce. Xxxxxx xx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xx xxxxx období, k xxxxx xx xxxxxxxx, xxxxx xxxx xxxx xxxxxxxxx jinak.
(2) Xxxxxxxxxx xxxxxxx postupuje xxx sestavování předkládaných xxxxxx přiměřeně x xxxxxx xxxxxx x xxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxx upravujícími vedení xxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx3) xxxx x mezinárodními xxxxxxxx xxxxxxxxx upravenými právem Xxxxxxxx xxxx4).
(3) Xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx v xxxx xxxx, xxxxx xx to xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxx x české xxxx xxxxxx xxxxxxxxxx trhu xxxxxxxxxx Českou národní xxxxxx x platným xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx. Xxxx, xxxxx xxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxx devizového trhu xxxxxxxxxxx Českou xxxxxxx xxxxxx, xx přepočítávají xxxxxxxxxx středním kurzem xxxxxxxxx banky xxxxxxxxx xxxx, xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxxxx trhu x americkému xxxxxx xxxx euru.
(4) Xxxxxxxxxx subjekt oceňuje xxxxxx a xxxxxx xxxxx stavu xx xxx xxxxxxxxx xxxxxx.
§7
Xxxxxx x xxxxx předkládání xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx zasílá České xxxxxxx xxxxx výkazy xxxxx §4 x 5 v xxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xxxxxx x xx xxxxxxxxx x xxxxx xxxxxxxx xxxxxxx, xxxxx xxxx dostupné prostřednictvím:
x) xxxxxxxxxx xxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxx xxxx xxx xx nebankovních xxxxxxxx (XXXX), xxxxx xx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx,
x) xxxxxxx programové aplikace xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx informací (XXX/XXXXXXX), xxxx
x) xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxx xxxxxx České xxxxxxx xxxxx pro xxxx xxx (SDNS-WS).
(2) Xxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1 xxxx. x) a c) xxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx5) xxxxxxxxx xx kvalifikovaném xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx.
(3) Datové zprávy xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx uvedené x xxxxxxxx 1 xxxx. x) opatří xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xx xxxxxxxxxxx xxxxxxx Českou národní xxxxxx.
§8
Xxxxxx x xxxxx xx xxxxxxxx
(1) Xx-xx xx předložení xxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxx xxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxxx, xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxx údaji Xxxxx národní xxxxx xxxxxxxx xxx zbytečného xxxxxxx. Xxxxx xxxxxx xxxxxxx xxxxx i x jiných xxxxxxxx xxxx výkazy k xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx vykazující xxxxxxx xxx xxxxxxx tyto xxxxxxxxxx xxxxxx.
(2) Xxxxx dojde ve xxxxxx xxxxxxxxxx k xxxxxxxxxx dni xxxxxxxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxx auditorem, xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxx nejpozději do 30 xxx xx xxxxxx xxxxxx xxxxxxx. Xxxxx oprava xxxxxxx xxxxx x jiném xxxxxx xxxx xxxxxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxxx, xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxx xxxx navazující xxxxxx.
(3) Opravené výkazy xxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx xx xxxxx xxxxx xxxxxxxx 1 a 2 Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxx x §7 společně x informací x xxxxxx x xxxxxx xxxxxx.
§9
Zajištění xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxx xxxxxxxxxxx xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx subjekt, který xxxxxxxxx x předkládá xxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxxxx aplikace xxxxxxx x §7 xxxx. 1 xxxx. x) nebo x), xxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx
x) xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxx,
x) adresu xxxxxxxxxx, telefonní číslo x xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxx těchto xxxx,
x) číslo kvalifikovaného xxxxxxxxxxx, včetně xxxxx x identifikačního xxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxxx certifikačních xxxxxx, xxxxx xxx xxxxx.
(2) Vykazující xxxxxxx informuje Xxxxxx xxxxxxx xxxxx bez xxxxxxxxxx odkladu x xxxxxxx xxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxx 1.
§10
Výroční xxxxxx
(1) Xxxxxxxxxx xxxxxxx předkládá České xxxxxxx xxxxx xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxx stanovené xxxxxxx xxxxxxxxx x digitalizaci xxxxxxxxxx rejstříku6) xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx národní xxxxx xxxx prostřednictvím xxxxxx xxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx Xxxxx xxxxxxx xxxxx xxxx xxx xxxxxxxxx zaručeným xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx.
(2) Xxxxx xxxxxxxx xxxxxx zprávy neumožňuje xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx, xxxxx vykazující xxxxxxx xxxxxxx zprávu xxxxx xxxxxxxx 1 x xxxxxxxxxxxx podobě xx technickém xxxxxx xxx xx xxxxxx Xxxxx xxxxxxx banky.
§11
Účinnost
Xxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxx 1. xxxxx 2011, x xxxxxxxx xxxxxxxxxx §2 xxxx. 2, které xxxxxx xxxxxxxxx dnem 1. července 2011.
Xxxxxxxx:
Xxx. Xxxxxx, Ph.D., x. x.
Xxxxxxx x xxxxxxxx x. 358/2010 Xx.
Xxxxxxxx charakteristika x obsahová náplň xxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx České xxxxxxx bance
XXX (XXX) 10-04 Čtvrtletní xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx x struktuře xxxxx, závazků a xxxxxxxxx kapitálu. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x xxxxxxx podle vyhlášky č. 501/2002 Sb., kterou xx xxxxxxxxx xxxxxxx ustanovení xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, pro xxxxxx xxxxxxxx, které xxxx xxxxxxx x xxxxxx xxxxxxxxxx institucemi (dále xxx "xxxxxxxx č. 501/2002 Sb.").
OFZ (XXX) 20-04 Čtvrtletní xxxxx zisku x xxxxxx investiční společnosti/fondu xxxxxxxxxxxx investování
Xxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx účetní xxxxxxxxx x výnosech, xxxxxxxxx x xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx. Xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxxx x výkazu xxxxx x ztráty xxxxx xxxxxxxx č. 501/2002 Sb. Xxxxx xxxx xxxxxxxxxx xx xxxxxxx xxxx xx xxxxx xxxxxxxxxxx xxxxxx.
XXX (ČNB) 11-12 Xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxx kolektivního investování
Xxxxx obsahuje xxxxxxxxx xxxxx ve xxxxxxx xxxxxxx xxxx v xxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxx x xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx xx. xxxxx x xxxxxx xxxxx a xxxxxxxx, xxxx xxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxx x mimoburzovních xxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxx z xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx x xxxxxxxxx x xxxxxx (XxX).
XXX (XXX) 13-02 Xxxxx x xxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx
Xxxxx xxxxxxxx údaje x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxx a údaje x xxxxxxxx kapitálu x xxxx údaje x počtech xxxxxxxxx xxxxx kvalifikovaných xxxxxxxxx.
XXX (XXX) 31-04 Xxxxxxxxx investičních nástrojů x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx investování
Výkaz xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxx xxx 1 % xx majetku xxxxx x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx x klasifikačních údajů xxxxxxxxxxxx nástrojů, xxxxx xx xxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxx x xxxxxxxxxxx x xxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx, xx. jednotlivých xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx a x xxxxxxx xxxxxx xxxx xxxxxx xx xxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxx xxxxxxxxx. Xxxx xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx.
XXX (XXX) 32-04 Xxxxxxx majetku x xxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx
Výkaz obsahuje xxxxxxxx údaje o xxxxxxx xxxxxxx standardního xxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxx xxxxx kategorií investičních xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx xx xxxxxx xxxxx zákona č. 189/2004 Sb., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
XXX (XXX) 40-04 Xxxxx x nemovitostech
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxxx xxxxx x nemovitosti x xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx xxxxx a xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxxx, xxxxxxx xxxxxx x xxxxxxx cash xxxx xxxxxxx x xxxxxxx xxxxxxxxxxx, x dále xxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxx xxxxxxxxxxx xxxxx xxxxxxxxxxx na xxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx. xxxxxxx xxxxx o xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxx společnosti, x xxxx xxxxxxxxx xxxxxx fondu xx xxxxxxxxxxxx společnosti, reálných xxxxxxxxx účastí a xxxxxxxx.
XXX (XXX) 50-04 Xxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx/xxxxxxxxxxxx fondu xxxxxxxx xxxxxxxxxx
Výkaz xxxxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxxxxxxx x xxxxxxxxxxxx údaje x investiční společnosti xxxx o investičním xxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx, x členech statutárního x dozorčího xxxxxx, x xxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxx xxxxxxxx oblasti xxxxxxxxxxxx xxxxxxxx. Xxxx xxxx xxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxx kapitálu, xxxxx xxxxxxxxxxx x xxxxx x xxxxxxxxxxxxxxxxx fondech. Xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx identifikační x xxxxxxxxxxxx xxxxx o xxxxxxxxxxx x xxxxxxx xx xxxxxxxxx kapitálu xxxx xxxxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxx xxx 5 % xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx xxxxx x xxxxxxxxx xxxxxx xxxxxx.
Xxxxxxxxx
Xxxxxx předpis č. 358/2010 Xx. xxxxx xxxxxxxxx xxxx 1.1.2011, x xxxxxxxx ustanovení §2 xxxx. 2, xxxxx xxxxxx xxxxxxxxx 1.7.2011.
Ke xxx xxxxxxxx právní xxxxxxx nebyl xxxxx xx doplňován.
Xxxxxx xxxxxxx x. 358/2010 Xx. xxx xxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxx č. 240/2013 Sb. s účinností xx 19.8.2013.
Xxxxx jednotlivých xxxxxxxx xxxxx xxxxxx xxxxxxxx xxxxxxxx v odkazech xxxx aktualizováno, xxxxx xx xxxx xxxxxx xxxxxxxxx xxxxx xxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxx předpisu.
1) §21 xxxx. 4 xxxxxx x. 563/1991 Xx., x xxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 437/2003 Xx.
2) §17 xxxxxx x. 189/2004 Xx., x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, xx xxxxx xxxxxx x. 230/2009 Xx.
3) Xxxxx č. 563/1991 Sb., x xxxxxxxxxx, xx znění xxxxxxxxxx xxxxxxxx.
Xxxxxxxx č. 501/2002 Sb., xxxxxx se xxxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxxxxx zákona x. 563/1991 Sb., x účetnictví, xx xxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxx, xxx účetní jednotky, xxxxx jsou bankami x xxxxxx xxxxxxxxxx xxxxxxxxxxx, ve xxxxx xxxxxxxxxx předpisů.
4) Xxxxxx 2 xxxxxxxx Xxxxxxxxxx parlamentu x Xxxx (ES) č. 1606/2002 ze dne 19. xxxxxxxx 2002 x xxxxxxxxxxx mezinárodních xxxxxxxx xxxxxxxxx.
5) §2 xxxx. x) xxxxxx x. 227/2000 Xx., x xxxxxxxxxxxxx xxxxxxx x o změně xxxxxxxxx dalších zákonů (xxxxx x elektronickém xxxxxxx), xx xxxxx xxxxxx x. 440/2004 Xx.
6) §2 xxxxxxxx č. 562/2006 Xx., xxxxxx se xxxxxxx xxxxxx převedení xxxxxx do elektronické xxxxxx, způsob xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx xxxxxxxxx x xxxxxxxxxxx elektronická xxxxxx xxxxxx (xxxxxxxx x digitalizaci obchodního xxxxxxxxx).